证券代码：000952 证券简称：广济药业 公告编号：2024—020
湖北广济药业股份有限公司关于拟变更会计师事务所的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟聘任的会计师事务所名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“利安达”）。
2、原聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）。
3、变更会计师事务所的原因及情况说明：鉴于大信在执行完2023年度审计工作后，已连续25年为湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司”）提供审计服务，为保证审计工作的独立性与客观性，根据财政部、国务院国资委、证监会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4号）第十二条“连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年……可适当延长聘用年限，但连续聘任期限不得超过10年”的规定，公司通过招标方式选聘了审计机构，中标单位为利安达会计师事务所（特殊普通合伙）。公司已就变更会计师事务所事宜与大信进行了事前沟通，大信对此无异议。
湖北广济药业股份有限公司于2024年4月24日召开第十届董事会第四十一次会议、第十届监事会第三十九次会议，分别审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，拟聘任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度财务审计机构和2024年度内部控制审计机构。该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。现将有关情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
（1）会计事务所名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）成立日期：2013年10月22日
（3）组织形式：特殊普通合伙
（4）注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室
（5）经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律法规规定的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
（6）首席合伙人：黄锦辉
（7）人员信息：截至2023年末，拥有合伙人64名，注册会计师407名，其中签署过证券业务审计报告的注册会计师133名。
（8）财务信息：2023年未经审计的收入总额：48,482.20万元，审计业务收入：
40,036.62万元，证券业务收入：12,550.22万元。
（9）客户情况：2023年度上市公司审计客户家数：30家，2023年度上市公司主要行业（前五大主要行业）：制造业（23家）、电力、热力、燃气及水生产和供应业（2家）、采矿业（1家）、文化、体育和娱乐业（1家）、批发和零售业（1家）。
2023年度服务上市公司年报审计收费总额2,542.90万元。
2023年度服务挂牌公司年报审计收费总额1,136.40万元。
本公司同行业上市公司审计客户家数：3家。
本公司同行业挂牌公司审计客户家数：0家。
2、投资者保护能力
利安达会计师事务所截至2023年末计提职业风险基金4100万元、购买的职业保险累计赔偿限额8000万元，职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定。
近三年不存在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。
3、诚信记录
利安达会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施5次、自律监管措施0次和纪律处分0次。涉及从业人员11名。
（二）项目信息
1、基本信息
项目合伙人：江正元，2017年12月成为注册会计师，2014年10月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2023年9月开始在本所执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告0家次。
签字注册会计师：唐勇，2022年5月成为注册会计师，2012年6月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2024年1月开始在本所执业，2024年开始为本公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告1家次。
项目质量控制复核人：陈文涛，2010年11月成为注册会计师，2008年12月开始从事上市公司和挂牌公司审计，2023年9月开始在本所执业，2021年12月开始从事复核工作，近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过3家次。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3、独立性
利安达会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
审计费用定价原则：审计费用系根据招投标结果及2024 年度实际业务情况确定。2024年度审计及审阅费用93.5万元，其中年报审计费用63.5万元，内控审计费用18万元，一季度、半年报、三季度审阅费用12万元；上年度审计费用57万元，其中年报审计费用45万元，内控审计费用12万元。
审计收费变动较大的原因：因公司业务发展需要，公司新增投资及并购的二级公司、二级子公司审计户数4家，审计资产规模增加，因审计范围及审计工作量增加较大，故年度报表审计费增加18.5万元、内部控制审计费增加6万元；为了提高公司财务报告质量、防控财务风险，新增了月度（季度）财务报表及中期财务报表审阅项目，此项审阅业务费用12万元。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，拥有近30年的证券业务从业经验。截至2023年度，大信连续25年为公司提供审计服务，均出具了标准无保留意见的审计报告。本公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
（二）拟变更会计师事务所的原因
鉴于大信在执行完2023年度审计工作后，已连续25年为公司提供审计服务，为保证审计工作的独立性与客观性，根据财政部、国务院国资委、证监会《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4号）第十二条“连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年……可适当延长聘用年限，但连续聘任期限不得超过10年”的规定，公司通过招标方式选聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2024年度财务审计机构及内部控制审计机构。
（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司已就变更会计师事务所事宜与大信进行了充分沟通，大信知悉该事项并对此无异议。前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他有关要求，积极做好沟通及配合工作。
三、拟聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
2024年4月12日，公司召开第十届董事会审计委员会，审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》。审计委员会认为：经核查，我们一致认为利安达会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，拥有从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，具备足够的独立性、专业胜任能力及投资者保护能力，能够满足公司审计工作的要求。同意聘任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构及内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
2024年4月24日，公司召开第十届董事会第四十一次会议，审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计机构及内部控制审计机构，并将上述议案提请公司2023年年度股东大会审议。
（三）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提请公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、第十届董事会第四十一次会议决议；
2、第十届董事会审计委员会决议；
3、第十届监事会第三十九次会议决议；
4、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明；
5、会计师事务所营业执业证照、主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式、拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
湖北广济药业股份有限公司董事会
2024年4月24日