华特达因：2021年年度报告

山东华特达因健康股份有限公司

二〇二一年年度报告全文

二〇二二年三月编制

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人朱效平、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人(会计主管人员)刘稳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意报告第三节“管理层讨论与分析”第十一部分“公司未来发展的展望”中“可能面临的风险”部分的描述。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2021年12月31日的总股本234,331,485股为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 22

第五节 环境和社会责任 ...... 37

第六节 重要事项 ...... 38

第七节 股份变动及股东情况 ...... 46

第八节 优先股相关情况 ...... 52

第九节 债券相关情况 ...... 52

第十节 财务报告 ...... 52

备查文件目录

一、载有公司董事长、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原

稿。

释义释义项 指 释义内容证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所证监局 指 中国证券监督管理委员会山东监管局《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《会计法》 指 《中华人民共和国会计法》公司、本公司 指 山东华特达因健康股份有限公司董事会 指 山东华特达因健康股份有限公司董事会监事会 指 山东华特达因健康股份有限公司监事会股东大会 指 山东华特达因健康股份有限公司股东大会《公司章程》 指 《山东华特达因健康股份有限公司章程》华特集团 指 山东华特控股集团有限公司山东国投公司 指 山东省国有资产投资控股有限公司达因药业 指 公司子公司山东达因海洋生物制药股份有限公司卧龙学校 指 公司子公司沂南华特卧龙学校知新材料 指 公司子公司山东华特知新材料有限公司华特信息 指 公司子公司山东华特信息科技有限公司华特物业 指 公司子公司山东华特物业管理有限公司华特环保 指 参股公司山东华特环保科技有限公司本报告 指 山东华特达因健康股份有限公司2021年年度报告元 指 人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 华特达因 股票代码000915股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 山东华特达因健康股份有限公司公司的中文简称 华特达因公司的外文名称（如有）SHANDONG WIT DYNE HEALTH CO., LTD.公司的外文名称缩写（如有）WIT DYNE公司的法定代表人 朱效平注册地址 山东省沂南县县城振兴路 6 号注册地址的邮政编码276300公司注册地址历史变更情况 不适用办公地址 山东省济南市经十路 17703 号 华特广场办公地址的邮政编码250061公司网址http:// www.sd-wit.com电子信箱[e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 范智胜 王春阳联系地址 山东省济南市经十路 17703 号 华特广场 A403 山东省济南市经十路 17703 号 华特广场 A403电话[phone] 0531-85198601传真[phone] 0531-85198602电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》公司披露年度报告的媒体名称及网址http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 公司股东关系管理部

四、注册变更情况

组织机构代码91370000163099017C公司上市以来主营业务的变化情况（如有）

1999 年6月9日，公司A股股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称"声乐股份"，主营业务为制鞋业。2001年11月11日，公司更名为"山东山大华特科技股份有限公司"，主营业务变更为环保、医药产业，并在山东省工商行政管理局办理了变更登记。2021年4月26日，公司更名为“山东华特达因健康股份有限公司”。2021年11月30日，公司完成了子公司山东华特环保科技有限公司51%股权转让给山东华特控股集团有限公司的变更登记手续，公司主营业务变更为医药产业。历次控股股东的变更情况（如有）

2001年8月，山东山大产业集团有限公司受让山东声乐集团有限公司持有的公司股份成为公司控股股东。2021年3月19日，山东山大产业集团有限公司更名为“山东华特控股集团有限公司”，报告期内无变更。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层签字会计师姓名 刘健 江磊公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年 2020年 本年比上年增减 2019年营业收入（元）2,027,141,972.941,821,033,958.0411.32% 1,799,947,846.95归属于上市公司股东的净利润（元）380,262,703.21290,756,639.2830.78% 204,102,270.09归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

356,264,194.12266,850,960.9933.51% 191,890,297.00经营活动产生的现金流量净额（元）755,852,593.24735,551,506.322.76% 243,541,497.40基本每股收益（元/股）

1.621.2430.65% 0.87稀释每股收益（元/股）

1.621.2430.65% 0.87加权平均净资产收益率

18.09%15.79%

增加2.30个百分点

12.26%

2021年末 2020年末 本年末比上年末增减 2019年末总资产（元）3,935,426,876.643,694,977,604.816.51% 3,152,463,167.36归属于上市公司股东的净资产（元）2,244,689,408.431,952,595,837.5214.96% 1,731,138,508.43

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入489,326,504.49522,013,571.91561,069,749.66 454,732,146.88归属于上市公司股东的净利润108,966,290.01120,261,931.7489,458,096.82 61,576,384.64归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润106,799,559.07114,595,191.7081,433,208.91 53,436,234.44经营活动产生的现金流量净额136,767,795.21201,012,828.89270,663,828.46 147,408,140.68上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2021年金额2020年金额 2019年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-948,110.21907,382.85 -2,611,782.12计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

11,451,906.0816,786,644.71 13,100,876.06债务重组损益82,000.00 1,013,582.67除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

24,006,577.8717,134,782.04 13,074,436.47

融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,706,232.17-39,140.60 -1,404,448.74其他符合非经常性损益定义的损益项目2,785,794.84

采用公允价值模式进行后续计量的其他非流动金融资产公允价值变动产生的损益

-17,320.799,733,304.38减：所得税影响额7,523,731.637,001,192.19 4,170,823.34少数股东权益影响额（税后）9,462,839.2413,698,102.90 6,789,867.91合计23,998,509.0923,905,678.29 12,211,973.09--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

√ 适用 □ 不适用

单位：元权益法核算的长期股权投资收益2,006,083.57处置长期股权投资产生的投资收益771,201.35其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益8,509.92

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

随着人民生活水平提高、医疗保健意识增强及消费的升级，对药品的需求将持续增长，我国医药产业具有良好的发展前景。近年来，国家在医药、医疗、医保方面出台的一系列政策和措施，促使医药行业加速进行转型升级，创新发展成为大势所趋。2021年12月，国家工信部等9部门印发了《“十四五”医药工业发展规划》，把创新作为推动医药工业高质量发展的核心任务，加快实施创新驱动发展战略。《规划》着重强调创新驱动和产业链发展，为制药企业的发展指明了方向。在国家政策引导下，创新驱动成为医药企业发展的主基调，药品研发以满足临床需要、能提供临床价值为导向，重点鼓励“创新药、创新疫苗、临床急需药、儿童用药、罕见病用药。”2020-2021年我国创新药临床申报与获批数量快速增长，医药创新陆续进入收获期。

儿童用药市场在我国终端的占比较小，整体处于短缺状态。近年来，我国出台颁布了系列儿童用药利好政策，进一步完善了我国儿药行业发展体系，为儿童药品的研发、创新、评审及应用提供了政策支持，儿童用药市场未来空间广阔。

二、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司从事的主要业务

本公司主营医药业务，报告期内，来自于医药产业的收入为14.73亿元， 占公司主营业务收入的72.65%。根据中国证

监会“上市公司行业分类指引”，本公司属于医药制造业（C27）。公司医药产业由子公司山东达因海洋生物制药股份有限公司经营（以下简称“达因药业”）。达因药业始终坚持“使千千万万中国儿童健康强壮” 的企业使命， 专注于儿童健康领域产品的研发与生产， 形成了以“儿童保健和治疗领域”为核心的儿童健康产业布局。达因药业坚持“量身定制儿童药物”的研发理念， 设立了专业的儿童药物研究院， 积极开展儿童药物研发创新工作；在山东荣成建立了现代化的儿童药物生产基地，基地的设计布局完全按照儿童专用药品的研发生产需要设计，剂型涵盖了口服液体制剂、颗粒剂、口腔崩解片、透皮贴剂、外用软膏等儿童适宜剂型；达因药业建立了遍及全国主要省区市的销售网络，以品牌为核心，进行专业化的市场运作。目前达因药业已形成以伊可新为龙头，包括伊D新、伊佳新、盖笛欣、伊甘欣、舒童欣、伊之优等为代表的儿童营养类和治疗类产品组合。其中“伊可新”为中国驰名商标，多年来一直位居同类产品市场占有率第一。

（二）公司的主要产品

公司主要产品表序号 产品名称 通用名称 适应症 作用类别

伊可新 维生素AD滴剂 用于预防和治疗维生素A及D的缺乏症。如佝偻病、夜盲症及小儿手

足抽搐症

矿物质类非处方药药品

盖笛欣 复方碳酸钙泡

腾颗粒

用于妊娠和哺乳期妇女、更年期妇女、老年人、儿童等的钙补充剂，并帮助防治骨质疏松症。

维生素及矿物质类非处方药药品

伊甘欣 甘草锌颗粒 （1）由于锌缺乏症引起的儿童厌食、异食癖、生长发育不良。（2）

寻常型痤疮。（3）口腔溃疡症。

矿物质类非处方药药品

伊佳新 右旋糖酐铁颗

粒

用于慢性失血、营养不良、妊娠、儿童发育期等引起的缺铁性贫血。 矿物质类非处方

药药品

伊D新 维生素D滴剂 预防和治疗维生素D缺乏症 矿物质类非处方

药药品

小儿布洛芬栓

剂

小儿布洛芬栓 用于儿童普通感冒或流行性感冒引起的发热。也用于缓解儿童轻至

中度疼痛，如头痛、关节痛、偏头痛、牙痛、肌肉痛、神经痛。

解热镇痛类非处方药药品

阿奇霉素颗粒 阿奇霉素颗粒 （1）化脓性链球菌引起的急性咽炎、急性扁桃体炎。（2）敏感细

菌引起的鼻窦炎、中耳炎、急性支气管炎、慢性支气管炎急性发作。

（3）肺炎链球菌、流感嗜血杆菌以及肺炎支原体所致的肺炎。（4）

沙眼衣原体及非多种耐药淋病奈瑟菌所致的尿道炎和宫颈炎。（5）敏感细菌引起的皮肤软组织感染。

二巯丁二酸胶

囊

二巯丁二酸胶囊

用于解救铅、汞、砷、镍、铜等金属中毒。对铅中毒疗效较好。可用于治疗肝豆状核变性。

伊之优 利福昔明干混

悬剂

对利福昔明敏感的病原菌引起的肠道感染，包括急性和慢性肠道感染、腹泻综合征、夏季腹泻、旅行性腹泻和小肠结肠炎等。

舒童欣 口服补液盐散 预防和治疗腹泻引起的轻、中度脱水，并可用于补充钠、钾、氯。

（三）公司的经营模式

采购模式：公司根据年度销售计划制定年度生产计划，根据年度生产计划制定年度采购计划。根据月生产计划和原材料库存量编制月采购计划表，根据合同进行原材料的采购。

生产模式：公司根据年度销售预算制定年度生产预算，结合实际库存制定具体月度计划，同时根据市场需求灵活调整。月度产量一般保证1-3个月销量。公司现有生产车间6个：软胶囊车间、固体制剂车间各2个，原料药车间（合成车间）、备料车间各1个。生产部利用WMS系统进行原材料领用、产成品入库的生产管理。公司坚守“量身定制”理念，产品的设计必须符合儿童用药的特点，符合GMP的标准。另外公司质控部门直接向企业负责人汇报工作，实现高层监督。生产使用的设备至少每半年进行一次定期检测。

销售模式：公司制定了“医院权威推荐，药店方便购买，专业品类教育”的核心市场营销策略，并通过多种途径进行品类教育和儿童健康科普知识的传播。

研发模式：公司一直坚持“量身定制儿童药物”和“质量源于设计”的研发理念，积极开展儿童药物研发创新工作，建成了国内首个儿童用药研发中心和儿童药物研究院，先后获批筹建了山东省企业技术中心、山东省儿童药物工程技术研究中心、山东省儿童药物制剂工程实验室、山东省千人专家工作站、山东省博士后创新实践基地、威海市企业技术创新中心等科研平台，并荣获山东省科学技术进步奖及威海市市长质量奖。近年来，公司与中国医学科学院药物研究所、山东大学、山东省药学科学院、沈阳药科大学和中国药科大学等高校科研机构建立了紧密产学研合作关系，通过联合开发和技术攻关，持续提升企业技术创新能力和科研水平。目前公司在研和上市产品全部为儿童常见病、多发病、罕见病等领域的儿童专用规格和专用剂型药品，如期完成了国家“十三五”重大新药创制专项的5个儿童药品研发任务。

（四）主要的业绩驱动因素

公司的收入与利润主要来源于子公司达因药业。2021年度，达因药业业绩保持快速增长，从而带动公司业绩持续提升。报告期内，医药业务收入占公司总收入的72.65%，来自达因药业的利润占归属于上市公司股东净利润的90.95%。

三、核心竞争力分析

达因药业坚守发展战略，布局中国儿童药市场。坚持思路创新、市场策略创新，坚持专业化学术推广和多种形式的消费者教育，形成了遍及全国的产品市场和专家网络，树立了“达因”中国儿童健康产品第一品牌的专业形象。伊可新维生素AD滴剂上市20余年来一直稳居同类产品市场占有率第一。公司在激烈的市场竞争中形成了以下主要优势：

1、专业优势

多年来，达因药业始终聚焦儿童健康事业，坚持 “成为儿童保健和治疗领域的领军企业”的战略目标不动摇，坚持专业精神，持续推进儿童健康领域产业布局。在儿科专业用药领域取得了良好的口碑和覆盖率，树立了中国儿童用药的旗帜地位。

2、品牌优势

“伊可新”为中国驰名商标，“伊可新”在国内儿科用药领域取得了良好的口碑和覆盖率，在儿童用药市场树立了良好的品牌形象，深受专家、医生的信任与消费者的认可，连续20多年位居同类产品市场前列。

3、研发优势

达因高科儿童药物研究院、达因荣成技术研发中心拥有一批高水平的儿童药物研发及技术创新人才，以儿童用药需求为导向，进行新产品的研发和关键技术创新，不断丰富儿童药品系列，完善儿童用药布局。

4、营销优势

达因药业建设了一支专业、团结、奋进、敬业的高素质营销队伍，根据国家政策和市场的变化，通过持续专业的学术推广、品类教育，不断创新营销模式，形成了牢固的品牌壁垒和市场基础。

5、生产优势

达因药业在山东荣成按照儿童药物的剂型特点进行设计布局，建成了现代化的儿童药物生产基地。软胶囊和颗粒剂等车间获得了澳大利亚最高等级的质量认证，生产质控与国际接轨。

四、主营业务分析

1、概述

2021年，公司扎实推进国企改革三年行动方案，不断规范公司治理，科学决策、聚焦主业、改革创新，统筹推进各项工作，在全体员工的共同努力下，实现了持续健康稳定发展。2021年度重点工作如下：

一、加强顶层设计，完善内部机制

积极贯彻国企改革三年行动计划。坚持系统思维，加强顶层设计，优化公司体制机制，有效激发国有企业的活力和效率。建立了规范的职业经理人制度，董事会聘任杨杰女士为职业经理人，担任公司总经理职务；全面推行经理层成员任期制

契约化管理，公司及权属企业全部完成经理层成员任期制契约化管理工作，以契约形式明确了经理层成员的职责权限，建立了有效的激励与约束机制；深化中长期激励，达因药业、华特信息获批中长期激励试点企业，助力公司业绩持续稳定增长。

二、明晰发展战略，聚焦医药主业

公司对战略进行了重新梳理，主业重新定位，聚焦儿童用药和健康领域。为更好体现公司新的发展战略，公司名称由“山东山大华特科技股份有限公司”变更为“山东华特达因健康股份有限公司”，证券简称由“山大华特”变为“华特达因”。公司加快了产业结构调整的步伐。将华特环保51%的股权转让给了华特集团，股权转让后，华特环保不再纳入公司合并报表范围。

三、持续提升企业竞争力，经营业绩再创新高

2021年，公司整体运营管理水平不断提升，抗风险能力、盈利能力、持续发展能力不断增强，保持了高质量发展，在达因药业的强力带动下，公司各项经营指标创历史最好水平。2021年，实现主营业务收入20.27亿元，归属于上市公司股东的净利润3.80亿元，分别比2020年增长11.32%和30.78%，公司业绩再创历史新高。

四、守法合规，加强法人治理体系建设

修订完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》等公司治理的基本规则，对标国资管理规定，全面梳理了公司各项规章制度，新建、修订100余项；重视投资者关系管理工作，适时举办沟通交流会议；依法依规进行信息披露，在深圳证券交易所上市公司信息披露考核中，公司已连续9年获得A的评级。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2021年 2020年

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计2,027,141,972.94100%1,821,033,958.04100% 11.32%分行业、分产品医药产品1,472,756,131.37 72.65%1,124,117,126.5361.73% 31.01%环保设备及工程264,392,714.40 13.04%348,811,502.1619.15% -24.20%电子信息产品33,167,370.33 1.64%22,044,173.611.21% 50.46%科技园区管理28,652,245.56 1.41%19,945,753.041.10% 43.47%教育222,236,089.85 10.96%210,306,687.1311.55% 5.67%晶体材料5,937,421.43 0.30%4,045,001.060.22% 47.66%道路及建筑材料 91,763,714.515.04% -100.00%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减

分行业、分产品医药产品1,472,756,131.37 214,207,662.2285.46%31.01%17.65% 1.65%环保设备及工程264,392,714.40 205,471,056.7122.29%-24.20%-17.88% -5.99%教育222,236,089.85 173,947,020.3521.73%5.67%1.20% 3.46%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2021年 2020年 同比增减医药产品 销售量 元1,472,756,131.371,124,117,126.53 31.01%环保设备及工程 销售量 元264,392,714.4348,811,502.16 -24.20%电子信息产品 销售量 元33,167,370.3322,044,173.61 50.46%科技园区管理 销售量 元28,652,245.5619,945,753.04 43.47%教育 销售量 元222,236,089.85210,306,687.13 5.67%晶体材料 销售量 元5,937,421.434,045,001.06 47.66%道路及建筑材料 销售量 元91,763,714.51 -100.00%相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1.医药产品增长31.01%，主要是主要产品伊可新产销量增长所致。

2.电子信息产品增长50.46%，主要是技术服务收入增长所致。

3.科技园区管理增长43.47%，主要是上年度疫情减免房租所致。

4.晶体材料增长47.66%，主要是上年受疫情影响，本年度销售市场回暖所致。

5.道路及建筑材料减少100%，因公司聚焦主业战略，于上年度转让此项业务。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元行业分类 项目

2021年 2020年

同比增减金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重医药产品 营业成本214,207,662.2233.97%182,075,681.4925.54% 17.65%环保设备及工程 营业成本205,471,056.7132.59%250,198,219.3735.09% -17.88%

电子信息产品 营业成本22,391,651.253.55%14,481,160.472.03% 54.63%科技园区管理 营业成本10,470,536.391.66%9,843,089.671.38% 6.37%教育 营业成本173,947,020.3527.59%171,886,124.2024.11% 1.20%晶体材料 营业成本4,041,383.310.64%2,562,089.740.36% 57.74%道路及建筑材料 营业成本81,960,504.7611.50% -100.00%

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

2021年11月26日，山东华特达因健康股份有限公司（简称“华特达因”）与山东华特控股集团有限公司（简称“华特集团”）签署了山东华特环保科技有限公司（简称“华特环保”）股权转让协议；华特达因将持有华特环保51%的股权转让给华特集团，转让价格为114,882,855.00元。2021年11月27日，协议双方已办理完毕股权过户手续。根据会计准则相关规定，本报告对华特环保2021年1月至11月利润表及现金流量表进行合并，未合并资产负债表。子公司名称 股权处置价款 股权处置

比例%

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

合并财务报表中与该子公司相关的商誉山东华特环保科技有限公司

114,882,855.00 51%转让2021.11.26不控制

0.00 0.00

续：

子公司名称 丧失控制权

之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按公允价值重新计量产生的利得/损失

丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额山东华特环保科技有限公司

49%104,422,240.96 110,377,645.005,955,404.04

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）378,425,227.13前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

18.66%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例

0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

客户 1176,831,007.998.72%

客户 254,795,871.332.70%

客户 351,506,907.432.54%

客户 447,911,846.042.36%

客户 547,379,594.342.34%合计-- 378,425,227.1318.66%主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）116,664,587.12前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例

