欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
欣龙控股（集团）股份有限公司
2016 年年度报告
2017 年 04 月
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人郑从容、主管会计工作负责人潘英及会计机构负责人(会计主管
人员)刘媛媛声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
张哲军 董事 个人原因 郑从容
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素，敬请关注董事会报告一
节中，关于公司未来发展所面对的风险和对策的描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 31
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 45
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 45
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 46
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 52
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 57
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 58
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 181
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/欣龙控股 指 欣龙控股（集团）股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
海南证监局 指 中国证券监督管理委员会海南监管局
本报告 指 欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年度报告
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 欣龙控股 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 欣龙控股（集团）股份有限公司
公司的中文简称 欣龙控股
公司的外文名称（如有） XINGLONG HOLDING （GROUP）COMPANY LTD.
公司的法定代表人 郑从容
注册地址 海南省澄迈县老城经济开发区
注册地址的邮政编码 571924
办公地址 海南省海口市龙昆北路 2 号帝豪大厦 17 层
办公地址的邮政编码 570125
公司网址 www.xinlong-holding.com
电子信箱 xlkg@xinlong-holding.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 潘英 汪燕
海南省海口市龙昆北路 2 号帝豪大厦 17 海南省海口市龙昆北路 2 号帝豪大厦 17
联系地址
层 层
电话 （0898）68581073 （0898）68585274
传真 （0898）68582799 （0898）68582799
电子信箱 xlkg@xinlong-holding.com xlkg@xinlong-holding.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
四、注册变更情况
组织机构代码 统一社会信用代码 914600006200019600
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公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
签字会计师姓名 王祖平、张平
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年
营业收入（元） 486,623,598.67 303,235,247.51 60.48% 259,903,576.98
归属于上市公司股东的净利润（元） 32,061,362.32 -76,858,051.42 141.72% 4,873,532.94
归属于上市公司股东的扣除非经常
-71,767,566.06 -89,559,304.85 19.87% -53,625,648.11
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -66,290,104.03 -8,344,411.89 -694.43% 1,103,317.52
基本每股收益（元/股） 0.0595 -0.1500 139.67% 0.01
稀释每股收益（元/股） 0.0595 -0.1500 139.67% 0.01
加权平均净资产收益率 5.04% -12.03% 17.07% 0.02%
2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末
总资产（元） 1,186,271,730.79 1,091,728,380.75 8.66% 1,000,610,795.37
归属于上市公司股东的净资产（元） 716,883,328.85 620,083,478.72 15.61% 677,527,630.14
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 94,094,951.42 123,318,412.40 131,293,748.47 137,916,486.38
归属于上市公司股东的净利润 -7,997,920.93 -3,767,121.14 -6,076,855.40 50,130,198.32
归属于上市公司股东的扣除非经
-11,797,737.95 -474,137.29 -13,071,230.69 -46,672,992.15
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -30,627,386.59 -4,119,560.85 -8,607,363.67 -22,965,357.68
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
119,258,623.73 -39,754.39 40,547,142.56
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
3,056,100.21 5,095,749.81 17,174,094.50
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,256,603.77 172,000.00
委托他人投资或管理资产的损益 128,131.50 868,738.09 1,108,093.15
债务重组损益 688,992.60 98,240.00 21,038.60
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
-6,235,790.24 9,151,120.93
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,080,480.14 -158,507.80 350,459.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -224,695.15
减：所得税影响额 5,859,453.45 2,330,131.32 636,110.03
少数股东权益影响额（税后） 159,104.45 156,201.89 65,537.50
合计 103,828,928.38 12,701,253.43 58,499,181.05 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司从事的主要业务：研发、制造和销售水刺、纺粘、熔喷等各类非织造布（无纺布）；加工、研发和销售无纺系列的
医疗卫生制品、旅游用品、家居用品、个人护理用品、美容化妆用品等无纺深加工产品；研发、制造和销售磷酸二氢钾、高
端水溶肥等磷化工产品；医疗服务及医药销售；石油、橡胶等产品的贸易；证券、委托理财等投资业务。
公司的核心产品水刺无纺布处于产业链的中游，其上游产业为粘胶短纤、木桨纸、棉花等天然纤维素再生纤维和天然纤
维以及涤纶短纤等人工合成纤维，下游主要用于医疗、卫生、家居、美容、化妆、工业擦拭、个人护理等方面。目前公司的
水刺无纺布一部分供内部生产无纺深加工制品使用，大部分对外销售给下游的制品、化妆品等加工企业；公司的无纺深加工
制品目前以生活擦拭布和湿巾等家居用品为主，报告期内正式涉入婴童系列产品、成人尿不湿和妇女卫生巾等个人护理领域。
深加工制品通过 OEM 以及自有品牌销售等模式进行生产经营，产品直接面向终端消费者。
报告期内公司完成了对相关医院和医药公司的收购，正式进入医疗健康行业。
公司所处的非织造行业一直处于稳定上升期，市场需求量每年均以较高速度增长。中国是亚太地区最大的无纺布生产国
和消费国。我司在报告期内产销量同比增长30%以上，远远高于国内同行平均水平。非织造业应用领域相当广泛，属于刚性
需求较强的行业，不存在明显的周期性和季节性特征。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本期增加对海南欣龙丰裕实业有限公司（简称：欣龙丰裕）的投资 109,375,256.81
元，系公司于 2016 年 11 月与北京芯联技术有限公司签署《股权转让协议》，将全
股权资产 资子公司欣龙丰裕 51%的股权转让给北京芯联技术有限公司，转让价格为人民币
11,458.00 万元。本次股权转让完成后，公司因处置大部分股权丧失了对欣龙丰裕
的控制权，但仍对欣龙丰裕构成重大影响，故对剩余投资采用权益法核算。
固定资产 无
无形资产 无
在建工程 无
以公允价值计量且其变动计入当期损 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额比期初余额增加
益的金融资产 8,727,199.40 元，增加比率为 60.35%，主要系文化属性收藏品投资增加所致。
应收账款期末余额比期初增加 27,780,640.04 元，增长比率为 67.96%，主要系营业
应收账款
收入增长所致。
预付账款 预付款项期末余额比期初增加 10,915,209.11 元，增长比率为 203.75%，主要系预付
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材料款增长所致。
其他应收款期末余额比期初增加 50,226,758.29 元，增长比率为 362.69%，主要系应
其他应收款
收股权转让款较上年增长所致。
其他非流动资产期末余额比期初余额增加 85,369,461.36 ,增加比率为 4924.16%，
主要为：（1）公司于 2016 年 4 月 22 第六届董事会第二次会议审议通过了关于同意
《签署深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙）合伙协议》的议案，同意
公司与深圳市红棉资本管理有限公司、陈华娜、陈志茂，共同出资设立“深圳前海
其他非流动资产
红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙）”，实际投资金额 3,000.00 万元；（2）根
据瑞达-欣财 1 号资产管理合同，公司在不影响正常运营、严格控制风险的前提下，
使用不超过 10,000 万元自有资金参与期货公司资产管理业务，期末投资金额
55,526,185.70 元。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内公司的核心竞争力没有发生重大变化，主要体现在非织造行业的水刺无纺布及其深加工制
品、纺粘和熔喷等产品的研发和制造方面。通过多年的努力和积累，公司已形成了在非织造行业的技术优
势、品质优势、品牌优势、人才优势、规模优势和营销优势。
1、公司系国内最先引进水刺无纺材料制造技术的企业，具有行业先入优势。由于较早引进无纺技术
并建设投产生产线，使得公司有机会较早地与国际领先的设备、原材料厂商以及广泛的产品用户接触。经
过十多年的发展和提高，在国际国内市场上建立了良好的品牌认知度，“欣龙”品牌在国内外非织造材料行
业内享有较高的知名度，具有良好的客户口碑及美誉度，公司的水刺非织造材料产品逐步树立起优质、高
端的产 品形象，
2、公司先后通过了ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、国际认证联盟（IQNET）质量
认证并通过了水刺等产品的ISO9001质量认证，具有较为完善的质量管理体系；随着市场竞争日趋激烈，
企业实施了标准化战略，通过了“标准化良好行为企业”国家AAAA级认证。
3、公司立足科技创新，以技术开发推动企业发展。经过多年的不懈努力，公司目前已拥有“博士后科
研工作站”、国内非织造行业唯一的“国家非织造材料工程技术研究中心”、“海南省非织造新材料工程技术
中心”，同时被认定为“国家非织造材料高新技术产业化基地”。公司被认定为高新技术企业，享受“按减半
的税率征收企业所得税”的税收优惠政策。
4、 公司自成立以来，坚持以“高科技、高起点、大规模、国际化”为企业发展方向，始终把自主创新
和技术研发放在首位。公司先后承担完成了多项国家和省部级科研项目，并且获得了多项奖励。公司已研
发储备了一批技术含量高、产品市场潜力大的优秀项目。截至报告期末，公司合计拥有各项专利 20项， 其
中：发明专利 15 项, 实用新型专利 4 项，外观设计专利1项。
5、公司拥有良好的技术人才优势。公司自身拥有包括享受国务院津贴专家、省优专家在内的技术团
队，还聘请了国内外相关院校及亚洲非织造材料协会（ANFA）和中国产业用纺织品行业协会等的专家组
成专家顾问团队，以保证公司能及时地掌握国际非织造材料前沿技术和行业发展动态。
6、具备较强的持续研发创新能力。公司设立以来，始终坚持以科技创新和人才建设为中心来打造企
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业的核心竞争力，实施差异化的经营策略，技术研发紧跟国际最新发展方向，新产品接轨国际市场，不断
开拓水刺非织造材料的应用领域和开发高附加值的新产品。现有产品涉及水刺医用敷料、医疗卫生用布、
特种手术敷料、特种手术衣面料、甲壳质生物敷料、各种防护制品用布、工业电子功能性擦拭布、高档美
容卫材、家居生活用布等多领域多用途的系列化产品集群。
7、营销能力优势：目前公司拥有一支专业的营销队伍，具有良好的沟通能力、丰富的专业知识和营
销经验，充分了解国际国内市场的行情变化，掌握着丰富的客户资源，能够深入地了解客户需求，掌握细
分市场需求的差异化，从而助力公司产品在国内外销售规模的快速增长。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2016年是“十三五”开局之年，受结构性调整及国际经济复苏缓慢的双重影响，国内经济增速总体呈现
下滑的态势，公司所处行业的市场竞争更趋激烈。面对复杂、困难的经营形势和严峻挑战，公司谨慎研判
市场形势，制定了科学、务实的应对措施，以技术创新为驱动力，利用自身拥有的品牌和技术等核心竞争
力，本着“人无我有、人有我优”的经营理念开发出了更多适销对路的、高附加值的产品投放市场，其在市
场上取得了较好的成效，使得公司无纺主业在规模和质量上均有所提升，为公司无纺产业链向终端延伸、
努力将公司打造成为中国高品质多系列非织造材料及深加工产品的优质供应商和服务商奠定了坚实的基
础。同时，公司在报告期内正式启动了向“大健康、大医疗”战略转型的实质性工作。报告期内公司总体经
营形势好转，共实现营业收入48,662.36万元，比上年同期增长了60.48%。实现归属于上市公司股东的净利
润为3,206.14万元，比上年同期增加盈利10,891.95万元，增长率141.72%。报告期末，公司资产总额
118,627.17万元，负债总额43,718.04万元，所有者权益74,909.13万元，资产负债率36.85%。公司的财务
状况得到进一步优化,抗风险能力有所增强.
（一）报告期内，公司开展的主要工作如下：
1、进一步夯实了无纺主业，加大了对高附加值新品的开发力度，推出了“天然、抑菌、安全、环保”
等适销对路的新品，海南基地的募投项目水刺新线、湖南的SMS新线和湖北宜昌的特种水刺新线的产能得
以更大化利用，订单不断增加，盈利能力逐步提升，水刺卷材产品的销售收入较上年同期增长了65.50%，
毛利额也较上年同期有所增长。
2、加快了向无纺终端升级的步伐。随着中国人口逐步老龄化、农村城市化进程加快、居民收入水平
进一步提高以及全面实行二胎政策后出生率的大幅提高，中国一次性无纺卫生用品行业将迎来较大的发展
空间。为了把握机遇，根据市场需求，公司大力度进行无纺终端产品的开发，利用集团纯棉水刺无纺布，
抑菌水刺无纺布开发，生产了“洁之梦”抗菌厨房擦布、家用擦布，“恩兰”抑菌妇女卫生巾、“奥兰恩宝”婴
儿纸尿裤、纯棉手口湿巾、纯棉干巾等一系列无纺终端产品，并采用新兴互联网+传统营销相结合的模式，
努力扩大无纺终端产品的生产经营规模。报告期内无纺深加工产品销售收入较上年同期增加了20.29%，毛
利额较上年同期增长35.7%。
3、公司在报告期内正式启动了向“大健康、大医疗”战略转型的工作，开始进入医药医疗行业。具体开
展了以下工作：
（1）公司集聚了一批高素质的医药健康产业的科研、生产和经营的专业人才，正式成立了欣龙集团医
药健康事业部，在之前筹备的基础上开始实质启动大健康大医疗项目。
（2）公司完成了对海口新欣华医院有限公司和广东聚元堂医药有限公司的收购，同时在贵州组建了贵
州欣龙上医堂医院有限公司和贵州欣龙中医药研究院有限公司，目前已开始进行大病种特效药的研制和报
批工作；此外，投资设立了丹东欣龙生物科技有限公司，开始了生物制药原料基地的建设，提前布局掌握
东北特有的野生生物原料药资源，为接下来的大规模生物制药开发做好充分的资源准备。目前，丹东欣龙
生物科技有限公司已处于设备安装调试阶段。
4、报告期内公司在东北地区的油品贸易业务拓展顺利，石油贸易业务大幅增长，通过投标方式参与了
中铁集团在东北和华北地区的部分高铁等基础设施建设的工程供油业务，同时也为东北地区的部分加油站
提供柴油供应服务。公司贸易块板全年共实现销售收入12,386.45万元，较上年同期大幅增长7,658.02万元，
同比增长161.96%。
5、报告期内，公司利用闲置资金进行了证券等金融性资产投资。但因受多种因素影响，投资未达到
预期效果。
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6、报告期内，子公司宜昌欣龙化工因受环保条件等限制报停了磷酸二氢钾的生产，转向利用自身拥
有的精细磷酸盐生产技术基础，大力推动全养份、全水溶性高端化肥业务，但因国内施肥习惯的改变和配
套设施完善尚有一个过程，导致报告期内该项目的经济效益没有达到预期目标，仍然处于亏损状态。
7、报告期内，公司与广州商品交易所合作，尝试性地开展了文化产业的相关业务，取得了不错的业
绩。
8、为了快速扩大公司在医药产业的产销能力，在报告期内，公司投入较大的人力和物力资源推进相
关重大资产重组工作， 拟以发行股份及支付现金的方式购买王江泉、范冰持有的山西华卫药业有限公司
100%的股权和葛德州、孙伟合计持有的安徽德昌药业股份有限公司70%股权，并募集配套资金。后因国内
证券市场环境和政策法规等客观情况均发生了较大的变化，同时本次重大资产重组的时间进度也晚于相关
各方的预期，经交易各方及各中介机构充分沟通、讨论后，认为继续推进本次重组存在较多不确定因素，
为了上市公司、标的公司能更好的发展，保护上市公司及广大股东尤其是中小股东的利益，公司本着客观
实际的态度，最终决定终止了此次重组工作。
9、报告期内，公司为进一步激发员工工作积极性，提升公司与员工的利益相关性，修订了集团公司
及主要生产经营子公司的职能部门、营销系统和生产系统等考核管理办法，增补了年度经营业绩考核实施
办法。同时修订完善了人力资源管理规定，建立了更加科学的人力资源管理体系。
10、公司加强企业文化建设工作，秉承“团结、好学、求实、进取”的企业精神，以“高科技、高起点、
大规模、国际化”作为企业的经营方针及目标，积极创造适合人才竞争和发展的企业文化氛围，坚持以科
技振兴企业，倡导积极履行社会责任，积极广泛地开展对内、对外的多项品牌文化活动。
（二）公司2016年生产经营分析
2016年度完成营业收入48,662.36万元，实现毛利5,425.61万元；报告期内获得投资收益11,337.69万元，
扣除期间费用、资产减值损失、营业税金及附加等后，实现营业利润4,003.51万元；2016年最终归属于母
公司的净利润为3,206.14万元，较上年同期增加了10,891.95万元。净利润增加的主要原因包括两部分：其
一，本期销售额上升导致获得的销售毛利较上年同期大幅增加；其二，对外出售子公司海南欣龙丰裕实业
有限公司51%的股权，获得了大额的投资净收益。具体经营状况分析如下：
1、盈利能力分析
（1）报告期内公司海南基地的募投水刺项目和湖北宜昌的特种水刺项目经营形势良好，产销量大幅
增加，销售收入同比增长65.50%；尽管受主要原材料涤纶短纤和粘胶短纤的价格上涨的影响导致水刺产品
的毛利率同比下降0.53个百分点，但由于公司水刺产品销售收入增长幅度较大，其毛利额同比仍然增加
1,525.69万元。
（2）报告期内公司无纺深加工制品销售收入较上期增长20.29%，毛利率同比增长2.6个百分点至
22.94%，因收入增长及毛利率提高导致毛利额增加了266.14万元。
（3）公司的衬布业务已于2015年底因环保问题和市场原因停产，报告期内为了盘活变现，以低价处理
了历史遗留库存，导致销售毛利额为亏损79.55万元。
（4）熔纺产品因原材料价上涨及产品售价滞后上调的原因，导致毛利率同比下降了10.27个百分点，毛
利额减少246.90万元。
（5）子公司宜昌欣龙化工因环保问题和市场低迷等原因将盈利能力较弱的磷酸二氢钾项目停产，转而
生产盈利能力强的高效水溶肥，致使毛利率增长了32.44个百分点，毛利额同比增加356.11万元。
（6）报告期内公司石油和橡胶等贸易的毛利率较上年增长4.42个百分点，毛利额增加403.24万元。其
中：石油贸易销售收入增长161.96%导致毛利额增加190.47万元；橡胶产品在报告期内行情有所反弹，报告
期内盈利有所增加。
（7）其他业务收入较上期毛利额减少69.94万元，毛利率下降了17.30%。
2、片区经营状况分析
（1）报告期内海南片区因募投水刺项目经营情况转好，水刺产品及制品销量增长，销售收入较上年同
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期增加4293.64万元，增长率43.92%。
（2）中南片区宜昌欣龙熔纺的纺粘产品及宜昌欣龙化工的磷酸二氢钾产品销售量出现下滑，两家子公
司销售收入分别同比下降38.01%和37.06%。但由于子公司宜昌欣龙卫材和湖南欣龙产销情况好转，合计销
售额较上年增加约2200万元，导致该片区整体销售收入同比增长了20.68%。
（3）华东片区因上海欣龙联合营销公司的无纺制品销售情况趋好，销售收入同比增长了11.80%。
（4）华南片区因广州欣龙联合营销公司积极开拓了新兴市场，水刺产品销量增加，销售收入同比增长
了24.18%。
（5）华北地区因北京欣龙新材料有限公司水刺产品销售额增加，销售收入同比增加了207万元。
（6）东北片区因大连欣龙石油公司的油品贸易业务拓展顺利，销售额大幅增加，同比增长224.90%。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内公司的主营业务是水刺卷材、无纺深加工制品、熔纺无纺布、热轧及服衬产品、磷化工
产品、石油及橡胶贸易、医疗服务及其他业务收入，其中：公司水刺卷材销售占营业收入的57.27%，
无纺深加工制品占公司营业收入的9.06%，熔纺无纺布占营业收入的5.43%，热轧及服衬产品占营业收
入的0.36%，磷化工产品占营业收入的1.75%，贸易业务占营业收入的25.45%，医疗收入占营业收入的
0.22%，其他业务占营业收入的0.46%。
公司的主营业务情况如下（单位：人民币万元）
2016年度 2015年度 增减（%） 变动说明
主营业务收入 48,662.36 30,323.52 60.48% 水刺产品及无纺深加工产品、贸易业务等收入增加
主营业务成本 43,236.75 27,024.16 59.99% 水刺产品及无纺深加工产品、贸易业务等成本增加
销售费用 2,386.37 1,676.98 42.30% 本期销售费用比上年增加709.38万元，主要系为了扩大市场销售，销售
人员工资及运杂费等相关费用增加所致。
管理费用 5,666.15 7,569.89 -25.15% 管理费用较上年减少了1,903.73万元，主要系员工持股计划大股东赠送
股份产生的股份支付费用减少所致。
财务费用 1,551.75 880.35 76.26% 财务费用较上年增加了671.39万元，主要系借款本金增加导致利息支出
增加所致
现金流 -15,915.95 6,476.24 -345.76% 主要系支付销售费用、利息费用、违约金、对外投资等现金流支出增加
以及收到的借款减少所致
回顾总结公司前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
（1）报告期内实现营业收入48,662.36万元，完成年初制订的全年营业收入计划45,485.28万元（即在2015
年营销收入的基础上增长50%)的106.98%，超额完成目标任务的主要影响因素是：公司的主导产品水刺无
纺布及其制品产销两旺，销售额较上年增长了11,772万元；东北地区的油品贸易业务拓展顺利，销售收入
较上年增加了8,083万元。
（2）报告期内，公司继续加大了对主导产品水刺材料新品的研发，开发出了适销对路的产品，募投项
目水刺线的产能得以更大的利用，订单大幅增加，盈利能力增强。水刺产品的销售额较上年同期增加了
65.50%，毛利额比上年同期增长了1,525.69万元。
（3）报告期内，加强了对宜昌欣龙卫材和湖南欣龙非织造公司新项目的运营管理，根据市场需求研制
开发出天然、抑菌、安全、环保的差异化产品，产销量得以不断增长，但由于市场开拓需要时间，生产稳
定性也有待提升，这两个项目2016年尚处于亏损状态。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）报告期内，为了盘活存量资产、增加收益，公司对外出售了子公司海南欣龙丰裕实业有限公司51%
的股权，获得投资净收益10,182.45万元。转让后公司依然持有49%的股权，海南欣龙丰裕将争取委托具有
