北京中关村科技发展(控股)股份有限公司
2021年半年度报告
2021-058
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人许钟民先生、主管会计工作负责人宋学武先生及会计机构负责人(会计主管人员)黄瑛女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司请投资者认真阅读本半年度报告全文。公司在本报告第三节“管理层讨论和分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险以及应对措施，敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境和社会责任 ...... 30
第六节 重要事项 ...... 34
第七节 股份变动及股东情况 ...... 52
第八节 优先股相关情况 ...... 57
第九节 债券相关情况 ...... 58
第十节 财务报告 ...... 59
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）在其他证券市场公布的半年度报告。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 北京中关村科技发展（控股）股份有限公司 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 国家药监局 | 指 | 国家药品监督管理局 |
| CDE | 指 | 国家药品监督管理局药品审评中心 |
| 控股股东、国美控股 | 指 | 国美控股集团有限公司 |
| 四环医药 | 指 | 北京中关村四环医药开发有限责任公司 |
| 北京华素 | 指 | 北京华素制药股份有限公司 |
| 多多药业 | 指 | 多多药业有限公司 |
| 山东华素健康 | 指 | 山东华素健康护理品有限公司 |
| 山东华素 | 指 | 山东华素制药有限公司 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中关村 | 股票代码 | 000931 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 北京中关村科技发展(控股)股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中关村 | ||
| 公司的外文名称（如有） | BEIJING CENTERGATE TECHNOLOGIES (HOLDING) CO., LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | 无 | ||
| 公司的法定代表人 | 许钟民 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 黄志宇 | |
| 联系地址 | 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦B座22层 | |
| 电话 | 010-57768018 | |
| 传真 | 010-57768100 | |
| 电子信箱 | investor@centek.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 951,617,787.16 | 764,975,280.04 | 24.40% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 15,241,899.13 | 12,121,740.41 | 25.74% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 10,904,878.35 | 8,133,093.12 | 34.08% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 54,922,062.53 | 112,060,303.68 | -50.99% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0202 | 0.0161 | 25.47% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0202 | 0.0161 | 25.47% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.89% | 0.72% | 0.17% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,386,905,834.74 | 3,455,089,205.24 | -1.97% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,714,702,365.49 | 1,699,471,784.03 | 0.90% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,542,523.15 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,557,753.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,752,336.34 |
| 减：所得税影响额 | 565,828.59 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -50,236.19 | |
| 合计 | 4,337,020.78 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务领域
报告期内，公司业务主要分为生物医药、个人护理用品、养老服务业务和其他业务。其中：生物医药主要包括化学药及中药，主要从事外用制剂、片剂、注射剂、原料药、胶囊制剂、口服溶液剂、颗粒剂、麻醉药品及二类精神药品的研发、制造与销售；药品临床前研究服务及药品一致性评价研究服务；个人护理用品主要包括口腔清洁用品销售；养老服务业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中医医疗服务等；其他业务主要包括物业管理、餐饮、住宿、制造销售商品混凝土和水泥制品、投资及公司不归类于生物医药、个人护理用品和养老服务业务的其他业务。
（二）公司主要产品情况
1、医药主要产品
（1）报告期内，公司已进入注册程序的药品情况如下：
| 药品名称 | 注册分类 | 适应症或者功能主治 | 注册阶段\进展 |
| 知母皂苷BⅡ及胶囊 | 中药1类 | 用于治疗血管性痴呆 | I期临床样品已完成生产，并于2021年5月启动临床Ⅰ期试验，正在进行单剂量递增给药研究。 |
| 盐酸羟考酮 | 原料药 | 本品为强效镇痛药。用于治疗中度至重度急性疼痛，包括手术后引起的中度至重度疼痛，以及需要使用强阿片类药物治疗的重度疼痛 | 于2021年3月31日向CDE递交第2次发补意见答复资料，目前CDE已完成发补资料审评，正在进行生产工艺信息表、质量标准和包装标签的核准工作。 |
| 联苯苄唑 | 原料药 | 广谱抗真菌类药物；用于治疗浅表皮肤真菌感染，如:手足癣，体、股癣，花斑癣，皮肤念珠菌病等 | 2021年1月收到生产现场检查通知，因本品尚未开展原料药生产场地转移工作，无法接受现场核查，并于2021年2月向北京市药品监督管理局和国家药品监督管理局（以下简称：国家药监局）提交了延期申请。 |
| 盐酸羟考酮注射液 | 化药4类 | 本品为强效镇痛药。用于治疗中度至重度急性疼痛，包括手术后引起的中度至重度疼痛，以及需要使用强阿片类药物治疗的重度疼痛 | 于2021年1月15日向CDE递交第2次发补意见答复资料，目前CDE已完成发补资料审评，正在进行生产工艺信息表、质量标准、说明书和包装标签的核准工作。 |
| 盐酸贝尼地平 | 原化学药品第2类 | 原发性高血压，心绞痛 | 与盐酸贝尼地平片进行关联审评，目前状态为：排队待审评。 |
| 盐酸贝尼地平片（8mg） | 原化学药品第2类 | 原发性高血压，心绞痛 | 于2021年3月向CDE递交仿制药一致性评价注册资料，并于2021年4月2日受理（受理号：CYHB2150523），目前状态为：排队待审评。 |
| 盐酸曲马多片 （多多药业有限公司） | 一致性评价 | 治疗疼痛程度严重到需要使用阿片类镇痛剂并且替代疗法不足的 | “盐酸曲马多片”一致性评价发补材料于2021年4月3日提交至国家药监局。 |
| 成人疼痛 | 现补充材料审评中。 | ||
| 甲磺酸托烷司琼注射液 | 变更规格补充申请 | 预防和治疗癌症化疗引起的恶心和呕吐 | 补充资料递交CDE。 |
（2）报告期内，公司主要药品情况如下：
| 药品名称 | 注册分类 | 适应症/功能主治 | 发明专利起止期限 | 是否属于中药保护品种 | 是否进入2020年版医保目录 |
| 富马酸比索洛尔片 | 化药4类 | 抗高血压 | 2002-2022 | 否 | 是 |
| 甲磺酸托烷司琼注射液 | 化药3类 | 预防和治疗癌症化疗引起的恶心和呕吐 | 无 | 否 | 是 |
| 五加生化胶囊 | 原中药3类 | 益气养血，活血祛瘀。适用于经期及人流术后、产后气虚血瘀所致阴道流血，血色紫暗或有血块，小腹疼痛按之不减，腰背酸痛，自汗，心悸气短，舌淡、兼见瘀点，脉沉弱等。 | 1、一种五加生化药剂的制造方法发明专利，时间：2002-2022； 2、五加生化胶囊的检测方法发明专利，时间：2009-2029； 3、一种五加生化药剂的制造方法发明专利，时间：2011-2031。 | 否 | 是 |
| 乳酸菌素片 | 化药4类 | 用于肠内异常发酵、消化不良、肠炎和小儿腹泻。 | 无 | 否 | 否 |
| 西地碘含片 | 化药4类（国内特有品种） | 咽喉炎、口腔溃疡、牙龈炎、牙周炎 | 1990-2010 | 否 | 否 |
| 盐酸苯环壬酯片 | 化药1类（已过新药监测期） | 预防晕车、晕船、晕机 | 1993-2013 | 否 | 否 |
| 盐酸纳洛酮注射液 | 化药3类 | 阿片类受体拮抗药 | 无 | 否 | 是 |
| 盐酸贝尼地平片（2mg、4mg、8mg） | 原化学药品第2类 | 原发性高血压 | 无 | 否 | 是 |
| 格列吡嗪分散片 | 原化学药品第4类 | 适用于经饮食控制及体育锻炼2～3个月疗效不满意的轻、中度Ⅱ型糖尿病患者，这类糖尿病患者的胰岛β细胞需有一定的分泌胰岛素功能 | 无 | 否 | 是 |
| 盐酸贝尼地平 | 原化学药品第2类 | —— | “一种盐酸贝尼地平晶型及其应用”2011.10.20-2031.10.19 | 否 | —— |
（3）报告期内，公司无新入选及退出国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》情况。
（4）截止报告期末，公司尚未涉及生物制品的制造与销售。
2、养老服务业务
养老服务业务主要包括集中养老服务、居家养老服务、健康管理、健康咨询、预防保健咨询及中医医疗服务等。
3、其他业务
主要包括：电子卖场的管理、物业管理服务、酒店服务业、制造销售商品混凝土和水泥制品、投资以及公司其他不能归类于生物医药、个人护理用品及养老服务业务的其他业务。
（三）公司主要业务经营模式
1、医药及健康品业务经营模式
（1）医药业务
①研发模式：
自主研发模式：公司在北京市、山东威海市和黑龙江省佳木斯市设立三个研发中心，针对不同产品和剂型开展研发工作，既独立又遥相呼应，在公司全面统筹下完成整体研发工作。在新品种研发、老品种深度开发、工艺优化、专利申报注册等方面卓有成效。
联合研发模式：公司近年来先后与军事医学科学院、四川大学等国内多家科研机构及院校在人才培养、项目研究、成果转化等方面开展产学研合作，充分利用外部研发资源优势，开展关键技术和产品的联合开发，有效的推进了公司整体研发工作。
②生产模式：
生产组织方面，公司各生产中心根据所辖各品种的年度销售计划、库存情况及综合生产能力，制定年度生产计划及月度分解目标。并在年度工作过程中，结合实际产品需求，滚动调整生产计划，使产销有效衔接，确保产品市场需求。并通过精细化调度设备运行和人员组织，严控损耗，不断降低成本、提高效率。
质量管控方面，公司严格执行《药品管理法》，按照《药品生产质量管理规范》组织生产。并全面实施2020年版《中华人民共和国药典》，进一步完善了质量管理体系。严控物料质量，所用的各类原料、辅料、包装材料全部检验合格后方能进入生产环节。及时更新、增建、补充检测设备和专业人员，监督控制生产全过程，做到产成品检验合格上市销售。
③采购模式：
采购部门根据业务需求、生产计划、使用周期、市场实际情况等因素确定采购周期、提出行情预测，制定和实施采购计划。结合公司实际情况和管理制度建立符合内控要求的采购制度、验收制度和工作流程。同时，根据供应商资质、技术水平、诚信度等，建立合格供应商档案。必要时对供货商进行现场核查，降低采购风险。所采购原辅料和包材在到厂时需要质量技术部门取样检测合格后方能正式入库。
④销售模式：
公司拥有全终端、全模式的营销体系，以临床学术推广模式为主、终端居间服务商模式和OTC零售模式为辅，相互促进，全面覆盖等级医院、零售药店、基层医疗机构等全类别线下终端。同时，公司销售业务还探索并推进互联网线上销售模式，目前已取得良好开端。
公司在推进销售工作过程中，强化市场、商务相关管理职能，提升产品的品牌影响力、市场渗透力，加强发货回款、终端渠道的控制能力，实现对产品销售的服务、促进和监督。公司分别对等级医院、零售药店、基层医疗机构三大终端市场制定了不同的推广、营销策略，进行有针对性的业务拓展。
除正常的销售推广外，公司还建立了负责市场推广和准入的专业团队，着力打造产品品牌，策划、指导公司的市场准入和营销行为，不断提升产品的品牌影响力、市场渗透力，提高公司产品核心竞争力。
（2）养老业务经营模式
公司养老业务将本着“内强素质、外树形象、积极拓展、夯实基础求发展”的经营理念，启动泰和中医院的运营，在加快连锁化经营的同时，提供医疗保障，打造医养结合的经营模式。加快发展“互联网+养老”的业务模式，建立以医养结合、康养保健为服务特色，异地旅居康养为辅助的大养老生态链，然而受疫情影响，异地旅居康养等业务陷入停顿。
（3）其他业务
混凝土业务本着“精细化管理、降成本、减费用、增效益”的工作方针，在保持适度生产规模的基础上，努力提高单方利润贡献。
（四）公司主要业务所处行业分析
医药行业，医药卫生体制改革正走向深水区，不断深化的改革举措，已经触及行业症结，对医药行业的经营质量和合规水平提出了更高的要求。根据第十三届全国人民代表大会第四次会议上的《政府工作报告》，我国医药产业未来的发展核
心依然是“三医联动”改革，随着“三医联动”改革的深入推进，将加速“健康中国”战略的落地。未来医药行业将面临洗牌，在政策的调整中不断地规范、完善市场制度，提升市场供给。
近年来随着医疗行业大医保时代来临，如带量采购、按病种付费、限制辅助用药等各项行业政策频出，医药行业发生了深刻变化。政策影响下医药企业迎来创新驱动发展时代，技术创新能力、商业模式创新能力等成为医药企业持续发展的驱动力。
健康护理品行业，受健康意识提升及消费观念转变的影响，人们开始越来越重视口腔护理，从根本上带动了口腔护理品市场的进一步发展。随着科技进步以及营销模式的转变和丰富，使传统口腔护理产品向高端化快速升级。消费者年轻化也进一步推动了线上互联网新模式的发展，越来越多的消费者在线上寻求更专业的产品和服务。
养老产业，随着我国人口老龄化快速爬坡，逐步显现出了庞大的养老服务需求，加速了我国养老行业的发展。国家密集出台的各项支持养老行业发展的相关政策，也为我国养老行业的发展奠定了坚实的基础。
（五）主要业绩驱动因素
自2015年公司确定新的发展战略以来，始终坚定不移的推进“以医药为核心的大健康发展战略”。积极应对外部政策和环境的变化，根据各个业务的发展情况，及时、灵活地不断调整、完善、创新业务模式和管理手段。通过对存量产品的挖潜和对增量产品的挖掘，提升业务的综合盈利能力。在强化医药及健康品业务核心地位的同时，不断扩大健康养老产业的业务规模，提升品牌影响力，进一步聚焦业务。
展望未来，公司将按照2021年8月董事会调整后的发展战略，以创新为驱动，以政策和需求为导向，整合内外部资源，以现有医药业务为基础，通过激活沉淀品种、产品线自研扩充，构建原料药到制剂一体化的有竞争力的生产模式，稳步提升现有业务规模，强化在心血管、口腔、消化、妇科和麻精等多个领域的市场竞争力。同时，积极探索生物制药新领域，全力推动创新型药物的发展，打造多个产品集群，更进一步地提升市场竞争力。由以“医药大健康为核心”的公司再聚焦，变更为创新型医药产业集团。
（六）市场地位
公司通过多年扎实的经营，医药及健康品业务已拥有三个研发中心、四个生产基地及庞大的、遍布全国的专家团队网络、连锁药店网络、全终端全覆盖的营销体系和销售团队。拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。主要产品“博苏”、“元治”、“华素片”、“飞赛乐”等，在心血管治疗、口腔和晕动等领域均具有较强的品牌认知度。心血管线战略产品-“元治”2019年和2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单；“华素片”、“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名。
公司所属北京华素制药股份有限公司系国家战备药和国家麻醉药品定点生产企业，2016年成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。多多药业有限公司系二类精神药品-盐酸曲马多原料药的全国四家生产企业之一，“多多”牌商标连续多年被评为黑龙江省著名商标。
健康品业务是公司医药业务的重要延伸，致力于公司旗下OTC药品和大健康产品的配方研发、品牌推广和销售体系搭建。经过发展摸索，逐步形成了以口腔医疗、连锁药店渠道为主，市场零售渠道为辅的业务模式，并在行业内形成了一定的知名度。2019年，北京华素健康科技有限公司成功当选中国口腔清洁护理用品工业协会第八届常务理事单位。
2017年，公司正式启动养老业务，经过近三年的发展，初步建立起了“医、康、养、护、娱”五位一体的养老生态体系。
（七）报告期内主要工作回顾
报告期内，公司实现合并营业收入9.52亿元，同比增长24.40%；合并归属于上市公司股东的净利润1,524.19万元，同比增长25.74%。
1、医药及健康品业务方面
报告期内，医药和健康品业务继续围绕上市公司战略思路持续推进工作，积极面对外部环境及政策变化，结合自身发展情况及时调整销售策略。上半年，医药和健康品业务整体实现合并营业收入6.68亿元，较上年同期增长15.37%；占上市公司合并营业收入的70.17%，核心业务营业收入占比持续提升。
公司处方药销售业务，继续采用“保线下、拓线上”的营销方式。强化学术推广，以全面带动产品线上和实体终端的销售，全力推进年度销售工作的完成。主力产品-富马酸比索洛尔片（商品名：“博苏”）在国家集采的执标期内，管理团队继续完善有利于调动一线销售人员积极性的销售政策，持续不断地优化销售团队结构；进一步加大非集采中标区域的工作力度，保持销售规模持续增长，提高市场占有率；同时，进一步挖掘集采中标区域的市场销售潜力。
战略产品-盐酸贝尼地平片（注册商标：“元治”），在核心市场继续加大学术推广力度，提升品牌影响力；同时，将业务进一步下沉，全面拓展基层市场和渠道，提升销量。报告期内，管理团队制定了科学有效的销售政策，激发了销售动能，提升了产品市场活力。截至本报告期末，战略产品-盐酸贝尼地平片（注册商标：“元治”）实现营业收入1.58亿元，较上年同期增长25.75%，保持了良好的业务态势。
报告期内，公司与四川大学独家签署了吗啡类药物全合成技术转让意向书，此次与四川大学的合作将进一步探索利用创新合成技术提升和保障吗啡类药物的稳定、安全的生产供应链，有利于丰富产品线，提升核心竞争力。截至目前，公司及有关各方正在积极推动本次合作事项所涉及的各项工作。
报告期内，公司旗下多多药业有限公司（以下简称：多多药业）、山东华素制药有限公司（以下简称：山东华素）均顺利取得《高新技术企业证书》，提高了企业的核心竞争力和影响力，提升了品牌形象。同时，国家关于高新技术企业的相关优惠政策，对公司业绩也产生了积极的影响。
公司OTC药品销售业务，全面恢复重点区域团队，在加快老产品的全面铺货和动销的同时，创新产品种类及销售模式，积极培育新的业务增长点。报告期内，公司推出“益生菌维C清口含片”、“口腔溃疡膜”两款新产品，形成口腔医疗产品“预防类、治疗类、护理类”三大品类，进一步丰富了公司口腔类药品的产品线。报告期内，海南华素医药营销有限公司荣获“西湖奖·创新营销案例奖”，强化了“华素”品牌影响力和知名度，对产品推广销售产生了积极的影响。
公司大健康产品-“华素愈创”系列牙膏及漱口水产品业务，继续推进品牌升级和营销模式调整，积极探索大健康产品的创新营销模式，与连锁药店共同建设“大健康药房”，结合连锁药店的全病程管理模式，积极推广药品与大健康产品的关联销售。报告期内，公司大健康产品-“华素愈创”漱口水荣获“最受药店欢迎的明星单品奖”。
同时，报告期内，山东华素健康护理品有限公司拓宽经营思路，持续完善业务模式，由“单一牙膏代工”模式向“牙膏+漱口水”、“代工+自主品牌销售”模式转变，为未来上规模、提效益打下坚实的基础。
公司继续强化研发工作。加大力度持续推进仿制药一致性评价工作。报告期内，收到国家药品监督管理局签发的盐酸贝尼地平片（8mg）一致性评价《受理通知书》；公司其他主要产品的一致性评价工作也正在按计划开展。同时，报告期内，北京华素与军科院放射与辐射医学研究所合作开发的用于治疗血管性痴呆的中药1类新药-知母皂苷BII胶囊I期单次给药的临床试验信息在国家药品监督管理局药物临床试验登记与信息公示平台上公示，初步评价了知母皂苷BII胶囊在健康受试者中单次递增给药的安全性和耐受性以及初步的药代动力学特征。公司将积极推动后续的临床研究工作。
公司继续加强药品质量控制管理，不断提高质量管理水平。在生产过程中严格按GMP要求进行管控，将质量问题解决在生产过程中。通过实施严格的质量控制和管理措施，从根本上保证了药品的质量和安全性。报告期内，公司旗下北京华素沧州分公司盐酸苯环壬酯（原料药）产品转移顺利通过GMP符合性现场检查。成功打通了产品生产转移中最为重要的关键环节，为确保后续产品顺利转移奠定了坚实的基础。本报告期内，北京华素生产中心再次顺利通过北京市药品监督管理局为期三天的GMP飞行检查，体现了北京华素专业、扎实的工作基础，以及对GMP法规的深刻理解。
2、养老业务方面
公司旗下养老服务业务、中医诊所、康养业务、旅居业务继续全面发力，优秀的管理水平得到了政府和客户的高度认可，业务规模和品牌影响力进一步提高，但受疫情和拓展业务双重影响，2021年上半年利润水平由盈亏平衡转为亏损。
3、公司其他业务
报告期内，公司混凝土业务根据既定的经营计划，继续保持的产销量。通过加强过程管理和精细化成本把控等手段，进一步提升单方盈利能力。
报告期内，北京中关村科贸电子城有限公司（简称：科贸电子城）及北京中科泰和物业服务有限公司（简称：中科泰和公司）及重庆海德实业有限公司（简称：海德酒店）经营正常。
4、其他工作
①以经营为核心，完善管理制度、授权及工作流程，使业务和职能管理更加精细化、科学化、高效化，以提升工作效率以及监督指导水平。
②内控监察审计方面，按照上市公司内控管理要求，以防范风险为指引和工作目标，持续推行常态化内部审计工作，防范风险事项的发生。
③法务工作，持续关注并推进公司涉诉事项的解决，保障公司利益。
④信息化工作，结合实际情况，及时、持续的优化、完善“供应链”、人力资源管理及综合管理平台等管理系统，全面
提升公司整体信息化水平。
⑤根据公司调整后的发展战略，在剥离低效业务的基础上，完成业务的再聚焦；同时，结合核心业务需求，积极寻找新产品、新项目，充实业务规模。
二、核心竞争力分析
（1）品牌优势
本公司是在国务院批准北京市政府建设中关村科技园区的大背景下应运而生，于1999年6月注册成立，并于当年7月在深交所挂牌上市的一家控股型企业。自成立以来，以集团控股的管理模式投资设立了多家分、子公司。公司致力于生物医药、健康品及养老等产业，参与了中关村科技园区基础设施和创业环境建设，积累了丰富的资源，并拥有“中关村科技”的品牌优势。
公司拥有“华素片”、“飞赛乐”、“博苏”等广受消费者知晓的产品，在口腔领域、晕动领域和心血管领域具有较强的品牌认知度，拥有的“华素”品牌被国家工商行政管理总局授予全国驰名商标。
2016年，北京华素制药成功入选北京市生物医药产业跨越发展工程（G20工程）企业-行业领军企业。
公司旗下北京泰和养老服务产业发展有限公司（以下简称：泰和养老产业）涉足养老服务业务、中医诊所、康养业务、旅居业务等业务。所属“纳兰园”养老项目报告期内，被北京市民政局指定成为疫情期间24家临时托养机构之一，泰和养老产业及相关管理人员亦荣获“北京品牌实力连锁养老机构”和“北京养老行业领军人物”等多项殊荣，多次受到北京电视台等宣传媒体的采访报道。
（2）主要产品在各自领域具有较强的市场竞争力
富马酸比索洛尔片（商品名：“博苏”）为国内首仿，在β-受体阻滞剂领域市场份额稳居前列。
盐酸贝尼地平片（注册商标：“元治”）为国内独家首仿，是目前国内唯一同时具有膜渗透与三通道阻滞机制的钙拮抗剂，在临床上表现出极好的降压以及脏器保护作用，具有很高的安全性。在“医院终端”、“基层终端”、“零售终端”三大终端的销售增长表现十分突出，市场高度认可。盐酸贝尼地平片（注册商标：“元治”）在2019、2020年连续两年荣登中国医药·品牌榜新型钙拮抗剂【锐榜】榜单。
西地碘含片（商品名：“华素片”）具有自主知识产权和较高的品牌知名度，在口腔西药领域具有较强的竞争优势。
盐酸苯环壬酯片（商品名：“飞赛乐”）为国家一类新药，全球范围内创新药，是当前全球“晕动症”领域的先进药物，北京华素是目前全世界唯一生产厂家，已获得中国、美国、日本、英国、德国、法国、意大利7个国家专利，曾获得国家技术发明二等奖、军队科技进步一等奖。盐酸苯环壬酯成份及制备方法获国家发明专利，曾获联合国世界知识产权组织授予的杰出发明奖。
“华素片”、“飞赛乐”分别荣获2019年度中国非处方药综合统计排名（化学药）口腔与耳鼻喉第三名、抗过敏与抗眩晕类第四名。
在镇痛和精神领域，北京华素系国家麻醉药品定点生产企业。拥有“盐酸二氢埃托啡片”、“盐酸曲马多片”、“盐酸纳曲酮片”、“盐酸羟考酮片”等多种镇痛和精神类产品，其中盐酸二氢埃托啡片为国家1类新药。另外，多多药业有限公司是国家批准的第二类精神药品-盐酸曲马多原料药的四家生产企业之一。
（3）渠道优势
公司核心业务拥有成熟的营销团队，广泛的全国性医院网络、连锁药店网络和权威专家网络，形成了遍布全国的营销体系。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 951,617,787.16 | 764,975,280.04 | 24.40% | |
| 营业成本 | 442,399,376.59 | 324,827,433.73 | 36.20% | 主要是由于本公司之子公司医药版块和混凝土版块本期成本同时新增所致。 |
| 销售费用 | 294,068,650.87 | 270,798,196.42 | 8.59% | |
| 管理费用 | 96,105,553.55 | 79,268,638.48 | 21.24% | |
| 财务费用 | 23,087,431.79 | 30,252,551.99 | -23.68% | |
| 所得税费用 | 8,832,284.69 | 14,351,925.65 | -38.46% | 主要是由于本公司之孙公司海南华素营销有限公司和山东华素制药有限公司本期所得费费用减少所致。 |
| 研发投入 | 20,844,631.40 | 15,863,546.79 | 31.40% | 主要是由于本公司之孙公司山东华素制药有限公司和多多药业有限公司本期研发费用增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,922,062.53 | 112,060,303.68 | -50.99% | 由于经营活动各项目增减变动影响。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,751,860.02 | -62,149,677.75 | -16.73% | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -93,520,338.90 | -126,873,144.71 | -26.29% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -90,350,713.27 | -76,960,152.82 | 17.40% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 951,617,787.16 | 100% | 764,975,280.04 | 100% | 24.40% |
| 分行业 | |||||
| 生物医药 | 665,459,503.66 | 69.93% | 572,854,694.89 | 74.89% | 16.17% |
| 房地产建筑 | 37,342,406.47 | 3.92% | 9,855,891.21 | 1.29% | 278.88% |
| 混凝土 | 198,777,041.98 | 20.89% | 147,589,322.48 | 19.29% | 34.68% |
| 物业管理 | 12,815,600.83 | 1.35% | 11,601,863.51 | 1.52% | 10.46% |
| 其他 | 37,223,234.22 | 3.91% | 23,073,507.95 | 3.02% | 61.32% |
| 分产品 | |||||
| 生物医药 | 665,459,503.66 | 69.93% | 572,854,694.89 | 74.89% | 16.17% |
| 房地产建筑 | 37,342,406.47 | 3.92% | 9,855,891.21 | 1.29% | 278.88% |
| 混凝土 | 198,777,041.98 | 20.89% | 147,589,322.48 | 19.29% | 34.68% |
| 物业管理 | 12,815,600.83 | 1.35% | 11,601,863.51 | 1.52% | 10.46% |
| 其他 | 37,223,234.22 | 3.91% | 23,073,507.95 | 3.02% | 61.32% |
| 分地区 | |||||
| 华北及东北地区 | 552,210,926.80 | 58.03% | 419,233,301.95 | 54.80% | 31.72% |
| 华东地区 | 143,185,395.21 | 15.05% | 130,117,898.52 | 17.01% | 10.04% |
| 华中及华南地区 | 156,440,896.58 | 16.44% | 136,783,738.61 | 17.88% | 14.37% |
| 西部地区 | 99,780,568.57 | 10.49% | 78,840,340.96 | 10.31% | 26.56% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 生物医药 | 665,459,503.66 | 175,169,565.07 | 73.68% | 16.17% | 21.74% | -1.21% |
| 混凝土 | 198,777,041.98 | 178,082,705.72 | 10.41% | 34.68% | 35.59% | -0.60% |
| 合计 | 864,236,545.64 | 353,252,270.79 | 59.13% | 19.96% | 28.35% | -2.67% |
| 分产品 | ||||||
| 生物医药 | 665,459,503.66 | 175,169,565.07 | 73.68% | 16.17% | 21.74% | -1.21% |
| 混凝土 | 198,777,041.98 | 178,082,705.72 | 10.41% | 34.68% | 35.59% | -0.60% |
| 合计 | 864,236,545.64 | 353,252,270.79 | 59.13% | 19.96% | 28.35% | -2.67% |
| 分地区 | ||||||
| 华北及东北地区 | 471,929,669.50 | 256,946,586.40 | 45.55% | 22.67% | 30.14% | -3.13% |
| 华东地区 | 142,556,166.51 | 33,650,696.88 | 76.39% | 16.42% | 28.46% | -2.21% |
| 华中及华南地区 | 156,440,896.58 | 36,811,015.28 | 76.47% | 14.37% | 20.39% | -1.18% |
| 西部地区 | 93,309,813.05 | 25,843,972.23 | 72.30% | 22.00% | 22.96% | -0.21% |
| 合计 | 864,236,545.64 | 353,252,270.79 | 59.13% | 19.96% | 28.35% | -2.67% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 913,196.84 | 2.24% | 本期按权益法确认的长期股权投资的投资收益及处置孙子公司北京华素堂有哎70%股权的投资收益 | 不具有 |
| 资产减值 | 684.87 | 0.00% | 主要是由于本公司之孙公司海南华素医药营销有限公司冲回存货减值所致。 | 不具有 |
| 营业外收入 | 1,756,895.43 | 4.32% | 本公司及子公司发生的与企业日常经营无关的税收返还、政府补助等收入金额 | 不具有 |
| 营业外支出 | 575,739.31 | 1.41% | 本公司及子公司发生的与企业日常经营无关的支出金额 | 不具有 |
| 信用减值损失 | -1,406,347.85 | -3.45% | 本期本公司及子公司计提的应收账款、其他应收款及应收票据的坏账准备金额 | 不具有 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 116,187,029.14 | 3.43% | 206,637,742.41 | 5.98% | -2.55% | |
| 应收账款 | 950,304,960.40 | 28.06% | 1,005,043,075.09 | 29.09% | -1.03% | |
| 存货 | 447,855,725.97 | 13.22% | 479,538,843.14 | 13.88% | -0.66% | |
| 投资性房地产 | 50,353,880.86 | 1.49% | 51,017,894.60 | 1.48% | 0.01% | |
| 长期股权投资 | 8,829,776.51 | 0.26% | 9,214,177.20 | 0.27% | -0.01% | |
| 固定资产 | 871,008,116.35 | 25.72% | 759,459,952.81 | 21.98% | 3.74% | |
| 在建工程 | 47,443,318.83 | 1.40% | 134,834,744.67 | 3.90% | -2.50% | |
| 短期借款 | 417,742,500.00 | 12.33% | 500,469,100.00 | 14.48% | -2.15% | |
| 合同负债 | 34,338,595.57 | 1.01% | 29,720,217.70 | 0.86% | 0.15% | |
| 长期借款 | 98,413,651.38 | 2.91% | 136,750,000.00 | 3.96% | -1.05% |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 5,957,547.42 | 5,957,547.42 | ||||||
| 4.其他权益工具投资 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 | ||||||
| 金融资产小计 | 8,964,143.51 | 8,964,143.51 | ||||||
| 上述合计 | 8,964,143.51 | 8,964,143.51 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 余额 | 受限原因 |
| 一、用于担保的资产 |
| 存货 | 164,083,060.23 | （8）（9）（10）（11） |
| 固定资产 | 197,042,064.74 | （1）（2）（3）（5）（6）（7） |
| 无形资产 | 22,949,338.30 | （1）（4）（7） |
| 在建工程 | 16,930,986.05 | （4） |
| 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 |
| 货币资金 | 27,678,137.42 | |
| 合计 | 428,683,586.74 |
说明1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行签订为期一年的流动资金贷款6,000万元，北京华素制药股份有限公司以位于房产区西潞街道金光北街1号的土地使用权以及房山区良乡金光街道1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号楼房产作为抵押，该房产（固定资产）账面净值为 24,980,481.63元，土地使用权（无形资产）账面净值为4,910,746.39元。本公司为该笔贷款提供信用担保。
说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有限公司申请额度4,500万元的综合授信，期限1.5年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净值为26,749,114.19元。
说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有限公司申请额度11,000万元的综合授信，期限2年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净值为11,180,599.56元。
说明4：本公司控股子公司北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期三年的项目贷款,贷款余额为7,875万元,本公司以名下工业用地(冀(2018)沧州渤海新区不动产权第0001575号)及在建工程(建设用地规划许可证号:地字第130901201801028号；建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号；建筑工程规划许可证号：13090X201808190201号)为抵押，该土地账面价值为: 944,533.20 元,该在建工程的账面价值为: 16,930,986.05元。
说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有限公司申请额度3,000万元的综合授信，期限1.5年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净值为9,754,137.03元。
说明6：本公司控股子公司山东华素健康护理品有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有限公司申请额度1,500万元的综合授信，期限两年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净值为10,273,636.07元。
说明7：本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行申请期限为五年的项目贷款，贷款余额6,840万元，本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司山东华素制药有限公司为该笔贷款提供信用担保，山东中关村医药科技发展有限公司以名下土地（鲁（2016）威海市不动产权第0001632号）及固定资产（环翠区惠河路90-1号、90-2号、90-3号、90-4号）为抵押，该土地账面净值17,094,058.71元，固定资产账面净值114,104,096.26元。
说明8：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封,房屋面积153.17平方米，该房产（存货）账面净值为1,343,523.03元。
说明9：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行广安街支行申请期限为二年的流动资金贷款10,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为5,028.58平米（共333个单元），账面净值为54,245,411.23元。
说明10：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行万寿路支行签订为期一年的流动资金借款13,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为24,609.30平米（共358个单元），账面净值为91,435,188.93元。
说明11：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行丰体支行签订为期一年的流动资金借款2,000万元，本公司以名下车位X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为32,76.54平米（共72个车位），账面净值为17,058,937.04元。