7.76%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前5名供应商资料序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

供应商 123,662,230.09 2.28%

供应商 217,765,182.29 1.71%

供应商 313,839,500.80 1.33%

供应商 413,733,960.43 1.32%

供应商 511,657,654.90 1.12%合计-- 116,664,587.12 7.76%主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2021年 2020年 同比增减 重大变动说明销售费用371,927,057.08 277,534,067.72

34.01%

主要系市场推广费用及销售奖励增加所致管理费用153,601,203.34 134,500,092.10

14.20%

财务费用-14,168,030.77 -8,202,653.67-72.72%主要系利息收入增加所致研发费用80,447,834.25 95,886,988.67-16.10%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标

预计对公司未来

发展的影响水合氯醛栓儿童检查、操作前的镇静、催眠。监护条获临床试验通知书药品注册证书 丰富公司产品线

件下抗惊厥。盐酸可乐定缓释片

治疗6~17 岁儿童和青少年的注意力缺陷

多动障碍（多动症，ADHD）。

获临床试验通知书药品注册证书 丰富公司产品线

他克莫司软膏

用于非免疫受损的因潜在危险而不宜使

用传统疗法、或对传统疗法反应不充分、

或无法耐受传统疗法的中到重度特应性

皮炎患者，可作为短期或间歇性长期治

疗。

在审评审批中 药品注册证书 丰富公司产品线

盐酸托莫西汀口服溶液

用于治疗6岁及6岁以上儿童和青少年的

注意缺陷/多动障碍(ADHD) 。

在审评审批中 药品注册证书 丰富公司产品线制霉菌素凝胶 用于口腔念珠菌病的局部治疗。 获临床试验通知书药品注册证书 丰富公司产品线注射用盐酸石蒜碱硫酯 用于儿童手足口病的治疗。 获临床试验通知书药品注册证书 丰富公司产品线盐酸托莫西汀 原料药 在审评审批中 获登记状态"A" 供制剂使用公司研发人员情况

2021年 2020年 变动比例研发人员数量（人）215242-11.16%研发人员数量占比

7.75%7.89%-0.14%研发人员学历结构—— —— ——本科142158-10.13%硕士3652-30.77%博士3250.00%大专2223-4.35%中专及其他12771.43%研发人员年龄构成—— —— ——30岁以下5976-22.37%30~40岁111129-13.95%41~50岁362924.14%50岁以上9812.50%公司研发投入情况

2021年 2020年 变动比例研发投入金额（元）82,106,389.63121,169,786.80-32.24%研发投入占营业收入比例

4.05%6.65%-2.60%研发投入资本化的金额（元）

0.000.00资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元项目 2021年 2020年 同比增减经营活动现金流入小计2,510,709,763.242,285,167,210.66

9.87%

经营活动现金流出小计1,754,857,170.001,549,615,704.34

13.24%

经营活动产生的现金流量净额755,852,593.24735,551,506.32 2.76%投资活动现金流入小计1,966,852,972.341,043,869,138.08

88.42%

投资活动现金流出小计2,735,458,550.171,081,765,010.43

152.87%

投资活动产生的现金流量净额-768,605,577.83-37,895,872.351,928.20%筹资活动现金流入小计20,000,000.00-100.00%筹资活动现金流出小计268,226,698.09160,939,614.93

66.66%

筹资活动产生的现金流量净额-268,226,698.09-140,939,614.93

66.66%

现金及现金等价物净增加额-280,979,682.68556,716,019.04-150.47%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1.投资活动产生的现金流量净额增加1928.20%，主要系本期购买理财产品增加所致；

2.筹资活动产生的现金流量净额增加66.66%，主要系本期支付股利增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2021年末 2021年初

比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例金额 占总资产比例货币资金1,223,433,930.52

31.09%1,492,016,051.0940.38%-9.29%

主要系期末持有银行理

财产品增加所致应收账款59,248,051.24

1.51%243,901,506.256.60%-5.09%

合同资产

68,675,133.121.86%-1.86%存货102,158,964.32 2.60%134,720,911.393.65%-1.05%投资性房地产169,555,964.12

4.31%148,135,803.024.01%0.30%

长期股权投资106,428,324.53

2.70%2.70%固定资产877,746,292.09

22.30%904,866,047.8324.49%-2.19%

在建工程3,740,603.04

0.10%1,118,377.280.03%0.07%合同负债109,262,789.05

2.78%165,450,349.254.48%-1.70%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减

值

本期购买金额本期出售金额

其他变动

期末数金融资产

1.交易性金融资

产（不含衍生金融资产）

1,609,733.742,602,500,000.001,882,500,000.00 721,609,733.74

2.其他非流动金

融资产

112,259,826.63 -17,320.79 112,242,505.84金融资产小计112,259,826.63 1,592,412.952,602,500,000.001,882,500,000.00 833,852,239.58上述合计112,259,826.63 1,592,412.952,602,500,000.001,882,500,000.00 833,852,239.58金融负债

0.00 0.00其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项 目 期末账面价值 受限原因货币资金21,698,416.92银行保证金

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对

方

被出售股权

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

股权出售定价原则

是否为关联交易与交易对方的关联关

系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取

的措施

披露日期

披露索

引

山东华特控股集团有限公司

山东华特环保科技有限公司51%股权

2021年11月30日

11,488.2

-303.52较小

0.08%

评估价值

是 母公司是 是

2021年12月01日

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润山东达因海洋生物制药股份有限公司

子公司

儿童药品

62000000 2,642,918,830.252,281,210,865.681,472,756,131.37771,376,387.57 663,273,066.98报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响山东华特环保科技有限公司 股权转让 较小主要控股参股公司情况说明

达因药业是公司医药产业发展的平台，是公司支柱性经营单元，2021年经营业绩再创新高，为上市公司的业绩增长做出了突出贡献。2021年，达因药业实现主营业务收入14.73亿元，净利润 6.63 亿元，分别比2020年增长31.01%、32.61%。

十、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

山东华特达因健康股份有限公司子公司山东达因海洋生物制药股份有限公司2015年7月以自有资金认购光大金控（天津）产业投资基金管理有限公司发起设立的有限合伙制人民币股权投资基金——北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）的基金份额。该投资基金认缴出资总额为1.502亿元，其中：达因药业作为有限合伙人（LP）出资1亿元，认缴66.58%的

基金份额；河南光大金控产业投资基金（有限合伙）作为有限合伙人出资5000万元，认缴33.29%的基金份额；光大金控（天津）产业投资基金管理有限公司作为普通合伙人出资20万元，认缴0.13%的基金份额。

北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）以1.50亿元作为出资，光大金控资产管理有限公司、深圳前海光大熙康产业基金企业等单位合计出资4.00亿元，各方共同设立投资联合体——深圳前海光大金控产业发展投资有限公司。

深圳前海光大金控产业发展投资有限公司出资5.50亿元参与首都医疗健康产业有限公司（简称“首都医疗”）的增资扩股，增资后首都医疗注册资本为13.675亿元，深圳前海光大金控产业发展投资有限公司所持股份比例为26.87%，为首都医疗第二大股东。

山东达因海洋生物制药股份有限公司本次投资的目的是通过对首都医疗的股权投资实现资本增值。

下附北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）2021年12月31日资产负债表列报项目：

单位：元项目2021.12.31 2020.12.31流动资产4,113.7813,629.60非流动资产165,000,000.00150,000,000.00资产总计165,004,113.78150,013,629.60流动负债34,500.0018,000.00负债合计34,500.0018,000.00所有者权益164,969,613.78149,995,629.60

十一、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和趋势

国家政策鼓励支持医药企业创新发展、完善产业链，为制药企业的发展指明了方向：一是加快产品创新。推动企业围绕尚未满足的临床需求，加大投入力度，开展创新产品的开发；二是提高产业化技术水平。支持企业整合科技资源，围绕药品生产的关键技术开展攻关，开发和转化应用一批先进技术，构筑产业技术新优势；三是提升产业链稳定性和竞争力，补齐产业链短板的同时也要提升产业链优势，打造“原料药+制剂”一体化优势。

我国儿童用药面临着专用品种少、适宜剂型少、用药不规范等问题，为更好满足儿童临床用药需求，鼓励儿童用药研发生产，国家在儿童药品的审评审批、生产、挂网采购等方面陆续出台了支持政策，儿童制药企业面临较好的发展机会。2021年，党中央、国务院出台实施三孩生育政策，多地陆续制订相关规定，实施延长产假、增加育儿假、配偶护理假等配套措施，客观上将促进生育率的提升，有利于提升儿童制药的发展空间。

（二）公司发展战略

深度聚焦儿童用药和健康领域，加强技术创新，树立“华特达因”中国儿童健康产品第一品牌的专业形象，致力于成为“儿童保健和治疗领域的领军企业”，做强做优做大儿童健康产业。

（三）经营计划

2022年，公司将以价值创造为核心，围绕全面深化国企改革要求，坚持战略引领，增强科技创新能力，持续加强核心能力建设，培育竞争优势，推动公司继续高质量发展。2022年主要工作要求：

一是要坚持党建引领。进一步强化国有企业的主体责任意识，坚持两个“一以贯之”，把加强党的领导和完善公司治理统一起来，持续完善现代企业制度。二是坚持战略定力，坚定不移执行发展战略。要广泛宣传公司战略，达成战略共识，建立共同愿景。公司要有步骤有计划地将公司战略转变成具体的长期目标和短期目标，集中精力、资源去解决核心问题、关键问题，扬长避短，提升核心能力。

三是持续推进规范治理。首先完善制度体系，在实体规范上，要把法律法规、党规党纪、政策，以及上级文件、国企改革要求等外部法规政策落实到内部控制规范体系中；在程序规范上，强调按程序办事，重大事项实行集体决策，按照权限逐级审核审批；在制度执行过程当中，要通过风险评估、关键业务控制，进一步梳理业务流程，查遗补漏，优化完善。四是倡导全员创新。要发挥好各个企业的创新主体作用，把创新提升到企业一个崭新的高度。公司计划开展“全员创新年”活动，鼓励全体员工结合工作实际，有的放矢开展创新活动。鼓励企业在业务链、产业链等各方面创新。通过创新，实现员工与企业共成长。

五是进一步加强投资者关系管理工作。要研究资本市场新的变化和发展趋势，积极应对，在新的形势下做好投资者关系管理工作。首先是依法依规做好信息披露工作，发扬好的传统，争取在深交所信息披露考核中继续取得好的成绩；同时拓宽与投资者的沟通渠道，充分利用线下的股东大会、投资者见面会或线上的业绩说明会、互联网交流工具、投资者热线等形式，与投资者进行良好沟通，扩大公司在市场的影响力，做好公司的市值管理。

（四）面临的风险及对策

1、医药行业政策及监管风险。新版《药品管理法》、带量采购、药品注册管理办法等一系列行业政策，对医药产业

的发展提出了严峻挑战。由于儿童用药的特殊性，儿药在研发、生产及商业化方面存在着更多挑战。尽管国家出台了儿童用药加快审评、鼓励研发申报儿童药品清单、直接挂网等政策，但政策的真正落实到位还需时日。此外，儿童用药纳入医保目录，现有药品定价制度以及管理法规缺乏有效的激励政策等，对儿童制药的发展存在较大的挑战和不确定性。

达因药业将继续密切关注行业政策，主动适应行业发展要求，积极应对，合规经营，规范发展。同时，达因药业是国内儿童制药的标杆企业，未来将坚持“量身定制儿童药物”理念 ，利用行业影响力，继续推动更多儿童制药优惠政策落地，为我国儿童制药行业的进步做出贡献。

2、产品体系有待进一步完善。达因药业目前在维矿类产品领域的布局已基本完善，但治疗类产品相对较少，产品

系列不够丰富。

达因药业注重创新研发工作，逐年加大研发投入。在北京成立了达因高科儿童药物研究院，专注于高端制剂及创新药研发。在成立时间不长的情形下，已经取得了较为丰硕的成果，5个项目入选国家十三五重大专项，其中注射用盐酸石蒜碱硫酯作为化学药品1.1类获得临床试验批准。随着研发体系不断完善，未来达因药业产品系列有望持续丰富。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待地点

接待方式接待对象类型

接待对象

谈论的主要内容及提供的

资料

调研的基本情况索引2021年04月02日

全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）

其他 其他 投资者

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年04月13日

公司会议室

实地调研

机构

博时基金管理有限公司、光大证券股份有限公司

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年04月22日

公司会议室

实地调研

机构

中金资管、民生加银基金高松、北京深流投资、光大永明资产

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年05月19日

公司会议室

实地调研

机构 上投摩根

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2021年06月29日

公司会议室

实地调研

机构 洪泰海创

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年08月17日

公司会议室

实地调研机构

参加公司2021年第一次临时股东大会的股东

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年08月26日

公司会议室

实地调研机构

光大证券、融通基金、上投摩根、华泰基金、中信保诚基金、睿郡资产、大家资产、永赢基金、宽远资产

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2021年11月02日

互联网 其他 机构

光大证券、融通基金、平安基金、广发基金

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2021年11月11日

互联网 其他 机构

光大证券、上投摩根基金、融通基金、阳光资产、宝盈基金、安信基金、长信基金、天弘基金、新华养老、华泰资产、华泰柏瑞、华泰自营、大成基金、幻方量化、泰康保险、中庚基金、方正自营、国寿安保基金、中欧基金、国联安基金、易方达基金、华富基金、中信资管、睿珺资产、华夏基金、建信基金

公司生产经营情况，未提供资料。

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

全年 网上交流、电话沟通 其他 个人 投资者

利用"互动易"和电话互动，了解公司相关情况。未提供资料。

互动易网站

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司不断完善公司治理结构，加强法人治理建设，及时披露信息，公平对待投资者，公司的规范运作水平不断提升。公司“三会一层”科学分工、相互制衡、权责分明，按其职责行使权力，“三会”会议的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定。截止到报告期末，公司治理的实际状况符合相关法律法规及深圳证券交易所、中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

1、关于股东与股东大会

公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》及其他法律法规的规定。报告期内，公司修改了《公司章程》，《股东大会议事规则》，使公司的法人治理结构更趋完善。

2、关于公司与控股股东

公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”，独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司的重大决策均由股东大会依法做出，控股股东依法行使股东权利，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

3、关于董事与董事会

公司严格按照法律法规和《公司章程》规定的选聘程序选举董事；董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等制度开展工作，以认真负责的态度按时出席董事会和股东大会，积极参加证监局组织的董事培训，及时熟悉有关法律法规，为公司的规范运作奠定了基础。

4、关于监事与监事会

公司监事会的人数及构成符合《公司法》、《公司章程》等法律、法规的规定。公司监事能够按照要求，认真履行自己的职责，积极参加证监局组织的监事培训，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等事项进行了有效监督。

5、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规和公司《信息披露管理制度》的规定履行信息披露职责，指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理工作。公司通过多种渠道与投资者加强沟通，促进投资者对公司的了解和认同。2021年公司参加了山东证监局组织的投资者网上集体接待日活动，接待了部分投资者、股东的来访，及时回复了互动平台上投资者的提问。公司坚持公平的投资者关系管理原则，确保所有股东有公平获得信息的机会，保障了投资者的知情权。在深交所信息披露考评中，公司已连续多年获得A的优异成绩。

6、关于绩效评价和激励约束机制

公司对高级管理人员的履职情况采用定量与定性相结合的方式进行年度考评。根据公司的《高级管理人员人员薪酬考核办法》，高级管理人员的薪酬由基薪和绩效薪组成，并与年度实现的经营管理目标挂钩考核。公司与高级管理人员按分管业务签订目标责任书，明确全年经营管理目标，再根据责任目标的完成情况进行考核，确定其绩效薪。收入与其承担的责任、贡献、经营业绩挂钩，较好地调动了高级管理人员的积极性。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、稳健发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的

独立情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次

会议类

型投资者参与比例

召开日期 披露日期会议决议

2020年年度股东大会

年度股东大会

22.26%

2021年04月22日

2021年04月23日

1、审议通过了“公司2020年度董事会工作报告”；2、审议通过了“公

司2020年度监事会工作报告”；3、审议通过了“公司2020年度财务决算报告”；4、审议通过了“公司2020年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案”；5、审议通过了“公司2020年度报告”；6、审议通过了“关于聘请2021年度会计师事务所的议案”；7、审议通过了“关于公司更名并修改公司章程的议案”。详情见2021年4月23日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）股东大会决议公告，公告编号2021-021

2021年第一次临时股东大会

临时股东大会

46.17%

2021年08月17日

2021年08月18日

1、审议通过了“选举朱效平先生担任公司第十届董事会董事”；2、

审议通过了“选举沈宝杰先生担任公司第十届董事会董事”；3、审议通过了“选举杨杰女士担任公司第十届董事会董事”；4、审议通过了“选举张大钰先生担任公司第十届董事会董事”；5、审议通过了“选举程树仓先生担任公司第十届董事会董事”；6、审议通过了“选举吕玉芹女士担任公司第十届董事会独立董事”；7、审议通过了“选举宋俊博先生担任公司第十届董事会独立董事”；8、审议通过了“选举张志元担任公司第十届董事会独立董事”；9、审议通过了“选举郑波先生担任公司第十届监事会股东代表监事”；10、审议通过了“选举刘立军先生担任公司第十届监事会股东代表监事”；

11、审议通过了“选举任尚军先生担任公司第十届监事会股东代表

监事”。“选举方宁先生担任公司第十届董事会董事”的议案未获通过。详情见2021年8月18日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）股东大会决议公告，公告编号2021-0422021年第二次临时股东大会

临时股东大会

42.80%

2021年11月26日

2021年11月27日

1、审议通过了“关于向山东华特控股集团有限公司转让山东华特

环保科技有限公司 51%股权的议案”；2、审议通过了“《公司章程》修订案”3、审议通过了《公司股东大会议事规则》。详情见2021

年11月27日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）股东大会决议公告，公告编号2021-055

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务

任职状态性别年龄任期起始日期 任期终止日期

期初持股

数（股）

股票期权被授予的限制性股票数量（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股

）

期末持

股数（股）

股份增减变动的原因朱效平 董事长 现任 男

2008年05月16日

2024年08月16日

00 000 0 0沈宝杰 董事 现任 男

2021年08月17日

2024年08月16日

00 000 0 0杨 杰

董事、总经理

现任 女

2012年05月16日

2024年08月16日

00 000 0 0姚广平

董事、总经理

离任 男

2010年05月20日

2021年08月17日

00 000 0 0张大钰

董事、副总经理

现任 男

2015年03月12日

2024年08月16日

00 000 0 0程树仓 董事 现任 男

2021年08月17日

2024年08月16日

00 000 0 0

邓 岩

独立董事

离任 女

2015年03月12日

2021年08月16日

00 04,6000 0 4,600

离任后通过二级市场购买吕玉芹

独立董事

现任 女

2020年05月20日

2024年08月16日

00 000 0 0宋俊博

独立董事

现任 男

2020年05月20日

2024年08月16日

00 000 0 0张志元

独立董事

现任 男

2021年08月17日

2024年08月16日

00 000 0 0郑 波

监事会主席

现任 男

2008年11月27日

2024年08月16日

00 000 0 0

刘立军 监事 现任 男

2020年05月20日

2024年08月16日

00 000 0 0任尚军 监事 现任 男

2018年08月17日

2024年08月16日

00 000 0 0王 涛 监事 现任 男

2020年08月28日

2024年08月16日

00 000 0 0田洪印 监事 现任 男

2021年08月12日

2024年08月16日

00 000 0 0郭 军 监事 离任 男

2012年05月14日

2021年08月12日

00 000 0 0方 宁

副总经理

现任 男

2012年05月16日

2024年08月16日

00 000 0 0范智胜

董事会秘书

现任 男

2006年06月29日

2024年08月16日

00 000 0 0

王 伟

财务总监

现任 女

2021年08月17日

2024年08月16日

1,3000 02,3000 0 3,600

任职前通过二级市场购买王庆湘

财务总监

离任 男

2009年12月18日

2021年08月16日

00 000 0 0邓徐帧

总工程师

离任 男

2011年03月01日

2021年08月16日

00 000 0 0合计-- -- -- -- -- -- 1,3000 06,9000 0 8,200--报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因杨 杰 总经理 聘任 2021年08月17日 换届姚广平 董事、总经理 任期满离任 2021年08月17日 换届沈宝杰 董事 被选举 2021年08月17日 换届张大钰 董事 被选举 2021年08月17日 换届程树仓 董事 被选举 2021年08月17日 换届方 宁 董事 任期满离任 2021年08月17日 换届邓 岩 独立董事 任期满离任 2021年08月17日 连续担任公司独立董事职务满六年田洪印 职工监事 被选举 2021年08月12日 公司职工代表大会选举郭 军 职工监事 任期满离任 2021年08月12日 换届