良好品牌的第三方地产公司对其土地进行开发管理，增加土地开发收益。
（5）报告期内，公司子公司海南欣龙无纺科技制品有限公司采用新兴互联网和传统营销相结合的模式，
努力扩大了无纺终端产品的经营规模，取得了销售收入较上期增长20.29%的佳绩。
（6）为了快速扩大公司在医药产业的产销能力，在报告期内，公司投入较大的人力和物力资源推进相
关重大资产重组工作， 拟以发行股份及支付现金的方式购买王江泉、范冰持有的山西华卫药业有限公司
100%的股权和葛德州、孙伟合计持有的安徽德昌药业股份有限公司70%股权，并募集配套资金。后因国内
证券市场环境和政策法规等客观情况均发生了较大的变化，同时本次重大资产重组的时间进度也晚于相关
各方的预期，经交易各方及各中介机构充分沟通、讨论后，认为继续推进本次重组存在较多不确定因素，
为了上市公司、标的公司能更好的发展，保护上市公司及广大股东尤其是中小股东的利益，公司本着客观
实际的态度，最终决定终止了此次重组工作。
此外，公司在2017年1月披露了2016年度业绩预告，预计全年净利润为盈利3200万元至4800万元之间。
经审计，2016年度归属于母公司的实际净利润为3,206.14万元，处于前次业绩预告范围之内。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2016 年 2015 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 486,623,598.67 100% 303,235,247.51 100% 60.48%
分行业
纺织业 350,932,976.70 72.12% 238,531,446.22 78.67% 47.12%
化工业 8,520,211.19 1.75% 13,536,693.71 4.46% -37.06%
其他行业 123,864,480.97 25.45% 47,284,238.07 15.59% 161.96%
医疗行业 1,056,941.03 0.22%
其他业务收入 2,248,988.78 0.46% 3,882,869.51 1.28% -42.08%
分产品
水刺产品 278,665,174.51 57.27% 168,376,273.12 55.53% 65.50%
无纺深加工产品 44,091,458.70 9.06% 36,652,940.18 12.09% 20.29%
热轧及服衬产品 1,770,496.35 0.36% 9,055,762.33 2.99% -80.45%
熔纺无纺布 26,405,847.14 5.43% 24,446,470.59 8.06% 8.01%
磷化工产品 8,520,211.19 1.75% 13,536,693.71 4.46% -37.06%
贸易业务及其他 123,864,480.97 25.45% 47,284,238.07 15.59% 161.96%
医疗收入 1,056,941.03 0.22%
其他业务收入 2,248,988.78 0.46% 3,882,869.51 1.28% -42.08%
分地区
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
海南地区 140,706,668.70 28.91% 97,770,259.41 32.25% 43.92%
华北地区 2,074,734.82 0.43% 5,073.50 0.00% 40,793.56%
华东地区 3,743,419.70 0.77% 3,348,246.22 1.10% 11.80%
华南地区 35,089,136.16 7.21% 28,257,071.14 9.32% 24.18%
中南地区 49,627,623.73 10.20% 19,761,674.03 6.52% 151.13%
东北地区 120,129,247.24 24.69% 36,973,869.87 12.19% 224.90%
国外地区 133,003,779.54 27.33% 113,236,183.83 37.34% 17.46%
其他业务收入 2,248,988.78 0.46% 3,882,869.51 1.28% -42.08%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
纺织业 350,932,976.70 300,256,129.14 14.44% 47.12% 47.74% -0.36%
化工业 8,520,211.19 7,110,188.44 16.55% -37.06% -54.68% 32.44%
其他行业 123,864,480.97 120,719,993.41 2.54% 161.96% 150.60% 4.42%
医疗行业 1,056,941.03 2,070,093.42 -95.86% -95.86%
其他业务收入 2,248,988.78 2,211,075.75 1.69% -42.08% -29.71% -17.30%
分产品
水刺产品 278,665,174.51 237,859,563.49 14.64% 65.50% 66.54% -0.53%
无纺深加工产品 44,091,458.70 33,975,688.97 22.94% 20.29% 16.36% 2.60%
热轧及服衬产品 1,770,496.35 2,565,986.84 -44.93% -80.45% -73.77% -36.89%
熔纺无纺布 26,405,847.14 25,854,889.84 2.09% 8.01% 20.67% -10.27%
磷化工产品 8,520,211.19 7,110,188.44 16.55% -37.06% -54.68% 32.44%
贸易业务及其他 123,864,480.97 120,719,993.41 2.54% 161.96% 150.60% 4.42%
医疗收入 1,056,941.03 2,070,093.42 -95.86% -95.86%
其他业务收入 2,248,988.78 2,211,075.75 1.69% -42.08% -29.71% -17.30%
分地区
一、境内 351,370,830.35 325,033,349.65 7.50% 88.79% 83.17% 2.84%
海南地区 140,706,668.70 122,569,238.37 12.89% 43.92% 37.33% 4.18%
华北地区 2,074,734.82 1,957,297.00 5.66% 40,793.56% 91,501.59% -52.22%
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
华东地区 3,743,419.70 3,686,964.55 1.51% 11.80% -12.09% 26.76%
华南地区 35,089,136.16 33,601,746.16 4.24% 24.18% 26.30% -1.61%
中南地区 49,627,623.73 45,823,639.34 7.67% 151.13% 115.69% 15.17%
东北地区 120,129,247.24 117,394,464.23 2.28% 224.90% 224.80% 0.03%
二、境外 133,003,779.54 105,123,054.76 20.96% 17.46% 17.26% 0.13%
国外地区 133,003,779.54 105,123,054.76 20.96% 17.46% 17.26% 0.13%
其他业务收入 2,248,988.78 2,211,075.75 1.69% -42.08% -29.71% -17.30%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减
销售量 吨 16,800.62 11,931.56 40.81%
无纺行业 生产量 吨 17,555.76 12,071.33 45.43%
库存量 吨 1,700.6 945.46 79.87%
销售量 吨 2,151.16 4,416.99 -51.30%
化工行业 生产量 吨 1,838.18 3,323.13 -44.69%
库存量 吨 772.12 1,085.1 -28.84%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本年度公司的无纺业务经营情况好转，生产量及销售量均得到很大的提高，产量增加5,484.43吨，销售量增加4,869.06吨，同
比增长率分别为45.43%和40.81%。由于加快了存货周转率，在产销量大幅增长的同时库存量仅增长了755.14吨；因受环保政
策的限制和市场低迷的双重影响，化工业务经营状况出现了较大幅度的回落，产销量分别下降了44.69%和51.3%。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2016 年 2015 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
纺织业 300,256,129.14 69.45% 203,236,132.48 76.53% 47.74%
化工业 7,110,188.44 1.64% 15,687,810.49 5.81% -54.68%
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他行业 120,719,993.41 27.92% 48,172,057.40 16.50% 150.60%
医疗行业 2,070,093.42 0.48%
其他业务收入 2,211,075.75 0.51% 3,145,619.89 1.16% -29.71%
单位：元
2016 年 2015 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
水刺产品 237,859,563.49 55.02% 142,827,633.89 52.85% 66.54%
无纺深加工产品 33,975,688.97 7.86% 29,198,509.56 10.80% 16.36%
热轧及服衬产品 2,565,986.84 0.59% 9,783,474.77 3.62% -73.77%
熔纺无纺布 25,854,889.84 5.98% 21,426,514.26 7.93% 20.67%
磷化工产品 7,110,188.44 1.64% 15,687,810.49 5.81% -54.68%
贸易业务及其他 120,719,993.41 27.92% 48,172,057.40 17.83% 150.60%
医疗收入 2,070,093.42 0.48%
其他业务收入 2,211,075.75 0.51% 3,145,619.89 1.16% -29.71%
说明
无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期纳入合并财务报表范围的主体比上期增加7户，减少1户，合并范围变更主体的具体信息详见“第十一
节 财务报告 八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 203,887,600.52
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 41.90%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 63,411,843.97 13.03%
2 第二名 62,592,438.55 12.86%
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
3 第三名 36,300,042.79 7.46%
4 第四名 25,159,048.38 5.17%
5 第五名 16,424,226.83 3.38%
合计 -- 203,887,600.52 41.90%
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
前五名客户与公司不存在关联关系，公司董监事、高管、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主
要客户中没有直接或间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 190,857,668.55
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 39.80%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 大连巨通石油化工有限公司 53,478,511.67 11.15%
2 哈尔滨中昌环保能源开发有限公司 47,219,497.18 9.85%
3 香港 NOX-BELLCOW(ASIA)LIMITED 33,282,403.11 6.94%
4 海南电网澄迈供电公司 29,148,427.93 6.08%
5 同江市万通加油站 27,728,828.66 5.78%
合计 -- 190,857,668.55 39.80%
主要供应商其他情况说明
√适用 □不适用
前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董监事、高管、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在
主要客户中没有直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明
本期销售费用比上年增加
7,093,873.84 元，增长比率为 42.30%，
销售费用 23,863,674.45 16,769,800.61 42.30%
主要系为了扩大市场销售，销售人员
工资及运杂费等相关费用增加所致。
本期管理费用比上年减少
管理费用 56,661,545.13 75,698,859.09 -25.15% 19,037,313.96 元，减少比率为
25.15%，主要系股份支付费用减少所
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
致。
财务费用本期发生额比上期增加
6,713,931.77 元，增长比率为 76.26%，
财务费用 15,517,472.46 8,803,540.69 76.26%
主要系借款本金增加导致借款利息
增加所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司2016年度研发支出为1,257万元，占公司最近一期经审计的净资产比例为1.68%，占公司最近一期
营业收入的比例为2.58%。研发支出比去年同期增36.04%。公司研发项目主要是各类非织造新技术，非织
造新材料，各类非织造复合型制品，各类非织造新材料在过滤、环保、精加工、医疗防护、卫生等新领域
的应用，基本达到了预期的目标。
公司研发投入情况
2016 年 2015 年 变动比例
研发人员数量（人） 146 135 8.15%
研发人员数量占比 16.37% 18.24% -1.87%
研发投入金额（元） 12,570,000.00 9,240,000.00 36.04%
研发投入占营业收入比例 2.58% 3.05% -0.47%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
1）公司研发支出主要是用于各类非织造新技术；
2）本期贸易收入大幅增加，影响到营业收入增加，从而导致研发投入综合占比下降；
3）本期剔除贸易收入、医疗收入后，公司研发支出占营业收入的比例为3.50%，上期同口径计算研发支出占营业收入的比
例为3.67%，变动幅度较小。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2016 年 2015 年 同比增减
经营活动现金流入小计 553,042,509.65 349,245,279.88 58.35%
经营活动现金流出小计 619,332,613.68 357,589,691.77 73.20%
经营活动产生的现金流量净
-66,290,104.03 -8,344,411.89 -694.43%
额
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动现金流入小计 1,224,455,038.81 152,444,996.34 703.21%
投资活动现金流出小计 1,280,091,596.81 187,068,037.22 584.29%
投资活动产生的现金流量净
-55,636,558.00 -34,623,040.88 -60.69%
额
筹资活动现金流入小计 152,779,776.87 247,171,781.25 -38.19%
筹资活动现金流出小计 190,429,494.91 140,430,262.95 35.60%
筹资活动产生的现金流量净
-37,649,718.04 106,741,518.30 -135.27%
额
现金及现金等价物净增加额 -159,159,524.03 64,762,418.10 -345.76%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1）经营活动现金流量净额本期比上年同期减少57,945,692.14元，主要系销售费用、管理费用及其他往来现
流增加，支付违约金现流增加所致。
2投资活动现金流量净额本期比上年同期减少21,013,517.12，主要系政府补助减少所致。
3筹资活动现金流量净额本期比上年同期减少144,391,236.34元，主要系借款及利息现金流量净额减少所
致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系本期转让子公司海
投资收益 113,376,936.97 322.42% 南欣龙丰裕实业有限公司 否
51%股权产生收益所致
金融资产投资市场价格波
公允价值变动损益 84,223.93 0.24% 否
动
主要系宜昌化工的硫酸装
置和磷酸二氢钾精制装置、
宜昌熔纺的水刺设备分别
资产减值 25,225,410.69 71.73% 否
计提减值 1132 万、155 万、
277 万；部分存货计提减值
和应收款项计提坏账
主要系政府补助及债务重
营业外收入 4,371,844.49 12.43% 否
组利得
主要系据最高人民法院民
营业外支出 9,242,122.88 26.28% 事判决书（[2016]最高法民 否
终 555 号），公司偿付海南
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
长宇房地产开发有限公司
的违约金。
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2016 年末 2015 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
120,972,392.3 因投资增加及支付的销售费用、管理
货币资金 10.20% 274,979,834.28 25.19% -14.99%
9 费用、其他往来、违约金增加
公司销售规模扩大，给客户的放账额
应收账款 67,596,703.30 5.70% 40,225,852.47 3.68% 2.02%
度增加
公司产销规模扩大，周转存货相应增
存货 75,854,892.81 6.39% 69,696,104.31 6.38% 0.01%
加
公司将全资子公司欣龙丰裕 51%的
股权转让给北京芯联技术有限公司，
109,375,256.8 股权转让完成后，公司因处置部分股
长期股权投资 9.22% 9.22%
1 权丧失了对欣龙丰裕控制，故不再纳
入合并，对剩余投资采用权益法核
算。
472,483,957.0
固定资产 39.83% 512,128,111.72 46.91% -7.08% 本期固定资产计提了减值准备
在建工程 6,119,661.75 0.52% 9,263,012.49 0.85% -0.33% 本期在建工程计提了减值准备
短期借款 15,000,000.00 1.26% 85,000,000.00 7.79% -6.53% 归还了部分到期的短期借款本金
191,500,000.0
长期借款 16.14% 150,000,000.00 13.74% 2.40% 新增长期借款本金
其他非流动资产期末余额增加
85,369,461.36 ，主要影响因素为（1）
公司投资 3000 万元与深圳市红棉资
本管理有限公司、陈华娜、陈志茂，
共同出资设立“深圳前海红棉欣龙健
其他非流动资产 87,103,146.22 7.34% 1,733,684.86 0.16% 7.18%
康产业投资中心（有限合伙）”；（2）
根据瑞达-欣财 1 号资产管理合同，公
司使用不超过 10,000 万元自有资金
参与期货公司资产管理业务，期末投
资金额为 55,526,185.70 元。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益 1,090,253,560. 1,082,272,875. 23,189,319.2
13,014,910.00 84,223.93
的金融资产 60 26
（不含衍生金
融资产）
1,090,253,560. 1,082,272,875. 23,189,319.2
金融资产小计 13,014,910.00 84,223.93
60 26
1,090,253,560. 1,082,272,875. 23,189,319.2
上述合计 13,014,910.00 84,223.93
60 26
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 余额 受限原因
货币资金 7,535,859.01 保证金
以公允价值计量且其变 2,146,149.72 本公司作为爱心套票挂牌方，30%即120,978.00套锁定，自挂牌
动计入当期损益的金融 之日起36个月内分批卖出，即自产品挂牌之日第13个月起本公司
资产 承诺不卖出数量每3个月依次减少3.75%。
固定资产 264,762,884.35 借款抵押
无形资产 118,937,150.93 借款抵押
合计 393,382,044.01
固定资产、无形资产抵押情况详见第十一节 七、注释19和注释25。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
1,169,031,050.60 65,257,257.13 1,691.42%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
交易性
境内外 华宇软 9,380,4 公允价 949,600 -626,56 9,380,4 7,371,1 -638,12 2,390,6 自有资
300271 金融资
股票 件 22.02 值计量 .00 5.93 22.02 56.08 5.14 50.00 金
产
交易性
境内外 新天科 35,675, 公允价 257,499 35,675, 31,789, 208,848 4,144,0 自有资
300259 金融资
股票 技 668.29 值计量 .75 668.29 168.04 .67 00.00 金
产
交易性
境内外 7,425.0 公允价 5,510.0 7,425.0 5,510.0 12,935. 自有资
300582 英飞特 金融资
股票 0 值计量 0 0 0 00 金
产
交易性
境内外 三元股 325,300 公允价 -27,000. 325,300 -27,087. 298,300 自有资
600429 金融资
股票 份 .00 值计量 00 .00 85 .00 金
产
交易性
境内外 北玻股 8,587,0 公允价 -147,26 8,587,0 5,846,2 -156,00 2,593,5 自有资
002613 金融资
股票 份 00.00 值计量 9.00 00.00 31.00 1.96 00.00 金
产
交易性
境内外 腾达建 9,047,5 公允价 435,457 9,047,5 7,190,7 424,693 2,292,2 自有资
600512 金融资
股票 设 45.00 值计量 .00 45.00 52.00 .81 50.00 金
产
交易性
境内外 赤峰黄 8,117,67 公允价 456,718 8,117,67 7,803,3 445,411. 771,000 自有资
600988 金融资
股票 金 8.00 值计量 .00 8.00 96.00 60 .00 金
产
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
259,144 1,322,8 259,144 253,116, 3,024,6 10,686,
期末持有的其他证券投资 -- -- --
,928.04 68.44 ,928.04 792.18 77.99 684.28
330,285 949,600 1,677,2 330,285 313,117, 3,287,9 23,189,
合计 -- 0.00 -- --
,966.35 .00 18.26 ,966.35 495.30 27.12 319.28
证券投资审批董事会公告
2016 年 03 月 08 日
披露日期
证券投资审批股东会公告
披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
北京芯 全资子 2016 年 11,458 -514.8 产生投 373.64 2016 年 否 不构成 是 是 2016 年 公告编
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
联技术 公司海 12 月 22 资收益 % 10 月 31 关联关 11 月 30 号：
有限公 南欣龙 日 11,979 日股东 系 日 2016-09
司 丰裕实 万元 全部权 1；公告
业有限 益价值 名称：
公司 的评估 关于出
51%的 价值 售控股
股权 子公司
51%股
权的公
告；披
露网
站：巨
潮资讯
网
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
海南欣龙无 生产销售水
109,650,000. 188,444,493. 87,477,341.7 440,915,299. 32,569,673.0
纺股份有限 子公司 刺、熔喷产 8,590,116.86
00 50 7 31
公司 品
宜昌市欣龙
生产销售熔 40,000,000.0 87,272,638.6 -13,518,685. -7,507,063.9
熔纺新材料 子公司 7,191,837.42 960,401.00
纺产品 0 9 76
有限公司
宜昌市欣龙
生产销售化 150,000,000. 103,203,798. -10,113,565. -24,183,053.
