浙江钱江摩托股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐志豪、主管会计工作负责人江传敏及会计机构负责人(会计主管人员)茅海敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和制定对策情况，敬请投资者查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................... 错误！未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................. 错误！未定义书签。第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 错误！未定义书签。第四节 公司治理.............................................................................................. 错误！未定义书签。第五节 环境和社会责任 ................................................................................. 错误！未定义书签。第六节 重要事项.............................................................................................. 错误！未定义书签。第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................... 错误！未定义书签。第八节 优先股相关情况 ................................................................................. 错误！未定义书签。第九节 债券相关情况 ..................................................................................... 错误！未定义书签。第十节 财务报告.............................................................................................. 错误！未定义书签。
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 浙江证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会浙江监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《股票上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所股票上市规则》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《浙江钱江摩托股份有限公司章程》 |
| 公司、本公司 | 指 | 浙江钱江摩托股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 钱江摩托 | 股票代码 | 000913 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 浙江钱江摩托股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 钱江摩托 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ZHEJIANG QIANJIANG MOTORCYCLE CO.,LTD. | ||
| 公司的法定代表人 | 徐志豪 | ||
| 注册地址 | 浙江省温岭市经济开发区 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 317500 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 浙江省温岭市经济开发区 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 317500 | ||
| 公司网址 | http://www.qjmotor.com | ||
| 电子信箱 | qjmt@qjmotor.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王海斌 | 颜康 |
| 联系地址 | 温岭市经济开发区 | 温岭市经济开发区 |
| 电话 | 0576-86192111 | 0576-86192111 |
| 传真 | 0576-86139081 | 0576-86139081 |
| 电子信箱 | office@qjmotor.com | yankang@qjmotor.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所: http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91330000712550473W |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1、公司于1999年5月上市，上市时浙江钱江摩托集团有限公司共计持有公司股票13,200万股，占公司总股本的50.77%，为公司控股股东；2、经国务院国有资产监督管理委员会2005年4月14日国资产权[2005]409号《关于浙江钱江摩托股份有限公司国有股划转有关问题的批复》及经中国证监会2005年5月27日证监公司字[2005]34号《关于同意温岭钱江投资经营有限公司公告浙江钱江摩托股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》批准，钱江集团所持我公司股权无偿划转给温岭钱江投资经营有限公司，温岭钱江投资经营有限公司持有我公司217,536,000股，占公司总股本的47.96%，成为公司控股股东；3、经国务院国有资产监督管理委员会《关于温岭钱江投资经营有限公司协议转让所持浙江钱江摩托股份有限公司部分股权有关问题的批复》（国资产权[2016]975号）批准，温岭钱江投资经营有限公司将所持我公司 13,500 万股股份转让给浙江吉利控股集团有限公司，浙江吉利控股集团有限公司持有我公司13,500 万股，占公司总股本的29.77%，成为公司控股股东。4、浙江吉利控股集团有限公司与吉利科技集团有限公司签署《关于浙江钱江摩托股份有限公司之股份转让协议》，吉利控股通过协议转让方式向吉利科技转让其所持有的公司股份，吉利科技集团有限公司持有我公司13,500 万股，占公司总股本的29.77%，成为公司控股股东。吉利控股集团与吉利科技系同一实际控制人，公司实际控制人未发生变更。5、2022年1月28日，公司控股股东吉利科技集团有限公司与吉利迈捷投资有限公司签署了《关于浙江钱江摩托股份有限公司之股份转让协议》，吉利科技集团有限公司通过协议转让方式向吉利迈捷投资有限公司转让其所持有的公司股份，完成后，吉利迈捷投资有限公司持有我司13,500万股，占公司总股本的29.77%，目前该转让事宜正在办理中。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 |
| 签字会计师姓名 | 宋长发、吴文竞 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 4,309,449,518.34 | 3,612,450,164.86 | 19.29% | 3,784,597,110.45 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 237,608,009.89 | 239,513,540.09 | -0.80% | 227,961,079.28 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 185,319,554.06 | 191,949,652.39 | -3.45% | 98,624,297.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 207,487,670.43 | 503,025,017.30 | -58.75% | 333,065,637.80 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.52 | 0.53 | -1.89% | 0.5 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.52 | 0.53 | -1.89% | 0.5 |
| 加权平均净资产收益率 | 8.29% | 8.87% | -0.58% | 8.82% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 5,114,303,194.88 | 4,622,837,461.43 | 10.63% | 4,712,777,270.39 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,994,304,667.44 | 2,745,505,221.88 | 9.06% | 2,698,256,416.16 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 915,623,409.49 | 1,215,418,662.56 | 1,315,224,555.39 | 863,182,890.90 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 58,708,642.64 | 112,368,389.22 | 103,934,855.39 | -37,403,877.36 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 45,085,537.56 | 73,285,342.22 | 110,228,225.99 | -43,279,551.71 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 76,120,091.01 | 181,970,131.57 | -40,296,280.53 | -10,306,271.62 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 38,018,234.17 | -8,670,249.37 | 113,160,165.92 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,926,300.08 | 20,361,312.42 | 89,833,998.27 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 5,787,460.30 | |||
| 债务重组损益 | 918,219.27 | |||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -10,982,634.79 | -5,430,647.92 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 14,932,140.77 | 66,925,596.08 | -28,698,243.27 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,658,503.37 | -12,608,103.82 | -19,100,428.55 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -7,081,382.41 | 3,536,078.77 | ||
| 减：所得税影响额 | 16,527,605.62 | 16,842,305.72 | 35,591,565.87 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 9,506,577.24 | -15,543,436.04 | -11,627,424.88 | |
| 合计 | 52,288,455.83 | 47,563,887.70 | 129,336,782.23 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
根据《中国摩托车工业产销快讯》数据显示，2021年我国摩托车产销量再次恢复到2000万辆（含三轮），达到自2014年以来的最好水平。内销稳中有升，摩托车在交通系统中的有益补充作用得到了社会的认可，以摩托车作为城市出行代步的人群在逐渐扩大。国家对疫情的有效控制，支撑了我国摩托车外贸业务的蓬勃发展，我国摩托车出口全年保持了高景气运行。
全行业二轮摩托车产销1784.75万辆和1785.47万辆，同比增长14.01%和13.76%。燃油摩托车产销1623.63万辆和1625.2万辆，同比增长15.52%和15.21%；电动摩托车产销395.89万辆和394.28万辆，同比增长3.65%和3.43%。内销摩托车1122.01万辆，同比增长3.62%。
燃油摩托分排量来看，50系列产销78.24万辆和77.63万辆，同比增长17.37%和17.08%；110系列产销211.84万辆和
210.68辆，同比增长7.81%和6.26%；125系列产销571.58万辆和573.27万辆，同比增长21.18%和20.66%；150系列产销
364.72万辆和364.67万辆，同比增长20.9%和19.74%；250系列产销137.03万辆和137.23万辆，同比增长16.86%和
18.68%。>250ml 跨骑式两轮摩托车产销 32.35 万辆和 33.30 万辆，同比增长 59.21%和 65.78%，增长趋势明显。
大排量的增长趋势显示，近年来国内人群对摩托车的需求从代步逐渐转向娱乐，尤其是经济相对发达的非限禁摩地区，摩托车的运动、休闲、娱乐属性成为年青人群的首要选择，这促使国内摩托车文化生活的快速形成，以运动、休闲、娱乐为主的中大排量摩托车市场潜力凸显。而欧美发达国家已经完成摩托车从代步到消费、中大排量车型转变，外观酷炫的各式中大排量摩托车保有量较高，市场空间大。
政策利好、应用场景快速发展，以及电动车两轮车本身具备的环保、便利、高性价比等属性，推动电动两轮车行业进入了高速增长。城市通勤、生活等短途出行中，电动两轮车凭借其在速度、通行便捷成为汽车的有效补充或替代；快递、外卖等应用场景快速发展，也催生了对电动两轮车的市场需求；三电技术及智能化技术的发展，使高速、高续航的运动、娱乐型电动摩托车成为可能，甚至成为传统大排量燃油摩托车的有效补充。电动两轮车市场增长潜力较大。
燃油摩托车销量前十名企业为大长江、隆鑫、宗申、力帆、新大洲本田、银翔、五羊-本田、洛阳北方、广州大运和广东大冶，分别销售234.39万辆、128.86万辆、98.83万辆、97.24万辆、89.58万辆、81.46万辆、79.95万辆、71.63万辆、
53.94万辆和50.86万辆。公司总销量为39.5万辆，但公司的大排量销量（>250cc）在国内所有企业中位居首位。电动摩托车销售前十名企业（集团）为雅迪科技集团、浙江绿源、东莞台铃、江苏新日、宗申集团、金翌、淮海新能源、巴士新能源、济南大隆和隆鑫，分别销售93.44万辆、69.91万辆、61.97万辆、50.19万辆、37.58万辆、20.01万、12.28万辆、
10.94万辆、9.82万辆和4.14万辆。
（数据来源：《中国摩托车工业产销快讯》统计数据）
二、报告期内公司从事的主要业务
公司的愿景是成为全球骑行领域引领者，以“承载激情，成就自由多彩的骑行生活”为使命，致力于高性能摩托核心技术研发，将品质和责任视为发展根基，用科技不断升级驾趣体验，打造趣驾出行的产品定
制与用户运营平台。公司拥有Benelli、QJMOTOR、QJIANG三大燃油车品牌，排量覆盖50cc-1200cc，品类覆盖复古、街车、巡航、旅行、仿赛、越野等，丰富的产品满足用户出行、运动、竞技、休闲、娱乐等多样性需求。公司自2005年收购百年意大利摩企Benelli，潜心研发大排量运动、娱乐车辆，以深厚的品牌底蕴和持续不懈的投入，使企业具备全系列大排量摩托车优秀的原创设计、正向研发、严谨制造和严苛品控能力，产品经市场验证，为广大摩托车爱好者及同行认同，250cc以上大排量产品连续10年位居中国销售第一，也获得全球领先摩企的认同，公司与Harley Davidson 等全球领先企业建立了深度战略合作。大排量车辆已成为公司利润的主要来源，但后市场运营中存在不足。近年来，公司逐渐认识到在渠道管理、品牌推广、新媒体应用、用户支持和运营上的短板，并逐渐加强力量，打造Benelli品牌回归国际一流，QJmotor品牌铸就强势国潮，并注重客户联接，谋求为客户营造优秀的车生活体验，寻求新的利润增长点。
顺应新能源车辆发展趋势，公司推出钱江电动车、东动等新能源品牌，积极拓展电动车领域。报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。
三、核心竞争力分析
公司具有较强的核心竞争力，主要体现在人才队伍、设计研发、制造技术、质量控制、营销网络、品牌培育等方面。
（1）公司历来重视人才队伍建设，注重文化培育、人才培养和绩效激励，形成了完整的选、用、育、留机制并持续优化，打造了优秀的决策和执行团队。董事会成员具有丰富的战略、投资、管理等工作经验，高管团队具备丰富的经营管理经验且队伍稳定，中层干部及广大员工具备优秀的执行力，通过文化引领，上下同欲，形成了一支具备优秀决策能力、管理能力及执行能力并富有激情的专业团队，是公司持续发展的坚实基础；持续进行的人才培养和培训计划、组织变革和流程优化，推动公司成为学习型组织、流程型组织，促进公司持续、高效发展。
（2）公司拥有完善的设计、研发体系，在行业中具备领先优势。公司建有包括动力总成研究院、整车研究所、电气研究所、人机工程研究所、综合实验室、试验场所等机构，具有“国家企业技术中心”、“国家级认可实验室”、“浙江省高新技术企业”、“浙江省重点实验室”资格。公司在上海、杭州、温岭以及意大利等地建立分支机构，在研发投入、研发人员数量方面均明显高于行业平均水平。通过自主创新、合作开发、引进消化等多种方式进行技术改造、技术创新，公司具备了包括原创造型、发动机及变速箱、整车平台、电气及智能化控制等优秀的设计、研发能力，具备摩托车发动机及整车全流程正向研发能力。尤其是在大排量领域，公司自收购意大利百年摩企Benelli，掌握大排量发动机及整车的协同研发、制造技术，具备深厚的底蕴和积累，产品符合并优于行业国IV、欧V、EPA等法规标准等。得益于掌握核心优势，公司推出的系列大排量产品在行业具备优秀的竞争力，4缸600cc排量的发动机及相关车型为国内首创，>250cc排量的车型国内销量连续10年第一，赢得广泛市场与口碑。 公司参与了27项国家标准制定，拥有专利680余项，其中发明专利125余项、实用新型专利206余项、外观设计专利349余项，部分产品荣获浙江省科学技术成果、国内首台（套）重大技术装配及关键零部件产品等荣誉。
（3）公司自1985年从事摩托车行业，2005年收购具备百年历史的Benelli公司，2012年被认定为国家摩托车及零部件外贸转型升级基地企业，多年来沉淀了先进的机械制造经验，具备高端机械加工能力；2016年进入吉利体系后，获得控股股东多方管理及技术支持，制造技术得到进一步提升。通过精益制造持续推进、过程管控、优秀供应商导入、信息化全流程支持等，实现了完善的供应链体系、制程保障体系、物流配送体系等，获得国家免检认证。鉴于大排量车型的生产需求，逐步培育智能化生产、定制化生产能力，推进制造技术的不断提升，践行“用人品铸造精品”的制造理念。公司的制造技术也获得了国际品牌的认可，得以与哈雷公司成立合资公司，共同推进机车业务的合作。
（4）公司全员秉承“对品牌负责，让用户满意”的质量方针，始终以用户为中心的理念实施全生命周期的质量管理。通过对标汽车行业质量管理，建立全套IATF16949、ISO9000质量体系，并结合钱江摩托产品特色不断优化体系建设。通过质量阀模式对产品诞生过程实施有效管理，持续建立和迭代一整套远高于行业标准的DV/PV标准；通过完善的供应商质量体系建设，选择、提升行业优秀供应商，有效保证零部件质量；通过生产设备自动化升级、精益化管理，并导入VDA6.3过程审核，不断提升制造过程质量能力；通过信息化升级、车型分类管理等，快速获取用户满意度信息，不断提升渠道服务质量。公司可靠的产品质量、精致的感知质量、高效的服务质量受到国内外各个市场的高度信赖。
（5）公司建立了广阔的营销网络体系，覆盖国内外区域，拥有较强的合作伙伴，通路顺畅。各品牌国内共拥有5000多家经
销商门店，包括省会旗舰店200多家，地级专卖店2600多家，县级体验店3000多家，能为用户提供所在范围内优秀的购车体验和用车服务。同时，公司发力建设基于LBS位置服务的线上映射店及车联网服务，为用户提供线上线下的联动服务。近年来，顺应新媒体的应用，建立品牌引流矩阵，进一步拓宽营销渠道。全球范围内，公司产品远销130多个国家和地区，在欧洲、拉美、东南亚、中东等热点市场受到骑士们的热爱。
（6）公司拥有“钱江”、“QJMOTOR”、“Benelli”等国内外知名品牌，其中钱江品牌曾获“中国名牌”、“中国驰名商标”、“最具市场竞争力品牌”；国潮品牌QJMOTOR一经推出，便为广大年轻消费者广泛认同；Benelli为欧洲具备百年传承和底蕴的知名品牌。各品牌协同构成入门、国潮、国际一流的全覆盖品牌矩阵，为消费者带来丰富的选择。相关品牌在国内外进行注册保护，国内外商标合计超过176项。顺应新能源电动车产业发展需求，公司又推出了东动、雷霆等酷炫电动系列品牌，受到追求个性的年轻族群的追捧。报告期内，公司的专利、非专利技术、土地使用权等持续稳定。
四、主营业务分析
1、概述
2021年新冠疫情对全球经济的巨大冲击仍在延续，芯片供应紧张，大宗原材料价格大幅上涨，外部环境的不确定性，加剧了企业经营的困难。公司在面对严峻的经营环境，积极面对。报告期内，公司实现营业收入43.09亿元，同比上升19.29%，归属于上市公司股东的净利润2.38亿元，同比下降0.80%。
报告期主要经营情况如下：
（一）聚焦主业，大排量摩托销售持续增长
2021年摩托车销售约39.50万辆，同比增长约6.17%，其中大排量销售约 11.13万辆，同比增长约26.58%。
1、国内销售总量较去年同期回落，大排量车型销售持续增长
2021年国内摩托车销售约17.75万辆，同比下降7.95%，较同期回落；国内大排车型持续增长，250cc及以上排量销量约
5.91万辆，同比约增长20.08%。
2、出口同比上升，欧洲市场及非欧市场持续增长
2021年公司出口21.75万辆，同比上升21.37%，其中大排量出口约5.22万台，同比增长约34.85%。欧洲市场出口量超过5万台，增长56.6%，非欧市场增长32.83%，亚太市场增长19.2%，但非洲市场受疫情影响和汇率影响下滑6.56%，海外新渠道拓展也受到一定影响。
（二）坚持多品牌战略，深化品牌运营，提升品牌力
1、多品牌协同推进，打造覆盖燃油、电动的品牌族群
公司继续夯实多品牌战略，通过Benelli、QJMOTOR、Qjiang等多品牌推广形成协同势能，升级钱江摩托品牌族群。围绕“新能源”产业升级，公司拓展全新电动业务与产品线，进军新能源领域，推进钱江电动车、东动等电动品牌。
2、强化品牌传播，深化品牌运营
通过参加北京摩展、重庆摩展，打造“中国钱江馆”，开创品牌联展，提升品牌传认同感；亮相米兰展，扩大国际影响力，QJMOTOR多款产品获得广大欧洲经销商和消费者的青睐，为QJMOTOR海外渠道铺设奠定了良好的基础。
通过结合新品上市节奏打造市场全环节营销活动，提升品牌知名度。全年共开展Benelli及QJMOTOR新品试驾会超429场；大型交车仪式115场、训练营70场次、赛道体验10场，推动Benelli品牌回归国际高端站位，打造QJMOTOR国潮机车实力派标杆。
鉴于大排量摩托车用户的玩乐属性，公司2021年加强线上传播引流，利用各类新兴媒体平台与各类活动，进行品牌推广、产品营销，增加用户粘性，持续提升品牌影响力。
推进与全球领先企业的战略合作，通过国际一流技术品牌的战略合作，加速公司在产品设计与研发制造技术全面升级的同时，带动公司品牌实力传播。2021年钱江摩托与哈雷成立合资公司——浙江极晟机动车有限公司，开始推进哈雷合作业务。
（三）持续壮大产品族群，提升产品力
1、2021年共上市燃油车20款，包括7款Benelli车型（涵盖跑车系列、街车系列、旅行系列、幼狮系列），9款QJMOTOR车型（涵盖闪、赛、追、骁、逸5大系列），4款QJiang产品以及6款电动车，进一步丰富了消费人群的选择。
2、成立上海分公司&杭州分公司，建立研发前沿阵地，借助大城市的区域优势及资源，吸纳优秀人才，打造公司创新孵化的战略高地，在传统车辆优化提升的同时，发力智能化、网联化、电动化，赋能产品力的提升。
3、智能化元素逐渐覆盖大排量及电动产品，为车辆增添科技感和骑行体验的同时，提升服务能力和车生活经营能力，为产品力持续加分。
4、领投智租换电，拓展换电业务及新能源车辆的推广，探索新能源车辆的出行新模式，扩展电动车更优秀的续航、更便捷的使用，更具性价比的产品力，并为拓展海外换电业务及新能源车辆的推广，共筑全球产业协同生态圈奠定基础。
（四）推进渠道建设，激发渠道活力
1、加快国内外渠道建设，持续推进渠道优化升级
国内深化实施Benelli及QJiang渠道直营模式改革，继云南，广西，浙闽后，重点推进了北京、皖苏沪、陕西、广东的改制，打造高效率市场运营团队，提升市场灵活机制和管理机制；国际加强自主出口队伍建设，推动QJMOTOR等品牌的国际渠道布局，进行海外多品牌覆盖。
2、推动落地金融和保险双赋能，提升渠道销售和盈利能力
推动吉利智慧金融分期和摩行保保险保障服务全面落地执行，提升渠道销售能力和盈利能力，实现金融增值服务赋能，也为消费者提供了更便利的服务。
（五）健全“上下贯通，执行有力”的组织体系
1、开展战略研讨，共识战略方向及机会点
为进一步统一思想，共识公司战略目标及方向，公司回顾了公司近年战略执行情况、市场洞察并对自身差距进行了分析，讨论了公司愿景、使命、价值观，初步梳理各单位战略方向与机会点等。成为全球骑行领域引领者是公司的愿景，承载激情，成就自由多彩的骑行生活成为公司的使命。
2、搭建产销研协同体系，深化精益生产，提升管理质效
（1）搭建高效的产销研协同体系，优化研发、销售、制造等业务模块，夯实产销研协同能力建设，提升公司运营效率；
（2）持续深化推进精益生产。期间，完成所有工厂的流畅化布局方局总体规划，全面创建流畅化产线，提升产品交付能力；
（3）全方位推进质量工程建设，提升产品及市场服务质量口碑。通过优化质量阀评审、聚焦供应商体系优化、过程能力提升、售后质量管理，外观与感知管理等，大幅提升质量管理能力，产品质量保障能力进一步得到提升。
3、营造“业绩导向”的用人文化，打造学习型组织
优化绩效管理体系，加强人才引进力度，优化干部选拔标准与发展路径，持以能力提升为导向，推动人才培养匹配业务发展。重视人才培养及发展体系的完善成为人力资源推进的重心，累计培训场次1472场，人均培训时长39.85小时，领鹰计划、雄鹰计划、精鹰计划、海豚计划、雏鹰计划、汇萃计划、学习积分制等密集推出，推动打造学习型组织。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 4,309,449,518.34 | 100% | 3,612,450,164.86 | 100% | 19.29% |
| 分行业 | |||||
| 制造业 | 4,299,993,037.73 | 99.78% | 3,553,878,218.18 | 98.38% | 20.99% |
| 房地产开发 | 9,456,480.61 | 0.22% | 58,571,946.68 | 1.62% | -83.85% |
| 分产品 | |||||
| 两轮摩托 | 3,906,657,469.47 | 90.65% | 3,149,501,198.02 | 87.18% | 24.04% |
| 摩托车配件及加工 | 238,704,395.99 | 5.54% | 203,743,772.00 | 5.64% | 17.16% |
| 房地产开发收入 | 9,456,480.61 | 0.22% | 58,571,946.68 | 1.62% | -83.85% |
| 封装、锂电、控制器等非摩托车制造业 | 154,631,172.27 | 3.59% | 200,633,248.16 | 5.55% | -22.93% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 2,403,197,829.29 | 55.77% | 2,265,253,992.98 | 62.71% | 6.09% |
| 国外 | 1,906,251,689.05 | 44.23% | 1,347,196,171.88 | 37.29% | 41.50% |
| 分销售模式 | |||||
| 经销模式 | 4,309,449,518.34 | 100.00% | 3,612,450,164.86 | 100.00% | 19.29% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 4,299,993,037.73 | 3,172,880,980.54 | 26.21% | 20.99% | 24.78% | -2.24% |
| 房地产开发 | 9,456,480.61 | 8,702,528.53 | 7.97% | -83.85% | -84.04% | 1.05% |
| 分产品 | ||||||
| 两轮摩托车 | 3,906,657,469.47 | 2,905,641,054.14 | 25.62% | 24.04% | 28.75% | -2.72% |
| 摩托车配件及加工 | 238,704,395.98 | 147,844,273.99 | 38.06% | 17.16% | 8.31% | 5.06% |
| 房地产开发 | 9,456,480.61 | 8,702,528.53 | 7.97% | -83.85% | -84.04% | 1.05% |
| 封装、锂电、控制器等非摩托车制造业 | 154,631,172.27 | 119,395,652.41 | 22.79% | -22.93% | -20.18% | -2.66% |
| 分地区 | ||||||
| 国内销售 | 2,403,197,829.29 | 1,706,508,070.57 | 28.99% | 6.09% | 10.34% | -2.74% |
| 国外销售 | 1,906,251,689.05 | 1,475,075,438.50 | 22.62% | 41.50% | 40.38% | 0.62% |
| 分销售模式 | ||||||
| 经销模式 | 4,309,449,518.34 | 3,181,583,509.07 | 26.17% | 19.29% | 22.49% | -1.93% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 摩托车 | 销售量 | 万辆 | 39.5 | 37.2 | 6.18% |
| 生产量 | 万辆 | 38.65 | 37.66 | 2.63% | |
| 库存量 | 万辆 | 6.75 | 7.56 | -10.71% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 两轮摩托车 | 原材料 | 2,627,535,014.81 | 90.43% | 2,005,916,601.91 | 89.15% | 30.99% |
| 两轮摩托车 | 人工薪酬 | 160,182,525.16 | 5.51% | 145,324,634.25 | 6.46% | 10.22% |
| 两轮摩托车 | 折旧及摊销 | 20,713,792.66 | 0.71% | 14,975,658.95 | 0.67% | 38.32% |
| 两轮摩托车 | 燃料及动力 | 22,123,041.38 | 0.76% | 18,903,561.71 | 0.84% | 17.03% |
| 两轮摩托车 | 运费 | 30,631,167.62 | 1.05% | 30,923,897.87 | 1.37% | |
| 两轮摩托车 | 其他 | 44,455,512.51 | 1.53% | 33,900,331.90 | 1.51% | 31.14% |
| 两轮摩托车 | 合计 | 2,905,641,054.14 | 100.00% | 2,249,944,686.60 | 100.00% | 29.14% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 原材料 | 86,842,835.76 | 72.74% | 115,326,732.67 | 77.10% | -24.70% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 人工薪酬 | 8,212,425.86 | 6.88% | 6,705,391.72 | 4.48% | 22.47% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 折旧及摊销 | 11,685,162.92 | 9.79% | 14,723,516.95 | 9.84% | -20.64% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 燃料及动力 | 3,566,730.66 | 2.99% | 4,454,785.40 | 2.98% | -19.93% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 其他 | 9,088,497.21 | 7.61% | 8,369,053.88 | 5.60% | 8.60% |
| 锂电池、封装、 控制器等 | 合计 | 119,395,652.41 | 100.00% | 149,579,480.62 | 100.00% | -20.18% |
| 房地产开发 | 土地费用 | 3,495,566.74 | 40.17% | 21,798,808.40 | 39.98% | -83.96% |
| 房地产开发 | 建安工程费 | 4,081,113.93 | 46.90% | 25,548,376.28 | 46.86% | -84.03% |
| 房地产开发 | 基础设施费 | 798,625.92 | 9.18% | 5,041,734.28 | 9.25% | -84.16% |
| 房地产开发 | 其他费用 | 327,221.94 | 3.76% | 2,131,068.53 | 3.91% | -84.65% |
| 房地产开发 | 合计 | 8,702,528.53 | 100.00% | 54,519,987.49 | 100.00% | -84.04% |
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本期合并出售子公司浙江钱江集成电路技术有限公司及其子公司无锡迈尔斯通集成电路有限公司、同时清算台州钱江摩托销售有限公司、泉州钱龙贸易有限公司；
本公司子公司浙江钱江锂电科技有限公司于2021年3月12日法院下达决定书（2021）浙1081破3号，正式宣判移交管理人处理重整事务，2021年3月浙江钱江锂电科技有限公司及其子公司浙江隆劲电池科技有限公司不再纳入合并范围；
本年公司新设立钱江摩托（上海）有限公司、钱江摩托（杭州）有限公司、浙江玛卓科机械制造有限公司、浙江极晟机动车有限公司、上海钱江摩托科技有限公司、钱江电动科技（浙江）有限公司；
本年从破产管理人购买以公允价值计量的浙江钱江锂电科技有限公司100%股权；整体层面，合并范围增加7家，减少6家。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,538,006,371.96 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 35.70% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 764,100,727.29 | 17.73% |
| 2 | 客户二 | 465,675,060.12 | 10.81% |
| 3 | 客户三 | 111,869,141.63 | 2.60% |
| 4 | 客户四 | 99,917,403.53 | 2.32% |
| 5 | 客户五 | 96,444,039.39 | 2.24% |
| 合计 | -- | 1,538,006,371.96 | 35.70% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 237,152,758.87 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 6.39% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 61,565,194.22 | 1.66% |
| 2 | 供应商二 | 45,621,245.26 | 1.23% |
| 3 | 供应商三 | 45,564,266.55 | 1.23% |
| 4 | 供应商四 | 43,930,033.08 | 1.18% |
| 5 | 供应商五 | 40,472,019.76 | 1.09% |
| 合计 | -- | 237,152,758.87 | 6.39% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 157,600,460.52 | 115,900,412.88 | 35.98% | 主要原因系报告期业务宣传费用增加及因增设销售办事处销售人员增加职工薪酬所致。 |
| 管理费用 | 213,243,766.81 | 180,653,418.20 | 18.04% | 无重大变化 |
| 财务费用 | 12,518,036.33 | 41,438,358.77 | -69.79% | 主要原因系报告期外汇汇率变动，汇兑损失同比减少所致。 |
| 研发费用 | 215,906,599.86 | 165,789,639.27 | 30.23% | 主要原因系报告期研发材料及模具投入增加所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 开发QJ1200J大排量摩托车 | 丰富产品平台，提高竞争力 | 开发完成 | 1.占领国内公升级排量摩托车市场一席之地，打开后续公升级摩托车的道路。 2.多种先进新颖的技术的应用开拓智能多功能摩托。 3.丰富产品平台，提高竞争力。 | 1.开拓国内公升级排量摩托车市场 2.丰富了国产摩托车的市场，为使用者带来了更高一层的选择。 |
| 开发轻量化发动机 | 降低车重，车辆轻量化，提高燃油经济性，降低排放。 | 开发中 | 提高动力性能，降低油耗，降低排放。 | 采用以点带面的方式为公司向轻量化发展提供研发依据，同时提高产品竞争力。 |
| 开发增程器发动机 | 丰富发动机平台，提供技术储备 | 开发中 | 丰富公司发动机类型 | 为公司未来发展储备技术 |
| 开发环保型高利用率电喷摩托车 | 降低能耗，开拓市场 | 开发中 | 1.符合国家与国际标准。 2.提高燃油利用率 | 1.拓宽销售国家范围 2.开拓其他国家市场 |
| 开发超长续航型环保电动摩托车 | 符合国家产业政策导向 | 开发中 | 通过优化整车三电系统提升能量利用率，优化整车零部件降低能量损耗，并借用燃油车轻量化技术降低整车重量，最终实现国标电动自行车单次充电续航达到100km。 | 积累电动车长续航技术能力。该技术增加产品竞争力，促进产品销量，增加公司营收及利润。 |
| 开发基于BMS动力电池 | 掌握电动车动力电池的核心控制技术 | 开发中 | 基于动力电池电源管理系统（BMS）研发，通过对动力电池的数据测试、验证及分析，创建电池SOH数据库，建立电池SOH、SOP、SOE计算模型，将此模型应该用于电池管理系统，同时加强验证电池和电池管理系统进一步测试验证，实现电池管理系统的健康状态、功率控制、能量控制的精确运行模式，达到一定的技术成熟度时，能够实现电池自我管理双包的运行和切换智能模式 | 掌握电动车动力电池的核心控制技术，实现电池、整车以及云平台的智能化互联和数据监控，为公司的车联网战略储备技术能力。 |
| 开发高性能制动系统摩托车 | 在现有的制动技术上开发一种更高级的制动系统，以提高车辆安全性 | 开发中 | "1.提高对高性能制动系的设计使用能力 2.开发适配的全套高性能制动系 3.开发对于整车安全性有特 | 1.提升供应体系水平 2.增强开发新款高性能专用赛车的技术储备水平 3.为后来的车型制动系统安全性、可靠性的提高提供了 |
| 殊要求的市场" | 借鉴参考 | |||
| 开发工频降压和高效DCDC智能充电系统 | 实现换电柜或集中式充电系统中的电能高效利用，降低成本。 | 开发中 | 对降压式DC/DC开关电源整体电路结构进行设计，对整体电路进行仿真，利用Protues和Switcherpro下对各个子电路进行参数修正和仿真验证，达到输出电压连续可调，较小的外围器件条件下，同时实现一级工频变压器的电源隔离和降压功能，和二级DCDC同步降压模块再根据电池参数、温度等信息再降压功能。既可以全部支路DCDC一起运行，也可以关闭部分，将电源功率分送到需求快速充电的几个支路，达到降低成本，减少干扰，提高利用率，同时满足高速充电。 | 实现换电柜或集中式充电系统中的电能高效利用，在多路220V开关电源降压隔离充电系统中的采用功率转移、降低成本。对公司布局换电市场的核心技术研发，通过此技术的优化推进高速充电技术。 |
| 开发摩托车ADAS主动安全预警辅助系统 | 开发一种通过视觉系统装置来提高车辆的主动安全 | 开发中 | 2022年通过AI摄像头技术，实现提醒驾驶员侧、后方来车，起到安全预警的作用 | 建立产品平台，提升产品竞争力 |
| 开发摩托车AMT系统 | 开发一种提高驾驶乐趣的自动变速发动机 | 开发完成 | 导入汽车自动变速技术，提高车辆驾驶乐趣 | 作为公司末来开发的技术储备 |
| 开发摩托车电子开关 | 开发一种统一规格的电子开关并使其产业化 | 开发中 | 提高产品的一致性，降低故障率 | 公司首款内部实现CAN通讯，防水等级IP67的电子开关。减少线束、多功能复用，与电子节流阀体共同实现巡航调节及定速巡航。 |
| 开发摩托车发动机VVA系统 | 开发一种VVA系统，以达到节能减排的目的 | 开发中 | 通过VVT技术，提升发动机热效率，节能减排，提升驾驶乐趣 | 为公司未来发展储备技术 |
| 开发摩托车随车转向大灯 | 开发随车转向大灯，作为技术储备，在国标允许后可快速占领市场。 | 开发中 | 引入汽车的成熟技术，提高车辆行驶安全性 | 在机车行驶的过程中，进行弯道转弯时，随车转向控制器内部集成加速度计以及陀螺仪对机车的偏航角度进行测量，通过对这两个传感器的数据进行卡尔曼互补滤波以得到稳定的转向角，提前点亮左右补光角灯进行补光，增加转弯时光照角度范围，提高用户夜间行驶的体 |
