大亚圣象：2017年半年度报告（更新后）

大亚圣象家居股份有限公司

2017年半年度报告

2017年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈晓龙、主管会计工作负责人陈钢及会计机构负责人(会计主管人员)陈钢声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司已在本报告“第四节、经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对措施，敬请广大投资者留意查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 15

第六节 股份变动及股东情况 ...... 31

第七节 优先股相关情况 ...... 35

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36

第九节 公司债相关情况 ...... 38

第十节 财务报告 ...... 39

第十一节 备查文件目录 ...... 120

释义

释义项 指 释义内容中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》公司、本公司或大亚圣象 指 大亚圣象家居股份有限公司控股股东、大亚集团 指 大亚科技集团有限公司报告期、本报告期 指 2017年1月1日--2017年6月30日元、万元 指 人民币元、万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 大亚圣象 股票代码000910

股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 大亚圣象家居股份有限公司公司的中文简称（如有） 大亚圣象公司的外文名称（如有）Dare Power Dekor Home Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Dare Power Dekor

公司的法定代表人 陈晓龙

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 吴谷华 戴柏仙联系地址 江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园电话[phone] 0511-86981046传真[phone] 0511-86885000

电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化√ 适用 □ 不适用公司注册地址 江苏省丹阳经济开发区齐梁路99号公司注册地址的邮政编码212310公司办公地址 江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园公司办公地址的邮政编码212310

公司网址http://www.dareglobal.com.cn

公司电子信箱[e-mail]

临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2017年06月08日临时公告披露的指定网站查询索引（如有）

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2016年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元）2,952,327,595.452,722,826,285.448.43%

归属于上市公司股东的净利润（元）139,815,678.38103,553,412.0735.02%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

134,128,052.72102,062,996.55 31.42%经营活动产生的现金流量净额（元）465,519,716.59414,134,261.1912.41%

基本每股收益（元/股）0.260.2030.00%

稀释每股收益（元/股）0.260.2030.00%

加权平均净资产收益率4.74%4.42% 0.32%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元）6,022,904,066.735,931,615,254.861.54%

归属于上市公司股东的净资产（元）2,979,610,132.552,903,799,912.872.61%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-20,780.28

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,867,063.63除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,515,932.64

减：所得税影响额703,485.48

少数股东权益影响额（税后）-28,895.15

合计5,687,625.66--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司主要从事人造板和地板的生产销售业务。人造板业务主要产品有“大亚”中高密度纤维板和刨花板，主要用于地板基材、家具板、橱柜板、门板、装修板、包装板、电子线路板、鞋跟板等，也可用于音响制作、列车内装饰等其它行业。地板业务主要产品有“圣象”强化木地板、三层实木地板、多层实木地板，“圣象”地板因产品质量稳定、花色品种众多、健康环保等特点而被广泛用于住宅、酒店、办公楼等房屋地面装修。

报告期内，公司始终坚持绿色产业链的发展目标，坚持走品牌化和可持续发展之路，在原材料采购上根据战略规划，不断提高采购策略，对原材料进行实时监控，做好合理库存；在产品生产上不断加大新品研发力度，及时调整产品结构，强化产品质量和环保意识；在产品销售上，主要采取自主品牌的经营模式，通过直销模式和经销商模式以及网络销售模式，不断提高公司“大亚”人造板和“圣象”地板的品牌价值和知名度，从而提高公司生产运营效率。报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式等未发生重大变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 报告期内，股权资产无重大变化。

固定资产 报告期内，固定资产无重大变化。无形资产 报告期内，无形资产无重大变化。在建工程 报告期内，在建工程无重大变化。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：

1、行业地位：国家林业重点龙头企业、高新技术企业，地板和人造板行业龙头企业。

2、品牌优势：目前，“圣象”品牌已成为公司最核心、最具价值的无形资产，2017年 “中国500最具价值品牌”排行榜显示“圣象”品牌价值已达345.68亿元，位居中国家居行业榜首。同时，大亚人造板以108.36亿元的品牌价值荣登2017年 “中国500最具价值品牌”人造板行业榜首。

3、产品优势：大亚人造板产品主要包括中高密度纤维板和刨花板等，其产品质量符合国际标准，在同行业中有很高的产品质量口碑；公司“圣象”地板产品涵盖强化木地板、三层实木地板、多层实木地板等品种，在生产过程中，围绕着环保，所有圣象产品均符合绿色环保标准，并将“健康、绿色、可持续发展”的理念根植于产品的每个细节，从基材、工厂、研发、设计、营销、服务等环节，构建一条完整的绿色产业链。

4、规模优势：公司以人造板和地板为核心，目前拥有年产160多万立方米的中高密度板和刨花板的生产能力，并拥有年产4,700万平方米的地板生产能力。公司具备规模化的生产能力与较强的市场竞争力，圣象地板20多年来累计销量达6亿平方米，用户规模超过1,500万户。

5、营销优势：公司圣 象地板 营销网 络遍布 全球， 在中国 拥有近3,000家统一授权、统一形象的地板专卖店，并开拓了天猫、京东、苏宁的在线分销专营店。2017年初，圣象集团获“中国房地产最佳金牌供应商”殊荣。大亚人造板总部位于江苏丹阳，在广东、江西等多地设有制造工厂，并在上海、广州、北京、武汉、成都、沈阳、大连等地设有区域营销中心，大亚人造板目前已经成为行业内知名品牌的首选原材料供应商。

6、技术与研发优势：公司非常注重新品开发、技术创新和科研的投入，曾先后设立博士后科研工作站、省级技术中心、工程中心，拥有行业内首家经国家认证的地板实验室，每年不断通过技术创新和研发满足不同客户和市场的需求，保证公司的持续稳定发展。目前，公司地板和人造板在生产技术、工艺、研发上均处于国内领先地位。

报告期内，公司无核心竞争力的重要变化及对公司所产生的影响等情况。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年上半年，公司董事会按照既定的发展战略，巩固和做优做强地板和人造板业务，扎实工作，使公司治理以及经营业绩都呈现出了良好的发展态势。

地板业务方面，报告期内，公司圣象地板继续发挥独有的“全程智造”绿色产业链的核心优势，从原料到服务确保全程好品质；并在消费升级和年轻化背景下，梳理圣象品牌定位和核心价值，提出符合未来发展趋势的品牌战略规划；同时不断加强人力资源和信息化建设，加快新品开发和推广力度；圣象地板坚持以活动为主战场贯穿销售，成功开展了“3.15中国圣象行”、“圣象北美硬木节”和“圣象力量6.17超大活动”。

人造板业务方面，报告期内，公司大亚人造板通过调整原材料采购策略、强化生产控制等措施，稳定提高生产运行效益；加强销售管理，提升售前、售中、售后服务水平，提升客户满意度；利用精益化思维，强化内控，提升管理水平；同时加大新品研发力度，报告期内无醛地板基材试验成功。

此外，2017年6月，公司推出了2017年限制性股票激励计划，激励对象范围涵盖公司总部、圣象地板业务体系、人造板业务体系的管理层和核心员工，该激励计划的实施进一步建立和完善了公司管理团队与股东的长效利益共享机制，充分调动公司员工积极性，进一步提升公司凝聚力，促进公司持续、健康、稳定发展。

综上所述，2017年上半年度公司实现营业 收 入295,232.76万元，较上年同期增加8.43%；实现营业利润20,048.81万元，较上年同期增加49.16%；实现利润总 额20,685.03万元，较上年同期增加31.81%；实现净利润15,345.39万元，较上年同期增加35.11%；归属于母公司所有者的净利润13,981.57万元，较上年同期增加35.02%。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入2,952,327,595.45 2,722,826,285.448.43%--

营业成本1,920,418,865.77 1,801,115,318.966.62%--

销售费用478,378,413.18 418,406,577.7714.33%--

管理费用302,218,955.90 286,710,091.225.41%--

财务费用29,809,517.78 40,361,111.77-26.14%利息支出减少所致

所得税费用53,396,433.47 43,354,401.0923.16%--

研发投入56,659,500.00 53,911,000.005.10%--

经营活动产生的现金流量净额

465,519,716.59 414,134,261.1912.41%--投资活动产生的现金流

量净额

-91,528,122.87 11,575,340.01-890.72%

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致

筹资活动产生的现金流-93,656,688.95 -703,045,574.6386.68%偿还债务支付的现金减少所致

量净额现金及现金等价物净增加额

275,043,789.99 -273,223,409.90200.67%

筹资活动产生的现金流量净额增加所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业装饰材料业2,933,983,499.41 1,914,005,481.9634.76%8.95%7.64% 0.79%

分产品中高密度板752,721,027.33 605,505,890.1519.56%6.71%11.55% -3.49%

木地板2,178,207,375.09 1,306,070,833.5440.04%10.15%6.44% 2.09%

木门及衣帽间3,055,096.99 2,428,758.2720.50%-69.88%-70.67% 2.13%

分地区华北地区377,797,546.85 238,105,593.8136.98%-0.44%5.32% -3.44%

华东地区863,869,677.21 447,546,072.9648.19%29.14%18.25% 4.77%

西北地区128,302,585.64 79,831,018.8037.78%12.82%14.75% -1.04%

西南地区108,943,350.91 68,641,590.6736.99%11.37%14.07% -1.50%

华南地区445,951,459.78 339,188,105.6523.94%-3.75%0.49% -3.21%

中南地区443,771,345.11 276,099,277.4337.78%9.98%15.76% -3.11%

国外565,347,533.91 464,593,822.6417.82%-0.97%-1.66% 0.57%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例金额 占总资产比例