化工新材料 子公司 8,574,635.97 1,415,882.68
工产品 00 51 38
有限公司
湖南欣龙非
生产销售 83,000,000.0 99,619,139.0 71,543,434.5 31,375,338.7 -1,945,879.0 -8,631,822.5
织造有限公 子公司
SMS 产品 0 5 7 7 3
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
报告期内新成立，尚未开展业务，产生
丹东欣龙生物科技公司 新设
亏损 42.33 万元
因还在筹建中，报告期产生亏损 35.30 万
贵州欣龙上医堂医院有限公司 新设
元
贵州欣龙中医药研究院有限公司 新设 因还在筹建中，报告期产生亏损 23.37 万
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
元
报告期内新成立，尚未实际开展业务，
新疆欣龙财源贸易股份有限公司 新设
形成亏损 38.76 万元
2016 年 12 月成立，报告期内尚未实际开
广州市欣龙卫生用品有限公司 新设
展业务
报告期内新收购，业务刚开始，产生亏
广东聚元堂药业有限公司 非同一控制下合并
损 5.86 万元
报告期内收购，业务尚在开拓中，形成
海口新欣华医院有限公司 非同一控制下合并
亏损 191.95 万元
报告期内转让股权产生投资收益 11,979
海南欣龙丰裕实业有限公司 处置 51%股权
万元
主要控股参股公司情况说明
无。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势。
近几年随着非织造材料应用领域的不断拓展和创新，其市场需求量大幅增加，全球非织造布的生产亦
呈现稳步上升的趋势。尤其在美容护肤、医疗卫生、家居清洁、环保过滤和新能源等领域发展迅猛。2016
年公司抓住市场机遇，深度开发了美容面膜用水刺无纺布、纯棉水刺布，并取得了较好的销售业绩。为了
克服海南远离市场的区位劣势，应对市场竞争形势，2017年公司计划在多个细分领域加大研发力度，增加
技改投入，以摆脱在常规产品上的成本压力，进一步向高技术含量、高品质、高附加值方向发展，真正稳
固公司在非织造行业的企业地位。
（二）公司发展战略
鉴于无纺终端产品和医药项目良好的市场前景、其对公司长远发展的重大影响及公司目前在该两个项
目上已具备快速突破的基本条件，为全面实施“大健康、大医疗”的战略规划，公司将充分调动各种资源大
力支持发展上述产业。同时，公司将一如既往地加强内生式发展，夯实和发展无纺主业，努力将公司打造
成为中国高品质多系列非织造材料及深加工产品的优质供应商和服务商，集中精力做好新材料的研发，要
为研发无纺终端产品提供材料支持和保障，促进集团公司提升整体收益。
三、公司新年度的经营计划
1、继续加强内生式发展，做大做强公司的无纺主业，加大对水刺和纺粘等材料的研发力度，根据市
场需求尽快开发出更多的天然、抑菌、安全、环保的新材料，进一步向高技术含量、高品质、高附加值方
向发展。最大限度地利用与发挥技术、品牌、人才、规模、营销等有利优势，快速提升水刺及纺粘材料的
产销总量；
2、努力向下游延伸无纺产业链。多年来，公司在无纺材料的生产、技术、研发等方面沉淀了丰富的
宝贵经验，2017年度，公司将借助自身在人才、技术等多方面的优势，进一步研发具有欣龙元素和特色的
与众不同的新型材料，将之广泛应用于各类无纺制品，并以此增加公司无纺后加工制品的独特性以助力其
提升产销能力。
3、随着中国人口逐步老龄化、农村城市化进程加快、居民收入水平进一步提高以及全面实行二胎政
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
策后出生率的大幅提高，给一次性无纺卫生用品行业所带来了巨大商机。公司将借助此市场机会，加速从
无纺卷材向无纺终端产品实现战略转型升级的进程，大幅提升公司产品的盈利能力。公司通过打造“PurNatural
欣龙无纺”新零售品牌，充分利用“欣龙无纺”20多年在无纺领域深耕发展的品牌影响力，专注于“母婴用品、
妇女卫生巾、成人尿不湿、抗菌厨房擦布”等天然、抑菌、安全、环保的无纺生活护理用品的研发与生产，
并通过基于移动互联网的线上线下相融合的新零售模式，实现欣龙无纺终端产品的跨越式发展。
4、继续加强对宜昌欣龙卫材和湖南欣龙非织造公司等无纺新项目的运营管理，积极开拓市场，确保
这两个无纺主业项目在2017年能扭亏为盈，真正成为公司新的利润增长点。
5、加强对公司所属医院的专业化管理，大力拓展医疗服务业务，积极寻求对外合作；同时加强生物
制药原料基地的建设及运营，依托科研院所的技术支撑，加快标本兼治植物降压药的研制及医院制剂和保
健品的申报工作，尽快将产品推到市场。
6、与国内实力较强的地产开发商和金融等投资机构合作，充分利用海南得天独厚的地域优势，以创
新方式盘活公司土地资产，大幅增加公司的土地开发收益。
7、加快外延式扩张，重点加强资本运营工作，继续寻找医药行业中较好的标的企业，在合适的条件
下实施并购，以快速实现公司向“大健康、大医疗”方向的转型。
8、积极推进管理创新改革。通过改革提升企业的活力，将企业打造成为高效运转的企业。
9、切实加强团队建设。实行不拘一格用人才的机制和理念，使每个人发挥最大效益。采取新的思路
和方法，拓宽渠道、广揽人才，甄选“善良正直、聪明能干、勤奋可靠、志同道合”的能人志士和行业翘楚
加盟团队，解决公司各业务板块人才瓶颈问题。
（四）可能面对的风险及其应对措施。
1、宏观经济风险
公司主要从事非织造材料，其与国民经济和社会发展状况密切相关。由于经济发展具有其内在的周期
性和波动性，非织造材料行业发展也不可避免地受到国民经济周期的影响，并且公司产品销往国内外市场，
国内外的整体经济发展状况会很大程度上影响公司的业绩和发展前景。
应对措施：加强行业趋势分析，针对行业发展趋势及时调整经营政策及经营方向。
2、信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。
应对措施：
制定适当的信用政策，高度关注且持续监察信用敞口的变化。
选择信用良好的银行存放公司持有的货币资金。为提高资金效率并兼顾风险控制的需要，货币资金主
要用于定期存款和购买保本型理财产品。
对于应收账款、其他应收款，设定相关政策以控制信用风险敞口。基于对客户的财务状况、从第三方
获取担保的可能性、信用记录及当期市场状况等评估客户的信用资质并设置相应的信用额度及信用期限。
定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，及时采用书面催款、缩短信用期或取消信用期
等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
3、流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
应对措施： 本公司金融事务部、计划财务处持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕
的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以
满足短期和长期的资金需求。
4、市场风险
（1）外汇风险
本公司有较大份额的业务为出口业务，计价货币主要为美元和欧元，其汇率的变动将对公司业绩造成
影响。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
应对措施：加强对外汇市场的分析，及时根据汇率的变动及时调整结算方式和外币结算币种以达到规
避外汇风险的目的；同时公司财务部门将密切监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降
低可能的外汇风险。
（2）利率风险
公司的利率风险主要产生于银行借款等。公司借款利率全部采取固定利率结算，固定利率的金融负债
使本公司面临公允价值利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本，并对本公司的财务业绩产生重大
的不利影响。
应对措施：公司将根据当时的市场环境来决定选择相应的金融机构，以规避公允价值利率风险；公司安
排金融事务部、计划财务处持续监控公司利率水平，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调
整可能是通过调整及选择相应的金融机构等财务安排来降低利率风险。
（3）价格风险
本公司主要原材料为粘胶短纤、木浆纸、天然棉花纤维等纤维素纤维和涤纶短纤等化学合成纤维，主
要从国内采购。近年来，由于国内经济环境原因，与公司产品相关的原材料价格及产品价格不稳定，若没
有快速的市场反应机制，就会对公司产品盈利水平造成直接的影响。
应对措施：加强原料市场行情分析，在价格下滑阶段适当增加原材料储备量，在价格上涨阶段适当控
制原材料库存量。
5、技术泄密和人才流失的风险
公司历来注重自主创新和技术研发，技术水平在国内非织造材料行业处于领先地位。目前，公司已形
成了良好人才结构，为企业的持续发展提供技术支撑。尽管公司已将竞业禁止条款加入到劳动合同中，但
是由于行业增速较快，竞争也较为激烈，仍存在技术人员流失到竞争对手或其他企业的风险，并因此而带
来技术泄密的风险。
应对措施：严格执行公司关于鼓励技术创新的激励政策，为技术人员提供良好的发挥能力的平台，以
进一步提高技术研发队伍的稳定性。同时，积极改善公司职工待遇和生活条件，提高职工的凝聚力和向心
力。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2016 年 01 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司董事会换届筹备情况
2016 年 01 月 29 日 电话沟通 个人 询问公司业绩修正的情况及原因
2016 年 02 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司实施大健康、大医疗战略的进展情况
2016 年 03 月 08 日 电话沟通 个人 询问公司改聘董事会秘书的原因
2016 年 03 月 09 日 电话沟通 个人 询问公司设立并购基金的情况
2016 年 03 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司停牌的原因
2016 年 03 月 29 日 电话沟通 个人 询问公司复牌安排
2016 年 04 月 06 日 电话沟通 个人 询问公司实际控制人变更的情况
2016 年 04 月 11 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组停牌的情况
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
2016 年 04 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司诉讼进展情况
2016 年 05 月 09 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况
2016 年 05 月 17 日 电话沟通 个人 询问公司参与设立并购基金资金是否到位
2016 年 05 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司变更后的实际控制人的相关情况
2016 年 06 月 07 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组进展情况
2016 年 06 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司披露的诉讼判决是否生效
2016 年 07 月 01 日 电话沟通 个人 询问公司变更重组标的的情况
2016 年 07 月 08 日 电话沟通 个人 询问重组方案的相关内容
2016 年 07 月 22 日 电话沟通 个人 询问公司延期回复深交所问询的原因
2016 年 08 月 05 日 电话沟通 个人 询问公司部分董事高管辞职的情况
2016 年 08 月 12 日 电话沟通 个人 询问公司股东是否有增持意向
2016 年 08 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司参加孕婴童展览会的情况
2016 年 08 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司婴童产品的线上渠道
2016 年 08 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司重大资产重组收购标的的情况
2016 年 09 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司全年业绩趋势
2016 年 09 月 23 日 电话沟通 个人 询问公司召开股东大会审议重组方案的时间安排
2016 年 10 月 12 日 电话沟通 个人 询问公司新进股东的情况
2016 年 10 月 25 日 电话沟通 个人 询问公司与遵义市政府合作的情况
2016 年 11 月 02 日 电话沟通 个人 询问公司在澄迈的土地情况
2016 年 11 月 14 日 电话沟通 个人 询问公司重组方案上报证监会时间安排
2016 年 11 月 30 日 电话沟通 个人 询问公司出售子公司股权的情况
2016 年 12 月 05 日 电话沟通 个人 询问公司是否已将重组材料报送证监会
2016 年 12 月 09 日 电话沟通 个人 询问重组材料需补充的内容
2016 年 12 月 23 日 电话沟通 个人 询问补充重组材料的进展情况
2016 年 12 月 27 日 电话沟通 个人 询问公司相关诉讼的生效判决对公司的影响
2016 年 12 月 29 日 电话沟通 个人 询问公司是否有更名的计划
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
无
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表 占合并报表中归属
现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
分红年度
税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例
润 率
2016 年 0.00 32,061,362.32 0.00% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 -76,858,051.42 0.00% 0.00 0.00%
2014 年 0.00 4,873,532.94 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
海南筑华科 避免同业竞 为避免今后 2012 年 04 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期 履行中
工贸有限公 争的承诺 与公司之间 11 日
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
司 可能出现的
同业竞争，公
司控股股东
及实际控制
人海南筑华
科工贸有限
公司向本公
司出具了避
免同业竞争
的承诺。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.本公司报告期无会计政策变更。
2.本公司报告期无会计估计变更。
3.财务报表列报项目变更说明：
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。
《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税
金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产
税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”
项目。
本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于2016年5月1日至该规定施行之间发生的交易由于该规定
而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016年5月1日之后发生的房产税、
土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”6,194,026.89元；对于2016年1月1日至
4月30日期间发生的交易，不予追溯调整；对于2016年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体比上期增加7户，减少1户，具体情况如下：1、由于新设公司，本期合并范围新增5户，分
别为丹东欣龙生物科技有限公司、贵州欣龙上医堂医院有限公司、贵州欣龙中医药研究院有限公司、新疆欣龙财源贸易股份
有限公司、广州市欣龙卫生用品有限公司；2、由于非同一控制企业合并，本期合并范围新增2户，分别为海口新欣华医院有
限公司、广东聚元堂药业有限公司；3、由于处置全资子公司海南欣龙丰裕实业有限公司51%的股权，本期合并范围减少1
户。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 王祖平、张平
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
1、本年度，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为2016年度内部控制审计机构，内部控制审计费20万元，期限一
年。
2、本年度，公司因重大资产重组事项，聘请申万宏源证券承销保荐有限责任公司、财达证券股份有限公司为财务顾问，期
间共支付财务顾问费60万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期 披露索引
本情况 （万元） 计负债 进展 决执行情况
根据判决，公司将偿还海南
公告编号：
海南长宇房 长宇借款 6000 万元并支付
2016-096；公
地产开发有 利息和违约金合计 2500 多
告名称：关于
限公司以合 万元，其中利息和违约金应
公司已按判决 2016 年 12 月 诉讼事项进
资合作开发 13,860 否 已终审判决 计入损益，因公司截止目前
执行 27 日 展情况的公
房地产合同 已累计预提了 1710 万元利
告；披露网
纠纷对本公 息费用，故该项判决将导致
站：巨潮资讯
司提起诉讼。 公司 2016 年度利润减少 800
网
多万元。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司在2015年4月通过了 《欣龙控股（集团）股份有限公司员工持股计划（草案）及其摘要》、《关于股东变更承诺的议案》
等相关议案（有关公告具体详见2015年3月13日、4月8日、7月15日、8月1日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）刊载的公告），并于2015年8月已完成股票购买和股份过户，具体情况详见2015
年8月28日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）刊载的《关于公司
员工持股计划完成股票购买及股份过户的公告》。2016年8月26日，公司员工持股计划所持70%的股票解除锁定。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
海南欣龙无纺股份有 2016 年 02 2016 年 03 月 17 连带责任保
10,000 3,000 1年 否 否
限公司 月 25 日 日 证;抵押
宜昌欣龙卫生材料有 2016 年 03 2016 年 03 月 14 连带责任保
500 500 8 个月 是 否
限公司 月 08 日 日 证
海南欣龙无纺股份有 2015 年 08 2015 年 09 月 30 连带责任保
10,000 10,000 1年 是 否
限公司 月 01 日 日 证;抵押
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
10,500 3,500
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
10,000 3,000
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
10,500 3,500
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
10,000 3,000
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.18%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实
产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式 际收回
金额 （如有） 额
情况
2016 年 2016 年 预计收益
保本收益
农业银行 否 480 04 月 02 05 月 06 率 2.9% 480 1.3 1.23 1.23
型
日 日 （年）
2016 年 2016 年 预计收益
保本收益
农业银行 否 500 05 月 13 07 月 14 率 2.7% 500 2.29 2.38 2.38
型
日 日 （年）
首期
2016 年 2016 年 3.00%，之
保本收益
平安银行 否 4,000 01 月 29 02 月 26 后各期由 4,000 9.21 9.21 9.21
型
日 日 平安银行
公布
2016 年 2017 年 预计收益
非保本浮
工商银行 否 10 10 月 27 01 月 05 率 3.2% 0.06
动收益
日 日 （年）
合计 4,990 -- -- -- 4,980 12.86 12.82 --
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划 公司会根据资金的实际情况决定
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
（3）后续精准扶贫计划
公司暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
公司高度重视履行社会责任。在追求经济效益，保护股东利益的同时，公司高度重视质量、环境与职
业安全健康管理。公司相继通过了ISO9001质量体系认证、ISO14001环境体系认证，公司在重大事故如台
风、暴雨、污水处理异常等情况发生时，均有较好的应急处理能力；在经营活动中，公司力争做到经济效
益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，积极建设员工与企业的良好沟通桥
梁，努力实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
报告期内，公司海南基地产能有较大幅度提高，公司为了达到环保要求，主动增加大额投资以扩大海南
基地的水处理能力，这体现了公司较强的社会责任意识。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）公司于2016年4 月22第六届董事会第二次会议审议通过了关于同意《签署深圳前海红棉欣龙健康
产业投资中心（有限合伙）合伙协议》的议案，同意公司与深圳市红棉资本管理有限公司、陈华娜、陈志
茂，共同出资设立“深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙）”
（2）公司第六届董事会第九次会议于2016年10 月11日，审议通过了《关于公司开展衍生品投资的议
案》，为进一步提高公司资金使用效率，增加公司投资收益，董事会拟同意公司在不影响正常运营、 严
格控制风险的前提下，增加使用不超过5,000万元人民币总计不超过10,000万元人民币自有资金参与期货公
司资产管理业务。
（3）公司于2016年10月21日与遵义市红花岗区药业工业投资开发有限责任公司、财达证券股份有限
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公司、深圳前海明天财富基金管理有限公司签署《遵义欣龙大健康医药产业基金合作协议》。上述事项已
经公司第六届董事会第十次会议审议通过。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 0 0.00% 6,250 6,250 6,250 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 6,250 6,250 6,250 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00%
境内自然人持股 6,250 6,250 6,250 0.00%
二、无限售条件股份 538,395,000 100.00% -6,250 -6,250 538,388,750 100.00%
1、人民币普通股 538,395,000 100.00% -6,250 -6,250 538,388,750 100.00%
三、股份总数 538,395,000 100.00% 538,395,000 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司高级管理人员持股锁定。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
张哲军 0 3,750 3,750 高管持股锁定 逐年
郝钢毅 0 2,500 2,500 高管持股锁定 2017 年 2 月 4 日
合计 0 0 6,250 6,250 -- --
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日前上
年度报告披露日前上 报告期末表决权恢复的
报告期末普通 一月末表决权恢复的
41,581 一月末普通股股东总 38,451 优先股股东总数（如有） 0
股股东总数 优先股股东总数（如
数 （参见注 8）
有）（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 质押或冻结情况
报告期末持 持有无限售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份
股数量 件的股份数量 股份状态 数量
情况 数量
海南筑华科工贸 境内非国有法
16.73% 90,098,591 90,098,591 质押 90,040,000
有限公司 人
财达证券－工商
银行－财达欣龙 1
其他 5.94% 31,955,000 31,955,000
号集合资产管理
计划
张碧华 境内自然人 4.05% 21,820,974 21,820,974
交通银行股份有
限公司－长信量
其他 1.94% 10,433,680 10,433,680
化先锋混合型证
券投资基金
北京紫光通信科
国有法人 1.29% 6,948,300 6,948,300
技集团有限公司
张旭 境内自然人 0.74% 4,000,000 4,000,000
欣龙控股（集团） 其他 0.66% 3,529,800 3,529,800
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份有限公司－
第一期员工持股
计划
刘惠敏 境内自然人 0.59% 3,173,973 3,173,973
丁荣兴 境内自然人 0.56% 3,000,685 3,000,685
王晓艳 境内自然人 0.50% 2,700,000 2,700,000
除财达证券－工商银行－财达欣龙 1 号集合资产管理计划、欣龙控股（集团）股份有限
上述股东关联关系或一致行动的
公司－第一期员工持股计划系本公司员工持股计划持股外，公司未知上述其他股东是否
说明
存在关联关系及属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股 股份种类
股东名称
份数量 股份种类 数量
海南筑华科工贸有限公司 90,098,591 人民币普通股 90,098,591
财达证券－工商银行－财达欣龙 1 号集合资产管理计划 31,955,000 人民币普通股 31,955,000
张碧华 21,820,974 人民币普通股 21,820,974
交通银行股份有限公司－长信量化先锋混合型证券投资
10,433,680 人民币普通股 10,433,680
基金
北京紫光通信科技集团有限公司 6,948,300 人民币普通股 6,948,300
张旭 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
欣龙控股（集团）股份有限公司－第一期员工持股计划 3,529,800 人民币普通股 3,529,800
刘惠敏 3,173,973 人民币普通股 3,173,973
丁荣兴 3,000,685 人民币普通股 3,000,685
王晓艳 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
除财达证券－工商银行－财达欣龙 1 号集合资产管理计划、欣龙
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 控股（集团）股份有限公司－第一期员工持股计划系本公司员工
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 持股计划持股外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系及属
于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
海南筑华科工贸有限公司 郭开铸 2000 年 01 统一社会信用代码 金属材料、矿产品、化工产品及原料（危险
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
月 14 日 91460000721282714P 品除外）、服装、百货的销售，信息咨询服
务（凡需要行政许可的项目凭许可证经营）
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公 无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
张哲军 中国 否
主要职业及职务 广州稳达稳软件科技有限公司法定代表人
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 张哲军
变更日期 2016 年 05 月 13 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网
指定网站披露日期 2016 年 05 月 17 日
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2016 年 2019 年
郑从容 董事长 现任 女 48 02 月 05 02 月 05
日 日
董事、董
事会秘 2016 年 2019 年
潘英 书、财务 现任 男 42 02 月 05 02 月 05
总监、副 日 日
总裁
2016 年 2019 年
张哲军 董事 现任 男 40 09 月 13 02 月 05 5,000 5,000
日 日
2016 年 2019 年
董事、副
谭卫东 现任 男 45 09 月 13 02 月 05
总裁
日 日
2016 年 2019 年
何励 董事 现任 男 35 09 月 13 02 月 05
日 日
2016 年 2019 年
金永 董事 现任 男 39 02 月 05 02 月 05
日 日
2016 年 2019 年
李中 独立董事 现任 男 49 02 月 05 02 月 05
日 日
2016 年 2019 年
郭义彬 独立董事 现任 男 47 02 月 05 02 月 05
日 日
2016 年 2019 年
刘云亮 独立董事 现任 男 51 02 月 05 02 月 05
日 日
2009 年 2019 年
阮江南 监事长 现任 男 68 06 月 24 02 月 05
日 日
2016 年 2019 年
黎晓红 监事 现任 女 46 02 月 05 02 月 05
日 日
2016 年 2019 年
肖冠愚 监事 现任 男 36 01 月 18 01 月 18
日 日
1999 年 2016 年
董事长、
郭开铸 离任 男 68 06 月 19 08 月 04
总裁
日 日
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
副董事 1999 年 2016 年
魏毅 长、常务 离任 女 53 06 月 19 08 月 04
总裁 日 日
2006 年 2016 年
董事、副
陈喆 离任 男 53 02 月 25 08 月 04
总裁
日 日
2006 年 2016 年
饶勇 董事 离任 男 57 02 月 25 02 月 05
日 日
2011 年 2016 年
骆建政 董事 离任 男 52 07 月 12 02 月 05
日 日
2009 年 2016 年
何佳义 独立董事 离任 男 49 06 月 24 02 月 05
日 日
2009 年 2016 年
彭晓春 独立董事 离任 男 52 06 月 24 02 月 05
日 日
2012 年 2016 年
李荣珍 独立董事 离任 女 51 08 月 21 02 月 05
日 日
2009 年 2016 年
王中荣 监事 离任 男 41 05 月 20 01 月 18
日 日
2011 年 2016 年
郝钢毅 营销总监 离任 男 45 06 月 24 08 月 04 2,500 2,500
日 日
2015 年 2016 年
龚时峰 副总裁 离任 男 46 04 月 28 08 月 04
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 5,000 2,500 0 7,500
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
郭开铸 董事长、总裁 离任 2016 年 08 月 04 日 因个人原因辞去董事长、总裁职务
魏毅 副董事长、常务总裁 离任 2016 年 08 月 04 日 因个人原因辞去副董事长、常务总裁职务
陈喆 董事、副总裁 离任 2016 年 08 月 04 日 因个人原因辞去董事、副总裁职务
饶勇 董事 任期满离任 2016 年 02 月 05 日 董事会换届
骆建政 董事 任期满离任 2016 年 02 月 05 日 董事会换届
何佳义 独立董事 任期满离任 2016 年 02 月 05 日 董事会换届
彭晓春 独立董事 任期满离任 2016 年 02 月 05 日 董事会换届
李荣珍 独立董事 任期满离任 2016 年 02 月 05 日 董事会换届
王中荣 监事 任期满离任 2016 年 01 月 18 日 监事会换届
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
郝钢毅 副总裁 解聘 2016 年 08 月 04 日 因个人原因辞去副总裁职务
龚时峰 副总裁 解聘 2016 年 08 月 04 日 因个人原因辞去副总裁职务
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
郑从容，女，1968年出生，汉族。大学本科学历，会计师职称。1990年至1994年在成都制药一厂工作；1994
年至2003年在海南能达磁记录材料有限公司任会计、主管会计；2003年至2008年在欣龙控股（集团）股份
有限公司任会计、主管会计；2008年至今在海南筑华科工贸有限公司任财务部长、财务总监。现任公司董
事长。
潘英，男，1974年11月出生，汉族，大学本科学历。1995年至今在欣龙控股(集团)股份有限公司工作，历
任海南欣龙无纺实业有限公司财务副部长，海南欣龙无纺股份有限公司计划财务处处长、总裁助理，欣龙
控股(集团)股份有限公司财务副总监兼计划财务处处长，欣龙控股(集团)股份有限公司财务总监，现任公司
董事、副总裁、财务总监兼董事会秘书。
张哲军，男，1976年2月出生，汉族，大学学历。2003年1月至2011年3月在北京富基融通科技有限公司
（NSDK:EFUT）先后任职FMCG事业部项目总监，华南分公司总经理等职务。2011年4月至2016年3月，分
别任广州丽晶软件科技股份有限公司运营总监、广州易积网络科技有限公司技术总监；2015年12月至今任
广州稳达稳软件科技有限公司法定代表人；2016年5月至今任海南永昌和投资有限公司董事长。现任公司
董事。
谭卫东，男，1971年出生，汉族，研究生学历，中共党员。1995年7月聘入海南欣龙无纺实业有限公司（现
欣龙控股（集团）股份有限公司），历任公司车间主任、生产技术部部长、市场部总经理、海南欣龙服装
衬布有限公司总经理等职务，期间担任公司团委书记并获选共青团中央第十三次全国代表大会代表。现任
欣龙控股（集团）股份有限公司董事、副总裁及下属子公司宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司董事长、宜昌
市欣龙卫生材料有限公司董事长兼总经理。
何励，男，1981年11月出生，汉族，硕士，中共党员。2006年至今在欣龙控股（集团）股份有限公司工作，
历任经营管理处处长助理、生产运行中心副主任、市场营销处副处长，现任欣龙控股（集团）股份有限公
司董事、副总裁兼品牌文化部总经理。曾任中华全国学联副主席、海南省青联副主席，兼任海南省省级人
民监督员。
金永，男，1977年出生，回族，研究生学历，中共党员，注册会计师。1999年至2003年在中国银行河间支
行从事信贷计划工作；2003年至2006年在武汉大学攻读金融学研究生；2006至今工作于海南师范大学经济
与管理学院，现任海南师范大学会计系副教授及本公司董事。
李中，男，1967年出生，汉族，大学专科学历。中国注册会计师。1988年至1999年在湖北罗田县茧丝绸（集
团）有限公司从事财务工作；2000年至2002年在深圳三诺电子有限公司任财务主管；2002年至2005年在东
莞添威电子制品有限公司任财务总监；2005年至2006年在深圳锋达通通讯设备有限公司任财务总监；2006
年至今，在深圳汇田会计师事务所工作，任主任会计师。现任公司独立董事。
郭义彬，男，1969年出生，汉族，研究生学历，经济师，中共党员。1991年至2009年在工商银行海南省分
行工作，历任风险管理部处置中心、国际业务部、信贷部等岗位；2010年至今在海南联合资产管理公司工
作。现任公司独立董事。
刘云亮，男，1965年出生，汉族，研究生学历，中共党员，教授。1988年9月起在海南大学法学院工作至
今，其中1997年至2000年在四川大学法学院攻读诉讼法专业硕士研究生；现系海南大学法学院经济法学科
带头人。现任公司独立董事。
阮江南，男，1948年出生，汉族，大学本科学历，中共党员。曾任航天部139厂技术员，1985年至2001年
任中国国际人才交流中心秘书长，2001年至2008年7月在辽宁省人民政府工作。2008年7月退休。现任本公
司监事长。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
黎晓红，女，1970年出生，汉族，大学本科学历。1992年至1996年在中国环亚（集团）有限公司任总经理
秘书，1996年至1999年在海南鸿扬（集团）有限公司任行政秘书，2000年至2004年在中铁物资海南分公司
任行政主管，2005年1月至今，历任欣龙控股（集团）股份有限公司总裁办主任兼人力资源部副部长，现
任海南欣龙无纺股份有限公司行政总监兼行政部部长。现任公司监事。
肖冠愚，男，1980年出生，汉族，大学本科学历，中共党员。自2004年7月大学毕业后至今在欣龙控股（集
团）股份有限公司工作，历任下属子公司海南欣龙无纺股份有限公司采购部副部长、采供部部长。现任本
公司职工代表监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
郑从容 海南筑华科工贸有限公司 财务总监 是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期
期 领取报酬津贴
张哲军 广州稳达稳软件科技有限公司 法定代表人 2015 年 12 月 01 日 是
金永 海南师范大学经济与管理学院 会计系副教授 2006 年 01 月 01 日 是
李中 深圳汇田会计师事务所 主任会计师 2006 年 12 月 01 日 是
郭义彬 海南联合资产管理公司 部门经理 2010 年 10 月 01 日 是
刘云亮 海南大学法学院 教授 1988 年 09 月 01 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
2014年6月，因信息披露违法违规，公司董事郭开铸、魏毅、饶勇、徐继光、陈喆、骆建政、何佳义、彭晓春、李荣珍、监