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 20,060,000.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 400006 | 京中兴 | 62,000.00 | 公允价值计量 | 110,800.00 | 110,800.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 境内外股票 | 400005 | 海国实 | 7,260.00 | 公允价值计量 | 19,800.00 | 19,800.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 境内外股票 | 400007 | 华凯实业 | 11,640.00 | 公允价值计量 | 17,280.00 | 17,280.00 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 境内外股票 | 870005 | 中关股份 | 5,000,000.00 | 公允价值计量 | 5,809,667.42 | 5,809,667.42 | 交易性金融资产 | 自有 | |||||
| 合计 | 5,080,900.00 | -- | 5,957,547.42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,957,547.42 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2012年05月26日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东大会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 子公司 | 项目投资、投资管理 | 80,000,000.00 | 77,379,628.46 | 75,229,965.08 | 0.00 | -388,170.22 | -388,170.22 |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 子公司 | 制造销售商品混凝土、水泥制品、商品混凝土添加剂；设备租赁（汽车除外）；维修混凝土机械；普通货物运输。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。 | 30,000,000.00 | 754,406,541.52 | 88,744,109.35 | 198,777,041.98 | 6,976,117.68 | 5,912,415.79 |
| 北京中科泰和物业服务有限公司 | 子公司 | 物业管理；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、计算机技术培训；组 | 3,000,000.00 | 20,175,849.63 | 9,113,213.36 | 6,599,631.23 | -563,978.52 | -563,655.61 |
| 织文化艺术交流活动；会议服务；家庭劳务服务；城市园林绿化；机动车公共停车场服务；承办展览展示活动；销售机械设备、五金交电、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、建筑材料、工艺品；出租办公用房。 | ||||||||
| 北京中关村科贸电子城有限公司 | 子公司 | 承办北京中关村科贸电子城；上市商品：销售计算机软硬件及辅助设备、五金交电、电子元器件、机械、电器设备、通讯设备、办公用机械、照相器材、电子产品、文具用品；维修计算机、手机；计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术培训、技术服务；物业管理。 | 3,000,000.00 | 25,927,982.32 | 2,527,942.86 | 9,051,451.79 | 736,055.20 | 717,331.61 |
| 北京美仑房地产开发有限责任公司 | 子公司 | 房地产开发；销售商品房；房地产信息咨询(中介除外)；自由房屋的物业管理；接受委托提供劳务服务；销售建筑材料、装饰材料、机电电器 | 50,000,000.00 | 55,676,451.80 | 31,154,139.78 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 设备、五金交电 | ||||||||
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 子公司 | 医药技术开发；以自有资金对国家法律法规允许范围进行投资；科技园区开发及建设；房地产开发及销售 | 50,000,000.00 | 287,672,610.04 | 7,118,665.92 | -2,074,803.11 | -2,074,803.11 | -2,074,907.66 |
| 重庆海德实业有限公司 | 子公司 | 歌舞娱乐服务；住宿；餐饮服务:大型餐馆（含凉菜、不含生食海产品、不含裱花蛋糕）；零售卷烟、雪茄烟；打字、复印。(以上经营范围按许可证核定的项目和期限从事经营)。房屋租赁，物业管理，机械设备租赁、安装、采购，旅游商品零售、批发，酒店管理咨询及酒店经营管理，停车场，代订飞机票、火车票；洗涤服务。 | 238,300,000.00 | 198,720,064.20 | 189,142,815.32 | 6,470,755.52 | -3,558,154.21 | -3,540,143.76 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 子公司 | 医药技术开发 | 210,000,000.00 | 2,339,049,348.76 | 1,066,330,540.48 | 650,610,229.63 | 108,080,615.06 | 101,478,178.18 |
| 上海四通国际科技商城物业公司 | 子公司 | 物业管理，实业投资（除股权投资及股权管理），自有房屋租赁，餐饮企业管理（不得从事食品生产经营），展览展示 | 70,400,000.00 | 67,008,559.16 | 65,757,902.76 | 629,228.70 | 121,132.58 | 116,341.19 |
| 服务，广告设计、制作，会务服务，停车场（库）经营；销售：办公设备、计算机及配件（除计算机信息系统安全专用产品）、五金交电、建筑材料、机电设备。（企业经营涉及行政许可的，按许可证件经营）。 | ||||||||
| 北京华素健康科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售医疗器械1类；日用品；销售保健食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售保健食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 2,000,000.00 | 137,896,551.62 | -150,114,952.87 | 16,950,911.72 | -8,190,832.82 | -8,183,029.55 |
| 中关村科技小镇开发建设（海南）有限公司 | 子公司 | 企业孵化运营管理服务、产业园开发与管理、自有房屋场地租赁；企业咨询、营销策划；企业孵化服务；物业服务；技术服务；货物仓储 | 10,000,000.00 | 682.78 | -343.22 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （危险化学品除外）。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） | ||||||||
| 北京华素堂养老产业投资有限公司 | 子公司 | 投资管理；投资咨询；经济贸易咨询；企业管理咨询；家庭劳务服务；文艺创作；企业策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；舞蹈培训；绘画培训；声乐培训；计算机技术培训；计算机系统服务；软件开发；技术转让、技术咨询、技术服务；销售工艺品、礼品、日用杂货、文化用品、建筑材料、通讯设备、计算机、软件及辅助设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、五金、交电、机械设备、电子产品、建筑材料、厨房用具、卫生间用具、医疗器械 | 9,500,000.00 | 81,565,720.30 | -44,762,135.79 | 30,053,198.35 | -18,505,060.58 | -18,519,873.31 |
| Ⅰ、Ⅱ类；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）、健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；会议服务；承办展览展示活动；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；专业承包、劳务分包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | ||||||||
| 大总生物科技（北京）有限公司 | 子公司 | 技术开发；技术咨询；技术转让；技术推广；技术服务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | 30000000 | 33,860,760.53 | 28,445,141.48 | 0.00 | -1,554,858.52 | -1,554,858.52 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 大总生物科技（北京）有限公司（2021年7月30日更名为：华素生物科技（北京）有限公司） | 股权收购 | -1,154,948.91 |
主要控股参股公司情况说明无
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）外部环境、市场及政策风险
一方面，随着基层医疗机构用药水平持续提升、国家药品集采政策的落地实施、医药企业经营成本上升，加之互联网+医疗模式的不断发展，市场竞争空前加剧。另一方面，随着新医改的逐步深入，行业监管日趋严格。新医改政策体系由于涉及面较广，具体执行需要应对各种复杂情况，在实施过程中可能会根据实际情况进行调整，存在一定不确定性。
应对措施：首先，时刻关注医药政策改革，认真学习研究相关政策和法规，及时调整市场策略和模式；其次，加快推进完成主要产品的一致性评价，保证公司主要产品的销售许可；第三，完善和实施各类宏观经济类信息、国家及地方政策类信息、行业相关信息和财税政策类信息的收集、分析、汇报及反馈机制，定期进行各类政策信息的总结分析及汇报工作；第四，制定行之有效的管理制度，保证各环节符合国家监管要求，同时做好工作预案，保证各环节的无缝衔接；第五，顺应行业新形势，组织专业管理团队，全面组织并推进互联网线上销售工作，拓展渠道，提升规模。
（2）竞争风险
与同行业或有产品替代性企业进行竞争的风险。
应对措施：关注竞争对手及其产品发展动态，注意市场环境变化，对于行业及产品相关的环境变动及时予以反应，根据实际情况动态调整、完善销售制度和政策，有效的激励管理团队。同时，根据业务需求合理分配资源；重视产品/服务研发，加大相关投入，加强相关知识产权的保护。
（3）生产管理风险
原材料、设备、技术人员、生产工艺及生产组织等方面发生难以预料的不利情况，导致企业存在无法按预定成本完成生产保障计划的风险。
应对措施：加强生产计划管理，按照销售计划联动排产，及时制定并调整生产计划，合理预判，科学排产，集中采购原材料，保证合理库存；优化资源分配以提升整体协调效率；在保证质量的前提下，控制成本支出。提高生产人员和管理人员的质量风险意识，严格按照生产工艺的要求组织生产活动，定期开展生产管理各环节的检查工作；加强生产工艺的创新，保持产品生产工艺或流程在业内的先进性；全面系统地设计和优化生产管理信息管理系统，明确信息收集、处理、传递等流程的时限及责任人。根据公司发展战略，结合业务的发展进程，科学合理的预判未来业务规模，梳理现有设备设施，提前制定升级改造方案。
（4）产品风险
企业由于产品外形工艺、功能质量、上市时机、市场定位以及成熟度等因素给产品在设计、生产、销售中可能带来的风险等。
应对措施：强化市场调研及分析，设计并生产符合市场需求的产品。持续研发、改进和创新，以保持产品优势，延长产品生命周期和提升盈利水平；避免在衰退期产品的无谓投入，降低企业对产品的退出成本。
（5）合规风险
违反外部法律、法规、监管要求、企业内部规章制度的风险。
应对措施：研究监管要求，紧跟监管变化，及时采取准确的应对措施；依据法规及企业授权对规章制度进行审核完善、
对“三重一大”决策进行评估。严格按照企业内控要求组织自查和常态化内部审计工作。
（6）药品降价风险
公司主要产品“博苏”进入国家集采并中标，导致药品价格下降和销售区域减少，对企业的收入和利润产生重要影响。应对措施：首先，加大研发和产品创新投入，丰富产品线，提高产品的市场竞争力，实现新老产品有序衔接；其次，加大对外合作力度，整合资源，培育新的产品集群；第三，全力推进战略产品“元治”的学术推广和品牌营销，加强公司产品在业内及消费者心中的认知度。业务渠道进一步下沉，大力开发空白市场，扩大销售规模；第四，加大“博苏”院外市场推广力度，扩大销售规模，提升市场占有率；第五，加强生产环节的成本控制管理，降低产品成本。
（7）疫情带来的经营风险
目前，疫情进入常态化管控，小范围疫情病例时有发生，致使公司存在不确定性的外部业务环境。一旦疫情大规模反复，就将会对公司的生产经营产生冲击，对收入和净利润产生不利影响。
应对措施：时刻关注疫情态势并严格执行防疫措施，保障公司正常生产经营；制定完善的应急预案，防风险于未然；严格控制项目性投入和费用支出，加大工作执行力度，将影响降至最低；积极探索实施“互联网+”等创新模式，主动迎接变化挑战。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.18% | 2021年04月15日 | 2021年04月16日 | 巨潮资讯网，公告编号：2021-018 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 31.14% | 2021年05月27日 | 2021年05月28日 | 巨潮资讯网，公告编号：2021-037 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 多多药业有限公司 | 化学需氧量 | 有组织 | 总排放口1个 | 位于污水处理车间 | 化学需氧量为≤500mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 化学需氧量为1.82吨/半年 | 化学需氧量为1.82吨/半年 | 无超标排放 |
| 多多药业有限公司 | 氨氮 | 有组织 | 总排放口1个 | 位于污水处理车间 | 氨氮为≤/mg/L | 污水综合排放标准GB8978-1996 | 氨氮为0.01吨/半年 | 氨氮为0.01吨/半年 | 无超标排放 |
防治污染设施的建设和运行情况多多药业有限公司防治污染设施建设齐全，厂区内污水经过污水处理车间处理后，执行《污水综合排放标准GB8978-1996》排放，污水处理车间运行良好。其它臭气、有机溶剂挥发等处理设施齐全，按排污许可证要求有完善的监测方案。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
污水处理车间建设于2007年，2008年投入使用，环境影响评价于2007年8月委托佳木斯市环境科学研究院承办，现多多药业有限公司各项环境保护设施运行正常。多多药业有限公司于2017年12月办理了化学原料药企业排污许可证，各项排污处理设施齐全，运行正常。2020年12月排污许可证到期，在2021年3月完成了延续办理，有效期至2025年12月31日。突发环境事件应急预案
2017年6月多多药业有限公司建立了《突发环境事件应急预案》，已在黑龙江省垦区环保局备案。2020年8月在黑龙江省佳木斯市生态环境局重新备案。环境自行监测方案
多多药业有限公司2018年初在《全国污染源监测信息管理与共享平台》注册了企业自行监测信息平台账号。按平台监测信息要求，在平台内完善了《自行监测信息方案》，并通过黑龙江省佳木斯市生态环境局审核。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 19辆柴油车尾气不合格 | 车辆环保不达标 | 罚款9500元 | 无 | 清洗喷油嘴、校对柴油泵 |
其他应当公开的环境信息
按环境保护规范要求，监测方案及运行情况已在《全国排污许可证管理信息平台》公开，无其它应当公开的环境信息。
其他环保相关信息
（1）北京华素制药股份有限公司报告期环保信息
2020年8月北京华素制药股份有限公司取得医药制造行业企业排污许可证，并按照证后环境管理要求，开展废气、废水、固体废物的污染防治，落实自行监测、环境管理台账、执行报告、信息公开等控制及管理要求。2021年上半年北京华素制药股份有限公司(含良乡生产基地和沧州分公司)各类污染物全部达标排放。具体如下：
①废气处理排放情况
北京华素制药股份有限公司良乡生产基地和沧州分公司在生产工艺环节、检验实验室及辅助工序配套单元，根据废气污染物种类配备废气治理设施，控制废气污染物的排放。北京华素制药股份有限公司良乡生产基地配套天然气锅炉采用低氮燃烧，NOx和SO
等污染物的产排量大幅降低，并达到北京市低氮标准。以下是废气污染防治信息：
| 项目 | 北京华素制药股份有限公司 良乡生产基地 | 北京华素制药股份有限公司 沧州分公司 |
| 主要污染物 | 颗粒物、VOCs、SO2、NOx | 颗粒物、VOCs、SO2、其他特征污染物 |
| 排放口 | 15个 | 3个 |
| 处理工艺 | 滤筒式除尘净化器、布袋式除尘器、滤筒式除尘净化机组+布袋式除尘器、UV光氧催化净化设备、UV光氧催化设备+活性炭吸附箱 | 碱喷淋+水喷淋+石蜡油喷淋+活性炭箱吸附 |
| 排放标准 | 大气污染物综合排放标准 DB11/501-2017 制药工业大气污染物排放标准 GB37823-2019 锅炉大气污染物排放标准 DB11/139-2015 | 制药工业大气污染物排放标准GB37823-2019、工业企业挥发性有机物排放控制标准DB13/2322-2016、恶臭污染物排放标准GB14554-93、大气污染物综合排放标准GB16297-1996 |
| 监测 | 达标 | 达标 |
②废水处理排放情况
北京华素制药股份有限公司良乡生产基地和沧州分公司均配套建设有废水处理设施，控制废水污染物，并有完善的管理体系，实现全部的生产和生活废水经污水处理达标后排放。以下是废水污染防治信息：
| 项目 | 北京华素制药股份有限公司 良乡生产基地 | 北京华素制药股份有限公司 沧州分公司 |
| 主要污染物 | 氨氮、CODCR | 氨氮、COD、其他特征污染物 |
| 排放口 | 1个 | 1个 |
| 处理工艺 | 接触氧化-沉淀 | 厌氧工艺+好氧工艺+MBR工艺 |
| 排放标准 | 水污染物综合排放标准 DB11/307-2013 | 化学合成类制药工业水污染物排放标准GB21904-2008 |
| 监测 | 达标 | 达标 |
③固体废物处置情况
北京华素制药股份有限公司良乡生产基地和沧州分公司配套建设有一般工业工体废物和危险废物储存间，对工艺环节和辅助单元的废物进行分类管理和暂存，并与有危险废物处置资质的单位（良乡生产基地：北京生态岛科技有限责任公司；沧州分公司：北京昆相环保技术有限公司、河北京兰环保科技有限公司）签订危险废物委托处置协议。
报告期北京华素制药股份有限公司良乡生产基地和沧州分公司严格遵守执行北京市和河北省的水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设运行良好，主要污染物全部达标排放，无环境问题出现。
（2）山东华素制药有限公司报告期环保信息
山东华素制药有限公司2021年上半年各类污染物全部达标处理。
山东华素生产经营涉及的废水、废气、固体废物和噪音控制情况如下：
①工业废水处理情况
山东华素建有污水处理站1座，配备完善的污水处理设施与系统，公司内的废水经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海市初村污水处理厂集中处理。以下为山东华素制药有限公司废水处理的相关环保信息：
排放口名称：山东华素制药有限公司排放口；
排放口数量：1个；
污染物名称：化学需氧量、氨氮；
排放总量：化学需氧量0.92吨/年，氨氮0.03吨/年；
执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》；
超标排放情况：无超标排放；
运行情况：污水处理站运行良好。
②废气排放情况
山东华素生产用的热源来自燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫和氮氧化物。车间生产所产生的微量废气经过有组织收集装置输送至废气处理系统达标排放。
③固体废物
山东华素固体废物包括一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般废物集中收集后出售给物资回收部门；危险废物分类收集，由山东佛士特环保处置有限公司负责到厂收集转运；生活垃圾由环卫部门运输处理。
④噪声
山东华素在设备选购时，首选运行高效、低噪音的设备；安装时，噪音较大的设备安装减震垫；并采用建筑隔音、绿化吸音的措施，有效降低了噪声的排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。
⑤2021年4月清洁生产报告通过了现场专家审核。
⑥按《排污单位自行监测技术指南一化学合成类制药工业》规定，企业需定期对厂区内污水、废气、噪声进行检测，现委托第三方按要求进行检测，各项指标均符合要求。按要求建立了土壤污染隐患排查治理制度，并委托第三方对用地开展了土壤和地下水检测，各项指标均符合要求。
报告期内，山东华素严格遵守《污水排入城镇下水道水质标准》、《大气污染物综合排放标准》、《固体废弃物污染环境防治法》《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。
（3）山东华素健康护理品有限公司报告期环保信息
山东华素健康护理品有限公司2021年上半年各类污染物全部达标处理。
山东华素健康护理品有限公司生产经营涉及的废水、废气、固体废物和噪音控制情况如下：
①工业废水处理情况
山东华素健康护理品有限公司建有污水处理站1座，配备完善的污水处理设施与系统，公司内的废水经污水处理站处理达标后由市政管网输送至威海市张村污水处理厂集中处理。以下为山东华素健康护理品有限公司废水处理的相关环保信息：
排放口名称：山东华素健康护理品有限公司排放口；
排放口数量：1个；
主要污染物名称：化学需氧量、氨氮；
排放浓度：12mg/L，0.11mg/L；
执行标准：《污水排入城镇下水道水质标准》；
超标排放情况：无超标排放；
运行情况：运行良好。
②废气排放情况
山东华素健康护理品有限公司自建的燃气锅炉于2019年初正式投入运行，2021年上半年生产热源均源于自建的燃气锅炉，天然气属于清洁能源，只有微量的二氧化硫和氮氧化物。生产过程中所产生的有机废气及实验室研发过程中产生的有机废气，均经过有组织收集、活性炭吸附处理后高空排放。投料过程中产生的少量粉尘颗粒物，通过配备的除尘设施收集后作
一般固体废物处置。
③固体废物情况
山东华素健康护理品有限公司固体废物包括一般工业废物、危险废物和生活垃圾，一般工业废物中可循环废物集中回收，其他（含污水站污泥、除尘器粉尘、纯水设备滤芯等）送至垃圾填埋场进行填埋；涉及的危险废物为有机废气处理装置产生的废活性炭（危废类别HW49，危废代码900-039-49），实验室生产的实验废液（危废类别HW49，危废代码900-047-49）及设备润滑产生的废机油（危废类别HW08，危废代码900-217-08）建立专门的储存场所，订立管理责任人，张贴危险废物标识，由于设备设施较新，并且生产任务不饱和，2021年上半年未更换产生废活性炭，实验废液和废机油产生量极少，均按要求收集存放在危废库；生活垃圾收集后由环卫部门收集处置。
④噪声
山东华素健康护理品有限公司在选用设备设施时，均选用了运行高效、低噪音的设备设施；在安装时加装减震垫降低噪声；并采用建筑隔音、绿化吸音等措施，有效降低了噪声的排放值，满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。
⑤山东华素健康护理品有限公司不是环保部门公布的重点排污单位
报告期内，山东华素健康护理品有限公司严格遵守《环境保护法》、《污水排入城镇下水道水质标准》、《大气污染物综合排放标准》、《固体废弃物污染环境防治法》、《工业企业厂界环境噪声排放标准》等相关法律法规，所有环保设备、设施运行良好，主要污染物全部达标处理，未出现环保问题。
（4）北京中实上庄混凝土有限责任公司报告期环保信息
北京中实上庄混凝土有限责任公司2021年上半年各类污染物全部达标排放。
①工业生产废水采用循环利用方式处理。
②颗粒物（粉尘）排放达标，符合北京市地方标准DB11/1054-2013《水泥工业大气污染物排放标准》的要求。
③噪声排放达标，符合GB12348-2008《工业企业厂界环境噪声排放标准》的要求。
④锅炉烟气排放达标，符合DB11-139-2015《锅炉大气污染物排放标准》的要求。
二、社会责任情况
公司认为，积极履行社会责任，是企业公民的职责之一，也是对公司未来发展的承诺。本着“为股东创造价值，为职工负责”的理念，公司积极处理股东、员工、供应商、债权人、债务人等利益相关者的关系。严格遵守国家法律法规和社会公德、商业道德，诚信经营，完善公司的治理结构和内控制度。努力提升综合经营管理水平和技术创新能力，积极为股东创造价值。
保障员工权益。公司严格遵守《劳动合同法》、《合同法》等相关法律，与员工签订劳动合同，足额支付员工薪酬，缴纳社会保险。创造良好的就业和工作环境。积极推动企业文化建设，组织员工进行业务知识培训和素质拓展，开展员工活动，加强员工的凝聚力。
为客户提供优质的产品和服务。药品质量关乎人民生命健康，公司通过了新版的GMP认证，建立了完善的质量管理体系和评价体系，加强员工的质量观念，培养质量文化，严把质量关。
同时，公司注重环境保护，实现绿色生产。在药品生产过程中，努力降低药品生产对环境的污染。报告期内，旗下北京华素、多多药业严格遵守执行当地水污染物综合排放标准、锅炉大气污染物综合排放标准、工业企业厂界环境噪声排放标准、大气污染物综合排放标准、固体废弃物污染环境防治法等相关法律法规，所有环保设施运行良好，各类污染物排放全部达标。
公司始终注重患者用药安全，旗下子公司作为药品上市许可持有人，均按照法规要求设立药物警戒部门，跟踪和收集药品不良反应和各种药品安全性信息，以安全性信息和数据为基础，以定期分析评价和风险评估为手段，持续开展药品全生命周期的药物警戒活动，做好药品安全风险管控，为患者的用药安全保驾护航。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 本公司诉中育房地产开发有限公司一案 案由：欠款纠纷 诉讼请求：1、中育公司返还本公司欠款600万元； 2、中育公司向本公司支付经济损失65.81万元。 | 641 | 否 | 执行中。 | 调解结果：中育公司向本公司支付欠款600万元、利息41万元，共计641万元。 | 执行中，因中育公司无可供执行财产，预计难以收回案款。 | 2002年04月15日 | 2001年年度报告 |
| 本公司诉北京中华民族园蓝海洋有限公司一案 案由：追偿纠纷 诉讼请求：蓝海洋公司支付代偿款项3,970.74万元及相应利息。 | 3,970.74 | 否 | 执行中。 | 判决结果：蓝海洋公司向本公司支付代偿款39,707,399.74元及利息（自2013年7月22日至付清之日止，按中国人民银行同期贷款利率的标准计算）并承担案件受理费。 | 执行中，法院已查封蓝海洋公司在建工程"热带景区蓝海洋"项目，并已冻结蓝海洋公司工商变更登记。 | 2013年07月23日 | 2013-053 |
| 本公司向福州华电房地产公司追偿案 案由：追偿执行 追偿请求：1、福州华电公司向本公司支付代偿款25,715,971.12元及相应利息；2、根据和解协议向本公司支付1,000万元本金及相应利息。 | 3,571.6 | 是 | 本公司向华电公司追偿，正在福州中院执行中。 | 诉讼1：北京托普天空科技有限公司诉中信实业银行福州分行闽都支行，本公司及福州华电房地产公司作为第三人委托贷款合同纠纷一案，本公司累计代偿25,715,971.12元后依法享有追偿权，已申请追偿并进入执行程序。就本案，公司已累计计提28,054,368.39元预计负债。诉讼2：就公司为北京 | 截至目前，福州华电已清偿248 号《民事调解书》中确定的本金520万元及利息合计11,711,315.78元（详见2018年3月23日，公告编号2018-016）。就（2011）闽民终字第247号《民事调解书》中确定的480万元本金及利息，目前福州华电已支付7,984,884.22元。同时，福州 | 2019年06月15日 | 2019-048 |
| 国信华电物资贸易中心在农行西城支行提供2,345万元担保事宜，经法院强制执行程序，公司履行担保责任代为还款1,350万元。据此，公司向福州华电公司提起代位权之诉并以1,000万元金额和解。福建省高级人民法院做出（2011）闽民终字第 247 号《民事调解书》（本金480万元）和（2011）闽民终字第 248 号《民事调解书》（本金520万元），两项本金合计为1,000万元（详见2011年7月26日，公告编号2011-043） | 中院查封友谊大厦地上1-15层部分房产（详见2018年1月5日，公告编号2018-001）。2018年12月26日福州中院裁定将登记在福州华电名下的福州友谊大厦12层办公房产作价1,880万元抵偿公司等额债务（详见2018年12月28日，公告编号2018-121）。2019年6月11日福州中院裁定将登记在福州华电名下友谊大厦10层、11层办公房产作价3,705万元抵偿公司等额债务（详见2019年12月28日，公告编号2018-121）。2020年5月7日福州中院执行回款2,249,059.94元，并轮候查封友谊大厦13层办公01-05室的房产。 | ||||||
| 本公司诉福州华电房地产公司、北京国信华电物资贸易中心、中国华电房地产公司案 案由：追偿纠纷 | 2,781.45 | 否 | 福州华电房地产公司提出管辖权异议，后经福建省高级人民法院终审 | 北京市海淀区人民法院（2019）京0108民初49687号民事判决书，判决如下：一、被告北京国信华电物 | 无 | 2021年01月06日 | 2019-039、2021-001 |
| 诉讼请求：1、请求判令被告北京国信华电物资贸易中心应向原告支付代偿款26,441,412.93元及利息（按照中国人民银行同期贷款利率计算，自2015 年5月15日至实际付清之日止，暂计至2016年6月30日，利息为1,373,080.54元）；2、请求判令被告福州华电房地产公司、中国华电房地产公司对上述债务承担连带责任；3、本案诉讼费由被告承担。 | 将该案移送至北京西城人民法院管辖。2018年12月4日北京高院以福州中院对本案有管辖权，西城法院对本案无管辖权为由，报最高院指定管辖。2018年12月28日最高人民法院裁定本案由北京市海淀区人民法院审理。2020年12月29日，北京市海淀区人民法院作出（2019）京0108民初49687号民事判决书，我公司向北京市第一中级人民法院提起上诉，接到北京第一中级人民法院开庭通知，2021年8月6日开庭，目前正在审理中。 | 资贸易中心于本判决生效后十五日内向原告北京中关村科技发展（控股）股份有限公司偿还由该公司代偿款26,441,412.93元，并支付上述款项的利息，第一笔按中国人民银行同期贷款基准利率计算，自2015年5月19日起至2019年8月19日止；第二笔按全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算，自2019年8月20日起至给付之日止。二、驳回原告北京中关村科技发展（控股）股份有限公司其他诉讼请求。目前正在审理中。 | |||||
| 北京中关村科贸电子城有限公司诉上海香榭丽广告传媒有限公司 | 136.25 | 否 | 科贸电子城现已申请强制执行。 | 北京市海淀区人民法院做出（2016）京0108民初13309号民 | 无 | 2017年01月05日 | 2017-001 |
| 一案 案由：租赁合同纠纷 诉讼请求：依法判令被告给付租赁费1,125,000元、滞纳金72,450元、电费165,016.50元；合计1,362,466.50元并承担诉讼费用。 | 事判决书，判决上海香榭丽广告传媒有限公司向北京中关村科贸电子城有限公司支付租金1,125,000元、滞纳金72,450元、电费89,721.30元并承担诉讼费用。 | ||||||
| 郑云钱诉本公司、福建汇海建工集团公司（以下简称：被告福建汇海）及福州华电房地产公司（以下简称：被告福州华电）一案 案由：建设工程施工合同纠纷 诉讼请求：1、请求判令被告福建汇海建工集团公司向原告支付人工费和代垫材料款共计17,152,800.7元及逾期付款利息直至付清为止（按年利率6%计算），利息自2002年4月18日至2019年1月29日为17,270,011.5元。2、请求判令被告福建汇海建工集团公司向原告支付索赔款（因被告原因停工造成的人工工资和材料设备闲置损失费用），索赔计至材料设备移交原告 | 4,536.4 | 否 | 我公司提出管辖权异议，2019年4月16日，福建省福州市中级人民法院(2019）闽01民初283号民事裁定书，裁定驳回北京中关村科技发展（控股）股份有限公司对本案管辖权提出的异议，我公司不服提出上诉，于2019年8月15日收到福建省高级人民法院（2019）闽民辖终123号民事裁定书，裁定驳回上诉，维持原判。2020年3月24日，福建省福州市中级人民法院 | 2020年3月24日，福建省福州市中级人民法院(2019）闽01民初283号之一民事裁定书，裁定如下：驳回原告郑云钱的起诉。2020年6月13日，福建省高级人民法院（2020）闽民终901号民事裁定书，裁定如下：一、撤销福建省福州市中级人民法院(2019）闽01民初283号之一民事裁定，二、本案指令福建省福州市中级人民法院审理。2021年3月1日，福州市中级人民法院（2020）闽01民初1018号民事判决书，判决如下：一、驳回郑云钱的诉讼请求。二、驳回福州华电房地产公司的反诉请求。 | 无 | 2021年03月20日 | 2019-020、2020-019、2020-026、2020-061、2021-007 |
| 为止，从2002年4月18日暂计至2010年10月25日，暂计10,441,203元。3、请求判令被告中关村、福州华电就前两项诉请中所列被告福建汇海应向原告支付的人工费和材料垫付款及利息、索赔款承担连带还款责任，并向原告返还代垫电费等款项合计50万元。4、请求判决如被告不能付清上述所有款项，原告就讼争福州"友谊大厦"工程折价或拍卖享有上述债权优先受偿权及工程留置权。5、请求判决被告承担本案所有诉讼费。 | (2019）闽01民初283号之一民事裁定书，裁定驳回原告郑云钱的起诉；郑云钱不服，向福建省高级人民法院提起上诉；2020年6月13日，福建省高级人民法院（2020）闽民终901号民事裁定书，裁定撤销福建省福州市中级人民法院(2019）闽01民初283号之一民事裁定，本案指令福建省福州市中级人民法院审理；2021年3月1日，福州市中级人民法院（2020）闽01民初1018号民事判决书，判决：一、驳回郑云钱的诉讼请求。二、驳回福州华电房地产公司的反诉请求。郑云钱 |
| 不服，向福建省高级人民法院提起上诉；于2021年6月15日在福建省高级人民法院开庭，案件正在审理中。 | |||||||
| 海南华素医药营销有限公司诉四川省和昌永利商贸有限责任公司、李永川、李世溢、钟代琼、梁琳一案 案由：保证合同纠纷 诉讼请求：1、判令五被告承担保证责任，向原告清偿新品进场服务费171万元，支付自2016年5月12日至2016年10月31日期间的滞纳金14.1万元。2、判令五被告连带支付自2016年11月1日起至清偿之日止的滞纳金，以171万元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率四倍计算至实际还清为止。3、判令五被告承担连带清偿责任；4、判令被告承担本案诉讼费用。 | 185.1 | 否 | 被告上诉，经二审审理，成都市中级人民法院于2018年7月9日做出二审判决，驳回上诉，维持原判。公司已申请强制执行，目前在成都市金牛区人民法院执行中。 | 成都市金牛区人民法院做出一审判决：1、五被告于本判决书生效之日起5日内向海南华素医药营销有限公司承担保证责任，连带清偿171万元，并支付滞纳金（该滞纳金应以171万元为基数，按照中国人民银行同期贷款利率4倍，从2016年5月12日起计至欠款及滞纳金付清之日止）。2、五被告如果未按本判决指定的期间内履行金钱给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第253条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。3、案件受理费21,459元，诉讼保全费5,000元，公告费260元由五被告负担。 | 2020年6月3日成都市金牛区人民法院（2018）川0106执5783号之六，已执行回款147,301.2元。 | 2018年08月15日 | 2018-064 |
| 北京方润发通讯器材有限责任公司诉本公司及北 | 199.25 | 否 | 2019年12月31日收到北京市海 | 2019年12月31日北京市海淀区人民法院作出一 | 无 | 2020年01月04日 | 2020-001 |
| 京中关村科贸电子城有限公司、陈锋、魏利、林才友、吴爱忠、林顺岳 案由：赔偿纠纷 诉讼请求： 1、判令七被告连带偿还原告判决款及延期应支付的利息，共计1,992,523.57元。2、判令七被告承担本案诉讼费。 | 淀区人民法院民事判决书，驳回北京方润发公司对本公司的诉讼请求。北京方润发公司与陈锋均不服，向北京市第一中级人民法院提起上诉，2020年10月23日，北京市第一中级人民法院（2020）京01民终5933号民事裁定书，裁定撤销北京市海淀区人民法院（2017）京0108民初30352号民事判决，本案发回北京市海淀区人民法院重审，暂未收到开庭通知。 | 审判决：一、陈锋对北京五六七商品城有限公司，依据（2008）海民初字第4657号民事判决书，尚欠北京方润发通讯器材有限责任公司的款项799,982.34元，承担连带的清偿责任，于本判决生效后三十日内履行。二、驳回北京方润发通讯器材有限责任公司其他诉讼请求。2020年10月23日，北京市第一中级人民法院（2020）京01民终5933号民事裁定书，裁定如下：一、撤销北京市海淀区人民法院（2017）京0108民初30352号民事判决；二、本案发回北京市海淀区人民法院重审。 | |||||
| 福州市恒坤建设发展有限公司诉北京中关村开发建设股份有限公司、本公司、国美控股集团有限公司、哈尔滨中关村开发建设有限责任公司等相关公司及人员一案 | 8,814.19 | 否 | 2020年8月收到福州市中级人民法院邮寄关于本案起诉书及证据材料，我公司向福州中院提起管辖异议申请， | 据现有材料显示，2005年10月24日中关村建设向恒坤公司借款2,900万，中关村建设已经偿还1,900万，截止目前，暂未收到法院开庭通知。根据北京市创世律师事 | 无 | 2021年04月27日 | 2020年年度报告 |
| 案由：民间借贷纠纷 诉讼请求;1、请求判令被告中关村建设偿还原告借款本金2,721.57万元及自2005年11月5日起至实际偿还之日止的利息（利息自2005年11月5日起至2019年8月19日按照中国人民银行同期同档次贷款基准利率的3.2倍计算；自2019年8月20日起至实际履行之日止按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的3.2倍计算，扣除被告已支付利息，暂计算至2020年年7月17日拖欠利息为6,092.62万元，借款本息暂合计为8,814.19万元）；2、请求判令本公司、国美控股、哈尔滨中关村等相关公司及人员对中关村建设的上述借款本金及利息承担连带偿还责任；3、请求判令上述被告承担本案诉讼费用。 | 2020年11月13日福州中院作出（2020）闽01民初1392号民事裁定书，裁定驳回对本案管辖权提出的异议。我公司向福建省高院提起管辖异议上诉状，2021年1月27日福建省高院作出（2021）闽民辖终13号民事裁定书，裁定驳回上诉，维持原裁定。于2021年6月11日在福州中院开庭，案件正在审理中。 | 务所出具的《初步法律意见》：认为中关村科技就案涉债务承担连带责任的可能性较小。 |
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方 | 采购商品/接受劳务 | 采购水电及采暖 | 市场价 | 519.13 | 519.13 | 1.17% | 519.13 | 否 | 同日常经营 | 519.13 | 2019年04月17日 | 2019-030 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方 | 采购商品/接受劳务 | 厂区服务费 | 市场价 | 37.99 | 37.99 | 0.09% | 37.99 | 否 | 同日常经营 | 37.99 | 2019年04月17日 | 2019-030 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 同一最终控制方 | 采购商品/接受劳务 | 物业费 | 市场价 | 79.36 | 79.36 | 0.18% | 79.36 | 否 | 同日常经营 | 79.36 | 2017年12月20日 | 2017-094 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 同一最终控制方 | 采购商品/接受劳务 | 保洁费 | 市场价 | 1.66 | 1.66 | 0.00% | 1.66 | 否 | 同日常经营 | 1.66 | ||
| 黑龙江冰泉多多保健食品有限责任 | 本公司之孙公司的股东方投 | 出售商品/提供劳务 | 污水处理收入 | 市场价 | 31.37 | 31.37 | 0.03% | 31.37 | 否 | 同日常经营 | 31.37 |