货币资金1,397,144,840.9423.20%1,170,872,398.3519.74%3.46% --

应收账款830,792,756.2413.79%656,110,517.3511.06%2.73% --

存货1,603,946,206.6526.63%1,736,995,234.5129.28%-2.65% --

长期股权投资39,196,167.190.65%34,622,988.600.58%0.07% --

固定资产1,143,406,369.5018.98%1,173,758,167.8419.79%-0.81% --

在建工程35,281,660.060.59%41,201,474.220.69%-0.10% --

短期借款952,488,735.4115.81%867,553,927.5214.63%1.18% --

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况。

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称 公司类型 主要业务 所处行业注册资本总资产 净资产营业收入 营业利润 净利润圣象集团有限公司

子公司

木地板生产销售

地板行业45,000万元

3,422,228,0

67.86

1,171,493

,558.78

2,231,530,6

84.54

98,167,68

4.03

67,461,418

.54大亚（江苏）地板有限公司

子公司

高档复合工程地板生产销售

地板行业

12,303.89万元

527,175,473

.70

345,970,9

22.84

256,581,21

9.11

34,507,38

3.46

30,473,435

.97大亚人造板

集团有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

人造板行业

27,093.22万元

1,792,923,4

62.42

1,070,089

,745.14

725,812,81

1.64

148,835,0

02.20

136,082,92

9.13大亚木业（江

西）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

人造板行业

14,066.66万元

367,046,438

.70

286,865,0

13.15

197,603,83

4.65

12,205,59

6.68

13,418,388

.83大亚木业（茂名）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

人造板行业

16,555.44万元

497,464,509

.01

339,647,5

70.60

175,326,52

8.13

11,641,13

4.91

12,263,320

.29大亚木业（肇庆）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

人造板行业

37,000万元

532,871,606

.65

476,701,8

64.43

179,355,25

5.30

12,574,37

0.61

12,176,699

.57大亚木业（黑龙江）有限公司

子公司

中(高)密度纤维板生产销售

人造板行业

16,000万元

223,070,582

.94

-510,567,

833.12

666,666.67

-18,401,8

65.21

-18,396,78

8.15上海易匠信

息科技有限公司

子公司 地板装修服务

装修服务行业

1,200万元

10,081,475.

4,556,535

.01

-5,034,22

2.05

-5,037,796

.29大亚木业（江

苏）有限公司

子公司

刨花板生产销售

人造板行业

30,000万元

95,711,254.

61,454,26

5.62

-2,595,77

4.38

-2,545,734

.38报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响大亚木业（江苏）有限公司 投资新建 本期亏损254.57万元主要控股参股公司情况说明无

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2017年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（1）原材料短缺及价格波动风险公司人造板和地板产品的主要原材料是原木、“三剩物”、次小薪材和化工原料等，受国家林业产业政策以及生产基地周边国家地区政策、自然灾害及气候影响，木材采伐量存在调减的预期，同时也影响“三剩物”、次小薪材的供应量，原材料产能收缩、加工成本上升等因素导致原材料价格的波动，直接影响公司的产品产量，继而影响公司业务的稳定发展。

（2）房地产市场调控的风险公司人造板和木地板产品主要用于建筑物的装修，其市场需求易受房地产市场周期性波动影响。近年来，为控制住宅房地产的非居住性需求，遏制房价过快上涨，国家针对住宅房地产出台了一系列政策进行调控。这些房地产调控政策变化的不确定性对装修装饰行业需求带来一定的影响，导致公司未来产品销售情况具有一定的不确定性。

（3）管理风险为扩大公司的市场占有率，提高公司的生产规模和市场竞争力，以及靠近原材料产地节约物流成本，公司人造板业务部分子公司分布在江西抚州、广东茂名和肇庆等地区，公司组织管理压力随之加大。由于各地经营水平也有一定差异，公司如果不能确保公司制定的生产经营理念落实到各个子公司的日常经营生产活动中，将直接影响公司的运营效率及盈利状况。同时公司产品属于消费品，品牌管理对公司未来发展尤为重要，如果公司不能根据上述趋势持续提升品牌形象，将对公司产品的销售产生一定的影响。

（4）人力资源储备风险公司作为人造板和木地板行业的龙头企业，产品和技术更新快、市场规模大，高素质的技术、研发、销售和管理人才对于公司保持市场竞争力、实现可持续发展至关重要，特别是随着行业竞争的日趋激烈，公司需及时调整团队配置、加大员工培训和投入，同时为吸引高层次技术人才、维持高水平人才队伍的稳定，需要付出更高的代价。

针对上述风险，公司将继续加大木材资源的整合力度，加强存货和原材料消耗定额管理；继续推进品牌建设，强化产品设计、质量、环保标准，提高售后服务水平，进一步提升 “大亚”人造板和“圣象”地板的品牌知名度和美誉度，充分发挥行业领军的优势地位，抢占市场先机，积极拓展产品应用领域，不断加强营销网络体系的建设，为公司进一步发展创造条件。同时，公司将加大内部管控力度，加强规范管理；通过多种渠道引进或内部培养技术、研发、销售、管理等各方面人才，同时加强人力资源管理工作，并通过股权激励等措施将股东利益、公司利益和个人利益结合在一起，进一步健全公司激励约束机制。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与

比例

召开日期 披露日期 披露索引

2016年度股东大会 年度股东大会59.61%2017年04月18日2017年04月19日

公告编号：2017-019；公告名称：

《大亚圣象家居股份有限公司2016年度股东大会决议公告》；公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2017年第一次临时股东大会

临时股东大会49.80%2017年05月19日2017年05月20日

公告编号：2017-027；公告名称：

《大亚圣象家居股份有限公司2017年第一次临时股东大会决议公告》；公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2017年第二次临时股东大会

临时股东大会52.70%2017年07月03日2017年07月04日

公告编号：2017-039；公告名称：

《大亚圣象家居股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》；公告披露的网站名称：

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

√ 适用 □ 不适用

截止本报告披露日，公司共推出了两期限制性股票激励计划。（一）2016年限制股票激励计划情况1、2016年6月28日，公司召开第六届董事会2016年第四次临时会议和第六届监事会2016年第二次临时会议，审议通过了《关于<大亚科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。

2、2016年7月15日，公司召开2016年第二次临时股东大会，以特别决议审议通过了《关于<大亚科技股份有限公司限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，并授权董事会确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。

3、2016年7月19日，公司召开第六届董事会2016年第五次临时会议和第六届监事会2016年第三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2016年7月20日作为激励计划的授予日，向符合条件的63名激励对象授予340万股限制性股票，授予价格为7.04元/股，股票来源为公司向激励对象定向发行本公司A股普通股。

4、公司董事会在授予限制性股票的过程中，有2名激励对象因个人原因自愿放弃全部获授的限制性股票合计13万股。因此，公司实际向61名激励对象授予327万股限制性股票（包括公司董事、副总裁兼董事会秘书吴谷华、董事兼财务总监陈钢以及中层管理人员、核心技术（业务）人员）。本次股权激励计划授予登记的限制性股票于2016年8月11日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记，授予限制性股票的上市日期为2016年8月12日。

5、授予日，根据公司向激励对象定向发行股份的情况确认股本和资本公积，公司收到61位激励对象以货币缴纳的出资额2,302.08万元，其中增加注册资本327万元，增加资本公积1,975.08万元。本次股权激励限制性股票授予完成后，公司总股本由52,750万股增加至53,077万股。

6、2017年7月25日，公司召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整2016年限制

性股票激励计划回购价格及回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》和《关于公司2016年限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》。鉴于公司2名激励对象已不符合激励条件，董事会一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票12万股全部进行回购注销。经董事会审议，认为公司限制性股票激励计划第一个解锁期已届满，第一次解锁条件已成就，董事会一致同意为59名激励对象统一办理符合解锁条件的限制性股票的解锁事宜。

7、2017年8月7日，公司刊登了《关于2016年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》，本次申请解锁的激励对象共计59人，解锁的限制性股票数量为126万股，解锁日即上市流通日为2017年8月11日。

详细内容见公司披露在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的相关公告。

（二）2017年限制性股票激励计划情况1、2017年6月16日，公司召开第七届董事会第二次会议审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于制定<2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》；公司独立董事对相关事项发表了独立意见。同日，公司第七届监事会第二次会议审议了上述相关议案并对激励计划的激励对象名单进行了核实。2、2017年6月17日至2017年6月26日，公司对本次激励计划首次授予激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，公司于2017年6月27日公开披露了《大亚圣象家居股份有限公司监事会关于2017年限制性股票激励计划激励对象名单审核意见及公示情况说明》。

3、2017年7月3日，公司召开2017年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划（草案）

及其摘要的议案》、《关于制定<2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。并于2017年7月4日披露了《大亚圣象家居股份有限公司关于2017年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

4、2017年7月10日，公司召开第七届董事会第三次会议和第七届监事会第三次会议，审议通过了《关于向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日符合相关规定。公司监事会对首次授予日及激励对象名单进行了核实，并出具了核查意见。

详细内容见公司披露在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的相关公告。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交