| 验感。 | ||||
| 开发摩托车一键启动系统 | 引入汽车的设计理念，并使其产业化 | 开发中 | 提升摩托车智能化 | 提升整车的智能化技术，提高产品竞争力 |
| 开发ATV发动机 | 丰富发动机平台，为公司多元化作技术储备 | 开发中 | 丰富公司产品类型，拓展公司业务 | 为公司的沙滩车开发提供技术储备 |
| 开发运动款摩托车 | 根据摩托车作为休闲娱乐车辆行业背景下而开发的摩托车 | 开发中 | 1.开拓运动型摩托车的市场，补全现有车型缺口 2.提高整车的操纵水平 3.提高整车气动性和外观美观性 | 1.提高设计车架水平 2.抢占市场，引领市场运动款摩托的潮流 3.提高品牌价值，提高产品知名度 |
| 开发电动自行车 | 针对国标车的切换大环境下，企业快速切入该领域而研发产品 | 开发中 | 针对各地即将到来的超标电动车换购潮，提前布局国标电动自行车产品。通过沿用油车开发经验、技术平台及生产质量控制，着力打造6款外观时尚、质量可靠、符合国家标准的电动自行车。 | 借助此次换购潮，开拓公司电动两轮车业务，助力公司营收及利润双提升。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 557 | 473 | 17.76% |
| 研发人员数量占比 | 12.91% | 11.41% | 1.50% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 243 | 189 | 28.57% |
| 硕士 | 7 | 4 | 75.00% |
| 大专 | 136 | 100 | 36.00% |
| 中专及高中以下 | 171 | 180 | -5.00% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 178 | 155 | 14.84% |
| 30~40岁 | 210 | 194 | 8.25% |
| 40岁以上 | 169 | 124 | 36.29% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 215,906,599.86 | 165,789,639.27 | 30.23% |
| 研发投入占营业收入比例 | 5.01% | 4.59% | 0.42% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,110,909,473.55 | 4,100,725,397.65 | 24.63% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,903,421,803.12 | 3,597,700,380.35 | 36.29% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 207,487,670.43 | 503,025,017.30 | -58.75% |
| 投资活动现金流入小计 | 181,879,126.76 | 196,849,598.67 | -7.61% |
| 投资活动现金流出小计 | 279,510,847.14 | 131,769,728.54 | 112.12% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,631,720.38 | 65,079,870.13 | -250.02% |
| 筹资活动现金流入小计 | 717,347,110.32 | 784,773,124.82 | -8.59% |
| 筹资活动现金流出小计 | 465,931,926.91 | 1,329,401,433.53 | -64.95% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 251,415,183.41 | -544,628,308.71 | 146.16% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 335,544,671.50 | -21,754,958.63 | 1,642.38% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、 经营活动产生的现金流入同比增加24.63%,主要原因系报告期销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。
2、经营活动产生的现金支出同比增加36.29%,主要原因系报告期购买商品支付的现金以及支付的税费同比增加所致。
3、经营活动产生的现金流量净额同比减少58.75%,主要原因系以上经营活动产生的现金流入及现金支出变动所致。
4、投资活动产生的现金流出同比增加112.12%，主要原因系报告期购建固定资产、无形资产等长期资产支付的现金及投资所支付的现金增加所致。
5、投资活动产生的现金流量净额同比减少250.02%，主要原因系以上投资活动产生的现金流出同比增加所致。
6、筹资活动产生的现金流出同比减少64.95%，主要原因系报告期支付的到期银行承兑汇票同比减少所致。
7、筹资活动产生的现金流量净额同比增加146.16%，主要原因系以上筹资活动产生的现金流出同比减少所致。
8、现金及现金等价物净增加额同比增加1642.38%,主要原因系以上经营活动、投资活动、筹资活动变动所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 97,952,271.10 | 39.16% | 主要原因系(1)报告期权益性投资公司当年产生利润增加权益法核算的投资收益； (2) 出售子公司满博公司所持康隆达股票。（3）公司重新取得钱江锂电股权，资产评估价值与实际交易金额之间差额增加所致。 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -29,787,677.87 | -11.91% | 主要原因系报告期子公司满博公司所持有的康隆达股票股价变动产生损失及其他非流动性金融资产公允变动所致。 | 否 |
| 资产减值 | -43,824,416.31 | -17.52% | 主要原因系报告期根据会计政策对期末存货、固定资产及在建工程计提减值所致。 | 否 |
| 营业外收入 | 14,432,638.63 | 5.77% | 主要原因系报告期公司拍买获得钱江锂电股权，其投资额与公允价值差额利得，以及报告期经营罚款收入所致。 | 否 |
| 营业外支出 | 4,926,674.96 | 1.97% | 主要原因系报告期非流动资产报废损失所致。 | 否 |
| 信用减值损失 | -135,063,662.12 | -53.99% | 主要原因系(1)报告期原二级子公司浙江钱江锂电科技有限公司破产不再纳入合并范围，股份公司对其应收款项计提减值;(2) 因公司对合并范围内非全资子公司持有债权，在少数股东超额亏损的金额内确认减值所致。 | 否 |
| 资产处置收益 | 38,018,234.17 | 15.20% | 主要原因系报告期处置上海房产增加收益所致。 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,514,597,275.91 | 29.61% | 1,144,981,639.18 | 24.71% | 4.90% | 报告期比年初增加32.28%，主要原因系报告期经营活动产生的现金净流量及筹资活动产生的现金流量增加所致。 |
| 应收账款 | 487,768,637.29 | 9.54% | 524,826,028.59 | 11.33% | -1.79% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 存货 | 1,116,976,830.16 | 21.84% | 927,021,335.19 | 20.01% | 1.83% | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 长期股权投资 | 349,694,632.16 | 6.84% | 289,035,084.02 | 6.24% | 0.60% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 667,399,922.93 | 13.05% | 741,200,035.80 | 16.00% | -2.95% | 无重大变化 |
| 在建工程 | 252,980,017.03 | 4.95% | 166,154,900.56 | 3.59% | 1.36% | 报告期比年初增加52.26%，主要原因系报告期土建工程投入增加所致。 |
| 使用权资产 | 20,507,153.11 | 0.40% | 12,145,785.82 | 0.26% | 0.14% | 报告期比年初增加68.84%，主要原因系报告期增加租赁房产所致。 |
| 短期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |||
| 合同负债 | 44,681,779.20 | 0.87% | 91,421,789.08 | 1.97% | -1.10% | 报告期比年初减少51.13%，主要原因系报告期预收货款减少所致。 |
| 长期借款 | 11,807,220.55 | 0.23% | 0.00% | 0.23% | 报告期比年初增加，主要原因系本报告期控股子公司银行借款增加所致。 | |
| 租赁负债 | 15,131,599.74 | 0.30% | 1,926,174.91 | 0.04% | 0.26% | 报告期比年初增加685.58%，主要原因系报告期增加租赁房屋所致。 |
| 交易性金融资产 | 0.00% | 65,117,948.00 | 1.41% | -1.41% | 报告期比年初减少，主要原因系报告期所持康隆达股票减持所致。 | |
| 应收票据 | 23,655,025.29 | 0.46% | 145,541,508.59 | 3.14% | -2.68% | |
报告期比年初减少83.75%，主要原因系期初已背书转让未终止确认的银行承兑汇票于本报告期到期减少所致。
| 应收账款融资 | 3,623,067.18 | 0.07% | 0.00 | 0.07% | 报告期比年初增加，主要原因系本报告期根据新金融准则对于所持有的应收票据，将风险低、信用高的银行承兑汇票重分类至本科目所致。 | |
| 预付款项 | 38,509,121.20 | 0.75% | 114,201,476.19 | 2.46% | -1.71% | 报告期比年初减少66.28%，主要原因系报告期预付进口摩托车货款及配件货款减少所致。 |
| 持有待售资产 | 0.00% | 175,797.58 | 0.00% | 0.00% | 报告期比年初减少，主要原因系报告期完成年初已签订合同的资产交易所致。 | |
| 债权投资 | 34,950,164.38 | 0.68% | 0.00 | 0.00% | 0.68% | 报告期比年初增加，主要原因系参与钱江弹簧（杭州）有限公司的破产重整事宜，进行财务投资，按固定收益计算公司收益所致。 |
| 其他非流动金融资产 | 104,466,015.68 | 2.04% | 61,393,877.55 | 1.32% | 0.72% | 报告期比年初增加70.16%，主要原因系报告期增加投资所致。 |
| 其他非流动资产 | 64,777,353.78 | 1.27% | 15,611,767.76 | 0.34% | 0.93% | 报告期比年初增加314.93%，主要原因系报告期购置长期资产预付增加所致。 |
| 应付票据 | 782,545,800.00 | 15.30% | 372,705,000.00 | 8.04% | 7.26% | 报告期比年初增加109.96%，主要原因系报告期开具银行承兑汇票增加所致。 |
| 其他流动负债 | 28,711,768.20 | 0.56% | 102,141,127.62 | 2.20% | -1.64% |
报告期比年初减少71.89%，主要原因系期初已背书转让未终止确认的银行承兑汇票于本报告期到期减少所致。
| 预计负债 | 0.00% | 17,473,282.71 | 0.38% | -0.38% | 报告期比年初减少，主要原因系年初预计负债为二级子公司浙江钱江锂电科技有限公司处理未决诉讼损失所致。 | |
| 递延所得税负债 | 17,599,263.80 | 0.34% | 33,233,004.62 | 0.72% | -0.38% | 报告期比年初减少47.04%，主要原因系报告期处置所持交易性金融资产，公允价值变动计提的递延所得税减少所致。 |
| 未分配利润 | 823,701,700.50 | 16.11% | 610,325,187.30 | 13.17% | 2.94% | 报告期比年初增加34.96%，主要原因系本报告期经营利润盈利所致。 |
| 少数股东权益 | 20,065,883.52 | 0.39% | -61,891,676.35 | -1.34% | 1.73% | 报告期比年初增加，主要原因系报告期因二级子公司浙江钱江锂电科技有限公司已被法院裁定重整，由法院指定管理人接管，本公司一级子公司对其丧失控制权而不再纳入合并范 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
围影响增加所致。
项目
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 65,117,948.00 | -27,859,816.00 | -27,859,816.00 | 37,258,132.00 | ||||
| 金融资产小计 | 65,117,948.00 | -27,859,816.00 | -27,859,816.00 | 37,258,132.00 | ||||
| 其他 | 61,393,877.55 | -1,927,861.87 | -1,927,861.87 | 45,000,000.00 | 104,466,015.68 | |||
| 上述合计 | 126,511,825.55 | -29,787,677.87 | -29,787,677.87 | 45,000,000.00 | 37,258,132.00 | 104,466,015.68 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 70,128,121.21 | 主要原因为报告期银行承兑汇票保证金68,638,166.42元，诉讼冻结资金266,954.79 元，保函保证金1,223,000.00元。 |
合 计
| 合 计 | 70,128,121.21 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 130,563,400.00 | 36,915,183.67 | 253.68% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 603665 | 康隆达 | 43,200,000.00 | 公允价值计量 | 65,117,948.00 | -27,859,816.00 | -27,859,816.00 | 0.00 | 37,258,132.00 | 9,398,316.00 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有 |
| 合计 | 43,200,000.00 | -- | 65,117,948.00 | -27,859,816.00 | -27,859,816.00 | 0.00 | 37,258,132.00 | 9,398,316.00 | 0.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2011年01月17日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | |||||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 姚志文、张倩桦 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号801室 | 2021年01月29日 | 918 | 316.51 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润316.51万元 | 1.33% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年02月02日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 张岚、沈洁 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号805室 | 2021年01月29日 | 532 | 180.51 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润180.51万元 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年02月02日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 胡俊 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号807室 | 2021年01月30日 | 530 | 179.85 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润179.85万元 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年02月02日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 吴梦周 | 上海浦东新区 | 2021年01月 | 552 | 187.31 | 该业务不存在 | 0.79% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年02月 | 巨潮资讯网 |
| 张杨路2798弄4号808室 | 29日 | 连续性，增加本期净利润187.31万元 | 02日 | （http://www.cninfo.com.cn） | ||||||||||
| 李希佳、谢星星 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号812室 | 2021年01月29日 | 628.6 | 214.08 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润214.08万元 | 0.90% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年02月02日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 丁荣宝、丁宁 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号802室 | 2021年03月30日 | 532 | 180.51 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润180.51万元 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 杨天宇 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号803室 | 2021年03月29日 | 532 | 180.51 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润180.51万元 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 谢高 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号804室 | 2021年03月29日 | 532 | 180.51 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润180.51万元 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 周麟童 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号 | 2021年03月29日 | 532 | 180.51 | 该业务不存在连续性，增加本期 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.c |
| 806室 | 净利润180.51万元 | om.cn） | ||||||||||||
| 马旭平、胡新华 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号809室 | 2021年03月30日 | 532 | 180.51 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润180.51万元 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 陈伟英 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号810室 | 2021年03月28日 | 532 | 180.51 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润180.51万元 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 季福强、殷炜娅 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号811室 | 2021年03月30日 | 430 | 145.44 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润145.44万元 | 0.61% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 杨咏妍 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号813室 | 2021年03月29日 | 532 | 180.51 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润180.51万元 | 0.76% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 贾静 | 上海浦东新区张杨路2798弄4号814室 | 2021年03月29日 | 620 | 210.78 | 该业务不存在连续性，增加本期净利润210.78万元 | 0.89% | 市场价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 是 | 2021年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 浙江美可达摩托车有限公司 | 子公司 | 生产销售摩托车及摩托车配件 | 2,300 万元 | 1,307,848,548.64 | 429,131,521.69 | 3,540,248,680.86 | 195,033,565.63 | 179,002,510.62 |
| 浙江益鹏发动机配件有限公司 | 子公司 | 内燃机及配件、摩托车零部件及配件、汽车零部件及配件、其他机械配件制造、销售；货物进出口、技术进出口。 | 23452万元 | 968,387,457.12 | 952,086,427.92 | 29,838,831.99 | -40,165,741.04 | -39,513,658.59 |
| 都江堰钱江银通置业有限公司 | 子公司 | 房地产开发、经营；土地整理；房地产租赁经营。 | 6000万元 | 74,013,015.99 | -70,765,436.84 | 10,464,151.86 | -33,377,454.12 | -33,361,854.82 |
| 浙江钱江摩托进出口有限公司 | 子公司 | 货物进出口、技术进出口 | 5,000 万元 | 1,155,612,761.15 | -162,935,138.59 | 2,127,762,566.03 | -33,003,756.30 | -33,289,274.55 |
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 参股公司 | 服务：创业投资业务，创业投资咨询业务 | 14340万元 | 255,386,837.03 | 222,835,849.24 | 0.00 | 108,002,887.32 | 81,896,413.53 |
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 参股公司 | 股权投资及相关咨询服务 | 42000万元 | 618,724,778.92 | 568,533,989.02 | 0.00 | 221,287,764.41 | 171,610,380.41 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江钱江集成电路技术有限公司 | 出售 | 2021年11月出售该公司全部股权，对公司本报告期生产经营和业绩无重大影响 |
| 无锡迈尔斯通集成电路有限公司 | 出售 | 2021年11月出售该公司全部股权，对公司本报告期生产经营和业绩无重大影响 |
| 台州钱江摩托销售有限公司 | 注销 | 2021年3月3日注销，对公司整体生产经营和业绩无重大影响。 |
| 泉州钱龙贸易有限公司 | 注销 | 2021年5月7月注销，对公司整体生产经营和业绩无重大影响。 |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 破产 | 2021年3月二级子公司浙江钱江锂电科技有限公司已被法院裁定重整，由法院指定管理人接管，股份公司对其及其子公司浙江隆劲电池科技有限公司丧失控制权而不再纳入合并范围，对本报告期归母净利润影响额为2468万元。 |
| 浙江隆劲电池科技有限公司 | 破产 | 2021年3月其母公司浙江钱江锂电科技有限公司已被法院裁定重整，由法院指定管理人接管，股份公司对其丧失控制权而不再纳入合并范围，对本报告期归母净利润无重大影响。 |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 拍买取得 | 2021年10月，以2600万元通过司法拍买取得浙江钱江锂电科技有限公司100%股权，因此对本报告期归母净利润影响额为2438万元 |
| 钱江摩托（上海）有限公司 | 新设成立 | 2021年7月27日注册成立，认缴资本1000万元，实际出资1000万元，占股比例100%，对本报告期生产经营和业绩无重大影响。 |
| 钱江摩托（杭州）有限公司 | 新设成立 | 2021年8月19日注册成立，认缴资本3000万元，实际出资100万元，占股比例100%，对本报告期生产经营和业绩无重大影响。 |
| 浙江玛卓科机械制造有限公司 | 新设成立 | 2021年8月3日注册成立，认缴资本3200万元，实际出资3200万元，占股比例80%，对本报告期生产经营和业绩无重大影响。 |
| 浙江极晟机动车有限公司 | 新设成立 | 2021年12月8日注册成立，认缴资本200万美金，实际出资200万美金（以人民币折算出资），占股比例80%，对本报告期生产经营和业绩无重大影响。 |
| 钱江电动科技（浙江）有限公司 | 新设成立 | 2021年12月15日注册成立，认缴资本2000万元，占股比例100%，对本报告期生产经营和业绩无重大影响。 |
| 上海钱江摩托科技有限公司 | 新设成立 | 2021年12月23日注册成立，认缴资本1000万元，占股比例100%，对本报告期生产经营和业绩无重大影响。 |
主要控股参股公司情况说明
| 单位名称 | 增减变化说明 |
浙江美可达摩托车有限公司
| 浙江美可达摩托车有限公司 | 净资产42913万元，同比减少6%，主要原因系报告期分配股利2.05亿元所致；净利润17900万元，同比增加31%，主要原因系报告期大排量摩托车销售增加所致。 |
| 浙江益鹏发动机配件有限公司 | 净资产95209万元，同比减少14%，主要原因系报告期分配股利1.18亿元所致；净利润-3952万元，同比减少利润4758万元，主要原因系报告期对控股子公司计提长期投资减值准备所致。 |
都江堰钱江银通置业有限公司
| 都江堰钱江银通置业有限公司 | 净资产-7077万元，同比减少3336万元，主要原因系报告期经营利润亏损所致；净利润-3336万元，同比减少利润2468万元，主要原因系报告期对于公司房产开发产品计提减值准备所致。 |
| 浙江钱江摩托进出口有限公司 | 净资产-16294万元，同比减少3329万元，主要原因系报告期经营利润亏损所致；净利润-3329万元，同比增加利润1262万元，主要原因系报告期汇兑损失同比减少所致。 |
浙江瓯联创业投资有限公司
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 净资产22284万元，同比增加58%，主要原因系报告期经营利润增加所致；净利润8190万元，同比增加9796万元，主要原因系报告期所持交易性资产公允价值变动所致。 |
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 净资产56853万元，同比增加36%，主要原因系报告期经营利润增加所致；净利润17161万元，同比增加17162万元，主要原因系报告期所持交易性资产公允价值变动所致。 |
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
行业格局和态势
一、国内燃油车市场分析
国内二轮摩托车自2013年开始呈现下滑的趋势，尤其是普通代步二轮燃油摩托车在各种因素冲击下，市场需求持续下滑；但国内大排量（>250cc）市场持续保持快速增长态势，个性化定制需求日趋强烈。2021年国内>250cc排量车型销量达21万辆，同比增长52.6%，这得益于近几年市场消费意识转变与购买力增强，以及日益浓厚的大排摩托车文化的影响。休闲运动、摩旅玩乐的大排量产品已经形成了稳定的行业地位，成为行业转型升级的重要风向标。可预见的是，高端大排是中国摩托车行业未来发展的方向，是各大企业提升市场占有率、提高利润空间的主战场。
市场的火热吸引竞争对手推出大排量新品速度加快，产品生命周期变短，大排量竞争加剧，尤其是250cc-350cc价格和配置的竞争更加激烈。国内外品牌纷纷推出250cc车型抢占国内大排量入门级市场，销量迅猛增长，竞争持续加剧。随着消
费需求的持续升级，踏板车也从普通的通勤代步产品“踏”入中高端休闲、通勤、玩乐甚至摩旅市场，这促进了近年来国内中大排量踏板车销量快速增加，2021年销量3.1万辆，同比增长106%。
与此同时，进口大贸车产品市场需求上升趋势明显，进口大贸及合资板块在中国快速布局，渠道数量快速扩张，产品价格下探，新品上市布局加快。日资品牌（中排）及欧系品牌的国内拓展,将对国产大排量产生较大影响。
二、国际燃油车市场分析
2021年全球摩托车销售总量持续增长，主要市场集中在东南亚、印度、中国等地区；东南亚两轮市场销量受疫情影响出现了一定下滑，但市场潜力仍然很大。其中，印尼、越南、菲律宾、泰国、缅甸等为重点市场。国际主力市场被欧美、日本、印度等品牌占据主导地位，行业集中度进一步提升。全球经济分布的不平均，导致摩托车市场需求特征差异明显，区域产品集中化程度高。
受新冠疫情影响，有些国家店铺关闭、工厂停工，经济受挫，消费低迷，对销售影响巨大。但印度等主要生产国产能减少后，部分市场份额被中国获取，促使了2021年国内摩托车出口同比大幅增长。全国二轮摩托车2021年累计出口量849.18万辆，累计同比增长27.61%；行业出口增量以及占比大的仍为100-150cc小排量低端车型；出口大排量产品增长迅猛，大排累计出口销售120,237辆，较同期增长96%。但大宗原材料价格上涨及印度及东南亚部分国家汇率因素，导致国内摩托车企业出口竞争力下降；海运费上涨、缺箱缺舱、频繁延期等问题，导致订单未能及时顺利发运；各国新排放法规实施，提高了技术准入门槛，造成成本上涨，给摩托车出口增长造成困难。
三、电动车市场分析
全球两轮电动车年销量超过5000万辆，主要集中在中国，国内成为电动两轮车最主要的市场之一。在政策引导下，两轮电动车优胜劣汰，逐步向规范化、高质量发展。新能源补贴及燃油车禁行、禁限摩政策放松、电动车“新国标”出台，使得我国现存3亿辆左右的超标电动车迎来巨大的换购浪潮。新国标对电动自行车安全性、轻量化以及功能性的强制性要求以及产品3C质量认证，对技术领先、资质完备、规模大、渠道多的头部企业有更大的利好作用，促进了市场集中度进一步提升。
另外日趋成熟的“三电”技术，以及物联网、互联网、AI等技术促进产品创新升级，将推动包括大排量在内的燃油摩托车向电动化转型，未来电动车产品将更加智能化、个性化、高端化，也带来新的赛道。公司发展战略
公司将围绕“强品牌，推爆款，兴渠道，提能力”的经营思路，实现QJMOTOR“倍增”、Benelli“向上” 、电动车“突破”、QJiang“重塑”、自主外贸“拓展”、战略合作“加强”的目标。
经营策略主要包括以下七个方面：
（一）强化品牌传播与用户运营
基于品牌战略定位，结合各品牌用户圈层特点，全方位利用既有媒体和新媒体，公域及私域流量，深化品牌传播，联接用户，做好用户服务和用户运营。
（二）优化产品结构，提升产品竞争力
Benelli推出回归国际高端品牌路线的产品结构，QJMOTOR以夯实以追、赛、闪、逸、骁为核心代表的五大主系列车型为抓手，打造强势国潮品牌产品序列，提升产品竞争力。
（三）加强门店和经销商体系建设，提升渠道质量和运营能力
持续拓展优化渠道，赋能门店经营能力提升，以人才培养促进业务发展，并以客户为中心，打造围绕客户旅程的一站式数字化营销平台，赋能线下渠道。
（四）全面布局电动产业，销量实现突破
通过高端电摩树品牌，新国标车拓渠道，紧抓“新国标换购潮”风口，实现电动销量突破。
（五）拓展自主外贸，加强战略合作
充分利用线上线下渠道，拓展客户，全面推广QJMOTOR品牌；坚持面向世界的国际化战略，深化落实与国际一流技术品牌的战略合作，实现品牌力与技术实力双提升。
（六）积极开拓布局全地形车行业
配备资源，加快开展全地形车业务。
（七）提升组织能力和整体运营效率
1、打造高效、灵活、准时的运营管理体系；
2、打造“基于战略，支持业务”的经营分析与绩效管理体系，推动公司战略落地；
3、梳理和优化公司业务流程，提高运行效率，打造流程型组织；
4、优化信息系统，促进企业数字化转型；
5、通过客户化定制，提升面向用户需求的产品定制能力；
6、持续推动自动化、智能化产线升级，打造先进数字化精益智造工厂，实现制造品质提升；
7、推进供应商体系持续改善，提升生产保障能力，按时保证零件供应，降低经营风险；
8、持续推进质量工程建设，实现产品质量和服务质量双提升；
9、以利润为导向，提升成本精细化管理能力；
10、加强人力资源管理，持续扩大人才引进，完善干部体系，加强人才培训，落实绩效激励，提升员工满意度，确保符合业务拓展需要的人才队伍和人才活力；
11、推进企业文化与业务结合，实现企业文化战略的引领作用。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，规范运作，不断健全和完善公司的法人治理结构，公司董事会认为公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求基本相符。公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有违规占用公司资金的情况，公司不存在因经营活动而发生的关联交易，公司严格履行决策程序、及时披露信息。目前公司法人治理结构的实际情况符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的相关要求。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系及自主经营能力，不存在控股股东直接或间接干预公司经营的情形。
2、人员方面：公司在劳动、人事、薪酬等方面均独立于控股股东。公司总经理、总会计师、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬。3、资产方面：公司与控股股东的产权关系清晰，不存在控股股东违规占用公司资金、资产和其他资源的情况。4、机构方面：公司组织机构独立，与控股股东及其下属机构之间没有上下级关系，有独立的办公场所，独立行使机构职能。5、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立有独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，有独立的银行账户，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.79% | 2021年05月21日 | 2021年05月22日 | 2020年度股东大会决议 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 徐志豪 | 董事长 | 现任 | 男 | 46 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杨健 | 副董事长 | 现任 | 男 | 60 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄海燕 | 董事 | 现任 | 女 | 52 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 许兵 | 董事 | 现任 | 男 | 41 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郭东劭 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘文君 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐波 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘欣 | 独立董事 | 现任 | 女 | 61 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 金官兴 | 独立董事 | 现任 | 男 | 60 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 叶维列 | 监事长 | 现任 | 男 | 59 | 2021年05月21 | 2024年05月20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 日 | 日 | |||||||||||
| 彭家虎 | 监事 | 现任 | 男 | 37 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李锦辉 | 职工监事 | 现任 | 男 | 39 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 吴萍辉 | 副总经理 | 现任 | 男 | 49 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王海斌 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 46 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 江传敏 | 财务总监 | 现任 | 男 | 50 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 蔡良正 | 总工程师 | 现任 | 男 | 57 | 2021年05月21日 | 2024年05月20日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 杨斌 | 副总经理 | 离任 | 男 | 51 | 2021年05月21日 | 2022年04月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 余瑾 | 董事 | 离任 | 男 | 58 | 2018年04月16日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘金良 | 董事 | 离任 | 男 | 56 | 2018年04月16日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 谢阳 | 董事 | 离任 | 男 | 35 | 2018年04月16日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 钟瑞庆 | 独立董事 | 离任 | 男 | 51 | 2018年04月16日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 顾宇倩 | 独立董事 | 离任 | 女 | 47 | 2018年04月16日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周大权 | 职工监事 | 离任 | 男 | 49 | 2018年04月16日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周西平 | 副总经理 | 离任 | 男 | 57 | 2012年04月06日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 徐海波 | 副总经理 | 离任 | 男 | 57 | 2019年06月21日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 黄海燕 | 董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 换届选举 |
| 许兵 | 董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 换届选举 |
| 刘文君 | 董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 换届选举 |
| 刘欣 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 换届选举 |
| 金官兴 | 独立董事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 换届选举 |
| 李锦辉 | 职工监事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 职工代表大会选举 |