| 公司 | 资企业 | ||||||||||||
| 黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 | 本公司之孙公司的高管人员投资入股企业 | 出售商品/提供劳务 | 污水处理收入 | 市场价 | 32.07 | 32.07 | 0.03% | 32.07 | 否 | 同日常经营 | 32.07 | ||
| 国美电器有限公司 | 同一最终控制方 | 关联租赁 | 出租房产 | 市场价 | 109.95 | 109.95 | 0.12% | 109.95 | 否 | 同日常经营 | 109.95 | ||
| 黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方投资企业 | 关联租赁 | 出租房产 | 市场价 | 1.32 | 1.32 | 0.00% | 1.32 | 否 | 同日常经营 | 1.32 | ||
| 黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 | 本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业 | 关联租赁 | 出租设备 | 市场价 | 0.88 | 0.88 | 0.00% | 0.88 | 否 | 同日常经营 | 0.88 | ||
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方 | 关联租赁 | 承租房产 | 市场价 | 130.12 | 130.12 | 0.29% | 130.12 | 否 | 同日常经营 | 130.12 | 2019年04月17日 | 2019-030 |
| 国美地产控股有限公司 | 同一最终控制方 | 关联租赁 | 承租房产 | 市场价 | 104.15 | 104.15 | 0.24% | 104.15 | 否 | 同日常经营 | 104.15 | 2020年01月14日 | 2020-006 |
| 国美电器有限公司 | 同一最终控制方 | 关联租赁 | 承租房产 | 市场价 | 253.10 | 253.1 | 0.57% | 253.1 | 否 | 同日常经营 | 253.10 | 2019年09月06日 | 2019-078 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 同一最终控制方 | 采购商品/接受劳务 | 停车位 | 市场价 | 7.95 | 7.95 | 0.02% | 7.95 | 否 | 同日常经营 | 7.95 |
| 合计 | -- | -- | 1,309.05 | -- | 1,309.05 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2021年半年度多多药业有限公司预计向黑龙江多多集团有限责任公司采购工业用水、电、蒸汽合计不超1,110,2471元（含税），2021年半年度实际发生金额5,191,290.72元（含税）；2021年度预计多多药业有限公司向黑龙江多多集团有限责任公司支付厂区服务费759,824.37元（含税），2021年半年度实际发生金额379,912.19元（含税）。 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专用线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后不再单独收取土地使用费。 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 中关村科技贸易中心商品房、蓝筹名座、蓝筹名居承购人 | 2002年10月10日 | 20.43 | 2011年01月01日 | 20.43 | 连带责任担保 | 无 | 无 | 阶段 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 20.43 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 20.43 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 有） | ||||||||||
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 2017年05月10日 | 8,000 | 2017年05月13日 | 6,840 | 连带责任担保;抵押 | 山东中关村部分资产 | 有 | 2024年2月27日 | 否 | 否 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 2019年11月09日 | 4,000 | 2019年12月12日 | 1,000 | 连带责任担保;抵押 | 持有多多药业股权质押 | 有 | 2023年12月11日 | 否 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2019年11月30日 | 10,000 | 2019年12月09日 | 9,700 | 连带责任担保 | 中关村大街18号部分资产 | 有 | 2023年12月4日 | 否 | 否 |
| 山东华素健康护理品有限公司 | 2019年12月24日 | 1,500 | 2020年01月19日 | 454 | 连带责任担保 | 自有生产机器设备 | 有 | 2025年1月19日 | 否 | 否 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 2020年04月14日 | 13,000 | 2020年09月18日 | 13,000 | 连带责任担保;抵押 | 中关村大街18号部分资产 | 有 | 2023年11月30日 | 否 | 否 |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 2020年04月14日 | 2,000 | 2020年07月28日 | 2,000 | 连带责任担保;抵押 | 朝阳区左家庄中街6号院9号楼地下2层72个车位 | 有 | 2023年7月28日 | 否 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2021年05月28日 | 3,500 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 2022年5月18日 | 否 | 否 | |
| 山东华素制药有限公司 | 2021年04月16日 | 5,000 | 0 | 连带责任担保;抵押 | 山东中关村部分资产 | 有 | 2022年4月29日 | 否 | 否 | |
| 北京华素制药股份有限公司沧州分公司 | 2020年06月24日 | 10,000 | 2020年06月30日 | 7,500 | 连带责任担保;抵押 | 北京华素沧州分公司资产 | 有 | 2022年6月29日 | 否 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2020年07月22日 | 5,000 | 2020年09月03日 | 4,588 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 2023年7月11日 | 否 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2020年09月30日 | 6,000 | 2020年10月20日 | 6,000 | 连带责任担保 | 金光北街1号院资产 | 有 | 2023年10月19日 | 否 | 否 | |
| 山东华素制药有限公司 | 2020年09月30日 | 3,000 | 2020年09月30日 | 2,000 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 2023年9月15日 | 否 | 否 | |
| 北京华素制药股份有限公司 | 11,000 | 2019年08月29日 | 957 | 连带责任担保 | 生产机器设备 | 有 | 2021年08月29日 | 否 | 否 | ||
| 北京华素制药股份有限公司 | 2020年11月26日 | 10,000 | 2020年11月27日 | 4,000 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 2024年11月27日 | 否 | 否 | |
| 山东华素制药有限公司 | 2021年07月01日 | 1,000 | 0 | 连带责任担保 | 无 | 有 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 24,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 9,545 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 84,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 58,039 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 山东华素制药有限公司 | 2021年03月31日 | 4,500 | 2021年04月21日 | 4,018 | 连带责任担保;抵押 | 生产机器设备 | 有 | 2022年10月20日 | 否 | 否 | |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2021年03月31日 | 3,000 | 2021年04月21日 | 2,679 | 连带责任担保;抵押 | 生产机器设备 | 有 | 2022年10月20日 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 7,500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 6,697 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 7,500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 6,697 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 32,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 16,242 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合 | 91,520.43 | 报告期末实际担保余额 | 64,756.43 | ||||||||
| 计（A3+B3+C3） | 合计（A4+B4+C4） | ||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 37.77% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 9,254 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 2,285.31 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 11,539.31 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
1、本公司控股公司北京华素制药股份有限公司在河北银行广安街支行申请期限为2年期流动资金贷款，贷款余额9,700万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，该房产抵押面积为5,028.58平米（333个单元），并为该笔贷款提供信用担保。
2、本公司控股公司山东中关村医药科技发展有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行申请期限为5年的项目贷款，贷款余额6,800万元，本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司山东华素制药有限公司为该笔贷款提供信用担保，山东中关村医药科技发展有限公司以名下土地（鲁（2016）威海市不动产权第0001632号）及在建工程（环翠区惠河路90-1号、90-2号、90-3号、90-4号）为抵押。
3、本公司控股公司北京中关村四环医药开发有限责任公司在南京银行北京分行申请期限为1年期流动资金贷款，担保额度13,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，该房产抵押面积为24,609.30平米（358个单元），并为该笔贷款提供信用担保。
4、本公司控股公司北京中关村四环医药开发有限责任公司在渤海银行北京分行申请期限为2.5年期并购资金贷款，贷款余额1,000万元，北京中关村四环医药开发有限责任公司持有多多药业69.25%股权质押，并为该笔贷款提供信用担保。
5、本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司在南京银行股份有限公司申请半年期的贷款，贷款余额为2,000万元，本公司以位于北京市朝阳区左家庄中街6号院9号楼（豪成大厦）地下二层72个车位为该笔贷款提供抵押担保，该资产（存货）建筑面积3,276.54平方米。
6、本公司控股子公司北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期三年的项目贷款,贷款余额为7,500万元,本公司以名下工业用地(冀(2018)沧州渤海新区不动产权第0001575号)及在建工程(建设用地规划许可证号:地字第130901201801028号；建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号；建筑工程规划许可证号：
13090X201808190201号)为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。
7、本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与江苏银行东直门支行签订为期12个月的流动资金贷款6,000万元，贷款年利率：5.22%。北京华素制药股份有限公司以位于房产区西潞街道金光北街1 号的土地使用权以及房山区良乡金光街道1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号楼房产作为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、关于人民法院依法裁定对公司实际控制人予以假释及正式获释的事宜
公司于2020年6月24日晚间从北京市高级人民法院官方微信公众号“京法网事”获悉，2020年6月24日，北京市第一中级人民法院根据刑罚执行机关的报请，依法裁定对黄光裕先生予以假释，假释考验期限自假释之日起至2021年2月16日止（详见2020年6月29日，公告编号：2020-055）。2021年2月16日，公司获悉黄光裕先生的假释考验期已届满，原判刑罚已经执行完毕且已正式获释（详见2021年2月17日，公告编号：2021-006）。
2、关于控股股东部分股份解除质押及再次质押的事宜
公司收到控股股东国美控股集团有限公司（以下简称：国美控股）《关于股份质押的告知函》，获悉：2020年7月21日，国美控股与雪松国际信托股份有限公司（以下简称：雪松信托）签订《雪松国际信托?长惠72号国美控股集团有限公司贷款集合资金信托计划之信托贷款合同》、《雪松国际信托?长惠72号国美控股集团有限公司贷款集合资金信托计划之股票质押合同》；于2020年8月11日，将其中的44,101,400股无限售流通股质押给雪松信托；2021年5月27日，上述质押的本公司股份中400,000股已解除质押；2021年5月20日，国美控股与雪松信托签订《雪松国际信托?长惠112号国美控股集团有限公司贷款集合资金信托计划之信托贷款合同》、《雪松国际信托?长惠112号国美控股集团有限公司贷款集合资金信托计划之股票质押合同》，并于2021年5月27日，将所持有本公司股份400,000股继续质押给雪松信托（详见2021年6月1日，公告编号：2021-031）。
截至本报告披露日，国美控股质押数量为124,101,400股，占其所持股份比例59.32%，占公司总股本比例16.48%。
3、关于与四川大学签订关于吗啡类药物全合成技术转让意向书的事宜
公司与四川大学签订了《关于吗啡类药物全合成技术转让的意向书》，四川大学承诺以非吗啡物质为起始物料合成吗啡类药物相关技术与专利，只独家与公司或公司指定方进行合作，合作范围具体如下：
（1）以多取代苯乙酸等非吗啡类物质合成吗啡类化合物的平台技术。
（2）吗啡类药物与类吗啡样物质合成技术，包括但不限于天然产物吗啡、可待因、蒂巴因；半合成品种羟考酮、羟吗啡酮、纳洛酮、纳曲酮、纳美芬、纳布啡、氢吗啡酮、氢可酮等。
（3）合作区域：中国境内/国际。（详见2021年6月29日，公告编号：2021-040）
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、关于多多药业再次获得高新技术企业证书、取得发明专利证书的事宜
（1）报告期内，公司全资子公司四环医药之控股子公司多多药业收到黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202023000150，发证时间为：2020年8月7日，有效期三年。多多药业再次取得高新技术企业的资格，有利于提高企业的核心竞争力和影响力，提升企业的品牌
形象。根据国家对高新技术企业的相关税收规定，自获得高新技术企业认定后三年内（2020年度-2022年度）享受国家关于高新技术企业相关优惠政策，即按15%税率缴纳企业所得税。（详见2021年1月7日，公告编号：2021-002）。
（2）多多药业收到国家知识产权局颁发的“一种基于生物活性检测的双黄连注射液质量控制评价方法”发明专利证书，具体如下：
| 专利号 | 专利名称 | 申请日 | 专利期限 | 证书号 | 专利权人 |
| ZL201810735952.6 | 一种基于生物活性检测的双黄连注射液质量控制评价方法 | 2018年07月06日 | 二十年 | 第4333971号 | 多多药业有限公司 |
该项发明专利的取得，对公司目前生产经营不会产生重大影响，但这次该专利的获得，有利于完善公司知识产权保护体系，促进技术创新，对公司长远发展产生积极影响。
2、关于山东华素取得药品补充申请批准通知书及高新技术企业资格的事宜
（1）报告期内，公司全资子公司四环医药之孙公司山东华素收到国家药品监督管理局（以下简称：国家药监局）核准下发的《药品补充申请批准通知书》，批准山东华素所属产品“格列吡嗪分散片”（规格5mg）修改药品注册标准。
修改的关键指标：主要修改“有关物质”项目。检测方法由高效液相色谱法“等度法”改为“梯度法”；收紧了已知杂质A、单个未知杂质和总杂质的限度，增加了杂质G的控制。
申请目的：为完成国家药品监督管理局关于格列吡嗪分散片技术转让的《药品补充申请批件》（批件号：2017B03097，详见2018-008公告）审批结论的要求。（详见2021年1月27日，公告编号：2021-003）
（2）山东华素取得高新技术企业资格，证书编号：GR202037002260，发证时间为：2020年12月8日，有效期三年。依据国家对高新技术企业的相关税收规定，山东华素自获得高新技术企业认定后，三年内将继续享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。（详见2021年2月10日，公告编号：2021-005）
3、关于山东华素盐酸贝尼地平片一致性评价申报收到国家药品监督管理局《受理通知书》的事宜
报告期内，公司全资子公司四环医药之孙公司山东华素收到国家药监局签发的《受理通知书》，药品基本信息基本信息如下：
药品名称：盐酸贝尼地平片，商品名：元治?，剂型：片剂，制剂规格：8mg，注册分类：化学药品补充申请申请人：
山东华素制药有限公司，受理号：CYHB2150523国。
根据国家相关政策规定，对于通过仿制药一致性评价的品种，在医保支付方面予以适当支持，医疗机构应优先采购并在临床中优先选用。山东华素将积极配合国家药监局进行盐酸贝尼地平片仿制药一致性评价的审评工作。（详见2021年4月13日，公告编号：2021-015）
4、关于北京华素产品临床试验进展的事宜
报告期内，公司全资子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之控股子公司北京华素与军科院放射与辐射医学研究所合作开发的用于治疗血管性痴呆的中药1类新药知母皂苷BII胶囊I期单次给药的临床试验信息在国家药品监督管理局药物临床试验登记与信息公示平台公示。I期单次给药的临床研究已经进行受试者筛选，并已开展第1剂量组的给药观察。（详见2021年6月4日，公告编号：2021-039）
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 6,935,075 | 0.92% | -75 | -75 | 6,935,000 | 0.92% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 6,800,000 | 0.90% | 6,800,000 | 0.90% | |||||
| 3、其他内资持股 | 135,075 | 0.02% | -75 | -75 | 135,000 | 0.02% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 135,075 | 0.02% | -75 | -75 | 135,000 | 0.02% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 746,191,907 | 99.08% | 75 | 75 | 746,191,982 | 99.08% | |||
| 1、人民币普通股 | 746,191,907 | 99.08% | 75 | 75 | 746,191,982 | 99.08% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 753,126,982 | 100.00% | 753,126,982 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 翟姗姗 | 75 | 75 | 0 | 0 | 高管锁定股。2019年6月5日在任期届满前离职，其所持本公司股票自离职之日起全部限售6个月，任期届满后六个月内，其所持本公司股票仍将根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》每年限售所持本公司股份总数的75%。 | 2022年8月20日（原任期届满6个月后） |
| 合计 | 75 | 75 | 0 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 80,079 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 国美控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 27.78% | 209,213,228 | 0 | 209,213,228 | 质押 | 124,101,400 | |
| 国美电器有限公司 | 境内非国有法人 | 7.37% | 55,500,355 | 0 | 55,500,355 | |||
| 北京天鑫财富投资管理有限公司－天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金 | 其他 | 3.06% | 23,029,108 | 201,600 | 0 | 23,029,108 | ||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.90% | 14,306,701 | -7,701,699 | 0 | 14,306,701 | ||
| 周宇光 | 境内自然人 | 1.27% | 9,572,717 | 9,572,717 | 0 | 9,572,717 | ||
| 中关村高科技产业促进中心 | 国有法人 | 0.66% | 5,000,000 | 5,000,000 | 0 | |||
| 周爽 | 境内自然人 | 0.58% | 4,374,021 | 4,374,021 | 0 | 4,374,021 | ||
| 程鑫 | 境内自然人 | 0.38% | 2,882,321 | -354,500 | 0 | 2,882,321 | ||
| 焦杨 | 境内自然人 | 0.34% | 2,581,774 | 0 | 2,581,774 | |||
| 林飞燕 | 境内自然人 | 0.34% | 2,552,111 | 0 | 2,552,111 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京中关村科技发展（控股）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]2979号），公司于2017年2月向江信基金－光大银行－中航信托－中航信托·天顺【2016】350号方正东亚江信基金投资单一资金信托（以下简称：江信基金）、北京赛德特资产管理有限责任公司--赛德特汉江定增投资私募基金（以下简称：赛德特）及国美控股集团有限公司在内的3家公司定向发行78,280,042股股票，每股面值1元；其中国美控股集团有限公司持有的44,101,433股已解除限售，上市流通时间为：2020年2月21日。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 国美控股集团有限公司（第一大股东）、国美电器有限公司（第二大股东）、林飞燕（第十大股东）构成一致行动人。除上述情形外，未知公司前十名其他股东之间是否存在关联关系，或是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 国美控股集团有限公司 | 209,213,228 | 人民币普通股 | 209,213,228 |
| 国美电器有限公司 | 55,500,355 | 人民币普通股 | 55,500,355 |
| 北京天鑫财富投资管理有限公司－天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金 | 23,029,108 | 人民币普通股 | 23,029,108 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 14,306,701 | 人民币普通股 | 14,306,701 |
| 周宇光 | 9,572,717 | 人民币普通股 | 9,572,717 |
| 周爽 | 4,374,021 | 人民币普通股 | 4,374,021 |
| 程鑫 | 2,882,321 | 人民币普通股 | 2,882,321 |
| 焦杨 | 2,581,774 | 人民币普通股 | 2,581,774 |
| 林飞燕 | 2,552,111 | 人民币普通股 | 2,552,111 |
| 徐太东 | 2,382,976 | 人民币普通股 | 2,382,976 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 国美控股集团有限公司（第一大无限售条件股东）、国美电器有限公司（第二大无限售条件股东）、林飞燕（第九大无限售条件股东）构成一致行动人。未知公司前十名其他无限售条件股东之间，以及其他前十名无限售条件股东和其他前十名股东之间是否存在关联关系，或是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、国美控股集团有限公司通过普通证券账户持有公司股份124,101,400股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 85,111,828股。 2、国美电器有限公司通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份55,500,355股。 3、北京天鑫财富投资管理有限公司-天鑫医药价值成长1号私募证券投资基金通过普通证券账户持有公司股份1,214,000股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份21,815,108股。 4、程鑫通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,882,321股。 5、焦杨通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,581,774股。 6、林飞燕通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,552,111股。 7、徐太东通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份2,382,976股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京中关村科技发展(控股)股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 116,187,029.14 | 206,637,742.41 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 5,957,547.42 | 5,957,547.42 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 950,304,960.40 | 1,005,043,075.09 |
| 应收款项融资 | 111,307,365.05 | 123,975,253.65 |
| 预付款项 | 47,633,222.75 | 28,996,566.99 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 82,683,481.62 | 59,458,546.63 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 447,855,725.97 | 479,538,843.14 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 95,711,037.63 | 86,448,291.46 |
| 流动资产合计 | 1,857,640,369.98 | 1,996,055,866.79 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 30,000,000.00 | |
| 长期股权投资 | 8,829,776.51 | 9,214,177.20 |
| 其他权益工具投资 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 50,353,880.86 | 51,017,894.60 |
| 固定资产 | 871,008,116.35 | 759,459,952.81 |
| 在建工程 | 47,443,318.83 | 134,834,744.67 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 158,752,143.96 | 137,540,279.68 |
| 开发支出 | 20,664,034.90 | 10,524,591.71 |
| 商誉 | 215,917,099.67 | 212,201,099.67 |
| 长期待摊费用 | 80,514,568.98 | 89,209,632.23 |
| 递延所得税资产 | 25,112,371.01 | 25,128,724.22 |
| 其他非流动资产 | 17,663,557.60 | 26,895,645.57 |
| 非流动资产合计 | 1,529,265,464.76 | 1,459,033,338.45 |
| 资产总计 | 3,386,905,834.74 | 3,455,089,205.24 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 417,742,500.00 | 500,469,100.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 308,350,840.05 | 343,292,372.46 |
| 预收款项 | 3,210,305.36 | 3,923,017.48 |
| 合同负债 | 34,338,595.57 | 29,720,217.70 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 30,864,555.12 | 34,067,978.87 |
| 应交税费 | 71,721,341.11 | 59,007,306.00 |
| 其他应付款 | 190,370,668.13 | 205,911,364.14 |
| 其中：应付利息 | 1,361,253.97 | |
| 应付股利 | 14,350,332.62 | 14,350,332.62 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 165,439,222.78 | 176,499,367.81 |
| 其他流动负债 | 2,892,339.49 | 3,025,230.23 |
| 流动负债合计 | 1,224,930,367.61 | 1,355,915,954.69 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 98,413,651.38 | 136,750,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 80,522,252.33 | 16,815,610.44 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 27,690,299.53 | 29,570,851.09 |
| 递延所得税负债 | 4,929,662.69 | 5,198,916.49 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 211,555,865.93 | 188,335,378.02 |
| 负债合计 | 1,436,486,233.54 | 1,544,251,332.71 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 753,126,982.00 | 753,126,982.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,576,028,798.22 | 1,576,028,798.22 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -27,369,197.58 | -27,357,879.91 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 83,015,164.70 | 83,015,164.70 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -670,099,381.85 | -685,341,280.98 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,714,702,365.49 | 1,699,471,784.03 |
| 少数股东权益 | 235,717,235.71 | 211,366,088.50 |
| 所有者权益合计 | 1,950,419,601.20 | 1,910,837,872.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,386,905,834.74 | 3,455,089,205.24 |
法定代表人：许钟民 主管会计工作负责人：宋学武 会计机构负责人：黄瑛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 12,301,672.15 | 13,325,452.05 |
| 交易性金融资产 | 5,809,667.42 | 5,809,667.42 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 76,158.89 | |
| 应收款项融资 | 727,214.00 | 5,751,902.34 |
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 1,380,656,536.29 | 1,367,677,009.12 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 133,679,322.90 | 133,679,322.90 |
| 存货 | 231,609,105.35 | 266,075,265.04 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 55,998,509.73 | 55,998,509.73 |
| 流动资产合计 | 1,687,102,704.94 | 1,714,713,964.59 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 30,000,000.00 | |
| 长期股权投资 | 766,807,653.33 | 740,807,653.33 |
| 其他权益工具投资 | 960,000.00 | 960,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 17,379,164.33 | 17,742,969.75 |
| 固定资产 | 60,421,648.15 | 61,311,939.50 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 233,863.40 | 250,383.38 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,177,378.33 | 1,832,494.63 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 876,979,707.54 | 822,905,440.59 |
| 资产总计 | 2,564,082,412.48 | 2,537,619,405.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,271,985.13 | |
| 预收款项 | 2,631,045.07 | 1,918,533.01 |
| 合同负债 | 4,250,740.45 | 3,974,549.97 |
| 应付职工薪酬 | 2,005,001.16 | 1,982,936.25 |
| 应交税费 | 48,746,121.90 | 26,519,938.05 |
| 其他应付款 | 1,056,979,541.37 | 1,010,658,849.02 |
| 其中：应付利息 | 229,166.66 | |
| 应付股利 | 7,002,152.88 | 7,002,152.88 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 212,537.02 | 198,727.50 |
| 流动负债合计 | 1,216,824,986.97 | 1,148,525,518.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 16,625,000.03 | 16,941,666.69 |
| 递延所得税负债 | 136,005.65 | 136,005.64 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 16,761,005.68 | 17,077,672.33 |
| 负债合计 | 1,233,585,992.65 | 1,165,603,191.26 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 753,126,982.00 | 753,126,982.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,595,642,115.83 | 1,595,642,115.83 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -22,122,619.71 | -22,122,619.71 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 83,015,164.70 | 83,015,164.70 |
| 未分配利润 | -1,079,165,222.99 | -1,037,645,428.90 |
| 所有者权益合计 | 1,330,496,419.83 | 1,372,016,213.92 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,564,082,412.48 | 2,537,619,405.18 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 951,617,787.16 | 764,975,280.04 |