易方

关联关

系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比

例

获批的交易额度（万

元）

是否超过获批额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

丹阳大亚包装材料有限公司

丹阳大亚包装材料有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人采购包装制品

本公司及其下属子公司向丹阳大亚包装材料有限公司采购包装制品

市场价格

-- 760.020.52%1,500否

按季度向丹阳大亚包装材料有限公司支付货款

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏合雅木门有限公司

江苏合雅木门有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股80%的控股子公司

向关联人销售产品、商品

本公司全资子公司大亚人造板集团有限公司向江苏合雅木门有限公司销售中高密度纤维板、刨花板

市场价格

-- 47.320.02%200否

按季度向江苏合雅木门有限公司收取货款

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏合雅木门有限公司

江苏合雅木门有限公司是公司控股股东大

接受关联人委托代为销售其产品、商品

江苏合雅木门有限公司委托本公司全资子

市场价格

-- 195.430.14%500否

按季度向江苏合雅木门有限公司支付货款

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公

亚科技集团有限公司持股80%的控股子公司

公司圣象集团有限公司及其控股子公司销售木门

告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏美诗整体家居有限公司

江苏美诗整体家居有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股80%的控股子公司

接受关联人委托代为销售其产品、商品

江苏美诗整体家居有限公司委托本公司全资子公司圣象集团有限公司及其控股子公司销售衣柜

市场价格

-- 880.06%300否

按季度向江苏美诗整体家居有限公司支付货款

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

大亚车轮制造有限公司

大亚车轮制造有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股54%的控股子公司

向关联人供应蒸汽

本公司全资子公司大亚（江苏）地板有限公司向大亚车轮制造有限公司供应蒸汽

市场价格

-- 23.170.01%100否

按季度向大亚车轮制造有限公司收取货款

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏大亚新型包装材料有限公司

江苏大亚新型包装材料有限公司是公司控股股东大亚科技集团

向关联人供应蒸汽

本公司全资子公司大亚（江苏）地板有限公司向江苏大亚新型包

市场价格

-- 210.940.08%550否

按季度向江苏大亚新型包装材料有限公司收取货款

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网

有限公司下属的全资子公司

装材料有限公司供应蒸汽

（http://www.cninfo.com.cn）

江苏大亚滤嘴材料有限公司

江苏大亚滤嘴材料有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人供应蒸汽

本公司全资子公司大亚（江苏）地板有限公司向江苏大亚滤嘴材料有限公司供应蒸汽

市场价格

-- 48.320.02%120否

按季度向江苏大亚滤嘴材料有限公司收取货款

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

大亚科技集团有限公司

大亚科技集团有限公司是公司控股股东

向关联人租赁场地

本公司全资子公司圣象集团有限公司和大亚人造板集团有限公司向大亚科技集团有限公司租赁仓库和场地

丹阳市当地同等条件租赁标准

-- 00.00%700否

按年度支付，每年12月底之前向大亚科技集团有限公司付清当年全部租金

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

江苏合雅木门有限公司

江苏合雅木门有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司持股

向关联人租赁场地

本公司全资子公司大亚人造板集团有限公司下属的强化地板分公司向

丹阳市当地同等条件租赁标准

-- 00.00%250否

按年度支付，每年12月底之前向江苏合雅木门有限公司付清当年全部租

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cn

80%的控股子公司

江苏合雅木门有限公司租赁厂房

金 info.com.cn）

江苏大亚新型包装材料有限公司

江苏大亚新型包装材料有限公司是公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司

向关联人租赁场地

本公司向江苏大亚新型包装材料有限公司租赁办公场地

丹阳市当地同等条件租赁标准

-- 00.00%125否

按年度支付，每年12月底之前向江苏大亚新型包装材料有限公司付清当年全部租金

--

2017年03月28日

公告编号：

2017-010，公告名称：《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》，公告披露的网站名称：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

合计-- -- 1,373.2-- 4,345-- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

报告期内公司实际发生上述日常经营性关联交易1,373.2万元，未超出年初的预计范围。交易价格与市场参考价格差异较大

的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）2017年3月24日召开的第六届董事会第四次会议和第六届监事会第五次会议审议通过了《关于商标使用许可的关联交易议案》，江苏合雅木门有限公司、江苏美诗整体家居有限公司和镇江大亚家居有限公司在产品生产、销售、服务等经营活动中使用本公司全资子公司圣象集团有限公司的“圣象”牌注册商标（包括“圣象”、“POWER DEKOR”及文字和图形的组合商标），并按使用该授权商标的产品年销售收入总额的0.1%计收商标许可使用费。（详细情况已于2017年3月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司第六届董事会第四次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第六届监事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使用许可的关联交易公告》）。

（2）2017年3月24日召开的第六届董事会第四次会议和第六届监事会第五次会议审议通过了《关于字号使用许可的关联交易议案》，上海圣世年轮家具有限公司在其门店装饰和产品销售中使用“圣象集团出品”字样，并按照其使用“圣象集团出品”字样产品的销售额的0.3%向圣象集团有限公司支付许可使用费。（详细情况已于2017年3月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚圣象家居股份有限公司第六届董事会第四次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第六届监事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使用许可的关联交易公告》）。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交

易预计公告》

2017年03月28日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使

用许可的关联交易公告》

2017年03月28日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使

用许可的关联交易公告》

2017年03月28日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明本公司全资子公司大亚人造板集团有限公司（以下简称“人造板集团”）租赁经营惠州市盛易木业有限公司（以下简称“盛易木业”），经双方协商达成一致，于2015年3月21日签署了《企业租赁经营协议》，根据该协议人造板集团每年需向盛易木业支付租赁费2,500万元人民币。（详细情况已于2015年3月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于控股子公司大亚人造板集团有限公司与惠州市盛易木业有限公司签订<企业租赁经营协议>的公告》）。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议

签署日）

实际担保

金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

大亚科技集团有限公司

2017年03月28日

8,0002017年04月27日8,000连带责任保证1年 否 是

大亚科技集团有限公司

2017年03月28日

10,0002017年04月19日10,000连带责任保证1年 否 是

江苏合雅木门有限公司

2017年03月28日

6,0002017年04月27日6,000连带责任保证1年 否 是

江苏合雅木门有限公司

2017年03月28日

5,0002017年04月27日5,000连带责任保证1年 否 是

大亚车轮制造有限公司

2017年03月28日

8,4002017年05月23日8,000连带责任保证3年 否 是

江苏合雅木门有限公司

2016年03月29日

5,0002016年12月07日5,000连带责任保证1年 否 是

大亚科技集团有限公司

2016年03月29日

10,0002016年04月25日8,000连带责任保证1年 是 是

大亚科技集团有2016年0310,0002016年04月25日10,000连带责任保证1年 是 是

限公司 月29日江苏合雅木门有限公司

2016年03月29日

6,0002016年05月03日6,000连带责任保证1年 是 是

江苏合雅木门有限公司

2016年03月29日

5,0002016年04月26日5,000连带责任保证1年 是 是

江苏大亚家具有限公司

2016年03月29日

3,0002016年04月25日2,000连带责任保证1年 是 是

大亚科技集团有限公司

2016年03月29日

20,0002016年06月30日20,000连带责任保证1年 是 是

大亚科技集团有限公司

2016年03月29日

10,0002016年07月11日10,000连带责任保证1年 是 是

报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

94,400

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

37,000报告期末已审批的对外担保额

度合计（A3）

163,400

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

42,000公司与子公司之间担保情况

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议

签署日）

实际担保

金额

担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

圣象集团有限公司

2017年03月28日

25,2002017年04月20日25,200连带责任保证5年 否 否

大亚人造板集团有限公司

2017年03月28日

10,0002017年04月20日9,200连带责任保证5年 否 否

大亚人造板集团有限公司

2017年03月28日

5,0002017年04月21日5,000连带责任保证1年 否 否

圣象实业(江苏)有限公司

2017年03月28日

4,0002017年04月23日2,000连带责任保证1年 否 否

大亚人造板集团有限公司

2015年03月24日

4,0002015年12月24日4,000连带责任保证2年 否 否

大亚人造板集团有限公司

2016年03月29日

5,0002016年04月21日5,000连带责任保证1年 是 否

大亚人造板集团有限公司

2016年03月29日

6,5002016年04月22日6,500连带责任保证2年 是 否

圣象实业(江苏)有限公司

2016年03月29日

4,0002016年05月12日4,000连带责任保证1年 是 否

圣象集团有限公司

2016年03月29日

19,0002016年08月24日18,000连带责任保证2年 是 否

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

44,200

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

41,400

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

82,700

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

45,400子公司对子公司的担保情况

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期（协议签署日）

实际担保金额担保类型担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

138,600

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

78,400报告期末已审批的担保额度合

计（A3+B3+C3）

246,100

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

87,400实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例29.33%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）42,000

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

8,000担保总额超过净资产50%部分的金额（F）

上述三项担保金额合计（D+E+F）42,000

未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明无

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

是公司或

子公司

名称

主要污染物及特征污染物的

名称

排放方式

排放口

数量

排放口分布

情况

排放浓度

执行的污染物

排放标准

排放总量

(年度)

核定的排放总

量

超标排放

情况

大亚木业（江西）有限

公司

废水：COD

废水经物理处理法、化学处理法、生物处理法后直接排放

总排放口WS-00001

36.2 mg/L100mg/L1.57吨--无

废水：氨氮2.86 mg/L10 mg/L0.43吨--无

废水：悬浮物39 mg/L 100 mg/L0.94吨--无

废水：PH7.46 6—9 -- --无

大气：颗粒物（其他）

废气经旋风除尘、多管除尘、布袋除尘后直接高空排放

FQ-0001干燥旋风1FQ-0002干燥旋风2

56.8mg/m?120mg/m?231.6吨--无

大气：二氧化硫0.18 mg/m?50 mg/m?0.17吨--无

大气：氮氧化物72.7 mg/m?200 mg/m?49.3吨--无

大气：甲醛0.07 mg/m?25 mg/m?16千克--无

防治污染设施的建设和运行情况

在日常生产经营过程中，大亚木业（江西）有限公司（以下简称“大亚江西”）严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》等环保方面的法律法规。针对生产过程中产生的废水、废气等污染物，大亚江西已投入资金采购专业设备，确保废水、废气的排放均能符合法律法规和监管规定。2017年半年度所有环保设施运行稳定。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