事王中荣、高级管理人员郝钢毅被中国证监会海南监管局行政处罚。
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事会薪酬与考核委员会审查公司董事、监事、高级管理人员酬薪分配方案，分别提交公司董事会及股东大会审议。董事、
监事的报酬由股东大会审议确定；高级管理人员的薪酬由公司董事会审议确定。
公司董事、监事报酬的确定依据为公司2016年度股东大会审议通过的董事、监事津贴标准；公司高级管理人员报酬的确定依
据为公司第六届董事会第二次会议审议通过的《高级管理人员薪酬方案》。
董事、监事的报酬已由公司按月支付，高级管理人员的报酬已由公司按月考核支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
郑从容 董事长 女 49 现任 4.02 是
董事、董事会秘书、财
潘英 男 43 现任 27.6 否
务总监、副总裁
张哲军 董事 男 41 现任 1.26 否
谭卫东 董事、副总裁 男 46 现任 26.43 否
何励 董事 男 36 现任 15.62 否
金永 董事 男 40 现任 3.58 否
李中 独立董事 男 50 现任 5.32 否
郭义彬 独立董事 男 48 现任 5.32 否
刘云亮 独立董事 男 52 现任 5.32 否
阮江南 监事长 男 68 现任 2.53 否
黎晓红 监事 女 47 现任 16.82 否
肖冠愚 监事 男 37 现任 13.21 否
郭开铸 董事长 男 68 离任 31.04 否
魏毅 副董事长、常务总裁 女 53 离任 28.14 否
陈喆 董事、副总裁 男 53 离任 26.2 否
饶勇 董事 男 57 离任 0.34 是
骆建政 董事 男 52 离任 0.34 否
何佳义 独立董事 男 49 离任 0.46 否
彭晓春 独立董事 男 52 离任 0.46 否
李荣珍 独立董事 女 51 离任 0.46 否
王中荣 监事 男 42 离任 15.61 否
郝钢毅 营销总监 男 45 离任 23.32 否
龚时峰 副总裁 男 46 离任 17.99 否
合计 -- -- -- -- 271.39 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
管理人员
后勤人员
医护
医疗辅助
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大学本科
大专
中专
其他
合计
2、薪酬政策
2016年度，公司继续贯彻以人为本、按劳分配、公平合理的基本原则，依据国家法律法规、相关政策，结
合公司实际情况对薪资管理制度进行了完善，员工薪资与其岗位职责、业务能力、任职资历、业绩贡献挂
钩，各职能系统配套绩效考核办法根据运行情况进行了必要的调整和完善。员工整体薪资、福利水平根据
国家政策、公司经营效益状况、市场薪酬水平、地区生活水平及物价指数进行了适当上调。
3、培训计划
2016年，公司在制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策的同时，积极创造适合人才竞争和发展
的企业文化氛围，为员工提供满足其职业发展所需的内外部培训与优良的工作环境。人力资源部在广泛征
求各部门及员工意见的基础上制定了详实的年度培训计划，创新培训模式，并认真组织贯彻实施。针对不
同的工作层面、不同的工作岗位所需的知识、技能侧重点，不定期举办形式多样的员工培训活动，不断增
强企业的凝聚力，切实有效提升了公司员工队伍的整体素质。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理
结构，建立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，不断提高公司
治理水平。报告期内公司治理的实际情况基本符合《上市公司治理准则》和中国证监会发布的有关上市公
司治理的规范性文件要求。
报告期内，结合公司实际情况，公司进一步完善了《公司章程》中现金分红的相关规定，并经公司第
六届第十三次董事会和2016年第三次临时股东大会审议通过。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况：
1 、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、原材料供应和产品销售等业务体系，具有自主经营能力。
2 、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，高管人员均由董事会聘任或解聘，且不在股东单位任职。
3 、资产方面：公司拥有独立完整的生产及保障系统，资产完整，权属清晰。
4 、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系。
5 、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有独立的银行帐户并依法独立纳
税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
公告编号：2016-007；公告名称：2016
2016 年第一次 2016 年 02 月 2016 年 02 月 05
临时股东大会 23.36% 年第一次临时股东大会决议公告；披露
临时股东大会 04 日 日
网站：巨潮资讯网
公告编号：2016-052；公告名称：2015
2015 年度股东 2016 年 06 月 2016 年 06 月 16
年度股东大会 7.10% 年度股东大会决议公告；披露网站：巨
大会 15 日 日
潮资讯网
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
公告编号：2016-074；公告名称：2016
2016 年第二次 2016 年 09 月 2016 年 09 月 13
临时股东大会 23.76% 年第二次临时股东大会决议公告；披露
临时股东大会 12 日 日
网站：巨潮资讯网
公告编号：2016-089；公告名称：2016
2016 年第三次 2016 年 11 月 2016 年 11 月 29
临时股东大会 24.57% 年第三次临时股东大会决议公告；披露
临时股东大会 28 日 日
网站：巨潮资讯网
公告编号：2016-095；公告名称：2016
2016 年第四次 2016 年 12 月 2016 年 12 月 17
临时股东大会 28.18% 年第四次临时股东大会决议公告；披露
临时股东大会 16 日 日
网站：巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数
董事会次数 次数 亲自参加会议
李中 14 4 10 0 0否
郭义彬 14 3 10 1 0否
刘云亮 14 4 10 0 0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
独立董事对聘任高管、薪酬方案、定期报告、公司利润分配、关联交易、计提减值准备、对外担保、公司
内部控制、重大资产重组、衍生品投资、补选董事以及出售子公司股权等重大事项发表了独立、客观的意
见，从各自的专业角度提出了意见和建议，为公司提升治理水平、完善决策机制作出了努力，切实维护了
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
广大中小股东的合法权益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会审计委员会：
报告期内，公司董事会审计委员会认真履行职责，积极开展工作，密切关注公司经营、财务和内部控
制规范实施情况。根据公司《董事会审计委员会工作条例》、《董事会审计委员会年度审计工作规程》及
其他相关规定，董事会审计委员会对年度报告编制、审计工作以及审计机构的聘用予以了高度关注，认真
履行了监督、核查职能：（1）认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作
的会计师事务所协商确定了公司年度财务报告审计工作的时间安排；（2）密切关注审计工作进度，督促
审计机构严格按照计划开展工作，确认在规定时间内顺利完成审计工作；（3）在年审注册会计师出具初
步审计意见后，审阅公司年度财务会计报表，确认公司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整
体情况；（4）在会计师事务所出具年度审计报告后，审阅了其内容，做出书面决议同意提交董事会审议，
并向董事会提交公司年度审计工作的总结报告；（5）对公司拟续聘年度财务报告审计机构及内部控制审
计机构前，董事会审计委员会均会做出书面决议予以确认，并将其提交公司董事会审议。
2、董事会薪酬与考核委员会：
公司董事会薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作条例》，在本报告期内，对公司制
订的高级管理人员薪酬方案以及董事薪酬调整方案均进行了认真审核，董事会在董事会薪酬与考核委员会
书面决议同意后方才在相关董事会会议中审议上述事项。此外，董事会薪酬与考核委员会对报告期内公司
高级管理人员所披露薪酬情况也进行了核查，认为公司2016年高管薪酬主要是根据公司的效益、个人工作
业绩及对其进行绩效考评的基础上确定的，符合公司薪酬管理的有关规定。
3、董事会战略委员会：
公司董事会战略委员会依照《董事会战略委员会工作条例》，对公司长期发展战略和重大投资决策进
行了研究并提出建议，履行了其职责。
4、董事会提名委员会：
公司董事会提名委员会依照《董事会提名委员会工作条例》，负责对董事会的构成、董事及高管人员的人
选、标准、选聘程序提出建议。报告期内，公司董事会进行了换届选举，高级管理人员的期满续聘及新聘
以及部分董事辞职后补选新的董事，提名委员会根据公司具体情况，对公司董事候选人、高级管理人员任
职人选提出建议并对其任职资格进行审查，并做出书面的核查意见。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员对董事会负责，公司制订了《薪资管理制度》，并制定实施了《职能部门员工绩效考核管理办法》，高级
管理人员月度薪酬收入与公司当期综合经营指标完成率挂钩；同时，公司还持续实施《管理团队成员测评方案》，组织高管、
中层管理人员及基础员工对高级管理人员进行全方位测评，测评结果与薪酬收入挂钩。通过以上考评及激励充分地调动了公
司高级管理人员的工作积极性及提升其对企业的责任感。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见巨潮资讯网《欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
82.90%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
58.80%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
评价年度出现下列事件或迹象的，公司
认为非财务报告内部控制存在重大缺
陷：①公司被采取撤销部分业务许可行
出现下列事件或迹象的，公司认为财务报
政处罚措施或被采取刑事处罚措施；②
告内部控制存在重大缺陷：①董事、监事
公司披露的信息出现错误，可能导致使
或高级管理人员发生与财务报表相关的舞
用者作出重大的错误决策或截然相反
弊行为；②由于舞弊或错误造成重大错报，
的决策，造成不可挽回的决策损失；③
公司更正已公布的财务报告；③注册会计
重要业务缺乏控制制度或控制制度系
师发现当期财务报告存在重大错报而内部
统性失效；④内部控制评价的结果是重
控制在运行过程中未能发现该错报；④公
大缺陷但未得到整改；⑤其他可能导致
司审计委员会和内部审计机构对内部控制
公司严重偏离战略目标、资产安全、经
的监督无效。出现下列事件或迹象的，公
定性标准 营目标、合规目标等控制目标的一个或
司认为财务报告内部控制存在重要缺陷的
多个控制缺陷的组合。出现下列事件或
事项包括：①未依照公认会计准则选择和
迹象的，公司认为非财务报告内部控制
应用会计政策；②对于非常规或特殊交易
存在重要缺陷的事项包括：①公司被采
的账务处理没有建立相应的控制机制或控
取暂停业务许可、没收违法所得等重大
制措施;③对于期末财务报告过程的控制
行政处罚措施；②公司披露的信息出现
存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制
错误，可能影响使用者对于事物性质的
的财务报表达到真实、准确的目标。一般
判断，在一定程度上可能导致错误的决
缺陷是指除重大缺陷或重要缺陷之外的其
策；③内部控制评价的结果是重要缺陷
他财务内部控制缺陷。
但未得到整改。一般缺陷是指除重大缺
陷或重要缺陷之外的其他非财务内部
控制缺陷。
重大缺陷：影响年度利润总额大于 10% 公司根据内部控制缺陷可能导致的财
定量标准 （含），或影响年度营业收入总额大于 2% 产损失占资产总额的比例大小确定非
（含），或影响公司资产总额大于 0.5% 财务报告内部控制缺陷的定量标准。公
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
（含）；重要缺陷：影响年度利润总额介于 司确定的定量标准如下：①重大缺陷：
5%（含）至 10%之间，或影响年度营业收 财产损失金额达到公司资产总额的
入总额介于 1%（含）至 2%之间，或影响 0.5%(含)以上；②重要缺陷：财产损失
公司资产总额介于 0.3%（含）至 0.5%之 金额达到公司资产总额的 0.3%（含）
间；一般缺陷：影响年度利润总额小于 5%，以上 0.5%以下；③一般缺陷：财产损
或影响年度营业收入总额小于 1%，或影响 失金额未达到资产总额的 0.3%的。
公司资产总额小于 0.3%。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
欣龙控股（集团）股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 20 日
内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网《欣龙控股（集团）股份有限公司内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 04 月 18 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2017] 003828 号
注册会计师姓名 王祖平、张平
审计报告正文
欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的欣龙控股（集团）股份有限公司(以下简称欣龙控股公司)
财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，
以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是欣龙控股公司管理层的责任，这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则
要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重
大错报获取合理保证。
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审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务
报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编
制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
基础。
三、审计意见
我们认为，欣龙控股公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了欣龙控股公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况
以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：欣龙控股（集团）股份有限公司
2016 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 120,972,392.39 274,979,834.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
23,189,319.21 14,462,119.81
期损益的金融资产
衍生金融资产
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收票据 740,000.00 801,577.78
应收账款 67,596,703.30 40,225,852.47
预付款项 16,272,409.34 5,357,200.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,520,553.33
应收股利
其他应收款 61,577,195.23 11,756,944.15
买入返售金融资产
存货 75,854,892.81 69,696,104.31
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,014,144.37 24,715,117.24
流动资产合计 392,217,056.65 443,515,303.60
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 109,375,256.81
投资性房地产
固定资产 472,483,957.09 512,128,111.72
在建工程 6,119,661.75 9,263,012.49
工程物资 192.30 111,422.22
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 110,967,184.48 122,882,876.22
开发支出
商誉 6,012,288.06
长期待摊费用 1,992,987.43 2,093,969.64
递延所得税资产
其他非流动资产 87,103,146.22 1,733,684.86
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
非流动资产合计 794,054,674.14 648,213,077.15
资产总计 1,186,271,730.79 1,091,728,380.75
流动负债：
短期借款 15,000,000.00 85,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 17,274,000.00 2,000,000.00
应付账款 35,164,041.54 39,978,182.79
预收款项 3,293,595.27 2,350,280.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 529,868.63 1,201,889.48
应交税费 8,186,765.71 946,877.27
应付利息 454,998.74 611,608.00
应付股利
其他应付款 66,883,302.12 64,359,333.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 79,500,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 226,286,572.01 246,448,171.72
非流动负债：
长期借款 191,500,000.00 150,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
长期应付职工薪酬
专项应付款 8,013,223.80
预计负债 14,400,000.00
递延收益 18,421,854.98 16,841,310.19
递延所得税负债 971,997.54
其他非流动负债
非流动负债合计 210,893,852.52 189,254,533.99
负债合计 437,180,424.53 435,702,705.71
所有者权益：
股本 538,395,000.00 538,395,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 534,049,286.14 469,310,798.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -355,560,957.29 -387,622,319.61
归属于母公司所有者权益合计 716,883,328.85 620,083,478.72
少数股东权益 32,207,977.41 35,942,196.32
所有者权益合计 749,091,306.26 656,025,675.04
负债和所有者权益总计 1,186,271,730.79 1,091,728,380.75
法定代表人：郑从容 主管会计工作负责人：潘英 会计机构负责人：刘媛媛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,246,761.90 183,392,524.37
以公允价值计量且其变动计入当
21,156,359.04 14,462,119.81
期损益的金融资产
衍生金融资产
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
应收票据
应收账款
预付款项 1,415,324.31 625,524.19
应收利息 173,164.44
应收股利
其他应收款 331,960,044.17 260,348,981.09
存货 1,255,642.13 1,037,504.66
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,769,803.21 14,831,294.04
流动资产合计 430,803,934.76 474,871,112.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 349,187,584.21 511,182,942.56
投资性房地产
固定资产 240,917,740.58 253,974,041.01
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,617,090.60 50,018,502.02
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,517,987.43 1,975,345.91
递延所得税资产
其他非流动资产 85,451,490.55
非流动资产合计 725,691,893.37 817,150,831.50
资产总计 1,156,495,828.13 1,292,021,944.10
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 5,713,033.31 6,005,600.95
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 5,246,667.91 361,898.41
应付利息 389,464.72 476,674.67
应付股利
其他应付款 130,746,725.59 165,307,244.85
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 72,000,000.00 50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 214,095,891.53 222,151,418.88
非流动负债：
长期借款 171,500,000.00 150,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 8,013,223.80
预计负债 14,400,000.00
递延收益 12,782,564.15 10,784,935.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 184,282,564.15 183,198,159.70
负债合计 398,378,455.68 405,349,578.58
所有者权益：
股本 538,395,000.00 538,395,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 529,922,343.90 597,303,218.96
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减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润 -310,199,971.45 -249,025,853.44
所有者权益合计 758,117,372.45 886,672,365.52
负债和所有者权益总计 1,156,495,828.13 1,292,021,944.10
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 486,623,598.67 303,235,247.51
其中：营业收入 486,623,598.67 303,235,247.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 560,049,661.32 396,064,730.88
其中：营业成本 432,367,480.16 270,241,620.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,414,078.43 338,165.03
销售费用 23,863,674.45 16,769,800.61
管理费用 56,661,545.13 75,698,859.09
财务费用 15,517,472.46 8,803,540.69
资产减值损失 25,225,410.69 24,212,745.20
加：公允价值变动收益（损失以
84,223.93 -455,598.69
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
113,376,936.97 10,475,457.71
列）
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
-224,695.15
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,035,098.25 -82,809,624.35
加：营业外收入 4,371,844.49 5,744,864.38
其中：非流动资产处置利得 3,880.86 1,417.10
减：营业外支出 9,242,122.88 749,136.76
其中：非流动资产处置损失 538,771.92 41,171.49
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,164,819.86 -77,813,896.73
减：所得税费用 7,327,676.45 428,173.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,837,143.41 -78,242,070.57
归属于母公司所有者的净利润 32,061,362.32 -76,858,051.42
少数股东损益 -4,224,218.91 -1,384,019.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
税后净额
七、综合收益总额 27,837,143.41 -78,242,070.57
归属于母公司所有者的综合收益
32,061,362.32 -76,858,051.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,224,218.91 -1,384,019.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0595 -0.1500
（二）稀释每股收益 0.0595 -0.1500
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郑从容 主管会计工作负责人：潘英 会计机构负责人：刘媛媛
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 169,870,516.48 80,083,228.10
减：营业成本 155,735,173.40 75,508,275.96
税金及附加 1,267,890.78 172,037.99
销售费用 955,701.02 275,453.51
管理费用 22,119,446.72 35,021,266.33
财务费用 12,915,062.56 10,675,510.72
资产减值损失 113,905,004.89 79,707,304.32
加：公允价值变动收益（损失以
-1,368,764.00 -455,598.69
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
95,033,452.33 9,606,719.62
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -43,363,074.56 -112,125,499.80
加：营业外收入 2,306,376.85 3,177,754.54
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 8,618,500.00 22,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-49,675,197.71 -108,969,745.26
列）
减：所得税费用 5,555,571.92 217,335.28
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -55,230,769.63 -109,187,080.54
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -55,230,769.63 -109,187,080.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1026 -0.2028
（二）稀释每股收益 -0.1026 -0.2028
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 506,887,813.87 312,341,908.01
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,854,512.98 12,018,403.77
收到其他与经营活动有关的现金 36,300,182.80 24,884,968.10
经营活动现金流入小计 553,042,509.65 349,245,279.88
购买商品、接受劳务支付的现金 448,389,223.59 267,766,667.15
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
54,148,469.58 41,622,570.80
金
支付的各项税费 10,960,077.08 13,606,008.43
支付其他与经营活动有关的现金 105,834,843.43 34,594,445.39
经营活动现金流出小计 619,332,613.68 357,589,691.77
经营活动产生的现金流量净额 -66,290,104.03 -8,344,411.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,157,129,803.57 119,339,538.63
取得投资收益收到的现金 10,475,457.71
处置固定资产、无形资产和其他
505,800.00 15,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
62,989,435.24
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,830,000.00 22,615,000.00
投资活动现金流入小计 1,224,455,038.81 152,444,996.34
购建固定资产、无形资产和其他
10,765,899.86 67,810,780.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,259,681,050.60 117,257,257.13
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质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
9,644,646.35
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,280,091,596.81 187,068,037.22
投资活动产生的现金流量净额 -55,636,558.00 -34,623,040.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 490,000.00 10,350,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
490,000.00 10,350,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 150,000,000.00 235,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,289,776.87 1,821,781.25
筹资活动现金流入小计 152,779,776.87 247,171,781.25
偿还债务支付的现金 149,000,000.00 127,863,013.70
分配股利、利润或偿付利息支付
34,065,218.06 10,567,249.25
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,364,276.85 2,000,000.00
筹资活动现金流出小计 190,429,494.91 140,430,262.95
筹资活动产生的现金流量净额 -37,649,718.04 106,741,518.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的
416,856.04 988,352.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -159,159,524.03 64,762,418.10
加：期初现金及现金等价物余额 272,596,057.41 207,833,639.31
六、期末现金及现金等价物余额 113,436,533.38 272,596,057.41
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 123,281,789.78 14,545,434.04
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 359,223,336.01 288,153,193.85
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营活动现金流入小计 482,505,125.79 302,698,627.89
购买商品、接受劳务支付的现金 132,993,596.11 25,571,040.24
支付给职工以及为职工支付的现
8,775,376.97 3,018,673.85
金
支付的各项税费 5,333,041.47 5,946,991.48
支付其他与经营活动有关的现金 417,533,779.63 239,233,372.74
经营活动现金流出小计 564,635,794.18 273,770,078.31
经营活动产生的现金流量净额 -82,130,668.39 28,928,549.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 905,945,133.62 100,339,538.63
取得投资收益收到的现金 9,606,719.62
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
63,019,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,830,000.00 17,630,000.00
投资活动现金流入小计 972,794,133.62 127,576,258.25
购建固定资产、无形资产和其他
1,215,714.00 2,835,852.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,011,530,668.35 165,627,922.13
取得子公司及其他营业单位支付
15,767,075.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,028,513,457.35 170,463,774.75
投资活动产生的现金流量净额 -55,719,323.73 -42,887,516.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,430,065.45
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 151,430,065.45
偿还债务支付的现金 56,500,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,797,784.87 8,527,122.22
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 85,297,784.87 98,527,122.22
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 14,702,215.13 52,902,943.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -123,147,776.99 38,943,976.31
加：期初现金及现金等价物余额 183,392,524.37 144,448,548.06
六、期末现金及现金等价物余额 60,244,747.38 183,392,524.37
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
538,39 -387,62
469,310 35,942, 656,025
一、上年期末余额 5,000. 2,319.6
,798.33 196.32 ,675.04
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
538,39 -387,62
469,310 35,942, 656,025
二、本年期初余额 5,000. 2,319.6
,798.33 196.32 ,675.04
00
三、本期增减变动
64,738, 32,061, -3,734,2 93,065,
金额（减少以“－”
487.81 362.32 18.91 631.22
号填列）
（一）综合收益总 32,061, -4,224,2 27,837,
额 362.32 18.91 143.41
（二）所有者投入 490,000 490,000
和减少资本 .00 .00
1．股东投入的普 490,000 490,000
通股 .00 .00
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
64,738, 64,738,
（三）利润分配
487.81 487.81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
64,738, 64,738,
4．其他
487.81 487.81
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
538,39 -355,56