| 其中：营业收入 | 951,617,787.16 | 764,975,280.04 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 913,668,244.93 | 733,077,774.33 |
| 其中：营业成本 | 442,399,376.59 | 324,827,433.73 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 37,162,600.73 | 12,067,406.92 |
| 销售费用 | 294,068,650.87 | 270,798,196.42 |
| 管理费用 | 96,105,553.55 | 79,268,638.48 |
| 研发费用 | 20,844,631.40 | 15,863,546.79 |
| 财务费用 | 23,087,431.79 | 30,252,551.99 |
| 其中：利息费用 | 21,858,292.20 | 28,094,994.03 |
| 利息收入 | 1,332,900.94 | 244,259.25 |
| 加：其他收益 | 2,067,879.41 | 1,576,622.13 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 913,196.84 | -111,969.52 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -684,400.69 | -111,969.52 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,406,347.85 | 3,318,895.26 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 684.87 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 5,980.12 | -759,492.91 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 39,530,935.62 | 35,921,560.67 |
| 加：营业外收入 | 1,756,895.43 | 4,681,805.74 |
| 减：营业外支出 | 575,739.31 | 699,650.66 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 40,712,091.74 | 39,903,715.75 |
| 减：所得税费用 | 8,832,284.69 | 14,351,925.65 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,879,807.05 | 25,551,790.10 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,879,807.05 | 25,551,790.10 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 15,241,899.13 | 12,121,740.41 |
| 2.少数股东损益 | 16,637,907.92 | 13,430,049.69 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -11,938.47 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -11,317.67 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -11,317.67 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | -11,317.67 | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -620.80 | |
| 七、综合收益总额 | 31,867,868.58 | 25,551,790.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 15,230,581.46 | 12,121,740.41 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 16,637,287.12 | 13,430,049.69 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0202 | 0.0161 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0202 | 0.0161 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：许钟民 主管会计工作负责人：宋学武 会计机构负责人：黄瑛
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 34,576,975.93 | 7,433,363.02 |
| 减：营业成本 | 34,969,965.11 | 9,284,830.69 |
| 税金及附加 | 24,873,091.68 | 1,371,242.06 |
| 销售费用 | 224,000.00 | 4,500.00 |
| 管理费用 | 15,961,941.03 | 16,185,867.34 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 409,682.53 | -2,251,626.47 |
| 其中：利息费用 | 3,980,447.48 | 3,561,666.67 |
| 利息收入 | 3,578,717.05 | 5,819,017.02 |
| 加：其他收益 | 316,666.66 | 316,666.66 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -9,536.93 | 6,400.92 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -41,554,574.69 | -16,838,383.02 |
| 加：营业外收入 | 35,380.57 | 2,249,059.94 |
| 减：营业外支出 | 599.97 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -41,519,794.09 | -14,589,323.08 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -41,519,794.09 | -14,589,323.08 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -41,519,794.09 | -14,589,323.08 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -41,519,794.09 | -14,589,323.08 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0551 | -0.0194 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0551 | -0.0194 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 920,528,082.04 | 811,045,294.32 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,081,265.36 | 1,339,885.60 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,072,675.97 | 28,569,728.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 942,682,023.37 | 840,954,908.31 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 281,365,804.72 | 202,927,002.02 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 126,612,071.64 | 113,708,029.84 |
| 支付的各项税费 | 140,747,692.84 | 102,987,764.50 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 339,034,391.64 | 309,271,808.27 |
| 经营活动现金流出小计 | 887,759,960.84 | 728,894,604.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,922,062.53 | 112,060,303.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 270,500.00 | 842,236.25 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 301,665.05 | 407,389.48 |
| 投资活动现金流入小计 | 572,165.05 | 11,249,625.73 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,265,578.40 | 70,399,303.48 |
| 投资支付的现金 | 3,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 18,058,446.67 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 52,324,025.07 | 73,399,303.48 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -51,751,860.02 | -62,149,677.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 69,750,000.00 | 79,216,132.77 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 69,750,000.00 | 79,216,132.77 |
| 偿还债务支付的现金 | 138,779,233.58 | 180,898,898.13 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,830,653.42 | 22,349,880.31 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,660,451.90 | 2,840,499.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 163,270,338.90 | 206,089,277.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -93,520,338.90 | -126,873,144.71 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -576.88 | 2,365.96 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -90,350,713.27 | -76,960,152.82 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 202,061,760.11 | 251,394,631.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 111,711,046.84 | 174,434,478.48 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,123,979.52 | 759,915.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 340,126,683.60 | 374,564,549.94 |
| 经营活动现金流入小计 | 347,250,663.12 | 375,324,464.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,376,605.96 | 3,633,990.76 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,269,481.47 | 8,960,730.46 |
| 支付的各项税费 | 34,921,192.93 | 2,957,552.76 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 278,547,958.88 | 339,094,724.24 |
| 经营活动现金流出小计 | 324,115,239.24 | 354,646,998.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 23,135,423.88 | 20,677,466.72 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 45,982.94 | 56,818.47 |
| 投资活动现金流入小计 | 45,982.94 | 56,818.47 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 466,901.29 | 23,621,218.02 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 20,060,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 20,526,901.29 | 23,621,218.02 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -20,480,918.35 | -23,564,399.55 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,670,333.33 | 3,797,250.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,952.10 | 5,723.88 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,678,285.43 | 3,802,973.88 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,678,285.43 | -3,802,973.88 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,023,779.90 | -6,689,906.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,926,194.58 | 24,019,211.84 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 10,902,414.68 | 17,329,305.13 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,357,879.91 | 83,015,164.70 | -685,341,280.98 | 1,699,471,784.03 | 211,366,088.50 | 1,910,837,872.53 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,357,879.91 | 83,015,164.70 | -685,341,280.98 | 1,699,471,784.03 | 211,366,088.50 | 1,910,837,872.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -11,317.67 | 15,241,899.13 | 15,230,581.46 | 24,351,147.21 | 39,581,728.67 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,317.67 | 15,241,899.13 | 15,230,581.46 | 24,351,147.21 | 39,581,728.67 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,126,982.00 | 1,576,028,798.22 | -27,369,197.58 | 83,015,164.70 | -670,099,381.85 | 1,714,702,365.49 | 235,717,235.71 | 1,950,419,601.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减：库 | 其他 | 专项 | 盈余 | 一般 | 未分 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 风险准备 | 配利润 | 计 | |||||
| 一、上年期末余额 | 753,126,982.00 | 0.00 | 1,573,470,974.68 | -27,366,055.79 | 83,015,164.70 | -710,775,048.65 | 1,671,472,016.94 | 185,477,481.60 | 1,856,949,498.54 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,126,982.00 | 1,573,470,974.68 | -27,366,055.79 | 83,015,164.70 | -710,775,048.65 | 1,671,472,016.94 | 185,477,481.60 | 1,856,949,498.54 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,121,740.41 | 12,121,740.41 | 13,430,049.68 | 25,551,790.09 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | 12,121,740.41 | 12,121,740.41 | 13,430,049.68 | 25,551,790.09 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,126,982.00 | 1,573,470,974.68 | -27,366,055.79 | 83,015,164.70 | -698,653,308.24 | 1,683,593,757.35 | 198,907,531.28 | 1,882,501,288.63 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,037,645,428.90 | 1,372,016,213.92 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,037,645,428.90 | 1,372,016,213.92 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -41,519,794.09 | -41,519,794.09 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -41,519,794.09 | -41,519,794.09 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,079,165,222.99 | 1,330,496,419.83 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,000,016,376.27 | 1,409,645,266.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,000,016,376.27 | 1,409,645,266.55 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -14,589,323.08 | -14,589,323.08 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,589,323.08 | -14,589,323.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 753,126,982.00 | 1,595,642,115.83 | -22,122,619.71 | 83,015,164.70 | -1,014,605,699.35 | 1,395,055,943.47 |
三、公司基本情况
北京中关村科技发展（控股）股份有限公司（以下简称：本公司、公司）经北京市人民政府批准，由北京住总集团有限责任公司（以下简称：住总集团）联合北京市国有资产经营有限责任公司（以下简称：北京国资公司）等六家发起人，于1999年6月发起设立，注册资本30,000万元。1999年6月18日，注册资本变更为48,742.347万元。1999年8月，经中国证券监督委员会证监发行字（1999）97号文批准，本公司发行人民币普通股18,742.347万股，注册资本变更为67,484.694万元。2006年4月10日，北京国资公司与北京鹏泰投资有限公司（2011年已更名为国美控股集团有限公司，以下简称：鹏泰投资或国美控股）签署《股权转让协议》，北京国资公司将其所持有的本公司1,100万股股权转让给鹏泰投资。2006年7月20日，住总集团分别与鹏泰投资、广东粤文音像实业有限公司（以下简称：广东粤文）、海源控股有限公司（以下简称：海源控股）签署《股权转让协议》，住总集团将其所持有的本公司27,000万股股权分别转让给以上三家公司。以上转让事项已经取得国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会审批同意，并已办理股权过户手续。2007年初，公司实施股权分置改革，方案的股份变更登记日为2007年1月8日。股权分置改革方案为流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的1.6股对价股份。流通股股东获得的对价股份到账日为2007年1月9日。2007年1月9日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。对价股份上市流通日为2007年1月9日。
2017年1月，经中国证券监督管理委员会证监许可（2016）2979号文核准，本公司非公开发行人民币普通股7,828.0042万股,注册资本变更为75,312.6982万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设营运管理中心、财务管理中心、人事行政中心等部门，拥有北京中关村四环医药开发有限责任公司、北京中实混凝土有限责任公司、北京华素健康科技有限公司等子公司。
本公司经营范围主要包括：高新技术和产品的开发、销售；科技项目、建设项目投资；各类工业、民用、能源、交通、市政、地铁、城市铁路、高速公路建设项目工程总承包；建筑设计；建筑装饰、装修；设备安装；房地产开发；销售商品房；物业管理；购销金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；经济信息咨询；技术服务；互联网接入服务、机动车公共停车场服务。
公司属于业务多元的控股集团企业，主营业务为医药制造、房地产开发及建安施工、物业管理等。
本财务报表业经公司全体董事于2021年8月25日批准报出。 本公司以“控制”为合并范围，包括子公司北京四环医药开发有限责任公司、北京中实混凝土有限责任公司、北京华素健康科技有限公司等13家子公司。本公司合并报表范围详见“本附注八、合并范围的变更”，“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注四、二十三、附注四、二十六和附注四、三十四。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
1.增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2.处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 ③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（一）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息 收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1）嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2）在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（二）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。3）不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
（三） 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债 （或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（五）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（六）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 ②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 ③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1)发行方或债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风
险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（七）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
本公司对在初始确认后已经发生信用减值的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为混凝土销售、养老业务、物业服务及其他业务 | 按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
13、应收款项融资
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。本公司对在初始确认后已经发生信用减值的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内形成其他应收款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内形成其他应收款同时考虑行业分布 | 按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的其他应收款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。本公司存货分为原材料、低值易耗品、物料用品、库存商品、开发成本、开发产品、出租开发产品、在产品、周转材料、委托加工物资等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。
原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
开发成本、开发产品、出租开发产品等按实际成本进行初始计量。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
③其他周转材料采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
17、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
18、其他债权投资
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
19、长期应收款
本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十一）6.金融工具减值。
20、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
①成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
①公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
④成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。具体详见本附注各类固定资产的折旧方法（附注四、二十一）。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
22、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 3% | 3.23% |
| 飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备 | 年限平均法 | 10 | 3% | 9.7% |
| 与生产经营有关的器具、工具、家具等 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.4% |
| 飞机、火车、轮船以外的交通工具 | 年限平均法 | 5 | 3% | 19.4% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3 | 3% | 32.33% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租
入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
24、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件、非专利技术等。
1.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 依据 |
| 土地使用权 | 50 | 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益 的期限内按直线法摊销。 |
| 非专利技术 | 10 | 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益 的期限内按直线法摊销。 |
| 软件使用费 | 5 | 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益 的期限内按直线法摊销。 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
本公司创新药的研发项目。在取得国家药监局《临床试验批件》之前（含取得《临床试验批件》之时点）所从事的工作为研究阶段，该阶段所发生的支出全部费用化，计入当期损益；取得国家药监局《临床试验批件》之后至获得新药证书之前所从事的工作为开发阶段，该阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化，如果确实无法区分应归属于取得国家药监局《临床试验批件》之前或之后发生的支出，则将其发生的支出全部费用化，计入当期损益。获得新药证书后，开发阶段发生的资本化支出转为无形资产。
26、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
27、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
28、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
29、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
30、预计负债
1.预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
31、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
32、优先股、永续债等其他金融工具
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的
合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
3.会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
33、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
2.收入确认的具体方法
本公司药品销售收入，在货物发出后取得对方确认收到货物的凭证时确认收入。
本公司房地产销售收入在房产完工验收合格、达到销售合同约定的交付条件、将房产交付买方、取得买方按销售合同约定的全部价款时确认销售收入的实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
3.确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4.附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
36、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（二十一）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
37、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
1、商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
2、开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。
3、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理
层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明无
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产 | 3%、5%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 15% |
| 多多药业有限公司 | 15% |
| 北京苏雅医药科技有限责任公司 | 15% |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 15% |
| 山东华素制药有限公司 | 15% |
2、税收优惠
（1）本公司下属北京华素制药股份有限公司2019年10月15日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的《高新技术企业证书》。北京华素制药股份有限公司执行15％的企业所得税税率。
（2）本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司下属多多药业有限公司2020年8月7日获得黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR202023000150，有效期三年。多多药业有限公司执行15％的企业所得税税率。
（3）根据海南省洋浦经济开发区财政局颁布的《洋浦经济开发区优惠政策》（浦局[2007]127号），本公司控股子公司海南华素医药营销有限公司享受开发区内仓储物流企业年实际缴纳增值税额10万元以上的内资商贸企业，分别按其所缴税额的不同比例给予基金扶持：10万元至100万元（含100万元）部分按8%扶持；100万元以上至1000万元以下部分按11%扶持；达1,000万元的按增值税全额的14%扶持；城建税及教育费附加按实纳税额的50%给予财政扶持；在一个会计年度内，缴纳所得税10万元以上（含10万），流转税达到所得税10%的企业，按洋浦地方留成部分给予80%财政扶持；不到10%，按洋浦地方留成部分给予60%财政扶持的优惠政策。
（4）根据孙公司江苏华素健康品有限公司与镇江京口区总部经济发展领导小组办室签订了《总部经济企业入驻合同》，约定入驻园区的江苏华素健康科技有限公司，按以下政策进行扶持：对公司上交的增值税返还32%；企业所得税返还25.6%；个人所得税返还25.6%。
（5）本公司下属北京苏雅医药科技有限责任公司2018年9月10日取得编号为GF201811002150的《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函【2009】203号），北京苏雅医药科技有限责任公司享受税收优惠政策，2020年度发生额企业所得税减按15.00%的优惠税率执行。该证书有效期为2018年9月10日至2021年9月9日。
（6）本公司下属北京中实上庄混凝土有限责任公司2018年11月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期为3年。北京中实上庄混凝土有限责任公司执行15%企业所得税税率。
（7）本公司下属山东华素制药有限公司于2020年12月8日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的编号为GR202037002260《高新技术企业证书》，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函【2009】203号），山东华素制药有限公司享受税收优惠政策，2020年度发生额企业所得税减按15.00%的优惠税率执行。该证书有效期为3年。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 455,656.99 | 483,393.80 |
| 银行存款 | 111,255,389.85 | 201,578,366.31 |
| 其他货币资金 | 4,475,982.30 | 4,575,982.30 |
| 合计 | 116,187,029.14 | 206,637,742.41 |
其他说明
截止2021年06月30日，本公司受限资金27,678,137.42元，其中：被冻结的货币资金（保证金）1,399,257.47元；募集资
金专户余额23,202,155.12元；保函专户余额3,076,724.83元，其中保函本金3,075,000.00元，利息1,724.83元。
其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 募集资金专户余额 | 23,202,155.12 | 27,444,524.18 |
| 保函保证金 | 3,076,724.83 | 3,176,724.83 |
| 其他 | 1,399,257.47 | 1,399,257.47 |
| 合计 | 27,678,137.42 | 32,020,506.48 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,957,547.42 | 5,957,547.42 |
| 其中： | ||
| 京中兴 | 110,800.00 | 110,800.00 |
| 海国实 | 19,800.00 | 19,800.00 |
| 华凯实业 | 17,280.00 | 17,280.00 |
| 中关股份 | 5,809,667.42 | 5,809,667.42 |
| 其中： | ||
| 合计 | 5,957,547.42 | 5,957,547.42 |
其他说明：
无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 9,910,538.69 | 0.95% | 9,910,538.69 | 100.00% | 0.00 | 9,910,538.69 | 0.90% | 9,910,538.69 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 | 9,910,538.69 | 0.95% | 9,910,538.69 | 100.00% | 0.00 | 9,910,538.69 | 0.90% | 9,910,538.69 | 100.00% | 0.00 |