| 吴萍辉 | 副总经理 | 聘任 | 2021年05月21日 | 董事会聘任 |
| 余瑾 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月21日 | 任期届满 |
| 刘金良 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月21日 | 任期届满 |
| 谢阳 | 董事 | 任期满离任 | 2021年05月21日 | 任期届满 |
| 钟瑞庆 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月21日 | 任期届满 |
| 顾宇倩 | 独立董事 | 任期满离任 | 2021年05月21日 | 任期届满 |
| 周大权 | 职工监事 | 任期满离任 | 2021年05月21日 | 任期届满 |
| 周西平 | 副总经理 | 任期满离任 | 2021年05月21日 | 任期届满 |
| 徐海波 | 副总经理 | 任期满离任 | 2021年05月21日 | 任期届满 |
| 杨斌 | 副总经理 | 离任 | 2022年4月21日 | 个人原因 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 徐志豪，男，吉利科技集团首席执行官（CEO），同时担任力帆科技（601777.SH）董事长、钱江摩托（000913.SZ）董事长，兼任古井贡酒（000596.SZ）独立董事、铭泰集团董事长。“广西五一劳动奖章”称号获得者，赣州市人民政府策略咨询顾问。本科毕业于中国人民大学，清华五道口金融学院研究生，目前为浙江大学与新加坡管理大学在读博士，具有基金从业资格证和证券从业资格证。 杨健，男，1962年4月出生，毕业于浙江广播电视大学管理工程专业,持有高级经济师及高级工程师资格。1996年加入吉利集团,先后担任多项要职,其中包括吉利汽车研究院院长、浙江吉利控股集团常务副总裁、浙江吉利控股集团总裁等职务。杨健先生自2012年以来至今担任浙江吉利控股集团有限公司董事局副主席、副董事长，负责集团年度经营战略、考核目标制定、企业规划、新能源业务、前瞻技术研究、经营管理绩效考核等核心工作。 黄海燕，女，1970年10月出生，中国国籍，本科学历，注册会计师、注册税务师、高级会计师。历任黑龙江农垦建筑总公司财务科科长、浙江万邦会计师事务所高级审计经理、浙江吉利控股集团汽车销售有限公司财务部部长、浙江吉利控股集团有限公司财务管理部部长、投资与资本运营部部长。现任吉利科技集团有限公司副总裁兼CFO。 许兵，男，1981年11月出生，中国国籍，毕业于北京吉利大学。2005年加入吉利集团,历任浙江吉利控股集团有限公司流程与组织管理经理、经营管理室高级经理，吉利科技集团有限公司运营管理部总经理，现任吉利科技集团有限公司副总裁。 郭东劭，男，1973年7月出生，工商管理硕士，工程师。历任钱江集团有限公司发动机事业部副总经理、总工程师兼发动机研究所所长，本公司总工程师、副总经理、董事。兼职情况：浙江美可达摩托车有限公司董事长、浙江钱江摩托技术开发有限公司董事长、浙江瓯联创业投资有限公司董事长、山东钱江贸易有限公司执行董事，浙江益荣汽油机零部件有限公司董事、浙江益中摩托车电器有限公司董事、浙江益鹏发动机配件有限公司董事。现任浙江钱江摩托股份有限公司总经理。 刘文君，男，1968年11月出生，籍贯浙江温岭，中共党员，大学本科学历，高级经济师，台州市劳动模范，浙江省地税系统十佳“我身边的好税官”。曾任职于温岭市地税局大溪中心税务所副所长、大溪税务分局副局长、松门税务分局局长、税务稽查局副局长，温岭市财政地税局副科级组织员，温岭市财政局财政监督局局长，温岭市国有资产管理局党委委员、副局长，现任温岭市国有资产投资集团有限公司副董事长、总经理、法定代表人（全面主持工作），并兼任温岭市金融控股有限公司法人。 徐波，男，1966年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权,硕士研究生学历，1993年至1996年任海南第一投资股份有限公司董事会秘书，1996年至2009年任平安证券有限公司副总裁，2009年至2015年任深圳市架桥投资有限公司总经理，2015年至今任深圳市架桥资本管理股份有限公司董事长。 刘欣，女，1961年6月出生，中国国籍，无永久境外居留权,本科学士学位。历任中国长城资产管理公司人力资源部副处长、处长、总经理助理；长生人寿保险有限公司北京分公司总经理、董事；现任长城资产管理公司子公司管理部高级专家、长生人寿保险有限公司董事。 金官兴，男，1962年出生，中国国籍，无永久境外居留权。大专学历，注册会计师、资产评估师、高级会计师。1982～1992年任台州食品公司主办会计；1993～1999年任台州会计师事务所部门经理、副所长；1999～2003年任台州中天会计师事务所部门经理；2004～2015年任台州中天会计师事务所董事长；2016～2019年任台州中天会计师事务所总经理；2019至今任浙江中永中天会计师事务所总经理，现任浙江百达精工股份有限公司独立董事。 叶维列，男，1963年12月出生，本科学历，高级会计师，中共党员。历任浙江吉利汽车零部件采购有限公司总经理，浙
江豪情汽车制造有限公司总经理。现任浙江吉利控股集团有限公司高级总监，台州银行股份有限公司董事，浙江吉利控股集团有限公司监事，吉利科技集团有限公司监事，铭泰投资发展集团有限公司监事，2016年11月9日至今任浙江钱江摩托股份有限公司监事。 彭家虎，男，1985年12月出生，毕业于西南政法大学法学专业。2010年至今就职于浙江吉利控股集团有限公司法律事务部。现任吉利科技集团有限公司总裁助理兼法务合规部总经理，兼任力帆科技（集团）股份有限公司、湖南科力远新能源股份有限公司、浙江钱江摩托股份有限公司监事。 李锦辉，男，1983年12月出生，在读大专，历任本公司发动机总装厂装配工、班长、车间主管、驻委内瑞拉技术员、驻埃及技术员、综合科主管、综合科副科长，现任本公司发动机总装厂综合科科长，温岭市总工会第十五届工会代表。 吴萍辉，男，1973年9月出生，大专学历。历任浙江钱江摩托股份有限公司机械分公司技术科科长、化油器厂厂长、智能机械事业部总经理，浙江钱江机器人有限公司总经理，本公司运营管理中心主任。 王海斌，男，1976年9月出生，中国国籍，无国外永久居留权，2000年毕业于杭州电子工业学院（现杭州电子科技大学）机械电子工程专业；历任浙江美可达摩托车有限公司检验科长、配套处副主任，本公司办公室副主任、信息管理中心副主任、绩效管理处主任，2011年10月17日至今任本公司董事会秘书。 江传敏，男，1972年12月出生，本科学历，会计师。历任本公司出纳、浙江益中摩托车电器有限公司财务科长、浙江益鹏发动机配件有限公司财务处长、本公司财务核算处处长、本公司智能机械事业部财务负责人、本公司摩托车事业部财务负责人，2015年12月15日至今任本公司财务总监。 蔡良正，男，1965年1月出生，本科学历，中共党员，高级工程师，籍贯温岭。历任浙江钱江摩托集团有限公司九分厂技术科长、质管处副处长，整车研究所副所长，锦屏装配分公司技术处处长，副总工程师，本公司副总工程师。现任公司总工程师、研究院院长。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 徐志豪 | 吉利科技集团有限公司 | CEO、董事 | 2017年12月01日 | 是 | |
| 黄海燕 | 吉利科技集团有限公司 | 副总裁兼CFO | 是 | ||
| 许兵 | 吉利科技集团有限公司 | 副总裁 | 是 | ||
| 彭家虎 | 吉利科技集团有限公司 | 法务合规部总经理 | 2016年09月01日 | 是 | |
| 彭家虎 | 吉利科技集团有限公司 | 总裁助理 | 2021年12月01日 | 是 |
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 徐志豪 | 铭泰投资发展集团有限公司 | 董事长 | 2021年08月12日 | 2024年08月12日 | 否 |
| 徐志豪 | 力帆科技(集团)股份有限公司 | 董事长 | 2021年01月21日 | 2024年01月21日 | 否 |
| 徐志豪 | 安徽古井贡酒股份有限公司 | 独立董事 | 2020年06月19 | 2023年06月18 | 是 |
| 日 | 日 | ||||
| 刘文君 | 温岭市国有资产投资集团有限公司 | 副董事长、总经理、法人代表 | 2019年01月12日 | 是 | |
| 刘文君 | 温岭市金融控股有限公司 | 董事长、经理、法人代表 | 2019年01月12日 | 否 | |
| 徐波 | 深圳市架桥资本管理股份有限公司 | 董事长 | 2015年01月01日 | 是 | |
| 徐波 | 上海步科自动化股份有限公司 | 董事 | 2012年04月01日 | 否 | |
| 刘欣 | 合众财产保险股份有限公司 | 独立董事 | 2021年07月01日 | 2024年07月01日 | 是 |
| 刘欣 | 任宁波丰沃增压科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年11月01日 | 2023年11月01日 | 是 |
| 金官兴 | 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所 | 合伙人 | 2020年01月01日 | 是 | |
| 金官兴 | 浙江百达精工股份有限公司 | 独立董事 | 2021年01月26日 | 2024年01月25日 | 是 |
| 叶维列 | 台州银行股份有限公司 | 董事 | 2013年11月28日 | 否 | |
| 叶维列 | 浙江吉利控股集团有限公司 | 高级总监、总监，监事 | 2012年01月01日 | 是 | |
| 彭家虎 | 力帆科技(集团)股份有限公司 | 监事 | 2021年01月21日 | 2024年01月21日 | 否 |
| 彭家虎 | 湖南科力远新能源股份有限公司 | 监事 | 2019年10月24日 | 2019年10月24日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况在公司任职的董事及高级管理人员依据公司《高级管理人员薪酬管理办法》规定的程序执行，不在公司任职的董事不领取薪酬。独立董事的津贴经董事会审议确定后，提交股东大会审议通过。在公司任职的监事，按其任职依照公司相关制度规定的程序确定薪酬；不在公司任职的监事不领取薪酬。 在公司任职的董事及高级管理人员依据公司《高级管理人员薪酬管理办法》确定报酬；独立董事依据股东大会决议确定报酬；在公司任职的监事，按其任职、所在岗位的重要性及工作量确定相应的薪酬。董事、监事和高级管理人员均已按照相应的制度实际支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 徐志豪 | 董事长 | 男 | 46 | 现任 | 0 | 是 |
| 杨健 | 副董事长 | 男 | 60 | 现任 | 0 | 是 |
| 黄海燕 | 董事 | 女 | 52 | 现任 | 0 | 是 |
| 许兵 | 董事 | 男 | 41 | 现任 | 0 | 是 |
| 郭东劭 | 董事 | 男 | 49 | 现任 | 472.92 | 否 |
| 刘文君 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | 0 | 否 |
| 徐波 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 9.52 | 否 |
| 刘欣 | 独立董事 | 女 | 61 | 现任 | 5.56 | 否 |
| 金官兴 | 独立董事 | 男 | 60 | 现任 | 5.56 | 否 |
| 叶维列 | 监事长 | 男 | 59 | 现任 | 0 | 是 |
| 彭家虎 | 监事 | 男 | 37 | 现任 | 0 | 是 |
| 李锦辉 | 职工监事 | 男 | 39 | 现任 | 11.55 | 否 |
| 吴萍辉 | 副总经理 | 男 | 49 | 现任 | 87.27 | 否 |
| 王海斌 | 董事会秘书 | 男 | 46 | 现任 | 90.44 | 否 |
| 江传敏 | 财务总监 | 男 | 50 | 现任 | 135.15 | 否 |
| 蔡良正 | 副总经理 | 男 | 57 | 现任 | 154.8 | 否 |
| 杨斌 | 副总经理 | 男 | 51 | 离任 | 138.4 | 否 |
| 顾宇倩 | 独立董事 | 女 | 47 | 离任 | 3.97 | 否 |
| 钟瑞庆 | 独立董事 | 男 | 51 | 离任 | 3.97 | 否 |
| 刘金良 | 董事 | 男 | 56 | 离任 | 0 | 是 |
| 余瑾 | 董事 | 男 | 58 | 离任 | 0 | 是 |
| 谢阳 | 董事 | 男 | 35 | 离任 | 0 | 否 |
| 周大权 | 职工监事 | 男 | 49 | 离任 | 32.91 | 否 |
| 周西平 | 副总经理 | 男 | 57 | 离任 | 48.13 | 否 |
| 徐海波 | 副总经理 | 男 | 57 | 离任 | 47.27 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,247.42 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第七届董事会第二十五次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月29日 | 第七届董事会第二十五次会议决议 |
| 第八届董事会第一次会议 | 2021年05月21日 | 2021年05月22日 | 第八届董事会第一次会议决议 |
| 第八届董事会第二次会议 | 2021年08月27日 | 2021年08月30日 | 第八届董事会第二次会议决议 |
| 第八届董事会第三次会议 | 2021年10月29日 | 2021年10月30日 | 第八届董事会第三次会议决议 |
| 第八届董事会第四次会议 | 2021年12月17日 | 2021年12月18日 | 第八届董事会第四次会议决议 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 徐志豪 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杨健 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄海燕 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 许兵 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郭东劭 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘文君 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 徐波 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘欣 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 金官兴 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 余瑾 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 刘金良 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事严格按照《公司章程》《董事会议事规则》及相关法律、法规等有关规定和要求，积极出席董事会、股东大会，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 第七届董事会战略委员会 | 徐志豪、郭东劭、徐波 | 1 | 2021年04月27日 | 关于研究2021年公司发展战略的议案 | |||
| 第七届董事会审计委员会 | 顾宇倩、刘金良、徐波 | 1 | 2021年04月27日 | 1、2020年度财务决算报告2、关于续聘会计师事务所的议案3、公司2020年度报告全文及摘要4、公司2021年第一季度报告全文及正文 | |||
| 第八届董事会审计委员会 | 金官兴、黄海燕、徐波 | 2 | 2021年08月27日 | 公司2021年半年度报告全文及摘要 | |||
| 2021年10月29日 | 公司2021年第三季度报告 | ||||||
| 第七届董事会提名委员会 | 徐波、杨健、钟瑞庆 | 1 | 2021年04月27日 | 1、关于董事会换届选举非独立董事候选人的议案2、关于董事会换届选举独立董事候选人的议案3、关于换届选举监事候选人的议案 | |||
| 第八届董事会 | 徐波、杨健、 | 1 | 2021年05月 | 1、关于聘任公 |
| 提名委员会 | 刘欣 | 21日 | 司总经理的议案2、关于聘任公司副总经理的议案3、关于聘任公司财务总监的议案4、关于聘任公司董事会秘书的议案5、关于聘任公司总工程师的议案 | ||||
| 第七届董事会薪酬与考核委员会 | 钟瑞庆、徐志豪、顾宇倩 | 1 | 2021年04月27日 | 关于高级管理人员2020年度薪酬事项的议案 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 198 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 4,117 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 4,315 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 4,315 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 2,988 |
| 销售人员 | 381 |
| 技术人员 | 557 |
| 财务人员 | 73 |
| 行政人员 | 316 |
| 合计 | 4,315 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 初中及以下 | 2,544 |
| 高中/中专/中技 | 739 |
| 专科 | 483 |
| 本科 | 526 |
| 硕士及以上 | 23 |
| 合计 | 4,315 |
2、薪酬政策
公司制订了先进科学的薪酬管理制度，按时足额为员工考核发放薪酬。
3、培训计划
公司不断开展员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括新员工入职导向培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，培训形式多样，能充分调动员工学习积极性。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 118,668 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 4,450,529.00 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 公司2022年度有重大资金现金支出安排。 | 用于大排量扩大产能设备投资，电动车生产固定资产投入等 |
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，建立起完善的内部控制体系不断进行改进和提升，以适应不断变化的外部环境及内部管理要求。公司的内部控制能够涵盖公司经营管理的主要方面，内部控制设计健全、合理，内部控制执行有效，不存在重大遗漏。报告期内，公司不断提升自身制度建设，持续优化现有内部控制管理制度体系，加强各环节内部控制流程；完善内部控制流程手册，将企业内部控制风险防范、职责权限划分、任务事项分配等内容融入内部控制流程描述中，涵盖了17类（资金、采购、存货、销售、固定资产、工程项目等）企业内部控制工作事项的流程设计内容，对潜在的风险进行评估，以保障内控体系运行有效。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：控制环境无效；高级管理层中的任何程度的舞弊行为；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司更正已公布的财务报告；公司审计委员会和内部审计部对内部控制的监督无效。重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立 | 重大缺陷：决策程序导致重大失误；重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生重大负面影响的情形。重要缺陷：决策程序导致出现一般性失误；重要业务制度或系统存在缺陷；关键岗位业务人员流失严重；内部 |
| 相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 控制评价的结果特别是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负面影响的情形。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报金额大于或等于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产1%；重要缺陷：重大缺陷除外，错报金额大于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产0.5%；一般缺陷：错报金额小于或等于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产0.5%。 | 重大缺陷：资产损失金额大于或等于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产1%；重要缺陷：重大缺陷除外，资产损失金额大于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产0.5%；一般缺陷：资产损失金额小于或等于上个会计年度经审计的年度合并财务报告中总资产0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，钱江摩托公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月28日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 浙江钱江摩托股份有限公司 | COD | 经处理达标后排放 | 1 | 繁昌涂装废水站的废水排放口 | ≤500mg/L | GB8979-1996污水综合排放标准 | 1.28t | 24t | 未超标 |
| 浙江钱江摩托股份有限公司 | 氨氮 | 经处理达标后排放 | 1 | 繁昌涂装废水站的废水排放口 | ≤35mg/L | GB33/887-2013工业企业废水氮，磷污染物间接排放限值 | 0.04t | 1.6t | 未超标 |
防治污染设施的建设和运行情况公司坚决贯彻落实国家环境保护政策，严格执行环保标准。在保证废弃物排放的基础上，持续改进工艺。公司建有专门的污水处理站-繁昌涂装废水站，污水处理量为15T/小时。对于全公司产生的污水，汇集至繁昌涂装废水站，进行集中处理，经过化学沉降，接触氧化等工艺，处理后达到三级排放标准，纳入城市污水管道。报告期内经环保部门在线监测，废水站运行正常，排放达标。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、浙江省环境保护局《关于浙江摩托车厂“九五”技改项目一期工程环境影响评价报告书审查意见的批复》
2、浙江省环境保护局《浙江摩托车厂（浙江钱江摩托股份有限公司）“九五”技改项目竣工环保验收意见》
突发环境事件应急预案2021年9月编制《浙江钱江摩托股份有限公司突发环境事件应急预案》，2021年9月在温岭市环境保护局备案，备案编号331081-2021-070-L。
环境自行监测方案2020年7月公司编制了《浙江钱江摩托股份有限公司污染源自行监测方案》并在浙江省企业自行监测信息公开平台中公开。其他应当公开的环境信息生产情况、排污情况、治理情况等信息定期在浙江省企业自行监测信息公开平台、台州市危险废物和污泥全过程监控系统等平台公开。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
其他应当公开的环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√ 适用 □ 不适用
工厂建立了《温室气体管理程序》确定安环办为碳排放管理责任部门，制定《温室气体管理制度》明确了各职能小组的工作分工，激励各部门为碳减排做出贡献。其他环保相关信息无
二、社会责任情况
报告期内，公司一如既往重视履行社会责任，积极主动承担和履行自己应承担的社会责任，支持国家和社会的全面可持续发展、保护环境、节约自然资源，努力做到经济效益与长期利益、自身发展与社会发展互相协调，实现公司与员工、供应商、消费者、社会、环境的健康、和谐发展。公司坚持以人为本的管理理念，注重职工的生产安全和劳动保护，切实履行对职工的安全教育与培训，有效提高职工的安全生产意识和自我保护能力。 公司在努力为全体股东创造价值的同时，一直非常重视履行环保社会责任，在生产经营过程中，严格按照国家环保部门的最新规定，各项污染物达标排放。同时严格执行国家环境管理体系认证标准，持续不断加大对环境保护的力度。2021年公司为应对环保新形势要求和更高的环保标准，通过积极采取措施，达到了环保减排的要求，使区域环境得到了明显改善。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本期合并出售子公司浙江钱江集成电路技术有限公司及其子公司无锡迈尔斯通集成电路有限公司、同时清算台州钱江摩托销售有限公司、泉州钱龙贸易有限公司；
2、本公司子公司浙江钱江锂电科技有限公司于2021年3月12日法院下达决定书（2021）浙1081破3号，正式宣判移交管理人处理重整事务，2021年3月浙江钱江锂电科技有限公司及其子公司浙江隆劲电池科技有限公司不再纳入合并范围；
3、本年公司新设立钱江摩托（上海）有限公司、钱江摩托（杭州）有限公司、浙江玛卓科机械制造有限公司、浙江极晟机动车有限公司、上海钱江摩托科技有限公司、钱江电动科技（浙江）有限公司；
4、本年从破产管理人购买以公允价值计量的浙江钱江锂电科技有限公司100%股权；
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 130 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 宋长发、吴文竞 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度内部控制审计机构。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 453,536,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 453,536,000 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 453,536,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 453,536,000 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 453,536,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 453,536,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,027 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 24,705 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 吉利科技集团有限公司 | 境内非国有法人 | 29.77% | 135,000,000 | 0 | 135,000,000 | 质押 | 107,973,000 | |||||||
| 温岭钱江投资经营有限公司 | 国有法人 | 11.68% | 52,971,397 | 0 | 52,971,397 | |||||||||
| 高雅萍 | 境内自然人 | 3.07% | 13,928,055 | +112400 | 0 | 13,928,055 | ||||||||
| 广发期货有限公 | 其他 | 2.21% | 10,009,43 | 0 | 10,009,43 | |||||||||
| 司-广发期慧1期资产管理计划 | 1 | 1 | ||||||
| 缪玉兰 | 境内自然人 | 2.06% | 9,325,678 | 0 | 9,325,678 | |||
| 华融国际信托有限责任公司-华融·汇盈32号证券投资单一资金信托 | 其他 | 1.85% | 8,381,576 | 0 | 8,381,576 | |||
| 宝城期货－宝城精选三号结构化资产管理计划 | 其他 | 1.50% | 6,822,000 | 0 | 6,822,000 | |||
| 刘艺超 | 境内自然人 | 1.44% | 6,550,000 | 0 | 6,550,000 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金 | 其他 | 1.16% | 5,268,201 | -738639 | 0 | 5,268,201 | ||
| 叶茂杨 | 境内自然人 | 0.91% | 4,140,000 | +4140000 | 0 | 4,140,000 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，吉利科技集团有限公司、温岭钱江投资经营有限公司之间，两者与其他前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 吉利科技集团有限公司 | 135,000,000 | 人民币普通股 | 135,000,000 | |||||
| 温岭钱江投资经营有限公司 | 52,971,397 | 人民币普通股 | 52,971,397 | |||||
| 高雅萍 | 13,928,055 | 人民币普通股 | 13,928,055 | |||||
| 广发期货有限公司-广发期慧1期资产管理计划 | 10,009,431 | 人民币普通股 | 10,009,431 | |||||
| 缪玉兰 | 9,325,678 | 人民币普通股 | 9,325,678 | |||||
| 华融国际信托有限责任公司-华融·汇盈32号证券投资单一资金信托 | 8,381,576 | 人民币普通股 | 8,381,576 | |||||
| 宝城期货－宝城精选三号结构化资产管理计划 | 6,822,000 | 人民币普通股 | 6,822,000 |
| 刘艺超 | 6,550,000 | 人民币普通股 | 6,550,000 |
| 中国工商银行股份有限公司－中欧价值智选回报混合型证券投资基金 | 5,268,201 | 人民币普通股 | 5,268,201 |
| 叶茂杨 | 4,140,000 | 人民币普通股 | 4,140,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，吉利科技集团有限公司、温岭钱江投资经营有限公司之间，两者与其他前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。本公司未知其余股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 吉利科技集团有限公司 | 徐志豪 | 1996年05月13日 | 9133100414816567XP | 汽车及零部件、智能无人飞行器、航空设备、智能消费设备、新能源、新材料、卫星传输、信息及数字化处理、环保科技领域的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；会议及展览服务；酒店管理；汽车租赁；企业管理咨询；汽车、轿车及发动机制造（仅用于集团子公司运营）；不锈钢材料、建筑装潢材料（不含危险化学品）、厨具、家具、服装、体育用品、工艺美术制品（不含国家专项规定）制造、销售；五金交电、化工原料（不含危险化学品）、钢材、铜铝材经营； |
| 室内装璜；从事货物、技术进出口业务（法律、行政法规规定的禁止的除外，法律、行政法规限制的凭有关许可证经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 李书福 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 李书福先生，出生于1963年，燕山大学工程硕士学位，浙江吉利控股集团有限公司控股股东、创办人及董事局主席、董事长。李书福先生于中国汽车制造业务拥有超逾29年投资及管理经验。李书福先生曾被中国汽车报评选为"中国汽车工业50周年50位最有影响力的人物"之一，2018年当选为第十三届全国人大代表，全国工商联副主席，曾连任三届全国政协委员。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 吉利汽车控股有限公司（HK0175）持股41.19%。 汉马科技集团股份有限公司（600375）持股13.88%。 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 温岭钱江投资经营有限公司 | 金焕立 | 2001年07月16日 | 588,000,000元 | 资产管理，企业收购兼并，实业投资，投资开发服务，经济信息咨询服务。 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月27日 |
| 审计机构名称 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 大信审字【2022】第31-00423号 |
| 注册会计师姓名 | 宋长发、吴文竞 |
审计报告正文
浙江钱江摩托股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
公司主要产品摩托车的销售方式为买断式经销。 在买断式经销模式下，由于公司对经销商影响程度的不同，可能通过经销商囤积不合理存货、从而使公司提前确认甚至虚增收入，收入确认存在重大错报的固有风险。 因此，我们将收入确认作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）测试有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；
（2）获取公司与经销商签订的经销协议，对合同关键条款进行核实，包括①发货及验收；②付款及结算；③换货及退货政策等，确认公司收入政策是否合理；
（3）通过查询经销商的工商资料，询问公司相关人员，以确认经销商与公司是否存在关联关系；
（4）分析主要经销商销售量，了解经销商的变动情况，了解双方的合同执行情况、经销商的合理库
存情况等，是否存在货物虽存放于经销商但产品仍由公司控制的情况；
（5）获取公司供应链系统中退换货的记录并进行检查，确认是否存在影响收入确认的重大异常退换货情况；
（6）结合其他收入审计程序确认当期收入的真实性及完整性，包括①检查公司与经销商的合同、购货订单、发货单据、运输单据、记账凭证、回款单据、定期对账函等资料；②向经销商函证款项余额及当期销售额。
（二）存货及其减值准备
1、事项描述
公司存货计价采用成本与可变现净值孰低的方法。2021年12月31日公司存货的账面价值为11.17亿元，占资产总额的21.84%。
公司存货中存在超过一年库龄的情况，并且在全国各地设有销售库房。存货存在对财务报表影响重大，存货跌价准备存在与其属性相关的固有风险，因此我们将存货存在、存货跌价准备的计提识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解、评估并测试了贵公司存货的入账流程以及管理层关键内部控制；
（2）对贵公司所有重要地点（包括全国各地的销售库）的库存情况执行了监盘及抽盘审计程序，以确定期末存货的数量和状况；
（3）了解和评估了贵公司的成本核算方法，复核了产品成本计算表，并对存货的收发执行了计价测试；
（4）对贵公司存货出入库执行截止性测试，判断是否存在跨期调整事项；
（5）了解、评估公司的存货跌价准备计提政策，并测试了贵公司与存货减值计提相关的关键内部控制；
（6）抽取公司超过一年库龄的存货，检查存货的存放及状态；
（7）通过对账面成本与售价的对比，抽样验证存货的价值，以确认它的计价采用了成本与可变现净值孰低的方法；
（8）根据成本与可变现净值孰低计量的存货跌价准备计提会计政策，复核存货跌价准备的计提金额。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○二二年四月二十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江钱江摩托股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,514,597,275.91 | 1,144,981,639.18 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 65,117,948.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 23,655,025.29 | 145,541,508.59 |
| 应收账款 | 487,768,637.29 | 524,826,028.59 |
| 应收款项融资 | 3,623,067.18 | |
| 预付款项 | 38,509,121.20 | 115,342,436.99 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 44,831,235.91 | 36,590,178.95 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,116,976,830.16 | 927,021,335.19 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | 175,797.58 | |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 117,007,823.49 | 141,323,704.00 |
| 流动资产合计 | 3,346,969,016.43 | 3,100,920,577.07 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 34,950,164.38 | |
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 349,694,632.16 | 289,035,084.02 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 104,466,015.68 | 61,393,877.55 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 667,399,922.93 | 741,200,035.80 |
| 在建工程 | 252,980,017.03 | 166,154,900.56 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 20,507,153.11 | |
| 无形资产 | 129,027,318.06 | 122,895,960.51 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,213,145.39 | 3,783,149.79 |
| 递延所得税资产 | 139,318,455.93 | 121,842,108.37 |
| 其他非流动资产 | 64,777,353.78 | 15,611,767.76 |
| 非流动资产合计 | 1,767,334,178.45 | 1,521,916,884.36 |
| 资产总计 | 5,114,303,194.88 | 4,622,837,461.43 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 782,545,800.00 | 372,705,000.00 |
| 应付账款 | 750,286,786.34 | 898,083,165.70 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 44,681,779.20 | 91,421,789.08 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 83,698,059.05 | 77,823,344.61 |
| 应交税费 | 91,572,020.93 | 96,668,510.57 |
| 其他应付款 | 187,408,799.32 | 162,275,572.37 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 7,120,795.55 | |
| 其他流动负债 | 28,711,768.20 | 102,141,127.62 |
| 流动负债合计 | 1,976,025,808.59 | 1,801,118,509.95 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 11,807,220.55 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 15,131,599.74 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 17,473,282.71 | |
| 递延收益 | 79,368,751.24 | 87,399,118.62 |
| 递延所得税负债 | 17,599,263.80 | 33,233,004.62 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 123,906,835.33 | 138,105,405.95 |
| 负债合计 | 2,099,932,643.92 | 1,939,223,915.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,389,427,091.75 | 1,376,558,551.15 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 100,871,875.19 | 102,548,980.12 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 226,768,000.00 | 202,536,503.31 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 823,701,700.50 | 610,325,187.30 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,994,304,667.44 | 2,745,505,221.88 |