王 伟 财务总监 聘任 2021年08月17日 换届王庆湘 财务总监 任期满离任 2021年08月17日 换届邓徐帧 总工程师 任期满离任 2021年08月17日 换届

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

朱效平，历任山东山大产业集团有限公司副总经理、总经理、董事，山东大学产业党委副书记、书记，山东大学经营性资产管理办公室主任；现任山东华特控股集团有限公司党委书记、董事、董事长，公司党总支书记、董事、董事长，山东达因海洋生物制药股份有限公司董事、董事长，北京达因康健医药有限责任公司董事、董事长。

沈宝杰，历任山东大学党委办公室、学校办公室正科级干部，山东大学副处级纪检员，山东大学纪委办公室副主任，山东大学经营性资产管理办公室副主任，山大产业集团党委副书记、董事、副总经理，现任山东华特控股集团有限公司党委副书记、公司董事。

杨 杰，历任山东达因海洋生物制药股份有限公司常务副总经理，公司副总经理、公司副董事长等职务。现任公司董事、总经理，山东达因海洋生物制药股份有限公司董事、总经理，沂南华特卧龙学校理事长，北京达因康健医药有限责任公司董事、总经理，北京达因高科儿童药物研究院有限公司董事、董事长。

张大钰，历任公司总裁办公室主任，环保分公司总经理，职工代表监事，总经理助理等职务。现任公司党总支副书记、董事、副总经理，山东达因海洋生物制药股份有限公司监事会主席，北京达因康健医药有限责任公司监事会主席，北京达因高科儿童药物研究院有限公司监事会主席，山东华特物业管理有限公司执行董事、总经理。

程树仓，历任山东山大康诺制药有限公司销售部部长、副厂长等职务，济南意达医药有限责任公司副总经理、董事、执行董事、总经理等职务，山东华特控股集团有限公司企业管理部副部长。现任山东华特控股集团有限公司企业管理部部长、董事会秘书，公司董事。

吕玉芹，会计学教授，厦门大学会计系访问学者，山东财经大学教师。现任公司独立董事。

宋俊博，北京德恒（济南）律师事务所主任。现任山东省律师协会环境资源委员会副主任，济南市律师协会环境资源委员会主任，中华全国归国华侨联合会法律顾问委员会委员，中南林业科技大学客座教授，山东政法学院特聘教授，山东省高级人民法院调解员，济南市人民政府法律顾问专家库成员等职务。现任公司独立董事。

张志元，山东财经大学产业发展研究院院长、山东省新型重点智库-山东财经战略研究院院长、中国艺术金融研究院院长，教育部高等学校金融类专业教学指导委员会委员。现任公司独立董事。

2、监事

郑 波，历任山东山大鸥玛信息有限公司副总经理，山大鲁能信息科技有限公司副总裁，公司董事、总经理等职务，山东华特控股集团有限公司党委副书记、董事、总经理，现任山东华特控股集团有限公司监事会主席，公司监事会主席。

刘立军，历任山东大学财务部科长，山东山大科技园发展有限公司董事、副总经理等职务。现任山东华特控股集团有限公司党委委员、副总经理，公司监事。

任尚军，历任山东山大科技集团公司主管会计，山东山大科技开发总公司主管会计，山东山大产业集团有限公司主管会计、财务部副部长。现任山东华特控股集团有限公司财务部部长，公司监事。

王 涛，历任公司企业发展部主管、人力资源部部长助理、人力资源部副部长等职务。现任现任公司职工代表监事，公司人力资源部部长，山东华特信息科技有限公司监事会主席，山东华特知新材料有限公司监事。

田洪印，历任公司环保分公司总经理助理、公司企业发展部部长助理、副部长等职务。现任公司职工代表监事，党总支办公室副主任，总裁办公室副主任，工会委员会委员，山东华特信息科技有限公司董事。

3、高级管理人员

方 宁，历任公司企业发展部部长、总经理助理等职务。现任公司党总支委员、副总经理，沂南华特卧龙学校监事会主席，山东华特知新材料有限公司董事、董事长，山东华特信息科技有限公司董事、董事长。

范智胜，历任公司股东关系管理部部长等职务。现任公司董事会秘书，山东达因海洋生物制药股份有限公司董事、董事会秘书，北京达因康健医药有限责任公司董事，沂南华特卧龙学校理事，山东华特信息科技有限公司董事，山东华特知新材料有限公司董事，山东华特物业管理有限公司监事。王 伟，历任公司财务部部长助理、副部长，山东山大华特环保工程有限公司总经理助理、副总经理，公司审计部部长。现任公司党总支委员、财务总监，山东华特知新材料有限公司董事，山东华特信息科技有限公司董事。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员

姓名

股东单位名称 在股东单位担任的职务任期起始日期

任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴朱效平 山东华特控股集团有限公司 党委书记、董事、董事长2020年07月10日

是郑 波 山东华特控股集团有限公司 监事会主席 2022年03月3日

是沈宝杰 山东华特控股集团有限公司 党委副书记 2020年07月10日

是刘立军 山东华特控股集团有限公司 党委委员、副总经理 2020年07月10日

是程树仓 山东华特控股集团有限公司

董事会秘书、企业管理部部长

2020年11月13日

是任尚军 山东华特控股集团有限公司 财务部部长 2020年11月13日

是在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员

姓名

其他单位名称 在其他单位担任的职务任期起始日期

任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴朱效平 山东华特技术转移有限公司 董事、董事长 2020年04月30日

否朱效平 山东华特天维新材料有限公司 董事、董事长 2021年06月30日

否郑 波 山东山大科技开发总公司 总经理 2020年03月30日

否郑 波 山东拓普液压气动有限公司 董事、董事长 2021年07月08日

否郑 波 山东华特技术转移有限公司 董事、总经理 2020年09月11日

否郑 波 山东华特拓疆智能装备有限公司 董事、董事长 2021年12月31日

否刘立军 山东华特商隆物业有限公司 董事、董事长 2021年10月19日

否刘立军 山东华特道路材料有限公司 董事、董事长 2021年01月21日

否刘立军 山东华特技术转移有限公司 董事 2020年04月30日

否刘立军 山东华特环保科技有限公司 董事 2021年07月26日

否刘立军 山东华天科技集团股份有限公司 监事会主席 2020年09月11日

否程树仓 山东华特环保科技有限公司 董事 2022年02月25日

否程树仓 山东拓普液压气动有限公司 董事 2021年07月08日

否程树仓 山东华特智慧科技有限公司 董事 2021年05月27日

否程树仓 山东华特技术转移有限公司 监事会主席 2020年04月30日

否程树仓 山东华特拓疆智能装备有限公司 董事 2021年12月31日

否

程树仓 山东华特天维新材料有限公司 董事 2021年06月30日

否程树仓 山东华特商隆物业有限公司 董事 2021年10月19日

否程树仓 山东华特道路材料有限公司 董事 2021年06月15日

否程树仓 山东浪潮华光光电子股份有限公司 董事 2021年07月12日

否程树仓 山东华天科技集团股份有限公司 董事 2020年09月11日

否任尚军 山东拓普液压气动有限公司 监事长 2021年07月08日

否任尚军 山东华特智慧科技有限公司 监事长 2021年05月27日

否任尚军 山东实成精细高分子材料有限公司 监事 0221年06月30日

否任尚军 山东华特技术转移有限公司 董事 2020年04月30日

否任尚军 山东华特拓疆智能装备有限公司 监事长 2021年12月31日

否任尚军 山东华特天维新材料有限公司 监事长 2021年06月30日

否任尚军 山东华特商隆物业有限公司 董事 2021年10月19日

否任尚军 山东华特道路材料有限公司 监事长 2021年01月21日

否任尚军 山东华天科技集团股份有限公司 董事 2020年09月11日

否任尚军 山东华特环保科技有限公司 监事 2022年02月25日

否张大钰 山东华特环保科技有限公司 监事会主席 2022年02月25日

否范智胜 山东华特环保科技有限公司 董事 2021年06月30日

否宋俊博 山东茗信股权投资管理有限公司 外部董事 2017年05月04日

是公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司根据经营业绩、行业和地区收入水平、职位贡献等因素确定董事、监事和高级管理人员的年度报酬。董事、监事薪酬方案经公司股东大会审议通过，按以下原则发放：公司向独立董事发放职务津贴，其他不在公司兼职的董事和监事不在公司领取职务津贴；在公司兼任其他管理职务的董事、监事，按其在公司兼职岗位的薪酬政策领取薪酬；公司高级管理人员的薪酬按其任职岗位以目标责任完成情况为依据由公司董事会考核后支付。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员共计21人，在公司领取薪酬的15人，领取津贴的4人，不在公司领取报酬的6人，公司支付的报酬总额为959.33万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬朱效平 董事、董事长 男

现任

是沈宝杰 董事 男

现任

是杨 杰 董事、总经理 女

现任

402.5

否

姚广平 董事、总经理 男

离任

81.89

否张大钰 董事、副总经理 男

现任

76.13

否程树仓 董事 男

现任

是吕玉芹 独立董事 女

现任

否宋俊博 独立董事 男

现任

否张志元 独立董事 男

现任

否邓 岩 独立董事 女

离任

5.33

否郑 波 监事会主席 男

现任

是刘立军 监事 男

现任

是任尚军 监事 男

现任

是王 涛 监事 男

现任

32.57

否田洪印 监事 男

现任

6.89

否郭 军 监事 男

离任

46.67

否方 宁 副总经理 男

现任

76.11

否范智胜 董事会秘书 男

现任

76.14

否王 伟 财务总监 女

现任

13.53

否王庆湘 财务总监 男

离任

71.34

否邓徐帧 总工程师 男

离任

51.23

否合计-- -- -- -- 959.33 --

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议

第九届董事会第十一次会议

2021年03月25日

2021年03月27日

1、审议通过了《公司2020年度总经理工作报告》；2、审议通过了《关于公司

2020年度应收账款坏账核销的议案》；3、审议通过了《公司关于计提2020年度各项资产减值准备的议案》；4、审议通过了《公司2020年度财务决算报告》；5、审议通过了《公司2020年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》；6、审议通过了《公司2020年度董事会工作报告》；7、审议通过了《2020年度公司内部控制评价报告》；8、审议通过了《公司2020年年度报告》；9、审议通过了《关于聘请2021年度会计师事务所的议案》；10、审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》；11、审议通过了《2021年度向相关银行申请融资授信额度的议案》；

12、审议通过了《关于为山东山大华特环保科技有限公司担保的议案》；13、审

议通过了《关于公司及子公司购买银行理财产品的议案》；14、审议通过了《山东山大华特科技股份有限公司高级管理人员薪酬与绩效考核办法》；15、《关于召开公司2020年年度股东大会的议案》。详情见2021年3月27日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-006

第九届董事会2021年第一次临时会议

2021年04月08日

2021年04月09日

1、审议通过了“关于公司更名并修改《公司章程》的议案”；2、审议通过了“关

于对华特集团股东大会临时提案的审核意见》。详情见2021年4月9日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-016第九届董事会第十二次会议

2021年04月22日

2021年04月24日

审议通过了“公司2021年第一季度报告”，详情见2021年4月24日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司2021年第一季度报告，公告编号2021-022第九届董事会2021年第二次临时会议

2021年04月27日

2021年04月28日

审议通过了“关于变更公司证券简称的议案”。详情见2021年4月28日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-023

第九届董事会第十三次会议

2021年07月28日

2021年07月30日

1、审议通过了《公司2021年半年度报告》；2、审议通过了《2020年度公司高

管薪酬及2019-2020年度任期激励薪酬的议案》；3、审议通过了《关于董事会换届的议案》；4、审议通过了《关于召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》；

5、审议通过了《关于拟向华特控股集团转让山东山大华特环保科技有限公司51%

股权的议案》。详情见2021年7月30日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-035第十届董事会第一次会议

2021年08月17日

2021年08月18日

1、审议通过了“关于选举公司董事长的议案”；2、审议通过了“关于聘任公司总

经理的议案”；3、审议通过了“关于聘任董事会秘书、证券事务代表的议案”；4、审议通过了“关于聘任副总经理、财务总监的议案”；审议通过了“关于第十届董事会各专业委员会组成人员的议案”。详情见2021年8月18日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-043第十届董事会2021年第一次临时会议

2021年08月26日

2021年08月27日

1、审议通过了修订后的《山东华特达因健康股份有限公司内部审计制度》；2、

审议通过了《山东华特达因健康股份有限公司董事会向总经理授权管理办法》。详情见2021年8月27日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-045第十届董事会第二次会议

2021年10月21日

2021年10月23日

审议通过了“公司2021年第三季度报告”。详情见2021年10月23日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司2021年第三季度报告，公告编号2021-047第十届董事会2021年第二次临时会议

2021年11月09日

2021年11月10日

1、审议通过了“关于进一步优化公司环保资产与业务的议案”；2、审议通过了“关

于向山东华特控股集团有限公司转让山东华特环保科技有限公司51%股权的议案”；3、审议通过了 “《公司章程》修订案”；4、审议通过了“《公司股东大会议事规则》修订案”；5、审议通过了“关于召开公司2021年第二次临时股东大会的议案”。详情见2021年11月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-048第十届董事会2021年第三次临时会议

2021年12月24日

2021年12月25日

1、审议通过了“关于修改《公司董事会议事规则》的议案”。详情见2021年12

月25日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-059

第十届董事会2021年第四次临时会议

2021年12月30日

2021年12月31日

1、审议通过了 “关于聘任职业经理人的议案”；2、审议通过了 “关于向公司控

股股东华特集团为山东华特环保科技有限公司融资授信担保提供反担保的议案”；3、审议通过了 “公司总经理办公会议事规则”；4、审议通过了 “公司董事会秘书工作制度”；5、审议通过了 “关于召开公司2022年第一次临时股东大会的议案”。详情见2021年12月31日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）董事会决议公告，公告编号2021-061

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次数

缺席董事会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数朱效平11 6 500否

沈宝杰6 3 300否

杨 杰11 6 500否

张大钰6 3 300否

程树仓6 3 300否

姚广平5 3 200否

方 宁5 3 200否

吕玉芹11 6 500否

宋俊博11 6 500否

张志元6 3 300否

邓 岩5 3 200否

连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名

称

成员情况

召开会议次数

召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议

其他履行职责的情

异议事项具体情况（如

况 有）

审计委员会

吕玉芹、邓岩

2021年01月21日

审阅了2020年度财务会计报表。

公司编制的2020年度财务报表符合《企业会计准则》等相关规定，基本反映了公司的财务状况和经营成果。审计委员会同意在公司编制的财务报表基础上进行2020年度的财务报告审计工作。审计委员会提请公司财务部在年报审计过程中，加强与会计师沟通，并及时向审计委员会反映审计过程中的问题。

无 无

2021年03月15日

审阅了年审会计师出具的初步意见的公司财务会计报表。

公司年报审计工作按计划进展顺利，经初步审计的会计报表在所有重大方面基本真实、公允地反映了公司2020年12月31日的财务状况、经营成果和现金流量。

无 无

2021年03月25日

1、审阅了经致同会计

师事务所审计的公司2020年度财务报告；

2、对致同会计师事务

所从事公司2020年度财务报告审计及内部控制审计工作进行了总结。

1、公司经审计的财务报告客观真实的反映

了公司的财务状况和经营成果，同意将报告提交公司董事会审议；2、致同会计师事务所组织得当，工作认真负责，表现了良好的职业水平和职业道德，审计委员会对该所的工作表示肯定和满意。为此，审计委员会提议公司继续聘请致同会计师事务所担任公司2021年的财务报告审计机构及内部控制审计机构。

无 无

薪酬与考核委员会宋俊博、姚广平、邓岩

2021年02月06日

审议了公司2020年度公司高级管理人员薪酬预发放方案。

同意公司2020年度公司高级管理人员薪酬预发放方案。董事会薪酬委员会提出具体方案报董事会审议通过后实施，公司根据正式方案进行汇算清缴，多退少补。

无 无

2021年03月25日

审议了公司提交的“公司高级管理人员薪酬与绩效考核办法”。

同意将此“办法”提交公司第九届董事会第十一次会议审议。

无 无

2021年07月27日

审议了公司提交的”关于2020年度公司高管薪酬及2019-2020年度任期激励薪酬的议案“。

公司制定的高级管理人员2020年度薪酬方案及2019-2020年度任期激励薪酬方案，符合《公司章程》及《高级管理人员薪酬与绩效考核办法》，符合公司实际情况，委员会同意该方案并提交董事会审议。

无 无

提名委员会

朱效平、宋俊博、吕玉芹

2021年07月27日

审议了公司大股东华特控股集团推荐的第十届董事会非独立董事候选人及董事会拟提名独立董事候选人。

候选人均具备担任董事、独立董事的资格和条件，不存在《公司法》及《公司章程》规定不得担任董事的情形。同意将董事候选人提交公司董事会审议。

无 无

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）

报告期末主要子公司在职员工的数量（人）2,746报告期末在职员工的数量合计（人）2,774当期领取薪酬员工总人数（人）2,774母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员

销售人员

技术人员1,196财务人员

行政人员

管理人员

合计2,774

教育程度教育程度类别 数量（人）硕士及以上

本科1,612专科

其他

合计2,774

2、薪酬政策

公司以岗位价值、员工能力素质和员工绩效为薪酬支付要素。结合本地区同行业的市场薪酬状况，建立以岗位价值为基础，以能力素质与绩效考核为核心的分配体系，将企业效益、个人绩效与薪酬分配紧密联系，推动公司经营战略的实现，使个人创造价值和团队创造价值有效结合，共享公司发展带来的收益。

3、培训计划

公司根据管理或业务发展需要，建立人才分类培养机制，充分利用形式多样、渠道多种、层次细分、因材施教的培训模式，既注重组织培养，又注重实践锻炼，营造人才成长的良好环境。通过加强人才培养，让人才队伍基础稳固、后备充足、充满活力，进而使企业保持勃勃生机，实现持续健康发展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）

8.00

分配预案的股本基数（股）234,331,485现金分红金额（元）（含税）187,465,188.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）（元）187,465,188.00可分配利润（元）575,478,271.49现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例100%本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明2021年度以2021年12月31日的总股本234,331,485股为基数，向公司全体股东每10股派发现金红利8.0元（含税），不以公积金转增股本。该预案需经公司2021年年度股东大会审议批准。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司持续加强内控建设，以内控工作为抓手，不断提高管理水平。2021年度，以公司章程为核心，重新修订制定了多项制度和配套措施，进一步完善了公司制度体系，促进公司规范治理。

