控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2019年度
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关于河南神火煤电股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1
河南神火煤电股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2 - 4
关于河南神火煤电股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
安永华明(2020)专字第61348484_R03号
河南神火煤电股份有限公司
河南神火煤电股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了河南神火煤电股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(以下统称“贵集团”)的财务报表,包括2019年12月31日合并及公司的资产负债表,2019年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。我们的审计是按照中国注册会计师审计准则进行的。
现根据贵公司及贵集团2019年度财务会计资料,对2019年度贵集团控股股东及其他关联方资金占用情况作出如下专项说明。如实编制和对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列材料和数据均完整摘自贵集团的2019年度财务会计资料,除了为进行上述年度财务报表审计而实施的审计程序外,我们并未对其实施其他额外审计程序。
2019年度控股股东及其他关联方占用资金的情况请参见附件:“河南神火煤电股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”。为更好地理解贵集团控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向深圳证券交易所报送之用。未经我所书面同意,不得作其他用途使用。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:李继新
中国注册会计师:陆 俊
中国 北京 2020年4月27日
河南神火煤电股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019年度 人民币万元
附表:
河南神火煤电股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:河南神火煤电股份有限公司 金额:人民币万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初占用资金余额 | 2019年度占用累计发生金额(不含利息) | 2019年度占用资金的利息 | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | |||||
现大股东及其附属企业 | 无 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
前大股东及其附属企业 | 无 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||
其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额(不含利息) | 2019年度往来资金的利息 | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |||||
大股东及其附属企业 | 河南神火集团有限公司 | 大股东 | 其他应收款 | - | 10,040.35 | - | 10,040.35 | - | 工业企业结构调整专项奖补资金 | 经营性往来 | |||||
河南神火集团有限公司 | 大股东 | 应收账款 | - | 115,305.78 | - | 115,305.78 | - | 销售商品 | 经营性往来 | ||||||
河南神火集团新利达有限公司 | 大股东直接控制的法人 | 应收账款 | - | 14,117.84 | - | 14,117.84 | - | 销售商品 | 经营性往来 | ||||||
河南神火集团新利达有限公司 | 大股东直接控制的法人 | 预付账款 | - | 540.00 | - | 99.00 | 441.00 | 预付商品款 | 经营性往来 | ||||||
云南神火铝业有限公司 | 大股东直接控制的法人 | 应收票据 | - | 8,738.13 | - | 1,000.00 | 7,738.13 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||||
云南神火铝业有限公司 | 大股东直接控制的法人 | 应收账款 | - | 217.55 | 217.55 | - | 销售商品 | 经营性往来 | |||||||
云南神火铝业有限公司 | 大股东直接控制的法人 | 其他应收款 | 165,139.25 | - | 4,524.08 | 169,663.33 | - | 产能指标转让款及延期付款利息 | 经营性往来 | ||||||
河南神火煤电股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(续)2019年度 人民币万元
附表:
河南神火煤电股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额(不含利息) | 2019年度往来资金的利息 | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |||||
上市公司的子公司及其附属企业 | 上海神火铝箔有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | - | 18,600.00 | - | 2,200.58 | 16,399.42 | 资金往来款 | 非经营性往来 | |||||
神隆宝鼎新材料有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | - | 9,500.00 | 133.02 | - | 9,633.02 | 借款给子公司 | 非经营性往来 | ||||||
河南神火兴隆矿业有限责任公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 17,343.78 | 342,825.39 | 1,309.23 | 317,693.82 | 43,784.58 | 借款给子公司 | 非经营性往来 | ||||||
河南有色汇源铝业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 178,905.30 | 81,890.27 | 15,053.73 | 59,074.53 | 216,774.77 | 借款给子公司 | 非经营性往来 | ||||||
河南省许昌新龙矿业有限责任公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 67,221.87 | 312,805.34 | - | 348,477.21 | 31,550.00 | 借款给子公司 | 非经营性往来 | ||||||
禹州市诚德矿业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 180.40 | 12.00 | - | 192.40 | - | 社保代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
汝州市神火庇山煤业有限责任公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | - | 3,350.00 | - | 1,340.00 | 2,010.00 | 分红款 | 非经营性往来 | ||||||
新疆神火炭素制品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 50.47 | - | - | - | 50.47 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
沁阳沁澳铝业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 56.22 | - | - | - | 56.22 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
禹州神火隆源矿业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 2,004.68 | 1,701.44 | 200.50 | - | 3,906.62 | 借款给子公司 | 非经营性往来 | ||||||
河南神火新材料有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 283.88 | - | - | - | 283.88 | 资金往来款 | 非经营性往来 | ||||||
河南神火永昌矿业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 12.76 | - | - | 12.76 | - | 社保代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
新密市恒业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 307.70 | - | - | - | 307.70 | 社保代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
河南有色金属控股股份有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 20,597.89 | - | 1,622.05 | - | 22,219.94 | 借款给子公司 | 非经营性往来 | ||||||
郑州裕中煤业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 188,598.50 | 13,675.00 | 15,328.95 | - | 217,602.45 | 借款给子公司 | 非经营性往来 | ||||||
禹州神火华伟矿业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 3.97 | - | - | - | 3.97 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
郑州神火金源矿业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 10.50 | - | - | - | 10.50 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
郑州神火昶达矿业有限公司 | 非全资子公司 | 其他应收款 | 0.40 | - | - | - | 0.40 | 代垫款 | 非经营性往来 | ||||||
新疆神火资源投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 10,000.00 | - | 10,000.00 | - | 资金往来款 | 经营性往来 | ||||||
河南神火煤电股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明(续)2019年度 人民币万元
附表:
河南神火煤电股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额(不含利息) | 2019年度往来资金的利息 | 2019年度偿还累计发生额 | 2019年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |||||
其他关联方及其附属企业 | 商丘新发投资有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | - | 49,782.83 | - | 34,583.20 | 15,199.63 | 销售货款 | 经营性往来 | |||||
河南省新郑煤电有限责任公司 | 其他关联方 | 其他应收款 | 16,368.30 | - | - | 16,368.30 | - | 分红款 | 非经营性往来 | ||||||
河南神火运输有限公司 | 其他关联方 | 预付账款 | - | 86,824.75 | - | 78,583.45 | 8,241.31 | 预付商品款 | 经营性往来 | ||||||
新疆丰华时代科技有限公司 | 其他关联方 | 其他应收款 | 1,136.94 | - | 69.00 | 350.00 | 855.95 | 同比资金拆借 | 非经营性往来 | ||||||
658,222.83 | 1,079,926.67 | 38,240.57 | 1,179,320.10 | 597,069.96 | |||||||||||
注1:云南神火铝业有限公司是河南神火集团有限公司的控股子公司,同时是本公司的联营企业。
注2:本公司全资子公司新疆神火煤电有限公司作为新疆丰华时代科技有限公司投资者,持有新疆丰华时代科技有限公司35%股权,与其他投资者一起按照实缴出资比例对新疆丰华时代科技有限公司提供财务支持。
本表已于2020年4月27日获董事会批准。
法定代表人:崔建友 | 主管会计工作负责人:石洪新 | 会计机构负责人:刘德学 | ||