| 少数股东权益 | 20,065,883.52 | -61,891,676.35 |
| 所有者权益合计 | 3,014,370,550.96 | 2,683,613,545.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,114,303,194.88 | 4,622,837,461.43 |
法定代表人：徐志豪 主管会计工作负责人：江传敏 会计机构负责人：茅海敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 791,411,240.02 | 180,252,028.96 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 8,658,000.00 | 36,461,537.60 |
| 应收账款 | 962,461,134.11 | 969,213,495.62 |
| 应收款项融资 | 110,000.00 | |
| 预付款项 | 103,623,261.11 | 209,408,738.41 |
| 其他应收款 | 185,843,275.54 | 286,082,018.80 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 358,985,974.09 | 196,975,716.89 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 12,411,032.88 | 24,296,944.77 |
| 流动资产合计 | 2,423,503,917.75 | 1,902,690,481.05 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 34,950,164.38 | |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 877,933,478.22 | 828,992,159.99 |
| 其他权益工具投资 |
| 其他非流动金融资产 | 104,466,015.68 | 61,393,877.55 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 280,658,704.12 | 305,287,490.51 |
| 在建工程 | 238,167,558.14 | 164,699,287.67 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 73,524,319.54 | 76,013,133.10 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,979,763.05 | 1,650,287.97 |
| 递延所得税资产 | 119,362,837.96 | 97,400,922.92 |
| 其他非流动资产 | 6,724,181.91 | 3,057,413.04 |
| 非流动资产合计 | 1,737,767,023.00 | 1,538,494,572.75 |
| 资产总计 | 4,161,270,940.75 | 3,441,185,053.80 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 783,695,800.00 | 373,955,000.00 |
| 应付账款 | 876,804,067.39 | 903,725,062.45 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 13,884,724.60 | 74,184,633.72 |
| 应付职工薪酬 | 21,510,185.51 | 18,903,058.26 |
| 应交税费 | 24,503,991.44 | 24,022,851.31 |
| 其他应付款 | 217,930,474.06 | 223,239,592.49 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 11,308,933.58 | 7,280,000.00 |
| 流动负债合计 | 1,949,638,176.58 | 1,625,310,198.23 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 364,999.67 | 583,999.67 |
| 递延所得税负债 | 2,943,109.34 | 2,436,367.64 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,308,109.01 | 3,020,367.31 |
| 负债合计 | 1,952,946,285.59 | 1,628,330,565.54 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 577,586,636.96 | 554,453,023.48 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 226,768,000.00 | 202,536,503.31 |
| 未分配利润 | 950,434,018.20 | 602,328,961.47 |
| 所有者权益合计 | 2,208,324,655.16 | 1,812,854,488.26 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,161,270,940.75 | 3,441,185,053.80 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 4,309,449,518.34 | 3,612,450,164.86 |
| 其中：营业收入 | 4,309,449,518.34 | 3,612,450,164.86 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 |
| 二、营业总成本 | 4,011,962,840.14 | 3,280,601,791.76 |
| 其中：营业成本 | 3,181,583,509.07 | 2,597,363,390.25 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 231,110,467.55 | 179,456,572.39 |
| 销售费用 | 157,600,460.52 | 115,900,412.88 |
| 管理费用 | 213,243,766.81 | 180,653,418.20 |
| 研发费用 | 215,906,599.86 | 165,789,639.27 |
| 财务费用 | 12,518,036.33 | 41,438,358.77 |
| 其中：利息费用 | 3,183,740.87 | 2,115,350.00 |
| 利息收入 | 33,618,323.56 | 47,777,265.66 |
| 加：其他收益 | 15,866,300.08 | 21,311,203.09 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 97,952,271.10 | -19,106,256.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 52,617,025.84 | -25,377,563.32 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -8,465,687.36 | -10,962,988.02 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -29,787,677.87 | 60,371,117.74 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -135,063,662.12 | 8,404,874.74 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -43,824,416.31 | -92,222,759.69 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 38,018,234.17 | -8,670,249.37 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 240,647,727.25 | 301,936,303.23 |
| 加：营业外收入 | 14,432,638.63 | 17,874,627.73 |
| 减：营业外支出 | 4,926,674.96 | 41,213,866.34 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 250,153,690.92 | 278,597,064.62 |
| 减：所得税费用 | 18,471,466.78 | 81,750,300.92 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 231,682,224.14 | 196,846,763.70 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 231,682,224.14 | 196,846,763.70 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 237,608,009.89 | 239,513,540.09 |
| 2.少数股东损益 | -5,925,785.75 | -42,666,776.39 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,395,864.18 | 282,037.78 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,677,104.93 | 197,426.45 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,677,104.93 | 197,426.45 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,677,104.93 | 197,426.45 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -718,759.25 | 84,611.33 |
| 七、综合收益总额 | 229,286,359.96 | 197,128,801.48 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 235,930,904.96 | 239,710,966.54 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -6,644,545.00 | -42,582,165.06 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.52 | 0.53 |
| （二）稀释每股收益 | 0.52 | 0.53 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：徐志豪 主管会计工作负责人：江传敏 会计机构负责人：茅海敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 2,168,213,730.56 | 1,981,017,287.45 |
| 减：营业成本 | 1,887,179,243.66 | 1,659,611,342.44 |
| 税金及附加 | 5,152,342.60 | 7,527,722.73 |
| 销售费用 | 77,774,549.49 | 46,155,236.06 |
| 管理费用 | 67,390,085.45 | 60,760,747.54 |
| 研发费用 | 16,600,127.70 | 13,407,927.92 |
| 财务费用 | -27,893,654.82 | -46,872,113.63 |
| 其中：利息费用 | 416,996.83 | 149,062.22 |
| 利息收入 | 27,982,792.35 | 45,527,494.85 |
| 加：其他收益 | 1,483,904.00 | 2,622,736.52 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 393,652,496.95 | 94,859,849.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 11,757,402.16 | -24,565,305.14 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | -1,558,611.11 |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,927,861.87 | -18,837,353.26 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -111,731,820.12 | -151,740,950.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -66,810,878.05 | -99,291,377.19 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 36,400,279.03 | 90,730.69 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 393,077,156.42 | 68,130,059.56 |
| 加：营业外收入 | 718,113.83 | 8,507,177.50 |
| 减：营业外支出 | 2,099,057.64 | 285,096.01 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 391,696,212.61 | 76,352,141.05 |
| 减：所得税费用 | 19,359,659.19 | 17,713,870.73 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 372,336,553.42 | 58,638,270.32 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 372,336,553.42 | 58,638,270.32 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 372,336,553.42 | 58,638,270.32 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,678,520,865.38 | 3,706,387,360.92 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 331,582,910.33 | 211,666,223.46 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 100,805,697.84 | 182,671,813.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,110,909,473.55 | 4,100,725,397.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,711,469,824.59 | 2,518,502,813.26 |
| 客户贷款及垫款净增加额 |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 470,802,114.64 | 417,221,845.23 |
| 支付的各项税费 | 459,983,228.72 | 372,165,883.60 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 261,166,635.17 | 289,809,838.26 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,903,421,803.12 | 3,597,700,380.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 207,487,670.43 | 503,025,017.30 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 64,793,872.96 | 167,890,314.54 |
| 取得投资收益收到的现金 | 5,376,342.86 | 19,670,447.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 82,617,828.54 | 9,288,836.34 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,141,082.40 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 26,950,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 181,879,126.76 | 196,849,598.67 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 171,698,847.14 | 111,769,728.54 |
| 投资支付的现金 | 107,812,000.00 | 20,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 279,510,847.14 | 131,769,728.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,631,720.38 | 65,079,870.13 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,182,550.00 | 5,258,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,182,550.00 | 5,258,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 15,199,118.68 | 100,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 698,965,441.64 | 679,515,124.82 |
| 筹资活动现金流入小计 | 717,347,110.32 | 784,773,124.82 |
| 偿还债务支付的现金 | 493,812.42 | 104,564,112.50 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,313,955.08 | 204,837,321.03 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 4,776,833.79 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 460,124,159.41 | 1,020,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 465,931,926.91 | 1,329,401,433.53 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 251,415,183.41 | -544,628,308.71 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -25,726,461.96 | -45,231,537.35 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 335,544,671.50 | -21,754,958.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,108,924,483.20 | 1,130,679,441.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,444,469,154.70 | 1,108,924,483.20 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,831,668,713.95 | 2,620,677,300.80 |
| 收到的税费返还 | 11,148,871.62 | 218,750.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,352,205,697.77 | 293,532,925.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,195,023,283.34 | 2,914,428,976.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,761,595,566.48 | 1,792,382,101.01 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,829,633.08 | 69,648,004.72 |
| 支付的各项税费 | 80,869,130.52 | 93,520,159.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,523,943,372.02 | 154,622,971.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,437,237,702.10 | 2,110,173,236.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 757,785,581.24 | 804,255,739.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 16,707,366.84 | 28,806,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 371,069,773.51 | 118,123,404.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 79,929,464.00 | 8,726,316.46 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 26,950,000.00 | 16,848,365.79 |
| 投资活动现金流入小计 | 494,656,604.35 | 172,504,087.13 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 66,466,798.08 | 78,432,414.04 |
| 投资支付的现金 | 163,563,400.00 | 26,915,183.67 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 230,030,198.08 | 105,347,597.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 264,626,406.27 | 67,156,489.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 100,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 202,543,281.91 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 302,543,281.91 | |
| 偿还债务支付的现金 | 101,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 201,263,513.33 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 450,000,000.00 | 1,320,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 450,000,000.00 | 1,622,263,513.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -450,000,000.00 | -1,319,720,231.42 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -10,876.77 | -60,296.95 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 572,401,110.74 | -448,368,299.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 149,148,962.86 | 597,517,262.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 721,550,073.60 | 149,148,962.86 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本 | 减：库 | 其他 | 专项 | 盈余 | 一般 | 未分 | 其他 | 小计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 公积 | 存股 | 综合收益 | 储备 | 公积 | 风险准备 | 配利润 | 权益 | 益合计 | ||||
| 一、上年期末余额 | 453,536,000.00 | 1,376,558,551.15 | 102,548,980.12 | 202,536,503.31 | 610,325,187.30 | 2,745,505,221.88 | -61,891,676.35 | 2,683,613,545.53 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,536,000.00 | 1,376,558,551.15 | 102,548,980.12 | 202,536,503.31 | 610,325,187.30 | 2,745,505,221.88 | -61,891,676.35 | 2,683,613,545.53 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,868,540.60 | -1,677,104.93 | 24,231,496.69 | 213,376,513.20 | 248,799,445.56 | 81,957,559.87 | 330,757,005.43 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,677,104.93 | 237,608,009.89 | 235,930,904.96 | -6,644,545.00 | 229,286,359.96 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,868,540.60 | 12,868,540.60 | 88,602,104.87 | 101,470,645.47 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -9,031,450.00 | -9,031,450.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 12,868,540.60 | 12,868,540.60 | 97,633,554.87 | 110,502,095.47 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 24,231,496.69 | -24,231,496.69 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公 | 24,231 | -24,23 |
| 积 | ,496.69 | 1,496.69 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,536,000.00 | 1,389,427,091.75 | 100,871,875.19 | 226,768,000.00 | 823,701,700.50 | 2,994,304,667.44 | 20,065,883.52 | 3,014,370,550.96 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,536,000.00 | 1,369,464,871.97 | 102,351,553.67 | 196,672,676.28 | 576,231,314.24 | 2,698,256,416.16 | -24,567,511.29 | 2,673,688,904.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,536,000.00 | 1,369,464,871.97 | 102,351,553.67 | 196,672,676.28 | 576,231,314.24 | 2,698,256,416.16 | -24,567,511.29 | 2,673,688,904.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,093,679.18 | 197,426.45 | 5,863,827.03 | 34,093,873.06 | 47,248,805.72 | -37,324,165.06 | 9,924,640.66 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 197,426.45 | 239,513,540.09 | 239,710,966.54 | -42,582,165.06 | 197,128,801.48 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,093,679.18 | 7,093,679.18 | 5,258,000.00 | 12,351,679.18 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,258,000.00 | 5,258,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 7,093,679.18 | 7,093,679.18 | 7,093,679.18 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,863,827.03 | -205,419,667.03 | -199,555,840.00 | -199,555,840.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,863,827.03 | -5,863,827.03 | |||||||||||||
| 2．提取一般风 |
| 险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -199,555,840.00 | -199,555,840.00 | -199,555,840.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,536,000.00 | 1,376,558,551.15 | 102,548,980.12 | 202,536,503.31 | 610,325,187.30 | 2,745,505,221.88 | -61,891,676.35 | 2,683,613,545.53 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余 | 453,53 | 554,453, | 202,536, | 602,32 | 1,812,854, | |||||||
| 额 | 6,000.00 | 023.48 | 503.31 | 8,961.47 | 488.26 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,536,000.00 | 554,453,023.48 | 202,536,503.31 | 602,328,961.47 | 1,812,854,488.26 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 23,133,613.48 | 24,231,496.69 | 348,105,056.73 | 395,470,166.90 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 372,336,553.42 | 372,336,553.42 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 23,133,613.48 | 23,133,613.48 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 23,133,613.48 | 23,133,613.48 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 24,231,496.69 | -24,231,496.69 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 24,231,496.69 | -24,231,496.69 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,536,000.00 | 577,586,636.96 | 226,768,000.00 | 950,434,018.20 | 2,208,324,655.16 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 453,536,000.00 | 548,011,991.61 | 196,672,676.28 | 749,110,358.18 | 1,947,331,026.07 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 453,536,000.00 | 548,011,991.61 | 196,672,676.28 | 749,110,358.18 | 1,947,331,026.07 | |||||||
| 三、本期增减变 | 6,441,0 | 5,863,8 | -146,781, | -134,476,53 | ||||||||
| 动金额（减少以“－”号填列） | 31.87 | 27.03 | 396.71 | 7.81 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 58,638,270.32 | 58,638,270.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,441,031.87 | 6,441,031.87 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 6,441,031.87 | 6,441,031.87 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 5,863,827.03 | -205,419,667.03 | -199,555,840.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,863,827.03 | -5,863,827.03 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -199,555,840.00 | -199,555,840.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 |
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 453,536,000.00 | 554,453,023.48 | 202,536,503.31 | 602,328,961.47 | 1,812,854,488.26 |
三、公司基本情况
浙江钱江摩托股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委[1997]127号文批准，由钱江集团有限公司（原浙江钱江摩托集团有限公司）和金狮明钢有限公司共同发起，采用社会募集方式设立，于1999年3月28日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省温岭市。
公司现持有统一社会信用代码为91330000712550473W的营业执照，注册资本人民币453,536,000.00元，股份总数453,536,000股（每股面值1元）。其中，无限售条件的流通股份453,536,000股。公司股票于1999年5月14日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属摩托车制造行业。主要经营活动为摩托车及配件的研发、生产和销售。
本财务报表业经公司2022年4月27日第八届董事会第五次会议批准对外报出。
本公司2021年12月31日纳入合并范围的公司共33户，详见本附注八“合并范围的变更”及本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
报告期内及报告期末起至少12个月，公司生产经营稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事摩托车及其他生产经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对租赁确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“租赁”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅本附注“其他”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：
库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
（5）处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。
本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用按交易月月初的汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
①金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：A.本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：A.本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；B.该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）
或利息进行追溯调整。
②金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
①金融资产
A.以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
B.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。C.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
②金融负债
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
B.以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
①金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：A.收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B.该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；C.该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：A.被转移金融资产在终止确认日的账面价值；B.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收票据
（1）预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