1、完善法人治理结构。2021年，公司及各权属企业修订完善了党总支（支部）会、董事会及专门委员会、监事会和

总经理办公会的议事规则和议事清单，制定了董事会向总经理授权管理办法。公司按时完成了公司及各权属企业董监事及董事会专门委员会的换届，法人治理结构进一步完善。

2、健全内控制度体系。公司组织各部门认真梳理、修订和完善了100余项内控制度，为公司高质量发展提供重要的制

度保障。

3、全面实行阳光采购。严格按照规定执行采购流程，及时通过华特达因电子采购平台发布采购公示信息。2021年公

司实际采购金额较采购预算金额节约11%。

4、加强全面风险管理。公司组织各权属企业建立风险管理机构，系统梳理经营过程中面临的风险点并制定详细应对措

施，实现对权属企业风险管理的全覆盖。

5、开展内控专项检查。公司组织开展了对权属企业发展战略、研究与开发、无形资产等三个方面的内控专项检查，深

入了解权属企业内控管理现状，促进其管理水平有效提升。

6、完成内控综合评价。2021年下半年，公司审计部牵头成立了公司内控评价工作组，对公司内控体系进行了综合检

查。评价工作组检查范围涵盖公司主要经营单位的主要业务事项，公司内控体系健全有效。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、 内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2022年03月09日内部控制评价报告全文披露索引 《2021年度公司内部控制评价报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

取决于由于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度。重大缺陷：如果一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，应将该缺陷认定为重大缺陷。存在下列情形的，表明财务报告内部控制可能存在重大缺陷：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）企业更正已上报或公布的财务报告（3）内控评价工作组发现当期财务报告存在重大错报，而被评估单位内部控制在运行过程中未能发现该错报。重要缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。

取决于缺陷的严重程度，根据其直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素确定。重大缺陷：对存在的问题不采取任何行动有较大的可能导致严重的偏离控制目标的缺陷。存在下列情形的，表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：

（1）企业缺乏重大事项集体决策程序；

（2）有违犯国家法律、法规，受到处

罚的情形；（3）管理人员或技术人员纷纷流失；（4）媒体负面新闻频现，给公司形象造成恶劣影响；（5）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；（7）出现重大产品质量事故；（8）出现重大安全事故。重要缺陷：对存在的问题不采取任何行动有一定的可能导致较大的负面影响的缺陷；一般缺陷：对存在的问题不采取任何行动可能导致较小范围的目标偏离的缺陷；

定量标准

重大缺陷：错报金额>总资产或营业收入的（孰低）1%；重要缺陷：总资产或营业收入的（孰低）5‰<错报金额≤总资产或营业收入的（孰低）1%；一般缺陷：错报金额≤总资产或营业收入（孰低）的5‰。

重大缺陷：损失金额>100万元；重要缺陷：10万元<损失金额≤100万元；一般缺陷：损失金额≤10万元。

财务报告重大缺陷数量（个）

非财务报告重大缺陷数量（个）

财务报告重要缺陷数量（个）

非财务报告重要缺陷数量（个）

2、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，华特达因于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期2022年03月09日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

报告期内，公司按照中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》的规定及山东证监局《关于开展辖区上市公司治理专项行动的通知》文件要求，积极开展上市公司专项治理行动，对公司治理情况进行了全面自查并形成自查报告。自查问题及整改情况如下：

自查问题：第八届董事会及监事会届满未及时换届。

问题说明：公司第八届董事会及监事会于2018年3月12日届满，因山东大学酝酿校企体制改革，为维护上市公司的稳定，董事会及监事会换届工作有所延迟。

整改情况：已完成整改。公司于2018年8月17日完成了董事会及监事会的换届工作。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公

司名称

主要污染物及特征污染物的名称

排放方式 排放口数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物排放标准

排放总量

核定的排放

总量

超标排放情

况山东达因海洋生物制药股份有限公司

化学需氧量CODcr；氨氮

污水处理站处理后排入荣成市第二污水处理厂

废水排放口一处（编号：

DW001)

位于工厂西南角污水处理站总排口

COD:15.13mg/L；氨氮：

0.26mg/L

GB/T31962-2015污水排入城镇下水道水质标准B级

COD ：1.33吨；氨氮：

0.02吨

排污许可证允许排放量：COD：

31.85吨/

年；氨氮：

3.72吨/年

无

防治污染设施的建设和运行情况

2021年,达因药业未新建设防治污染设施，污水处理系统和废气处理系统整体运行稳定，公司委托有资质的运营公司对在线监测系统进行管理，确保在线监测设备的正常运行，保证了上传数据的准确性、实时性，各项污染物达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

2021年4月完成儿童新药综合制剂生产项目验收，编制《竣工环境保护验收监测报告表》。公司已取得排污许可证，各项污染物排放均按照排污许可证要求进行。突发环境事件应急预案达因药业的《突发环境事件应急预案》已在环保部门备案，公司已按要求开展危险废物现场处置应急演练。环境自行监测方案

公司编制年度自行监测方案，使用污染源自动在线监测系统和委托有资质的检测公司取样的方式进行监测，2021年度公司废水、废气、地下水、土壤、噪声等各项指标均符合要求。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

无其他应当公开的环境信息

固废物严格按照国家法规、规范、标准和环保局要求进行规范化管理和转运处置，并对涉及环保的各项数据进行统计、审核、登记并上报，按时、保质完成了相关部门要求的污染源数据上报工作。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√ 适用 □ 不适用

开展环境保护及清洁生产的教育工作，提高员工节能意识，减少资源浪费；软胶囊洗丸方式调整，节省乙醇的使用。生产与检验环境采用高效节能空调机组控制，节省能源。其他环保相关信息

无

二、社会责任情况

公司是国有控股的上市公司，积极履行国有上市公司的责任担当，坚持依法经营，照章纳税；做好安全生产，保护员工权益，不断提高员工待遇；加强与地方政府和所在社区的沟通与联系，积极配合政府施政，与社区和谐相处。做好生产经营，为股东创造价值的同时，尽力参与公益事业，履行更多社会责任。公司坚持每年资助100名卧龙学校家庭困难的学生，帮助他们完成学业。达因药业关爱儿童健康成长，连续多年参与举办“寻找最美基层儿童保健医生”、“寻找最美儿科医师”等全国性公益活动，举办“儿童安全用药科普社区行”科普宣传活动、发起关爱儿童营养与健康公益行动、参加“1200我要上学”助学行动、制作育儿科普知识节目等，以多种渠道及形式回馈社会。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

无

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末

尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间承诺履行情况

期限

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

山东省国有资产投资控股有限公司

关于同业竞争方面的承诺

山东省国投公司控制的山东省水利工程局有限公司及其下属公司威德环境科技股份有限公司与上市公司在环保领域存在部分重合的业务。将自山大产业集团（现华特集团）股权无偿划转完成之日起5年内，结合水利工程公司和威德环境与上市公司的实际情况以及所处行业特点与发展状况，以相关监管部门认可的方式履行相关决策程序，妥善解决部分业务重合的情况。处理相重合业务的过程中，本公司将充分尊重和保障上市公司中小股东的利益，并在获得上市公司股东大会及所有相关证券监督管理部门、证券交易所同意后，积极推动实施。

2019年12月31日

5年

履行完毕，详情见2021年4月21日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）山东省国投公司履行完毕避免同业竞争的公告，公告编号2021-020承诺是否按时履行

是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2021年11月26日，山东华特达因健康股份有限公司（简称“华特达因”）与山东华特控股集团有限公司（简称“华特集团”）签署了山东华特环保科技有限公司（简称“华特环保”）股权转让协议；华特达因将持有华特环保51%的股权转让给华特集团，转让价格为114,882,855.00元。2021年11月27日，协议双方已办理完毕股权过户手续。根据会计准则相关规定，对华特环保2021年1月至11月利润表及现金流量表进行合并，资产负债表未经合并。子公司名称 股权处置价款 股权处置比

例%

股权处置

方式丧失控制权的

时点丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净

资产份额的差额

合并财务报表中与该子公司相关的

商誉山东华特环保科技有限公司

114,882,855.00 51%转让2021.11.26不控制

0.00 0.00

续：

子公司名称 丧失控制

权之日剩余股权的

比例

丧失控制权之日剩余股权的账面

价值

丧失控制权之日剩余股权的公允

价值

按公允价值重新计量产生的利得/

损失

丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法

及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益

的金额山东华特环保科技有限公司

49% 104,422,240.96110,377,645.005,955,404.04

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）

境内会计师事务所审计服务的连续年限

境内会计师事务所注册会计师姓名 刘健 江磊境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 刘健 1年 江磊 1年当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司根据2020年年度股东大会决议，聘任致同会计师事务所为公司内部控制审计会计师事务所，期间支付服务费15万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2021年7月28日，公司第九届董事会第十三次会议审议通过了“关于拟向华特控股集团转让山东山大华特环保科技有限公司51%股权的议案”，该交易构成关联交易，需履行国资审核程序，上报山东省国有资产投资控股有限公司批准后提交公司股东大会审议。2021年11月18日，山东省国有资产投资控股有限公司批复同意上述关联交易事项。2021年11月26日，该议案提交公司2021年第二次临时股东大会审议通过。2021年11月30日，公司完成了对山东华特环保科技有限公司51%股权的变更登记手续，将山东华特环保科技有限公司51%的股权转让给公司控股股东山东华特控股集团有限公司（详情见2021年7月30日、2021年11月10日、2021年11月19日、2021年11月27日及2021年12月1日巨潮资讯网相关公告，公告编号2021-039、2021-048、2021-049、2021-054、2021-055、2021-057）。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称关联交易处于筹划阶段的提示性公告 2021年07月30日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）第十届董事会2021年第二次临时会议决议公告 2021年11月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）向山东华特控股集团有限公司转让山东华特环保科技有限公司51%股权的关联交易公告

2021年11月10日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）关联交易事项的进展公告 2021年11月19日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）2021年第二次临时股东大会决议公告 2021年11月27日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）向山东华特控股集团有限公司转让山东华特环保科技有限公司51%股权完成工商变更登记的公告

2021年12月01日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保山东华特环保科技有限公司

2019年03月28日

5,000

2019年11月06日

47.45

连带责任保证

至2021年3月31日

是 否山东华特环保科技有限公司

2020年03月07日

5,0002020年04月07日

736.11

连带责任保证

至2021年12月18日

是 否山东华特环保科技有限公司

2020年03月07日

5,000

2021年01月27日

424.83

连带责任保证

至2022年7月24日

否 否报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

10,000

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

491.91

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

10,000

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

424.83

公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如

有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保子公司对子公司的担保情况担保对象

名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生

日期

实际担保

金额

担保类型

担保物（如

有）

反担保

情况（如

担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

有）公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

10,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

491.91

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

10,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

424.83

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

0.19%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

424.83

上述三项担保金额合计（D+E+F）

424.83

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型

委托理财的资金来

源

委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额

逾期未收回理财已

计提减值金额银行理财产品 自有资金83,40072,0000 0合计83,40072,0000 0单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类

型

产品类

型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益

率

预期收益（如

有

报告期实际损益金

额

报告期损益实际收回情

况

计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如

有）兴业银行历下支行

银行

浮动收益类

22,000

自有资金

2021年12月31日

2022年02月27日

债权类资产

浮动收益

3.40%121.670

是 是

中国工商银行

银行

浮动收益类

5,000

自有资金

2021年02月01日

2022年01月31日

债权类资产

浮动收益

3.90%101.430

是 是

中国银行

银行

浮动收益类

9,500自有资金

2021年12月16日

2022年06月16日

债权类资产

浮动收益

3.60%170.530

是 是

中国民生银行

银行

浮动收益类

15,500

自有资金

2021年12月21日

2022年06月21日

债权类资产

浮动收益

3.60%255.050

是 是

中国工商银行

银行

浮动收益类

20,000

自有资金

2021年12月30日

2022年01月10日

债权类资产

浮动收益

2.57%15.490是 是

合计72,000 -- -- -- -- -- -- 664.170-- 0 -- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2021年4月8日，公司第九届董事会2021年第一次临时会议审议通过了“关于公司更名并修改《公司章程》的议案”，

拟将公司名称由“山东山大华特科技股份有限公司”变更为“山东华特达因健康股份有限公司”。上述内容详见2021年4月9日公司刊载于巨潮资讯网上的“公司第九届董事会2021年第一次临时会议决议公告”（公告编号2021-016）及“拟变更公司名称的公告”（公告编号2021-017）。2021年4月22日，公司2020年年度股东大会审议通过了“关于公司更名并修改《公司章程》的议案”。内容详见2021年4月23日巨潮资讯网“公司2020年年度股东大会决议公告”（公告编号：2021-021）。2021年4月26日，公司获得临沂市行政审批服务局颁发的更名后的企业营业执照，公司名称变更为“山东华特达因健康股份有限公司”。企业营业执照其余登记事项未发生变更。

2、2021年4月27日，公司第九届董事会

2021年第二次临时会议审议通过了“关于变更公司证券简称的议案”，因公司更名已完成工商登记手续，决定将公司证券简称由“山大华特”变更为“华特达因”。公司英文简称由“SHANDA WIT”变更为“WIT

DYNE”。公司证券代码“000915”不变。

3、2021年11月30日，公司与大股东华特集团办理完毕了山东华特环保科技有限公司51%股权的变更登记手续。股权转

让后，华特环保不再纳入公司合并报表范围。（详情见2021年12月1日巨潮资讯网上关于公司“关联交易进展公告”，公告编号2021-057）

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2021年5月26日，公司子公司山东达因海洋生物制药股份有限公司收到国家药品监督管理局颁发的《地氯雷他定口

服液药品注册证书》（证书编号：2021S00502），达因药业获得地氯雷他定口服液的药品注册证书，进一步丰富了产品管线，有利于增强竞争实力，对其今后业绩的提升产生积极影响。（详情见2021年5月27日巨潮资讯网上关于公司“关于子公司达因药业获得药品注册证书的公告”，公告编号2021-026）

2、2021年6月14日，公司子公司山东山大华特物业管理有限公司更名为山东华特物业管理有限公司。（详情见2021年6

月15日巨潮资讯网上关于公司“关于全资子公司更名并换发营业执照的公告”，公告编号2021-027）

3、2021年12月2日，公司子公司山大华特卧龙学校更名为沂南华特卧龙学校。（详情见2021年12月2日巨潮资讯网上关

于公司“关于子公司更名并换发登记证书的公告”，公告编号2021-058）

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新股送股

公积金

转股

其他小计 数量 比例

一、有限售条件股份

170,170 0.07%22,67522,675 192,8450.08%

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

170,170 0.07%22,67522,675 192,8450.08%其中：境内法人持股170,170 0.07% 170,1700.07%境内自然人持股0 0.00%22,67522,675 22,6750.01%

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件股份

234,161,315 99.93%-22,675-22,675 234,138,64099.92%

1、人民币普通股

234,161,315 99.93%-22,675-22,675 234,138,64099.92%

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、股份总数

234,331,485 100.00% 234,331,485100.00%股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称

期初限售股数

本期增加限

售股数

本期解除限

售股数

期末限售

股数

限售原因 解除限售日期

乔永军0 12,750 4,250 12,750

离任后购买公司股份17,000股，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的规定，锁定其12,750股。

2022年2月17日

任年峰0 2,625 875 2,625

离任后购买公司股份3500股，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的规定，锁定其2625股。

2022年2月17日

邓岩0 4,600 0 4,600

离任后购买公司股份4600股，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的规定，锁定其4600股。

2022年2月17日

王伟0 2,700 900 2,700

任职前购买公司股份3,600股，根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的规定，锁定其2,700股。

2025年2月17日合计0 22,675 6,025 22,675-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

18,178年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

13,887报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比例

报告期末持

股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份

数量

持有无限售条件的股份

数量

质押、标记或冻

结情况股份状态数量山东华特控股集团有限公司 国有法人

22.00%51,544,3400 051,544,340

质押

标记

冻结

尹俊涛 境内自然人

2.67%6,246,2370 06,246,237

质押

标记

冻结

中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金

其他

2.24%5,246,685 -4,300,000 05,246,685

质押

标记

冻结

广发基金－国新投资有限公司－广发基金－国新2号单一资产管理计划

其他

1.82%4,268,6960 04,268,696

质押

标记

冻结

中信证券股份有限公司－社保其他

1.58%3,698,0453,698,045 03,698,045

质押

基金1106组合

标记

冻结

翁仁源 境内自然人

1.32%3,100,0003,100,000 03,100,000

质押

标记

冻结

陈慧霞 境内自然人

1.32%3,100,0000 03,100,000

质押

标记

冻结

中国工商银行股份有限公司－广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金

其他

1.23%2,890,455 -1,709,500 02,890,455

质押

标记

冻结

中国建设银行股份有限公司－广发多元新兴股票型证券投资基金

其他

1.14%2,670,0090 02,670,009

质押

标记

冻结

全国社保基金一零七组合 其他

0.93%2,177,755 -1,990,800 02,177,755

质押

标记

冻结

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

公司未知上述股东之间存在关联关系或属于《上

市公司收购管理办法》规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 无前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） 无

前10名无限售条件股东持股情况股东名称

报告期末持有无限

售条件股份数量

股份种类股份种类 数量山东华特控股集团有限公司51,544,340人民币普通股51,544,340尹俊涛6,246,237人民币普通股6,246,237中国工商银行股份有限公司－广发双擎升级混合型证券投资基金5,246,685人民币普通股5,246,685广发基金－国新投资有限公司－广发基金－国新2号单一资产管理计划4,268,696人民币普通股4,268,696中信证券股份有限公司－社保基金1106组合3,698,045人民币普通股3,698,045翁仁源3,100,000人民币普通股3,100,000陈慧霞3,100,000人民币普通股3,100,000中国工商银行股份有限公司－广发创新升级灵活配置混合型证券投资基金

2,890,455人民币普通股2,890,455

中国建设银行股份有限公司－广发多元新兴股票型证券投资基金2,670,009人民币普通股2,670,009全国社保基金一零七组合2,177,755人民币普通股2,177,755前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司未知前10名股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

翁仁源通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 3,100,000 股，陈慧霞通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 3,100,000 股。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人控股股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期 组织机构代码 主要经营业务

山东华特控股集团有限公司

朱效平 2001年07月26日91370000730652422X

企业管理、咨询；企业并购、资产重组；以自有资金进行股权投资、股权管理、投资咨询；科技类企业的技术开发、技术咨询、技术推广、技术中介服务；科技成果技术转让；科技、经济及相关业务的咨询服务及人员培训。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人名称 法定代表人/单位负责人成立日期 组织机构代码主要经营业务山东省人民政府国有资产监督管理委员会

张斌 2004年06月18日不适用

代表国家履行出资人职责，监管范围为省属企业国有资产实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 不适用实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2022年03月09日审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 致同审字（2022）第371A001355号注册会计师姓名 刘健 江磊

审计报告正文山东华特达因健康股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了山东华特达因健康股份有限公司（以下简称“华特达因”或“公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华特达因2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华特达因，并履行了职业道德方面的其

他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）药品收入的确认

相关信息披露详见财务报表附注三、23收入以及附注五、35营业收入和营业成本。

1、事项描述

华特达因2021年度合并营业收入202,714.20万元，主要来源于药品销售。华特达因药品销售收入主要采用经销商模式；确认时点为药品运送至客户并经客户签收，在实现商品控制权转移后确认收入。由于采用经销商模式，可能存在管理层通过经销商囤积不合理存货达到特定业绩目标或预期而操纵收入的固有风险，因此我们将该类收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对药品收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解及评价了与收入确认相关的关键内部控制，并对内部控制的设计和运行有效性进行了测试。

（2）选取样本检查了主要经销商协议，分析履约义务的识别、交易价格的分摊、相关商品或服务的控制权转移时点的

确定等是否符合华特达因的经营模式及企业会计准则的规定；对合同关键条款进行核实，如发货及验收、付款及结算、换货及退货政策等。

（3）选取样本对主要经销商查询工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系；通过了解经

销商的变动情况，了解双方的合同执行情况、经销商的合理库存、终端销售情况等，是否存在货物虽存放于经销商但产品仍由公司控制的情况。

（4）对营业收入及毛利率按月度、产品等实施了分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并分析了波动原因。

（5）选取样本对经销商函证款项余额及当期销售额，并对重要的经销商进行了走访。

（6）选取样本检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、发票、客户签收单等，评价收入确认是否与