大亚江西现有的建设项目均编制了环境影响评价报告，并已报地方环保局审批，通过了环保“三同时”验收。突发环境事件应急预案

大亚江西按照标准规范编制了《突发环境事件应急预案》并发布实施，同时上报地方环保局备案。公司内部每年组织应急预案演练，并根据变动情况适时对应急预案进行修订。环境自行监测方案

大亚江西严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，每年编制环保监测方案，明确废水、废气等污染物的种类、取样位置等，并委托有资质的单位进行检测。其他应当公开的环境信息

无其他环保相关信息公司及子公司高度重视环境保护工作，本着生产与环境和谐发展的原则，严格执行国家相关的环境保护法律法规，清洁生产纳入公司日常管理，不断改进和更新环保处理设备，积极推进环保工作。报告期内，公司未发生环境污染事故。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引《大亚圣象家居股份有限公司关于与宿迁市宿城区人民政府签订<投资协议书>的进展公告》

2017年01月10日

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《大亚圣象家居股份有限公司2016年度业绩预告》 2017年01月20日

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2017年01月25日

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2017年02月18日

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2017年03月07日

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《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股份解除股票质押式回购交易及重新进行股票质押式回购交易的公告》

2017年03月14日

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《大亚圣象家居股份有限公司2016 年年度报告》、《大亚圣象家居股份有限公司2016年年度报告摘要》、《大亚圣象家居股份有限公司审计报告》、《关于对大亚圣象家居股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明》、《大亚圣象家居股份有限公司内部控制审计报告》、《大亚圣象家居股份有限公司第六届董事会第四次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第六届监事会第五次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司2016年度独立董事述职报告》、《大亚圣象家居股份有限公司2016年度内部控制评价报告》、《大亚圣象家居股份有限公司董事会审计委员会关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）2016年度审计工作的总结》、《大亚圣象家居股份有限公司日常关联交易预计公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于商标使用许可的关联交易公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于字号使用许可的关联交易公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于2017年度对外担保计划的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于公司内部组织架构调整的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于变更注册地址、增加经营范围及修改<公司章程>的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于2016年度计提资产减值准备的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于召开2016年度股东大会的通知》、《大亚圣象家居股份有限公司独立董事对公司相关事项的独立意见》

2017年03月28日

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《大亚圣象家居股份有限公司关于召开2016年度股东大会的提示性公告》

2017年04月11日

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2017年04月19日

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《大亚圣象家居股份有限公司2016年年度权益分派实施公告》

2017年04月21日

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2017年04月28日

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《大亚圣象家居股份有限公司关于召开2017年第一次临时股东大会的提示性公告》

2017年05月12日

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2017年05月20日

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《大亚圣象家居股份有限公司关于完成变更注册地址、增加经营范围等工商变更登记手续的公告》

2017年06月08日

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2017年06月17日

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亚圣象家居股份有限公司独立董事关于公司2017年限制性股票激励计划的事前认可意见》、《大亚圣象家居股份有限公司独立董事关于公司2017年限制性股票激励计划的独立意见》、《北京德恒律师事务所关于大亚圣象家居股份有限公司限制性股票激励计划的法律意见》《大亚圣象家居股份有限公司关于2017年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的补充更正公告》、《大亚圣象家居股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）（更新后）》、《大亚圣象家居股份有限公司2017年限制性股票激励计划（草案）摘要（更新后）》

2017年06月21日

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《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股权解除质押及再质押的公告》

2017年06月23日

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2017年06月27日

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《大亚圣象家居股份有限公司2017年第二次临时股东大会决议公告》、《江苏世纪同仁律师事务所关于大亚圣象家居股份有限公司2017年第二次临时股东大会的法律意见书》、《大亚圣象家居股份有限公司关于2017年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》

2017年07月04日

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《大亚圣象家居股份有限公司第七届董事会第三次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第七届监事会第三次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司监事会关于2017年限制性股票激励计划首次授予日及激励对象名单的核查意见》、《大亚圣象家居股份有限公司独立董事关于向2017年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的独立意见》、《大亚圣象家居股份有限公司2017年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单》、《北京德恒律师事务所关于大亚圣象家居股份有限公司限制性股票激励计划授予相关事项的法律意见》

2017年07月11日

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《大亚圣象家居股份有限公司第七届董事会第四次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司第七届监事会第四次会议决议公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于调整2016年限制性股票激励计划回购价格及回购注销部分限制性股票的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于2016年限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的公告》、《大亚圣象家居股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的减资公告》、《大亚圣象家居股

2017年07月26日

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份有限公司独立董事对第七届董事会第四次会议相关事项的独立意见》、《大亚圣象家居股份有限公司监事会关于第七届监事会第四次会议相关事项的核查意见》、《大亚圣象家居股份有限公司2016年限制性股票激励计划第一个解锁期符合解锁条件激励对象名单》、《大亚圣象家居股份有限公司2016年限制性股票激励计划回购注销部分已获授但尚未解锁的限制性股票涉及的激励对象名单及数量》、《北京德恒律师事务所关于大亚圣象家居股份有限公司价格调整及回购注销部分限制性股票的法律意见》、《北京德恒律师事务所关于大亚圣象家居股份有限公司限制性股票第一次解锁的法律意见》《大亚圣象家居股份有限公司关于控股股东部分股权解除质押及再质押的公告》

2017年08月05日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），在首页“查询”中输入本公司股票代码查公告《大亚圣象家居股份有限公司关于2016年限制性股票激励计划第一个解锁期解锁股份上市流通的提示性公告》

2017年08月07日

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十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用报告期内，本公司全资子公司圣象集团有限公司以282.56万元的价格收购了自然人赵宇持有的丹阳市圣象地板配件有限公司18%的少数股东股权，以266.86万元的价格收购了自然人刘东辉持有的丹阳市圣象地板配件有限公司17%的少数股东股权，报告期内已办理完成工商变更登记手续，丹阳市圣象地板配件有限公司已成为圣象集团有限公司下属全资子公司。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新股

送股

公积金

转股

其他小计 数量 比例一、有限售条件股份3,270,000 0.62%0007575 3,270,0750.62%

1、国家持股0 0.00%00000 00.00%

2、国有法人持股0 0.00%00000 00.00%

3、其他内资持股3,270,000 0.62%0007575 3,270,0750.62%

其中：境内法人持股0 0.00%00000 00.00%

境内自然人持股3,270,000 0.62%0007575 3,270,0750.62%

4、外资持股0 0.00%00000 00.00%

其中：境外法人持股0 0.00%00000 00.00%

境外自然人持股0 0.00%00000 00.00%

二、无限售条件股份527,500,000 99.38%000-75-75 527,499,92599.38%

1、人民币普通股527,500,000 99.38%000-75-75 527,499,92599.38%

2、境内上市的外资股0 0.00%00000 00.00%

3、境外上市的外资股0 0.00%00000 00.00%

4、其他0 0.00%00000 00.00%

三、股份总数530,770,000 100.00%00000 530,770,000100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用2017年5月19日，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，陈建军先生当选为公司第七届董事会董事。陈建军先生直接持有公司100股股份，根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的截至2017年6月30日的《董监高持股明细表》，陈建军先生因报告期内新任董事身份锁定75股。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限

售股数

本期增加限售

股数

期末限售股数限售原因 解除限售日期吴谷华150,000 00150,000股权激励限售股

根据解锁条件实现情况分期解锁或回购

陈钢100,000 00100,000股权激励限售股

根据解锁条件实现情况分期解锁或回购其他59名股权激励获授股东

3,020,000 003,020,000股权激励限售股

根据解锁条件实现情况分期解锁或回购

陈建军0 07575高管锁定股

按照高管解除限售规定执行合计3,270,000 0753,270,075-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数10,999

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数

量

质押或冻结情况股份状态 数量大亚科技集团有

限公司

境内非国有法人

47.52%

252,200,80

0.00 0

252,200,80

质押225,000,000

博时价值增长证券投资基金

其他3.43% 18,200,0007,700,000018,200,000

全国社保基金一零一组合

其他3.21% 17,011,314 -20,200 017,011,314

博时基金－中国其他2.07% 11,000,000 3,000,000011,000,000

银行－平安人寿－平安人寿委托投资1号资产管理计划大成价值增长证券投资基金

其他1.89% 10,054,352-1,576,830010,054,352

广发证券股份有限公司

境内非国有法人

1.80% 9,547,3938,484,66509,547,393

中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)

其他1.42% 7,550,654879,221 07,550,654

华泰证券股份有限公司

境内非国有法人

1.37% 7,269,3495,273,51707,269,349

中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金

其他1.30% 6,900,0002,900,00006,900,000

招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金

其他1.29% 6,848,7045,808,85306,848,704

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

无上述股东关联关系或一致行动

的说明

上述股东中，第一大股东大亚科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量大亚科技集团有限公司252,200,800人民币普通股252,200,800

博时价值增长证券投资基金18,200,000人民币普通股18,200,000

全国社保基金一零一组合17,011,314人民币普通股17,011,314

博时基金－中国银行－平安人寿－平安人寿委托投资1号资产管理计划

11,000,000人民币普通股11,000,000

大成价值增长证券投资基金10,054,352人民币普通股10,054,352

广发证券股份有限公司9,547,393人民币普通股9,547,393

中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)