①较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A.应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征 |
B.应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
C.包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
D.包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项或合同资产和《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
③其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄风险组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
出口退税组合
| 出口退税组合 | 本组合为应收出口退税款项 |
（2）预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（其他债权投资）。
12、应收账款
参见本附注“应收票据”相关描述。
13、应收款项融资
参见本附注“应收票据”相关描述。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本附注“应收票据”相关描述。
15、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品、发出商品、开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本等。
（2）发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
发出开发产品按建筑面积平均法核算。
意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
16、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。
17、合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
资产负债表中持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列示为持有待售资产，持有待售的处置组中的负债列
示为持有待售负债。
19、债权投资
债权投资，本科目核算企业以摊余成本计量的债权投资的账面余额。本科目可按债权投资的类别和品种，分别“面值”、“利息调整”、“应计利息”等进行明细核算。
20、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
21、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
22、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 4-10 | 4.80-2.25 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-12 | 4-10 | 32.00-7.50 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3-10 | 4-10 | 32.00-9.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-8 | 4-10 | 19.20-11.25 |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
23、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
24、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
25、使用权资产
参见本附注“租赁”相关描述。
26、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
30、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
31、租赁负债
参见本附注“租赁”相关描述。
32、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
33、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
收入确认方法
（1）销售商品合同
本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品等因素的基础上，将销售商品合同收入确认大致分为三种模式：1）买断式经销模式：以到货验收完成时点确认收入；2）FOB模式：出口货物已装船取得提单并报关出口时确认收入；3）零售模式：以客户提货验收完成时时点确认收入
（2）提供服务合同
本公司与客户之间提供服务合同，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。
（3）房地产销售收入
在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
（1）政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（2）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
36、租赁
（1）租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.承租人发生的初始直接费用；D.承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
②租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：A.固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；D.购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；E.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（2）出租资产的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
37、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
（2）维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
38、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月修订并发布了《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2018〕35号），根据要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。 | 2021年4月28日，经公司第七届董事会第二十五次会议、第七届十五次监事会议审议通过。 | 新租赁准则对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 |
财政部于2018年发布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行调整，具体会计政策见本附注“租赁”。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,144,981,639.18 | 1,144,981,639.18 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 65,117,948.00 | 65,117,948.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 145,541,508.59 | 145,541,508.59 | |
| 应收账款 | 524,826,028.59 | 524,826,028.59 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 115,342,436.99 | 114,201,476.19 | -1,140,960.80 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 36,590,178.95 | 36,590,178.95 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 927,021,335.19 | 927,021,335.19 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | 175,797.58 | 175,797.58 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 141,323,704.00 | 141,323,704.00 | |
| 流动资产合计 | 3,100,920,577.07 | 3,099,779,616.27 | -1,140,960.80 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 289,035,084.02 | 289,035,084.02 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 61,393,877.55 | 61,393,877.55 | |
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 741,200,035.80 | 741,200,035.80 | |
| 在建工程 | 166,154,900.56 | 166,154,900.56 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 12,145,785.82 | 12,145,785.82 | |
| 无形资产 | 122,895,960.51 | 122,895,960.51 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,783,149.79 | 3,783,149.79 | |
| 递延所得税资产 | 121,842,108.37 | 121,842,108.37 | |
| 其他非流动资产 | 15,611,767.76 | 15,611,767.76 | |
| 非流动资产合计 | 1,521,916,884.36 | 1,534,062,670.18 | 12,145,785.82 |
| 资产总计 | 4,622,837,461.43 | 4,633,842,286.45 | 11,004,825.02 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 372,705,000.00 | 372,705,000.00 | |
| 应付账款 | 898,083,165.70 | 898,083,165.70 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 91,421,789.08 | 91,421,789.08 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 77,823,344.61 | 77,823,344.61 | |
| 应交税费 | 96,668,510.57 | 96,668,510.57 | |
| 其他应付款 | 162,275,572.37 | 162,275,572.37 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,078,650.11 | 9,078,650.11 | |
| 其他流动负债 | 102,141,127.62 | 102,141,127.62 | |
| 流动负债合计 | 1,801,118,509.95 | 1,810,197,160.06 | 9,078,650.11 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,926,174.91 | 1,926,174.91 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 17,473,282.71 | 17,473,282.71 | |
| 递延收益 | 87,399,118.62 | 87,399,118.62 | |
| 递延所得税负债 | 33,233,004.62 | 33,233,004.62 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 138,105,405.95 | 140,031,580.86 | 1,926,174.91 |
| 负债合计 | 1,939,223,915.90 | 1,950,228,740.92 | 11,004,825.02 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,376,558,551.15 | 1,376,558,551.15 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 102,548,980.12 | 102,548,980.12 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 202,536,503.31 | 202,536,503.31 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 610,325,187.30 | 610,325,187.30 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,745,505,221.88 | 2,745,505,221.88 | |
| 少数股东权益 | -61,891,676.35 | -61,891,676.35 |
| 所有者权益合计 | 2,683,613,545.53 | 2,683,613,545.53 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,622,837,461.43 | 4,633,842,286.45 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 180,252,028.96 | 180,252,028.96 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 36,461,537.60 | 36,461,537.60 | |
| 应收账款 | 969,213,495.62 | 969,213,495.62 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 209,408,738.41 | 209,408,738.41 | |
| 其他应收款 | 286,082,018.80 | 286,082,018.80 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 196,975,716.89 | 196,975,716.89 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 24,296,944.77 | 24,296,944.77 | |
| 流动资产合计 | 1,902,690,481.05 | 1,902,690,481.05 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 828,992,159.99 | 828,992,159.99 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 61,393,877.55 | 61,393,877.55 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 305,287,490.51 | 305,287,490.51 | |
| 在建工程 | 164,699,287.67 | 164,699,287.67 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 76,013,133.10 | 76,013,133.10 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,650,287.97 | 1,650,287.97 | |
| 递延所得税资产 | 97,400,922.92 | 97,400,922.92 | |
| 其他非流动资产 | 3,057,413.04 | 3,057,413.04 | |
| 非流动资产合计 | 1,538,494,572.75 | 1,538,494,572.75 | |
| 资产总计 | 3,441,185,053.80 | 3,441,185,053.80 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 373,955,000.00 | 373,955,000.00 | |
| 应付账款 | 903,725,062.45 | 903,725,062.45 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 74,184,633.72 | 74,184,633.72 | |
| 应付职工薪酬 | 18,903,058.26 | 18,903,058.26 | |
| 应交税费 | 24,022,851.31 | 24,022,851.31 | |
| 其他应付款 | 223,239,592.49 | 223,239,592.49 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 7,280,000.00 | 7,280,000.00 | |
| 流动负债合计 | 1,625,310,198.23 | 1,625,310,198.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 583,999.67 | 583,999.67 | |
| 递延所得税负债 | 2,436,367.64 | 2,436,367.64 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,020,367.31 | 3,020,367.31 | |
| 负债合计 | 1,628,330,565.54 | 1,628,330,565.54 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 554,453,023.48 | 554,453,023.48 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 202,536,503.31 | 202,536,503.31 | |
| 未分配利润 | 602,328,961.47 | 602,328,961.47 | |
| 所有者权益合计 | 1,812,854,488.26 | 1,812,854,488.26 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,441,185,053.80 | 3,441,185,053.80 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
39、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）预期信用损失计提
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销
本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（8）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 6%、9%、13%、22%，出口退税率为13% |
| 消费税 | 应纳税销售额 (量) | 3%、10% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、33%、15%、10%、5% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 | （1）实行四级超率累进税率。增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%；增值额超过扣除项目金额50%未超过100%的部分，税率为40%；增值额超过扣除项目金额100%未超过200%的部分，税率为50%；增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。（2）2.5%，见税收优惠及其他说明。 |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30% | 从价计征，按房产原值一次扣除30%后余值的1.2%计缴；从租计征，按租金收入的12%计缴 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2%、1% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| BENELLI Q.J.SRL | 33% |
| 浙江益中智能电气有限公司、浙江美可达摩托车有限公司 | 15% |
| 小微企业 | 5%、10% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）浙江美可达摩托车有限公司及浙江益中智能电气有限公司为国家扶持高新技术企业，发证日期分别为2021年12月16日及2020年12月1日，有效期3年，报告期按15%的税率征收企业所得税。
（2）财税2021年第12号文规定：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。财税〔2019〕13号文：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小微企业年应纳税所得额不超过100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
（1）意大利子公司BENELLI Q.J.SRL按22%的税率计缴增值税。
（2）自2014年12月1日起，气缸容量250毫升和250毫升（不含）以上的摩托车分别按3%和10%的税率征收消费税。
（3）子公司都江堰钱江银通置业有限公司系按房地产销售收入的2.5%预缴土地增值税，在达到规定的相关清算条件后，向当地税务机关申请土地增值税清算。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 8,851.98 | 25,019.74 |
| 银行存款 | 1,443,501,426.87 | 1,109,488,240.67 |
| 其他货币资金 | 71,086,997.06 | 35,468,378.77 |
| 合计 | 1,514,597,275.91 | 1,144,981,639.18 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 78,947,240.81 | 14,081,593.73 |
其他说明
银行存款年末余额中，定期存单640,000,000.00元，诉讼冻结资金266,954.79元（受限资金）；其他货币资金年末余额中，银行承兑汇票保证金68,638,166.42元（受限资金），保函保证金1,223,000.00元（受限资金），第三方支付平台余额1,225,830.64元。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 65,117,948.00 | |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 65,117,948.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 65,117,948.00 |
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 23,655,025.29 | 145,541,508.59 |
| 合计 | 23,655,025.29 | 145,541,508.59 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 538,963,301.54 | 20,676,070.00 |
| 合计 | 538,963,301.54 | 20,676,070.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 276,647,857.92 | 28.45% | 247,414,814.72 | 89.43% | 29,233,043.20 | 262,708,707.18 | 28.63% | 150,347,223.86 | 57.23% | 112,361,483.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 695,610,534.26 | 71.55% | 237,074,940.17 | 34.08% | 458,535,594.09 | 654,852,332.08 | 71.37% | 242,387,786.81 | 37.01% | 412,464,545.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 695,610,534.26 | 71.55% | 237,074,940.17 | 34.08% | 458,535,594.09 | 654,852,332.08 | 71.37% | 242,387,786.81 | 37.01% | 412,464,545.27 |
| 合计 | 972,258,392.18 | 100.00% | 484,489,754.89 | 49.83% | 487,768,637.29 | 917,561,039.26 | 100.00% | 392,735,010.67 | 42.80% | 524,826,028.59 |
按单项计提坏账准备：期末单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 吉林省凯琳经贸有限公司 | 29,337,338.56 | 29,337,338.56 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 江西省钱江商贸有限公司 | 11,407,811.72 | 11,407,811.72 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| K2 ENERGY SOLUTIONS.INC | 9,089,835.49 | 9,089,835.49 | 100.00% | 公司经营不善、资金链断裂，预计难以收回 |
| 株洲长羚汽车贸易有限公司 | 8,077,351.28 | 8,077,351.28 | 100.00% | 已注销，预计难以收回 |
| 三明方圆物资贸易有限公司 | 4,233,480.96 | 4,233,480.96 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 陕西钱江摩托销售有限公司 | 1,490,372.35 | 1,490,372.35 | 100.00% | 已注销，预计难以收回 |
| 岳池县三江商贸有限公司 | 1,043,664.44 | 1,043,664.44 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 柳州市鑫泰摩托车有限公司 | 1,029,250.06 | 1,029,250.06 | 100.00% | 已吊销，预计难以收回 |
| 古蔺钱江龙商贸有限公司 | 983,692.89 | 983,692.89 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 四川春刚贸易发展有限公司 | 393,945.07 | 393,945.07 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 通江县顺通摩托车销售有限责任公司 | 237,613.99 | 237,613.99 | 100.00% | 已吊销，预计难以收回 |
| 兴文县荣华摩托车贸易有限责任公司 | 166,578.42 | 166,578.42 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 梁平县宏佳摩托车销售有限公司 | 241,463.50 | 241,463.50 | 100.00% | 已吊销，预计难以收回 |
| 烟台舒驰客车有限责任 | 184,615,019.20 | 162,461,219.20 | 88.00% | 法院判决执行，预计难 |
| 公司 | 以全额收回 | |||
| 中天鸿锂清源股份有限公司 | 19,696,601.60 | 13,787,601.60 | 70.00% | 涉诉，预计难以全额收回 |
| 其他1 | 1,329,954.82 | 213,554.82 | 16.06% | 预计难以全额收回 |
| 其他2 | 3,273,883.57 | 3,220,040.37 | 98.36% | 预计难以全额收回 |
| 合计 | 276,647,857.92 | 247,414,814.72 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：按组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 478,109,042.80 | 23,905,452.15 | 5.00% |
| 1至2年 | 3,185,019.71 | 637,003.94 | 20.00% |
| 2至3年 | 2,810,676.46 | 1,124,270.58 | 40.00% |
| 3至4年 | 466,850.61 | 373,480.49 | 80.00% |
| 4至5年 | 21,058.35 | 16,846.68 | 80.00% |
| 5年以上 | 211,017,886.33 | 211,017,886.33 | 100.00% |
| 合计 | 695,610,534.26 | 237,074,940.17 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 478,109,042.80 |
| 1至2年 | 3,338,448.54 |
| 2至3年 | 23,104,270.75 |
| 3年以上 | 467,706,630.09 |
| 3至4年 | 194,886,957.15 |
| 4至5年 | 4,600,144.35 |
| 5年以上 | 268,219,528.59 |
| 合计 | 972,258,392.18 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 150,347,223.86 | -732,073.83 | 920,085.23 | 98,719,749.92 | 247,414,814.72 | |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 242,387,786.81 | -3,686,264.39 | 262,779.19 | -1,363,803.06 | 237,074,940.17 | |
| 合计 | 392,735,010.67 | -4,418,338.22 | 1,182,864.42 | 97,355,946.86 | 484,489,754.89 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期计提坏账准备金额为-4,418,338.22元，外币报表折算影响坏账准备金额-889,247.82元，本期核销应收账款1,182,864.42元；本期因二级子公司浙江钱江锂电科技有限公司破产清算及处置浙江钱江集成电路技术有限公司，导致期末坏账准备金额减少78,217,180.94元；
本期竞拍浙江钱江锂电科技有限公司100%股权，因合并锂电科技导致期末坏账准备金额增加176,462,375.62元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 339,473,414.40 | 34.92% | 209,676,745.60 |
| 客户二 | 184,615,019.20 | 18.99% | 162,461,219.20 |
| 客户三 | 152,702,872.06 | 15.71% | 7,635,143.60 |
| 客户四 | 29,337,338.56 | 3.02% | 29,337,338.56 |
| 客户五 | 21,104,652.70 | 2.17% | 1,055,232.64 |
| 合计 | 727,233,296.92 | 74.81% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
5、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 3,623,067.18 | |
| 合计 | 3,623,067.18 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 34,735,000.45 | 90.20% | 113,106,627.32 | 99.04% |
| 1至2年 | 3,144,382.05 | 8.17% | 336,190.49 | 0.29% |
| 2至3年 | 89,605.05 | 0.23% | 41,208.00 | 0.04% |
| 3年以上 | 540,133.65 | 1.40% | 717,450.38 | 0.63% |
| 合计 | 38,509,121.20 | -- | 114,201,476.19 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
没有账龄超过1年的大额预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| BREMBO S.P.A. | 6,925,982.74 | 17.99 |
台州市黄岩细尔模具有限公司
| 台州市黄岩细尔模具有限公司 | 4,015,139.58 | 10.43 |
| 浙江同创海诚科技有限公司 | 3,256,012.18 | 8.46 |
浙江超威动力能源有限公司
| 浙江超威动力能源有限公司 | 2,008,753.50 | 5.22 |
| 台州市赛钢模具有限公司 | 1,809,000.00 | 4.70 |
| 合 计 | 18,014,888.00 | 46.80 |
其他说明：
7、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 44,831,235.91 | 36,590,178.95 |
| 合计 | 44,831,235.91 | 36,590,178.95 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 4,660,000.00 | 4,660,000.00 |
| 应收少数股东补亏款及代垫款 | 26,883,460.90 | 29,882,096.72 |
| 应收出口退税款 | 22,895,851.76 | 22,934,511.91 |
| 押金保证金 | 3,950,884.36 | 9,947,327.20 |
| 拆借款 | 202,047,021.93 | 95,379.08 |
| 应收暂付款 | 9,468,474.72 | 5,179,867.87 |
| 职工借款及备用金 | 471,950.87 | 148,291.27 |
| 租赁费 | 1,024,948.80 | |
| 其他 | 276,755.14 | 425,572.51 |
| 坏账准备 | -225,823,163.77 | -37,707,816.41 |
| 合计 | 44,831,235.91 | 36,590,178.95 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 313,864.97 | 33,439,087.96 | 3,954,863.48 | 37,707,816.41 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 23,413.58 | -1,609,682.47 | 92,786,365.84 | 91,200,096.95 |
| 本期核销 | -277,187.64 | -277,187.64 | ||
| 其他变动 | -2,891,831.11 | 100,084,269.16 | 97,192,438.05 | |
| 2021年12月31日余额 | 337,278.55 | 28,660,386.74 | 196,825,498.48 | 225,823,163.77 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期计提坏账准备金额为91,200,096.95元，外币报表折算影响坏账准备金额-2,891,831.11 元，本期核销其他应收款277,187.64元；本期因二级子公司浙江钱江锂电科技有限公司破产清算不再纳入合并范围，导致期末坏账准备减少2,958,951.20元，因前期合并抵消坏账准备转回增加100,343,256.42元；
本期竞拍浙江钱江锂电科技有限公司100%股权，因合并锂电科技导致期末坏账准备金额增加2,699,963.94元。
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 33,048,290.23 |
| 1至2年 | 17,820,143.43 |
| 2至3年 | 79,904,283.96 |
| 3年以上 | 139,881,682.06 |
| 3至4年 | 110,555,869.58 |
| 4至5年 | 4,539,388.56 |
| 5年以上 | 24,786,423.92 |
| 合计 | 270,654,399.68 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江钱江锂电科技有限公司破产管理人 | 待清偿债权 | 201,959,029.60 | 1-4年 | 74.62% | 189,153,783.16 |
| QIANJIANG KEEWAY（EUROPA）RT | 应收少数股东补亏款及代垫款 | 26,883,460.90 | 4-5年、5年以上 | 9.93% | 25,979,400.77 |
| 应收出口退税 | 应收出口退税 | 22,895,851.76 | 1年以内 | 8.46% | |
| 北京众慧云智科技有限公司 | 股权转让款 | 3,960,000.00 | 3-4年 | 1.46% | 3,168,000.00 |
| 宁波江宸智能装备股份有限公司 | 设备款 | 1,914,000.00 | 1-2年 | 0.71% | 1,914,000.00 |
| 合计 | -- | 257,612,342.26 | -- | 95.18% | 220,215,183.93 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 237,929,782.16 | 10,067,805.51 | 227,861,976.65 | 189,767,692.37 | 16,495,809.27 | 173,271,883.10 |
| 在产品 | 52,371,691.62 | 2,470,290.71 | 49,901,400.91 | 62,184,666.86 | 3,952,780.01 | 58,231,886.85 |
| 库存商品 | 765,603,081.50 | 46,947,919.48 | 718,655,162.02 | 561,359,883.67 | 55,213,614.87 | 506,146,268.80 |
| 发出商品 | 19,236,961.37 | 19,236,961.37 | 38,168,837.05 | 38,168,837.05 | ||
| 委托加工材料 | 32,344,994.48 | 94,950.20 | 32,250,044.28 | 32,228,695.13 | 239,888.24 | 31,988,806.89 |
| 开发产品 | 78,147,860.17 | 29,813,044.52 | 48,334,815.65 | 84,860,206.55 | 2,605,034.92 | 82,255,171.63 |
| 在途物资 | 20,736,469.28 | 20,736,469.28 | 36,958,480.87 | 36,958,480.87 | ||
| 合计 | 1,206,370,840.58 | 89,394,010.42 | 1,116,976,830.16 | 1,005,528,462.50 | 78,507,127.31 | 927,021,335.19 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 16,495,809.27 | 259,934.36 | 191,764.50 | 6,496,173.62 | 10,067,805.51 | |
| 在产品 | 3,952,780.01 | 1,927,662.16 | 3,410,151.46 | 2,470,290.71 | ||
| 库存商品 | 55,213,614.87 | 12,933,352.21 | 13,864,821.40 | 7,334,226.20 | 46,947,919.48 | |
| 委托加工材料 | 239,888.24 | -19,684.62 | 125,253.42 | 94,950.20 | ||