会计政策一致。

（7）选取了资产负债表日前后确认的收入会计记录核对至客户验收单据等支持性文件，并选取了资产负债表日前后的

客户签收单核对至营业收入会计记录，以评价收入是否在恰当的期间确认。

（8）执行期后检查，检查期后回款情况及是否存在异常的退货。

（9）检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

（二）交易性金融资产

相关信息披露详见财务报表附注三、9金融工具以及附注五、2交易性金融资产。

1、事项描述

截至2021年12月31日，华特达因交易性金融资产金额为72,160.97万元，占合并资产总额的比例为18.34%。华特达因交易性资产系经公司董事会批准在银行购买的理财产品。由于华特达因购买的理财产品金额重大，且存在部分非保本浮动收益，到期能否收回本金及收益有赖于华特达因管理层依据金融机构的资信状况、财务状况、交易标的风险判断，因此我们将其列为关键审计事项。

2、审计应对

针对交易性金融资产，我们实施的审计程序主要包括：

（1）了解公司投资交易性金融相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控

制的运行有效性。

（2）检查实际投资金额是否超出董事会批准的投资额度；

（3）检查相关理财产品的合同及协议、理财产品的风险和客户权益说明书等，评价理财产品的风险程度；

（4）获取理财产品交易台账，并与会计处理记录进行核对，评价其完整性，抽样检查相关理财产品投资及收回的会计

处理，评价理财产品及其收益确认与计量准确性；

（5）对持有的理财产品及相关的资金账户进行函证，并检查期后投资收回情况；

（6）检查与交易性金融资产相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

华特达因管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华特达因2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

华特达因管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估华特达因的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华特达因、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督华特达因的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、

适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华特达因的持续经营

能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华特达因不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就华特达因中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、

监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造

成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师（项目合伙人）

中国注册会计师

中国·北京 二〇二二年 三月九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 2021年12月31日 单位：元

项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金1,223,433,930.52 1,492,016,051.09交易性金融资产721,609,733.74衍生金融资产

应收票据179,879,043.99 302,430,598.76应收账款59,248,051.24 243,901,506.25应收款项融资

预付款项20,247,889.47 18,490,004.61其他应收款99,380,187.52 10,078,348.95其中：应收利息

应收股利

存货102,158,964.32 134,720,911.39合同资产 68,675,133.12持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产5,205,989.94 13,210,693.51

流动资产合计2,411,163,790.74 2,283,523,247.68非流动资产：

长期应收款

长期股权投资106,428,324.53其他权益工具投资

其他非流动金融资产112,242,505.84 112,259,826.63投资性房地产169,555,964.12 148,135,803.02固定资产877,746,292.09 904,866,047.83在建工程3,740,603.04 1,118,377.28无形资产174,097,474.59 156,935,463.67开发支出6,452,830.02 6,452,830.02商誉26,133,365.56 26,133,365.56长期待摊费用24,622,071.26 28,537,780.54递延所得税资产4,272,102.05 11,572,249.69其他非流动资产18,971,552.80 15,442,612.89非流动资产合计1,524,263,085.90 1,411,454,357.13资产总计3,935,426,876.64 3,694,977,604.81流动负债：

短期借款

应付票据 3,903,400.00应付账款70,563,649.54 181,237,029.74预收款项4,172,812.45 4,177,679.17合同负债109,262,789.05 165,450,349.25应付职工薪酬140,501,643.45 125,204,918.87应交税费25,586,107.62 19,870,383.28其他应付款84,605,356.49 123,607,751.14其中：应付利息2,041,425.00 2,041,425.00应付股利13,363,311.66 58,836,838.66一年内到期的非流动负债

其他流动负债9,970,595.31 41,759,047.20流动负债合计444,662,953.91 665,210,558.65非流动负债：

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益70,722,414.90 76,986,973.51递延所得税负债20,642,867.07 17,525,387.78其他非流动负债

非流动负债合计91,365,281.97 94,512,361.29负债合计536,028,235.88 759,722,919.94所有者权益：

股本234,331,485.00 234,331,485.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积63,244,992.58 63,244,992.58减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积127,957,246.53 101,185,527.59一般风险准备

未分配利润1,819,155,684.32 1,553,833,832.35归属于母公司所有者权益合计2,244,689,408.43 1,952,595,837.52少数股东权益1,154,709,232.33 982,658,847.35所有者权益合计3,399,398,640.76 2,935,254,684.87负债和所有者权益总计3,935,426,876.64 3,694,977,604.81法定代表人：朱效平 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：刘稳

2、母公司资产负债表

编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 2021年12月31日 单位：元

项目 2021年12月31日 2020年12月31日流动资产：

货币资金273,824,855.22 350,077,010.19交易性金融资产220,042,473.50应收票据13,324,554.81 8,538,013.71应收账款2,267,582.10 109,048,685.11应收款项融资

预付款项164,448.92 10,036,144.16其他应收款95,772,005.10 2,537,947.40其中：应收利息

应收股利

存货207,467.38 40,112,597.88合同资产 10,226,848.60持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产171,746.55 3,493,528.10流动资产合计605,775,133.58 534,070,775.15非流动资产：

长期应收款

长期股权投资298,572,240.45 280,761,231.48其他权益工具投资

其他非流动金融资产2,526,522.25 2,526,522.25投资性房地产94,118,670.37 70,648,181.78固定资产32,252,014.84 33,669,825.57在建工程

无形资产3,189,883.03 3,576,097.25开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产2,854,258.82 7,743,503.58其他非流动资产220,557.25 199,806.31非流动资产合计433,734,147.01 399,125,168.22资产总计1,039,509,280.59 933,195,943.37流动负债：

短期借款

应付票据

应付账款35,292,764.17 73,059,054.96预收款项349,699.78 1,487,183.28合同负债10,823.01 21,172,788.64应付职工薪酬7,159,843.38 20,949,755.20应交税费6,824,150.55 6,500,862.98

其他应付款16,665,850.44 19,738,147.16其中：应付利息

应付股利5,979,207.86 5,979,207.86持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债3,758,365.99 6,552,155.93流动负债合计70,061,497.32 149,459,948.15非流动负债：

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债10,618.38其他非流动负债

非流动负债合计10,618.38负债合计70,072,115.70 149,459,948.15所有者权益：

股本234,331,485.00 234,331,485.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积31,670,161.87 31,670,161.87减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积127,957,246.53 101,185,527.59未分配利润575,478,271.49 416,548,820.76所有者权益合计969,437,164.89 783,735,995.22负债和所有者权益总计1,039,509,280.59 933,195,943.37法定代表人：朱效平 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：刘稳

3、合并利润表

编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 2021年度 单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、营业总收入

2,027,141,972.94 1,821,033,958.04其中：营业收入2,027,141,972.94 1,821,033,958.04

二、营业总成本

1,254,295,970.58 1,239,020,483.15其中：营业成本630,529,310.23 713,006,869.70税金及附加31,958,596.45 26,295,118.63销售费用371,927,057.08 277,534,067.72管理费用153,601,203.34 134,500,092.10研发费用80,447,834.25 95,886,988.67财务费用-14,168,030.77 -8,202,653.67其中：利息费用 276,296.21利息收入14,645,099.98 8,895,445.09加：其他收益15,744,771.31 19,003,070.27投资收益（损失以“－”号填列）25,182,638.97 18,218,140.14其中：对联营企业和合营企业的投资收益2,006,083.57以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）1,592,412.95 9,733,304.38信用减值损失（损失以“-”号填列）3,312,431.32 -9,300,934.25资产减值损失（损失以“-”号填列）291,584.60 -6,854,565.28资产处置收益（损失以“-”号填列）-847,732.95 -84,261.29

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

818,122,108.56 612,728,228.86加：营业外收入5,380,527.01 3,188,010.91减：营业外支出2,382,614.63 1,668,932.14

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

821,120,020.94 614,247,307.63减：所得税费用116,820,322.75 81,530,638.10

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

704,299,698.19 532,716,669.53

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

704,299,698.19 532,716,669.53

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

380,262,703.21 290,756,639.28

2.少数股东损益

324,036,994.98 241,960,030.25

六、其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

704,299,698.19 532,716,669.53归属于母公司所有者的综合收益总额380,262,703.21 290,756,639.28归属于少数股东的综合收益总额324,036,994.98 241,960,030.25

八、每股收益：

（一）基本每股收益

1.62 1.24

（二）稀释每股收益

1.62 1.24本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：朱效平 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：刘稳

4、母公司利润表

编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 2021年度 单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、营业收入

157,993,460.20 221,171,682.94减：营业成本125,524,866.91 140,922,038.57税金及附加4,898,680.19 4,698,442.07销售费用4,929,780.28 28,994,038.90管理费用19,213,359.54 43,314,829.57研发费用585,537.87 8,211,869.40财务费用-1,781,253.55 -1,867,400.91其中：利息费用

利息收入1,869,017.17 1,950,517.04加：其他收益1,989,767.02 3,740,375.48投资收益（损失以“－”号填列）233,389,356.53 113,981,037.63其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）42,473.50信用减值损失（损失以“-”号填列）-2,183,180.94 -4,284,356.68资产减值损失（损失以“-”号填列）-38,461.54 -334,475.89资产处置收益（损失以“-”号填列） -277,007.17

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

237,822,443.53 109,723,438.71加：营业外收入2,212,662.91 614,476.22减：营业外支出308,969.62 288,108.21

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

239,726,136.82 110,049,806.72

减：所得税费用11,564,693.34 1,080,744.88

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

228,161,443.48 108,969,061.84

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

228,161,443.48 108,969,061.84

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

六、综合收益总额

228,161,443.48 108,969,061.84法定代表人：朱效平 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：刘稳

5、合并现金流量表

编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 2021年度 单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2,447,711,506.32 2,192,059,631.74收到的税费返还8,710,585.95 3,650,580.98收到其他与经营活动有关的现金54,287,670.97 89,456,997.94经营活动现金流入小计2,510,709,763.24 2,285,167,210.66购买商品、接受劳务支付的现金423,435,088.42 458,236,452.66支付给职工以及为职工支付的现金501,243,848.86 439,887,884.45支付的各项税费326,332,735.07 226,304,150.88支付其他与经营活动有关的现金503,845,497.65 425,187,216.35经营活动现金流出小计1,754,857,170.00 1,549,615,704.34经营活动产生的现金流量净额755,852,593.24 735,551,506.32

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金1,882,500,000.00 1,006,000,000.00取得投资收益收到的现金48,645,417.10 17,136,375.56处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额92,476.00 33,290.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额35,615,079.24 20,699,472.52收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计1,966,852,972.34 1,043,869,138.08购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金120,340,378.59 101,765,010.43投资支付的现金2,615,118,171.58 980,000,000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计2,735,458,550.17 1,081,765,010.43投资活动产生的现金流量净额-768,605,577.83 -37,895,872.35

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00筹资活动现金流入小计 20,000,000.00偿还债务支付的现金 20,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金268,226,698.09 137,939,614.93其中：子公司支付给少数股东的股利、利润163,073,850.00 73,023,434.00支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00筹资活动现金流出小计268,226,698.09 160,939,614.93筹资活动产生的现金流量净额-268,226,698.09 -140,939,614.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

-280,979,682.68 556,716,019.04加：期初现金及现金等价物余额1,482,715,196.28 925,999,177.24

六、期末现金及现金等价物余额

1,201,735,513.60 1,482,715,196.28法定代表人：朱效平 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：刘稳

6、母公司现金流量表

编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 2021年度 单位：元

项目 2021年度 2020年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金102,882,774.87 190,273,884.07收到的税费返还1,897,915.19 3,373,438.50收到其他与经营活动有关的现金20,798,577.28 23,298,725.35经营活动现金流入小计125,579,267.34 216,946,047.92购买商品、接受劳务支付的现金64,831,235.01 110,809,644.41支付给职工以及为职工支付的现金19,333,190.92 51,913,274.41支付的各项税费22,574,467.86 14,325,021.88支付其他与经营活动有关的现金22,172,340.98 27,792,560.81经营活动现金流出小计128,911,234.77 204,840,501.51经营活动产生的现金流量净额-3,331,967.43 12,105,546.41

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金689,385,570.25 468,000,000.00取得投资收益收到的现金213,289,741.98 113,981,037.63处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

920.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金693,477.51 22,565,621.00投资活动现金流入小计903,369,709.74 604,546,658.63购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金27,594,202.61 1,710,647.60投资支付的现金862,618,171.58 497,806,684.80取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金4,000,000.00 27,924,483.00投资活动现金流出小计894,212,374.19 527,441,815.40投资活动产生的现金流量净额9,157,335.55 77,104,843.23

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金82,079,873.09 71,470,834.80支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计82,079,873.09 71,470,834.80筹资活动产生的现金流量净额-82,079,873.09 -71,470,834.80

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

-76,254,504.97 17,739,554.84加：期初现金及现金等价物余额349,881,660.19 332,142,105.35

六、期末现金及现金等价物余额

273,627,155.22 349,881,660.19法定代表人：朱效平 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：刘稳

7、合并所有者权益变动表

本期金额编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 2021年度 单位：元

项目

2021年度归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合

股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备盈余公积

一般风险准备未分配利润

其他

小计

计优先股

永续债其他

一、上

年期末余额

234,331,485.00 63,244,992.58 101,185,527.591,553,833,832.351,952,595,837.52 982,658,847.35 2,935,254,684.87

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本

年期初余额

234,331,485.00 63,244,992.58 101,185,527.591,553,833,832.351,952,595,837.52 982,658,847.35 2,935,254,684.87

三、本

期增减变动金额（减少以“－”号填列）

26,771,718.94265,321,851.97292,093,570.91 172,050,384.98 464,143,955.89

（一）

综合收益总额

380,262,703.21380,262,703.21 324,036,994.98 704,299,698.19

（二）

所有者投入和减少资本

1．所有

者投入的普通股2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）

利润分配

22,816,144.35-104,832,164.10-82,016,019.75 -151,986,610.00 -234,002,629.75

1．提取盈余公积

22,816,144.35-22,816,144.35

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-82,016,019.75-82,016,019.75 -151,986,610.00 -234,002,629.75

4．其他

（四）

所有者权益内部结转

3,955,574.59-10,108,687.14-6,153,112.55 -6,153,112.55

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他 3,955,574.59-10,108,687.14-6,153,112.55 -6,153,112.55

（五）

专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）

其他

四、本

期期末余额

234,331,485.00 63,244,992.58 127,957,246.531,819,155,684.322,244,689,408.43 1,154,709,232.33 3,399,398,640.76上期金额

单位：元

项目

2020年年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计优先股

永续债

其他

一、上

234,331,485.00 62,244,857.27 90,288,621.411,344,273,544.751,731,138,508.43 836,007,989.50 2,567,146,497.93

年期末余额

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本

年期初余额

234,331,485.00 62,244,857.27 90,288,621.411,344,273,544.751,731,138,508.43 836,007,989.50 2,567,146,497.93

三、本

期增减变动金额（减少以“－”号填列）

1,000,135.31 10,896,906.18209,560,287.60221,457,329.09 146,650,857.85 368,108,186.94

（一）

综合收益总额

290,756,639.28290,756,639.28 241,960,030.25 532,716,669.53

（二）

所有者投入和减少资本

1,000,135.31 1,000,135.31 1,000,135.31

1．所有者投入的普通股

1,005,065.31 1,005,065.31 1,005,065.31

2．其他权益工具持有者投入

资本3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他 -4,930.00 -4,930.00 -4,930.00

（三）

利润分配

10,896,906.18-81,196,351.68-70,299,445.50 -91,456,983.40 -161,756,428.901．提取盈余公积

10,896,906.18-10,896,906.182．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-70,299,445.50-70,299,445.50 -91,456,983.40 -161,756,428.90

4．其他

（四）

所有者权益内部结转

-3,852,189.00 -3,852,189.001．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计

划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益

6．其他 -3,852,189.00 -3,852,189.00

（五）

专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）

其他

四、本

期期末余额

234,331,485.00 63,244,992.58 101,185,527.591,553,833,832.351,952,595,837.52 982,658,847.35 2,935,254,684.87

法定代表人：朱效平 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：刘稳

8、母公司所有者权益变动表

本期金额编制单位：山东华特达因健康股份有限公司 2021年度 单位：元

项目

2021年度

股本

其他权益

工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润

其他

所有者权益合

计优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

234,331,485.00 31,670,161.87101,185,527.59416,548,820.76 783,735,995.22 加：会计政策变更

3,955,574.5935,600,171.35 39,555,745.94 前期差

错更正其他

二、本年期初余额

234,331,485.00 31,670,161.87105,141,102.18452,148,992.11 823,291,741.16

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

22,816,144.35123,329,279.38 146,145,423.73

（一）综合收益总

额

228,161,443.48 228,161,443.48

（二）所有者投入

和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

22,816,144.35-104,832,164.10 -82,016,019.751．提取盈余公积22,816,144.35-22,816,144.352．对所有者（或股东）的分配

-82,016,019.75 -82,016,019.753．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

234,331,485.00 31,670,161.87127,957,246.53575,478,271.49 969,437,164.89上期金额

单位：元

项目

2020年年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 未分配利润

其他

所有者权益合

计优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

234,331,485.00 31,670,161.8790,288,621.41388,776,110.60 745,066,378.88 加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

234,331,485.00 31,670,161.8790,288,621.41388,776,110.60 745,066,378.88

三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

10,896,906.1827,772,710.16 38,669,616.34

（一）综合收益总

额

108,969,061.84 108,969,061.84

（二）所有者投入

和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

10,896,906.18-81,196,351.68 -70,299,445.501．提取盈余公积10,896,906.18-10,896,906.182．对所有者（或 -70,299,445.50 -70,299,445.50

股东）的分配3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

234,331,485.00 31,670,161.87101,185,527.59416,548,820.76 783,735,995.22法定代表人：朱效平 主管会计工作负责人：王伟 会计机构负责人：刘稳

三、公司基本情况

山东华特达因健康股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名山东声乐股份有限公司，是经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字[1993]第224号文批准，由山东声乐鞋业公司 (现已变更为山东声乐公司有限公司)作为发起人采用定向募集方式设立的股份有限公司。1999年4月12日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）38号文件批准，公司向社会公众发行每股面值1.00元人民币的普通股（A股）3,000万股，并于1999年6月9日在深圳证券交易所挂牌上市，股票代码：000915。

2001年7月31日，山东声乐公司有限公司将其持有的3,798.0996万股发起人法人股中的355.1596万股（占总股份的

3.93%）转让给济宁高新区开发建设投资有限公司。2001年8月1日，山东声乐公司有限公司将其持有的3,798.0996万股发

起人法人股中的2,700万股（占总股份的29.89%）转让给山东山大产业集团有限公司。股权变更后山东山大产业集团有限公司持有公司股份2,700万股，占总股份的29.89%，为公司的第一大股东；山东声乐公司有限公司持有公司股份742.94万股，占公司总股份的8.22%，为公司第二大股东。

经公司2002年第一次临时股东大会审议并通过，以公司2002年6月30日的总股本9,033.60万元为基数，每10股送红股1股，转增6股。变更后公司的注册资本为15,357.1199万元，其中：山东山大产业集团有限公司持有公司股份4,590万股，山东声乐公司有限公司持有公司股份1,262.998万股，济宁高新区开发建设投资有限公司持有公司股份603.7713万股，其他法人股1,075.1922万股，社会公众股7,825.1584万股。

根据山东省沂南县人民法院（2003）沂执字第463-1号以及463-2号民事裁定书，山东声乐公司有限公司将其持有的公司股份1,262.998万股抵偿给能基投资有限公司，并于2003年7月1日办理了股权过户手续。根据山东省沂南县人民法院（2003）沂执字第836-1号以及836-2号民事裁定书，济宁高新区开发建设投资有限公司将其持有的公司股份603.7713万股抵偿给能基投资有限公司，并于2003年10月27日股权过户手续。公司股本结构变更后，能基投资有限公司持有公司股份1,866.7693万股，占公司股本总额的12.16%，为公司第二大股东。