| 的应收账款 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,032,752,288.42 | 99.05% | 82,447,328.02 | 7.98% | 950,304,960.40 | 1,087,051,593.99 | 99.10% | 82,008,518.90 | 7.54% | 1,005,043,075.09 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 494,156,697.47 | 47.39% | 77,061,372.11 | 15.59% | 417,095,325.36 | 476,813,891.83 | 43.47% | 75,906,141.88 | 15.92% | 400,907,749.95 |
| 行业组合 | 538,595,590.95 | 51.66% | 5,385,955.91 | 1.00% | 533,209,635.04 | 610,237,702.16 | 55.63% | 6,102,377.02 | 1.00% | 604,135,325.14 |
| 合计 | 1,042,662,827.11 | 100.00% | 92,357,866.71 | 8.86% | 950,304,960.40 | 1,096,962,132.68 | 100.00% | 91,919,057.59 | 8.38% | 1,005,043,075.09 |
按单项计提坏账准备：9,910,538.69
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 江苏天源建设有限公司 | 3,316,097.00 | 3,316,097.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 沈阳强信商贸有限公司 | 1,566,928.14 | 1,566,928.14 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 郑州市金玺商贸有限公司 | 926,687.60 | 926,687.60 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 2011年度前医药公司货款 | 923,195.54 | 923,195.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京市未来建筑工程有限公司 | 700,362.20 | 700,362.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 核工业志诚建设工程总公司北京分公司 | 351,640.00 | 351,640.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河南华建工程有限公司 | 308,230.20 | 308,230.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京住总第三开发建设有限公司 | 295,635.00 | 295,635.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京昊海建设有限公司1 | 280,384.50 | 280,384.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京市第三建筑工程有限公司1 | 273,453.07 | 273,453.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中城建第五工程局有限公司 | 216,952.50 | 216,952.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 恒万实业第九项目部 | 199,069.50 | 199,069.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马俊香*吉庆里7# | 126,670.00 | 126,670.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河北城建工程有限公司 | 126,651.70 | 126,651.70 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 天元建设集团有限公司 | 123,238.00 | 123,238.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京市市政一建设工程有限责任公司 | 54,362.50 | 54,362.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 友谊大厦工程款*福州分 | 50,170.54 | 50,170.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京城建建设工程有限公司 | 23,220.00 | 23,220.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 刘莉*吉庆里7# | 15,544.00 | 15,544.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 河北定州工程有限公司 | 11,766.00 | 11,766.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国新兴建设开发总公司三公司 | 7,098.50 | 7,098.50 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马小磊*吉庆里7# | 5,296.00 | 5,296.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吉庆里9#10#售房款 | 5,186.20 | 5,186.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京兴发三环电力设备安装有限公司 | 2,700.00 | 2,700.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 9,910,538.69 | 9,910,538.69 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：77,061,372.11
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以下 | 346,119,608.68 | 17,344,970.84 | 5.00% |
| 1-2年 | 44,059,996.67 | 4,407,920.63 | 10.00% |
| 2-3年 | 26,607,884.13 | 3,991,182.62 | 15.00% |
| 3-4年 | 34,095,846.27 | 10,228,753.88 | 30.00% |
| 4-5年 | 10,924,087.87 | 8,739,270.30 | 80.00% |
| 5年以上 | 32,349,273.85 | 32,349,273.85 | 100.00% |
| 合计 | 494,156,697.47 | 77,061,372.11 | -- |
确定该组合依据的说明：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为混凝土销售、养老业务、物业服务及其他业务 | 按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
按组合计提坏账准备：5,385,955.91
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 297,233,878.66 | 2,972,338.79 | 1.00% |
| 1至2年 | 148,247,156.70 | 1,482,471.57 | 1.00% |
| 2至3年 | 66,768,140.27 | 667,681.40 | 1.00% |
| 3至4年 | 22,421,208.84 | 224,212.09 | 1.00% |
| 4至5年 | 3,860,826.48 | 38,608.26 | 1.00% |
| 5年以上 | 64,380.00 | 643.80 | 1.00% |
| 合计 | 538,595,590.95 | 5,385,955.91 | -- |
确定该组合依据的说明：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布，行业主要为混凝土销售、养老业务、物业服务及其他业务 | 按行业特征与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其他组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量坏账准备 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 573,279,095.28 |
| 1至2年 | 192,307,153.37 |
| 2至3年 | 115,982,609.61 |
| 3年以上 | 161,093,968.85 |
| 3至4年 | 105,162,911.43 |
| 4至5年 | 14,792,012.85 |
| 5年以上 | 41,139,044.57 |
| 合计 | 1,042,662,827.11 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 9,910,538.69 | 9,910,538.69 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 82,008,518.90 | 438,809.12 | 82,447,328.02 | |||
| 合计 | 91,919,057.59 | 438,809.12 | 92,357,866.71 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中建三局集团有限公司 | 70,147,941.76 | 6.73% | 701,479.42 |
| 北京建工集团有限责任公司 | 57,275,423.93 | 5.49% | 572,754.24 |
| 北京市第三建筑工程有限公司 | 46,638,038.01 | 4.47% | 466,380.38 |
| 中建一局集团建设发展有限公司 | 45,842,107.35 | 4.40% | 458,421.07 |
| 中国建筑第八工程局有限公司 | 30,369,236.16 | 2.91% | 303,692.36 |
| 合计 | 250,272,747.21 | 24.00% |
4、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 103,477,365.05 | 114,737,415.72 |
| 商业承兑汇票 | 7,830,000.00 | 9,237,837.93 |
| 合计 | 111,307,365.05 | 123,975,253.65 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
1.应收款项融资预期信用损失分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项计提预期信用损失的应收票据 |
| 按组合计提预期信用损失的应收票据 | 111,307,365.05 | 100.00 | 111,307,365.05 | ||
| 其中：无风险银行承兑票据组合 | 103,477,365.05 | 92.97 | 103,477,365.05 |
| 商业承兑汇票 | 7,830,000.00 | 7.03 | 7,830,000.00 | ||
| 合计 | 1,11,307,365.05 | 100.00 | 1,11,307,365.05 |
2.坏账准备情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动情况 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他变动 | |||
| 按组合计提信用损失的商业承兑汇票 | 92,378.38 | 18,578.38 | 78,300.00 | |||
| 合计 | 92,378.38 | 18,578.38 | 78,300.00 |
说明：本公司认为，所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，因此未计提减值准备；所持有的商业承兑汇票，因出票人存在一定的信用风险，因此计提减值准备，减值准备在其他综合收益中确认，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
3.期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 90,919,374.84 | 159,932,178.90 |
| 商业承兑汇票 | 6,765,024.00 | 8,330,000.00 |
| 合计 | 97,684,398.84 | 168,262,178.90 |
其他说明：无
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 31,065,840.98 | 65.22% | 16,920,592.92 | 58.35% |
| 1至2年 | 10,174,574.94 | 21.36% | 6,677,948.16 | 23.03% |
| 2至3年 | 5,218,725.52 | 10.96% | 5,149,784.71 | 17.76% |
| 3年以上 | 1,174,081.31 | 2.46% | 248,241.20 | 0.86% |
| 合计 | 47,633,222.75 | -- | 28,996,566.99 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 北京中临建设工程有限公司 | 7,660,952.23 | 16.08 | 1年以内 1-2年 | 未到结算期 |
| 北京盛兴缘建筑装饰工程有限公司 | 5,600,000.00 | 11.76 | 1年以内 1-2年 2-3年 | 未到结算期 |
| 广州市花都区晶神保健品厂 | 2,100,517.65 | 4.41 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 北京广河建设工程有限公司 | 4.01 | 1年以内 | 未到结算期 |
| 北京方圆化装饰工程有限公司 | 1,880,938.82 | 3.95 | 1年以内 1-2年 | 未到结算期 |
| 合计 | 19,154,572.18 | 40.21 |
其他说明：无
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 82,683,481.62 | 59,458,546.63 |
| 合计 | 82,683,481.62 | 59,458,546.63 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 20,431,773.22 | 17,905,934.42 |
| 押金、保证金 | 18,291,460.58 | 9,257,814.42 |
| 往来款 | 212,070,665.60 | 187,915,615.87 |
| 代垫款项 | 546,983.29 | 117,031.37 |
| 其他 | 5,769,697.86 | 17,737,252.36 |
| 合计 | 257,110,580.55 | 232,933,648.44 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 33,377,124.56 | 140,097,977.25 | 173,475,101.81 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 951,997.12 | 951,997.12 | ||
| 2021年6月30日余额 | 34,329,121.68 | 140,097,977.25 | 174,427,098.93 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,689,137.54 |
| 1至2年 | 41,655,261.62 |
| 2至3年 | 19,766,993.23 |
| 3年以上 | 177,999,188.16 |
| 3至4年 | 2,122,504.01 |
| 4至5年 | 680,731.58 |
| 5年以上 | 175,195,952.57 |
| 合计 | 257,110,580.55 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 140,097,977.25 | 140,097,977.25 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 33,377,124.56 | 951,997.12 | 34,329,121.68 | |||
| 合计 | 173,475,101.81 | 951,997.12 | 174,427,098.93 | |||
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑账龄分布 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 行业组合 | 非合并范围内且由收入准则规范的交易形成的应收账款同时考虑行业分布 | 按行业与整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 其它组合 | 纳入中关村合并范围内公司产生的应收账款 | 不计提坏账准备 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 军事医学科学院 | 研发费 | 40,000,000.00 | 5年以上 | 15.56% | 40,000,000.00 |
| 北京建隆建筑工程联合公司 | 往来款 | 27,437,164.54 | 5年以上 | 10.67% | 27,437,164.54 |
| 国城公司 | 投资款 | 23,500,000.00 | 5年以上 | 9.14% | 23,500,000.00 |
| 北京汉森维康投资有限公司 | 往来款 | 15,185,768.00 | 5年以上 | 5.91% | 15,185,768.00 |
| 62306部队-马来酸 | 往来款 | 15,000,000.00 | 5年以上 | 5.83% | 15,000,000.00 |
| 合计 | -- | 121,122,932.54 | -- | 47.11% | 121,122,932.54 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 69,715,676.75 | 5,194,783.99 | 64,520,892.76 | 68,795,852.90 | 5,194,783.99 | 63,601,068.91 |
| 在产品 | 10,969,734.58 | 10,969,734.58 | 18,001,541.24 | 18,001,541.24 | ||
| 库存商品 | 63,327,925.68 | 894,299.85 | 62,433,625.83 | 57,247,150.78 | 894,299.85 | 56,352,850.93 |
| 周转材料 | 6,410,292.06 | 21,334.04 | 6,388,958.02 | 4,993,421.58 | 21,334.04 | 4,972,087.54 |
| 发出商品 | 3,021,842.67 | 3,021,842.67 | 2,341,404.56 | 2,341,404.56 | ||
| 低值易耗品 | 2,781,056.73 | 2,781,056.73 | 2,809,760.77 | 2,809,760.77 | ||
| 出租开发产品 | 250,921,743.87 | 11,402,801.51 | 239,518,942.36 | 285,386,134.56 | 11,402,801.51 | 273,983,333.05 |
| 委托加工物资 | 2,593,728.82 | 2,593,728.82 | 1,849,851.94 | 1,849,851.94 | ||
| 开发成本 | 55,626,944.20 | 55,626,944.20 | 55,626,944.20 | 55,626,944.20 | ||
| 合计 | 465,368,945.36 | 17,513,219.39 | 447,855,725.97 | 497,052,062.53 | 17,513,219.39 | 479,538,843.14 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 5,194,783.99 | 5,194,783.99 | ||||
| 库存商品 | 894,299.85 | 894,299.85 | ||||
| 周转材料 | 21,334.04 | 21,334.04 | ||||
| 出租开发产品 | 11,402,801.51 | 11,402,801.51 | ||||
| 合计 | 17,513,219.39 | 17,513,219.39 |
1.开发成本
| 项目名称 | 开工时间 | 预计 竣工时间 | 预计投资总额（万元） | 期初余额 | 本期增加 | 本期转入 开发产品 |
| 美仑花园项目 | 未定 | 未定 | 未定 | 55,626,944.20 | -- | -- |
| 合计 | -- | -- | -- | 55,626,944.20 | -- | -- |
续：
| 项目名称 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
| 美仑花园项目 | -- | 55,626,944.20 | -- | -- |
| 合计 | 55,626,944.20 | -- |
说明：美仑花园项目为2000年立项，本公司2001年-2002年办理了规划意见书及建设用地规划许可等手续。本公司已签订了美仑花园项目的土地出让合同并缴纳了部分土地出让金，共支付前期费用5,562.69万元。2003年因古都风貌保护和四合院调查等工作要求，美仑花园项目暂停审批，暂停办理本项目的前期手续工作。2007年后美仑花园项目一直停滞，本公司已向相关部门表达了愿补交土地出让金和继续实施美仑项目的愿望，与相关部门保持密切的沟通和交流，对项目可持续发展模式持续研究，力争早日启动项目的实际开发工作。
2.出租开发产品
| 出租项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | ||
| 原值 | 累计摊销 | 存货跌价准备 | ||||
| 豪成大厦-公寓 | 2007 | 6,879,272.75 | 589,651.92 | -- | 98,275.32 | |
| 豪成大厦-车库 | 2007 | 48,685,217.96 | 5,575,522.59 | 11,402,801.51 | 778,955.92 |
| 力鸿花园-车库 | 2007 | 31,919,119.92 | 1,915,147.18 | -- | ||
| 科贸大厦 | 2004 | 174,265,027.41 | 15,842,275.20 | -- | 2,640,379.20 |
| 吉庆里-底商 | 2001 | 35,578,376.43 | 4,105,197.24 | -- | 684,199.54 | |
| 吉庆里-车库 | 2001 | 5,031,840.70 | 3,599,037.46 | -- | 260,336.97 |
| 上海公寓车位 | 2005 | 15,654,110.98 | --- | -- | 1,769.00 |
| 合计 | 317,012,966.15 | 31,626,831.59 | 11,402,801.51 | 1,769.00 | 4,462,186.95 |
续：
| 出租项目名称 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 原值 | 累计摊销 | 存货跌价准备 | ||
| 豪成大厦-公寓 | 6,879,272.75 | 687,927.24 | - |
| 豪成大厦-车库 | 47,685,217.96 | 6,354,478.51 | 11,402,801.51 | |
| 力鸿花园-车库 | 30,003,972.74 | 0.00 | 0.00 | - |
| 科贸大厦 | 174,265,027.41 | 18,482,654.44 | - | |
| 吉庆里-底商 | 35,578,376.43 | 4,789,396.78 | - |
| 吉庆里-车库 | 5,031,840.70 | 3,859,374.43 | - | |
| 上海公寓车位 | 15,655,879.98 | - |
| 合计 | 30,003,972.74 | 285,095,615.23 | 34,173,871.36 | 11,402,801.51 |
说明1：上述出租开发产品中豪成大厦（公寓）、豪成大厦-车库、科贸大厦、吉庆里-底商、吉庆里-车库已取得产权证，科贸大厦地下4层车位属于人防工事，无产权证。力鸿花园车位为抵账资产无产权证。
说明2：本年因转让力鸿车库使用权而减少出租开发产品30,003,972.74元。
说明3：本公司用于抵押、质押的财产见附注六、注释56。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 21,491,045.70 | 21,411,074.54 |
| 预缴其他税费 | 1,495,324.42 | 1,437,209.37 |
| 待摊费用 | 16,874,667.51 | 7,750,007.55 |
| 未办理产权证抵债房产 | 55,850,000.00 | 55,850,000.00 |
| 合计 | 95,711,037.63 | 86,448,291.46 |
其他说明：
本公司本期追回以前年度诉讼事项执行款，2018年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”12层办公房产以第二次拍卖保留价作价18,800,000.00元抵偿本公司等额债务；2019年内，法院根据本公司提交的强制执行令将被告福州华电房地产公司名下位于福州市鼓楼区六一环岛东南角“福州友谊大厦”10层、11层办公房产作价人民币37,050,000.00元抵偿本公司等额债务同时解除对上述房产、土地所有的查封。上述房产已取得销售许可，截止2021年06月30日，权属证明尚未办妥。
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 品 | |||||||
| 合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | -- |
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京科领时代环保技术有限公司 | 3,214,777.20 | -111,969.52 | 3,102,807.68 | ||||||||
| 北京汉麻科技发展有限公司 | 5,999,400.00 | 5,999,400.00 | |||||||||
| 北京华素堂有哎文化科技有限公司 | -272,431.17 | -272,431.17 | |||||||||
| 小计 | 9,214,177.20 | -384,400.69 | 8,829,776.51 | ||||||||
| 合计 | 9,214,177.20 | -384,400.69 | 8,829,776.51 | ||||||||
其他说明无
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中技经投资顾问股份有限公司 | 843,814.41 | 843,814.41 |
| 深圳市雅度图形软件股份有限公司 | 1,202,781.68 | 1,202,781.68 |
| 西安航天远征流体控制股份有限公司 | 960,000.00 | 960,000.00 |
| 合计 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：无
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 68,019,625.10 | 68,019,625.10 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 68,019,625.10 | 68,019,625.10 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 |
| 1.期初余额 | 17,001,730.50 | 17,001,730.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 664,013.74 | 664,013.74 | ||
| （1）计提或摊销 | 664,013.74 | 664,013.74 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 17,665,744.24 | 17,665,744.24 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 50,353,880.86 | 50,353,880.86 | ||
| 2.期初账面价值 | 51,017,894.60 | 51,017,894.60 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 871,008,116.35 | 759,459,952.81 |
| 合计 | 871,008,116.35 | 759,459,952.81 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备及其他 | 合计 | |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 809,639,941.61 | 325,750,510.18 | 68,139,091.44 | 57,075,269.74 | 1,260,604,812.97 | |
| 2.本期增加金额 | 135,013,198.80 | 6,791,523.56 | 2,070,913.20 | 2,256,786.78 | 146,132,422.34 | |
| （1）购置 | 4,190,912.51 | 2,070,913.20 | 2,256,786.78 | 8,518,612.49 | ||
| （2）在建工程转入 | 135,013,198.80 | 2,600,611.05 | 137,613,809.85 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,579,625.23 | 1,118,285.03 | 383,347.47 | 4,081,257.73 | ||
| （1）处置或报废 | 2,579,625.23 | 1,118,285.03 | 383,347.47 | 4,081,257.73 | ||
| 4.期末余额 | 944,653,140.41 | 329,962,408.51 | 69,091,719.61 | 58,948,709.05 | 1,402,655,977.58 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 202,221,129.63 | 211,693,944.87 | 49,328,738.77 | 35,985,523.76 | 499,229,337.03 | |
| 2.本期增加金额 | 15,048,330.82 | 12,052,889.18 | 2,956,259.48 | 3,995,607.07 | 34,053,086.55 | |
| （1）计提 | 15,048,330.82 | 12,052,889.18 | 2,956,259.48 | 3,995,607.07 | 34,053,086.55 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | 2,414,883.47 | 801,993.71 | 333,208.30 | 3,550,085.48 | ||
| 2,414,883.47 | 801,993.71 | 333,208.30 | 3,550,085.48 | |||
| 4.期末余额 | 217,269,460.45 | 221,331,950.58 | 51,483,004.54 | 39,647,922.53 | 529,732,338.10 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 684,089.86 | 1,231,433.27 | 1,915,523.13 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 684,089.86 | 1,231,433.27 | 1,915,523.13 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 726,699,590.10 | 107,399,024.66 | 17,608,715.07 | 19,300,786.52 | 871,008,116.35 | |
| 2.期初账面价值 | 606,734,722.12 | 112,825,132.04 | 18,810,352.67 | 21,089,745.98 | 759,459,952.81 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 固体制剂一车间 | 7,592,864.50 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 原料药二车间 | 6,704,467.90 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 中药二车间 | 3,488,018.06 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 外用制剂车间 | 1,427,307.88 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 化验室 | 109,686.66 | 在自有土地扩建厂房，尚未取得产权证书 |
| 动物室 | 16,976.48 | 在多多集团的土地修建厂房，尚未取得房产证 |
| 哈尔滨办公楼（宏润） | 21,792,866.65 | 未取得房产证 |
| 丰田凯美瑞轿车 | 13,666.05 | 车辆所有人为公司员工，购车款为公司承担，员工已签订协议声明产权归公司所有 |
| 丰田凯美瑞轿车 | 6,427.91 | |
| 合计 | 41,152,282.09 |
其他说明无
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 47,443,318.83 | 134,834,744.67 |
| 合计 | 47,443,318.83 | 134,834,744.67 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 47,443,318.83 | 47,443,318.83 | 134,834,744.67 | 134,834,744.67 | ||
| 合计 | 47,443,318.83 | 47,443,318.83 | 134,834,744.67 | 134,834,744.67 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 山东中关村医药科技产业园II | 226,820,000.00 | 13,908,880.29 | 13,908,880.29 | 77.87% | 主体已完工 | 金融机构贷款 | ||||||
| 沧州华素医药科技产业园 | 146,860,000.00 | 117,607,024.16 | 2,742,409.47 | 103,418,447.58 | 16,930,986.05 | 86.31% | 主体已完工 | 3,349,500.00 | 966,291.67 | 其他 | ||
| 山东华素安装调试工程 | 18,100,000.00 | 2,455,873.22 | 423,430.07 | 147,154.35 | 13,276.65 | 2,718,872.29 | 进行中 | 金融机构贷款 | ||||
| 山东华素护理品综合仓库货架 | 388,000.00 | 388,000.00 | 已完工并转入固定资产 | 其他 | ||||||||
| 上庄混凝土搅拌站改 | 474,967.00 | 13,409,613.20 | 13,884,580.20 | 进行中 | 其他 |
| 造项目 | ||||||||||||
| 合计 | 391,780,000.00 | 134,834,744.67 | 16,575,452.74 | 103,953,601.93 | 13,276.65 | 47,443,318.83 | -- | -- | 3,349,500.00 | 966,291.67 | -- |
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 69,468,785.17 | 111,819,081.35 | 8,389,212.79 | 172,854.70 | 189,849,934.01 | |
| 2.本期增加金额 | 29,500,000.00 | 15,500.00 | 29,515,500.00 | |||
| （1）购置 | 29,500,000.00 | 15,500.00 | 29,515,500.00 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 69,468,785.17 | 141,319,081.35 | 8,404,712.79 | 172,854.70 | 219,365,434.01 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,834,582.94 | 35,614,617.19 | 5,687,599.50 | 172,854.70 | 52,309,654.33 | |
| 2.本期增加金额 | 766,518.98 | 7,055,301.13 | 481,815.61 | 8,303,635.72 | ||
| （1）计提 | 766,518.98 | 7,055,301.13 | 481,815.61 | 8,303,635.72 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 11,601,101.92 | 42,669,918.32 | 6,169,415.11 | 172,854.70 | 60,613,290.05 | |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 57,867,683.25 | 98,649,163.03 | 2,235,297.68 | 0.00 | 158,752,143.96 | |
| 2.期初账面价值 | 58,634,202.23 | 76,204,464.16 | 2,701,613.29 | 137,540,279.68 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（1）本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的0％
（2）本公司用于抵押、质押的财产见附注六、注释56。
（3）截至2021年06月30日，无形资产-土地使用权中，2个土地使用权人为“黑龙江多多药业有限责任公司”，该名称为多多药业有限公司曾用名。截至报告日，权属证上使用权人尚未发生变更。
（4）多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后不再单独收取土地使用费。
16、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 知母皂甙BII | 354,774.89 | 3,801,886.73 | 4,156,661.62 | |||||
| 蒙脱石散 | 3,629,788.67 | 3,629,788.67 | ||||||