| 开发产品 | 2,605,034.92 | 27,447,888.54 | 239,878.94 | 29,813,044.52 | ||
| 合计 | 78,507,127.31 | 42,549,152.65 | 14,421,718.26 | 17,240,551.28 | 89,394,010.42 | |
确定可变现净值的具体依据：需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
本年度转销存货跌价准备系该存货于本年度领用或销售。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中借款费用资本化金额为180,111.11元。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
9、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
10、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
11、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
其他说明：
12、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵税额 | 48,227,732.60 | 86,902,594.28 |
| 应退未确认出口消费税和增值税 | 53,670,642.29 | 33,677,664.66 |
| 预缴企业所得税 | 10,998,405.71 | 18,899,828.39 |
| 预缴其他税金 | 681,425.72 | 43,370.23 |
| 待摊租金 | 2,699,523.61 | 1,040,583.55 |
| 预缴维修基金及其他 | 730,093.56 | 759,662.89 |
| 合计 | 117,007,823.49 | 141,323,704.00 |
其他说明：
13、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 钱江弹簧重组项目 | 34,950,164.38 | 34,950,164.38 | ||||
| 合计 | 34,950,164.38 | 34,950,164.38 | ||||
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
公司出资3300万元人民币参与钱江弹簧（杭州）有限公司的破产重整事宜，公司系进行财务投资，按10%的固定年化收益率计算投资收益。
14、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 温岭市吉瑞车辆制造有限公司 | 6,023.35 | 9.29 | 6,032.64 | ||||||||
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 35,537,286.05 | -41,897.00 | 35,495,389.05 | ||||||||
| 小计 | 35,543,309.40 | -41,887.71 | 6,032.64 | 35,495,389.05 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 69,060,346.73 | 40,129,219.40 | 109,189,566.13 | ||||||||
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 78,524,788.93 | -22,346,513.69 | 13,424,897.80 | 69,603,173.04 | |||||||
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 5,013,544.39 | -4,972,326.98 | 41,217.41 | ||||||||
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 99,882,015.00 | 40,859,614.39 | 5,376,342.86 | 135,365,286.53 | |||||||
| 钱江雷霆（北京） | 1,011,079.57 | -1,011,079.57 | |||||||||
| 科技有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 253,491,774.62 | 52,658,913.55 | 13,424,897.80 | 5,376,342.86 | 314,199,243.11 | ||||||
| 合计 | 289,035,084.02 | 52,617,025.84 | 13,424,897.80 | 5,376,342.86 | 6,032.64 | 349,694,632.16 |
其他说明
15、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 104,466,015.68 | 61,393,877.55 |
| 合计 | 104,466,015.68 | 61,393,877.55 |
其他说明：
公司于报告期内出资4,500.00万元取得上海智租物联科技有限公司9.5%的股权，公司投资目的系获取其股权价值变动收益，截止2021年12月31日，该项投资当期计入公允价值变动损益金额-1,364,041.92元。
16、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
17、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 667,399,922.93 | 741,200,035.80 |
| 合计 | 667,399,922.93 | 741,200,035.80 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 通用设备 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 690,160,620.01 | 27,449,575.20 | 71,408,877.19 | 910,123,604.29 | 1,699,142,676.69 |
| 2.本期增加金额 | 18,812,166.32 | 4,531,039.20 | 7,660,690.19 | 23,266,503.14 | 54,270,398.85 |
| （1）购置 | 18,812,166.32 | 3,652,870.97 | 7,660,690.19 | 12,297,581.41 | 42,423,308.89 |
| （2）在建工程转入 | 878,168.23 | 10,968,921.73 | 11,847,089.96 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 10,883,359.00 | 8,585,788.92 | 7,676,142.82 | 187,956,552.86 | 215,101,843.60 |
| （1）处置或报废 | 9,482,420.00 | 7,091,440.62 | 5,372,575.69 | 57,784,069.84 | 79,730,506.15 |
| （2）处置子公司 | 1,476,605.86 | 2,077,699.78 | 127,648,361.70 | 131,202,667.34 | |
| （3）外币报表折算差额 | 17,742.44 | 225,867.35 | 2,524,121.32 | 2,767,731.11 | |
| （4）其他 | 1,400,939.00 | 1,400,939.00 | |||
| 4.期末余额 | 698,089,427.33 | 23,394,825.48 | 71,393,424.56 | 745,433,554.57 | 1,538,311,231.94 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 305,735,778.93 | 18,772,497.47 | 53,554,494.20 | 530,683,876.18 | 908,746,646.78 |
| 2.本期增加金额 | 22,446,969.49 | 2,342,655.82 | 5,137,277.56 | 38,879,966.10 | 68,806,868.97 |
| （1）计提 | 22,446,969.49 | 2,342,655.82 | 5,137,277.56 | 38,879,966.10 | 68,806,868.97 |
| 3.本期减少金额 | 4,648,266.21 | 7,347,417.24 | 6,563,268.82 | 104,879,471.76 | 123,438,424.03 |
| （1）处置或报废 | 4,648,266.21 | 6,404,251.91 | 4,999,233.56 | 54,184,609.83 | 70,236,361.51 |
| （2）处置子公司 | 925,422.89 | 1,370,609.52 | 48,348,681.25 | 50,644,713.66 | |
| （3）外币报表折算差额 | 17,742.44 | 193,425.74 | 2,346,180.68 | 2,557,348.86 | |
| 4.期末余额 | 323,534,482.21 | 13,767,736.05 | 52,128,502.94 | 464,684,370.52 | 854,115,091.72 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | 242,493.30 | 428,992.32 | 48,524,508.49 | 49,195,994.11 | |
| 2.本期增加金额 | 1,275,263.66 | 1,275,263.66 | |||
| （1）计提 | 1,275,263.66 | 1,275,263.66 | |||
| 3.本期减少金额 | 196,715.49 | 75,464.15 | 33,402,860.84 | 33,675,040.48 | |
| （1）处置或报废 | 266,523.74 | 266,523.74 | |||
| （2）处置子公司 | 196,715.49 | 75,464.15 | 33,136,337.10 | 33,408,516.74 | |
| 4.期末余额 | 45,777.81 | 353,528.17 | 16,396,911.31 | 16,796,217.29 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 374,554,945.12 | 9,581,311.62 | 18,911,393.45 | 264,352,272.74 | 667,399,922.93 |
| 2.期初账面价值 | 384,424,841.08 | 8,434,584.43 | 17,425,390.67 | 330,915,219.62 | 741,200,035.80 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 133,638,073.22 | 43,464,247.78 | 90,173,825.44 | ||
| 专用设备 | 30,842,189.51 | 16,183,138.80 | 13,425,363.12 | 1,233,687.59 | |
| 运输设备 | 236,632.00 | 227,166.72 | 9,465.28 | ||
| 通用设备 | 11,250.00 | 10,800.00 | 450.00 | ||
| 合计 | 164,728,144.73 | 59,885,353.30 | 13,425,363.12 | 91,417,428.31 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 28,432,931.77 |
| 专用设备 | 940,279.34 |
| 通用设备 | 103,394.57 |
| 合计 | 29,476,605.68 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 116,576,312.61 | 坐落在浙江台州温岭市，相关部门正在 |
| 审批。 | ||
| 房屋及建筑物 | 14,146,151.35 | 坐落在重庆市涪陵区，相关部门正在审批。 |
| 合 计 | 130,722,463.96 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
18、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 252,980,017.03 | 166,154,900.56 |
| 合计 | 252,980,017.03 | 166,154,900.56 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备 | 20,648,384.25 | 8,223,849.63 | 12,424,534.62 | 9,679,462.52 | 8,223,849.63 | 1,455,612.89 |
| 其他零星工程 | 4,685,924.27 | 4,685,924.27 | ||||
| 温岭西厂区工程 | 235,869,558.14 | 235,869,558.14 | 164,699,287.67 | 164,699,287.67 | ||
| 合计 | 261,203,866.66 | 8,223,849.63 | 252,980,017.03 | 174,378,750.19 | 8,223,849.63 | 166,154,900.56 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 温岭西厂区工程 | 295,008,100.00 | 164,699,287.67 | 72,104,722.93 | 878,168.23 | 56,284.23 | 235,869,558.14 | 79.95% | 97.00% | 其他 |
| 合计 | 295,008,100.00 | 164,699,287.67 | 72,104,722.93 | 878,168.23 | 56,284.23 | 235,869,558.14 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
19、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 12,145,785.82 | 12,145,785.82 | |
| 2.本期增加金额 | 15,112,500.03 | 124,151.71 | 15,236,651.74 |
| （1）新增租赁 | 15,112,500.03 | 124,151.71 | 15,236,651.74 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 27,258,285.85 | 124,151.71 | 27,382,437.56 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | 6,854,592.50 | 20,691.95 | 6,875,284.45 |
| （1）计提 | 6,854,592.50 | 20,691.95 | 6,875,284.45 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | 6,854,592.50 | 20,691.95 | 6,875,284.45 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 20,403,693.35 | 103,459.76 | 20,507,153.11 |
| 2.期初账面价值 | 12,145,785.82 | 12,145,785.82 |
其他说明：
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 130,680,450.58 | 77,534,759.27 | 23,060,611.94 | 21,667,500.00 | 252,943,321.79 | |
| 2.本期增加金额 | 12,810,000.00 | 2,348,259.19 | 9,025,466.00 | 24,183,725.19 | ||
| （1）购置 | 2,348,259.19 | 11,199,776.00 | 13,548,035.19 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 12,810,000.00 | 12,810,000.00 | ||||
| （4）外币报表折算差额 | -2,174,310.00 | -2,174,310.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 4,941,747.57 | 263,380.48 | 5,205,128.05 | |||
| （1）处置 | 4,941,747.57 | 263,380.48 | 5,205,128.05 | |||
| 4.期末余额 | 130,680,450.58 | 85,403,011.70 | 25,145,490.65 | 30,692,966.00 | 271,921,918.93 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 33,489,532.08 | 68,947,169.69 | 5,510,494.68 | 21,667,500.00 | 129,614,696.45 |
| 2.本期增加金额 | 2,667,177.60 | 1,186,893.16 | 2,891,928.08 | -1,844,904.82 | 4,901,094.02 | |
| （1）计提 | 2,667,177.60 | 1,186,893.16 | 2,891,928.08 | 329,405.18 | 7,075,404.02 | |
| （2）外币报表折算差额 | -2,174,310.00 | -2,174,310.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 4,177,378.10 | 253,811.50 | 4,431,189.60 | |||
| （1）处置 | 4,177,378.10 | 253,811.50 | 4,431,189.60 | |||
| 4.期末余额 | 36,156,709.68 | 65,956,684.75 | 8,148,611.26 | 19,822,595.18 | 130,084,600.87 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 432,664.83 | 432,664.83 | ||||
| 2.本期增加金额 | 12,810,000.00 | 12,810,000.00 | ||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）企业合并增加 | 12,810,000.00 | 12,810,000.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 432,664.83 | 432,664.83 | ||||
| （1）处置 | 432,664.83 | 432,664.83 | ||||
| 4.期末余额 | 12,810,000.00 | 12,810,000.00 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 94,523,740.90 | 6,636,326.95 | 16,996,879.39 | 10,870,370.82 | 129,027,318.06 | |
| 2.期初账面价值 | 97,190,918.50 | 8,154,924.75 | 17,550,117.26 | 122,895,960.51 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
21、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 摩托车项目 | 134,408,368.36 | 134,408,368.36 | ||||||
| 集成电路项目 | 1,022,648.65 | 1,022,648.65 | ||||||
| 摩托车发动机项目 | 63,865,572.60 | 63,865,572.60 | ||||||
| 电动车项目 | 16,610,010.25 | 16,610,010.25 | ||||||
| 合计 | 215,906,599.86 | 215,906,599.86 | ||||||
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| BENELLI Q.J.SRL | 20,012,954.23 | 20,012,954.23 | ||||
| 合计 | 20,012,954.23 | 20,012,954.23 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| BENELLI Q.J.SRL | 20,012,954.23 | 20,012,954.23 | ||||
| 合计 | 20,012,954.23 | 20,012,954.23 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
23、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,699,491.32 | 2,328,875.60 | 949,742.03 | 3,078,624.89 | |
| 厂房改造 | 1,559,352.55 | 813,575.28 | 745,777.27 | ||
| 模具费 | 524,305.92 | 382,922.28 | 141,383.64 | ||
| 认证费 | 323,628.07 | 76,268.48 | 247,359.59 | ||
| 合计 | 3,783,149.79 | 2,652,503.67 | 2,222,508.07 | 4,213,145.39 |
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 284,063,354.23 | 69,208,045.66 | 97,142,746.00 | 24,285,686.50 |
| 内部交易未实现利润 | 103,697,171.28 | 25,924,292.82 | 111,570,777.20 | 27,892,694.30 |
| 可抵扣亏损 | 91,917,692.00 | 13,787,653.80 | 65,796,502.20 | 16,449,125.55 |
| 材料暂估暂时性差异 | 133,493,521.67 | 20,822,342.89 | 155,512,972.04 | 38,888,749.61 |
| 预提返利 | 16,448,790.16 | 4,022,865.60 | 36,310,087.22 | 9,077,521.80 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 22,213,020.64 | 5,553,255.16 | 20,993,322.44 | 5,248,330.61 |
| 合计 | 651,833,549.98 | 139,318,455.93 | 487,326,407.10 | 121,842,108.37 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 49,571,720.24 | 12,392,930.06 | ||
| 债权资产公允价值变动 | 1,950,164.40 | 487,541.10 | ||
| 固定资产入账税法差异 | 106,852,540.93 | 17,111,722.70 | 83,360,298.24 | 20,840,074.56 |
| 合计 | 108,802,705.33 | 17,599,263.80 | 132,932,018.48 | 33,233,004.62 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 139,318,455.93 | 121,842,108.37 | ||
| 递延所得税负债 | 17,599,263.80 | 33,233,004.62 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 339,828,362.34 | 315,915,488.43 |
| 可抵扣亏损 | 304,487,010.57 | 396,230,439.65 |
| 合计 | 644,315,372.91 | 712,145,928.08 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年度 | 33,636,273.87 | ||
| 2022年度 | 6,698,321.03 | 37,381,096.60 | |
| 2023年度 | 15,803,143.44 | 39,483,388.39 | |
| 2024年度 | 109,458,748.01 | 180,919,335.55 | |
| 2025年度 | 105,884,863.33 | 104,810,345.24 | |
| 2026年度 | 66,641,934.76 | ||
| 合计 | 304,487,010.57 | 396,230,439.65 | -- |
其他说明：
25、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 62,720,750.0 | 62,720,750.0 | 15,611,767.7 | 15,611,767.7 | ||
| 6 | 6 | 6 | 6 | |||
| 预付委外软件研发款 | 2,056,603.72 | 2,056,603.72 | ||||
| 合计 | 64,777,353.78 | 64,777,353.78 | 15,611,767.76 | 15,611,767.76 |
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
27、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
28、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
29、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 782,545,800.00 | 372,705,000.00 |
| 合计 | 782,545,800.00 | 372,705,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
30、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 728,789,590.91 | 847,963,775.35 |
| 设备及工程款 | 21,497,195.43 | 50,119,390.35 |
| 合计 | 750,286,786.34 | 898,083,165.70 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
31、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
32、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 44,563,218.75 | 87,811,435.87 |
| 预收房款 | 118,560.45 | 3,610,353.21 |
| 合计 | 44,681,779.20 | 91,421,789.08 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
33、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 74,466,542.75 | 456,702,690.71 | 451,903,267.60 | 79,265,965.86 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,356,801.86 | 25,482,185.17 | 24,406,893.84 | 4,432,093.19 |
| 三、辞退福利 | 245,577.50 | 245,577.50 | ||
| 合计 | 77,823,344.61 | 482,430,453.38 | 476,555,738.94 | 83,698,059.05 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 71,942,642.54 | 395,690,937.55 | 391,664,719.79 | 75,968,860.30 |
| 2、职工福利费 | 76,460.81 | 19,303,913.89 | 19,241,297.46 | 139,077.24 |
| 3、社会保险费 | 2,340,946.30 | 19,126,685.50 | 18,338,530.44 | 3,129,101.36 |
| 其中：医疗保险费 | 1,028,246.71 | 14,077,466.43 | 13,588,994.41 | 1,516,718.73 |
| 工伤保险费 | 638,308.05 | 4,252,829.53 | 4,113,468.20 | 777,669.38 |
| 生育保险费 | 674,391.54 | 796,389.54 | 636,067.83 | 834,713.25 |
| 4、住房公积金 | 47,156.00 | 17,203,651.76 | 17,236,376.96 | 14,430.80 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 59,337.10 | 5,377,502.01 | 5,422,342.95 | 14,496.16 |
| 合计 | 74,466,542.75 | 456,702,690.71 | 451,903,267.60 | 79,265,965.86 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,066,718.88 | 23,650,047.46 | 22,681,375.04 | 4,035,391.30 |
| 2、失业保险费 | 290,082.98 | 1,832,137.71 | 1,725,518.80 | 396,701.89 |
| 合计 | 3,356,801.86 | 25,482,185.17 | 24,406,893.84 | 4,432,093.19 |
其他说明：
34、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 25,582,483.31 | 23,088,299.11 |
| 消费税 | 15,045,712.94 | 16,726,909.95 |
| 企业所得税 | 29,416,566.80 | 36,060,946.36 |
| 个人所得税 | 1,958,642.15 | 879,272.66 |
| 城市维护建设税 | 2,858,837.01 | 2,623,727.07 |
| 房产税 | 2,158,625.85 | 2,006,702.93 |
| 土地使用税 | 2,716,755.83 | 2,434,276.04 |
| 教育费附加（地方教育费附加） | 2,042,007.23 | 1,873,973.93 |
| 印花税 | 244,688.38 | 224,491.82 |
| 残疾人保障金 | 4,371,038.78 | 3,954,298.44 |
| 土地增值税 | 4,696,561.03 | 4,786,239.93 |
| 其他 | 480,101.62 | 2,009,372.33 |
| 合计 | 91,572,020.93 | 96,668,510.57 |
其他说明：
35、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 187,408,799.32 | 162,275,572.37 |
| 合计 | 187,408,799.32 | 162,275,572.37 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂借款本息 | 46,227,650.52 | 44,758,650.38 |
| 押金保证金及定金 | 83,860,446.56 | 95,015,292.07 |
| 应付暂收款 | 2,766,627.33 | 3,618,015.91 |
| 预提费用及资产管理费 | 22,422,023.27 | 12,571,976.72 |
| 预分配股利 | 30,110,241.00 | 3,160,241.00 |
| 其他 | 2,021,810.64 | 3,151,396.29 |
| 合计 | 187,408,799.32 | 162,275,572.37 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 36,164,549.15 | 对方资金闲置，暂借用于房地产开发项目，其中 30,074,999.99元账龄在3年以上，1,574,999.99元账龄在2-3年，3,014,549.18元账龄在1-2年，1,499,999.99元账龄在1年以内。 |
| 合计 | 36,164,549.15 | -- |
其他说明
36、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
37、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,758,392.37 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 5,362,403.18 | 9,078,650.11 |
| 合计 | 7,120,795.55 | 9,078,650.11 |
其他说明：
38、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 4,994,271.32 | |
| 专项应付款 | 3,041,426.88 | |
| 年末未终止确认票据 | 20,676,070.00 | 102,141,127.62 |
| 合计 | 28,711,768.20 | 102,141,127.62 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
39、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 11,807,220.55 | |
| 合计 | 11,807,220.55 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 | 利率 |
保证借款
| 保证借款 | 13,565,612.92 | 0.7%、0.95% | |
| 减：一年内到期的长期借款 | 1,758,392.37 | 0.7%、0.95% | |
| 合 计 | 11,807,220.55 |
40、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
41、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 21,511,485.31 | 11,849,093.46 |
| 减：未确认融资费用 | -1,017,482.39 | -844,268.44 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -5,362,403.18 | -9,078,650.11 |
| 合计 | 15,131,599.74 | 1,926,174.91 |
其他说明
42、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
43、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
44、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 16,413,282.71 | 商业诉讼 | |
| 锂电公司政府补助递延收益 | 1,060,000.00 | 无法持续经营 | |
| 合计 | 17,473,282.71 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
45、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 87,399,118.62 | 8,030,367.38 | 79,368,751.24 | 补助 | |
| 合计 | 87,399,118.62 | 8,030,367.38 | 79,368,751.24 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 万昌路厂区搬迁补助 | 66,881,634.10 | 4,929,577.42 | 61,952,056.68 | 与资产相关 | ||||
| 重庆基建投资项目地方财政补助资金 | 17,883,484.85 | 831,789.96 | 17,051,694.89 | 与资产相关 | ||||
| 外贸公共服务平台建设专项资金 | 583,999.67 | 219,000.00 | 364,999.67 | 与资产相关 | ||||
| 高能量密度柔性全固态锂硫电池项目 | 2,050,000.00 | -2,050,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合 计 | 87,399,118.62 | 5,980,367.38 | -2,050,000.00 | 79,368,751.24 |
其他说明：
46、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
47、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 453,536,000.00 | 453,536,000.00 | |||||
其他说明：
48、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
49、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 479,121,475.21 | 556,357.20 | 478,565,118.01 | |
| 其他资本公积 | 897,437,075.94 | 13,424,897.80 | 910,861,973.74 | |
| 合计 | 1,376,558,551.15 | 13,424,897.80 | 556,357.20 | 1,389,427,091.75 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内公司购买子公司四川鑫钱江摩托车销售有限公司少数股东持有的34.3%股份，支付对价低于净资产份额461,382.96元，调增资本公积（股本溢价）461,382.96元；公司购买子公司湖南捷弘钱江商贸有限公司少数股东持有的24%股份，支付对价高于净资产份额1,017,740.16元，调减资本公积（股本溢价）1,017,740.16元，共计减少资本公积（股本溢价）556,357.20元；报告期内公司联营企业格雷博智能动力科技有限公司其他股东增资，导致公司享有的被投资公司净资产份额增加13,424,897.80元，计入其他资本公积。
50、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 98,499,608.76 | 98,499,608.76 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 98,499,608.76 | 98,499,608.76 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,049,371.36 | -2,395,864.18 | -1,677,104.93 | -718,759.25 | 2,372,266.43 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 4,049,371.36 | -2,395,864.18 | -1,677,104.93 | -718,759.25 | 2,372,266.43 | |||
| 其他综合收益合计 | 102,548,980.12 | -2,395,864.18 | -1,677,104.93 | -718,759.25 | 100,871,875.19 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
52、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
53、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 202,536,503.31 | 24,231,496.69 | 226,768,000.00 | |
| 合计 | 202,536,503.31 | 24,231,496.69 | 226,768,000.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
企业法定盈余公积累计金额达到企业注册资本的50%，不再提取。