2004年5月10日，山东省财政厅以鲁财国股[2004]29号文作出批复，将能基投资有限公司持有的1,866.7693万股股份性质变更为社会法人股。2004年5月26日，能基投资有限公司将其持有的公司1,866.7693万股社会法人股全部转让给宁波达因天丽家居用品有限公司，并于2004年5月27日办理完毕有关过户手续。变更后，股本总额仍为15,357.1199万股，其中：山东山大产业集团有限公司持有国有法人股4,590万股，占总股本的29.89%，为公司第一大股东；社会法人股2,941.9615万股，占总股本的19.16%；社会公众股为7,825.1584万股，占总股本的50.95%。上述变更股东及股权结构经山东省发展和改革委员会以鲁体改秘字[2004]104号批准，并换发鲁政股字[2004]68号《山东省股份有限公司批准证书》。

经国有资产监督管理委员会国资产权[2006]671号文批复，公司于2006年7月19日实施股权分置改革方案。以公司流通股总股本78,251,584股为基数，向全体流通股股东定向转增股份26,683,790股，流通股股东每10股获得转增股本3.41股；公司全体非流通股股东以自身拥有股份，向股权分置改革实施登记日登记在册的原流通股股东每10股支付0.33股股份；流通股以本次股权分置改革前78,251,584股为基数计算，每10股流通股在方案实施后变成13.74股，实际上每10股获得3.74股。本次股权分置改革方案实施后，股本总额变更为18,025.4989万股，其中：山东山大产业集团有限公司持有国有法人股4,412.8305万股，占总股本的24.48%，为公司第一大股东；社会法人股2,860.9008万股，占总股本的15.87%；社会公众股为10,751.7676万股，占总股本的59.65%。

2007年12月5日至2010年12月13日，山东山大产业集团有限公司通过深圳证券交易所系统累计出售本公司股份

480.8305万股，占公司总股本的2.67%。减持后，股本总额仍为18,025.4989万股，其中：山东山大产业集团有限公司持有

国有法人股3,932万股，占总股本的21.81%。

2011年至2012年，山东山大产业集团有限公司通过深圳证券交易所系统累计增持本公司股份85.7450万股，占公司总股本的0.48%。增持后，股本总额仍为18,025.4989万股，其中：山东山大产业集团有限公司持有国有法人股4,017.745万股，占总股本的22.29%。

2015年3月至4月，山东山大产业集团有限公司通过深圳证券交易所系统累计减持本公司股份149.5650万股，占公司总股本的0.83%，减持后，股本总额仍为18,025.4989万股，其中，山东山大产业集团有限公司持有国有法人股3,868.18万股，占总股本的21.46%。

2015年8月12日，山东山大华特科技股份有限公司通过广发证券“惠广发资产稳增13号定向ETF”组合在深圳证券交易所系统增持本公司股份共计160,000股，占公司股本总额的0.089%。增持后，股本总额仍为18,025.4989万股，其中，山东山大产业集团有限公司持有国有法人股3,884.18万股，占总股本的21.55%。

2016年7月至8月，山东山大产业集团有限公司通过深圳证券交易所系统累计减持本公司股份150.0000万股，占公司总股本的0.83%，减持后，股本总额仍为18,025.4989万股，其中，山东山大产业集团有限公司持有国有法人股3,734.18万股，占总股本的20.72%。

2017年5月25日股东大会通过2016年度股利分配方案，以2016年12月31日的总股本18,025.4989万股为基数，向公司全体股东实施每10股送红股3股。

截至2020年12月31日，公司股本总额为23,433.1485万股，其中：山东山大产业集团有限公司持有国有法人股5,154.4340万股，占总股本的22%，为公司控股股东

本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事儿童药品生产和销售、环保设备生产及施工、教育的经营。本集团所属行业：化学药品制剂制造业。

本公司母公司山东山大产业集团有限公司已于2021年3月18日变更名称为山东华特控股集团有限公司。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第十届董事会第三次会议于2022年3月9日批准。

本公司2021年度纳入合并范围的子公司共7户，详见附注十二之“2、本公司的子公司情况”。本公司本年度合并范围比上年度减少1户，详见附注八“合并范围的变动”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司不存在对持续经营产生重大影响的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、18、附注五、21和附注五、27。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的合并及公司财务状况以及2021年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子

公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于

被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

9、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或

其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

预期信用损失率，计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或

金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。10、应收票据

对于应收票据无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

11、应收账款

对于应收账款无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：应收其他客户

应收账款组合2：应收合并内关联方

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

12、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收单位往来款

其他应收款组合2：应收保证金

其他应收款组合3：应收备用金

其他应收款组合4：应收其他款项

其他应收款组合5：应收关联方款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

13、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品、发出商品。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。

周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

14、合同资产

本集团将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

合同资产组合：工程施工

对于划分为组合的合同资产，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

15、合同成本

合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户

承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商

品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

16、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在

丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、21。

17、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

18、固定资产

（1）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法12-40 3-5 8.08-2.38机器设备 年限平均法5-14 3-5 19.40-6.79电子设备 年限平均法4-14 3-5 24.25-6.79运输设备 年限平均法5-12 3-5 19.40-7.92其他 年限平均法4-60 3-5 24.25-1.58

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

19、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。20、借款费用

16、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担

带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、专利权等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类 别 使用寿命 摊销方法 备注土地使用权 40-50直线法软件 3-10直线法专利 10直线法本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、22。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。具体研发项目的资本化条件：本集团研发主要为药品研发，预计能获得生产批件。

22、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组

的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24、合同负债

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

25、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所

导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限

影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

26、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

27、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

客户已接受该商品或服务。

其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、9（5））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

1）药品销售

当药品运送至客户并经客户签收时，本公司确认收入。

2）环保设备销售不附带安装的设备，当运送至客户并经客户签收时，本公司确认收入；附安装的设备，在设备安装移交后，客户取得设备的控制权，本集团确认收入。3）环保工程EPC总承包业务环保工程EPC总承包业务作为某一时段内履行履约义务，按履约进度确认收入，完工进度按照投入法确认。4）教育服务教育服务作为某一时段内履行履约义务，在服务期间，按月确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

28、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发

生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂

时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。30、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

31、其他重要的会计政策和会计估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

32、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于2018年发布了《企业会计准则第21号——租赁（修订）》，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

2021年3月27日召开的第九届董事会第十一次会议

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

□ 是 √ 否

不需要调整年初资产负债表科目的原因说明

新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。作为出租人，根据新租赁准则，本公司无需对其作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，但需自首次执行新租赁准则之日按照新租赁准则进行会计处理。

（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

33、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 应税收入 3%、5%、6%、9%、13%城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%教育费附加 应纳流转税额3%地方教育费附加 应纳流转税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率山东华特达因健康股份有限公司

山东华特信息科技有限公司

山东华特物业管理有限公司

北京达因康健医药有限公司

北京达因高科儿童药物研究院有限公司

山东华特知新材料有限公司

山东达因海洋生物制药股份有限公司

2、税收优惠

2021年12月15日本公司之子公司山东达因海洋生物制药股份有限公司获得山东省科学技术委员会、山东省财政局、国家税务总局山东省税务局批准的编号为GR202137004509的《高新技术企业证书》，执行15%的所得税税率，有效期为三年。2019年12月2日本公司之子公司北京达因高科儿童药物研究院有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准的编号为GR201911005509的《高新技术企业证书》，执行15%的所得税税率，有效期为三年。

2019年11月28日本公司之子公司山东华特知新材料有限公司获得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准的编号为GR201937000608的《高新技术企业证书》，执行15%的所得税税率，有效期为三年。

2021年12月7日本公司之子公司山东华特信息科技有限公司获得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局批准的编号为GR202137001973的《高新技术企业证书》，执行15%的所得税税率，有效期为三年。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金70,840.6193,433.69银行存款1,174,928,066.251,407,392,717.77其他货币资金48,435,023.6684,529,899.63合计1,223,433,930.521,492,016,051.09其他说明

2021年12月31日，本公司其他货币资金主要为银行保证金存款和财政专户存款。其中，信用证保证金存款21,500,716.92元，保函保证金存款197,700.00 元，财政专户存款26,617,546.46元。2020年12月31日，本公司其他货币资金主要为银行保证金存款和财政专户存款。其中，信用证保证金存款5,474,844.81元，保函保证金存款195,350.00元，银行承兑汇票存款3,627,660.00元，财政专户存款75,228,504.18 元。

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

721,609,733.74其中：

银行理财产品721,609,733.74其中：

合计721,609,733.74其他说明：

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据177,773,983.94300,695,729.51商业承兑票据2,105,060.051,734,869.25合计179,879,043.99302,430,598.76

单位：元类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据180,588,681.93100.00%709,637.940.39% 179,879,043.99其中：

商业承兑汇票2,170,165.001.20%65,104.953.00% 2,105,060.05银行承兑汇票178,418,516.9398.80%644,532.990.36% 177,773,983.94合计180,588,681.93100.00%709,637.940.39% 179,879,043.99续：

类别 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据303,389,056.10100.00%958,457.340.32% 302,430,598.76其中：

商业承兑汇票1,788,525.000.59%53,655.753.00% 1,734,869.25银行承兑汇票301,600,531.1099.41%904,801.590.30% 300,695,729.51合计303,389,056.10100.00%958,457.340.32% 302,430,598.76按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：162,933.53

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例银行承兑汇票178,418,516.93644,532.990.36%商业承兑汇票2,170,165.0065,104.953.00%合计180,588,681.93709,637.94--如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收票据958,457.34 162,933.53-411,752.93 709,637.94合计958,457.34 162,933.53-411,752.93 709,637.94其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（3）期末公司已质押的应收票据

（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据6,194,215.707,852,720.20

商业承兑票据1,970,165.00合计6,194,215.709,822,885.20

（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（6）本期实际核销的应收票据情况

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

其中：

其他款项

按组合计提坏账准备的应收账款62,824,283.05100.00%3,576,231.815.69% 59,248,051.24其中：

应收其他客户62,824,283.05100.00%3,576,231.815.69% 59,248,051.24合计62,824,283.05100.00%3,576,231.815.69% 59,248,051.24续：

类别

期初余额账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款634,601.990.23%634,601.99100.00%其中：

其他款项634,601.990.23%634,601.99100.00%按组合计提坏账准备的应收账款272,098,989.7199.77%28,197,483.4610.36% 243,901,506.25其中：

应收其他客户272,098,989.7199.77%28,197,483.4610.36% 243,901,506.25合计272,733,591.70100.00%28,832,085.4510.36% 243,901,506.25按单项计提坏账准备：无按组合计提坏账准备：-2,344,503.46

单位：元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例应收其他客户62,824,283.053,576,231.815.69%合计62,824,283.053,576,231.81--如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）58,306,924.331至2年2,268,753.912至3年621,525.863年以上1,627,078.953至4年194,165.484至5年114,916.925年以上1,317,996.55合计62,824,283.05

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收其他客户28,832,085.45 2,344,503.46-22,911,350.18 3,576,231.81合计28,832,085.45 2,344,503.46-22,911,350.18 3,576,231.81其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额沂南县教育和体育局7,757,318.0012.35% 232,719.54北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司6,963,450.0011.08% 273,817.59浙江英特药业有限责任公司4,173,858.916.64% 125,215.77云南省医药有限公司2,361,769.663.76% 70,853.09

兰州网为信息技术有限公司1,841,215.002.94% 53,579.36合计23,097,611.5736.77%

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内19,546,734.8996.54%15,942,396.36 86.22%1至2年88,276.000.44%1,981,293.14 10.72%2至3年356,061.581.76%282,450.90 1.53%3年以上256,817.001.26%283,864.21 1.53%合计20,247,889.47-- 18,490,004.61 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年的重要预付账款未结算主要原因系部分项目合同未执行完毕。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额8,678,345.27元，占预付款项期末余额合计数的比例42.39%。

6、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款99,380,187.5210,078,348.95合计99,380,187.5210,078,348.95

（1）应收利息

1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额单位往来款109,784,692.1015,537,780.01保证金1,029,554.125,308,012.68备用金795,695.593,796,846.95其他314,483.67311,573.23合计111,924,425.4824,954,212.872）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额1,618,510.8013,257,353.12 14,875,863.922021年1月1日余额在本期—— —— —— ——--转入第三阶段-36,400.0036,400.00

本期计提757,258.77 757,258.77本期转回157,692.751,730,427.42 1,888,120.17其他变动-930,573.00-270,191.56 -1,200,764.562021年12月31日余额1,251,103.8211,293,134.14 12,544,237.96损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）99,064,749.091至2年105,937.312至3年93,420.663年以上12,660,318.423至4年227,620.004至5年1,139,564.285年以上11,293,134.14合计111,924,425.48

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他单位往来款13,753,087.40-1,383,088.14 -109,311.22 12,116,206.71保证金566,520.85290,454.12 -384,927.58 410,191.88备用金552,497.60-27,416.69 -645,808.67 0.00其他3,758.07-10,810.68 -60,717.08 17,839.37合计14,875,863.92-1,130,861.39 -1,200,764.55 12,544,237.964）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余

额合计数的比例

坏账准备期末

余额

山东华特控股集团有限公司 应收股权转让款51,697,284.751年以内

46.19%

山东华特环保科技有限公司 往来款41,507,238.011年以内

37.09%

沂南县资产运营有限公司 往来款6,779,748.495年以上

6.06% 6,779,748.49

旧厂补偿及安置款 拆迁补偿款3,531,800.005年以上

3.16% 3,531,800.00

荣成海天酒店管理有限公司 往来款904,195.501年以内

0.81% 452.10

合计-- 104,420,266.75-- 93.30% 10,312,000.596）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值原材料30,374,615.93 725,966.4429,648,649.4945,274,188.131,453,668.09 43,820,520.04在产品9,141,248.81 9,141,248.8125,667,248.30 25,667,248.30库存商品67,886,026.55 5,500,258.2962,385,768.2667,868,174.005,040,556.98 62,827,617.02周转材料983,297.76 983,297.761,275,719.21 1,275,719.21发出商品 1,129,806.82 1,129,806.82合计108,385,189.05 6,226,224.73102,158,964.32141,215,136.466,494,225.07 134,720,911.39

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料1,453,668.09 623,963.14108,167.36 721,537.59库存商品5,040,556.98 464,130.16 5,504,687.14

合计6,494,225.07 464,130.16623,963.14108,167.36 6,226,224.73

项 目 确定可变现净值/剩余对价与将要发生的成本的具体依据 本期转回或转销

存货跌价准备的原因原材料 存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以

及相关税金后的金额

库存商品 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税金后的金额

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）合同履约成本本期摊销金额的说明

8、合同资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值工程施工 66,986,450.772,062,547.45 64,923,903.32质保金 3,883,394.87132,165.07 3,751,229.80合计 70,869,845.642,194,712.52 68,675,133.12如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

9、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税额4,744,166.067,109,208.68预缴的增值税额103,180.612,756,740.42预缴所得税177,809.433,031,264.61待摊水暖费用139,466.66245,873.21待摊房租41,367.1859,367.16预交其他税金8,239.43合计5,205,989.9413,210,693.51

10、长期股权投资

单位：元

被投资单

位

期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)减值准备期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

山东华特环保科技有限公司

2,006,083.57

104,422,2

40.96

106,428,3

24.53

小计

2,006,083

.57

104,422,2

40.96

106,428,3

24.53

合计

2,006,083

.57

104,422,2

40.96

106,428,3

24.53

其他说明

华特达因处置子公司山东华特环保科技股份有限公司51%股权丧失控制权，对剩余股权产生重大影响，改按权益法核算，自股权取得时至丧失控制权日长期股权投资按权益调整104,422,240.96元。

11、其他非流动金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额沂南县城市信用社100,000.00100,000.00山东同方鲁颖电子有限公司2,426,522.252,426,522.25北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）109,715,983.59109,733,304.38合计112,242,505.84112,259,826.63

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

182,089,319.3728,503,129.63 210,592,449.00

2.本期增加金额

27,270,853.71 27,270,853.71

（1）外购

27,270,853.71 27,270,853.71

（2）存货\固定资产\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

182,089,319.3755,773,983.34 237,863,302.71

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额

51,065,015.8311,391,630.15 62,456,645.98

2.本期增加金额

4,462,861.891,387,830.72 5,850,692.61

（1）计提或摊销

4,462,861.891,387,830.72 5,850,692.61

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

55,527,877.7212,779,460.87 68,307,338.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

126,561,441.6542,994,522.47 169,555,964.12

2.期初账面价值

131,024,303.5417,111,499.48 148,135,803.02

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书原因华特达因1号楼B座1,152,620.35暂时未办理华特达因3号楼466,145.87暂时未办理合 计1,618,766.22

13、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产877,745,043.36904,803,652.03固定资产清理1,248.7362,395.80合计877,746,292.09904,866,047.83

（1）固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 合计

一、账面原值：

1.期初余额

765,205,024.69 329,781,310.2310,053,016.0044,239,219.4095,044,552.27 1,244,323,122.59

2.本期增加金额

19,839,278.89 13,146,635.27911,358.692,541,171.20402,573.54 36,841,017.59

（1）购置

13,146,635.27911,358.692,541,171.20402,573.54 17,001,738.70

（2）在建工程转入

19,839,278.89 19,839,278.89

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

1,701,263.61 6,236,491.953,429,565.121,271,943.56380,631.96 13,019,896.20

（1）处置或报废

1,701,263.61 3,870,323.52479,542.00258,952.7122,849.95 6,332,931.79

（2）其他减少

2,366,168.432,950,023.121,012,990.85357,782.01 6,686,964.41

4.期末余额

783,343,039.97 336,691,453.557,534,809.5745,508,447.0495,066,493.85 1,268,144,243.98

二、累计折旧

1.期初余额

168,414,475.17 110,066,834.175,888,678.2727,013,606.6225,569,468.02 336,953,062.25

2.本期增加金额

22,376,848.06 27,570,862.72696,664.734,911,315.922,695,668.93 58,251,360.36

（1）计提

22,376,848.06 27,570,862.72696,664.734,911,315.922,695,668.93 58,251,360.36

3.本期减少金额

861,675.57 4,191,693.741,341,246.64698,337.68278,676.67 7,371,630.30

（1）处置或报废

861,675.57 3,544,097.75455,564.90200,946.1522,164.45 5,084,448.82

（2）其他减少

647,595.99885,681.74497,391.53256,512.22 2,287,181.48

4.期末余额

189,929,647.66 133,446,003.155,244,096.3631,226,584.8627,986,460.28 387,832,792.31

三、减值准备

1.期初余额

2,566,408.31 2,566,408.31

2.本期增加金额

11,443.8712,845.533,205.95 27,495.35

（1）计提

11,443.8712,845.533,205.95 27,495.35

3.本期减少金额

11,443.8712,845.533,205.95 27,495.35

（1）处置或报废

11,443.8712,845.533,205.95 27,495.35

4.期末余额

2,566,408.31 2,566,408.31

四、账面价值

1.期末账面价值

593,413,392.31 203,245,450.402,290,713.2114,281,862.1864,513,625.26 877,745,043.36

2.期初账面价值

596,790,549.52 219,714,476.064,164,337.7317,225,612.7866,908,675.94 904,803,652.03

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注房屋及建筑物8,868,777.66 3,601,316.275,267,461.39

（3）通过经营租赁租出的固定资产

（4）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因华特卧龙学校房产149,608,858.74暂时未办理

（5）固定资产清理

单位：元项目 期末余额 期初余额报废处置1,248.7362,395.80合计1,248.7362,395.80

14、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程3,740,603.041,118,377.28合计3,740,603.041,118,377.28

（1）在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值109车间三维包装机

3,682,553.04 3,682,553.04其他工程项目58,050.00 58,050.001,000,000.00 1,000,000.00危险品库工程项目