534,049 32,207, 749,091
四、本期期末余额 5,000. 0,957.2
,286.14 977.41 ,306.26
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
优先 永续 其他
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
股 债
538,39 -310,76
449,896 26,976, 704,503
一、上年期末余额 5,000. 4,268.1
,624.58 215.47 ,571.86
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
538,39 -310,76
449,896 26,976, 704,503
二、本年期初余额 5,000. 4,268.1
,624.58 215.47 ,571.86
00
三、本期增减变动
19,414, -76,858, 8,965,9 -48,477,
金额（减少以“－”
173.75 051.42 80.85 896.82
号填列）
（一）综合收益总 -76,858, -1,384, -78,242,
额 051.42 019.15 070.57
（二）所有者投入 19,414, 10,350, 29,764,
和减少资本 173.75 000.00 173.75
1．股东投入的普 10,350, 10,350,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
19,413, 19,413,
所有者权益的金
900.00 900.00
额
4．其他 273.75 273.75
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
538,39 -387,62
469,310 35,942, 656,025
四、本期期末余额 5,000. 2,319.6
,798.33 196.32 ,675.04
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-249,02
538,395, 597,303,2 886,672,3
一、上年期末余额 5,853.4
000.00 18.96 65.52
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-249,02
538,395, 597,303,2 886,672,3
二、本年期初余额 5,853.4
000.00 18.96 65.52
三、本期增减变动
-67,380,8 -61,174, -128,554,
金额（减少以“－”
75.06 118.01 993.07
号填列）
（一）综合收益总 -55,230, -55,230,7
额 769.63 69.63
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-67,380,8 -5,943,3 -73,324,2
（三）利润分配
75.06 48.38 23.44
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
-67,380,8 -5,943,3 -73,324,2
3．其他
75.06 48.38 23.44
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-310,19
538,395, 529,922,3 758,117,3
四、本期期末余额 9,971.4
000.00 43.90 72.45
上期金额
单位：元
上期
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-139,83
538,395, 577,889,3 976,445,5
一、上年期末余额 8,772.9
000.00 18.96 46.06
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-139,83
538,395, 577,889,3 976,445,5
二、本年期初余额 8,772.9
000.00 18.96 46.06
三、本期增减变动 -109,18
19,413,90 -89,773,1
金额（减少以“－” 7,080.5
0.00 80.54
号填列）
-109,18
（一）综合收益总 -109,187,
7,080.5
额 080.54
（二）所有者投入 19,413,90 19,413,90
和减少资本 0.00 0.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
19,413,90 19,413,90
所有者权益的金
0.00 0.00
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-249,02
538,395, 597,303,2 886,672,3
四、本期期末余额 5,853.4
000.00 18.96 65.52
三、公司基本情况
1. 公司注册地、组织形式和总部地址
欣龙控股（集团）股份有限公司（原海南欣龙无纺股份有限公司）（以下简称“本公司”、“公司”）系
经海南省人民政府琼府函[1999]62号文批准，由上海申达股份有限公司、海南欣安实业有限公司、合盛投
资有限公司、海南东北物资开发公司、甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依
法变更设立的股份有限公司，并于1999年12月9日在深圳证券交易所上市。
公司的企业法人营业执照统一社会信用代码:914600006200019600。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止到2016年12月31日，累计发行股本总数
为53,839.50万股，公司注册资本为53,839.50万元，本公司法定代表人：郑从容；总部地址：澄迈县老城工
业开发区；母公司为海南筑华科工贸有限公司；实际控制人：张哲军。
2. 公司业务性质和主要经营活动
公司所属行业为制造业—C1 纺织、服装、皮毛—C13 服装及其他纤维品制造业—C1399 其他纤维品
制造业”。公司的主导产品为水刺产品及其制品、熔纺材料及服衬产品、化工磷酸盐系列产品。
公司研制和销售各种非织造材料及其深加工产品；道地中药材的规模化养植和维护、中药饮片和中成
药中间体的提取加工、中成药的研发和生产经营；功能性保健品的研发和生产经营；医药产品和医疗器械
产品的批发、零售；医疗机构的经营管理；健康养生养老房地产开发；生物技术产品的研发和生产经营；
精细磷化工产品及高端全养份全水溶肥料的研制和生产经营；进出口业务；技术咨询服务；热带高效农业
开发；建筑材料、通讯器材、有色金属、黑色金属、文化用品、纸张、化工原料、农资产品、装饰材料、
机电设备及配件的批发业务；健康、医疗、文化项目的开发投资；对外投资业务。
3. 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2017年4月 18日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共28户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
海南欣龙服装衬布有限公司 全资子公司 一级 直接90 直接90
间接10 间接10
宜昌市欣龙化工新材料有限公司 全资子公司 一级 直接96 直接96
间接4 间接4
北京欣龙五洲科技有限公司 全资子公司 一级 直接90 直接90
间接10 间接10
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
北京欣龙无纺新材料有限公司 全资子公司 一级 间接100 间接100
上海欣龙联合营销有限公司 全资子公司 一级 间接100 间接100
广州欣龙联合营销有限公司 全资子公司 一级 直接90 直接90
间接10 间接10
上海欣龙衬布制造有限公司 全资子公司 一级 间接100 间接100
海南欣龙无纺科技制品有限公司 控股子公司 一级 直接85 直接85
洋浦方大进出口有限公司 全资子公司 一级 直接100 直接100
大连欣龙联合营销有限公司 全资子公司 一级 直接90 直接90
间接10 间接10
宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 全资子公司 一级 直接80 直接80
间接20 间接20
海南欣龙熔纺新材料有限公司 全资子公司 一级 间接100 间接100
海南欣龙丰裕庄园有限责任公司 全资子公司 一级 直接90 直接90
间接10 间接10
海南欣龙无纺股份有限公司 全资子公司 一级 直接95.44 直接95.44
间接4.56 间接4.56
武汉欣龙联合营销有限公司 全资子公司 一级 直接98.33 直接98.33
间接1.67 间接1.67
广西欣龙辉务贸易有限公司 全资子公司 一级 直接60 直接60
间接40 间接40
广西鑫可达贸易有限公司 全资子公司 一级 直接5 直接5
间接 95 间接 95
上海洁之梦环保器材有限公司 全资子公司 一级 直接90 直接90
间接10 间接10
湖南欣龙非织造材料有限公司 控股子公司 一级 直接55 直接55
大连欣龙石油化工有限公司 全资子公司 一级 直接95 直接95
间接5 间接5
宜昌市欣龙卫生材料有限公司 全资子公司 一级 直接95 直接95
间接5 间接5
丹东欣龙生物科技公司 全资子公司 一级 直接90 直接90
间接10 间接10
海口新欣华医院有限公司 全资子公司 一级 直接95 直接95
间接5 间接5
广东聚元堂药业有限公司 全资子公司 一级 直接95 直接95
间接5 间接5
新疆欣龙财源贸易股份有限公司 控股子公司 二级 间接51% 间接51%
贵州欣龙上医堂医院有限公司 控股子公司 一级 直接70% 直接70%
贵州欣龙中医药研究院有限公司 控股子公司 一级 直接70% 直接70%
广州市欣龙卫生用品有限公司 全资子公司 一级 直接5% 直接5%
间接95% 间接95%
本期纳入合并财务报表范围的主体比上期增加7户，减少1户，合并范围变更主体的具体信息详见“附
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认
和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——
财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在本附注五、重要会计政策及会计
估计11、应收款项坏账准备计提方法；12、存货的计价方法；16、固定资产折旧；21、无形资产摊销；28、
收入具体确认原则等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
自公历1月1日至12月31日止为一个营业周期。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按
照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金
额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不
足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为
计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础
确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与
被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照企业会计准则规定确认。
3.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成
本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量
的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
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时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债
务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公
司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买
方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值
加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及
原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均
纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当
期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收
益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将
合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营
企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合
营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三
方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合
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收益
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融
资产和承担金融负债的目的，将在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金
融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直
接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利
方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入
损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产
和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用
计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
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本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有
报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发
生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别
以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认
为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价
值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
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（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于
且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且
能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的
交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体
评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债
务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所
处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资
人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表
日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发
生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，
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本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入
损益的减值损失确定不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证
券交易所期末收盘价确定。除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益
工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工
具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的
因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不
得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7.金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
年末单项金额在 100 万元以上的应收账款和年末单项金额在
单项金额重大的判断依据或金额标准
200 万元以上的其他应收款。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄
为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的
单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组
账龄分析法
合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组
合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准
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备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 2.00% 2.00%
2－3 年 8.00% 8.00%
3 年以上 30.00% 30.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
年末单项余额在 100 万元以下的应收账款和年末单项余额在
单项计提坏账准备的理由 200 万元以下的其他应收款，因无法取得债务人偿债能力信息
等因素。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄
为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、发出商品等。
2.存货的计价方法
存货按照计划成本计价，月度终了，按照发出存货的计划成本计算应负担的成本差异，将其计划成本
调整为实际成本。存货实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。下列费用在发生时确认为当期损益，
不计入存货成本：
（1）非正常消耗的直接材料、直接人工和制造费用；
（2）仓储费用（不包括在生产过程中为达到下一个生产阶段所必需的费用）；
（3）不能归属于使存货达到目前场所和状态的其他支出。
发出存货按加权平均法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
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程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础
计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应
权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2.划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映
其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价
值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或
摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税
资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地
产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
14、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值
计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收
入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
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本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务
报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投
资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，
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同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该
安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单
独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判
断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投
资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人
员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够
可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 年限平均法 10-13 5 9.5-7.31
运输设备 年限平均法 8-10 5 11.875-9.5
办公及其他设备 年限平均法 5-8 5 19-11.875
不适用。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 1）在租赁期届满时，租赁资
产的所有权转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转移，但租赁
期占租赁资产使用寿命的大部分。 4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值。 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有
固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的
情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
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包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息
金额。
19、生物资产
不适用。
20、油气资产
不适用。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
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内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司无形资产均为使用寿命有限的无形资产，在预计使用年限内采用直线法摊销，其摊销年限如下：
法律有规定的按法律规定年限摊销；合同有规定的按合同规定年限摊销；法律、合同两者均有规定的
按其中较短年限摊销；
土地使用权按使用年限摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期
间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途
之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，
以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
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产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与
相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用。
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
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2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
不适用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
公司通过与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户上门提货，客户
收到货物并验收合格后确认收入。
2.确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3.提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
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（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外
收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该交易不是企业合并；
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（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所
得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
不适用。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用。
32、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22号）。
《增值税会计处理规定》规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目
名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、
资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营
业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。
《增值税会计处理规定》还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、
“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据
情况，在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费——待转
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销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流
动负债”项目列示。
本公司已根据《增值税会计处理规定》，对于2016年5月1日至该规定施行之间发生的交
易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将2016
年5月1日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及
附加”6,194,026.89元；对于2016年1月1日至4月30日期间发生的交易，不予追溯调整；对于2016
年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、租赁不动产、应税销售服务
增值税 0%、6%、11%、13%、17%
收入、无形资产或者不动产
城市维护建设税 实缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
营业税 营改增之前的应纳税营业额 5%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
按照房产原值的 70%、75%（或租金收
房产税 12%、1.2%
入）为纳税基准
土地使用税 按照土地面积为纳税基准 6 元、5 元、3 元/平方米/年
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1.根据《高新技术企业认定管理办法》有关规定，海南省科学技术厅、海南省财政厅、海南省国家税
务局、海南省地方税务局于2014年9月25日重新认定公司为高新技术企业，颁发编号为：GF201446000033
的高新技术企业证书，认定有效期为三年，企业所得税率按照15%执行；公司的各子公司均执行25%的所
得税率。
2．根据财税[2014]150号《财政部 国家税务总局关于调整部分产品出口退税率的通知》，提高纺织品
行业的出口退税率，将出口退税率提高到17%，从2015年1月1日起开始执行。
3、其他
无。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 237,941.12 193,625.72
银行存款 103,964,820.22 267,944,620.25
其他货币资金 16,769,631.05 6,841,588.31
合计 120,972,392.39 274,979,834.28
其他说明
（1）除下述受限制的货币资金外,截至2016年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回
风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
信用证保证金 1,318,376.85 289,776.87
银行承兑汇票保证金 6,045,900.00 2,000,000.00
履约保证金 94,000.00
其他 171,582.16
合计 7,535,859.01 2,383,776.87
（2）货币资金期末余额比期初减少154,007,441.89元，减少比率为56.01%，主要系对外投资增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 23,189,319.21 14,462,119.81
权益工具投资 12,502,635.00 13,014,910.00
衍生金融资产 1,447,209.81
其他 10,686,684.21
合计 23,189,319.21 14,462,119.81
其他说明：
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产说明：权益工具投资系股票投资；其他系文化属性
收藏品投资。
2.变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末公允价值
其他--爱心套票 作为爱心套票挂牌方，30%即120,978.00套锁定，自挂牌之日起36个 2,146,149.72
月内分批卖出。即产品挂牌之日第13个月起本公司承诺不卖出数量每
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3个月依次减少3.75%。
合计 2,146,149.72
3.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额比期初余额增加8,727,199.40元，增加比
率为60.35%，主要系文化属性收藏品投资增加所致。
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 740,000.00 801,577.78
合计 740,000.00 801,577.78
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,580,465.37
合计 4,580,465.37
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无。
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
68,513,1 916,478. 67,596,70 40,732, 506,688.7 40,225,852.
合计提坏账准备的 99.79% 1.34% 99.64% 1.24%
81.30 00 3.30 541.26 9
应收账款
单项金额不重大但
146,691. 146,691. 146,691 146,691.3
单独计提坏账准备 0.21% 100.00% 0.36% 100.00%
33 33 .33
的应收账款
68,659,8 1,063,16 67,596,70 40,879, 653,380.1 40,225,852.
合计 100.00% 1.55% 100.00% 1.60%
72.63 9.33 3.30 232.59 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 66,085,897.51 660,858.88 1.00%
1至2年 1,445,840.37 28,916.80 2.00%
2至3年 307,866.85 24,629.35 8.00%
3 年以上 673,576.57 202,072.97 30.00%
合计 68,513,181.30 916,478.00 1.34%
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 409,789.21 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名次 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备
额的比例(%)
第一名 15,547,165.75 22.64 155,471.66
第二名 2,929,509.11 4.27 29,295.10
第三名 2,898,294.03 4.22 28,982.94
第四名 2,659,234.42 3.87 26,592.34
第五名 1,679,527.38 2.45 16,795.27
合计 25,713,730.69 37.45 257,137.31
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
1）应收账款期末余额比期初增加27,780,640.04元，增长比率为67.96%，主要系营业收入增长所致；
2）本期计提应收账款坏账准备409,789.21元，无收回或转回的坏账准备。
3）本期无实际核销的应收账款
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6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 15,116,533.70 92.90% 3,421,812.59 63.88%
1至2年 160,936.41 0.99% 1,236,393.84 23.08%
2至3年 471,933.91 2.90% 137,839.93 2.57%
3 年以上 523,005.32 3.21% 561,153.87 10.47%
合计 16,272,409.34 -- 5,357,200.23 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账款总 预付款时间 未结算原因
额的比例(%)
兰精(南京)纤维有限公司 3,874,485.97 23.81 2016年 预付材料款
宁波鸿运纸业有限公司 861,051.81 5.29 2016年 预付材料款
厦门翔鹭化纤股份有限公司 820,435.89 5.04 2016年 预付材料款
青岛华鹏联创国际贸易有限公司 753,081.10 4.63 2016年 预付材料款
青岛思佰特国际贸易有限公司 728,786.67 4.48 2016年 预付材料款
合计 7,037,841.44 43.25
其他说明：
预付款项期末余额比期初增加10,915,209.11元，增长比率为203.75%，主要系预付材料款增长所致。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,520,553.33
合计 1,520,553.33
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无。
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
无。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,885,30 1,442,65 1,442,650 2,885,3 1,442,650 1,442,650.2
独计提坏账准备的 4.50% 50.00% 20.83% 50.00%
0.40 0.20 .20 00.40 .20
其他应收款
按信用风险特征组
60,943,5 809,003. 60,134,54 10,681, 367,206.7 10,314,293.
合计提坏账准备的 95.12% 1.33% 77.14% 3.44%
48.04 01 5.03 500.68 3
其他应收款
单项金额不重大但
246,453. 246,453. 281,742 281,742.5
单独计提坏账准备 0.38% 100.00% 2.03% 100.00%
44 44 .51
的其他应收款
合计 64,075,3 100.00% 2,498,10 3.90% 61,577,19 13,848, 100.00% 2,091,599 15.10% 11,756,944.