54、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 610,325,187.30 | 576,231,314.24 |
| 调整后期初未分配利润 | 610,325,187.30 | 576,231,314.24 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 237,608,009.89 | 239,513,540.09 |
| 减：提取法定盈余公积 | 24,231,496.69 | 5,863,827.03 |
| 应付普通股股利 | 199,555,840.00 | |
| 期末未分配利润 | 823,701,700.50 | 610,325,187.30 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
55、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,255,782,111.10 | 3,159,873,731.00 | 3,546,804,579.61 | 2,563,141,155.09 |
| 其他业务 | 53,667,407.24 | 21,709,778.07 | 65,645,585.25 | 34,222,235.16 |
| 合计 | 4,309,449,518.34 | 3,181,583,509.07 | 3,612,450,164.86 | 2,597,363,390.25 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 摩托车整车及配件 | 4,145,361,865.46 | 4,145,361,865.46 | ||
| 封装、锂电、控制器等非摩托车制造业 | 154,631,172.27 | 154,631,172.27 | ||
| 房地产收入 | 9,456,480.61 | 9,456,480.61 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 2,403,197,829.29 | 2,403,197,829.29 | ||
| 境外 | 1,906,251,689.05 | 1,906,251,689.05 |
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。对于中国境内销售合同，于本公司将商品交于客户或承运商时完成履约义务,客户取得相关商品的控制权；对于中国境外销售合同，于商品发出并在装运港装船离港时完成履约义务, 客户取得相关商品的控制权。不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为44,681,779.20元，其中，44,681,779.20元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
56、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 184,140,396.35 | 133,942,010.82 |
| 城市维护建设税 | 20,564,630.05 | 16,895,392.99 |
| 教育费附加 | 14,688,480.82 | 12,072,476.07 |
| 房产税 | 4,400,737.04 | 4,064,437.72 |
| 土地使用税 | 2,786,275.99 | 2,189,182.85 |
| 车船使用税 | 32,299.42 | 32,827.18 |
| 印花税 | 2,879,933.27 | 2,615,190.09 |
| 水利基金 | 22,334.29 | 37,304.39 |
| 残疾人保障金 | 3,691,916.42 | |
| 生活垃圾处理费 | 10,405.95 | 17,990.88 |
| 环境保护税 | 46,169.05 | 158,891.53 |
| 其他 | 1,538,805.32 | 3,738,951.45 |
| 合计 | 231,110,467.55 | 179,456,572.39 |
其他说明：
57、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输包装及仓储费 | 6,114,870.79 | 4,337,073.60 |
| 职工薪酬 | 49,309,535.94 | 30,875,657.91 |
| 业务宣传及差旅费 | 55,177,056.67 | 39,183,853.36 |
| 市场开发费及三包维修支出 | 29,193,322.07 | 22,749,821.10 |
| 出口保险、商检通关及租赁费等 | 17,805,675.05 | 18,754,006.91 |
| 合计 | 157,600,460.52 | 115,900,412.88 |
其他说明：
58、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 118,707,173.55 | 104,712,569.35 |
| 办公费、物料消耗、租赁及汽车费、修理费等 | 31,432,243.68 | 31,657,835.55 |
| 业务招待费、差旅费及中介机构费用等 | 31,786,116.77 | 21,000,939.09 |
| 资产折旧及摊销 | 19,961,435.66 | 19,489,308.58 |
| 其他 | 7,069,097.72 | 3,792,765.63 |
| 残疾人保障金 | 4,287,699.43 | |
| 合计 | 213,243,766.81 | 180,653,418.20 |
其他说明：
59、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 67,893,369.15 | 56,610,345.27 |
| 模具及物料消耗 | 98,508,657.17 | 66,687,886.65 |
| 摊销及折旧 | 8,397,519.75 | 4,405,077.37 |
| 产品设计认证、试验检验及技术服务费 | 33,983,058.79 | 33,056,676.25 |
| 研发燃料及动力 | 1,339,823.97 | 1,122,980.47 |
| 办公费、差旅费、修理费等 | 4,892,945.48 | 3,424,579.87 |
| 其他 | 891,225.55 | 482,093.39 |
| 合计 | 215,906,599.86 | 165,789,639.27 |
其他说明：
60、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 3,183,740.87 | 2,115,350.00 |
| 减：利息收入 | 33,618,323.56 | 47,777,265.66 |
| 汇兑损益 | 40,547,870.07 | 84,586,847.07 |
| 手续费支出 | 2,403,960.02 | 2,512,667.36 |
| 其他支出 | 788.93 | 760.00 |
| 合计 | 12,518,036.33 | 41,438,358.77 |
其他说明：
61、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 万昌路厂区搬迁补偿 | 4,929,577.42 | 5,114,108.64 |
| 重庆基建投资项目地方财政补助资金 | 831,789.96 | 831,789.96 |
| 国家外经贸发展专项资金 | 1,188,307.00 | 988,350.00 |
| 外贸公共服务平台建设专项资金 | 219,000.00 | 219,000.00 |
| 稳岗补贴 | 856,218.42 | 6,641,875.49 |
| 税收减免 | 1,078,028.28 | 1,250,217.82 |
| 温岭市开放型经济奖励 | 679,900.00 | 550,800.00 |
| 刷卡排污运维补助资金 | 36,321.00 | 33,019.00 |
| 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 5,250,735.00 | 3,581,913.64 |
| 商务局给予企业资金补助 | 20,000.00 | |
| 专利补助 | 107,600.00 | 90,600.00 |
| 债务重组收益 | 1,201,390.67 | |
| 新冠肺炎疫情防控相关补助 | 14,306.65 | |
| 集装箱补贴 | 43,500.00 | 81,150.00 |
| 参与制定国家、行业标准等企业奖励款 | 450,000.00 | 320,170.40 |
| 商务经济发展专项资金补助 | 10,000.00 | 21,500.00 |
| 其他 | 185,323.00 | 351,010.82 |
| 合 计 | 15,866,300.08 | 21,311,203.09 |
62、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 52,617,025.84 | -25,377,563.32 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 7,197,681.44 | -2,672,388.17 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 10,290,625.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 16,771,686.73 | -3,084,535.91 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,950,164.38 | |
| 债务重组收益 | -283,171.40 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -8,465,687.36 | -10,962,988.02 |
| 其他非流动金融资产持有期间的投资收益 | 13,420,029.22 | |
| 处置其他非流动金融资产的投资收益 | 1.00 | -436,263.78 |
| 金融负债终止确认收益 | 27,881,399.07 | |
| 合计 | 97,952,271.10 | -19,106,256.38 |
其他说明：
63、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
64、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -27,859,816.00 | 79,208,471.00 |
| 其他非流动金融资产 | -1,927,861.87 | -18,837,353.26 |
| 合计 | -29,787,677.87 | 60,371,117.74 |
其他说明：
65、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -130,170,059.59 | -5,730,451.58 |
| 应收账款信用减值损失 | -4,893,602.53 | 14,135,326.32 |
| 合计 | -135,063,662.12 | 8,404,874.74 |
其他说明：
报告期内因公司对合并范围内非全资子公司持有债权，在少数股东超额亏损的金额内确认应收账款信用减值金额9,311,940.75元，其他应收款信用减值金额38,969,962.64元。
66、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -42,549,152.65 | -50,713,497.57 |
| 五、固定资产减值损失 | -1,275,263.66 | -41,076,597.29 |
| 十、无形资产减值损失 | -432,664.83 | |
| 合计 | -43,824,416.31 | -92,222,759.69 |
其他说明：
67、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 1,113,922.08 | -8,670,249.37 |
| 持有待售资产处置收益 | 36,904,312.09 |
| 合 计 | 38,018,234.17 | -8,670,249.37 |
68、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 60,000.00 | 251,500.00 | 60,000.00 |
| 罚款净收入 | 6,184,542.66 | 6,121,953.32 | 6,184,542.66 |
| 违约赔偿收入 | 10,800.00 | 111,285.64 | 10,800.00 |
| 收购子公司利得 | 5,787,460.30 | 5,787,460.30 | |
| 无法支付的应付款项 | 1,595,705.67 | 10,735,185.50 | 1,595,705.67 |
| 保险赔款收入 | 19,500.00 | ||
| 非流动资产毁损报废利得 | 175,622.10 | 175,622.10 | |
| 其他 | 618,507.90 | 635,203.27 | 618,507.90 |
| 合计 | 14,432,638.63 | 17,874,627.73 | 14,432,638.63 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 温岭市人民政府太平街道办事处2021年企业文化中心补助 | 温岭市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||
| 武汉市江汉区商务局市下小进限奖励 | 武汉市商务局 | 补助 | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
| 以工代训补贴 | 温岭市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 247,500.00 | 与收益相关 | ||
| 茂县就业扶贫招聘补贴 | 温岭市财政局 | 补助 | 是 | 否 | 3,000.00 | 与收益相关 | ||
| 专利维持年费资助补贴 | 无锡国家高新技术产业开发区管理委员会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 1,000.00 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 60,000.00 | 251,500.00 |
其他说明：
69、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 100,000.00 | 875,348.52 | 100,000.00 |
| 查封资产减损 | 23,602,453.88 | ||
| 非流动资产损坏报废损失 | 3,869,479.87 | 2,467,705.76 | 3,869,479.87 |
| 非常损失 | 1,014,302.47 | ||
| 预计未决诉讼损失 | 10,982,634.79 | ||
| 罚款支出 | 696,453.90 | 2,070,047.34 | 696,453.90 |
| 无法收回的应收款项 | 98,253.85 | 155,663.45 | 98,253.85 |
| 其他 | 162,487.34 | 45,710.13 | 162,487.34 |
| 合计 | 4,926,674.96 | 41,213,866.34 | 4,926,674.96 |
其他说明：
70、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 51,581,555.16 | 92,117,849.10 |
| 递延所得税费用 | -33,110,088.38 | -10,367,548.18 |
| 合计 | 18,471,466.78 | 81,750,300.92 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 250,153,690.92 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 49,310,365.57 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,612,285.93 |
| 非应税收入的影响 | -13,766,122.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 407,202.47 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,948,909.13 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -11,910,280.54 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | 18,213,065.74 |
| 研发费加计扣除的影响 | -28,433,996.21 |
| 其他 | 7,987,855.72 |
| 所得税费用 | 18,471,466.78 |
其他说明
71、其他综合收益
详见附注“合并财务报表项目注释”中“其他综合收益”项。
72、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 33,618,323.56 | 47,777,265.66 |
| 收到的政府补助 | 9,945,932.70 | 16,097,804.49 |
| 押金保证金 | 29,741,778.81 | 103,160,389.62 |
| 钱江锂电债权清偿款 | 14,223,442.86 | |
| 其他 | 13,276,219.91 | 15,636,353.50 |
| 合计 | 100,805,697.84 | 182,671,813.27 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理费用、销售费用及研发费用 | 233,787,457.00 | 262,814,233.79 |
| 定期存款及保证金 | 21,742,844.28 | 20,358,321.45 |
| 代收代付已交付房屋产权税费及维修资金净额 | 480,256.09 | |
| 其他支出及往来款 | 5,636,333.89 | 6,157,026.93 |
| 合计 | 261,166,635.17 | 289,809,838.26 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到联营企业的预分红款 | 26,950,000.00 | |
| 合计 | 26,950,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现收款 | 698,965,441.64 | 679,515,124.82 |
| 合计 | 698,965,441.64 | 679,515,124.82 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据承兑及信用证 | 450,000,000.00 | 1,020,000,000.00 |
| 支付小股东投入资本 | 3,528,000.00 | |
| 租赁负债付款 | 6,596,159.41 | |
| 合计 | 460,124,159.41 | 1,020,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
73、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 231,682,224.14 | 196,846,763.70 |
| 加：资产减值准备 | 178,888,078.43 | 83,817,884.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 68,806,868.97 | 78,135,595.24 |
| 使用权资产折旧 | 6,875,284.45 | |
| 无形资产摊销 | 7,075,404.02 | 6,628,338.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,222,508.07 | 8,796,368.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -38,018,234.17 | 8,670,249.37 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,693,857.77 | 2,467,705.76 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 29,787,677.87 | -60,371,117.74 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 28,910,202.83 | 2,115,350.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -97,952,271.10 | 19,106,256.38 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -17,476,347.56 | -14,775,343.05 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -15,633,740.82 | 4,407,794.87 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -232,504,647.62 | -111,835,697.18 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 623,957,348.84 | -12,241,999.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -572,826,543.69 | 290,476,709.83 |
| 其他 | 780,157.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 207,487,670.43 | 503,025,017.30 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,444,469,154.70 | 1,108,924,483.20 |
| 减：现金的期初余额 | 1,108,924,483.20 | 1,130,679,441.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 335,544,671.50 | -21,754,958.63 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 4,869,772.51 |
| 其中： | -- |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,728,690.11 |
| 其中： | -- |
| 浙江钱江集成电路技术有限公司 | 844.47 |
| 无锡迈尔斯通集成电路有限公司 | 2,727,845.64 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 2,141,082.40 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,444,469,154.70 | 1,108,924,483.20 |
| 其中：库存现金 | 8,851.98 | 25,019.74 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,443,234,472.08 | 1,108,422,458.93 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,225,830.64 | 477,004.53 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,444,469,154.70 | 1,108,924,483.20 |
其他说明：
1、合并资产负债表“货币资金”年末数中，银行存款年末余额中，诉讼冻结资金266,954.79元；其他货币资金年末余额中，银行承兑汇票保证金68,638,166.42元、保函保证金1,223,000.00元。不属于现金及现金等价物。
2、合并资产负债表“货币资金”年初数中，银行存款年初余额中，诉讼冻结资金1,065,781.74元；其他货币资金年初余额
中，银行承兑汇票保证金30,738,066.10元、保函保证金365,000.00元、诉讼冻结资金3,888,308.14元。不属于现金及现金等价物。
74、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
75、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 70,128,121.21 | 主要原因为报告期银行承兑汇票保证金68,638,166.42元，诉讼冻结资金266,954.79 元，保函保证金1,223,000.00元。 |
| 合计 | 70,128,121.21 | -- |
其他说明：
76、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 86,437,651.36 | 6.3757 | 551,100,533.79 |
| 欧元 | 8,308,089.93 | 7.2197 | 59,981,916.87 |
| 港币 | 1,810.00 | 0.8176 | 1,479.86 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 67,099,857.53 | 6.3757 | 427,808,561.65 |
| 欧元 | 6,231,858.66 | 7.2197 | 44,992,150.00 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：欧元 | 594,984.65 | 7.2197 | 4,295,610.68 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 192,294.05 | 6.3757 | 1,226,009.17 |
| 欧元 | 13,246,604.34 | 7.2197 | 95,636,509.35 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 4,500,000.00 | 6.3757 | 28,690,650.00 |
| 欧元 | 197,912.22 | 7.2197 | 1,428,866.85 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 重要境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
BENELLI Q.J.SRL
| BENELLI Q.J.SRL | 意大利佩萨罗市 | 欧元 | 日常经营均以欧元结算 |
77、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
78、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 万昌路厂区搬迁补偿 | 4,929,577.42 | 其他收益 | 4,929,577.42 |
| 重庆基建投资项目地方财政补助资金 | 831,789.96 | 其他收益 | 831,789.96 |
| 国家外经贸发展专项资金 | 1,188,307.00 | 其他收益 | 1,188,307.00 |
| 外贸公共服务平台建设专项资金 | 219,000.00 | 其他收益 | 219,000.00 |
| 稳岗补贴 | 856,218.42 | 其他收益 | 856,218.42 |
| 税收减免 | 1,078,028.28 | 其他收益 | 1,078,028.28 |
| 温岭市开放型经济奖励 | 679,900.00 | 其他收益 | 679,900.00 |
| 刷卡排污运维补助资金 | 36,321.00 | 其他收益 | 36,321.00 |
| 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 5,250,735.00 | 其他收益 | 5,250,735.00 |
| 专利补助 | 107,600.00 | 其他收益 | 107,600.00 |
| 集装箱补贴 | 43,500.00 | 其他收益 | 43,500.00 |
| 参与制定国家、行业标准等企业奖励款 | 450,000.00 | 其他收益 | 450,000.00 |
| 商务经济发展专项资金补助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 其他 | 185,323.00 | 其他收益 | 185,323.00 |
| 温岭市人民政府太平街道办事处2021年企业文化中心补助 | 10,000.00 | 营业外收入 | 10,000.00 |
| 武汉市江汉区商务局市下小进限奖励 | 50,000.00 | 营业外收入 | 50,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本期合并出售子公司浙江钱江集成电路技术有限公司及其子公司无锡迈尔斯通集成电路有限公司、同时清算台州钱江摩托销售有限公司、泉州钱龙贸易有限公司；本公司子公司浙江钱江锂电科技有限公司于2021年3月12日法院下达决定书（2021）浙1081破3号，正式宣判移交管理人处理重整事务，2021年3月浙江钱江锂电科技有限公司及其子公司浙江隆劲电池科技有限公司不再纳入合并范围；本年公司新设立钱江摩托（上海）有限公司、钱江摩托（杭州）有限公司、浙江玛卓科机械制造有限公司、浙江极晟机动车有限公司、上海钱江摩托科技有限公司、钱江电动科技（浙江）有限公司；本年从破产管理人购买以公允价值计量的浙江钱江锂电科技有限公司100%股权；整体层面，合并范围增加7家，减少6家。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| BENELLI Q.J.SRL | 意大利 | 意大利 | 研发及制造 | 70.00% | 设立 | |
| 浙江钱江摩托技术开发有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发生产 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江满博投资管理有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 投资管理 | 80.00% | 20.00% | 设立 |
| 重庆钱江摩托制造有限公司 | 重庆涪陵区 | 重庆涪陵区 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江钱江摩托进出口有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 货物及技术进出口 | 100.00% | 设立 | |
| 都江堰钱江银通置业有限公司 | 四川都江堰 | 四川都江堰 | 房地产开发 | 90.00% | 设立 | |
| 湖南捷弘钱江商贸有限公司 | 湖南长沙 | 湖南长沙 | 销售服务 | 75.00% | 设立 | |
| 四川鑫钱江摩托车销售有限公司 | 四川成都 | 四川成都 | 销售服务 | 85.30% | 设立 | |
| 重庆豪业钱江商贸有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 武汉钱江商贸有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 浙江钱江新能源科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发及销售服务 | 66.67% | 设立 | |
| 合肥市钱江摩托销售有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 浙江美可达摩托车有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江益鹏发动机配件有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江益中智能电 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 气有限公司 | ||||||
| 浙江益荣智能机械有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 | |
| 江西省贝纳利商贸有限公司 | 江西南昌 | 江西南昌 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 南宁君弘轩贸易有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 佛山市钱荣贸易有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 西安钱江摩托销售有限公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 甘肃钱江贝纳利商贸有限公司 | 甘肃兰州 | 甘肃兰州 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 台州钱江新能源研究院有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发 | 66.67% | 设立 | |
| 上海东动电动车有限公司 | 上海市 | 上海市 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 温岭汉诺机电科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发 | 80.00% | 设立 | |
| 济南摩信汽车运动策划有限公司 | 山东济南 | 山东济南 | 销售服务 | 51.00% | 设立 | |
| 浙江雷钱机车销售服务有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 销售服务 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 研发、销售 | 100.00% | 外购 | |
| 钱江摩托（杭州）有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 销售服务 | 100.00% | 设立 | |
| 钱江摩托（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 研发、销售 | 100.00% | 设立 | |
| 浙江玛卓科机械制造有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 80.00% | 设立 | |
| 浙江极晟机动车有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 80.00% | 设立 | |
| 上海钱江摩托科技有限公司 | 上海 | 上海 | 销售服务 | 100.00% | 设立 | |
| 钱江电动科技（浙江）有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| BENELLI Q.J.SRL | 30.00% | 4,720,537.17 | 4,677,471.90 | |
| 浙江钱江新能源科技有限公司 | 33.33% | -1,343,552.51 | -22,483,961.83 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| BENELLI Q.J.SRL | 249,989,549.01 | 21,778,260.72 | 271,767,809.73 | 231,029,756.43 | 11,807,220.55 | 242,836,976.98 | 167,115,745.56 | 1,934,275.86 | 169,050,021.42 | 153,458,448.41 | 153,458,448.41 | |
| 浙江钱江新能源科技有限公司 | 5,883,581.95 | 691,744.63 | 6,575,326.58 | 101,984,316.41 | 101,984,316.41 | 155,496,253.06 | 48,362,945.19 | 203,859,198.25 | 422,012,826.06 | 19,523,282.71 | 441,536,108.77 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| BENELLI Q.J.SRL | 669,695,961.96 | 15,735,123.92 | 13,339,259.74 | 76,932,678.26 | 439,840,719.48 | 9,450,962.35 | 9,733,000.13 | 13,548,650.13 |
| 浙江钱江新能源科技有限公司 | 114,978.76 | -4,116,258.18 | -4,116,258.18 | -1,030,933.65 | 3,029,930.55 | -132,485,986.58 | -132,485,986.58 | -259,376.63 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 商务服务 | 49.00% | 权益法核算 | |
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 实业投资 | 23.81% | 权益法核算 | |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 浙江温岭 | 浙江温岭 | 制造业 | 21.09% | 权益法核算 | |
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 广东佛山 | 广东佛山 | 制造业 | 40.00% | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 浙江瓯联创业投资有限公司 | 格雷博智能动力科技有限公司 | 佛山科力远智能制造有限公司 | 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 浙江瓯联创业投资有限公司 | 格雷博智能动力科技有限公司 | 佛山科力远智能制造有限公司 | |
| 流动资产 | 15,242.92 | 230,129,615.51 | 104,704,274.41 | 3,075,232.65 | 17,654.51 | 111,512,399.09 | 37,154,063.54 | 29,765,086.83 |
| 非流动资产 | 618,709,536.00 | 25,257,221.52 | 75,783,122.07 | 420,000,000.00 | 41,658,403.52 | 66,054,505.83 | 827,046.47 | |
| 资产合计 | 618,724,778.92 | 255,386,837.03 | 180,487,396.48 | 3,075,232.65 | 420,017,654.51 | 153,170,802.61 | 103,208,569.37 | 30,592,133.30 |
| 流动负债 | 513,405.90 | 9,023,421.91 | 109,551,175.82 | 2,972,189.12 | 513,405.90 | 4,587,246.90 | 40,743,922.77 | 18,058,272.33 |
| 非流动负债 | 49,677,384.00 | 23,527,565.88 | 13,089,625.50 | 7,644,120.00 | 9,034,345.90 | |||
| 负债合计 | 50,190,789.90 | 32,550,987.79 | 122,640,801.32 | 2,972,189.12 | 513,405.90 | 12,231,366.90 | 49,778,268.67 | 18,058,272.33 |
| 少数股东权益 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 568,533,989.02 | 222,835,849.24 | 57,846,595.16 | 103,043.53 | 419,504,248.61 | 140,939,435.71 | 53,430,300.70 | 12,533,860.97 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 135,365,286.53 | 109,189,566.13 | 12,199,846.92 | 41,217.41 | 99,882,015.00 | 69,060,346.73 | 13,242,486.31 | 5,013,544.39 |
| 调整事项 | ||||||||
| --商誉 | ||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | 57,403,326.12 | 65,282,302.62 | ||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 135,365,286.53 | 109,189,566.13 | 69,603,173.04 | 41,217.41 | 99,882,015.00 | 69,060,346.73 | 78,524,788.93 | 5,013,544.39 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 33,705,139.59 | 487,785.49 | 11,409,377.16 | 8,723,590.50 | ||||