118,377.28 118,377.28合计3,740,603.04 3,740,603.041,118,377.28 1,118,377.28

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源109车间三维包装机

3,650,00

0.00

3,682,55

3.04

3,682,55

3.04

100.89%80.00%

其他卧龙学校教学楼改建

10,408,1

06.40

10,240,3

66.40

10,240,3

66.40

98.39%100.00%

其他合计

14,058,1

06.40

13,922,9

19.44

10,240,3

66.40

3,682,55

3.04

-- -- --

（3）本期计提在建工程减值准备情况

（4）工程物资

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 特许权使用费 合计

一、账面原值

1.期初余额

192,490,266.53 15,517,482.505,709,060.264,897.005,358,941.14 219,080,647.43

2.本期增加金额

22,118,021.05 1,377,158.43 23,495,179.48

（1）购置

22,118,021.05 1,377,158.43 23,495,179.48

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

1,509,219.395,358,941.14 6,868,160.53

（1）处置

（2）报废

29,353.29 29,353.29

（3）其他减少

1,479,866.105,358,941.14 6,838,807.24

4.期末余额

214,608,287.58 15,517,482.505,576,999.304,897.00 235,707,666.38

二、累计摊销

1.期初余额

37,055,129.21 14,965,371.614,760,844.804,897.005,358,941.14 62,145,183.76

2.本期增加金额

4,633,899.11 86,043.24433,737.81 5,153,680.16

（1）计提

4,633,899.11 86,043.24433,737.81 5,153,680.16

3.本期减少金额

329,730.995,358,941.14 5,688,672.13

（1）处置

（2）报废

12,310.61 12,310.61

（3）其他减少

317,420.385,358,941.14 5,676,361.52

4.期末余额

41,689,028.32 15,051,414.854,864,851.624,897.00 61,610,191.79

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

172,919,259.26 466,067.65712,147.68 174,097,474.59

2.期初账面价值

155,435,137.32 552,110.89948,215.46 156,935,463.67本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

16、开发支出

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额内部开发支出

其他

确认为无形资产

转入当期损益

药品6,452,830.02 6,452,830.02合计6,452,830.02 6,452,830.02

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的

处置

山东达因海洋生物制药有限公司26,133,365.56 26,133,365.56山东华特环保科技有限公司197,708.51197,708.51山东华特物业管理有限公司52,940.77 52,940.77北京达因康健医药有限责任公司2,000,000.00 2,000,000.00合计28,384,014.84197,708.51 28,186,306.33

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额

本期增加 本期减少

期末余额计提

处置

山东华特环保科技有限公司197,708.51197,708.51山东华特物业管理有限公司52,940.77 52,940.77北京达因康健医药有限责任公司2,000,000.00 2,000,000.00合计2,250,649.28197,708.51 2,052,940.77商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响

18、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额晶体车间重水82,965.20 82,965.20装修费28,454,815.34 3,832,744.08 24,622,071.26合计28,537,780.543,915,709.28 24,622,071.26

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备19,315,775.384,272,102.0548,063,571.70 10,607,478.12可抵扣亏损3,859,086.28 964,771.57合计19,315,775.384,272,102.0551,922,657.98 11,572,249.69

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异 递延所得税负债折旧年限短于税法规定年限的资产126,265,080.7418,939,762.11107,102,614.13 16,065,392.12其他非流动金融资产的公允价值变动9,758,457.091,468,015.929,733,304.38 1,459,995.66交易性金融资产1,567,260.24235,089.04

合计137,590,798.0720,642,867.07116,835,918.51 17,525,387.78

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产4,272,102.05 11,572,249.69递延所得税负债20,642,867.07 17,525,387.78

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异11,846,832.8913,222,798.62可抵扣亏损50,164,543.5753,878,814.06合计62,011,376.4667,101,612.68

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2021年4,613,587.222022年5,756,982.568,326,926.402023年8,673,321.125,982,109.702024年30,094,979.9230,234,133.622025年3,688,478.904,722,057.122026年1,950,781.07合计50,164,543.5753,878,814.06--

20、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付土地出让金 7,906,151.13 7,906,151.13软件预付款220,557.25 220,557.251,078,992.86 1,078,992.86预付设备工程款18,750,995.55 18,750,995.556,457,468.90 6,457,468.90

合计18,971,552.80 18,971,552.8015,442,612.89 15,442,612.89

21、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票3,903,400.00合计3,903,400.00本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

22、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额原辅材料款17,233,511.3631,658,521.68工程设备款2,775,262.1819,967,755.74工程项目款49,441,525.25129,129,041.48其他1,113,350.75481,710.84合计70,563,649.54181,237,029.74

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因东营金驹环保科技有限公司9,558,394.50工程结算流程尚未完成山东鑫垚置业有限公司5,100,000.00工程结算流程尚未完成沂南广源建筑工程有限公司3,183,451.18工程结算流程尚未完成山东德友建设有限公司1,773,912.09工程结算流程尚未完成山东卓伟市政建设工程有限公司688,944.95工程结算流程尚未完成合计20,304,702.72--

23、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元项目 期末余额 期初余额

预收房租4,172,812.454,177,679.17合计4,172,812.454,177,679.17

（2）账龄超过1年的重要预收款项

24、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额货款96,683,761.9991,858,583.31卧龙学校培养费12,524,457.3957,219,697.77工程项目款13,940,848.59其他54,569.672,431,219.58合计109,262,789.05165,450,349.25

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

121,216,060.48519,027,011.80504,190,943.64 136,052,128.64

二、离职后福利-设定提存计划

3,988,858.3925,906,608.3125,445,951.89 4,449,514.81

三、辞退福利

2,736,648.002,736,648.00合计125,204,918.87547,670,268.11532,373,543.53 140,501,643.45

（2）短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

90,504,796.83467,212,482.20449,973,172.62 107,744,106.41

2、职工福利费

4,072,699.814,072,699.81

3、社会保险费

539,313.4514,539,145.2414,739,333.15 339,125.54其中：医疗保险费495,726.3913,576,788.0413,783,280.78 289,233.65工伤保险费43,587.06869,950.31863,645.48 49,891.89生育保险费92,406.8992,406.89

4、住房公积金

1,182,575.1614,471,711.4114,297,356.58 1,356,929.99

5、工会经费和职工教育经费

28,989,375.0418,730,973.1421,108,381.48 26,611,966.70

合计121,216,060.48519,027,011.80504,190,943.64 136,052,128.64

（3）设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

1,116,940.3422,698,694.7422,794,187.01 1,021,448.07

2、失业保险费

903,047.37903,047.37

3、企业年金缴费

2,871,918.052,304,866.201,748,717.51 3,428,066.74合计3,988,858.3925,906,608.3125,445,951.89 4,449,514.81其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险、企业年金计划，根据该等计划，本集团分别按员工基本工资的16%、0.7%、5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

26、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税2,397,834.038,064,267.56企业所得税20,258,580.53817,791.84个人所得税514,834.448,218,094.06城市维护建设税193,754.19565,657.10房产税1,728,911.851,402,161.56土地使用税243,786.40237,033.60印花税108,341.9381,244.00教育费附加84,032.80242,488.45地方教育费附加56,021.55161,658.96地方水利建设基金

9.9040,966.15资源税39,020.00合计25,586,107.6219,870,383.28

27、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额应付利息2,041,425.002,041,425.00

应付股利13,363,311.6658,836,838.66其他应付款69,200,619.8362,729,487.48合计84,605,356.49123,607,751.14

（1）应付利息

单位：元项目 期末余额 期初余额分期付息到期还本的长期借款利息2,041,425.002,041,425.00合计2,041,425.002,041,425.00

（2）应付股利

单位：元项目 期末余额 期初余额普通股股利5,708,451.115,708,451.11社会法人股股利270,756.75270,756.75子公司少数股东股利7,384,103.8052,857,630.80合计13,363,311.6658,836,838.66

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额往来款39,390,317.0632,384,115.87押金及保证金12,083,883.7615,101,778.92财政代发工资11,297,669.3010,131,203.00住房集资2,207,000.002,810,022.69其他4,221,749.712,302,367.00合计69,200,619.8362,729,487.48

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因沂南县界湖镇东平湖村474,864.00土地占用款

沂南县界湖镇张家营村399,774.00土地占用款上海三九医药有限公司417,932.80保证金期限未到合计1,292,570.80--

28、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预提费用70,250.81待转销项税额947,210.1115,668,895.46已背书未到期的应收票据9,023,385.2026,019,900.93合计9,970,595.3141,759,047.20

29、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助66,723,207.76 1,498,093.8865,225,113.88与资产相关政府补助10,263,765.75 1,489,000.006,255,464.735,497,301.02与收益相关合计76,986,973.511,489,000.007,753,558.6170,722,414.90 --

30、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数234,331,485.00 234,331,485.00

31、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）26,715,593.45 26,715,593.45其他资本公积36,529,399.13 36,529,399.13合计63,244,992.58 63,244,992.58

32、盈余公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积101,185,527.5926,771,718.94 127,957,246.53合计101,185,527.5926,771,718.94 127,957,246.53

33、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润1,553,833,832.351,344,273,544.75调整后期初未分配利润1,553,833,832.351,344,273,544.75加：本期归属于母公司所有者的净利润380,262,703.21290,756,639.28减：提取法定盈余公积22,816,144.3510,896,906.18应付普通股股利82,016,019.7570,299,445.50其他10,108,687.14期末未分配利润1,819,155,684.321,553,833,832.35调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

34、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务2,018,847,370.16627,956,139.621,813,723,770.44 710,014,440.79其他业务8,294,602.782,573,170.617,310,187.60 2,992,428.91合计2,027,141,972.94630,529,310.231,821,033,958.04 713,006,869.70经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型2,027,141,972.94 2,027,141,972.94其中：

主营业务

医药产品1,469,993,998.77 1,469,993,998.77环保设备及工程264,392,714.40 264,392,714.40电子信息产品33,167,370.33 33,167,370.33科技园区管理28,614,584.78 28,614,584.78教育216,743,868.08 216,743,868.08晶体材料5,934,833.80 5,934,833.80其他业务

销售材料2,587.63 2,587.63租赁收入8,254,354.37 8,254,354.37其他37,660.78 37,660.78合计2,027,141,972.94 2,027,141,972.94与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为58,670,529.98元，其中，32,836,067.20元预计将于2022年度确认收入，13,571,221.70元预计将于2023年度确认收入，7,272,343.64元预计将于2024年度确认收入。

35、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税13,259,489.4710,116,339.13教育费附加5,724,806.654,381,797.70房产税7,111,773.546,051,055.46土地使用税973,982.14999,196.44印花税836,278.53808,703.60地方教育费附加3,804,218.432,909,276.35地方水利建设基金

337.13727,914.86车船使用税30,830.0031,915.61环境保护税146,768.56152,919.48水资源税70,112.00116,000.00合计31,958,596.4526,295,118.63

36、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬168,674,204.31117,698,819.53市场推广服务费102,350,384.5177,582,711.89广告宣传费38,250,211.7740,195,228.01差旅费15,025,468.4713,732,636.80会议费7,372,996.975,245,975.04办公费3,907,567.983,037,720.37交通运输费2,936,896.811,566,731.61折旧费1,351,779.251,383,048.28中标服务费276,539.20529,131.52其他31,781,007.8116,562,064.67合计371,927,057.08277,534,067.72

37、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬116,890,882.9687,266,414.62折旧费用9,871,689.2912,389,947.98无形资产摊销4,839,901.115,186,846.43办公费4,959,379.804,845,972.08中介及咨询费2,828,489.934,141,486.79差旅费1,184,363.581,212,874.39业务招待费1,269,049.021,208,227.81交通运输费805,846.56991,268.91低值易耗品摊销142,067.77316,318.87其他10,809,533.3216,940,734.22合计153,601,203.34134,500,092.10

38、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬29,423,561.0832,036,057.02技术开发费24,072,107.7430,702,971.15直接消耗费8,260,767.6517,177,253.98折旧费7,531,380.747,991,459.77办公费292,525.912,298,786.30累计摊销1,906,386.962,085,255.65差旅费631,214.40692,004.56咨询费68,223.01238,832.45运费3,540.2716,246.11业务招待费43,443.9213,428.40其他8,214,682.572,634,693.28合计80,447,834.2595,886,988.67

39、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出276,296.21减：利息收入14,645,099.988,895,445.09汇兑损失41,166.9012,525.64减：汇兑收益8,582.21手续费及其他435,902.31412,551.78合计-14,168,030.77-8,202,653.67

40、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额十三五项目补助651,130.01 8,629,991.17软件退税2,121,240.10 2,980,626.89税费返还1,555,936.99 1,014,869.88济南高新管委会资助资金6,000.00 962,500.00化工石化纺织等行业高盐高有机物废水处理技术与工程示范 892,006.70药品研发人才补助885,330.91 730,694.45荣成工信局软囊生产线建设改造项目款 481,700.00进项税加计抵减 388,087.30

济南高新技术产业开发区管理委员会科技经济运行局工业和信息化专项资金200,000.00 380,000.00研究开发财政补助资金4,396,300.00 330,100.00政策扶持资金300,000.00 300,000.00高新区经济运行局节能降耗支持资金 80,000.00济南高新区服务业促进局济南市开放型经济发展引导资金 31,200.00收山东省科学技术厅企业研究开发财政补助款10,100.00 27,900.00收无棣县科技局市级企业技术中心奖励金 20,000.00收济南高新区服务业促进局2020年度高新区促外贸稳增长20条政策资金15,000.00 8,900.00专利资助43,890.00 7,900.00山东省知识产权局专利资助资金 1,000.00收山东省药学会科学技术奖励5,000.00 1,000.00校舍修缮费1,991.32 21,991.32危房改造资金37,883.40 37,883.40搬迁改造补偿167,297.64 167,297.64土地平整补助27,841.68 27,841.68技术交流中心土地补偿1,263,079.84 1,479,579.84药品研发专项补助3,313,503.81加快创新发展助力新旧动能转换政策资金600,000.00高新管委会社会事务局补贴115,500.00知识产权补助20,000.00进项税加计扣除7,745.61合 计15,744,771.31 19,003,070.27

41、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益2,006,083.57处置长期股权投资产生的投资收益771,201.351,081,764.58处置交易性金融资产取得的投资收益22,396,844.1317,134,782.04其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益8,509.921,593.52合计25,182,638.9718,218,140.14

42、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产1,609,733.74其他非流动金融资产

其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-17,320.79 9,733,304.38合计1,592,412.95 9,733,304.38

43、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失1,130,861.40749,477.10应收票据坏账损失-162,933.53-838,586.34应收账款坏账损失2,344,503.45-9,211,825.01合计3,312,431.32-9,300,934.25

44、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

159,832.98 -3,337,592.40

五、固定资产减值损失

-27,495.35 -2,566,408.31

十一、商誉减值损失

197,708.51

十二、合同资产减值损失

-38,461.54 -950,564.57合计291,584.60 -6,854,565.28

45、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置利得（损失以"-"填列）-847,732.95-84,261.29

46、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非货币性资产交换利得212,896.458,800.00接受捐赠2,000.00

政府补助392,057.471,566,339.81罚款收入339,100.009,000.00其他4,436,473.091,516,871.10债务重组利得85,000.00合计5,380,527.013,188,010.91计入当期损益的政府补助：

单位：元补助项目

发放主体发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金

额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关稳岗补贴 社保局 补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否 否140,157.00 486,788.27与收益相关

纳税补贴 税务局 补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否 否1,039.83 551.54与收益相关荣成工信局2019年涉企政策奖励资金

荣成工信局

奖励

因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

否 否1,039,000.00与收益相关荣成会计处住房补贴

荣成市财政局

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

否 否40,000.00与收益相关朝阳残疾人联合会补贴款

朝阳残疾人联合会

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否 否13,200.00与收益相关20年考点奖补

沂南县财政局

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否 否200,000.00与收益相关收到高新区管委会小微企业招用高校毕业生一次性补助

济南市高新区管委会

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否 否8,000.00与收益相关

收到高新区管委会社会保险补贴

济南市高新区管委会

补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

否 否29,660.64与收益相关

47、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠1,664,100.001,184,441.561,664,100.00行政性罚款8,699.0031,100.008,699.00非流动资产毁损报废损失313,273.7198,920.44313,273.71其他396,541.92354,470.14396,541.92合计2,382,614.631,668,932.142,382,614.63

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用114,093,963.9064,299,373.30递延所得税费用2,726,358.8517,231,264.80合计116,820,322.7581,530,638.10

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额821,120,020.94按法定/适用税率计算的所得税费用207,534,443.94子公司适用不同税率的影响-86,166,212.62调整以前期间所得税的影响7,507,171.97非应税收入的影响-8,509.92不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,336,056.57使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,418,449.89本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-2,286,193.60权益法核算的合营企业和联营企业损益-2,006,083.57研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列）-8,671,900.13所得税费用116,820,322.75

49、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额往来款10,190,986.3951,332,216.65政府补贴7,227,597.7520,487,106.44保证金21,133,456.328,072,279.75利息收入14,645,099.988,725,633.77其他1,090,530.53839,761.33合计54,287,670.9789,456,997.94

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额往来款300,911,501.04198,194,061.94市场推广费95,228,719.1865,324,357.28广告宣传费34,221,410.2240,303,359.09研究开发费12,095,568.8738,433,870.14差旅费6,719,422.7110,116,855.62保证金23,742,238.209,101,574.05会议费4,917,842.935,598,487.96交通运输费1,544,912.391,681,566.09其他24,463,882.1156,433,084.18合计503,845,497.65425,187,216.35

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额收山东华特控股集团有限公司借款20,000,000.00合计20,000,000.00

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额购买少数股东股权3,000,000.00合计3,000,000.00支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

50、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润704,299,698.19 532,716,669.53加：资产减值准备-291,584.60 6,854,565.28固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧64,102,052.97 58,921,206.53使用权资产折旧

无形资产摊销5,153,680.16 6,493,363.30长期待摊费用摊销3,915,709.28 4,085,980.52处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）847,732.95 84,261.29固定资产报废损失（收益以“－”号填列）100,377.26 98,920.44公允价值变动损失（收益以“－”号填列）-1,592,412.95 -9,733,304.38财务费用（收益以“－”号填列）41,166.90 276,296.21投资损失（收益以“－”号填列）-25,182,638.97 -18,218,140.14递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）7,300,147.64 309,450.77递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）3,117,479.29 17,525,387.78存货的减少（增加以“－”号填列）35,762,657.28 -20,974,042.24经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）307,853,723.47 -112,245,830.47经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-346,262,764.31 260,055,787.65其他-3,312,431.32 9,300,934.25经营活动产生的现金流量净额755,852,593.24 735,551,506.322．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额1,201,735,513.60 1,482,715,196.28减：现金的期初余额1,482,715,196.28 925,999,177.24加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-280,979,682.68 556,716,019.04

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物59,385,570.25其中：

--处置山东华特环保科技有限公司59,385,570.25减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物23,770,491.01其中：

--处置山东华特环保科技有限公司23,770,491.01其中：

--处置子公司收到的现金净额35,615,079.24

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金

1,201,735,513.601,482,715,196.28其中：库存现金70,840.6193,433.69可随时用于支付的银行存款1,174,928,066.251,407,392,717.77可随时用于支付的其他货币资金26,736,606.7475,229,044.82

三、期末现金及现金等价物余额

1,201,735,513.601,482,715,196.28

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目 期末账面价值 受限原因

货币资金21,698,416.92银行保证金合计21,698,416.92--

52、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额应收账款-- --其中：美元84,269.006.3757537,273.86欧元

港币

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

53、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额技术交流中心土地补偿1,263,079.84其他收益1,263,079.84搬迁改造补偿167,297.64其他收益167,297.64危房改造资金37,883.40其他收益37,883.40空调补助资金1,991.32其他收益1,991.32土地平整补助27,841.68其他收益27,841.68结转十三五项目递延收益651,130.01其他收益651,130.01软件退税2,121,240.10其他收益2,121,240.10税费返还1,555,936.99其他收益1,555,936.99济南高新管委会资助资金6,000.00其他收益6,000.00药品研发人才补助885,330.91其他收益885,330.91稳岗补贴140,157.00营业外收入140,157.00济南高新技术产业开发区管理委员会科技经济运行局工业和信息化专项资金

200,000.00其他收益200,000.00

研究开发财政补助资金4,396,300.00其他收益4,396,300.00政策扶持资金300,000.00其他收益300,000.00收山东省科学技术厅企业研究开发财政补助款10,100.00其他收益10,100.00收济南高新区服务业促进局2020年度高新区促外贸稳增长20条政策资金

15,000.00其他收益15,000.00专利资助43,890.00其他收益43,890.00收山东省药学会科学技术奖励5,000.00其他收益5,000.00纳税补贴1,039.83营业外收入1,039.83药品研发专项补助3,313,503.81其他收益3,313,503.81加快创新发展助力新旧动能转换政策资金600,000.00其他收益600,000.00高新管委会社会事务局补贴115,500.00其他收益115,500.00知识产权补助20,000.00其他收益20,000.00收朝阳残疾人联合会补贴款13,200.00营业外收入13,200.0020年考点奖补200,000.00营业外收入200,000.00收到高新区管委会小微企业招用高校毕业生一次性补助8,000.00营业外收入8,000.00收到高新区管委会社会保险补贴29,660.64营业外收入29,660.64合计16,136,828.78 16,136,828.78

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位：元

子公司

名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的

时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份

丧失控制权之日剩余股权的

比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价

值

丧失控制权之日剩余股权的公允价

值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损

失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假

设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

额的差

额山东华特环保科技有限公司

114,882,

855.00

51.00%

转让

2021年11月26日

不控制

393,312.