7,550,654人民币普通股7,550,654

华泰证券股份有限公司7,269,349人民币普通股7,269,349

中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金

6,900,000人民币普通股6,900,000

招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金

6,848,704人民币普通股6,848,704

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

上述股东中，第一大股东大亚科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

无公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2016年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因陈晓龙 董事长 被选举 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会和第七届董事会第一次会议审议通过，陈晓龙先生当选为公司第七届董事会董事长

陈建军 董事 被选举 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，陈建军先生当选为公司第七届董事会董事

吴谷华 董事 被选举 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，吴谷华先生当选为公司第七届董事会董事

陈钢 董事 被选举 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，陈钢先生当选为公司第七届董事会董事

段亚林 独立董事 被选举 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，段亚林先生当选为公司第七届董事会独立董事

黄兵兵 独立董事 被选举 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，黄兵兵女士当选为公司第七届董事会独立董事

张立海 独立董事 被选举 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，张立海先生当选为公司第七届董事会独立董事

眭敏 监事会主席 被选举 2017年05月19日

公司第六届监事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会和第七届监事会第一次会议审议通过，眭敏先生当选为公司第七届监事会主席

王勇 监事 被选举 2017年05月19日

公司第六届监事会任期届满，经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，王勇先生当选为公司第七届监事会监事

张海燕 监事 被选举 2017年05月19日

公司第六届监事会任期届满，公司职工代表大会选举张海燕女士为公司第七届监事会职工代表监事

吴谷华

副总裁兼董事会秘书

聘任 2017年05月19日

经公司第七届董事会第一次会议审议通过，聘任吴谷华先生为公司副总裁兼董事会秘书

陈钢 财务总监 聘任 2017年05月19日

经公司第七届董事会第一次会议审议通过，聘任陈钢先生为公司财务总监

马云东 董事 任期满离任 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会董事马云东先生不再担任公司董事职务

蒋春霞 独立董事 任期满离任 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会独立董事蒋春霞女士不再担任公司独立董事职务

王永 独立董事 任期满离任 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会独立董事王永先生不再担任公司独立董事职务

张小宁 独立董事 任期满离任 2017年05月19日

公司第六届董事会任期届满，原公司第六届董事会独立董事张小宁先生不再担任公司独立董事职务

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：大亚圣象家居股份有限公司

2017年06月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金1,397,144,840.941,170,872,398.35

结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据105,245,248.40245,042,425.61应收账款830,792,756.24656,110,517.35预付款项77,289,710.4591,973,699.74

应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款109,631,706.7487,716,679.10买入返售金融资产存货1,603,946,206.651,736,995,234.51

划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产13,722,038.6519,012,518.40

流动资产合计4,137,772,508.074,007,723,473.06

非流动资产：

发放贷款及垫款可供出售金融资产1,500,000.001,500,000.00

持有至到期投资长期应收款长期股权投资39,196,167.1934,622,988.60

投资性房地产固定资产1,143,406,369.501,173,758,167.84

在建工程35,281,660.0641,201,474.22

工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产516,959,245.23501,169,227.87开发支出商誉92,986,435.7695,215,296.22长期待摊费用递延所得税资产6,754,952.248,323,141.89其他非流动资产49,046,728.6868,101,485.16

非流动资产合计1,885,131,558.661,923,891,781.80

资产总计6,022,904,066.735,931,615,254.86

流动负债：

短期借款952,488,735.41867,553,927.52

向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据142,219,840.00

应付账款909,633,595.27959,004,096.59

预收款项573,112,880.27450,764,270.64

卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬31,024,376.3481,926,241.97

应交税费111,175,155.07124,258,324.61

应付利息应付股利776,434.54384,034.54

其他应付款336,190,070.68277,145,421.32

应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计2,914,401,247.582,903,256,157.19非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计2,914,401,247.582,903,256,157.19所有者权益：

股本530,770,000.00530,770,000.00

其他权益工具

其中：优先股永续债资本公积26,045,248.5122,091,597.68

减：库存股22,628,400.0023,020,800.00

其他综合收益85,657,585.3690,316,694.89

专项储备盈余公积238,324,742.76238,324,742.76

一般风险准备未分配利润2,121,440,955.922,045,317,677.54

归属于母公司所有者权益合计2,979,610,132.552,903,799,912.87

少数股东权益128,892,686.60124,559,184.80

所有者权益合计3,108,502,819.153,028,359,097.67

负债和所有者权益总计6,022,904,066.735,931,615,254.86

法定代表人：陈晓龙 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金182,209,864.56157,630,844.36

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据28,256,608.4087,862,895.50

应收账款2,609,129.801,348,485.91

预付款项2,567,836.79647,553.45

应收利息应收股利其他应收款794,755,371.44759,602,767.29

存货62,910,031.3262,910,031.32

划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产2,418,457.632,160,338.65

流动资产合计1,075,727,299.941,072,162,916.48

非流动资产：

可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资2,544,830,511.562,471,830,571.13投资性房地产固定资产14,072,305.5914,728,944.08在建工程512,820.53

工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产64,830,075.6765,987,170.21开发支出

商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计2,624,245,713.352,552,546,685.42资产总计3,699,973,013.293,624,709,601.90

流动负债：

短期借款341,000,000.00339,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据140,000,000.00

应付账款4,459,655.405,843,767.28

预收款项84,180.09265,235.37

应付职工薪酬1,300,000.007,234,953.45

应交税费802,032.17407,153.78

应付利息应付股利392,400.00

其他应付款864,429,744.15537,902,981.38

划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,212,468,011.811,030,654,091.26非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债

其他非流动负债非流动负债合计负债合计1,212,468,011.811,030,654,091.26

所有者权益：

股本530,770,000.00530,770,000.00

其他权益工具其中：优先股永续债资本公积610,262,066.47607,080,405.52减：库存股22,628,400.0023,020,800.00

其他综合收益86,248,792.1986,248,792.19

专项储备盈余公积238,324,742.76238,324,742.76

未分配利润1,044,527,800.061,154,652,370.17

所有者权益合计2,487,505,001.482,594,055,510.64

负债和所有者权益总计3,699,973,013.293,624,709,601.90

法定代表人：陈晓龙 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入2,952,327,595.452,722,826,285.44

其中：营业收入2,952,327,595.452,722,826,285.44

利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本2,778,568,528.042,591,305,226.52其中：营业成本1,920,418,865.771,801,115,318.96

利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加47,354,519.5334,469,114.93销售费用478,378,413.18418,406,577.77管理费用302,218,955.90286,710,091.22财务费用29,809,517.7840,361,111.77资产减值损失388,255.8810,243,011.87

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）4,573,178.592,889,331.63

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

4,573,178.592,889,331.63汇兑收益（损失以“-”号填列）

其他收益22,155,873.03

三、营业利润（亏损以“－”号填列）200,488,119.03134,410,390.55

加：营业外收入6,780,745.6026,111,305.44

其中：非流动资产处置利得11,997.92296,033.81

减：营业外支出418,529.613,592,666.93

其中：非流动资产处置损失32,778.202,522,397.82

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）206,850,335.02156,929,029.06

减：所得税费用53,396,433.4743,354,401.09

五、净利润（净亏损以“－”号填列）153,453,901.55113,574,627.97

归属于母公司所有者的净利润139,815,678.38103,553,412.07

少数股东损益13,638,223.1710,021,215.90

六、其他综合收益的税后净额-4,659,109.531,217,361.35

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-4,659,109.531,217,361.35（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

-4,659,109.531,217,361.351.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额-4,659,109.531,217,361.356.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额148,794,792.02114,791,989.32归属于母公司所有者的综合收益总额135,156,568.85104,770,773.42归属于少数股东的综合收益总额13,638,223.1710,021,215.90八、每股收益：

（一）基本每股收益0.260.20

（二）稀释每股收益0.260.20

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：陈晓龙 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入7,769,521.4511,690,868.21

减：营业成本7,042,625.1410,853,197.25

税金及附加154,151.761.84

销售费用738,732.53779,754.51

管理费用37,260,798.6437,235,946.02

财务费用8,588,401.5432,739,519.01

资产减值损失412,786.82-2,356,304.24

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）

-59.57-138.03其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

-59.57-138.03其他收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-46,428,034.55-67,561,384.21

加：营业外收入1,400,000.77

其中：非流动资产处置利得减：营业外支出4,135.56129,734.55

其中：非流动资产处置损失3,410.5629,963.04

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

-46,432,170.11-66,291,117.99减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-46,432,170.11-66,291,117.99

五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额-46,432,170.11-66,291,117.99七、每股收益：

（一）基本每股收益（二）稀释每股收益

法定代表人：陈晓龙 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金2,953,709,840.562,842,422,735.62

客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还32,712,744.0829,515,385.65收到其他与经营活动有关的现金69,541,967.1129,874,648.64经营活动现金流入小计3,055,964,551.752,901,812,769.91购买商品、接受劳务支付的现金1,486,139,733.651,508,788,496.65客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金306,694,238.57274,586,404.89支付的各项税费282,976,834.74286,379,685.80支付其他与经营活动有关的现金514,634,028.20417,923,921.38经营活动现金流出小计2,590,444,835.162,487,678,508.72

经营活动产生的现金流量净额465,519,716.59414,134,261.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

58,119.9145,339,117.06处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计58,119.9145,339,117.06

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

86,092,042.7833,613,777.05投资支付的现金5,494,200.00150,000.00

质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计91,586,242.7833,763,777.05投资活动产生的现金流量净额-91,528,122.8711,575,340.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金620,607,283.68371,189,996.44