| 元治 | 5,719,149.59 | 5,719,149.59 | ||||||
| 哌啶醇 | 820,878.56 | 820,878.56 | ||||||
| 氨酚羟考酮 | 582,206.46 | 582,206.46 | ||||||
| 项目一 | 3,755,350.00 | 3,755,350.00 | ||||||
| 项目二 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 10,524,591.71 | 10,139,443.19 | 20,664,034.90 |
其他说明说明1：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之子公司北京华素制药股份有限公司知母皂苷产生的研发支出。说明2：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之子公司多多药业有限公司本期新增蒙脱石散研发支出。说明3：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司山东华素制药有限公司新增元治的研发支出。说明4：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之孙公司山东华素制药有限公司新增哌啶醇的研发支出。说明5：本公司之子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司之子公司北京华素制药股份有限公司氨酚羟考酮产生的研发支出。说明6：本公司之子公司大总生物科技（北京）有限公司项目一产生的研发支出。说明7：本公司之子公司大总生物科技（北京）有限公司项目二产生的研发支出。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京华素制药股份有限公司 | 5,164,750.18 | 5,164,750.18 | ||||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 1,410,861.57 | 1,410,861.57 | ||||
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 33,612,898.25 | 33,612,898.25 | ||||
| 多多药业有限公司 | 171,203,013.85 | 171,203,013.85 | ||||
| 海南华素健康科技有限公司 | 1,021,189.66 | 1,021,189.66 | ||||
| 北京济和堂中医门诊有限公司 | 1,199,247.73 | 1,199,247.73 | ||||
| 大总生物科技（北京）有限公司 | 3,716,000.00 | 3,716,000.00 | ||||
| 合计 | 213,611,961.24 | 3,716,000.00 | 217,327,961.24 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 1,410,861.57 | 1,410,861.57 | ||||
| 合计 | 1,410,861.57 | 1,410,861.57 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
注1：公司2015年1月正式办理接收手续并购北京中实上庄混凝土有限责任公司（原名丰合义浩混凝土（北京）有限公司），该公司2014年9月经审计的净资产为38,019,103.65元，按收益折现法评估的价值为82,145,100.00元，交易双方商定的交易价为8,000万元，公司占84.80%，投资6,784万元。根据会计准则解释第4号的规定，2014年末该公司盈利后对期初未确认的递延所得税资产重新进行确认的金额为7,134,119.10元，调整后确认的商誉为33,612,898.25元。本期末由福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司对商誉是否存在减值进行了测试，根据评估报告结论按永续收益法测算不存在减值。
注2：公司2016年1月正式办理接收手续并购多多药业有限公司，该公司2015年6月经审计的净资产为113,165,391.42元，按评估确认的公允价值为171,107,248.54元，2016年1月资产移交日确认的公允价值增加金额为48,758,294.26元（扣除2015年7-12月公允价值分摊金额），扣除递延所得税负债7,313,744.14元，实际增加的公允价值金额为41,444,550.12元，归属于母公司的所有者权益为175,180,139.75 元。交易双方商定的交易价为309,280,000元，公司占78.82%，确认的商誉为171,203,013.85元。本期末由福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司对商誉是否存在减值进行了测试，根据评估报告结论按永续收益法测算不存在减值。
注3：公司2017年1月正式办理接收手续并购海南南方君合药业有限公司（现已更名为海南华素健康科技有限公司），该公司2016年11月经审计的净资产为478,810.34元，按评估确认的公允价值为478,810.34元，双方商定的交易价为150万元，公司占100%，确认的商誉为1,021,189.66元。
注4：公司2018年6月正式办理接收手续并购北京济和堂中医门诊部有限公司，根据中水致远资产评估有限公司2018年2月出具的《北京济和堂中医门诊部有限公司股东全部权益价值资产评估报告》，以2017年12月31日作为评估基准日，确认的商誉为1,199,247.73元，交易双方商定的交易价为1,200,000.00元。
注5：公司2021年3月已完成对大总生物科技（北京）有限公司工商管理登记材料变更手续，根据中同华资产评估公司出具的编号为中同华CAALXH20201014040048号的《关于“大总生物科技（北京）有限公司”股东全部权益价值合理性咨询报告书》，以2020年12月31日作为评估基准日，交易双方商定的交易价为26,000,000元,公司占74.28%,确认的商誉为3,716,000元。商誉减值测试的影响
公司期末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包含在内，调整各资产
组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生减值。
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他增加 | 处置 | 其他减少 | |||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 1,410,861.57 | 1,410,861.57 | ||||
| 合计 | 1,410,861.575 | 1,410,861.57 |
商誉的测试情况如下：
| 项目 | 北京华素制药股份有限公司 | 多多药业有限公司 | 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 海南华素健康科技有限公司 | 北京济和堂中医门诊部有限公司 |
| 商誉的账面余额 | 5,164,750.18 | 171,203,013.85 | 33,612,898.25 | 1,021,189.66 | 1,199,247.73 |
| 商誉的减值准备余额 |
| 商誉的账面价值 | 5,164,750.18 | 171,203,013.85 | 33,612,898.25 | 1,021,189.66 | 1,199,247.73 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值 | 317,215.34 | 75,985,859.74 | 6,024,953.46 | ||
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值 | 5,481,965.52 | 247,188,873.59 | 39,637,851.71 | 1,021,189.66 | 1,199,247.73 |
| 资产组的账面价值 | 74,691,805.16 | 98,398,916.74 | 50,006,904.48 | 75,753.39 | 674,341.31 |
| 包含总体商誉的资产组的账面价值 | 80,173,771.13 | 345,587,790.33 | 89,644,756.19 | 1,096,943.05 | 1,873,589.04 |
| 资产组预计未来现金流量现值（可收回金额） | 107,264,860.11 | 675,708,592.71 | 97,209,343.61 | 30,158,238.64 | 1,883,975.74 |
| 商誉的减值损失 |
1、商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
北京华素制药股份有限公司（以下简称北京华素）于评估基准日的评估范围是公司并购北京华素形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。多多药业有限公司（以下简称多多药业）于评估基准日的评估范围是公司并购多多药业形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、无形资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。北京中实上庄混凝土有限责任公司（以下简称上庄混凝土）于评估基准日的评估范围是公司并购上庄混凝土形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。海南华素健康科技有限公司（以下简称海南华素健康）于评估基准日的评估范围是公司并购海南华素健康形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。
北京济和堂中医门诊部有限公司（以下简称济和堂中医门诊）于评估基准日的评估范围是公司并购济和堂中医门诊形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。评估范围包括组成资产组的固定资产、其他（不含期初营运成本、溢余资产、有息负债）。
上述上庄混凝土资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用福建联合中和资产评估土地房地产估价有限公司于2021年4月8日出具的联合中和评报字[2021]第6073号《北京中实混凝土有限责任公司以财务报告为目的涉及的含
并购北京中实上庄混凝土有限责任公司形成的商誉资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果。上述多多药业资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）利用福建联合中和资产评估土地房地产地产估价有限公司于2021年3月22日出具的联合中和评报字（2021）6035号《北京中关村四环医药开发有限责任公司以财务报表为目的涉及的并购多多药业有限公司形成的商誉资产组可回收金额资产评估报告》的评估结果。
2、商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
（1）重要假设及依据
①假设被评估单位持续性经营，并在经营范围、销售模式和渠道、管理层等影响到生产和经营的关键方面与目前情况无重大变化；
②假设被评估单位所处的社会经济环境不产生较大的变化，国家及公司所在的地区有关法律、法规、政策与现时无重大变化；
③假设被评估单位经营范围、经营方式、管理模式等在保持一贯性的基础上不断改进、不断完善，能随着经济的发展，进行适时调整和创新；
④假设被评估单位所提供的各种产品能适应市场需求，制定的目标和措施能按预定的时间和进度如期实现，并取得预期效益；
⑤假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。
1、关键参数
| 被投资单位名称 或形成商誉的事项 | 关键参数 | ||||
| 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率（加权平均资本成本） | |
| 北京华素制药股份有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注1] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 13.49% |
| 多多药业有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注2] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 13.46% |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注3] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 12.20% |
| 海南华素健康科技有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注4] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 17.05% |
| 北京济和堂中医门诊部有限公司 | 2021年-2025年(后续为稳定期) | [注5] | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.21% |
注1：根据北京华素已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。北京华素主要生产销售博苏片、舒欧亭、华素片、飞赛乐等药品，其中博苏片列入“4+7”城市药品集中（带量）采购即《国家组织药品集中采购和使用试点方案》药品目录，受该政策影响，该药品销售单价明显下降，因此，北京华素2021年至2025年预计销售收入增长率分别为：5.00%、
5.00%、5.00%、5.00%、5.00%。
注2：根据多多药业历史年度的经营状况、未来的战略规划、市场营销计划及对预测期经营业绩的预算等资料对多多药业预测期内收入进行预测，由历史年度数据可知其收入逐年增加且增长率较高，未来年度企业收入预期将保持增长态势，因此，多多药业2021年至2025年预计销售收入增长率分别为：10.02%、9.99%、8.16%、7.35%、8.08%。
注3：根据上庄混凝土市场及行业、环保等方面综合分析，预测期内上庄混凝土收入及利润相对稳定，上庄混凝土拥有大量国字背景的优质客户资源以及国家对于基础设施建设的大力投入，发展前景乐观，预测2021年销售收入会较2020年有所增长，预期未来年度企业收入预期将保持增长态势，因此，上庄混凝土2021年至2025年预计销售收入增长率分别为：2.55%、
13.43%、12.24%、11.27%、6.21%。
注4：根据海南华素健康科技有限公司历史年度的经营状况、未来的战略规划、市场营销计划及对预测期经营业绩的预算等资料综合分析，预测期内海南华素健康收入及利润相对稳定，其主要销售产品为博苏片、舒欧亭。苏诺液等药品，同样受“4+7”城市药品集中（带量）采购政策影响，药品销售单价明显下降，因此，海南华素健康2021年至2025年预计销售收入增长率分别为：26.82%、10.34%、9.38%、10.00%、10.39%。 注5：根据济和堂中医门诊市场及医疗行业发展现状、国家宏观经济发展综合分析，同时结合未来3-5年销售政策、销售规模、销售计划以及成本的管控，预计预测期内销售及利润会保持稳定的增长，济和堂中医门诊主要针对股骨头患者及周边居民区的医疗服务，根据目前订单情况及管理层判断，接待门诊病人将大幅度增加。因此，2021年至2025年预计销售收入增长率分别为： -79.69%、10.00%、9.09%、8.33%、7.69%。其他说明无
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房租 | 1,422,962.80 | 1,759,794.01 | 2,054,818.83 | 1,127,937.98 | |
| 场地租赁费 | 12,776,750.00 | 0.00 | 509,250.00 | 0.00 | 12,267,500.00 |
| 装修费 | 26,986,259.83 | 2,231,762.62 | 3,874,650.12 | 0.00 | 25,343,372.33 |
| 租入固定资产改良 | 2,828,808.80 | 0.00 | 636,119.90 | 0.00 | 2,192,688.90 |
| 工程款 | 28,334,398.15 | 1,482,107.83 | 5,153,575.56 | 0.00 | 24,662,930.42 |
| 其他 | 16,860,452.65 | 1,020,603.74 | 2,960,917.04 | 0.00 | 14,920,139.35 |
| 合计 | 89,209,632.23 | 6,494,268.20 | 15,189,331.45 | 0.00 | 80,514,568.98 |
其他说明场地租赁费系中实上庄的经营用地租赁取得（期限至2053年4月），根据协议本公司一次性支付2037万元形成。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 101,774,471.70 | 16,692,389.05 | 101,839,884.53 | 16,708,742.26 |
| 内部交易未实现利润 | 801,989.34 | 120,298.40 | 801,989.34 | 120,298.40 |
| 广告费递延 | 33,198,734.25 | 8,299,683.56 | 33,198,734.25 | 8,299,683.56 |
| 合计 | 135,775,195.29 | 25,112,371.01 | 135,840,608.12 | 25,128,724.22 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 19,174,628.16 | 4,793,657.04 | 20,251,643.40 | 5,062,910.85 |
| 公允价值变动 | 544,022.57 | 136,005.65 | 544,022.57 | 136,005.64 |
| 合计 | 19,718,650.73 | 4,929,662.69 | 20,795,665.97 | 5,198,916.49 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 25,112,371.01 | 25,128,724.22 | ||
| 递延所得税负债 | 4,929,662.69 | 5,198,916.49 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 135,775,195.29 | 170,494,070.93 |
| 可抵扣亏损 | 314,705,155.98 | 272,076,069.82 |
| 合计 | 450,480,351.27 | 442,570,140.75 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 57,003,151.54 | 14,374,065.38 | |
| 2022年 | 17,405,735.45 | 17,405,735.45 | |
| 2023年 | 91,306,591.94 | 91,306,591.94 | |
| 2024年 | 66,832,531.99 | 66,832,531.99 | |
| 2025年 | 82,157,145.06 | 82,157,145.06 | |
| 合计 | 314,705,155.98 | 272,076,069.82 | -- |
其他说明：
无
20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 17,663,557.60 | 17,663,557.60 | 26,895,645.57 | 26,895,645.57 | ||
| 预付设备款 | ||||||
| 未实际投资款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||
| 减：减值准备 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | -6,000,000.00 | ||
| 合计 | 17,663,557.60 | 17,663,557.60 | 26,895,645.57 | 26,895,645.57 | ||
其他说明：
说明1：预付工程款主要系孙公司北京华素制药股份有限公司预付知母皂苷开发费用。说明2：2000年1月20日公司与第三军医大学签证协议设立生物医药创新研究基金，公司前期投入500.00万元用于新药研究，研究成果在同等条件下优先转让我公司。因该基金未形成研究成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。说明3：2000年1月28日公司与解放军理工大学通信工程学院签定协议，约定公司每年投入200.00万元，设立CDMA移动通信及网络技术研究中心，研究成果归双方共同所有。公司实际投入100.00万元，因该研究未形成成果而停止，故公司2003年全额计提了减值准备。
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 210,000,000.00 | 262,726,600.00 |
| 保证借款 | 105,742,500.00 | 125,742,500.00 |
| 信用借款 | 102,000,000.00 | 112,000,000.00 |
| 合计 | 417,742,500.00 | 500,469,100.00 |
短期借款分类的说明：
说明1：本公司与华夏银行北京紫竹桥支行签订为期一年（2020.11.27至2021.11.27）的流动资金贷款3,000.00万元，贷款年利率5.00%。并为该笔贷款提供信用担保。
说明2：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行股份有限公司北京丰体支行签订为期一年（2020.7.27至2021.7.27）的流动资金借款2,000.00万元,用于补充生产、经营中的流动资金，年利率6.00%，借款合同编号Ba155212007240019。本公司以名下位于朝阳区左家庄中街6号院9号楼72个车位为该笔贷款提供抵押担保，最高额抵押合同编号Ec255211809300028，担保人为北京中关村科技发展（控股）股份有限公司，最高额保证合同编号Ec155211809300033。
说明3：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京丰体支行签订为期一年（2020.9.18至2021.9.18）的流动资金借款6,000.00万元，年利率6.00%。本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京 房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为24,609.30平米（共358个单元），
账面净值为91,435,188.93元。
说明4：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京丰体支行签订为期一年（2020.11.27 至2021.11.27）的流动资金借款5,000.00万元，年利率6.00%。本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为24,609.30平米（共358个单元），账面净值为91,435,188.93元。说明5：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行北京丰体支行签订为期一年（2020.9.27 至2021.9.27）的流动资金借款2,000.00万元，年利率6.00%。本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京 房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为24,609.30平米（共358个单元），账面净值为91,435,188.93元。
说明6：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年（2020.9.30至2021.9.10）的流动资金借款1,000.00万元，年利率5.22%，本公司以及本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司为该笔贷款提供信用担保。
说明7：本公司控股子公司山东华素制药有限公司与日照银行股份有限公司威海分行签订为期一年（2020.10.29至2021.10.15）的流动资金借款1,000.00万元，年利率5.22%，本公司以及本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司为该笔贷款提供信用担保。
说明8：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与盛京银行股份有限公司北京顺义支行签订为期12个月（2020.11.30至2021.11.26）的流动资金贷款4,000万元，贷款年利率为6.30%。本公司为该笔贷款提供信用担保。
说明9：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与江苏银行东直门支行签订为期12个月（2020.10.21至2020.10.20）的流动资金贷款6,000万元，贷款年利率：5.22%。北京华素制药股份有限公司以位于房产区西潞街道金光北街1 号的土地使用权以及房山区良乡金光街道1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号楼房产作为抵押，该房产（固定资产）账面净值为24,980,481.63元，土地使用权（无形资产）账面净值为4,910,746.39元。本公司为该笔贷款提供信用担保。
说明10：2020年9月3日本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司向宁波银行北京亚运村支行营业部借款5,700,000.00欧元。以2021年6月30日人民对兑欧元汇率7.6862，该笔欧元借款折合人民43,811,340.00元。借款期限自至2020 年9月3日至2021年9月2日，借款用途为支付广告费。贷款年利率1.35%。与该合同相关的《开立保函协议》，编号为07700BH20178194，保函到期日为2021年9月2日，担保余额570万欧元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为72,000,000.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 中国工商银行北京新街口支行 | 72,000,000.00 | 8.00% | 2005年01月28日 | 8.00% |
| 合计 | 72,000,000.00 | -- | -- | -- |
其他说明：
无
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 230,078,717.82 | 292,676,215.54 |
| 应付工程款 | 45,967,632.37 | 25,747,414.30 |
| 应付维修费 | 1,300,072.42 | 117,538.96 |
| 应付其他款 | 31,004,417.44 | 24,751,203.66 |
| 合计 | 308,350,840.05 | 343,292,372.46 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京百安居装饰建材公司 | 20,935,576.82 | 尚未支付 |
| 北京天乐馨扬商贸中心 | 4,827,927.13 | 尚未支付 |
| 北京顺城通建材经营部 | 4,570,754.00 | 尚未支付 |
| 怀来县西八里镇西八里村万德建材经销部 | 4,061,052.30 | 尚未支付 |
| 北京磊顺时代运输服务部 | 3,718,033.50 | 尚未支付 |
| 合计 | 38,113,343.75 | -- |
其他说明：
无
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 3,210,305.36 | 3,923,017.48 |
| 合计 | 3,210,305.36 | 3,923,017.48 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收购房款 | 4,250,740.45 | 3,974,549.97 |
| 预收货款 | 30,087,855.12 | 25,745,667.73 |
| 合计 | 34,338,595.57 | 29,720,217.70 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 33,302,599.20 | 111,155,917.79 | 115,547,289.02 | 28,911,227.97 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 744,681.67 | 12,421,259.26 | 11,233,311.78 | 1,932,629.15 |
| 三、辞退福利 | 20,698.00 | 217,231.00 | 217,231.00 | 20,698.00 |
| 合计 | 34,067,978.87 | 123,794,408.05 | 126,997,831.80 | 30,864,555.12 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 24,066,668.58 | 94,609,464.34 | 98,029,319.89 | 20,646,813.03 |
| 2、职工福利费 | 225,729.67 | 789,969.54 | 701,529.67 | 314,169.54 |
| 3、社会保险费 | 1,153,426.52 | 7,843,135.82 | 9,107,533.37 | -110,971.03 |
| 其中：医疗保险费 | 887,907.53 | 7,326,440.47 | 8,634,584.73 | -420,236.73 |
| 工伤保险费 | 131,070.08 | 349,474.90 | 314,531.57 | 166,013.41 |
| 生育保险费 | 124,369.72 | 160,750.12 | 151,946.74 | 133,173.10 |
| 补充医疗保险 | 10,079.19 | 5,063.93 | 5,063.93 | 10,079.19 |
| 4、住房公积金 | 2,378,476.36 | 6,669,077.40 | 6,292,528.28 | 2,755,025.48 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 5,478,298.07 | 1,244,270.69 | 1,416,377.81 | 5,306,190.95 |
| 合计 | 33,302,599.20 | 111,155,917.79 | 115,547,289.02 | 28,911,227.97 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 733,850.99 | 11,943,221.23 | 10,791,169.23 | 1,885,902.99 |
| 2、失业保险费 | 10,830.68 | 478,038.03 | 442,142.55 | 46,726.16 |
| 合计 | 744,681.67 | 12,421,259.26 | 11,233,311.78 | 1,932,629.15 |
其他说明：
无
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 33,876,324.57 | 35,864,655.14 |
| 企业所得税 | 6,964,314.02 | 15,090,992.42 |
| 个人所得税 | 399,484.60 | 374,061.30 |
| 城市维护建设税 | 4,275,976.11 | 2,599,781.06 |
| 教育费附加 | 1,824,670.60 | 1,129,739.87 |
| 地方教育费附加 | 761,039.19 | 297,752.08 |
| 土地增值税 | 22,413,756.25 | 2,440,601.59 |
| 房产税 | 772,895.05 | 764,510.12 |
| 土地使用税 | 321,978.52 | 321,081.91 |
| 印花税 | 108,237.30 | 104,213.88 |
| 其他 | 2,664.90 | 19,916.63 |
| 合计 | 71,721,341.11 | 59,007,306.00 |
其他说明：
无
27、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 1,361,253.97 | |
| 应付股利 | 14,350,332.62 | 14,350,332.62 |
| 其他应付款 | 176,020,335.51 | 190,199,777.55 |
| 合计 | 190,370,668.13 | 205,911,364.14 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 186,375.01 | |
| 短期借款应付利息 | 1,237,630.72 | |
| 非金融机构借款（融资性售后回租）应付利息 | 429,452.05 | |
| 合计 | 1,361,253.97 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 14,282,152.88 | 14,282,152.88 |
| 应付子公司少数股东 | 68,179.74 | 68,179.74 |
| 合计 | 14,350,332.62 | 14,350,332.62 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 77,040,779.22 | 80,559,764.31 |
| 押金、质保金 | 47,016,774.52 | 49,077,452.37 |
| 欠付款项 | 38,104,552.48 | 26,046,809.36 |
| 其他 | 13,858,229.29 | 34,515,751.51 |
| 合计 | 176,020,335.51 | 190,199,777.55 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 华夏药业集团有限公司 | 12,919,879.38 | 尚未支付 |
| 北京坦夫科技发展有限公司 | 5,960,000.00 | 尚未支付 |
| 中机城市建设有限公司 | 5,000,000.00 | 尚未支付 |
| 北京科领时代环保技术有限公司 | 4,960,000.00 | 尚未支付 |
| 首都机场建设投资有限公司 | 3,000,000.00 | 尚未支付 |
| 合计 | 31,839,879.38 | -- |
其他说明无
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 151,986,348.62 | 131,000,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 13,452,874.16 | 45,499,367.81 |
| 合计 | 165,439,222.78 | 176,499,367.81 |
其他说明：
无
29、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转增值税销项税 | 2,892,339.49 | 3,025,230.23 |
| 合计 | 2,892,339.49 | 3,025,230.23 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
无
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 抵押借款 | 215,400,000.00 | 229,000,000.00 |
| 保证借款 | 15,000,000.00 | 18,750,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款 | -151,986,348.62 | -131,000,000.00 |
| 合计 | 98,413,651.38 | 136,750,000.00 |
长期借款分类的说明：
说明1：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与渤海银行股份有限公司北京京广支行签订合同编号为：渤京分并购贷款（2019）第2号的用于支付并购交易价款的贷款合同，本合同为期24个月（2019.12.12至2021.11.27）， 贷款金额4,000万元，年利率7%，2020年6月11日归还借款金额1,000.00万元，2020年12月11日归还借款金额1,000.00万元，2021年6月11日归还借款金额1,000.00万元，余额1,000.00万元。北京中关村四环医药开发有限责任公司以所持有的多多药业有限公司69.25%股权为该笔贷款提供质押担保，同时本公司为该笔贷款提供连带责任担保。说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司与河北银行股份有限公司广安街支行签订为期24个月（2019.12.9至2021.12.4）的流动资金贷款1亿元，贷款年利率为5.95%，2020年6月10日偿还借款金额100.00万元,2020年12月9日偿还借款金额100.00万元，2021年6月10日偿还借款金额100.00万元截至2021年6月30日，借款余额9,700.00万元。本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及
房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保。该房产（存货）抵押面积为5,028.58平米（共333 个单元），账面净值为54,245,411.23元。
说明3：2017年威海市商业银行股份有限公司初村支行向山东中关村医药科技发展有限公司发放借款金额为人民币7,940.00万元的贷款（详见下表），贷款期限均为最长不超过60个月。 2017年5月9日威海市商业银行股份有限公司初村支行与山东中关村医药科技发展有限公司签订了合同编号2017年威商银授信字第DBHT81700170088386号的授信额度合同，威海市商业银行股份有限公司初村支行向山东中关村医药科技发展有限公司提供的授信额度为人民币8,000万元整。同时在2017年5月9日，威海市商业银行股份有限公司初村支行与北京中关村 科技发展（控股）股份有限公司签订了合同编号2017年威商银最高额保字第DBHT81700170088387号最高额保证合同，北京中关村科技发展（控股）股份有限公司自愿为山东中关村医药科技发展有限公司自2017年2月27日起2022年2月27日止，在威海市商业银行股份有限公司初村支行办理约定的各项业务，实际形成的债务的最高本金余额人民币8,000万元整提供担保。根据编号2017年威商银最高额抵字第DBHT81700170088386号最高额抵押合同，山东中关村医药科技发展有限公司以其享有的土地、在建工程作为应付款项的抵押物向威海市商业银行股份有限公司初村支行提供抵押担保。截止2021年6月30日，累计已归还本金1,100.00万元，剩余借款为6,840.00万元，其中 一年内到期的借款为4124.63万元。
| 合同编号 | 签订日期 | 期初借款本金 |
| 2017年威商银借字第8171820170512062401 | 2017/5/12 | 19,091,864.35 |
| 2017年威商银借字第8171820170516062551 | 2017/5/15 | 17,898,820.44 |
| 2017年威商银借字第8171820170523063233 | 2017/5/23 | 5,088,490.00 |
| 2017年威商银借字第8171820170623065846 | 2017/6/23 | 2,757,173.83 |
| 2017年威商银借字第8171820170714067786 | 2017/7/13 | 7,852,700.00 |
| 2017年威商银借字第8171820171010075012 | 2017/10/10 | 9,826,100.00 |
| 2017年威商银借字第8171820171011075175 | 2017/10/11 | 10,000,000.00 |
| 2017年威商银借字第8171820171120078277 | 2017/11/20 | 2,360,000.00 |
| 2017年威商银借字第8171820171211080038 | 2017/12/12 | 4,524,851.38 |
| 合计 | -- | 79,400,000.00 |