49.00%

104,422,

240.96

110,377,

645.00

5,955,40

4.04

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

3、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接山东达因海洋生物制药股份有限公司 荣成 荣成 医药

52.14%

购买北京达因康健医药有限公司 北京 北京 医药 52.14%购买北京达因高科儿童药物研究院有限公司 北京 北京 研究 52.14%投资山东华特信息科技有限公司 济南 济南 电子设备

100.00%

投资沂南华特卧龙学校 沂南 沂南 教育

81.85%

投资山东华特知新材料有限公司 济南 济南 晶体

64.41%

投资山东华特物业管理有限公司 济南 济南 物业管理

100.00%

购买在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

（2）重要的非全资子公司

单位：元子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额山东达因海洋生物制药股份有限公司

47.86%317,442,489.86148,356,610.00 1,115,021,553.59

沂南华特卧龙学校

18.15%6,459,959.003,630,000.00 44,151,914.87

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元子公司名称

期末余额 期初余额流动资

产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动

负债

负债合

计山东达因海洋生物制药股份有限公司

1,671,196,472.51

971,722,

357.74

2,642,918,830.25

271,360,

676.59

90,347,2

87.98

361,707,

964.57

1,306,452,613.71

981,914,

273.99

2,288,366,887.70

267,163,

978.04

93,265,1

10.96

360,429,

089.00

沂南华特卧龙学校

66,471,7

05.24

269,393,

526.50

335,865,

231.74

91,602,7

87.74

1,007,37

5.61

92,610,1

63.35

96,579,9

44.43

262,275,

248.47

358,855,

192.90

130,144,

934.78

1,047,25

0.33

131,192,

185.11

单位：元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总额

经营活动现

金流量山东达因海洋生物制药股份有限公司

1,472,756,13

1.37

663,273,066.

663,273,066.

822,918,168.

1,124,117,12

6.53

500,162,916.

500,162,916.

639,515,281.

沂南华特卧龙学校

222,236,089.

35,592,060.6

35,592,060.6

307,221.15

210,306,687.

24,576,588.0

24,576,588.0

59,704,414.7

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

-- --投资账面价值合计106,428,324.53

下列各项按持股比例计算的合计数-- ----净利润2,006,083.57--综合收益总额2,006,083.57联营企业：

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --

3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

山东华特达因健康股份有限公司之子公司山东达因海洋生物制药股份有限公司（简称“达因药业”）2015年7月以自有资金认购光大金控（天津）产业投资基金管理有限公司发起设立的有限合伙制人民币股权投资基金——北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）的基金份额。该投资基金认缴出资总额为1.502亿元，其中：达因药业作为有限合伙人（LP）出资1亿元，认缴66.58%的基金份额；河南光大金控产业投资基金（有限合伙）作为有限合伙人出资5000万元，认缴33.29%的基金份额；光大金控（天津）产业投资基金管理有限公司作为普通合伙人出资20万元，认缴0.13%的基金份额。

北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）以1.50亿元作为出资，光大金控资产管理有限公司、深圳前海光大熙康产业基金企业等单位合计出资4.00亿元，各方共同设立投资联合体——深圳前海光大金控产业发展投资有限公司。

深圳前海光大金控产业发展投资有限公司出资5.50亿元参与首都医疗健康产业有限公司（简称“首都医疗”）的增资扩股，增资后首都医疗注册资本为13.675亿元，深圳前海光大金控产业发展投资有限公司所持股份比例为26.87%，为首都医疗第二大股东。

山东达因海洋生物制药股份有限公司本次投资的目的是通过对首都医疗的股权投资实现资本增值。

下附北京光大金控财富医疗投资中心（有限合伙）2021年12月31日资产负债表列报项目：

单位：元项目2021.12.31 2020.12.31流动资产4,113.7813,629.60非流动资产165,000,000.00150,000,000.00资产总计165,004,113.78150,013,629.60流动负债34,500.0018,000.00负债合计34,500.0018,000.00所有者权益164,969,613.78149,995,629.60

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款、其他应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况

或本集团经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由管理层按照董事会批准的政策开展。管理层会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、交易性金融资产等。本公司银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的36.77%（2020年：31.12%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的84.08%（2020年：59.46%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司主要资金来源为自有资金。本公司现金流充足。流动风险较低。

期末，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项目2021.12.31

一年以内 一年至五年以内 五年以上 合计金融资产：

货币资金122,343.39 122,343.39应收票据18,058.87 18,058.87应收账款6,282.43 6,282.43其他应收款11,192.44 11,192.44其他流动资产

520.60 520.60其他非流动金融资产11,224.25 11,224.25其他非流动资产

870.28 870.28

金融资产合计158,397.7312,094.53 170,492.26金融负债：

应付票据 -应付账款7,056.36 7,056.36其他应付款6,920.06 6,920.06其他流动负债（不含递延收益）

997.06 997.06金融负债合计14,973.49 14,973.49期初，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项目

2020.12.31一年以内 一年至五年以内 五年以上 合计金融资产：

货币资金149,201.61 149,201.61应收票据30,338.91 30,338.91应收账款27,273.36 27,273.36其他应收款2,495.42 2,495.42其他流动资产1,321.07 1,321.07其他非流动金融资产11,225.98 11,225.98其他非流动资产1,544.26 1,544.26金融资产合计210,630.3612,770.24 223,400.60金融负债：

-应付票据

390.34 390.34应付账款18,123.70 18,123.70其他应付款6,272.95 6,272.95其他流动负债4,175.90 4,175.90金融负债合计28,962.90 28,962.90上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

已签订的担保合同最大担保金额并不代表即将支付的金额。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。

本公司的下属子公司山东华特知新材料有限公司极少部分以美元进行销售，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年12月31日本公司的资产及负债均为人民币余额。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31日，本公司的资产负债率为13.62%（2020年12月31日：20.56%。）

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

（一）交易性金融资产

721,609,733.74 721,609,733.74

1.以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

721,609,733.74 721,609,733.74

（二）其他非流动金融资产

112,242,505.84 112,242,505.84

二、非持续的公允价值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

市场法

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

内 容 期末公允价值估值技术 不可观察输入值 范围（加权平均值）权益工具投资：

北京光大金控财富医疗投资中心109,715,983.59市场法 股权处置协议沂南县城市信用社100,000.00成本法

山东同方鲁颖电子有限公司2,426,522.25成本法

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质注册资本

母公司对本企业的持股比

例

母公司对本企业的表决权

比例山东华特控股集团有限公司 济南 综合300,000,000.00 22.00% 22.00%本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是山东省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九.1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九.2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系山东华特环保科技有限公司 本公司之联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

山东省轻工业供销有限公司 同一最终控制方中泰信诚资产管理有限公司 同一最终控制方山东省资产管理运营有限公司 同一最终控制方山东融越金融控股有限公司 同一最终控制方鲁资创业投资有限公司 同一最终控制方鲁康投资有限公司 同一最终控制方山东省丝绸集团有限公司 同一最终控制方山东省医药集团有限公司 同一最终控制方巨能资本管理有限公司 同一最终控制方山东省百特投资有限公司 同一最终控制方山东省泰富资产经营有限公司 同一最终控制方山东省再担保集团股份有限公司 同一最终控制方山东东银投资有限公司 同一最终控制方山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 同一最终控制方德州银行股份有限公司 同一最终控制方浪潮集团有限公司 同一最终控制方山东华特技术转移有限公司 同一母公司山东实成精细高分子材料有限公司 同一母公司山东拓普液压气动有限公司 同一母公司山东华特天维新材料有限公司 同一母公司山东华特智慧科技有限公司 同一母公司山东华特道路材料有限公司 同一母公司山东华特拓疆智能装备有限公司 同一母公司山东华特环保科技有限公司 本公司之联营企业朱效平、沈宝杰、杨杰、张大钰、程树仓、吕玉芹、宋俊博、张志元、郑波、刘立军、任尚君、王涛、田洪印、方宁、范智胜、王伟

关键管理人员

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度 上期发生额山东华天电子科技有限公司 采购控制器温控器 210,300.88山东奥太电气有限公司 采购电源、焊割机 76,769.90

出售商品/提供劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额山东华特控股集团有限公司 物业费160,541.54100,514.15山东华特控股集团有限公司 信息服务30,310.00山东华特控股集团有限公司 电信服务2,098.945,185.17华特数字科技有限公司 物业费1,132.932,943.40山东华特道路材料有限公司 物业费54,623.79购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入山东华特控股集团有限公司 房屋470,323.42388,975.24华特数字科技有限公司 房屋1,143.712,971.43山东华特道路材料有限公司 房屋142,143.80

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕山东华特环保科技有限公司378,000.002021年01月27日 2022年01月27日 否山东华特环保科技有限公司315,748.132021年03月02日 2022年02月24日 否山东华特环保科技有限公司468,641.252021年04月27日 2022年04月27日 否山东华特环保科技有限公司270,641.252021年05月18日 2022年05月18日 否山东华特环保科技有限公司768,000.002021年06月15日 2022年06月15日 否山东华特环保科技有限公司301,440.002021年06月18日 2022年06月18日 否山东华特环保科技有限公司390,641.252021年07月22日 2022年07月22日 否山东华特环保科技有限公司844,560.002021年08月25日 2022年07月24日 否山东华特环保科技有限公司390,641.252021年09月26日 2022年07月24日 否山东华特环保科技有限公司120,000.002021年10月25日 2022年07月24日 否

（4）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额山东华特控股集团有限公司 转让知新化工股权27,782,200.00山东华特控股集团有限公司 转让环保科技股权114,882,855.00

（5）关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员薪酬9,593,320.1611,276,413.04

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备账面余额 坏账准备其他应收款 山东华特控股集团有限公司51,697,284.75其他应收款 山东华特环保科技有限公司41,507,238.01

（2）应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款 山东华特控股集团有限公司10,270.0816,885.08预收账款 山东华特控股集团有限公司134,626.95其他应付款 山东华特环保科技有限公司6,488,435.44

7、关联方承诺

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截至2021年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2021年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位：元拟分配的利润或股利187,465,188.00

十五、其他重要事项

1、年金计划

企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中代扣代缴。职工个人缴费为单位为其缴费的25%。单位缴费分配至职工个人账户的金额为每月职工应发工资的5%，单位缴费总额为单位为参加计划职工缴费的合计金额。单位当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。超过平均额5倍的部分，记入企业账户。企业账户资金不得用于抵缴未来年度单位缴费。本年金计划自2019年1月1日起执行。

2、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：

（1）医药产品分部，生产及销售医药产品；

（2）环保分部，生产及销售环保设备、环保工程EPC总承包业务；

（3）教育分部，提供教育服务；

（4）其他分部，生产及销售电子信息产品、晶体材料、道路及建筑材料、提供科技园区管理服务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表

时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位：元项目 医药产品分部 环保分部 教育分部 其他分部 分部间抵销 合计营业收入1,472,756,131.37 354,401,342.83222,236,089.8575,673,137.5597,924,728.66 2,027,141,972.94其中：对外交易收入

1,472,756,131.37 264,395,302.03222,236,089.8567,754,449.69 2,027,141,972.94分部间交易收入90,006,040.807,918,687.8697,924,728.66其中：主营业务收入

1,469,993,998.77 354,401,342.83216,743,868.0872,287,101.1794,578,940.69 2,018,847,370.16营业成本214,207,662.22 295,477,097.51173,947,020.3544,402,987.1897,505,457.03 630,529,310.23其中：主营业务成本

212,157,334.73 295,477,097.51173,424,177.2341,203,637.5794,306,107.42 627,956,139.62营业费用486,743,545.31 55,757,164.8513,062,474.9036,776,660.79531,781.95 591,808,063.90营业利润/(亏损)771,834,606.73 -6,990,659.7634,284,875.19239,238,915.25220,245,628.85 818,122,108.56资产总额2,642,918,830.25 335,865,231.741,131,646,030.62175,003,215.97 3,935,426,876.64负债总额361,707,964.57 92,610,163.3588,209,660.436,499,552.47 536,028,235.88

3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

租赁作为出租人租赁费用补充信息形成经营租赁的：

①租赁收入，并单独披露与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入；

项 目 2021年度租赁收入32,275,348.74未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

②资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额，以及剩余年度将收到的未折现租赁收款额总额。

年 度2021.12.31

资产负债表日后1年以内 21,980,267.03资产负债表日后1至2年 12,646,751.50资产负债表日后2至3年 7,005,583.25资产负债表日后3至4年 3,876,392.50

资产负债表日后4至5年 1,022,570.00资产负债表日后5年以上合 计 46,531,564.28

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

615,405.9

0.50%

615,405.9

100.00%

其中：

应收其他客户

615,405.9

0.50%

615,405.9

100.00%

按组合计提坏账准备的应收账款

2,401,40

5.50

100.00%

133,823.

5.57%

2,267,582

.10

123,097,0

91.83

99.50%

14,048,40

6.72

11.41%

109,048,68

5.11

其中：

应收其他客户

2,401,40

5.50

100.00%

133,823.

5.57%

2,267,582

.10

122,955,5

57.35

99.39%

14,048,40

6.72

11.43%

108,907,15

0.63

应收合并内关联方

141,534.4

0.11% 141,534.48

合计

2,401,40

5.50

100.00%

133,823.

5.57%

2,267,582

.10

123,712,4

97.73

100.00%

14,663,81

2.62

11.85%

109,048,68

5.11

按组合计提坏账准备：1,841,887.69

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例应收其他客户2,401,405.50133,823.405.57%合计2,401,405.50133,823.40--如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额1年以内（含1年）1,406,755.501至2年994,650.00合计2,401,405.50

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他应收其他客户14,663,812.62 1,841,887.69-16,371,876.91 133,823.40合计14,663,812.62 1,841,887.69-16,371,876.91 133,823.40

（3）本期实际核销的应收账款情况

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额

合计数的比例

坏账准备期末余额北京中企时代科技有限公司霍林郭勒分公司1,728,550.0071.98% 121,482.00山东大学261,475.5010.89% 2,823.94山东中基投资集团有限公司146,042.006.08% 1,557.32国网山东省电力公司信息通信公司101,400.004.22% 3,042.00国能铁路装备有限责任公司150,798.006.28% 4,523.94合计2,388,265.5099.45% --

（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款95,772,005.102,537,947.40合计95,772,005.102,537,947.40

（1）应收利息

1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类2）重要的账龄超过1年的应收股利3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额单位往来款102,976,650.927,859,404.54保证金92,619.701,354,114.95备用金1,643,584.90其他187,287.20214,345.47合计103,256,557.8211,071,449.86

2）坏账准备计提情况

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损

失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)2021年1月1日余额800,006.447,733,496.03 8,533,502.472021年1月1日余额在本期—— —— —— ——本期计提52,217.69 52,217.69

本期转回79,263.0324,122.95 103,385.98其他变动-727,589.90-270,191.56 -997,781.462021年12月31日余额45,371.207,439,181.52 7,484,552.72损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元账龄 账面余额1年以内（含1年）95,778,608.303年以上7,477,949.524至5年38,768.005年以上7,439,181.52合计103,256,557.82

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他单位往来款7,578,781.63 -10,120.45-108,789.00 7,459,872.18保证金239,636.62 -43,389.49-193,468.54 2,778.59备用金651,690.60 -16,666.69-635,023.91 0.00其他63,393.60 19,008.35-60,500.00 21,901.95合计8,533,502.45 -51,168.28-997,781.45 7,484,552.72

4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额山东华特控股集团有限公司 往来款51,697,284.751年以内

50.07%

山东华特环保科技有限公司 往来款41,747,238.011年以内

40.43%

沂南县资产运营有限公司 往来款6,779,748.495年以上

6.57% 6,779,748.49

山东华特信息科技有限公司 往来款2,068,641.321年以内

2.00%

济南高新技术开发区财政局 往来款128,000.005年以上

0.12% 128,000.00

合计-- 102,420,912.57-- 99.19% 6,907,748.496）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资192,143,915.92 192,143,915.92280,761,231.48 280,761,231.48对联营、合营企业投资106,428,324.53 106,428,324.53合计298,572,240.45 298,572,240.45280,761,231.48 280,761,231.48

（1）对子公司投资

单位：元被投资单位

期初余额(账面

价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末余额追加投资 减少投资

计提减值准

备

其他山东华特环保科技有限公司

88,617,315.56 76,798,440.4284,362,035.55-81,053,720.43沂南卧龙学校75,929,582.27 75,929,582.27山东达因海洋生物制药股份有限公司

50,889,415.96 50,889,415.96山东华特信息科技有限公司

27,550,000.00 27,550,000.00山东华特物业管理有限公司

2,994,117.69 2,994,117.69山东华特知新材料有限公司

34,780,800.00 34,780,800.00合计280,761,231.4876,798,440.4284,362,035.55-81,053,720.43 192,143,915.92

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末余额追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

联营企业山东华特环保科技有限公司

-14,181,141.84

120,609,466.3

106,428,324.53小计 -14,181,141.84

120,609,466.3

106,428,324.53合计

-14,181,141.84

120,609,466.3

106,428,324.53

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务117,299,213.2884,979,157.29220,800,595.75 140,612,092.23其他业务40,694,246.9240,545,709.62371,087.19 309,946.34合计157,993,460.20125,524,866.91221,171,682.94 140,922,038.57收入相关信息：

单位：元合同分类 分部1 分部2

合计商品类型157,993,460.20 157,993,460.20其中：

主营业务

环保设备及工程90,265,508.32 90,265,508.32电子信息产品3,012,710.59 3,012,710.59房租24,020,994.37 24,020,994.37其他业务

销售材料37,346,360.01 37,346,360.01其他3,347,886.91 3,347,886.91合计157,993,460.20 157,993,460.20

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为44,315,775.50元，其中，20,933,587.65元预计将于2022年度确认收入，12,044,525.24元预计将于2023年度确认收入，6,671,984.05元预计将于2024年度确认收入。

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额成本法核算的长期股权投资收益208,013,390.00108,005,018.59权益法核算的长期股权投资收益-14,181,141.84处置长期股权投资产生的投资收益30,520,819.45处置交易性金融资产取得的投资收益9,027,779.005,974,425.52其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益8,509.921,593.52合计233,389,356.53113,981,037.63

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额 说明非流动资产处置损益-948,110.21计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

11,451,906.08除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

24,006,577.87除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,706,232.17其他符合非经常性损益定义的损益项目2,785,794.84采用公允价值模式进行后续计量的其他非流动金融资产公允价值变动产生的损益-17,320.79减：所得税影响额7,523,731.63少数股东权益影响额9,462,839.24合计23,998,509.09--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

√ 适用 □ 不适用

单位：元权益法核算的长期股权投资收益2,006,083.57处置长期股权投资产生的投资收益771,201.35其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益8,509.92将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资

产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

18.09%1.62 1.62

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

16.95%1.52 1.52

山东华特达因健康股份有限公司董事会

董事长：朱效平2022年3月9日