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金49,000,000.00169,650,000.00

筹资活动现金流入小计669,607,283.68540,839,996.44

偿还债务支付的现金675,672,475.791,158,549,110.55

分配股利、利润或偿付利息支付的现金87,591,496.8485,336,460.52

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计763,263,972.631,243,885,571.07

筹资活动产生的现金流量净额-93,656,688.95-703,045,574.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,291,114.784,112,563.53

五、现金及现金等价物净增加额275,043,789.99-273,223,409.90

加：期初现金及现金等价物余额1,103,206,082.351,423,441,990.12

六、期末现金及现金等价物余额1,378,249,872.341,150,218,580.22

法定代表人：陈晓龙 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金126,271,149.10119,061,458.37

收到的税费返还886,395.35527,627.64

收到其他与经营活动有关的现金238,234,338.31679,920,026.29

经营活动现金流入小计365,391,882.76799,509,112.30

购买商品、接受劳务支付的现金11,387,304.1415,025,648.86

支付给职工以及为职工支付的现金22,185,609.1716,954,215.37

支付的各项税费157,354.711,205,380.53

支付其他与经营活动有关的现金23,187,100.6022,125,450.77

经营活动现金流出小计56,917,368.6255,310,695.53

经营活动产生的现金流量净额308,474,514.14744,198,416.77

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

20,000,790.00处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计20,000,790.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

716,552.00134,568.00投资支付的现金73,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计73,716,552.00134,568.00

投资活动产生的现金流量净额-73,716,552.0019,866,222.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金151,000,000.00100,000,000.00

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金49,000,000.00169,650,000.00

筹资活动现金流入小计200,000,000.00269,650,000.00

偿还债务支付的现金289,000,000.001,083,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

71,590,141.5057,724,019.75支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计360,590,141.501,141,224,019.75

筹资活动产生的现金流量净额-160,590,141.50-871,574,019.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-588,800.44250,561.16五、现金及现金等价物净增加额73,579,020.20-107,258,819.82

加：期初现金及现金等价物余额108,630,844.36405,322,933.44

六、期末现金及现金等价物余额182,209,864.56298,064,113.62

法定代表人：陈晓龙 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配利

润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

530,770,

000.00

22,091,597.68

23,020,800.00

90,316,694.89

238,324,742.76

2,045,317,

677.54

124,559,184.80

3,028,359,097.67加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

530,770,

000.00

22,091,597.68

23,020,800.00

90,316,694.89

238,324,742.76

2,045,317,

677.54

124,559,184.80

3,028,359,097.67三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

3,953,6

50.83

-392,40

0.00

-4,659,1

09.53

76,123,278

.38

4,333,5

01.80

80,143,7

21.48（一）综合收益总

额

-4,659,1

09.53

139,815,67

8.38

13,638,223.17

148,794,

792.02（二）所有者投入和减少资本

-6,266,1

89.88

-6,266,1

89.881．股东投入的普通股

-6,266,1

89.88

-6,266,1

89.882．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-392,40

0.00

-63,692,40

0.00

-3,038,5

31.49

-66,338,

531.491．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-392,40

0.00

-63,692,40

0.00

-3,038,5

31.49

-66,338,

531.494．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

3,953,6

50.83

3,953,65

0.83四、本期期末余额

530,770,

000.00

26,045,248.51

22,628,400.00

85,657,585.36

238,324,742.76

2,121,440,

955.92

128,892,686.60

3,108,502,819.15

上年金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他

一、上年期末余额

527,500,

000.00

-1,094,1

09.25

238,324,742.76

1,530,574,503.36

127,631,791.01

2,422,936,927.88加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

527,500,

000.00

-1,094,1

09.25

238,324,742.76

1,530,574,503.36

127,631,791.01

2,422,936,927.88三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

3,270,00

0.00

22,091,597.68

23,020,800.00

91,410,804.14

514,743,

174.18

-3,072,606.21

605,422,

169.79

（一）综合收益总额

91,410,804.14

541,118,

174.18

-6,975,239.23

625,553,

739.09（二）所有者投入和减少资本

3,270,00

0.00

19,750,800.00

23,020,800.00

17,881,542.77

17,881,5

42.771．股东投入的普通股

3,270,00

0.00

19,750,800.00

23,020,800.00

370,077

.41

370,077.

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

17,511,465.36

17,511,4

65.36（三）利润分配

-26,375,

000.00

-13,978,909.75

-40,353,

909.751．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-26,375,

000.00

-13,978,909.75

-40,353,

909.754．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2,340,7

97.68

2,340,79

7.68四、本期期末余额

530,770,

000.00

22,091,597.68

23,020,800.00

90,316,694.89

238,324,742.76

2,045,317,677.54

124,559,184.80

3,028,359,097.67

法定代表人：陈晓龙 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

530,770,

000.00

607,080,4

05.52

23,020,80

0.00

86,248,79

2.19

238,324,7

42.76

1,154,652,370.

2,594,055

,510.64加：会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

530,770,

000.00

607,080,4

05.52

23,020,80

0.00

86,248,79

2.19

238,324,7

42.76

1,154,652,370.

2,594,055

,510.64三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

3,181,660

.95

-392,400.

-110,124,570.1

-106,550,

509.16（一）综合收益总

额

-46,432,

170.11

-46,432,1

70.11（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-392,400.

-63,692,

400.00

-63,300,0

00.001．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-392,400.

-63,692,

400.00

-63,300,0

00.003．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

3,181,660

.95

3,181,660

.95四、本期期末余额

530,770,

000.00

610,262,0

66.47

22,628,40

0.00

86,248,79

2.19

238,324,7

42.76

1,044,527,800.

2,487,505

,001.48上年金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他

一、上年期末余额

527,500,

000.00

584,678,2

21.40

238,324,7

42.76

1,268,344,719.

2,618,847

,683.84加：会计政策

变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

527,500,

000.00

584,678,2

21.40

238,324,7

42.76

1,268,344,719.

2,618,847

,683.84三、本期增减变动

金额（减少以“－”号填列）

3,270,00

0.00

22,402,18

4.12

23,020,80

0.00

86,248,79

2.19

-113,692,349.5

-24,792,1

73.20（一）综合收益总

额

86,248,79

2.19

-87,317,

349.51

-1,068,55

7.32

（二）所有者投入和减少资本

3,270,00

0.00

19,750,80

0.00

23,020,80

0.00

1．股东投入的普通股

3,270,00

0.00

19,750,80

0.00

23,020,80

0.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-26,375,

000.00

-26,375,0

00.001．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

-26,375,

000.00

-26,375,0

00.003．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

2,651,384

.12

2,651,384

.12四、本期期末余额

530,770,

000.00

607,080,4

05.52

23,020,80

0.00

86,248,79

2.19

238,324,7

42.76

1,154,652,370.

2,594,055

,510.64法定代表人：陈晓龙 主管会计工作负责人：陈钢 会计机构负责人：陈钢

三、公司基本情况

大亚圣象家居股份有限公司(以下简称公司)是1998年6月27日经江苏省人民政府苏政复（1998）67号文批准，由江苏大亚集团公司（现已更名为大亚科技集团有限公司，以下简称“大亚集团”）作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）31号文批复同意，于1999年3月23日采取“上网定价发行”方式按1：6.25溢价向社会公开发行8,000万股普通股。本公司于1999年4月18日创立，并于1999年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证上（1999）51号文同意，1999年6月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称为“大亚股份”，股票代码为“000910”。2002年7月11日，经江苏省工商行政管理局[2002]第07040015号文核准，公司名称由“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”变更为“大亚科技股份有限公司”。经深交所核准，自2002年7月24日起，公司名称正式变更为“大亚科技股份有限公司”，简称“大亚科技”，股票代码不变。2006年5月15日，公司完成了股权分置改革，流通股股东每10股获得非流通股股东支付的1股对价股份，非流通股股东共支付800万股对价股份。本次股权分置改革完成后，公司总股本未发生变化，仍为23,125万股，其中有限售条件流通股14,325万股，无限售条件流通股8,800万股。2006年7月，公司实施了2005年度利润分配预案：以资本公积金转增股本，即以公司2005年末的总股本23,125万股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增10股。本次转增完成后，公司股本由23,125万元变更为46,250万元。

2007年3月7日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]42号文件批复，核准公司非公开发行新股不超过8,000万股。经与特定投资者和原有股东进行询价后，最终确定公司本次非公开发行股票数量为6,500万股。2007年3月26日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成了本次非公开发行股票的股份登记工作，并于2007年3月27日在深圳证券交易所办理完成了上市手续，本次非公开发行股票的新增股份6,500万股于2007年3月29日上市。公司于2007年4月17日取得江苏省工商行政管理局核准的营业执照，公司注册资本变更为52,750万元人民币。

公司2016年7月15日召开的2016年第二次临时股东大会决议，以及2016年7月19日召开的第六届董事会2016年第五次临时

会议审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，授予63名激励对象340万股限制性股票。因有股权激励对象自愿放弃拟认购的13万股限制性股票，因此公司实际向61名激励对象授予327万股限制性股票。2016年7月29日，经验资，公司收到61位激励对象以货币缴纳的出资额2,302.08万元，其中增加注册资本人民币327万元，增加资本公积人民币1,975.08万元，变更后的注册资本人民币为53,077万元。