说明4：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期3年（2020.7.1至2023.6.23）的贷款6.000.00万元，主要用于支付工程款和设备款，贷款年利率为5.70%。北京华素制药股份有限公司沧州分公司以名下工业用地（冀（2018）沧州渤海新区不动产权第0001575号）及工业用地在建工程（建设用地规划许可证号：地字第130901201801028号、建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号及建筑工程规划许可证号：
13090X201808190201号）为抵押，本公司、北京华素制药股份有限公司以及北京华素制药股份有限公司沧州分公司并为该笔贷款提供信用担保。
说明5：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期3年（2020.6.24至2023.6.22）的贷款2.000.00万元，主要用于支付工程款和设备款，贷款年利率为6.00%，本公司、北京华素制药股份有限公司为该笔贷款提供信用担保其他说明，包括利率区间：
无
31、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 69,630,292.23 | 2,656,556.16 |
| 专项应付款 | 10,891,960.10 | 14,159,054.28 |
| 合计 | 80,522,252.33 | 16,815,610.44 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 科技部GSM无线公众网的信息终端项目划款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 应付融资性售后回款设备款 | 81,083,166.39 | 46,155,923.97 |
| 减：一年内到期的长期应付款 | -13,452,874.16 | -45,499,367.81 |
| 合计 | 69,630,292.23 | 2,656,556.16 |
其他说明：
无
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 飞赛乐项目专项扶持资金 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 说明1 | ||
| 博苏一致性评价 | 500,000.00 | 500,000.00 | 说明2 | ||
| 缓控释制剂技术项目经费 | 5,750,000.00 | 5,750,000.00 | 说明3 | ||
| 强效无成瘾镇痛新药氘代 | 4,000,000.00 | 3,018,867.94 | 981,132.06 | 说明4 | |
| 新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片研发项目 | 2,409,054.28 | 248,226.24 | 2,160,828.04 | 说明5 | |
| 合计 | 14,159,054.28 | 3,267,094.18 | 10,891,960.10 | -- |
其他说明：
说明1：2004年子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与中关村科技园区管理委员会签订无偿资助合同，中关村科技园区管理委员会拨款150万元，资助公司进行“飞赛乐”项目产品的产品改良、中试车间改造及市场推广费用。
说明2：博苏一致性评价项目系北京市科委2015年度高端非专利药物研发后补贴经费项目，要求专款专用，单独核算拨款。
说明3：缓控释制剂技术项目系2003年子公司北京华素制药股份有限公司接受的研发课题，计划经费1250万元，其中市科技经费500万元，单位自筹750万元（部分直接进入当期损益，在生产成本中保留了456万元），实际支出1,544.8万元，2008年完成并经北京市科委验收通过，但因公司未取得书面的批复意见，故财务未办理相应的转销手续。
说明4：2018年经北京市科委批准拨款开展强效无成瘾镇痛新药氘代技术临床前研究，要求专款专用，单独核算拨款。
说明5：新型镇痛药盐酸羟考酮缓释片的研发项目系2018年本公司接受的研发课题，由国家卫生健康委员会和中央军委后勤保障部牵头组织，中国人民解放军军事科学院军事医学研究院为课题责任单位，本公司系子课题责任单位。课题计划经费1,800.00万元，中央财政投入400.00万元，企业自筹1,400.00万元。该拨款要求专款专用，单独核算。
32、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 25,610,963.88 | 1,880,551.56 | 23,730,412.32 | ||
| 融资租入固定资产 | 3,959,887.21 | 3,959,887.21 | |||
| 合计 | 29,570,851.09 | 1,880,551.56 | 27,690,299.53 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 山东中关村 | 13,375,000.02 | 250,000.00 | 13,125,000.00 | 与资产相关 |
| 医药科技产业园项目建设专项扶持资金 | ||||||||
| 山东中关村医药科技产业园首期药厂场地与土石方整理工程资金 | 3,566,666.67 | 66,666.66 | 3,500,000.03 | 与资产相关 | ||||
| 左家庄护理院床位补贴 | 2,038,500.00 | 453,000.00 | 1,585,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 养老院驿站补贴项目 | 4,243,383.29 | 576,834.90 | 3,666,548.39 | 与资产相关 | ||||
| 科技厅五加生化胶囊项目 | 763,888.90 | 229,166.66 | 534,722.24 | 与资产相关 | ||||
| 黑龙江省天然药物制剂工程建设项目 | 826,666.67 | 144,883.34 | 651,974.99 | 与资产相关 | ||||
| 应急物资保障体系建设项目 | 796,858.33 | 160,000.00 | 666,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 25,610,963.88 | 1,880,551.56 | 23,730,412.32 |
其他说明：
无
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 753,126,982.00 | 753,126,982.00 | |||||
其他说明：
无
34、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,485,134,910.82 | 1,485,134,910.82 | ||
| 其他资本公积 | 90,893,887.40 | 90,893,887.40 | ||
| 合计 | 1,576,028,798.22 | 1,576,028,798.22 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -29,078,180.16 | -29,078,180.16 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 10,107,690.47 | 10,107,690.47 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -39,185,870.63 | -39,185,870.63 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,720,300.25 | -11,938.47 | -11,317.67 | -620.80 | 1,708,982.58 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 1,646,036.90 | 1,646,036.90 | ||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 74,263.35 | -11,938.47 | -11,317.67 | -620.80 | 62,945.68 | |||
| 其他综合收益合计 | -27,357,879.91 | -11,938.47 | -11,317.67 | -620.80 | -27,369,197.58 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
36、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 83,015,164.70 | 83,015,164.70 | ||
| 合计 | 83,015,164.70 | 83,015,164.70 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
37、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -685,341,280.98 | -710,775,048.65 |
| 调整后期初未分配利润 | -685,341,280.98 | -710,775,048.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 15,241,899.13 | 25,433,767.67 |
| 期末未分配利润 | -670,099,381.85 | -685,341,280.98 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 949,317,590.52 | 438,595,585.80 | 763,066,742.36 | 318,808,655.80 |
| 其他业务 | 2,300,196.64 | 3,803,790.79 | 1,908,537.68 | 6,018,777.93 |
| 合计 | 951,617,787.16 | 442,399,376.59 | 764,975,280.04 | 324,827,433.73 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 生物医药 | 混凝土 | 房地产建筑 | 物业管理 | 其他 | 合计 |
| 其中： | ||||||||
| 销售商品 | 665,459,503.66 | 198,777,041.98 | 1,314,285.73 | 865,550,831.37 | ||||
| 提供劳务 | 36,028,120.74 | 12,815,600.83 | 37,223,234.22 | 86,066,955.79 | ||||
| 合计 | 665,459,503.66 | 198,777,041.98 | 37,342,406.47 | 12,815,600.83 | 37,223,234.22 | 951,617,787.16 | ||
| 其中： | ||||||||
| 国内 | 665,459,503. | 198,777,041. | 37,342,406.4 | 12,815,600.8 | 12,815,600.8 | 951,617,787. |
| 66 | 98 | 7 | 3 | 3 | 16 | |||
| 合计 | 665,459,503.66 | 198,777,041.98 | 37,342,406.47 | 12,815,600.83 | 37,223,234.22 | 951,617,787.16 | ||
| 其中： | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 在某一时点转让 | 665,459,503.66 | 198,777,041.98 | 37,342,406.47 | 12,815,600.83 | 12,815,600.83 | 951,617,787.16 | ||
| 合计 | 665,459,503.66 | 198,777,041.98 | 37,342,406.47 | 12,815,600.83 | 12,815,600.83 | 951,617,787.16 | ||
| 其中： | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 665,459,503.66 | 198,777,041.98 | 37,342,406.47 | 12,815,600.83 | 12,815,600.83 | 951,617,787.16 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入，0.00元预计将于0年度确认收入。其他说明无
39、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 6,483,688.00 | 3,713,824.84 |
| 教育费附加 | 3,009,330.95 | 1,751,504.05 |
| 房产税 | 4,185,147.89 | 3,856,144.22 |
| 土地使用税 | 1,135,063.69 | 1,161,154.65 |
| 车船使用税 | 9,856.67 | 9,150.00 |
| 印花税 | 344,317.72 | 330,573.82 |
| 地方教育费附加 | 2,006,258.73 | 1,165,726.34 |
| 其他 | 840.00 | 73,747.82 |
| 环境保护税 | 14,942.42 | 5,581.18 |
| 土地增值税 | 19,973,154.66 | |
| 合计 | 37,162,600.73 | 12,067,406.92 |
其他说明：
无40、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 2,550,711.95 | 13,699,341.50 |
| 差旅费 | 3,070,920.26 | 11,818,798.57 |
| 车辆使用费 | 3,606,977.09 | 2,767,565.62 |
| 广告宣传费 | 2,249,586.79 | 7,312,911.54 |
| 会议费 | 90,759,986.08 | 4,682,253.61 |
| 劳务费 | 745,263.65 | 568,183.13 |
| 其他 | 7,064,438.94 | 5,736,707.81 |
| 市场推广费 | 149,795,675.95 | 192,191,268.98 |
| 宣传制作费 | 1,387,516.25 | 1,307,830.52 |
| 业务招待费 | 2,481,150.92 | 1,232,259.28 |
| 运费 | 1,666,426.28 | 1,687,309.94 |
| 折旧与摊销 | 225,281.30 | 159,344.32 |
| 职工薪酬 | 26,419,748.68 | 25,196,480.75 |
| 租赁费 | 2,044,966.73 | 2,437,940.85 |
| 合计 | 294,068,650.87 | 270,798,196.42 |
其他说明：
无
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 6,152,340.82 | 5,064,821.15 |
| 差旅费 | 1,291,682.22 | 1,125,955.09 |
| 车辆使用费 | 1,393,950.00 | 1,128,256.02 |
| 会议费 | 227,797.50 | 650,809.02 |
| 劳务费 | 1,183,971.30 | 1,061,275.11 |
| 其他 | 893,603.42 | 724,735.36 |
| 业务招待费 | 5,968,145.60 | 4,602,437.12 |
| 运费 | 215,560.93 | |
| 折旧与摊销 | 19,447,722.27 | 15,730,024.76 |
| 职工薪酬 | 44,081,891.90 | 39,393,289.70 |
| 中介机构费 | 4,771,348.16 | 3,454,048.45 |
| 租赁费 | 10,693,100.36 | 6,117,425.77 |
| 合计 | 96,105,553.55 | 79,268,638.48 |
其他说明：
无
42、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用化研发费用 | 20,844,631.40 | 15,863,546.79 |
| 合计 | 20,844,631.40 | 15,863,546.79 |
其他说明：
无
43、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 21,858,292.20 | 28,094,994.03 |
| 减：利息收入 | 1,332,900.94 | 244,259.25 |
| 承兑汇票贴息 | 1,121,175.02 | 1,860,334.21 |
| 汇兑损失 | 577.51 | -4,475.49 |
| 手续费及其他 | 1,140,896.03 | 545,958.49 |
| 合计 | 23,087,431.79 | 30,252,551.99 |
其他说明：
无
44、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,067,879.41 | 1,576,622.13 |
| 合计 | 2,067,879.41 | 1,576,622.13 |
45、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -684,400.69 | -111,969.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,597,597.53 | |
| 合计 | 913,196.84 | -111,969.52 |
其他说明：
无
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,406,347.85 | 3,318,895.26 |
| 合计 | -1,406,347.85 | 3,318,895.26 |
其他说明：
无
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 684.87 | |
| 合计 | 684.87 |
其他说明：
无
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 5,980.12 | -759,492.91 |
| 合计 | 5,980.12 | -759,492.91 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,557,753.69 | 2,076,879.93 | 1,557,753.69 |
| 罚款收入 | 60,411.39 | 22,481.66 | 60,411.39 |
| 其他 | 102,540.09 | 90,507.13 | 102,540.09 |
| 违约及赔偿收入 | 36,190.26 | 2,249,059.94 | 36,190.26 |
| 固定资产报废利得 | 242,877.08 | ||
| 合计 | 1,756,895.43 | 4,681,805.74 | 1,756,895.43 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 税收返还 | 海南省洋浦财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 890,736.27 | 1,283,821.23 | 与收益相关 |
| 威海市环翠区财政局2019年重点财政贡献企业扶持资金 | 环翠区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
| 威海市环翠区发展和改革局-2019年环翠区科技创新扶持政策兑现资金 | 环翠区发展和改革局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 威海市环翠区工业和信息化局-加快工业和信息化产业扶持资金技术改造补助资金 | 环翠区工业和信息化局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 270,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 |
| 威海市社会保险服务中心稳岗补贴 | 威海市社会保险服务中心 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或 | 是 | 否 | 43,048.00 | 与收益相关 |
| 费 | 社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | |||||||
| 沧州临港经济技术开发区经济发展局政策基金 | 沧州临港经济技术开发区经济发展局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 92,762.35 | 185,524.70 | 与收益相关 |
| 收海口国家高新区孵化器运营管理有限公司2018-2019年度双创系列扶持奖励款 | 海口国家高新区孵化器运营管理有限公司2 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 重庆市南岸区财政局付酒店稳岗补贴 | 重庆市南岸区财政局 | 奖励 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 是 | 否 | 104,486.00 | 与收益相关 | |
| 个税返还款 | 国家税务局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 4,255.07 | 与收益相关 | |
| 2020年科技创新扶持政策兑现资金 | 威海市环翠区科技技术局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,557,753.69 | 2,076,879.93 |
其他说明：
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 203,750.00 | ||
| 滞纳金 | 478,751.98 | 118,668.00 | 478,751.98 |
| 其他 | 35,932.83 | 189,273.79 | 35,932.83 |
| 固定资产报废损失 | 61,054.50 | 187,958.87 | 61,054.50 |
| 合计 | 575,739.31 | 699,650.66 | 575,739.31 |
其他说明：
无
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 8,811,108.86 | 14,349,217.77 |
| 递延所得税费用 | 21,175.83 | 2,707.88 |
| 合计 | 8,832,284.69 | 14,351,925.65 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 40,712,091.74 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 10,178,022.94 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -10,380,349.02 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 6,547,240.03 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,222,696.95 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 3,448,426.04 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -388,714.63 |
| 研发费用加计扣除优惠 | -2,795,037.62 |
| 所得税费用 | 8,832,284.69 |
其他说明无
52、其他综合收益
详见附注 35。
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行保证金 | 100,000.00 | 2,920,509.73 |
| 代收水电费及供暖费 | 45,261.27 | |
| 营业外收入 | 847,374.15 | 4,569,963.89 |
| 其他往来款 | 18,200,930.07 | 21,033,993.50 |
| 经营保证金 | 1,924,371.75 | |
| 合计 | 21,072,675.97 | 28,569,728.39 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业外支出 | 153,296.96 | 13,725.56 |
| 费用性支出 | 230,176,863.05 | 263,368,738.10 |
| 其他往来款 | 108,704,231.63 | 45,889,344.61 |
| 合计 | 339,034,391.64 | 309,271,808.27 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 301,665.05 | 407,389.48 |
| 合计 | 301,665.05 | 407,389.48 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汇票贴息费用及银行手续费 | 2,660,451.90 | 2,840,499.04 |
| 合计 | 2,660,451.90 | 2,840,499.04 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 31,879,807.05 | 25,551,790.10 |
| 加：资产减值准备 | 1,405,662.98 | -3,318,895.26 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 34,053,086.55 | 32,301,666.38 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 8,303,635.72 | 6,770,509.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,189,331.45 | 9,095,321.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -415,720.12 | 759,492.91 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -115,452.13 | -54,918.21 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 23,087,431.79 | 30,252,551.99 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -913,196.84 | 111,969.52 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 16,353.21 | 71,323.68 |
| 递延所得税负债增加（减少以 | -269,253.80 | -269,253.81 |
| “－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 31,683,117.17 | -12,243,206.03 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -31,915,235.86 | -121,393,109.78 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -57,067,504.64 | 144,425,060.40 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,922,062.53 | 112,060,303.68 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 111,711,046.84 | 174,434,478.48 |
| 减：现金的期初余额 | 202,061,760.11 | 251,394,631.30 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -90,350,713.27 | -76,960,152.82 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 20,060,000.00 |
| 其中： | -- |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,001,553.33 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 取得子公司支付的现金净额 | 18,058,446.67 |
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 111,711,046.84 | 202,061,760.11 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 111,711,046.84 | 202,061,760.11 |
其他说明：
55、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 27,678,137.42 | |
| 存货 | 164,083,060.23 | （8）（9）（10）（11） |
| 固定资产 | 197,042,064.74 | （1）（2）（3）（5）（6）（7） |
| 无形资产 | 22,949,338.30 | （1）（4）（7） |
| 在建工程 | 16,930,986.05 | （4） |
| 合计 | 428,683,586.74 | -- |
其他说明：
说明1：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在江苏银行东直门支行签订为期一年的流动资金贷款6,000万元，北京华素制药股份有限公司以位于房产区西潞街道金光北街1号的土地使用权以及房山区良乡金光街道1号、2号、3号、4号、5号、6号、7号楼房产作为抵押，该房产（固定资产）账面净值为24,980,481.63元，土地使用权（无形资产）账面净值为4,910,746.39元。本公司为该笔贷款提供信用担保。
说明2：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有限公司申请额度4,500万元的综合授信，期限1.5年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净值
为26,749,114.19元。说明3：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有限公司申请额度11,000万元的综合授信，期限2年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净值为11,180,599.56元。
说明4：本公司控股子公司北京华素制药有限股份有限公司沧州分公司与沧州银行股份有限公司渤海新区支行签订为期三年的项目贷款,贷款余额为7,875万元,本公司以名下工业用地(冀(2018)沧州渤海新区不动产权第0001575号)及在建工程(建设用地规划许可证号:地字第130901201801028号；建设工程规划许可证号：建字第130901201801078号；建筑工程规划许可证号：13090X201808190201号)为抵押，该土地账面价值为: 944,533.20 元,该在建工程的账面价值为: 16,930,986.05元。说明5：本公司控股子公司山东华素制药有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有限公司申请额度3,000万元的综合授信，期限1.5年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净值为9,754,137.03元。说明6：本公司控股子公司山东华素健康护理品有限公司，以部分生产设备为融资租赁物,与国药租赁（中国）融资租赁有限公司申请额度1,500万元的综合授信，期限两年，本公司为该笔业务提供信用担保，该部分资产（固定资产）账面净值为10,273,636.07元。
说明7：本公司控股子公司山东中关村医药科技发展有限公司在威海市商业银行股份有限公司初村支行申请期限为五年的项目贷款，贷款余额6,840万元，本公司为该笔贷款提供信用担保，本公司控股子公司山东华素制药有限公司为该笔贷款提供信用担保，山东中关村医药科技发展有限公司以名下土地（鲁（2016）威海市不动产权第0001632号）及固定资产（环翠区惠河路90-1号、90-2号、90-3号、90-4号）为抵押，该土地账面净值17,094,058.71元，固定资产账面净值114,104,096.26元。
说明8：本公司所有的“豪成大厦”203号房产因北京中关村开发建设股份有限公司诉讼事项由法院查封,房屋面积153.17平方米，该房产（存货）账面净值为1,343,523.03元。
说明9：本公司控股子公司北京华素制药股份有限公司在河北银行广安街支行申请期限为二年的流动资金贷款10,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为5,028.58平米（共333个单元），账面净值为54,245,411.23元。
说明10：本公司控股子公司北京中关村四环医药开发有限责任公司与南京银行万寿路支行签订为期一年的流动资金借款13,000万元，本公司以名下土地（京海国用（2003出）第2166号）及房产（京房权证海股字第0004603号）为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为24,609.30平米（共358个单元），账面净值为91,435,188.93元。
说明11：本公司控股子公司北京中实上庄混凝土有限责任公司与南京银行丰体支行签订为期一年的流动资金借款2,000万元，本公司以名下车位X京房权证朝字第1221807号、X京房权证朝字第1221757号、X京房权证朝字第1221740号等72个为抵押，并为该笔贷款提供信用担保，该房产（存货）抵押面积为32,76.54平米（共72个车位），账面净值为17,058,937.04元。
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 8,902.47 | 6.4601 | 57,510.85 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 短期借款 | |||
| 欧元 | 5,700,000.00 | 7.6862 | 43,811,340.00 |
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 山东中关村医药科技产业园项目建设专项扶持资金 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 山东中关村医药科技产业园首期药厂场地与土石方整理工程资金 | 66,666.66 | 其他收益 | 66,666.66 |
| 左家庄护理床位补贴收入 | 473,326.62 | 其他收益 | 473,326.62 |
| 按税收策生活服务类企业进项税加计扣除 | 67,001.23 | 其他收益 | 67,001.23 |
| 五加生化胶囊（刺五加大品种）扩大适应症研究 | 229,166.66 | 其他收益 | 229,166.66 |
| 应急物资保障体系建设项目 | 144,883.34 | 其他收益 | 144,883.34 |
| 天然药物制剂工程项目 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| 养老院驿站补贴收入 | 576,834.90 | 其他收益 | 576,834.90 |
| 高新技术企业培育资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 威海市环翠区财政局2019年重点财政贡献企业扶持资金 | 100,000.00 | 营业外收入 | 100,000.00 |
| 威海市环翠区发展和改革局-2020年环翠区科技创新扶持政策兑现资金 | 200,000.00 | 营业外收入 | 200,000.00 |
| 威海市环翠区工业和信息化局-加快工业和信息化产业扶持资金技术改造补助资金 | 270,000.00 | 营业外收入 | 270,000.00 |
| 个人所得税返还手续费 | 4,255.07 | 营业外收入 | 4,255.07 |
| 沧州临港经济技术开发区经济发展局政策基金 | 92,762.35 | 营业外收入 | 92,762.35 |
| 海南洋浦建设基金返还 | 890,736.27 | 营业外收入 | 890,736.27 |
| 合计 | 3,625,633.10 | 3,625,633.10 |
59、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 大总生物科技（北京）有限公司 | 2021年03月01日 | 26,000,000.00 | 74.28% | 股权转让 | 2021年03月01日 | 工商变更 | 0.00 | -1,554,858.52 |
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 26,000,000.00 |
| 合并成本合计 | 26,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 22,284,000.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 3,716,000.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
根据中同华资产评估公司出具的编号为中同华CAALXH20201014040048号的《关于“大总生物科技（北京）有限公司”股东全部权益价值合理性咨询报告书》，以2020年12月31日作为评估基准日，交易双方商定的交易价为26,000,000元,公司占
74.28%,确认的商誉为3,716,000元。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 北京 | 北京 | 信息咨询服务 | 88.75% | 设立 | |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 北京 | 北京 | 混凝土制造销售 | 94.80% | 设立 | |
| 北京中科泰和物业服务有限公司 | 北京 | 北京 | 物业管理 | 100.00% | 设立 | |
| 北京中关村科贸电子城有限公司 | 北京 | 北京 | 物业管理 | 92.00% | 8.00% | 设立 |
| 北京美仑房地产开发有限责任公司 | 北京 | 北京 | 房地产开发 | 90.00% | 设立 | |
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 威海 | 威海 | 房地产开发 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 重庆海德实业有限公司 | 重庆 | 重庆 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 北京 | 北京 | 医药制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海四通国际科技商城物业公司 | 上海 | 上海 | 物业管理 | 68.18% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京华素健康科技有限公司 | 北京 | 北京 | 医药销售 | 90.00% | 10.00% | 设立 |
| 中关村科技园开发建设（海南）有限公司 | 海南 | 海南 | 企业孵化运营管理服务、产业园开发与管理 | 51.00% | 设立 | |
| 北京华素堂养老产业投资有限公司 | 北京 | 北京 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 大总生物科技（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 生物医药 | 74.28% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 5.20% | 912,893.10 | 12,662,022.35 | |