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01.88 6.65 5.23 543.59 .44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
按预计未来现金流量现
吉林市金坛车用燃油有
2,885,300.40 1,442,650.20 50.00% 值低于其账面价值的差
限责任公司安达分公司
额计提坏账准备
合计 2,885,300.40 1,442,650.20 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 59,686,920.63 596,637.81 1.00%
1至2年 100,081.25 2,001.63 2.00%
2至3年 620,910.36 49,672.83 8.00%
3 年以上 535,635.80 160,690.74 30.00%
合计 60,943,548.04 809,003.01 1.33%
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 406,507.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无。
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
0.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 5,617,569.99 8,962,391.36
备用金 265,045.24 869,411.45
代垫款 55,289.11 285,183.09
往来款 5,337,236.77 3,594,756.89
押金 566,677.48 22,965.00
股权转让款 51,561,000.00
其他 672,483.29 113,835.80
合计 64,075,301.88 13,848,543.59
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京芯联技术有限
股权转让款 51,561,000.00 1 年以内 80.47% 515,610.00
公司
吉林市金坛车用燃
油有限责任公司安 往来款 2,885,300.40 3 年以上 4.50% 1,442,650.20
达分公司
中华人民共和国海
出口退税款 1,426,460.65 1 年以内 2.23% 14,264.61
口海关
海口市农村信用合 保证金 1,205,522.21 1 年以内 1.88% 12,055.22
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作联社
文昌市农村信用合
保证金 1,205,522.21 1 年以内 1.88% 12,055.22
作联社
合计 -- 58,283,805.47 -- 90.96% 1,996,635.25
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
其他应收款期末余额比期初增加50,226,758.29元，增长比率为362.69%，主要系股权转让款较上年增长所致；
本期计提坏账准备406,507.21元；无收回或转回的坏账准备，无核销的其他应收款。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 45,515,909.62 2,615,576.08 42,900,333.54 39,711,591.18 3,010,354.28 36,701,236.90
在产品 1,140,791.60 1,140,791.60 1,002,477.34 1,002,477.34
库存商品 37,892,587.27 11,023,380.58 26,869,206.69 36,588,541.31 5,679,862.44 30,908,678.87
发出商品 4,953,337.91 8,776.93 4,944,560.98 1,092,488.13 8,776.93 1,083,711.20
合计 89,502,626.40 13,647,733.59 75,854,892.81 78,395,097.96 8,698,993.65 69,696,104.31
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,010,354.28 341,265.75 736,043.95 2,615,576.08
库存商品 5,679,862.44 8,179,512.14 2,835,994.00 11,023,380.58
发出商品 8,776.93 8,776.93
合计 8,698,993.65 8,520,777.89 3,572,037.95 13,647,733.59
存货跌价准备说明：年末存货计提跌价准备，系公司根据存货的状况及市场供求关系等因素，确定其
可变现净值，按照可变现净值低于成本的金额计提。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无。
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无。
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
13、其他流动资产
单位： 元
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
保本型理财产品 100,000.00
待抵扣进项税 18,424,627.76 22,380,084.35
所得税 839,516.61 335,032.89
文化属性收藏品 6,650,000.00 2,000,000.00
合计 26,014,144.37 24,715,117.24
其他说明：
无。
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
无。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
无。
其他说明
无。
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明
无。
17、长期股权投资
单位： 元
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
海南欣龙
109,375,2 109,375,2
丰裕实业
56.81 56.81
有限公司
109,375,2 109,375,2
小计
56.81 56.81
109,375,2 109,375,2
合计
56.81 56.81
其他说明
本期增加对海南欣龙丰裕实业有限公司（简称：欣龙丰裕）投资109,375,256.81元，系根据2016年11月
公司与北京芯联技术有限公司签署《股权转让协议》，公司将全资子公司欣龙丰裕51%的股权转让给北京
芯联技术有限公司，转让价格为人民币11,458.00 万元。本次股权转让完成后，公司因处置部分股权丧失
了对欣龙丰裕控制，但公司仍对欣龙丰裕构成重大影响，故对剩余投资采用权益法核算。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 354,361,448.78 583,903,007.07 16,576,700.83 5,997,433.28 960,838,589.96
2.本期增加金额 1,355,769.78 6,296,065.13 2,178,441.47 1,601,584.26 11,431,860.64
（1）购置 25,000.00 2,646,356.87 2,178,441.47 1,404,363.26 6,254,161.60
（2）在建工程
1,330,769.78 712,828.73 2,043,598.51
转入
（3）企业合并
875,586.64 197,221.00 1,072,807.64
增加
（4）其他转
2,061,292.89 2,061,292.89
入
3.本期减少金额 31,037,300.00 14,929,546.62 3,898,040.68 2,261,946.44 52,126,833.74
（1）处置或报
14,929,546.62 493,118.00 196,233.55 15,618,898.17
废
（2）处置子
31,037,300.00 3,404,922.68 4,420.00 34,446,642.68
公司
（3）其他转
2,061,292.89 2,061,292.89
出
4.期末余额 324,679,918.56 575,269,525.58 14,857,101.62 5,337,071.10 920,143,616.86
二、累计折旧
1.期初余额 74,703,757.61 265,755,025.83 8,409,794.31 2,528,010.86 351,396,588.61
2.本期增加金额 7,716,982.78 24,123,374.79 1,016,580.87 499,925.88 33,356,864.32
（1）计提 7,716,982.78 24,106,155.22 1,016,580.87 495,977.81 33,335,696.68
（2）非同一控制下
17,219.57 3,948.07 21,167.64
企业合并
3.本期减少金额 8,717,290.23 9,893,469.78 932,069.89 165,255.56 19,708,085.46
（1）处置或报
9,893,469.78 475,213.46 165,255.56 10,533,938.80
废
（2）处置子
8,717,290.23 456,856.43 9,174,146.66
公司
4.期末余额 73,703,450.16 279,984,930.84 8,494,305.29 2,862,681.18 365,045,367.47
三、减值准备
1.期初余额 21,719,300.00 75,543,669.22 905.34 50,015.07 97,313,889.63
2.本期增加金额 11,318,220.33 11,318,220.33
（1）计提 11,318,220.33 11,318,220.33
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
3.本期减少金额 21,719,300.00 4,298,517.66 26,017,817.66
（1）处置或报
4,298,517.66 4,298,517.66
废
（2）处置子
21,719,300.00 21,719,300.00
公司
4.期末余额 82,563,371.89 905.34 50,015.07 82,614,292.30
四、账面价值
1.期末账面价值 250,976,468.40 212,721,222.85 6,361,890.99 2,424,374.85 472,483,957.09
2.期初账面价值 257,938,391.17 242,604,312.02 8,166,001.18 3,419,407.35 512,128,111.72
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
宜昌熔纺机器设备 28,753,576.49 21,348,834.74 5,967,062.93 1,437,678.82
宜昌化工机器设备 110,559,251.70 31,851,407.65 76,575,500.51 2,132,343.54
139,312,828.19 53,200,242.39 82,542,563.44 3,570,022.36
合计
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
四线五线仓库 3,459,932.30 正在办理中
制品车间 6,759,613.65 正在办理中
活动中心 2,551,701.64 正在办理中
宜昌化工员工宿舍 906,961.41 正在办理中
合计 13,678,209.00
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其他说明
年末抵押或担保的固定资产账面价值为206,972,573.48元，用于抵押固定资产清单如下
固定资产名称 原值 累计折旧 减值准备 账面价值
水刺车间-2、3车间 9,353,226.06 4,284,667.87 5,068,558.19
热熔复合车间 3,934,233.68 1,977,772.07 1,956,461.61
A号仓库-一号二号库房 2,778,300.76 1,424,168.55 1,354,132.21
原料库、成品库、综合动力车间、电瓶车 54,670,673.62 12,026,123.20 42,644,550.42
间、水池等
原料库 29,785,252.58 5,482,348.06 24,302,904.52
水刺四线 63,631,603.47 13,678,339.44 49,953,264.03
水刺五线 63,585,060.83 13,579,331.16 50,005,729.67
水刺热轧车间 11,291,700.00 3,026,773.88 8,264,926.12
办公楼 3,571,900.00 675,069.05 2,896,830.95
宿舍楼 7,000,800.00 809,464.74 6,191,335.26
水泵房 51,985.06 14,085.06 37,900.00
原料库 1,079,247.23 152,347.23 926,900.00
门卫 64,380.49 17,380.49 47,000.00
B号仓库 1,586,673.31 264,323.31 1,322,350.00
机修车间 606,866.27 66,466.27 540,400.00
水泵房（I) 140,355.30 34,955.30 105,400.00
湖南欣龙一号厂房 11,630,625.69 276,695.19 11,353,930.50
合计 264,762,884.35 57,790,310.87 - 206,972,573.48
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1、宜昌化工磷酸
1,553,012.49 1,553,012.49 1,553,012.49 1,553,012.49
二氢钾精制装置
2、纯棉水刺非织
7,509,897.00 2,773,675.87 4,736,221.13 7,710,000.00 7,710,000.00
造布生产项目
3、湖南 1#主体厂
29,788.19 29,788.19
房
4、湖南一期工程
1,353,652.43 1,353,652.43
机器设备和辅助
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设备
合计 10,446,350.11 4,326,688.36 6,119,661.75 9,263,012.49 9,263,012.49
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
1、宜昌
化工磷
1,553,01 1,553,01
酸二氢 其他
2.49 2.49
钾精制
装置
2、纯棉
水刺非
76,531,5 7,710,00 1,331,89 1,531,99 7,509,89
织造布 86.83% 86.83% 其他
00.00 0.00 6.50 9.50 7.00
生产项
目
3、湖南 1
328,558. 298,770. 29,788.1
号主体 其他
47 28
厂房
4、湖南
一期工
程机器 1,566,48 212,828. 1,353,65
其他
设备和 1.16 73 2.43
辅助设
备
76,531,5 9,263,01 3,226,93 2,043,59 10,446,3
合计 -- -- --
00.00 2.49 6.13 8.51 50.11
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
由于宜昌市加大了对环保的监管，该生
宜昌化工磷酸二氢钾精制装置 1,553,012.49 产线装置己无法满足当地环保监管的要
求。
纯棉水刺非织造布生产项目（部分设备）
纯棉水刺非织造布生产项目 2,773,675.87
为德国进口国内其它厂家无法生产与之
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
配套的其他部件，导致设备存在功能性
贬值和经济性贬值情形。
合计 4,326,688.36 --
其他说明
无。
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用材料 192.30 7,666.82
专用设备 30,800.00
其他工程物资 72,955.40
合计 192.30 111,422.22
其他说明：
无。
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 商标权 工业产权 其他 合计
一、账面原值
1.期初 168,497,036. 176,710,676.
1,304,340.19 6,500.00 6,902,800.00
余额 17
2.本期
128,836.78 4,103,900.00 4,232,736.78
增加金额
（1）
128,836.78 128,836.78
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增 4,103,900.00 4,103,900.00
加
3.本期减 17,807,376.9 17,807,376.9
少金额 9
（1）
处置
（2）处置子 17,807,376.9 17,807,376.9
公司 9
4.期末 150,689,659. 163,136,036.
1,433,176.97 6,500.00 6,902,800.00 4,103,900.00
余额 18
二、累计摊销
1.期初 34,018,045.3 38,183,467.8
706,122.55 6,500.00 3,452,800.00
余额 4
2.本期
2,685,115.96 56,459.02 690,000.00 211,102.50 3,642,677.48
增加金额
（1）
2,685,115.96 56,459.02 690,000.00 3,431,574.98
计提
（2）非同一
控制下企业 211,102.50 211,102.50
合并
3.本期
5,301,625.95 5,301,625.95
减少金额
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）
处置
（2）处置子
5,301,625.95 5,301,625.95
公司
4.期末 31,401,535.3 36,524,519.4
762,581.57 6,500.00 4,142,800.00 211,102.50
余额 5
三、减值准备
1.期初 15,644,332.2 15,644,332.2
余额 5
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）处
置
4.期末 15,644,332.2 15,644,332.2
余额 5
四、账面价值
1.期末 103,643,791. 110,967,184.
670,595.40 2,760,000.00 3,892,797.50
账面价值 58
2.期初 118,834,658. 122,882,876.
598,217.64 3,450,000.00
账面价值 58
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
政府有偿分割收回后，剩余土地重新办
老城国用（2005）第 788 号 18,238,917.57
证
政府有偿分割收回后，剩余土地重新办
老城国用（2005）第 789 号 20,794,635.59
证
合计 39,033,553.16
其他说明：
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
年末用于抵押的无形资产账面原值为118,937,150.93元，累计摊销27,621,249.32元，计提减值准备
15,423,639.39元，用于抵押的无形资产清单如下
序号 土地使用证号 地址 面积 抵押权人
(平方米)
1 老城国用（2005）第788号 老城镇潭才坡 247,497.36 澄迈县农村信用合作社
2 老城国用（2005）第789号 老城镇潭才坡 253,326.20 澄迈县农村信用合作社
3 老城国用（2011）第1356号 老城镇潭才坡 129764.88 平安银行海口分行
4 津国用（2014）第1332号 津市市工业集中区 78,082.30 中国工商银行股份有限公司津市支行
5 津国用（2014）第1331号 津市市工业集中区 71,243.40 中国工商银行股份有限公司津市支行
抵押借款情况如下
借款人 贷款人 借款额 借款合同 抵押合同 抵押土地号
欣龙控股（集团）澄迈县农村信用合作 150,000,000.00 澄营社2015年社团流 澄营社2015年社团诚保字 老城国用（2005）第
股份有限公司 社 借（诚）字第001号 第001号，澄营社2015年社 788号，老城国用
团抵字001号 （2005）第789号
欣龙控股（集团）海南澄迈农村商业银 100,000,000.00 澄微社2016年社团流 澄微社2016年社团保字第 老城国用（2005）第
股份有限公司 行股份有限公司 借（诚）字第001号 001号，澄微社2016年社团 788号，老城国用
抵字001号 （2005）第789号
海南欣龙无纺股 平安银行海口分行 30,000,000.00 平银海分贷字 平银海分额抵字20160229 老城国用（2011）第
份有限公司 20160317第001号 第001号，平银海分额保字 1356号
20160229第001-1号、第
001-2号、第001-3号，平银
海分综字20160229第001
号
湖南欣龙非织造 中国工商银行股份有 10,000,000.00 0190800009-2016津 合同号：01980009-2016年 津国用（2014）第1331
材料有限公司 限公司津市支行 市（借）字00009号 津市（抵）字0002号 号，津国用（2014）
第1332号
湖南欣龙非织造 中国工商银行股份有 5,000,000.00 合同号： 合同号：01980009-2016年 津国用（2014）第1331
材料有限公司 限公司津市支行 0190800009-2016津 津市（抵）字0002号 号，津国用（2014）
市（借）字00040号 第1332号
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无。
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
广东聚元堂药业
1,858,182.57 1,858,182.57
有限公司
海口新欣华医院
4,154,105.49 4,154,105.49
有限公司
合计 6,012,288.06 6,012,288.06
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
截至2016年12月31 日止，公司将子公司广东聚元堂药业有限公司、海口新欣华医院有限公司分别作为
一个资产组，依据收购时中瑞国际资产评估（北京）有限公司出具的《欣龙控股（集团）股份有限公司拟
收购广东聚元堂药业有限公司股权项目资产评估报告》（中瑞评报字【2016】080731000）和中瑞国际资
产评估（北京）有限公司出具的《欣龙控股（集团）股份有限公司拟收购海口新欣华医院有限公司股权项
目资产评估报告》（中瑞评报字【2016】060731000号），分别对未来经营净现金流进行预测，并以测算
的预计未来现金流量的现值作为可收回金额，经测试期末商誉无减值。
其他说明
根据广东聚元堂药业有限公司2016年7月31日的股东全部权益价值的评估价值为7,620,317.43元，确认
购买可辨认资产、负债公允价值，股权收购交易价格9,478,500.00元，二者之差1,858,182.57元形成商誉。
根据海口新欣华医院有限公司2016年5月31日的股东全部权益价值的评估价值为3,045,894.51元，确认
购买可辨认资产、负债公允价值，股权收购交易价格7,200,000.00元，二者之差4,154,105.49元形成商誉。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良 118,623.73 500,000.00 143,623.73 475,000.00
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支出
证券时报费用 120,000.00 80,000.00 40,000.00
席位会员费 1,855,345.91 377,358.48 1,477,987.43
合计 2,093,969.64 500,000.00 600,982.21 1,992,987.43
其他说明
无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
3,887,990.16 971,997.54
产评估增值
合计 3,887,990.16 971,997.54
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税负债 971,997.54
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
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其他说明：
无。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 1,801,655.67 1,733,684.86
深圳红棉投资款 29,775,304.85
瑞达-欣财 1 号资产管理计划 55,526,185.70
合计 87,103,146.22 1,733,684.86
其他说明：
1.投资款说明：2016年4月，公司与深圳市红棉资本管理有限公司（普通合伙人/执行事务合伙人）、
陈华娜、陈志茂拟共同出资设立“深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙），并于2016年4月签定
了深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙）合伙协议，本基金的首期规模为1亿元人民币，由普
通合伙人、劣后级有限合伙人共同出资，公司作为有限合伙人（劣后级），首次出资3,000万元人民币，占
首期规模30%。基金投资决策委员会由3名委员组成，其中深圳市红棉资本管理有限公司及公司各指定1名
委员，其他由深圳市红棉资本管理有限公司及欣龙控股(集团)股份有限公司共同指定一名委员，投资决策
委员会形成决议须经全部投资决策委员会委员表决通过方为有效。基于上述原因，公司对该项出资采用权
益法核算。
2.瑞达-欣财1号资产管理计划55,526,185.70元，根据瑞达-欣财1号资产管理合同，公司在不影响正常运
营、严格控制风险的前提下，使用不超过 10,000万元自有资金参与期货公司资产管理业务。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 15,000,000.00 85,000,000.00
合计 15,000,000.00 85,000,000.00
短期借款分类的说明：
1）2016年3月9日，湖南欣龙非织造材料有限公司向中国工商银行股份有限公司津市支行获得借款1,000
万元，借款期限自2016年3月9日至2017年3月8日，借款利率以人民银行相应基准贷款利率上浮30%，公司
以房屋及土地使用权作为抵押物。
2）2016年11月28日，湖南欣龙非织造材料有限公司向中国工商银行股份有限公司津市支行获得借款
500万元，借款期限自2016年11月28日至2017年11月15日。湖南欣龙非织造材料有限公司以房屋及土地使
用权作为抵押物。
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 17,274,000.00 2,000,000.00
合计 17,274,000.00 2,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 22,281,739.62 22,218,033.42
应付工程款 2,943,435.53 1,379,405.60
应付设备款 9,578,866.39 16,342,391.52
预提费用 360,000.00 34,987.45
其他 3,364.80
合计 35,164,041.54 39,978,182.79
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
宜昌新远达贸易有限公司 2,838,516.97 未结清
恒天重工股份有限公司 2,504,000.00 未结清
湖南长沙榔梨建筑工程有限公司 2,327,420.00 未结清
湖北云龙钢构工程有限公司 725,735.00 未结清
陈东民 407,300.00 未结清
合计 8,802,971.97 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 3,293,595.27 2,350,280.96
合计 3,293,595.27 2,350,280.96
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
预收账款期末余额比期初增加943,314.31元，增长比率为40.14%，主要系预收货款增加所致。
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 923,627.03 49,399,117.66 49,792,667.12 530,077.57
二、离职后福利-设定提
278,262.45 3,267,158.13 3,545,629.52 -208.94
存计划
三、辞退福利 446,488.30 446,488.30
合计 1,201,889.48 53,112,764.09 53,784,784.94 529,868.63
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
671,945.26 43,820,482.12 44,185,834.86 306,592.52
补贴
2、职工福利费 2,258,097.30 2,258,097.30
3、社会保险费 116,170.08 2,630,254.94 2,740,790.85 5,634.17
其中：医疗保险费 95,714.88 2,346,569.74 2,436,233.13 6,051.49
工伤保险费 15,361.89 185,929.84 201,709.05 -417.32
生育保险费 5,093.31 97,755.36 102,848.67
4、住房公积金 130.00 284,959.00 280,739.00 4,350.00
5、工会经费和职工教育
135,381.69 405,324.30 327,205.11 213,500.88
经费
合计 923,627.03 49,399,117.66 49,792,667.12 530,077.57
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 260,246.80 3,113,659.22 3,374,408.26 -502.24
2、失业保险费 18,015.65 153,498.91 171,221.26 293.30
合计 278,262.45 3,267,158.13 3,545,629.52 -208.94
其他说明：
无。
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 174,820.64 210,460.28
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消费税 0.00 0.00
企业所得税 5,798,159.44 258,378.12
个人所得税 19,415.99 9,232.74
城市维护建设税 8,793.08 14,523.20
营业税 16,845.26 55,944.80
教育费附加 8,603.65 9,593.28
土地使用税 1,703,983.59 188,431.13
房产税 381,292.54 184,811.17
印花税 69,167.02 1,899.00
其他 5,684.50 13,603.55
合计 8,186,765.71 946,877.27
其他说明：
应交税费说明：应交税费期末比期初增加7,239,888.44元，增长比率为764.61%，主要是企业所得税和
土地使用税增加所致。
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 389,464.72 245,674.67
短期借款应付利息 65,534.02 365,933.33
合计 454,998.74 611,608.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无。
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
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41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 62,436,515.19 60,427,190.42
个人往来款 2,153,559.12 1,966,967.73
押金 441,056.41 432,056.41
其他 1,852,171.40 1,533,118.66
合计 66,883,302.12 64,359,333.22
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
海南长宇房地产开发有限公司 60,000,000.00 2017 年 2 月还清
陈兰萍 1,350,000.00 未结清
合计 61,350,000.00 --
其他说明
应付单位往来款年末余额62,436,515.19 元，主要系应付海南长宇房地产开发有限公司款项60,000,000.00
元。详见报告附注十五、1、之说明。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 79,500,000.00 50,000,000.00
合计 79,500,000.00 50,000,000.00
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债79,500,000.00元，详见本报告附注七.注释45.3之说明。
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44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 191,500,000.00 150,000,000.00
合计 191,500,000.00 150,000,000.00
长期借款分类的说明：
1）2015年11月20日，公司向澄迈县农村信用合作联社获得流动资金借款人民币150,000,000.00元，借
款期限自2015年11月20日至2018年11月20日，公司以其拥有地上建筑物和生产机器设备作为抵押物，同时
魏毅、郭开铸提供保证。截止2016年12月31日借款余额143,500,000.00元，转入一年内到期的长期借款
62,000,000.00元。
2）2016年8月29日，公司向海南澄迈农村商业银行股份有限公司获得流动资金借款人民币
100,000,000.00元，借款期限自2016年8月29日至2019年8月20日，公司以其拥有地上建筑物和生产机器设备
作为抵押物，同时魏毅、郭开铸提供保证。截止2016年12月31日借款余额100,000,000.00元，转入一年内到
期的长期借款10,000,000.00元。
3）2016年3月17日，本公司全资子公司海南欣龙无纺股份有限公司向平安银行海口分行获得流动资金
借款人民币30,000,000.00元，借款期限自2016年3月17日至2019年3月17日，公司以拥有的土地及地上建筑
物作为抵押物。截止2016年12月31日借款余额27,500,000.00元，转入一年内到期的长期借款7,500,000.00元。
其他说明，包括利率区间：
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 年末余额 年初余额
外币金额 折合人民币 外币金额 折合人民币
澄迈县农村信用合作 2015.11.20 2018.11.20 RMB 5.758% 81,500,000.00 150,000,000.00
联社
海南澄迈农村商业银 2016.8.29 2019.8.29 RMB 5.758% 90,000,000.00
行股份有限公司
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平安银行海口分行 2016.3.17 2019.3.17 RMB 5.225% 20,000,000.00
合计 191,500,000.00 150,000,000.00
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无。
其他说明
无。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
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48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无。
其他说明：
无。
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
专项经费 8,013,223.80 8,013,223.80
合计 8,013,223.80 8,013,223.80 --
其他说明：
根据科学技术部国科发财[2014]292号文件，2014年10月收到科学技术部条财司拨入国家科技支撑计划
专项经费332万元，2015年收到科学技术部条财司拨入国家科技支撑计划专项经费498万元，用于医疗卫生
用非织造屏蔽材料的研究开发及产业化项目。截止2016年12月31日国家拨付的专项经费已经全部按照课题
要求使用完毕，根据国科发财（2014）292号文件规定，公司研究开发、产业化研制过程中，对已发生的
费用已用国家拨付的专项经费转销。
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50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 14,400,000.00
合计 14,400,000.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司预计负债期初余额14,400,000.00元，系海南长宇房地产开发有限公司与本公司发生借款纠纷，按
法院判决结果，公司预提应偿付对方借款利息，本期已全部支付。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
详见递延收益的其