| 净利润 | 171,610,380.41 | 81,896,413.53 | -96,967,936.23 | -12,430,817.44 | -7,886.86 | -16,070,419.95 | -61,429,935.83 | -6,771,855.40 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益总额 | 171,610,380.41 | 81,896,413.53 | -96,967,936.23 | -12,430,817.44 | -7,886.86 | -16,070,419.95 | -61,429,935.83 | -6,771,855.40 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 35,495,389.05 | 35,543,309.40 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -41,887.71 | 3,537,638.85 |
| --综合收益总额 | -41,887.71 | 3,537,638.85 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 1,011,079.57 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -2,590,197.58 | -2,937,553.82 |
| --综合收益总额 | -2,590,197.58 | -2,937,553.82 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | -1,579,118.01 | -1,579,118.01 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的各项金融工具的详细情况说明见附注“合并财务报表项目注释”相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的（2021年12月31日：74.81%）源于余额前五名客户，本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。1）本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
| 项 目 | 年末数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收票据 | 23,655,025.29 | 23,655,025.29 | |||
其他应收款
| 其他应收款 | 22,895,851.76 | 22,895,851.76 | |||
| 小 计 | 46,550,877.05 | 46,550,877.05 |
（续）
| 项 目 | 年初数 | ||||
| 未逾期未减值 | 已逾期未减值 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
应收票据
| 应收票据 | 43,400,380.97 | 43,400,380.97 | |||
| 其他应收款 | 22,934,511.91 | 22,934,511.91 | |||
| 小 计 | 66,334,892.88 | 66,334,892.88 |
2）单项计提减值的应收款项情况见本附注“合并财务报表项目注释”中的“应收账款”。
2、流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类：
| 项 目 | 年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据
| 应付票据 | 782,545,800.00 | 782,545,800.00 | 782,545,800.00 | ||
| 应付账款 | 750,286,786.34 | 750,286,786.34 | 750,286,786.34 | ||
| 其他应付款 | 187,408,799.32 | 187,408,799.32 | 187,408,799.32 |
长期借款
| 长期借款 | 11,807,220.55 | 11,807,220.55 | 11,807,220.55 | ||
| 租赁负债 | 15,131,599.74 | 15,131,599.74 | 15,131,599.74 | ||
| 小 计 | 1,747,180,205.95 | 1,747,180,205.95 | 1,720,241,385.66 | 26,938,820.29 |
（续）
| 项 目 | 年初数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付票据
| 应付票据 | 372,705,000.00 | 372,705,000.00 | 372,705,000.00 | ||
| 应付账款 | 898,083,165.70 | 898,083,165.70 | 898,083,165.70 | ||
| 其他应付款 | 162,275,572.37 | 162,275,572.37 | 162,275,572.37 |
小 计
| 小 计 | 1,433,063,738.07 | 1,433,063,738.07 | 1,433,063,738.07 |
3、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2021年12月31日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司年末外币货币性资产和负债情况见本附注“合并财务报表项目注释”中的“外币货币性项目”公司应披露金融工具产生的信用风险、流动性风险（余额应为未经折现的合同现金流量）、市场风险等各类风险，包括风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序、计量风险的方法，以及上述信息在本期发生的变化；期末风险敞口的量化信息，以及有助于投资者评估风险敞口的其他数据。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （二）其他债权投资 | 34,950,164.38 | 34,950,164.38 | ||
| （六）其他非流动金融资产 | 104,983,788.58 | 104,983,788.58 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 34,950,164.38 | 104,983,788.58 | 139,933,952.96 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。可供出售金融资产权益工具的公允价值依据证券交易所期末收盘价确定。交易性金融资产远期外汇合同，公允价值依据为AAA信用评级的中国工商银行公布的远期外币汇率。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 吉利科技集团有限公司 | 浙江省台州市路桥区 | 汽车制造业 | 16,800万 | 29.77% | 29.77% |
本企业的母公司情况的说明
本公司原控股股东浙江吉利控股集团有限公司（以下简称“吉利控股”）与吉利科技集团有限公司（以下简称“吉利科技”）于2019年5月7日签署了《关于浙江钱江摩托股份有限公司之股份转让协议》，吉利控股通过协议转让方式向吉利科技转让其所持公司 135,000,000股股份（占本公司总股本的29.77%）。本次股份转让系在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，公司实际控制人未发生变更。2019年6月28日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，吉利控股将持有的公司无限售流通股135,000,000股（占公司总股本29.77%） 转让给吉利科技的过户登记手续已于2019年6月27日办理完成。
本次证券过户登记完成后，吉利科技将持有公司股份135,000,000股，占本公司总股本的29.77%，成为公司控股股东，李书福先生仍为公司实际控制人。
本企业最终控制方是李书福。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“在其他主体中的权益”、1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“在其他主体中的权益”、2“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 合营企业 |
| 杭州联创永源股权投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 联营企业 |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 联营企业 |
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 联营企业 |
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 格至控智能动力科技（上海）有限公司 | 联营企业格雷博智能动力科技有限公司的子公司 |
| 科力远混合动力技术有限公司 | 联营企业科力远佛山科力远智能制造有限公司的母公司 |
| 吉利四川商用车有限公司 | 控股股东全资孙公司 |
| 浙江吉利商务服务有限公司 | 控股股东全资子公司 |
| 杭州枫华文化创意有限公司 | 同一实际控制人 |
| 荷马有限公司 | 同一实际控制人 |
| 义乌市智慧交通有限公司 | 同一实际控制人 |
| 杭州孺子牛物业管理有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江铭岛新材料股份有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江吉利汽车零部件采购有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江巨利医疗用品有限公司 | 同一实际控制人 |
| 台州分享走电动汽车服务有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江铭岛铝业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 小灵狗出行科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 吉智(杭州)文化创意有限公司 | 同一实际控制人 |
| 重庆力帆喜生活摩托车销售有限公司 | 同一实际控制人 |
| 重庆力帆速越机械制造有限公司 | 同一实际控制人 |
| 吉利迈捷投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 台州星空智联科技有限公司 | 同一实际控制人 |
| 杭州轩宇人力资源有限公司 | 同一实际控制人 |
| 浙江浩物网络科技有限公司 | 同一实际控制人 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 电动车采购 | 1,272,395.58 | 否 | 4,940,022.05 | |
| 吉利四川商用车有限公司 | 三包维修费 | 否 | 2,033,564.97 | ||
| 浙江吉利商务服务有限公司 | 差旅费、服务费 | 36,756.92 | 否 | 1,572,884.73 | |
| 荷马有限公司 | 劳保品 | 72,749.55 | 否 | 282,166.37 | |
| 杭州枫华文化创意有限公司 | 广宣品、劳保福利费 | 3,028,249.95 | 否 | 2,375,053.30 | |
| 小灵狗出行科技有限公司 | 租赁费 | 否 | 3,747.56 | ||
| 义乌市智慧交通有限公司 | 设备/SIM卡 | 2,116,981.07 | 否 | 1,320.76 | |
| 杭州孺子牛物业管理有限公司 | 三包维修费 | 否 | 9,000.00 | ||
| 浙江铭岛新材料股份有限公司 | 三包维修费 | 5,142.32 | 否 | 17,400.00 | |
| 浙江吉利汽车零部件采购有限公司 | 防疫物资 | 否 | 12,500.00 | ||
| 吉智(杭州)文化创意有限公司 | 业务宣传费 | 684,582.17 | 否 | 2,516,819.36 |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 服务费 | 243,546.23 | 否 | ||
| 浙江巨利医疗用品有限公司 | 防疫物资 | 否 | 250,991.14 | ||
| 重庆力帆喜生活摩托车销售有限公司 | 采购整车 | 6,283.19 | 否 | ||
| 重庆力帆速越机械制造有限公司 | 采购配件 | 1,256.64 | 否 | ||
| 吉利科技集团有限公司 | 网络招聘费 | 25,683.02 | 否 | 9,943.40 | |
| 台州星空智联科技有限公司 | 服务费 | 378,889.14 | 否 | ||
| 杭州轩宇人力资源有限公司 | 背调推荐费 | 10,754.72 | 否 | ||
| 合计 | 7,883,270.50 | 14,025,413.64 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 出租、水电费 | 504,391.30 | 587,710.39 |
| 格至控智能动力科技（上海）有限公司 | 设备、配件、加工服务费 | 28,672.57 | 11,175,825.25 |
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 汽车零部件 | 2,915,286.63 | |
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 认证费 | 3,026,308.14 | 8,018.87 |
| 杭州枫华文化创意有限公司 | 服务费 | 530.97 | 265.49 |
| 浙江铭岛铝业有限公司 | 设备 | 4,682.07 | |
| 台州分享走电动汽车服务有限公司 | 营销服务费 | 113,022.74 | |
| 浙江浩物网络科技有限公司 | 整车 | 2,890,265.16 | |
| 重庆力帆速越机械制造有限公司 | 配件 | 358,454.27 | |
| 合计 | 6,808,622.41 | 14,804,811.44 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 房屋建筑物 | 525,000.00 | 540,000.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 3,500,000.00 | 2014年01月02日 | 2022年12月31日 | |
| 温岭市信合非融资性担 | 24,000,000.00 | 2014年12月17日 | 2022年12月31日 | |
| 保有限公司 | ||||
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 2,500,000.00 | 2015年11月04日 | 2022年12月31日 | |
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 12,473,991.57 | 12,590,504.70 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 格雷博智能动力科技有限公司 | 228,642.82 | 11,432.14 | 54,887.88 | 2,744.39 |
| 应收账款 | 佛山科力远智能制造有限公司 | 490,397.13 | 98,079.43 | 490,397.13 | 83,655.32 |
| 应收账款 | 科力远混合动力技术有限公司 | 300,319.09 | 60,063.82 | ||
| 应收账款 | 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 2,972,655.29 | 148,632.76 | ||
| 应收账款 | 重庆力帆速越机械制造有限公司 | 5,053.33 | 252.67 | ||
| 其他非流动资产 | 义乌市智慧交通有限公司 | 1,308,000.00 | |||
| 合计 | 3,997,067.66 | 318,460.82 | 1,853,285.01 | 86,399.71 | |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 杭州枫华文化创意有限公司 | 627,624.77 | 370,500.00 |
| 应付账款 | 浙江吉利商务服务有限公司 | 743,834.00 | |
| 应付账款 | 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 7,419.77 | |
| 应付账款 | 义乌市智慧交通有限公司 | 218,000.00 | |
| 应付账款 | 浙江铭岛新材料股份有限公司 | 5,810.82 | |
| 合同负债 | 浙江浩物网络科技有限公司 | 184,000.00 | |
| 其他应付款 | 浙江吉利商务服务有限公司 | 4,157.00 | |
| 其他应付款 | 浙江吉利汽车零部件采购有限公司 | 14,125.00 | |
| 其他应付款 | 吉利科技集团有限公司 | 10,540.00 | |
| 其他应付款 | 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 36,164,549.15 | 34,664,549.16 |
| 其他应付款 | 浙江瓯联创业投资有限公司 | 26,950,000.00 | |
| 其他应付款 | 杭州枫华文化创意有限公司 | 10,000.00 | |
| 其他应付款 | 吉利迈捷投资有限公司 | 22,300.00 | |
| 合 计 | 64,933,538.51 | 35,063,871.16 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2021年12月31日存出保证金
| 担保单位 | 抵押权人 | 抵押物 | 抵押物账面原值 | 担保债务金额 | 担保债务到期日 | 备注 |
本公司
| 本公司 | 中国工商银行股份有限公司温岭支行 | 承兑汇票保证金 | 4,347,500.00 | 86,950,000.00 | 2022年2月28日 | 应付票据 |
| 1,449,500.00 | 28,990,000.00 | 2022年3月30日 | 应付票据 | |||
| 3,932,086.42 | 78,665,000.00 | 2022年4月29日 | 应付票据 | |||
| 中国农业银行股份有限公司温岭市支行 | 承兑汇票保证金 | 4,562,500.00 | 45,625,000.00 | 2022年3月29日 | 应付票据 | |
| 2,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2022年3月30日 | 应付票据 | |||
| 4,954,300.00 | 49,543,000.00 | 2022年5月30日 | 应付票据 | |||
| 260,900.00 | 2,609,000.00 | 2022年6月30日 | 应付票据 | |||
| 兴业银行股份有限公司台州温岭支行 | 承兑汇票保证金 | 9,880,380.00 | 98,803,800.00 | 2022年1月30日 | 应付票据 | |
| 20,000,000.00 | 200,000,000.00 | 2022年2月9日 | 应付票据 | |||
| 5,800,000.00 | 58,000,000.00 | 2022年2月19日 | 应付票据 | |||
| 中国银行股份有限公司温岭支行 | 承兑汇票保证金 | 3,505,000.00 | 35,050,000.00 | 2022年5月30日 | 应付票据 | |
| 7,946,000.00 | 79,460,000.00 | 2022年6月29日 | 应付票据 | |||
| 招商银行股份有限公司温岭支行 | 保函保证金 | 1,223,000.00 | 1,223,000.00 | 保函保证金 | ||
| 合 计 | 69,861,166.42 |
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
①地区分部
| 项 目 | 境内 | 境外 | 合 计 |
主营业务收入
| 主营业务收入 | 2,349,530,422.05 | 1,906,251,689.05 | 4,255,782,111.10 |
| 主营业务成本 | 1,684,798,292.50 | 1,475,075,438.50 | 3,159,873,731.00 |
| 资产总额 | 4,847,494,024.92 | 266,809,169.96 | 5,114,303,194.88 |
| 负债总额 | 2,048,815,979.74 | 51,116,664.18 | 2,099,932,643.92 |
②行业分部
| 项 目 | 摩托车制造业 | 封装、锂电、 控制器等 非摩托车制造业 | 房地产 | 投资管理 | 合 计 |
主营业务收入
| 主营业务收入 | 4,096,162,868.68 | 150,162,761.81 | 9,456,480.61 | 4,255,782,111.10 | |
| 主营业务成本 | 3,032,941,416.23 | 118,229,786.24 | 8,702,528.53 | 3,159,873,731.00 |
资产总额
| 资产总额 | 4,745,003,779.64 | 167,455,352.19 | 74,013,015.99 | 127,831,047.06 | 5,114,303,194.88 |
| 负债总额 | 1,946,658,116.30 | 70,934,169.21 | 54,778,452.83 | 27,561,905.58 | 2,099,932,643.92 |
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 55,847,133.05 | 5.21% | 55,847,133.05 | 100.00% | 60,882,996.81 | 5.62% | 60,882,996.81 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,015,893,317.80 | 94.79% | 53,432,183.69 | 5.26% | 962,461,134.11 | 1,023,332,724.12 | 94.38% | 54,119,228.50 | 5.29% | 969,213,495.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 1,015,893,317.80 | 94.79% | 53,432,183.69 | 5.26% | 962,461,134.11 | 1,023,332,724.12 | 94.38% | 54,119,228.50 | 5.29% | 969,213,495.62 |
| 合计 | 1,071,740,450.85 | 100.00% | 109,279,316.74 | 10.20% | 962,461,134.11 | 1,084,215,720.93 | 100.00% | 115,002,225.31 | 10.61% | 969,213,495.62 |
按单项计提坏账准备：期末单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 吉林省凯琳经贸有限公司 | 29,337,338.56 | 29,337,338.56 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 江西省钱江商贸有限公司 | 11,407,811.72 | 11,407,811.72 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 株洲长羚汽车贸易有限公司 | 8,077,351.28 | 8,077,351.28 | 100.00% | 已注销，预计难以收回 |
| 三明方圆物资贸易有限公司 | 4,233,480.96 | 4,233,480.96 | 100.00% | 法院判决执行，预计难以收回 |
| 陕西钱江摩托销售有限公司 | 1,490,372.35 | 1,490,372.35 | 100.00% | 已注销，预计难以收回 |
| 柳州市鑫泰摩托车有限公司 | 1,029,250.06 | 1,029,250.06 | 100.00% | 已吊销，预计难以收回 |
| 莆田市钱江摩托贸易有限公司 | 271,528.12 | 271,528.12 | 100.00% | 已注销，预计难以收回 |
| 合计 | 55,847,133.05 | 55,847,133.05 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：按组合计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,011,136,453.08 | 50,556,822.65 | 5.00% |
| 1-2年 | 467,057.33 | 93,411.47 | 20.00% |
| 2-3年 | 2,513,096.37 | 1,005,238.55 | 40.00% |
| 3-4年 | 80.00% | ||
| 4-5年 | 80.00% | ||
| 5年以上 | 1,776,711.02 | 1,776,711.02 | 100.00% |
| 合计 | 1,015,893,317.80 | 53,432,183.69 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,011,136,453.08 |
| 1至2年 | 467,057.33 |
| 2至3年 | 2,513,096.37 |
| 3年以上 | 57,623,844.07 |
| 4至5年 | 1,490,372.35 |
| 5年以上 | 56,133,471.72 |
| 合计 | 1,071,740,450.85 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 60,882,996.81 | -4,115,778.53 | 920,085.23 | 55,847,133.05 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 54,119,228.50 | -687,044.81 | 53,432,183.69 | |||
| 合计 | 115,002,225.31 | -4,802,823.34 | 920,085.23 | 109,279,316.74 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 811,108,260.11 | 75.68% | 40,555,413.01 |
| 客户二 | 40,870,763.60 | 3.81% | 2,043,538.18 |
| 客户三 | 33,621,240.60 | 3.14% | 1,681,062.03 |
| 客户四 | 29,337,338.56 | 2.74% | 29,337,338.56 |
| 客户五 | 16,411,320.37 | 1.53% | 820,566.02 |
| 合计 | 931,348,923.24 | 86.90% | -- |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 185,843,275.54 | 286,082,018.80 |
| 合计 | 185,843,275.54 | 286,082,018.80 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司关联往来 | 298,696,339.16 | 482,849,872.79 |
| 股权转让款 | 700,000.00 | 700,000.00 |
| 应付暂收款 | 453,971.65 | 128,006.64 |
| 拆借款 | 201,959,029.60 | 335,000.00 |
| 职工借款及备用金 | 50,000.00 | 119,249.52 |
| 押金保证金 | 530,805.00 | 914,127.60 |
| 其他 | 746,981.94 | 869,316.08 |
| 租赁费 | 1,024,948.80 | |
| 坏账准备 | -317,293,851.81 | -200,858,502.63 |
| 合计 | 185,843,275.54 | 286,082,018.80 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 6,785,780.56 | 31,539,334.49 | 162,533,387.58 | 200,858,502.63 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -6,239,157.39 | 6,239,157.39 | ||
| 本期计提 | 1,436,917.69 | -13,624,854.94 | 128,722,580.71 | 116,534,643.46 |
| 本期核销 | 99,294.28 | 99,294.28 | ||
| 2021年12月31日余额 | 8,123,403.97 | 11,675,322.16 | 297,495,125.68 | 317,293,851.81 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 189,287,887.08 |
| 1至2年 | 37,356,474.09 |
| 2至3年 | 155,722,268.61 |
| 3年以上 | 120,770,497.57 |
| 3至4年 | 109,133,698.41 |
| 4至5年 | 45.00 |
| 5年以上 | 11,636,754.16 |
| 合计 | 503,137,127.35 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江钱江锂电科技有限公司破产管理人 | 待清偿债权 | 201,959,029.60 | 1-4年 | 40.14% | 189,153,783.16 |
| 重庆钱江摩托制造有限公司 | 子公司往来 | 111,560,000.00 | 1年以内 | 22.17% | 5,578,000.00 |
| 浙江钱江新能源科技有限公司 | 子公司往来 | 66,623,729.46 | 1-3年 | 13.24% | 65,317,904.36 |
| 浙江钱江摩托技术开发有限公司 | 子公司往来 | 49,468,626.73 | 1年以内 | 9.83% | 2,473,431.34 |
| 上海东动电动车有限公司 | 子公司往来 | 46,990,000.00 | 1-3年 | 9.34% | 33,362,900.00 |
| 合计 | -- | 476,601,385.79 | -- | 94.72% | 295,886,018.86 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 946,395,701.79 | 227,217,982.26 | 719,177,719.53 | 872,230,301.79 | 167,102,884.85 | 705,127,416.94 |
| 对联营、合营企业投资 | 158,755,758.69 | 158,755,758.69 | 123,864,743.05 | 123,864,743.05 | ||
| 合计 | 1,105,151,460.48 | 227,217,982.26 | 877,933,478.22 | 996,095,044.84 | 167,102,884.85 | 828,992,159.99 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 浙江美可达摩托车有限公司 | 113,914,990.15 | 113,914,990.15 | |||||
| 浙江益鹏发动机配件有限公司 | 264,085,145.71 | 264,085,145.71 | |||||
| 浙江钱江摩托技术开发有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 浙江满博投资管理有限公司 | 176,000,000.00 | 176,000,000.00 | |||||
| 重庆钱江摩托制造有限公司 | 56,180,887.47 | 56,180,887.47 | 0.00 | 80,000,000.00 | |||
| 浙江钱江摩托进出口有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| BENELLIQ.J.SRL | 0.00 | 0.00 | 34,717,982.26 | ||||
| 浙江钱江集成电路技术有限公司 | 2,834,209.94 | 2,834,209.94 | 0.00 | ||||
| 台州钱江摩托销售有限公司 | 1,632,000.00 | 1,632,000.00 | 0.00 | ||||
| 湖南捷弘钱江商贸有限公司 | 2,164,897.96 | 480,000.00 | 2,644,897.96 | ||||
| 四川鑫钱江摩托车销售有限公司 | 4,954,285.71 | 3,332,000.00 | 8,286,285.71 | ||||
| 重庆豪业钱江商贸有限公司 | 3,366,000.00 | 3,366,000.00 | |||||
| 武汉钱江商贸有限公司 | 1,836,000.00 | 1,836,000.00 | |||||
| 浙江钱江新能源科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 105,000,000.00 | ||||
| 合肥市钱江摩托销售有限公司 | 2,244,000.00 | 2,244,000.00 | |||||
| 泉州钱龙贸易有限公司 | 2,040,000.00 | 2,040,000.00 | 0.00 | ||||
| 南宁君弘轩贸易有限公司 | 1,326,000.00 | 1,326,000.00 | 0.00 | ||||
| 江西省贝纳利商贸有限公司 | 2,091,000.00 | 2,091,000.00 | |||||
| 西安钱江摩托销售有限公司 | 816,000.00 | 816,000.00 | |||||
| 甘肃钱江贝纳利商贸有限公司 | 1,122,000.00 | 1,122,000.00 | |||||
| 佛山市钱荣贸易有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 温岭汉诺机电科技有限公司 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | 0.00 | 2,400,000.00 | |||
| 上海东动电动车有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | 0.00 | 5,100,000.00 | |||
| 济南摩信汽车运动策划有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 钱江摩托（上海）有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 浙江钱江锂电科技有限公司 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 | |||||
| 浙江玛卓科机械制造有限公司 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |||||
| 钱江摩托（杭州）有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 浙江极晟机动车有限公司 | 12,751,400.00 | 12,751,400.00 | |||||
| 合计 | 705,127,416.94 | 85,563,400.00 | 7,832,209.94 | 63,680,887.47 | 719,177,719.53 | 227,217,982.26 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 温岭市信合非融资性担保有限公司 | 35,537,286.05 | -41,897.00 | 35,495,389.05 | ||||||||
| 小计 | 35,537,286.05 | -41,897.00 | 35,495,389.05 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江瓯联创业投资有限公司 | 69,060,346.73 | 40,129,219.40 | 109,189,566.13 | ||||||||
| 格雷博智能动力科技有限公司 | 13,242,486.31 | -22,346,513.69 | 23,133,613.48 | 14,029,586.10 | |||||||
| 佛山科力远智能制造有限公司 | 5,013,544.39 | -4,972,326.98 | 41,217.41 | ||||||||
| 钱江雷霆（北京）科技有限公司 | 1,011,079.57 | -1,011,079.57 | |||||||||
| 小计 | 88,327,457.00 | 11,799,299.16 | 23,133,613.48 | 123,260,369.64 | |||||||
| 合计 | 123,864,743.05 | 11,757,402.16 | 23,133,613.48 | 158,755,758.69 | |||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,110,318,699.01 | 1,841,850,506.31 | 1,907,920,442.73 | 1,603,239,027.23 |
| 其他业务 | 57,895,031.55 | 45,328,737.35 | 73,096,844.72 | 56,372,315.21 |
| 合计 | 2,168,213,730.56 | 1,887,179,243.66 | 1,981,017,287.45 | 1,659,611,342.44 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 摩托车整车及配件 | 2,168,213,730.56 | 2,168,213,730.56 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及时履行供货义务。对于中国境内销售合同，于本公司将商品交于客户或承运商时完成履约义务,客户取得相关商品的控制权；对于中国境外销售合同，于商品发出并在装运港装船离港时完成履约义务, 客户取得相关商品的控制权。不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用期。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为13,884,724.60元，其中，13,884,724.60元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 366,200,000.00 | 108,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 11,757,402.16 | -24,565,305.14 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 13,744,929.41 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 1,950,164.38 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -1,558,611.11 | |
| 其他非流动金融资产在持有期间的投资收益 | 13,420,029.22 | |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | 1.00 | -436,263.78 |
| 合计 | 393,652,496.95 | 94,859,849.19 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 38,018,234.17 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 15,926,300.08 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 5,787,460.30 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 14,932,140.77 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,658,503.37 |
| 减：所得税影响额 | 16,527,605.62 | |
| 少数股东权益影响额 | 9,506,577.24 | |
| 合计 | 52,288,455.83 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.29% | 0.52 | 0.52 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.46% | 0.41 | 0.41 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他