| 北京华素制药股份有限公司 | 5.79% | -710,421.49 | 1,786,583.67 | |
| 多多药业有限公司 | 30.74% | 11,682,806.05 | 123,706,309.06 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 667,618,070.30 | 86,788,467.22 | 754,406,541.52 | 661,702,544.96 | 3,959,887.21 | 665,662,432.17 | 747,764,362.01 | 78,325,591.09 | 826,089,953.09 | 739,284,293.95 | 3,959,887.21 | 743,244,181.16 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 1,222,370,226.31 | 408,938,165.99 | 1,631,308,392.30 | 469,382,429.94 | 149,115,696.17 | 618,498,126.11 | 1,198,095,867.21 | 389,550,370.14 | 1,587,646,237.35 | 561,106,810.61 | 561,106,810.61 | 646,515,864.89 |
| 多多药业有限公司 | 350,271,130.41 | 147,753,665.95 | 498,024,796.36 | 89,444,718.13 | 6,152,267.36 | 95,596,985.49 | 322,902,556.39 | 154,952,770.34 | 477,855,326.73 | 106,472,346.68 | 6,960,393.79 | 113,432,740.47 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 198,777,041.98 | 5,912,415.79 | 5,912,415.79 | -6,693,794.72 | 147,589,322.48 | 1,084,934.61 | 1,084,934.61 | 8,350,484.62 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 398,264,519.82 | 71,679,893.73 | 71,679,893.73 | -523,203.15 | 341,233,686.61 | 69,725,470.61 | 69,725,470.61 | -54,618,954.50 |
| 多多药业有限公司 | 249,463,927.01 | 38,005,224.61 | 38,005,224.61 | 6,612,451.20 | 222,024,254.55 | 36,496,988.18 | 36,496,988.18 | -12,452,066.94 |
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 8,829,776.51 | 9,214,177.20 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -684,400.69 | -224,539.04 |
其他说明无
3、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1.信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据
历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2021年06月30日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
| 账龄 | 账面余额 | 减值准备 |
| 应收账款 | 1,042,162,827.11 | 92,357,866.71 |
| 应收款项融资 | 111,307,365.05 | 78,300.00 |
| 其他应收款 | 257,110,580.55 | 174,427,098.93 |
| 合计 | 1,410,580,772.71 | 266,863,265.64 |
于2021年06月30日，本公司对外提供财务担保的金额为20.43万元，财务担保合同的具体情况参见附注十二、（二）。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财务担保无重大预期减值准备。本公司的主要客户为中建三局集团有限公司、北京建工集团有限责任公司、北京市第三建筑工程有限公司、中建一局集团建设发展有限公司、中建国际建设有限公司、国药控股北京有限公司、上药控股有限公司、通化兴华药业有限责任公司、中国建筑第二工程局有限公司、华润医药商业集团有限公司、国药控股广州有限公司、国药乐仁堂医药有限公司、河南九州通医药有限公司、石药集团河北中诚医药有限公司等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
2.流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支持。截止2021年06月30日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额度，金额91,200万元，其中：已使用授信金额为73,772万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 5,957,547.42 | 5,957,547.42 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,957,547.42 | 5,957,547.42 | ||
| （2）权益工具投资 | 5,957,547.42 | 5,957,547.42 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 3,006,596.09 | 3,006,596.09 | ||
| 应收款项融资 | 111,307,365.05 | 111,307,365.05 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 120,271,508.56 | 120,271,508.56 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 国美控股集团有限公司 | 北京 | 项目投资 | 300,0000,000.00 | 27.78% | 27.78% |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是黄光裕（曾用名黄俊烈）。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京科领时代环保技术有限公司 | 现任副总裁李斌担任董事的其他公司 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 国美电器有限公司 | 同一最终控制方 |
| 国美地产控股有限公司 | 同一最终控制方 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方 |
| 黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司 | 本公司之孙公司的股东方投资企业 |
| 黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 | 本公司之孙公司的高管人员投资入股的企业 |
| 董事、经理、财务总监及董事会秘书 | 关键管理人员 |
其他说明无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 采购水电及采暖 | 5,191,290.72 | 5,191,290.72 | 否 | 4,340,064.85 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 厂区服务费 | 379,912.19 | 379,912.19 | 否 | 379,912.19 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 物业费 | 793,569.04 | 793,569.04 | 否 | 634,513.19 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 保洁费 | 16,597.38 | 16,597.38 | 否 | 28,159.96 |
| 合计 | 6,381,369.33 | 6,381,369.33 | 5,382,650.19 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司 | 污水处理收入 | 313,662.98 | 263,895.08 |
| 黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 | 污水处理收入 | 320,667.86 | 293,227.40 |
| 合计 | 634,330.84 | 634,330.84 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 国美电器有限公司 | 房产 | 1,099,490.13 | 3,305,840.76 |
| 黑龙江冰泉多多保健食品有限责任公司 | 房产 | 13,166.66 | |
| 黑龙江省北大荒绿色健康食品有限责任公司 | 设备 | 884.96 | |
| 合计 | 1,113,541.75 | 3,305,840.76 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 黑龙江多多集团有限责任公司 | 房产 | 1,301,178.00 | 1,301,178.00 |
| 国美地产控股有限公司 | 房产 | 1,041,464.91 | 1,374,778.58 |
| 国美电器有限公司 | 房产 | 2,531,037.05 | 683,110.80 |
| 北京万盛源物业管理有限责任公司 | 停车位 | 79,488.00 | 104,328.00 |
| 合计 | 4,953,167.96 | 3,463,395.38 |
关联租赁情况说明
多多药业有限公司所属的土地上建有化验室、片剂空调机房、中药前处理车间、锅炉房及办公室、铁路专用线等，其地上资产均不属于多多药业，其中铁路专用线目前处于废弃闲置状态，化验室、片剂空调机房、中药前处理车间由多多药业租赁使用，锅炉房为多多药业提供供暖和动力服务。在供暖、动力计价和房屋租赁定价时将土地使用费等因素综合考虑后不再单独收取土地使用费。
（3）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 97,000,000.00 | 2019年12月09日 | 2023年12月04日 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 45,880,000.00 | 2020年07月10日 | 2023年07月19日 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2020年10月21日 | 2024年10月20日 | 否 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 130,000,000.00 | 2020年09月19日 | 2023年12月31日 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年09月09日 | 2023年09月08日 | 否 |
| 山东中关村医药科技发 | 68,400,000.00 | 2017年02月27日 | 2024年02月27日 | 否 |
| 展有限公司 | ||||
| 北京华素制药股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年11月26日 | 2024年11月25日 | 否 |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2020年07月28日 | 2023年07月27日 | 否 |
| 山东华素健康护理品有限公司 | 4,536,855.63 | 2020年01月19日 | 2025年01月18日 | 否 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2019年12月12日 | 2023年12月11日 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司沧州分公司 | 75,000,000.00 | 2020年06月30日 | 2025年07月01日 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 40,184,222.47 | 2021年04月21日 | 2022年10月21日 | 否 |
| 北京华素制药股份有限公司 | 9,572,574.69 | 2019年08月29日 | 2021年08月29日 | 否 |
| 山东华素制药有限公司 | 26,789,513.60 | 2021年04月21日 | 2022年10月21日 | 否 |
| 合计 | 647,363,166.39 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（4）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,936,674.94 | 1,719,298.42 |
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 国美电器有限公司 | 2,125,840.98 | |
| 其他应付款 | 北京科领时代环保技术有限公司 | 4,960,000.00 | 4,960,000.00 |
| 合计 | 4,960,000.00 | 7,085,840.98 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.资本承诺
| 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 | 期末数 | 期初数 |
| 对外投资承诺 | 56,120,000.00 | 56,120,000.00 |
| 大额发包合同 | 3,886,021.66 | 8,191,106.71 |
| 购建长期资产承诺 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 |
说明1：山东华素健康护理品有限公司出资未到位3,245万元、江苏华素健康科技有限公司出资未到位200万元、威海华素营销有限公司出资未到位200万元、中关村科技小镇开发建设（海南）有限公司出资未到位510万元、中关村科技小镇运营管理（海南）有限公司出资未到位510万元、北京华素堂养老产业投资有限公司出资未到位947万元。
说明2：购建长期资产承诺为购买知母皂苷4800万元。
2.经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | ||
| [资产负债表日后第1年] | 59,725,763.50 | 26,370,801.50 |
| [资产负债表日后第2年] | 59,674,326.67 | 24,117,785.67 |
| [资产负债表日后第3年] | 57,277,676.17 | 21,960,472.17 |
| 以后年度 | 510,095,235.94 | 104,531,290.08 |
| 合计 | 686,773,002.28 | 176,980,349.41 |
除存在上述承诺事项外，截止2021年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.截止2021年6月30日，本公司为非关联方单位提供保证情况如下：
| 被担保单位名称 | 担保事项 | 金额（万元） | 期限 | 备注 |
| 中关村科技贸易中心商品房、蓝筹名座、蓝筹名居承购人 | 为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保 | 20.43 | 按揭贷款阶段性担保 | 说明1 |
说明1：截至2021年6月30日，本公司为银行向商品房承购人发放的总额为20.43万元个人住房抵押贷款提供保证，该保
证责任将在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记后解除，风险较小。
2.开出保函、信用证
本公司下属公司北京泰和养老服务产业发展有限公司于2018年5月在中国光大银行股份有限公司北京分行开具履约保函一份，金额为100,000.00元。根据北京泰和养老院有限公司与北京市海淀区北下关街道社区服务中心签订的北京市社区养老服务驿站项目委托建设运营协议书之要求，北京泰和养老院有限公司作为服务商需要向委托方，即北京市海淀区北下关街道社区服务中心，提供履约保函，以保证服务商切实按照合同规定履行义务。保函编号为LG3500181148AG，失效日期为2021
年5月10日。
本公司下属公司北京华素制药股份有限公司因业务需要于2020年8月在宁波银行北京分行开具融资性保函一份，金额为
570.00万欧元，以2021年06月30日人民币兑欧元汇率7.6862折算，该笔欧元借款折合人民币4,381.13万元。保函编号：
07700BH20A0877A，保函有效期截至2021年9月2日，资金用途为补充流动资金，保函受益人为华侨银行有限公司。北京华素制药股份有限公司将人民币300.00万元存入在宁波银行开立的账号为77070099000010069的保证金专户作为该保函的质押担保。除存在上述或有事项外，截止2021年06月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（一）本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3.能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1.该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
2.该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其 他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
1.将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
2.将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（二）本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。
本公司报告分部包括：
1. 生物医药分部，生产及销售外用试剂、片剂、注射剂等产品；
2. 混凝土分部，混凝土生产与销售；
3. 房产建筑分部，存量房产的销售；
4. 物业管理分部，提供物业管理服务；
5. 其他，主要以酒店业务为主。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 生物医药 | 房产建筑 | 混凝土 | 物业管理 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 667,561,141.35 | 44,461,072.39 | 198,777,041.98 | 12,815,600.83 | 37,223,234.22 | -9,220,303.61 | 951,617,787.16 |
| 其中：对外交易收入 | 665,459,503.66 | 37,342,406.47 | 198,777,041.98 | 12,815,600.83 | 37,223,234.22 | 951,617,787.16 | |
| 分部间交易收入 | 2,101,637.69 | 7,118,665.92 | -9,220,303.61 | 0.00 | |||
| 二、营业费用 | 566,939,654.44 | 94,149,024.16 | 192,512,829.84 | 7,175,651.82 | 60,037,528.75 | -9,220,303.61 | 911,594,385.40 |
| 其中：折旧费和摊销费 | 33,144,733.00 | 7,230,148.68 | 6,165,354.75 | 320,125.87 | 10,685,691.42 | 57,546,053.72 | |
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 913,196.84 | 913,196.84 | |||||
| 四、信用减值损失 | -2,278,776.69 | -511.80 | 711,905.54 | 12,042.07 | 148,993.03 | -1,406,347.85 | |
| 五、资产减值损失 | 684.87 | 684.87 | |||||
| 六、利润总额（亏损） | 99,478,803.96 | -42,737,840.21 | 6,966,617.68 | -563,655.61 | -22,431,834.08 | 40,712,091.74 | |
| 七、所得税费用 | 7,738,513.85 | 23,215.74 | 1,054,201.89 | 16,353.21 | 8,832,284.69 | ||
| 八、净利润（亏损） | 91,740,290.11 | -42,761,055.95 | 5,912,415.79 | -563,655.61 | -22,448,187.29 | 31,879,807.05 | |
| 九、资产总额 | 2,510,806,660.91 | 3,000,368,698.58 | 754,406,541.52 | 20,175,849.63 | 357,665,412.96 | -3,256,517,328.86 | 3,386,905,834.74 |
| 十、负债总额 | 1,566,145,931.82 | 1,541,071,504.84 | 665,662,432.17 | 11,062,636.27 | 138,054,768.35 | -2,485,511,039.91 | 1,436,486,233.54 |
| 十一、其他重要非现金项目 | |||||||
| 1.资本性支出 | 48,554,766.36 | 3,136,024.21 | 268,229.38 | 21,478.99 | 10,285,079.46 | 62,265,578.40 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4）其他说明
无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 | 202,866.74 | 72.71% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 | 202,866.74 | 72.71% | 202,866.74 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 76,158.89 | 23.13% | 0.00 | 0.00% | 76,158.89 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 其他组合 | 76,158.89 | 23.13% | 0.00 | 0.00% | 76,158.89 | |||||
| 合计 | 202,866.74 | 100.00% | 202,866.74 | 100.00% | 279,025.63 | 100.00% | 202,866.74 | 72.71% | 76,158.89 | |
按单项计提坏账准备：202,866.74
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 刘莉*吉庆里7# | 15,544.00 | 15,544.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马俊香*吉庆里7# | 126,670.00 | 126,670.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 马小磊*吉庆里7# | 5,296.00 | 5,296.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 吉庆里9#10#售房款 | 5,186.20 | 5,186.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 友谊大厦工程款*福州分 | 50,170.54 | 50,170.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 202,866.74 | 202,866.74 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 3年以上 | 202,866.74 |
| 5年以上 | 202,866.74 |
| 合计 | 202,866.74 |
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 马俊香 | 126,670.00 | 62.44% | 126,670.00 |
| 友谊大厦工程款 | 50,170.54 | 24.73% | 50,170.54 |
| 刘莉 | 15,544.00 | 7.66% | 15,544.00 |
| 马小磊 | 5,296.00 | 2.61% | 5,296.00 |
| 吉庆里9#10#售房款 | 5,186.20 | 2.56% | 5,186.20 |
| 合计 | 202,866.74 | 100.00% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 133,679,322.90 | 133,679,322.90 |
| 其他应收款 | 1,246,977,213.39 | 1,233,997,686.22 |
| 合计 | 1,380,656,536.29 | 1,367,677,009.12 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京中力物业管理有限公司 | 959,322.90 | 959,322.90 |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 132,720,000.00 | 132,720,000.00 |
| 合计 | 133,679,322.90 | 133,679,322.90 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 北京中力物业管理有限公司 | 959,322.90 | 一年以上 | 关联方未结算 | 未减值 |
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 132,720,000.00 | 一年以上 | 关联方未结算 | 未减值 |
| 合计 | 133,679,322.90 | -- | -- | -- |
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 838,263.80 | 887,525.30 |
| 押金 | 948,959.80 | 1,011,003.04 |
| 往来款 | 1,294,705,690.06 | 1,282,325,183.55 |
| 其他 | 4,336,641.54 | 3,616,779.21 |
| 合计 | 1,300,829,555.20 | 1,287,840,491.10 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 534,543.40 | 53,308,261.48 | 53,842,804.88 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 9,536.93 | 9,536.93 | ||
| 2021年6月30日余额 | 544,080.33 | 53,308,261.48 | 53,852,341.81 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 575,135,079.69 |
| 1至2年 | 493,015,558.86 |
| 2至3年 | 75,008,399.81 |
| 3年以上 | 157,670,516.84 |
| 3至4年 | 66,818,746.25 |
| 4至5年 | 29,696,112.03 |
| 5年以上 | 61,155,658.56 |
| 合计 | 1,300,829,555.20 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的其他应收款 | 53,308,261.48 | 53,308,261.48 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 534,543.40 | 9,536.93 | 544,080.33 | |||
| 合计 | 53,842,804.88 | 9,536.93 | 53,852,341.81 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京中关村四环医药开发有限责任公司 | 往来款 | 434,313,604.63 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 33.39% | |
| 北京中实上庄混凝土有限责任公司 | 往来款 | 247,499,392.19 | 1年以内、1-2年 | 19.03% | |
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 往来款 | 185,169,163.93 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 14.23% | |
| 北京华素健康科技有限公司 | 往来款 | 121,722,577.18 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 9.36% | |
| 北京泰和养老产业发展有限公司 | 往来款 | 91,390,384.67 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 7.03% | |
| 合计 | -- | 1,080,095,122.60 | -- | 83.03% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 766,807,653.33 | 766,807,653.33 | 740,807,653.33 | 740,807,653.33 | ||
| 合计 | 766,807,653.33 | 766,807,653.33 | 740,807,653.33 | 740,807,653.33 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京中关村青年科技创业投资有限公司 | 71,000,000.00 | 71,000,000.00 | |||||
| 北京中实混凝土有限责任公司 | 67,308,000.00 | 67,308,000.00 | |||||
| 北京中关村四 | 210,000,000.0 | 210,000,000.00 | |||||
| 环医药开发有限责任公司 | 0 | ||||||
| 北京中科泰和物业服务有限公司 | 3,464,025.00 | 3,464,025.00 | |||||
| 北京中关村科贸电子城有限公司 | 36,832.72 | 36,832.72 | |||||
| 重庆海德实业有限公司 | 270,000,000.00 | 270,000,000.00 | |||||
| 北京美仑房地产开发有限责任公司 | 41,331,795.04 | 41,331,795.04 | |||||
| 上海四通国际科技商城物业公司 | 35,865,718.12 | 35,865,718.12 | |||||
| 山东中关村医药科技发展有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 北京华素健康科技有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |||||
| 北京华素堂养老产业投资有限公司 | 1,282.45 | 1,282.45 | |||||
| 大总生物科技（北京）有限公司 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | |||||
| 合计 | 740,807,653.33 | 26,000,000.00 | 766,807,653.33 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 34,576,975.93 | 34,829,965.11 | 7,433,363.02 | 5,488,179.46 |
| 其他业务 | 140,000.00 | 3,796,651.23 | ||
| 合计 | 34,576,975.93 | 34,969,965.11 | 7,433,363.02 | 9,284,830.69 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 房地产建筑收入 | 合计 |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 房地产销售收入 | 1,314,285.73 | 1,314,285.73 | ||
| 房地产出租收入 | 4,960,803.42 | 4,960,803.42 | ||
| 其中： | ||||
| 按某一时点转让 | 28,301,886.78 | 28,301,886.78 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 34,576,975.93 | 34,576,975.93 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于0年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
无
5、其他
无
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,542,523.15 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,557,753.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,752,336.34 | |
| 减：所得税影响额 | 565,828.59 | |
| 少数股东权益影响额 | -50,236.19 |
| 合计 | 4,337,020.78 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.89% | 0.0202 | 0.0202 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.64% | 0.0145 | 0.0145 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无
4、其他
1、货币资金期末余额为人民币11,618.70万元，较期初余额减少43.77%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药公司和山东华素制药有限公司本期偿还银行短期借款所致。
2、预付款项期末余额为人民币4,763.32万元，较期初余额增加64.27%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药公司和海南华素医药营销有限公司预付原材料采购款所致。
3、其他应收款期末余额为人民币8,268.35万元，较期初余额增加39.06%，主要是由于本公司及各子公司本期往来款增加所致。
4、长期应收款期末余额为人民币3,000万元，较期初余额增加100%，主要是由于本公司租赁车位使用权，按合同规定分期收回租赁费导致。
5、在建工程期末余额为人民币4,744.33万元,较期初余额减少64.81%,主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司将已完工沧州华素医药产业园转固定资产所致。
6、开发支出期末余额为人民币2,066.40万元,较期初余额增加96.34%,主要是由于本公司之子公司大总生物科技(北京)有限公司新增研发项目所致。
7、其他非流动资产期末余额为人民币1,766.36万元,较期初余额减少34.33%,主要是由于本公司之孙公司北京华素制药股份有限公司沧州分公司本期支付设备款导致。
8、长期应付款期末余额为人民币8,052.23万元，较期初余额增加378.85%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药有限公司和山东华素制药有限公司本期新增融资租赁所致。
9、营业成本本期发生额为人民币44,239.94万元，较上年同期增加36.20%，主要是由于本公司之子公司医药版块和混凝土版块本期成本同时新增所致。
10、税金及附加本期发生额为人民币3,716.26万元，较上年同期增加207.96%主要是由于本公司本期税金增加所致。
11、研发费用本期发生额为人民币2,084.46万元，较上年同期增加31.40%，主要是由于本公司之孙公司山东华素制药有限公司和多多药业有限公司本期研发费用增加所致。
12、其他收益本期发生额为人民币206.79万元，较上年同期增加31.1%，主要是由于本公司之孙公司多多药业有限公司本期收到涉及政府补贴的收益所致。
13、信用减值损失本期发生额为人民币140.63万元，较上年同期增加142.37%，主要是由于本公司之子公司医药版块应收账款坏账计提增加所致。
14、资产减值损失本期发生额为人民币0.068万元，较上年同期增加100%，主要是由于本公司之孙公司海南华素医药营销有限公司冲回存货减值所致。
15、投资收益本期发生额为人民币91.32万元，较上年同期增加915.58%，主要是由于本公司之子公司北京华素堂养老产业投资有限公司处置其子公司北京华素堂有哎文化科技有限公司70%股权所致。
16、资产处置收益本期发生额为人民币0.60万元，较上年同期增加100.79%，主要是由于本公司之孙公司北京苏雅医药科技有限公司和北京中实上庄混凝土有限责任公司本期处置固定资产所致。
17、营业外收入本期发生额为人民币175.69万元，较上年同期减少62.47%，主要是由于本公司去年同期收到福州华电案件担保款所致。
18、所得税费用本期发生额为人民币883.23万元，较上年同期减少38.46%，主要是由于本公司之孙公司海南华素营销有限公司和山东华素制药有限公司本期所得费费用减少所致。
19、购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额为人民币28,136.58万元,较上年同期增加38.65%,主要是由于本公司之子公司医药版块和混凝土版块本期采购成本同时新增所致。
20、支付的各项税费本期发生额为人民币14,074.77万元,较上年同期增加36.66%,主要是由于本公司及其子公司本期支付税款增加所致。
21、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期发生额为人民币27.05万元，较去年同期减少67.88%，主要是由于本公司之孙公司中实上庄混凝土有限责任公司去年同期处置固定资产所致。
22、处置子公司及其他营业单位收到现金净额本期发生额为0元，较去年同期减少了100%，主要是由于去年同期本公司之子公司北京四环医药有限责任公司处置多多药业9.56%股权收回股权处置尾款所致。
23、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生额为3,426.56元，较去年同期减少51.33%,主要是由于本公司去年同期支付购房款所致。
24、投资支付的现金本期发生额为人民币为0元，较去年同期减少100%，主要是由于本公司之子公司北京四环医药有限责任去年同期支付汉麻科技公司股权款所致。
25、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额本期发生额为人民币1,805.84万元，较上年同期增加100%，主要是由于本公司支付大总生物科技（北京）有限公司股权款所致。
26、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期发生额为-0.06万元，较上年同期减少124.38%，主要是由于本公司之孙公司北京华素制药有限公司外币账户本期汇率变动金额导致。
北京中关村科技发展(控股)股份有限公司
法定代表人：许钟民
二〇二一年八月二十五日