政府补助 16,841,310.19 3,830,000.00 2,249,455.21 18,421,854.98
他说明
合计 16,841,310.19 3,830,000.00 2,249,455.21 18,421,854.98 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
湖南 1#主体厂房
1,261,440.00 25,920.00 1,235,520.00 与资产相关
基础设施建设
年产 10000 吨超
高压水刺非织造 10,784,935.90 973,076.88 9,811,859.02 与资产相关
布生产线项目
经贸发展专项资
3,830,000.00 859,294.87 2,970,705.13 与资产相关
金进口贴息项目
湖南非织造新材
料产业园建设项 794,871.79 61,538.46 733,333.33 与收益相关
目
湖南标准化厂房
1,175,062.50 29,625.00 1,145,437.50 与资产相关
补助
宜昌卫材基础设
2,825,000.00 300,000.00 2,525,000.00 与资产相关
施建设
合计 16,841,310.19 3,830,000.00 2,249,455.21 18,421,854.98 --
其他说明：
（1）根据津市市人民政府第42次专题会议纪要2014年9月收到基础设施建设补助1,296,000.00元，按土
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地使用年限50年摊销，当期计入营业外收入25,920.00元；
（2）根据国家发展改革委办公厅发改办产业[2013]1245号文件，2015年8月收到澄迈县财政局财政补
助资金12,650,000.00元，按设备使用年限13年摊销，当期计入营业外收入973,076.88元；
（3）根据国家发展改革委办公厅关于2013年产业结构调整专项轻纺项目的复函，2016年3月收到专项
资金进口贴息3,830,000.00元，按设备使用年限13年摊销，相关设备于2014的1月份转固，从2014年2月份开
始摊销，当期计入营业外收入859,294.87元。
（4）根据常德市发展和改革委员会文常发改规划[2015]295号文件，2015年12月收到非织造布生产线
补助800,000.00元，按设备使用年限13年摊销，当期计入营业外收入61,538.46元；
（5）根据湖南省财政厅湘财建[2015]25号文件，2015年7月收到标准化厂房补助600,000.00元；2015
年11月收到标准化厂房补助585,000.00元，按厂房使用年限40年摊销，当期计入营业外收入29,625.00元；
（6）根据宜都市财政局都财预发[2015]31号文件，2015年6月收到基础设施补助3,000,000.00元，按设
备使用年限10年摊销，当期计入营业外收入300,000.00元。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 538,395,000.00 538,395,000.00
其他说明：
无。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无。
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其他说明：
无。
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 443,935,011.07 443,935,011.07
其他资本公积 25,375,787.26 64,738,487.81 90,114,275.07
合计 469,310,798.33 64,738,487.81 534,049,286.14
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加其他资本公积64,738,487.81元，系2012年公司对全资子公司海南欣龙丰裕实业有限公司增资，
评估增值部分计入资本公积,合并时予以抵销。本期因海南欣龙丰裕实业有限公司不再纳入合并范围，按转
让后的剩余持股比例重新计算评估增值部分不再抵销，增加了合并报表层面资本公积。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -387,622,319.61
调整后期初未分配利润 -387,622,319.61
加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,061,362.32
期末未分配利润 -355,560,957.29
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 484,374,609.89 430,156,404.41 299,352,378.00 267,096,000.37
其他业务 2,248,988.78 2,211,075.75 3,882,869.51 3,145,619.89
合计 486,623,598.67 432,367,480.16 303,235,247.51 270,241,620.26
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 75,863.74 73,335.72
教育费附加 63,878.00 63,944.69
房产税 976,344.36
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土地使用税 5,072,249.96
车船使用税 4,130.00
印花税 141,302.57
营业税 46,053.50 176,893.17
其他 34,256.30 23,991.45
合计 6,414,078.43 338,165.03
其他说明：
本期税金及附加比上期增加6,075,913.40元，增长比率为1,796.73%，主要系根据《增值税会计处理规定》，
对于2016年5月1日之后发生的房产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加”
所致。
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 4,648,256.05 3,757,905.57
办公费 619,468.41 443,964.19
业务接待费 943,889.40 747,034.79
差旅费 1,610,278.02 1,070,673.80
通讯费 461,767.72 413,863.64
租赁费 890,103.43 439,325.69
广告宣传费 454,569.12 271,304.81
运杂费 12,095,666.26 8,093,406.49
折旧及摊销费用 15,848.31 7,998.32
其它费用 2,123,827.73 1,524,323.31
合计 23,863,674.45 16,769,800.61
其他说明：
本期销售费用比上年增加7,093,873.84元，增长比率为42.30%，主要系为了扩大市场销售，销售人员
工资及运杂费等相关费用增加所致。
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 20,368,180.52 17,165,997.10
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办公费 1,302,229.18 978,811.69
业务接待费 1,693,259.35 1,518,706.66
差旅费 3,240,797.29 1,955,071.61
通讯费 1,424,291.39 1,534,372.92
保险费、修理费 852,911.09 903,904.36
税金 1,569,557.03 7,341,959.62
折旧、摊销支出 11,154,236.08 14,605,730.57
聘请中介机构费 6,391,935.14 1,383,688.69
股份支付费用 19,413,900.00
租赁费 1,248,860.01
其它费用 7,415,288.05 8,896,715.87
合计 56,661,545.13 75,698,859.09
其他说明：
本期管理费用比上年减少19,037,313.96元，减少比率为25.15%，主要系股份支付费用减少所致。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,508,608.80 14,218,814.77
减：利息收入 2,817,861.52 3,609,341.76
汇兑损失 11,790.16 16,861.26
减:汇兑收益 1,508,262.16 2,065,257.15
其他 323,197.18 242,463.57
合计 15,517,472.46 8,803,540.69
其他说明：
财务费用说明：财务费用本期发生额比上期增加6,713,931.77元，增长比率为76.26%，主要系借款增加
导致借款利息增加所致。
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,059,724.11 1,667,771.25
二、存货跌价损失 8,520,777.89 4,505,266.77
七、固定资产减值损失 11,318,220.33 18,039,707.18
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九、在建工程减值损失 4,326,688.36
合计 25,225,410.69 24,212,745.20
其他说明：
无。
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
84,223.93 -455,598.69
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
460,020.00
值变动收益
合计 84,223.93 -455,598.69
其他说明：
公允价值变动收益说明：本期公允价值变动损益84,223.93元，其中：股票公允价值变动损益 -534,055.71
元，，文化属性收藏品公允价值变动损益618,279.64 元。
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -224,695.15
处置长期股权投资产生的投资收益 77,644,953.39
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-6,320,014.17 9,606,719.62
金融资产在持有期间的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
42,148,561.40
量产生的利得
其他 128,131.50 868,738.09
合计 113,376,936.97 10,475,457.71
其他说明：
（1）投资收益本期发生额比上期发生额增加102,901,479.26元，增长比率为982.31%，主要系本期转
让子公司海南欣龙丰裕实业有限公司51%股权产生收益所致。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
股票 -1,681,959.11 1,409,579.81
瑞达-欣财1号基金 -7,150,736.28 8,197,139.81
文化性收藏品 2,512,681.22
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合计 -6,320,014.17 9,606,719.62
（3）权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 持股比例 本年发生额 上年发生额
深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙） 30% -224,695.15
合计 -224,695.15
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 3,880.86 1,417.10 3,880.86
其中：固定资产处置利得 3,880.86 1,417.10 3,880.86
债务重组利得 688,992.60 98,240.00 688,992.60
政府补助 3,056,100.21 5,095,749.81 3,056,100.21
违约金 411,198.00
其他 622,870.82 138,259.47 622,870.82
合计 4,371,844.49 5,744,864.38 4,371,844.49
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
1、海南省高 因研究开发、
新技术产业 海南省财政 技术更新及
补助 是 否 400,000.00 与收益相关
发展专项资 厅 改造等获得
金 的补助
2、海南省外
因符合地方
经贸区域协
政府招商引
调发展促进 海南省财政
补助 资等地方性 是 否 750,000.00 与收益相关
资金省级统 厅
扶持政策而
筹第一批扶
获得的补助
持项目资金
因符合地方
3、海南省中
海南省财政 政府招商引
小企业发展 补助 是 否 106,700.00 与收益相关
厅 资等地方性
专项资金
扶持政策而
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获得的补助
因符合地方
政府招商引
宜都市财政
4、财政补贴 补助 资等地方性 是 否 1,758,000.00 与收益相关
局
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
5、海南大学 海南省财政 技术更新及
补助 是 否 150,000.00 与收益相关
科研补贴 厅 改造等获得
的补助
因符合地方
6、宜昌卫材 政府招商引
宜都市财政
财政扶持资 补助 资等地方性 是 否 468,700.00 与收益相关
局
金 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
7、宜昌卫材 政府招商引
宜都市财政
陆城统计办 补助 资等地方性 是 否 5,000.00 与收益相关
局
拨款 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
8、湖南欣龙 政府招商引
常德市发展
财政贴息补 补助 资等地方性 是 否 182,945.00 与资产相关
改革委员会
贴 扶持政策而
获得的补助
9、递延收益
是 否 2,249,455.21 2,081,049.81 与资产相关
转入
合计 -- -- -- -- -- 3,056,100.21 5,095,749.81 --
其他说明：
递延收益转入项目详见附注七、51、递延收益。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 538,771.92 41,171.49 538,771.92
其中：固定资产处置损失 538,771.92 41,171.49 538,771.92
违约金 8,600,000.00 8,600,000.00
其他 103,350.96 707,965.27 103,350.96
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合计 9,242,122.88 749,136.76 9,242,122.88
其他说明：
根据最高人民法院送达的民事判决书（[2016]最高法民终555号），公司偿还海南长宇房地产开发有限公
司违约金8,600,000.00元。
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,380,452.07 428,173.84
递延所得税费用 -52,775.62
合计 7,327,676.45 428,173.84
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 35,164,819.86
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,274,722.98
子公司适用不同税率的影响 -7,020,497.49
调整以前期间所得税的影响 -74,515.93
非应税收入的影响 -75,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 288,384.32
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,893,397.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
36,133,479.00
损的影响
内部交易合并抵消的影响 -23,252,723.73
评估增值合并产生的递延所得税 -52,775.62
所得税费用 7,327,676.45
其他说明
无。
72、其他综合收益
详见附注七、57、其他综合收益。
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73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 30,423,526.61 15,102,240.30
利息收入 4,338,414.85 3,992,252.87
政府补助 806,645.00 3,014,700.00
保证金 1,100,000.00
其他 731,596.34 1,675,774.93
合计 36,300,182.80 24,884,968.10
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
本期收到的其他与经营活动有关的现金比上期增加11,415,214.70元，增加比率为45.87%，主要是往来
款现流增加。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 19,045,423.39 12,857,940.06
付现管理费用 21,321,976.20 16,646,989.03
其他往来 53,091,775.15 3,835,244.19
保证金 2,015,226.89
其他费用 10,360,441.80 1,254,272.11
合计 105,834,843.43 34,594,445.39
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
本期支付的其他与经营活动有关的现金比上期增加71,240,398.04元，增长比率为205.93%，主要系销售
费用、管理费用及其他往来现流增加，支付违约金现流增加所致。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助项目款 3,830,000.00 6,965,000.00
政府补助基础设施款 15,650,000.00
合计 3,830,000.00 22,615,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
席位会员资格费 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证保证金 289,776.87 1,821,781.25
银行承兑汇票保证金 2,000,000.00
合计 2,289,776.87 1,821,781.25
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
信用证保证金 1,318,376.85
银行承兑汇票保证金 6,045,900.00 2,000,000.00
合计 7,364,276.85 2,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 27,837,143.41 -78,242,070.57
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加：资产减值准备 25,225,410.69 24,212,745.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
33,356,864.32 31,318,422.16
物资产折旧
无形资产摊销 3,642,677.48 3,474,862.57
长期待摊费用摊销 600,982.21 327,466.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
534,891.06 39,754.39
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -84,223.93 455,598.69
财务费用（收益以“－”号填列） 19,508,608.80 14,218,814.77
投资损失（收益以“－”号填列） -113,376,936.97 -10,475,457.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 971,997.54
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,474,928.31 -9,686,925.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-37,300,029.66 -13,835,596.74
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-19,732,560.67 10,434,074.82
列）
其他 19,413,900.00
经营活动产生的现金流量净额 -66,290,104.03 -8,344,411.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 113,436,533.38 272,596,057.41
减：现金的期初余额 272,596,057.41 207,833,639.31
现金及现金等价物净增加额 -159,159,524.03 64,762,418.10
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 16,078,500.00
其中： --
取得子公司广东聚元堂药业有限公司支付的现金或现金等价物 8,878,500.00
取得子公司海口新欣华医院有限公司支付的现金或现金等价物 7,200,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 6,433,853.65
其中： --
购买日子公司广东聚元堂药业有限公司持有的现金及现金等价 6,301,743.85
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
物
购买日子公司海口新欣华医院有限公司持有的现金及现金等价
132,109.80
物
其中： --
取得子公司支付的现金净额 9,644,646.35
其他说明：
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 63,019,000.00
其中： --
本期处置子公司海南欣龙丰裕实业有限公司收到的现金或现金
63,019,000.00
等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 29,564.76
其中： --
丧失控制权日子公司海南欣龙丰裕实业有限公司持有的现金及
29,564.76
现金等价物
其中： --
处置子公司收到的现金净额 62,989,435.24
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 113,436,533.38 272,596,057.41
其中：库存现金 237,941.12 193,625.72
可随时用于支付的银行存款 103,964,820.22 267,944,620.25
可随时用于支付的其他货币资金 9,233,772.04 4,457,811.44
三、期末现金及现金等价物余额 113,436,533.38 272,596,057.41
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
7,535,859.01 2,383,776.87
的现金和现金等价物
其他说明：
无。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用。
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,535,859.01 保证金
固定资产 264,762,884.35 借款抵押
无形资产 118,937,150.93 借款抵押
本公司作为爱心套票挂牌方，30%即
120,978.00 套锁定，自挂牌之日起 36 个
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
2,146,149.72 月内分批卖出。自产品挂牌之日第 13 个
金融资产
月起本公司承诺不卖出数量每 3 个月依
次减少 3.75%。
合计 393,382,044.01 --
其他说明：
固定资产、无形资产抵押情况详见本报告附注七、注释19和注释25。
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 8,425,579.11
其中：美元 1,167,857.33 6.9370 8,101,426.30
欧元 44,363.17 7.3068 324,152.81
应收账款 -- -- 12,027,503.83
其中：美元 1,491,707.72 6.9370 10,347,976.45
欧元 229,858.13 7.3068 1,679,527.38
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
不适用。
79、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
双方签订股
权转让协议，
由欣龙控股
[2016]纪字
广东聚元堂 第 006 号会
2016 年 08 月 货币资金购 2016 年 08 月
药业有限公 9,478,500.00 100.00% 议纪要通过， 1,225,367.18 -58,559.32
01 日 买 01 日
司 股权转让款
已支付
93.67%，并办
理完毕工商
变更手续。
双方签订股
权转让协议，
由欣龙控股
[2016]纪字
第 002 号会
海口新欣华 议纪要通过，
2016 年 06 月 货币资金购 2016 年 06 月
医院有限公 7,200,000.00 100.00% 股权转让款 1,056,941.03 -1,919,485.39
01 日 买 01 日
司 已支付
41.67%，并办
理完毕工商
变更手续；剩
余股权款于
2016 年 12 月
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
支付完毕。
其他说明：
无。
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 广东聚元堂药业有限公司 海口新欣华医院有限公司
--现金 9,478,500.00 7,200,000.00
合并成本合计 9,478,500.00 7,200,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 7,620,317.43 3,045,894.51
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
1,858,182.57 4,154,105.49
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
按照收益法评估价值确定合并成本的公允价值。
大额商誉形成的主要原因：
根据广东聚元堂药业有限公司2016年7月31日的股东全部权益价值的评估价值为7,620,317.43元，确认
购买可辨认资产、负债公允价值，股权收购交易价格9,478,500.00元，二者之差1,858,182.57元形成商誉。
根据海口新欣华医院有限公司2016年5月31日的股东全部权益价值的评估价值为3,045,894.51元，确认
购买可辨认资产、负债公允价值，股权收购交易价格7,200,000.00元，二者之差4,154,105.49元形成商誉。
其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
广东聚元堂药业有限公司 海口新欣华医院有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 6,301,743.85 6,301,743.85 132,109.80 132,109.80
货币资金 6,301,743.85 6,301,743.85 132,109.80 132,109.80
应收款项 18,400.00 18,400.00 351,293.76 351,293.76
存货 26,822.00 26,822.00 14,494.59 14,494.59
固定资产 1,051,640.00 1,056,447.36
无形资产 1,697,500.00 2,406,400.00
其他流动资产 594.61 594.61
负债： 424,743.03 368.03 910,043.64 309,645.48
应付款项 309,645.48 309,645.48
递延所得税负债 424,375.00 600,398.16
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
应交税费 368.03 368.03
取得的净资产 7,620,317.43 6,347,192.43 3,045,894.51 1,244,700.03
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
(1) 根据广东聚元堂药业有限公司2016年7月31日的股东全部权益价值的评估价值确定购
买日海口新欣华医院有限公司可辨认资产、负债的公允价值；
(2)根据海口新欣华医院有限公司2016年5月31日的股东全部权益价值的评估价值确定购
买日海口新欣华医院有限公司可辨认资产、负债的公允价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
其他说明：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
不适用。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
不适用。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
不适用。
其他说明：
不适用。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
不适用。
其他说明：
不适用。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
不适用。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价
款与处
丧失控 与原子
置投资 按照公
制权之 公司股
对应的 丧失控 丧失控 允价值
丧失控 日剩余 权投资
丧失控 合并财 制权之 制权之 重新计
丧失控 制权之 股权公 相关的
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 务报表 日剩余 日剩余 量剩余
制权的 日剩余 允价值 其他综
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 层面享 股权的 股权的 股权产
时点 股权的 的确定 合收益
定依据 有该子 账面价 公允价 生的利
比例 方法及 转入投
公司净 值 值 得或损
主要假 资损益
资产份 失
设 的金额
额的差
额
海南欣
2016 年
龙丰裕 114,580, 股权转 见其他 44,609,3 67,226,6 109,375, 42,148,5
51.00% 12 月 22 49.00%
实业有 000.00 让 说明 57.84 95.41 256.81 61.40
日
限公司
其他说明：
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
截至 2016 年12月 22 日，股权转让事宜已经过公司第六届董事会第十四次会议、第四次
临时股东大会决议通过，已与对方签订《股权转让协议》，按照协议已支付55%股权转让款，
并办理完毕工商变更手续，故以 2016年12月22日为丧失控制权的时点。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本年公司投资设立5家子公司，将其纳入合并范围,明细如下:
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（元） 出资比例(%)
丹东欣龙生物科技公司 设立 2016年3月31日 500,000.00 100.00
贵州欣龙上医堂医院有限公司 设立 2016年8月1日 2,800,000.00 70.00
贵州欣龙中医药研究院有限公司 设立 2016年8月9日 70.00
新疆欣龙财源贸易股份有限公司 设立 2016年7月14日 510,000.00 51.00
广州市欣龙卫生用品有限公司 设立 2016年12月22日 100.00
说明：
1.2016年3月31日，公司设立丹东欣龙生物科技有限公司，公司出资人民币50万元，持股
比例为100%。
2.2016年8月1日，公司与李江共同出资设立贵州欣龙上医堂医院有限公司，其中，公司
出资人民币280万元，持股比例为70%。
3.2016年8月9日，公司与李江共同出资设立贵州欣龙中医药研究院有限公司，按协议约
定公司应出资700万元，持股比例为70%。
4.2016年7月14日，公司子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司与新疆维伟信源商业投资
有限责任公司共同出资设立新疆欣龙财源贸易股份有限公司，宜昌市欣龙化工新材料有限公
司出资人民币51万元，持股比例为51%。
5.2016年12月22日，公司与全资子公司海南无纺科技制品有限公司共同出资设立广州市
欣龙卫生用品有限公司，公司应出资人民币50万元，持股比例为5%，海南无纺科技制品有限
公司应出资人民币950万元，持股比例为95%。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
海南欣龙服装衬
澄迈 澄迈 制造业 90.00% 10.00% 设立
布有限公司
宜昌市欣龙化工
宜昌 宜昌 制造业 96.00% 4.00% 设立
新材料有限公司
北京欣龙五洲科
北京 北京 服务业 90.00% 10.00% 设立
技有限公司
北京欣龙无纺新
北京 北京 商业 100.00% 设立
材料有限公司
上海欣龙联合营
上海 上海 商业 100.00% 设立
销有限公司
广州欣龙联合营
广州 广州 商业 90.00% 10.00% 设立
销有限公司
上海欣龙衬布制
上海 上海 制造业 100.00% 设立
造有限公司
海南欣龙无纺科
澄迈 澄迈 制造业 85.00% 设立
技制品有限公司
洋浦方大进出口
洋浦 洋浦 商业 100.00% 设立
有限公司
大连欣龙联合营
大连 大连 商业 90.00% 10.00% 设立
销有限公司
宜昌市欣龙熔纺
宜昌 宜昌 制造业 80.00% 20.00% 设立
新材料有限公司
海南欣龙熔纺新
澄迈 澄迈 制造业 100.00% 设立
材料有限公司
海南欣龙丰裕庄
澄迈 澄迈 农业 90.00% 10.00% 设立
园有限责任公司
海南欣龙无纺股
澄迈 澄迈 制造业 95.44% 4.56% 设立
份有限公司
武汉欣龙联合营
武汉 武汉 商业 98.33% 1.67% 设立
销有限公司
广西欣龙辉务贸
广西 广西 商业 60.00% 40.00% 设立
易有限公司
广西鑫可达贸易
广西 广西 商业 5.00% 95.00% 设立
有限公司
上海洁之梦环保
上海 上海 商业 90.00% 10.00% 设立
器材有限公司
湖南欣龙非织造
湖南 湖南 制造业 55.00% 设立
材料有限公司
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
大连欣龙石油化
大连 大连 商业 95.00% 5.00% 设立
工有限公司
宜昌市欣龙卫生
宜都 宜都 制造业 95.00% 5.00% 设立
材料有限公司
广东聚元堂药业 非同一控制下合
广州 广州 医药业 95.00% 5.00%
有限公司 并
海口新欣华医院 非同一控制下合
海口 海口 医疗业 95.00% 5.00%
有限公司 并
丹东欣龙生物科
丹东 丹东 医药业 90.00% 10.00% 设立
技公司
贵州欣龙上医堂
贵阳 贵阳 医疗业 70.00% 设立
医院有限公司
贵州欣龙中医药
贵阳 贵阳 医药业 70.00% 设立
研究院有限公司
新疆欣龙财源贸
乌鲁木齐 乌鲁木齐 商业 51.00% 设立
易股份有限公司
广州市欣龙卫生
广州市 广州市 批发业 5.00% 95.00% 设立
用品有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用。
其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
湖南欣龙非织造材料有
45.00% -3,884,320.13 0.00 32,194,545.56
限公司
海南欣龙无纺科技制品
15.00% 26,048.04 0.00 -110,621.33
有限公司
贵州欣龙上医堂医院有 30.00% -105,906.61 0.00 -105,906.61
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司
贵州欣龙中医药研究院
30.00% -70,101.44 0.00 -70,101.44
有限公司
新疆欣龙财源贸易股份
49.00% -189,938.77 0.00 300,061.23
有限公司
合
-4,224,218.91 0.00 32,207,977.41
计
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
湖南欣
龙非织
26,109,9 73,509,2 99,619,1 24,961,4 3,114,29 28,075,7 10,660,2 74,624,2 85,284,4 4,157,20 3,231,37 7,388,57
造材料
03.84 35.21 39.05 13.65 0.83 04.48 71.33 25.65 96.98 0.61 4.29 4.90
有限公
司
海南欣
龙无纺
58,128,0 1,333,15 59,461,2 60,198,7 60,198,7 95,511,0 1,012,38 96,523,4 97,434,5 97,434,5
科技制
71.03 5.68 26.71 02.27 02.27 37.40 0.75 18.15 47.30 47.30
品有限
公司
贵州欣
龙上医
1,972,97 475,000. 2,447,97
堂医院 1,000.01 1,000.01
7.98 00 7.98
有限公
司
贵州欣
龙中医
73,300.1 73,300.1 306,971. 306,971.