为了使公司名称更能准确反映公司的战略规划、发展方向及业务特征，进一步提升企业品牌形象和价值，2016年9月公司决定对公司名称进行变更。公司名称由“大亚科技股份有限公司”变更为“大亚圣象家居股份有限公司”，同时，公司英文名称由“Dare Technology Co.,Ltd.”变更为“Dare Power Dekor Home Co.,Ltd.”。公司于2016年10月17日完成了工商变更登记手续并领取了江苏省工商行政管理局换发 的 《营业执照 》 （统一社会 信 用代码为91320000703956981R）。本次工商变更登记完成后，公司中文名称正式变更为“大亚圣象家居股份有限公司”。

2017年6月，公司注册地址变更为“江苏省丹阳经济开发区齐梁路99号”。同时，因公司经营发展需要，对经营范围进行变更，在原经营范围中增加“港口普通货物装卸”。

公司所属行业性质为:木材加工及竹、藤、棕、草制品业。统一社会信用代码：91320000703956981R公司注册地址：江苏省丹阳经济开发区齐梁路99号公司总部办公地：江苏省丹阳市经济开发区齐梁路99号大亚工业园公司法定代表人：陈晓龙公司注册资本：人民币53,077万元公司的经营范围：装饰材料新产品、新工艺的研发应用；各类地板、中高密度纤维板、刨花板的制造、销售；室内外装饰工程施工；造林及林木抚育与管理；港口普通货物装卸；高新技术产品的研究、开发，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表业经公司董事会于2017年8月25日批准报出。

本报告期合并财务报表范围及其变化情况，分别详见本“附注八、合并范围的变更”、“附注九、在其他主体中的权益”披

露。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起 12个月内的具有持续经营能力，不存在可能导致对公司自报告期末起 12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

A、增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B、处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

C、购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

D、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。③应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。④可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

⑤其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金

融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4）金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

①可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：一般而言，对于在流动性良好的市场上交易活跃的权益性投资，超过50%的跌幅则认为属于严重下跌。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：一般而言，如果连续下跌时间超过12个月，则认为属于“非暂时性下跌”。

②持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额1,000万元（含1,000万元）以上的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法组合1 账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年）1.00%1.00%

1－2年3.00%3.00%

2－3年10.00%10.00%

3－4年30.00%30.00%

4－5年50.00%50.00%

5年以上100.00%100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由

有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法

根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类存货分类为：原材料、低值易耗品、产成品、在产品、委托加工物资、消耗性生物资产等。

（2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（4）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。（6）消耗性生物资产本公司的消耗性生物资产均为林木资产。①按成本进行初始计量。外购林木类消耗性生物资产的成本包括购买价款、运输费、保险费、相关税费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。自行营造的林木类消耗性生物资产的成本，按照其郁闭前发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费及其他管护费等必要支出确定。

投资者投入的林木类消耗性生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的例外。

以其他方式取得的林木类消耗性生物资产的成本，按照相关会计准则的规定确定。②后续计量林木类消耗性生物资产在郁闭前发生的实际费用构成林木类消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。

林木类消耗性生物资产在采伐时按蓄积量比例法结转成本。③减值准备的计提期末对林木类消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。

13、划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应

权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14、长期股权投资

（1）共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）后续计量及损益确认方法①成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

③长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 8－50年5.00%11.88%－1.90%

机器设备 年限平均法 5－20年5.00%19.00%－4.75%

运输设备 年限平均法 5－12年5.00%19.00%－7.92%

办公及其他设备 年限平均法 5－10年5.00%19.00%－9.50%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；

该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

ⅰ.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

ⅱ.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 土地使用权的有效期 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利

益的期限内按直线法摊销。商标使用权 10年

专有技术 10年软件使用费 10年每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

20、 商誉

因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。

商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

23、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

24、预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

（1）预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：①该义务是本公司承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可靠地计量。（2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

25、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes模型确定。

在满足业绩条件服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。

对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

26、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）销售商品收入确认和计量原则①销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

②本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准国内销售：

（1）地板地板属于终端产品，除采用直销方式在确认产品所有权发生转移时即确认产品销售收入的实现外，直接销售给消费者（或者工程客户）并需要负责安装，地板安装验收完毕后，即确认产品销售收入的实现。

（2）其他木材加工的产品销售采取直销方式，即由公司直接将产品销售给需要的厂商或者经销商，并由其继续加工或者销售，产品所有权发生转移，即确认产品销售收入的实现。

出口销售：

公司为自营出口企业，直接将产品销售给境外客户。出口商品销售价格以离岸价(FOB)结算，产品报关出口并离岸后确认产品所有权发生转移，即确认自营出口销售收入的实现。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

27、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

29、租赁（1）经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁 相关的费 用时 ，公司将 该部 分费用从 租金 收入总额 中扣 除，按扣 除后 的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

30、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注根据财政部修订公布的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本次会计政策变更不影响损益，不涉及以往年度的追溯调整。根据要求，公司修改了财务报表列报，与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。

2017 年8 月25 日公司召开第七届董事会第五次会议会议审议通过。

该变更对公司以前年度以及本报告期财务状况、经营成果和现金流量无影响，预计对公司2017年全年财务报告也没有影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

17%消费税 按应税销售收入计缴5%城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴7%

企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%营业税 按应税营业收入计缴5%

2、税收优惠母公司所得税税率为25%；

控股子公司所得税税率为15%和25%。全资子公司大亚(江苏)地板有限公司获取江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR201532000438，有效期3年，发证时间为：2015年7月6日。根据相关规定，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司大亚木业（茂名）有限公司通过高新技术企业复审，并获取广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和江西省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为：GR201644004324，有效期3年，发证日期为2016

年12月9日。根据相关规定，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，按15%的税率征收企业所得税。

全资子公司圣象集团的子公司圣象实业（江苏）有限公司通过高新技术企业复审，并获取江苏省科学技术厅,江苏省财政厅，江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为:GR201632000141，有效期3年，发证时间为:2016年10月20日。根据相关规定，认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内，按15%的税率征收企业所得税。

根据企业所得税法及实施条例的相关规定，大亚人造板集团有限公司、大亚木业（江西）有限公司、大亚木业（茂名）有限公司、大亚木业（肇庆）有限公司、大亚木业（黑龙江）有限公司是以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按90%计入收入总额计征企业所得税。根据财政部国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知财税[2011]115号的第四条规定，对纳税人销售的以三剩物、次小薪材和农作物秸秆等3类农林剩余物为原料生产的木（竹、秸秆）纤维板、木（竹、秸秆）刨花板，细木工板、活性炭、栲胶、水解酒精、炭棒；以沙柳为原料生产的箱板纸，由税务机关实行增值税即征即退办法，具体退税比例为80%。本公司享受该退税政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金1,453,951.371,067,152.44

银行存款1,376,795,920.971,102,138,929.91

其他货币资金18,894,968.6067,666,316.00

合计1,397,144,840.941,170,872,398.35

其中：存放在境外的款项总额27,484,882.4317,955,748.94

其他说明

项目 期末余额 年初余额银行承兑汇票保证金50,382,174.25

信用证保证金9,398,566.787,054,768.61

履约（保函）保证金9,496,401.8210,229,373.14

合 计

18,894,968.6067,666,316.00

2、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

3、应收票据（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额银行承兑票据103,245,248.40245,042,425.61

商业承兑票据2,000,000.00

合计105,245,248.40245,042,425.61

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元项目 期末已质押金额银行承兑票据34,000,000.00

合计34,000,000.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据133,160,946.98

合计133,160,946.98

4、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例单项金额重大并单

独计提坏账准备的应收账款

61,315,2

41.54

6.47%

61,315,2

41.54

100.00%

61,415,241.54

7.96%

61,415,24

1.54

100.00%按信用风险特征组

合计提坏账准备的应收账款

858,193,

223.86

90.51%

27,400,4

67.62

3.19%

830,792,7

56.24

678,975,603.11

88.02%

22,865,08

5.76

3.37%

656,110,51

7.35单项金额不重大但

单独计提坏账准备的应收账款

28,684,9

28.52

3.02%

28,684,9

28.52

100.00%

30,985,107.77

4.02%

30,985,10

7.77

100.00%合计

948,193,

393.92

100.00%

117,400,

637.68

12.38%

830,792,7

56.24

771,375,952.42

100.00%

115,265,4

35.07

14.94%

656,110,51

7.35

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元应收账款（按单位）

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由上海银蕊贸易有限公司17,963,148.5217,963,148.52100.00%诉讼难以收回

浙江荣事实业集团有限公司

43,352,093.0243,352,093.02100.00%难以收回

合计61,315,241.5461,315,241.54-- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计749,634,167.767,496,341.691.00%

1至2年42,613,747.031,278,412.403.00%

2至3年39,985,933.853,998,593.4010.00%

3至4年11,121,971.283,336,591.3830.00%

4至5年7,093,750.433,546,875.2450.00%

5年以上7,743,653.517,743,653.51100.00%

合计858,193,223.8627,400,467.62--

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额2,135,202.61元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称

期末余额应收账款

占应收账款合计数的

比例(%)

坏账准备浙江荣事实业集团有限公司43,352,093.024.5743,352,093.02

肇庆市现代筑美家居有限公司25,924,225.142.73259,242.25

上海银蕊贸易有限公司17,963,148.521.8917,963,148.52

上海怡黄木业有限公司13,965,521.571.47139,655.22

大连大亚木业有限公司10,471,829.991.11,138,320.90

合计111,676,818.2411.7662,852,459.91

5、预付款项（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内66,053,252.9785.46%80,703,756.06 87.75%

1至2年4,313,796.075.58%5,681,702.66 6.18%

2至3年1,792,512.702.32%739,406.17 0.80%

3年以上5,130,148.716.64%4,848,834.85 5.27%

合计77,289,710.45-- 91,973,699.74 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象 期末余额

占预付款期末余额合计数的比例(%)ETH Enterprisepte LTD 3,137,301.264.06%安德里茨（中国）有限公司2,444,153.313.16%

广东电网有限责任公司茂名供电局2,150,426.772.78%

安徽昊源化工集团有限公司2,147,140.812.78%

苏州意玛斯砂光设备有限公司1,809,980.002.34%

合计11,689,002.1515.12%

其他说明：无

6、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

140,150,

748.55

97.66%

30,519,0

41.81

21.78%

109,631,7

06.74

119,764,815.01

97.27%

32,048,13

5.91

26.76%

87,716,679.

