证券代码：000932 股票简称：华菱钢铁 公告编号：2023-35
湖南华菱钢铁股份有限公司关于续聘2023年度财务审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证公告真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2023年8月22日，湖南华菱钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）分别召开第八届董事会第十五次会议、第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年财务审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司2023年度财务审计机构。现将具体内容公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
天健具备证券期货相关业务从业资格，具有丰富的上市公司审计执业经验、能力，已为公司提供连续九年的财务审计服务。在为公司提供审计服务期间，天健坚持独立、客观、公正的执业准则，公允合理地发表独立审计意见。
鉴于天健为公司提供的良好服务，同时为保持审计工作的连续性，公司拟续聘天健为公司2023年度财务审计机构，聘期一年，审计费用240.99万元。
二、拟续聘会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | ||||
| 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | ||
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 | ||||
| 首席合伙人 | 胡少先 | 上年末合伙人数量 | 225人 | ||
| 上年末执业人员数量 | 注册会计师 | 2,064人 | |||
| 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | 780人 | ||||
| 2022年业务收入 | 业务收入总额 | 38.63亿元 | |||
| 审计业务收入 | 35.41亿元 | ||||
| 证券业务收入 | 21.15亿元 | ||||
| 2022年上市公司（含A、B股）审计情况 | 客户家数 | 612家 | |||
| 审计收费总额 | 6.32亿元 | ||||
| 涉及主要行业 | 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，电力、 | ||||
热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等
| 热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业，租赁和商务服务业，房地产业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，文化、体育和娱乐业，建筑业，采矿业，农、林、牧、渔业，住宿和餐饮业，教育，综合等 | ||
| 本公司同行业上市公司审计客户家数 | 458 | |
2、投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁人） | 被诉（被仲裁人） | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 亚太药业、天健、安信证券 | 年度报告 | 未统计 | 二审已判决，天健无需承担连带赔偿责任。天健投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 投资者 | 罗顿发展、天健 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 投资者 | 东海证券、华仪电气、天健 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 伯朗特机器人 股份有限公司 | 天健、天健广东分所 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020年1月1日至2022年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施13次、自律监管措施1次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施31人次、自律监管措施2人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及39人。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目组 成员 | 姓名 | 何时成为注册会计师 | 何时开始从事上市公司审计 | 何时开始在本所执业 | 何时开始为本公司提供审计服务 | 近三年签署或复核上市公司审计报告情况 |
| 项目 | 李新 | 1998 | 1997年 | 1998 | 2020年 | 近三年签署了克明面业、华菱钢铁、芒 |
合伙人
| 合伙人 | 葵 | 年 | 年 | 果超媒、湖南投资等上市公司年度审计报告 | ||
| 签字注册会计师 | 李新葵 | 1998年 | 1997年 | 1998年 | 2020年 | 近三年签署了克明面业、华菱钢铁、芒果超媒、湖南投资等上市公司年度审计报告 |
| 郑生军 | 2004年 | 2004年 | 2004年 | 2022年 | 近三年签署了威胜信息、华菱线缆、金贵银业、华菱钢铁等上市公司年度审计报告 | |
| 质量控制复核人 | 朱大为 | 1994年 | 1992年 | 1992年 | 2021年 | 近三年复核了华菱钢铁、湖南发展、新华联等上市公司年度审计报告 |
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
公司2023年财务审计费用为240.99万元，与2022年审计费用相同。
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会履职情况
公司审计委员会认为，天健具备证券、期货相关业务执业资格，并具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计。因此，同意续聘天健为公司2023年度财务审计机构。
（二）独立董事的事前认可情况和独立意见
公司独立董事就续聘天健为公司2023年度财务审计机构进行了事前审核，同意提交公司第八届董事会第十五次会议审议，并出具独立意见如下：
天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务执业资格，并具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务审计工作的要求，能够独立对公司财务状况进行审计；公司本次续聘2023年度财务审计机构的审议程序符合法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东
利益的情形。因此，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构。
（三）董事会审议情况
2023年8月22日，公司召开第八届董事会第十五次会议，全票审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年财务审计机构的议案》。
（四）生效日期
关于续聘天健为公司2023年财务审计机构的事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1、第八届董事会第十五次会议决议；
2、第八届监事会第十一次会议决议；
3、审计委员会履职的证明文件；
4、独立董事签署的事前认可和独立意见；
5、天健营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
湖南华菱钢铁股份有限公司董事会
2023年8月23日