药研究
4 4 60
院有限
公司
新疆欣
130,698. 489,321. 620,019.
龙财源 7,650.00 7,650.00
43 42
贸易股
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
份有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
湖南欣龙非
31,375,338.7 -13,848,593.0
织造材料有 -8,631,822.51 -8,631,822.51 6,750,242.41 -2,710,344.12 -2,710,344.12 -7,993,610.41
7
限公司
海南欣龙无
37,664,685.3
纺科技制品 173,653.59 173,653.59 432,871.05 2,154,374.73 -1,095,762.04 -1,095,762.04 333,520.48
有限公司
贵州欣龙上
医堂医院有 -353,022.03 -353,022.03 -1,854,522.99
限公司
贵州欣龙中
医药研究院 -233,671.46 -233,671.46 27,100.14
有限公司
新疆欣龙财
源贸易股份 -387,630.15 -387,630.15 -449,533.41
有限公司
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用。
其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
不适用。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
海南欣龙丰裕实
澄迈 澄迈 商业 39.00% 10.00% 权益法
业有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
海南欣龙丰裕实业有限公司
流动资产 24,297,802.62
非流动资产 113,264,607.27
资产合计 137,562,409.89
流动负债 365,072.32
负债合计 365,072.32
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
营业收入 395,066.81
净利润 -5,148,007.62
综合收益总额 -5,148,007.62
其他说明
无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
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直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无。
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无。
其他说明
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为外汇风险和利率风
险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影
响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且
不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，用于定期存款和购买保本型理财产品。管
理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。本公司采取限额政策以规避对任
何金融机构的信贷风险。
对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状
况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相
应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、
缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
截止2016年12月31日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额37.45% (2015年：
40.61%) 。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除
附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务
的风险。
本公司金融事务部、计划财务处持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；
同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长
期的资金需求。
（三）市场风险
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1.汇率风险
本公司有较大份额的业务为出口业务，计价货币主要为美元和欧元，其汇率的变动将对公司业绩造成
影响。本公司加强对外汇市场的分析，及时根据汇率的变动及时调整结算方式和外币结算币种以达到规避
外汇风险的目的；同时公司财务部门将密切监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低
可能存在的外汇风险。
（1）截止2016年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债按期末汇率折算成人民币的
金额列示如下：
项目 期末余额
美元项目 欧元项目 合计
期末汇率 6.9370 7.3068
外币金融资产：
货币资金 1,167,857.33 44,363.17 8,425,579.11
应收账款 1,491,707.72 229,858.13 12,027,503.83
预付账款
小计本币 2,659,565.05 274,221.30
小计人民币 18,449,402.75 2,003,680.19 20,453,082.94
外币金融负债：
应付账款
小计本币
小计人民币
敏感性分析
项目 期末余额
美元项目 欧元项目 合计
期末汇率 6.2433 6.5761
外币金融资产：
货币资金 1,167,857.33 44,363.17 7,583,020.31
应收账款 1,491,707.72 229,858.13 10,824,748.86
预付账款
小计本币 2,659,565.05 274,221.30
小计人民币 16,604,462.48 1,803,306.69 18,407,769.17
外币金融负债：
应付账款
小计本币
小计人民币
截止2016年12月31日，对于本公司各类美元及欧元金融资产和美元及欧元金融负债，如果人民币对美
元及欧元升值10%，则持有的外币金融资产和外币金融负债按期末汇率折算成人民币的金额分别为
16,604,462.48元和1,803,306.69元，将会影响本公司减少利润约2,045,313.77元；反之，如果人民币对美元及
欧元贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加净利润2,045,313.77 元（2015年度1,842,830.44元)。
2.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款。本公司借款利率全部采取固定利率结算，固定利率的金融负
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债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定选择相应的金融机构，以规避公允
价值利率风险。
本公司金融事务部、计划财务处持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本，并对
本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是通
过调整及选择相应的金融机构等财务安排来降低利率风险
3.价格风险
本公司主要原材料为粘胶短纤、木浆纸、天然棉花纤维等纤维素纤维和涤纶短纤等化学合成纤维，80%
以上从国内采购。粘胶短纤作为我司主要原材料之一，2016年受环保限产、浆粕价格上涨以及国际原棉价
格上涨的共同影响价格出现了一定的上涨幅度，造成我司产品成本有所上升，但我司同期上调了产品销售
价格，并及时根据市场调整存货最佳持有量，从而对公司产品盈利水平影响不大。报告期第4季度涤纶短
纤的价格在原油和PTA价格上涨的影响下出现了大幅度的增长，但2016年度全年平均价格与2015年度基本
持平，因此对公司的盈利水平影响不大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 23,189,319.21 23,189,319.21
融资产
（2）权益工具投资 23,189,319.21 23,189,319.21
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第1层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第2层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负
债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、
隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第3层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
金属材料、矿产品、
化工产品及原料（危
海南筑华科工贸有 险品除外）、服装、
海口市 1,500 万元 16.73% 16.73%
限公司 电子产品、五金交
电、百货的销售，信
息咨询服务。
本企业的母公司情况的说明
无。
本企业最终控制方是张哲军。
其他说明：
无。
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2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排和联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
海南永昌和投资有限公司 公司实际控制人控制的公司
海南同泰丰实业有限公司 公司关联自然人控制的公司
海南永居房地产开发有限公司 公司关联自然人控制的公司
海南欣安生物制药有限公司 公司关联自然人控制的公司
海南欣安实业有限公司 公司关联自然人控制的公司
海南东昶实业有限公司 公司关联自然人控制的公司
海南欣龙丰裕实业有限公司 公司关联自然人担任董事的公司
深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙） 公司关联自然人任基金投资决策委员会委员
广州稳达稳软件科技有限公司 公司实际控制人控制的公司
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无。
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
海南欣龙无纺股份有限
80,000,000.00 2015 年 09 月 30 日 2016 年 09 月 30 日 是
公司
海南欣龙无纺股份有限
30,000,000.00 2016 年 03 月 17 日 2019 年 03 月 17 日 否
公司
宜昌市欣龙卫生材料有
5,000,000.00 2016 年 03 月 04 日 2016 年 11 月 20 日 是
限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
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担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）2015年9月30日，本公司全资子公司海南欣龙无纺股份有限公司向兴业银行股份有限公司海口分
行获得流动资金借款人民币8,000.00万元（合同号：兴银琼YW1（流借）字2015第010号），借款期限自2015
年9月30日至2016年9月30日。海南欣龙无纺股份有限公司以欣龙控股（集团）股份有限公司拥有房产（澄
房权证老城公字第1333号，评估值418万元，账面原值262.98万元，账面净值192.18万元）、（海口市房权
证海房字第17850号，评估值566万元，账面原值434.28 万元，账面净值285.59万元）和土地使用权（老城
国用（2005）第787号，评估值510万元，账面原值 105.18万元，账面净值 53.29万元）和其拥有生产机器
设备（原值20,795.38万元，账面净值2,695.74万元）作为抵押物，并由魏毅提供保证担保,本公司为全资子
公司海南欣龙无纺股份有限公司提供连带责任担保；2016年9月已还清。
（2）本公司以资产抵押担保及连带责任保证方式为全资子公司海南欣龙无纺股份有限公司向平安银
行海口分行申请办理综合授信额度人民币壹亿元整提供保证，有效期为一年。授信用途为采购原材料。2016
年公司获得银行借款30,000,000.00元（合同号：平银海分贷字20160317第001号），借款期限自2016年3月
17日至2019年3月17日（诚信保证金合同号：平银海分额保字20160229第001-1号、第001-2号、第001-3号，
平银海分综字20160229第001号），并签订抵押合同（合同号平银海分额抵字20160229第001号），公司以
拥有老城国用（2011）第1356号129,764.88平方米土地及地上建筑物(建筑物房产证号为：澄房权证老城公
字第 3167 号、3168 号、3169 号、3170 号、3171 号、3172号、3173 号、3174 号、3175 号）作为抵押
物。截止2016年12月31日借款余额27,500,000.00元，其中转入一年内到期的长期借款7,500,000.00元。
（3）本公司子公司宜昌市欣龙卫生材料有限公司2016年向宜都市财政局借款500.00万元，借款期限自
2016年3月4日至2016年11月20日，本公司为其提供连带责任担保。2016年11月已还清借款。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,713,733.73 2,119,520.03
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 海南欣龙丰裕实业有限公司 1,513,371.58
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
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5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司不存在需要披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）2014年6月25日，公司与新乡豫新起重机机械公司海口分公司产品质量纠纷一案，因一台起重机发
生事故，公司要求新乡豫新起重机机械公司海口分公司赔付经济损失4,034,072.00元，案件经海口市秀英区
人民法院开庭审理，后因管辖权问题，秀英区人民法院将此案移交龙华区法院，龙华区人民法院开庭审理
后，一直未作出判决。
2）2014年12月3日，公司全资子公司广西欣龙辉务贸易有限公司与吉林市金坛车用燃料油有限责任公
司安达分公司、蒋立新、何洋燃料油贸易合作发生纠纷一案，已向绥化市中级人民法院起诉。2015年1月
12日绥化市中级人民法院下发传票及立案通知书、举证通知书。2015年2月12日在绥化市中级人民法院开
庭，四被告均未出庭，进行了缺席审理。公司诉讼被告偿还欠款金额2,450,845.05元，违约金3,927,825.32
元。2015年12月绥化市中级人民法院将吉林市金坛车用燃料油有限责任公司安达分公司、蒋立新列入失信
被执行人名单。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
根据公司第六届董事会第十
资产重组
七次会议决议公告，审议并
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
通过了《关于终止公司发行
股份及支付现金购买资产并
募集配套资金暨关联交易事
项的议案》。
海南长宇房地产开发有限公
司以与本公司存在借款纠纷
和合作开发房地产合同纠纷
案,最高人民法院已做出民事
诉讼事项 判决（[2016]最高法民终 555
号），根据判决结果，截止
2017 年 2 月 22 日公司已全部
支付海南长宇房地产开发有
限公司借款 6,000 万元。
公司子公司海南欣龙无纺股
份有限公司（以下简称欣龙
无纺）向兴业银行股份有限
公司海口分行申请办理综合
授信额度人民币壹亿元，公
司 2017 年 1 月以位于海南省
老城开发区工业大道北侧面
积合计 6666.64 ㎡的土地使
用权及地上面积合计 2159.48
㎡的技术中心大楼（产权证
担保事项
号分别为：老城国用（2005）
第 787 号、澄房权证老城公
字第 1333 号〕，以及公司名
下位于海口市龙昆北路 2
号珠江广场帝豪大厦十七层
B、C 座面积合计 672 ㎡的
房产（产权证号：海口市房
权证海房字第 17850 号）为
欣龙无纺提供资产抵押担保
及连带责任保证。
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
无。
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4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
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6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时
满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额
的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入【或企业总收入】的
比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的
范围，直到该比重达到75%：
1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合
并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分
部之间分配。
本公司按经营区域确定报告分部，每个报告分部面向不同区域的消费群体提供产品服务，由于每
个分部需要不同的市场策略而需要单独的管理，因些本公司分别独立管理不同报告分部的财务信息以
决定向其配置资源，评价其业绩。
本公司有4个报告分部：海南地区、中南地区、东北地区、其他地区。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 海南地区 中南地区 东北地区 其他 分部间抵销 合计
一. 营业收入 30,643.51 7,619.06 12,012.92 4,315.37 -5,928.50 48,662.36
其中：对外交易
27,385.23 5,012.89 12,012.92 4,251.32 48,662.36
收入
分部
3,258.28 2,606.17 64.05 -5,928.50
间交易收入
一. 营业费用 5,828.60 2,381.07 173.80 620.48 -951.43 8,052.52
其中：对联营和
合营企业的投资 -274.72 252.25 -22.47
收益
资产减值损失 11,229.33 2,082.12 2.82 2,424.76 -13,216.49 2,522.54
折旧费和摊销费 450.90 875.47 24.42 -233.78 1,117.01
三. 利润总额（亏 -4,758.83 -4,256.98 3.62 -2,973.15 15,501.82 3,516.48
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损）
四. 所得税费用 738.03 0.02 -5.28 732.77
五. 净利润（亏
-5,496.86 -4,256.98 3.60 -2,973.14 15,507.09 2,783.71
损）
六. 资产总额 197,576.87 38,149.89 485.12 15,761.49 -133,346.20 118,627.17
七. 负债总额 112,517.44 29,815.07 275.79 15,619.67 -114,509.93 43,718.04
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
不适用。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
（1）公司于2016年4 月22第六届董事会第二次会议审议通过了关于同意《签署深圳前海红棉欣龙健康
产业投资中心（有限合伙）合伙协议》的议案，同意公司与深圳市红棉资本管理有限公司、陈华娜、陈志
茂，共同出资设立“深圳前海红棉欣龙健康产业投资中心（有限合伙）”
（2）公司第六届董事会第九次会议于2016年10 月11日，审议通过了《关于公司开展衍生品投资的议
案》，为进一步提高公司资金使用效率，增加公司投资收益，董事会拟同意公司在不影响正常运营、 严
格控制风险的前提下，增加使用不超过5,000万元人民币总计不超过10,000万元人民币自有资金参与期货公
司资产管理业务。
（3）公司于2016年10月21日与遵义市红花岗区药业工业投资开发有限责任公司、财达证券股份有限
公司、深圳前海明天财富基金管理有限公司签署《遵义欣龙大健康医药产业基金合作协议》。上述事项已
经公司第六届董事会第十次会议审议通过。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
例
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
无。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
305,161, 29,031,2 276,130,2 263,708 10,622,54 253,085,58
独计提坏账准备的 84.40% 9.51% 97.26% 4.03%
467.68 32.72 34.96 ,131.38 3.29 8.09
其他应收款
按信用风险特征组
56,398,7 568,921. 55,829,80 7,433,9 170,512.6 7,263,393.0
合计提坏账准备的 15.60% 1.01% 2.74% 2.29%
30.76 55 9.21 05.67 7
其他应收款
单项金额不重大但
2,093.4
单独计提坏账准备 0.00% 2,093.42 100.00%
的其他应收款
361,560, 29,600,1 331,960,0 271,144 10,795,14 260,348,98
合计 100.00% 8.19% 100.00% 3.98%
198.44 54.27 44.17 ,130.47 9.38 1.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
上述欠款单位均为本公
司合并范围内的子公
司，按照本公司的坏账
政策，对合并范围内各
单位的往来款不计提坏
账准备，但对于超额亏
宜昌市欣龙化工新材料
63,249,758.46 6,430,527.27 10.17% 损、严重资不抵债的子
有限公司
公司的往来款，则按照
资不抵债子公司的资产
总额占负债总额的比例
考虑该笔往来款的可收
回性，并据以计提坏账
准备。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
上海洁之梦有限公司 1,302,719.41 1,081,219.16 83.00% 同上
广西鑫可达贸易有限公
53,000,000.00 3,036,587.29 5.73% 同上
司
海南欣龙服装衬布有限
23,389,364.99 1,026,112.15 4.39% 同上
公司
海南欣龙熔纺新材料有
4,277,594.57 2,572,687.76 60.14% 同上
限公司
广州欣龙联合营销有限
25,126,710.56 209,821.65 0.84% 同上
公司
宜昌市欣龙熔纺新材料
84,440,082.46 10,206,423.98 12.09% 同上
有限公司
北京欣龙无纺新材料有
2,803,050.34 92,552.42 3.30% 同上
限公司
北京欣龙五洲科技有限
4,531,216.73 4,375,301.04 96.56% 同上
公司
海南欣龙无纺股份有限
12,451,849.82
公司
广西欣龙辉务贸易有限
4,207,216.00
公司
大连欣龙石油化工有限
1,200,000.00
公司
宜昌市欣龙卫生材料有
13,789,000.00
限公司
丹东欣龙生物科技有限
648,000.00
公司
海口新欣华医院有限公
2,181,119.24
司
上海欣龙联合营销公司 8,563,785.10
合计 305,161,467.68 29,031,232.72 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 56,379,867.89 563,798.69 1.00%
1至2年 269.45 5.39 2.00%
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
2至3年 2,093.42 167.47 8.00%
3 年以上 16,500.00 4,950.00 30.00%
合计 56,398,730.76 568,921.55 1.01%
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 29,600,154.27 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 4,544,972.19 7,373,000.08
往来款 305,161,467.68 263,708,131.38
股权转让款 51,561,000.00
其他 292,758.57 62,999.01
合计 361,560,198.44 271,144,130.47
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
按欠款方归集的重大期末余额其他应收款
单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 坏账准备
款期末余额 期末余额
的比例(%)
北京芯联技术有限公司 股权转让款 51,561,000.00 1年以内 14.26 515,610.00
合计 51,561,000.00 14.26 515,610.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 499,030,998.57 214,108,846.01 284,922,152.56 630,191,788.57 119,008,846.01 511,182,942.56
对联营、合营企
64,265,431.65 64,265,431.65
业投资
合计 563,296,430.22 214,108,846.01 349,187,584.21 630,191,788.57 119,008,846.01 511,182,942.56
（1）对子公司投资
单位： 元
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
海南欣龙无纺股
104,650,000.00 104,650,000.00
份有限公司
宜昌市化工新材
136,500,000.00 136,500,000.00 95,000,000.00 136,500,000.00
料有限公司
北京欣龙五洲科
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
技有限公司
海南欣龙服装衬
37,632,958.94 37,632,958.94 37,632,958.94
布有限公司
上海欣龙联合营
21,262,498.08 21,262,498.08
销公司
广州欣龙联合营
3,975,887.07 3,975,887.07 3,975,887.07
销公司
海南欣龙无纺科
11,935,079.48 11,935,079.48
技制品有限公司
洋浦方大进出口
24,600,000.00 24,600,000.00
有限公司
大连欣龙联合营
4,500,000.00 4,500,000.00
销公司
宜昌市欣龙熔纺
32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00
新材料有限公司
武汉欣龙联合营
5,900,000.00 5,900,000.00
销公司
海南欣龙丰裕庄
900,000.00 900,000.00
园有限公司
广西鑫可达贸易
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
有限公司
广西欣龙辉务贸
6,480,000.00 6,480,000.00
易有限公司
上海洁之梦环保
900,000.00 900,000.00 900,000.00
器材有限公司
海南丰裕实业有
152,584,700.00 152,584,700.00 0.00
限公司
大连欣龙石油化
1,900,000.00 1,900,000.00
工有限公司
南欣龙非织造材
43,370,665.00 2,279,335.00 45,650,000.00
料有限公司
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
宜昌市欣龙卫生
38,000,000.00 38,000,000.00
材料有限公司
丹东欣龙生物科
500,000.00 500,000.00
技有限公司
广东聚元堂药业
9,004,575.00 9,004,575.00
有限公司
贵州欣龙上医堂
2,800,000.00 2,800,000.00
医院有限公司
海口新欣华医院
6,840,000.00 6,840,000.00
有限公司
合计 630,191,788.57 21,423,910.00 152,584,700.00 499,030,998.57 95,100,000.00 214,108,846.01
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
海南欣龙
-2,007,72 66,273,15 64,265,43
丰裕实业
2.97 4.62 1.65
有限公司
-2,007,72 66,273,15 64,265,43
小计
2.97 4.62 1.65
-2,007,72 66,273,15 64,265,43
合计
2.97 4.62 1.65
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 162,891,581.56 149,147,889.77 74,269,944.30 69,737,169.54
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他业务 6,978,934.92 6,587,283.63 5,813,283.80 5,771,106.42
合计 169,870,516.48 155,735,173.40 80,083,228.10 75,508,275.96
其他说明：
无。
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,232,418.12
处置长期股权投资产生的投资收益 101,592,678.06
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
-4,418,862.40 9,606,719.62
金融资产在持有期间的投资收益
其他 92,054.79
合计 95,033,452.33 9,606,719.62
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 119,258,623.73
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,056,100.21
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
1,256,603.77
占用费
委托他人投资或管理资产的损益 128,131.50
债务重组损益 688,992.60
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
-6,235,790.24
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,080,480.14
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -224,695.15
减：所得税影响额 5,859,453.45
少数股东权益影响额 159,104.45
合计 103,828,928.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.04% 0.0595 0.0595
扣除非经常性损益后归属于公司
-11.28% -0.1333 -0.1333
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用。
4、其他
无。
欣龙控股（集团）股份有限公司 2016 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
欣龙控股（集团）股份有限公司
2017年4月18日| 欣龙控股：2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-20 |
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| 附件：公告原文 |
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