单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

3,360,68

7.92

2.34%

3,360,68

7.92

100.00%

3,360,6

87.92

2.73%

3,360,687

.92

100.00%合计

143,511,

436.47

100.00%

33,879,7

29.73

23.61%

109,631,7

06.74

123,125,502.93

100.00%

35,408,82

3.83

28.76%

87,716,679.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计77,687,894.04776,878.931.00%

1至2年30,012,401.95900,372.073.00%

2至3年2,247,605.92224,760.6110.00%

3至4年1,598,736.60479,620.9830.00%

4至5年933,401.65466,700.8350.00%

5年以上27,670,708.3927,670,708.39100.00%

合计140,150,748.5530,519,041.81--

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,529,094.10元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额惠州市盛易木业有限公司 保证金28,454,545.372年以内19.83% 844,545.45

句容新农建设发展有限公司 搬迁补偿款8,532,631.001年以内5.95% 85,326.31

抚州市林业局―营林 造林款7,000,000.005年以上4.88% 7,000,000.00

福建省宏森林业有限公司 林地转让款4,279,722.605年以上2.98% 4,279,722.60

云南贝尔木业有限公司 租赁费3,809,205.161年以内2.65% 38,092.05

合计-- 52,076,104.13-- 36.29% 12,247,686.41

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料438,098,808.19 49,849,071.46388,249,736.73463,206,954.0549,849,071.46 413,357,882.59

在产品77,429,160.60 77,429,160.6066,864,898.56 66,864,898.56

库存商品996,929,772.06 24,739,114.73972,190,657.331,117,447,664.6224,956,967.36 1,092,490,697.26

消耗性生物资产160,536,378.40 468,900.00160,067,478.40161,653,240.19468,900.00 161,184,340.19

委托加工物资4,114,470.97 4,114,470.971,637,879.31 1,637,879.31

低值易耗品1,894,702.62 1,894,702.621,459,536.60 1,459,536.60

合计1,679,003,292.84 75,057,086.191,603,946,206.651,812,270,173.3375,274,938.82 1,736,995,234.51

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求

否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料49,849,071.46 49,849,071.46

库存商品24,956,967.36 217,852.63 24,739,114.73

消耗性生物资产468,900.00 468,900.00

合计75,274,938.82 217,852.63 75,057,086.19

8、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣进项税13,722,038.6514,767,463.72

预交所得税4,245,054.68

租赁费摊销合计13,722,038.6519,012,518.40

其他说明：无

9、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具：

1,800,000.00 300,000.001,500,000.001,800,000.00300,000.00 1,500,000.00

按成本计量的1,800,000.00 300,000.001,500,000.001,800,000.00300,000.00 1,500,000.00

合计1,800,000.00 300,000.001,500,000.001,800,000.00300,000.00 1,500,000.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单

位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金

红利期初 本期增加本期减少 期末 期初 本期增加本期减少期末

福建宏耐木业有限公司

1,500,000.

1,500,000.

15.00%北京汇雅

漫画艺术有限公司

300,000.00 300,000.00300,000.00300,000.00 8.33%合计

1,800,000.

1,800,000.

300,000.00300,000.00 --

10、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业陕西圣象塑料制品有限公司

946,142.8

64,785.73

1,010,928

.55福建居怡

竹木业有限公司

30,639,67

8.74

4,508,287

.58

35,147,96

6.32大亚（江

西）林业投资有限公司

3,037,167

.04

105.28

3,037,272

.32小计

34,622,98

8.60

4,573,178

.59

39,196,16

7.19合计

34,622,98

8.60

4,573,178

.59

39,196,16

7.19其他说明：无

11、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

无

12、固定资产（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计一、账面原值：

1.期初余额1,086,911,108.22 2,937,332,471.7973,704,967.94131,082,559.03 4,229,031,106.98

2.本期增加金额315,315.31 65,761,812.133,656,732.113,339,050.39 73,072,909.94

（1）购置315,315.31 9,912,933.192,463,258.212,287,580.10 14,979,086.81

（2）在建工程转入55,848,878.941,193,473.901,051,470.29 58,093,823.13

（3）企业合并增加

3.本期减少金额6,063.77 506,464.282,648,749.00831,707.10 3,992,984.15

（1）处置或报废6,063.77 506,464.282,648,749.00831,707.10 3,992,984.15

4.期末余额1,087,220,359.76 3,002,587,819.6474,712,951.05133,589,902.32 4,298,111,032.77

二、累计折旧

1.期初余额446,214,989.06 2,404,405,964.3350,813,028.03100,986,571.27 3,002,420,552.69

2.本期增加金额25,498,862.67 67,765,847.054,320,490.843,522,550.19 101,107,750.75

（1）计提25,498,862.67 67,765,847.054,320,490.843,522,550.19 101,107,750.75

3.本期减少金额148,737.68597,791.44929,497.50 1,676,026.62

（1）处置或报废148,737.68597,791.44929,497.50 1,676,026.62

4.期末余额471,713,851.73 2,472,023,073.7054,535,727.43103,579,623.96 3,101,852,276.82

三、减值准备

1.期初余额52,611,699.17236,134.344,552.94 52,852,386.45

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额52,611,699.17236,134.344,552.94 52,852,386.45

四、账面价值

1.期末账面价值615,506,508.03 477,953,046.7719,941,089.2830,005,725.42 1,143,406,369.50

2.期初账面价值640,696,119.16 480,314,808.2922,655,805.5730,091,434.82 1,173,758,167.84

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

期末子公司大亚木业（黑龙江）有限公司原值金额合计67,224,506.98元的厂房及办公楼的房屋权证、子公司大亚（江苏）地板有限公司原值金额合计39,032,012.96元的厂房,食堂及新建宿舍楼的房屋权证正在办理之中。

13、在建工程（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值刨花板生产线项目22,889,263.74 22,889,263.74

强化地板生产线工程8,126,111.09 8,126,111.0941,201,474.22 41,201,474.22

砂光机1,712,661.99 1,712,661.99

新仓库1,702,702.71 1,702,702.71

ERP软件512,820.53 512,820.53

其他工程338,100.00 338,100.00

合计35,281,660.06 35,281,660.0641,201,474.220.00 41,201,474.22

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名

称

预算数

期初余

额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源强化地118,000,41,201,434,021,458,093,89,002,978,126,1181.31%81.31%其他

板生产线工程

000.00 74.22 30.60 23.13 0.601.09刨花板

生产线项目

250,000,

000.00

22,889,2

63.74

22,889,2

63.74

9.16%9.16%其他

合计

368,000,

000.00

41,201,4

74.22

56,910,6

94.34

58,093,8

23.13

9,002,97

0.60

31,015,3

74.83

-- -- --

（3）本期计提在建工程减值准备情况本期在建工程无减值准备情形。

14、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

15、油气资产

□ 适用 √ 不适用

16、无形资产（1）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术商标权 软件 合计一、账面原值

1.期初余额587,190,611.35 28,454,485.01200,017,992.677,534,705.14 823,197,794.17

2.本期增加金额23,339,800.00 252,962.27 23,592,762.27

（1）购置23,339,800.00 252,962.27 23,592,762.27

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额610,530,411.35 28,454,485.01200,017,992.677,787,667.41 846,790,556.44

二、累计摊销

1.期初余额92,836,222.59 28,454,485.01196,666,667.003,025,159.30 320,982,533.90

2.本期增加金额6,293,424.68 1,000,000.02509,320.21 7,802,744.91

（1）计提

摊销

6,293,424.68 1,000,000.02509,320.21 7,802,744.913.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额99,129,647.27 28,454,485.01197,666,667.023,534,479.51 328,785,278.81

三、减值准备

1.期初余额1,046,032.40 1,046,032.40

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额1,046,032.40 1,046,032.40

四、账面价值

1.期末账面价值510,354,731.68 2,351,325.654,253,187.90 516,959,245.23

2.期初账面价值493,308,356.36 3,351,325.674,509,545.84 501,169,227.87

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

17、商誉（1）商誉账面原值

单位： 元被投资单位名称或形成商

誉的事项

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额企业合并形成的 其他 处置 其他

美国HOMELEGEND,LLC95,089,821.74 2,228,860.46 92,860,961.28

济南康树工贸有限公司125,474.48 125,474.48

合计95,215,296.22 2,228,860.46 92,986,435.76

（2）商誉减值准备期末商誉不存在减值。

18、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备33,935,045.346,754,952.2441,889,198.47 8,323,141.89

合计33,935,045.346,754,952.2441,889,198.47 8,323,141.89

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产6,754,952.24 8,323,141.89

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异246,300,827.11238,258,418.10

可抵扣亏损1,218,576,399.541,147,742,289.72

合计1,464,877,226.651,386,000,707.82

19、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付设备及工程款49,046,728.6868,101,485.16

合计49,046,728.6868,101,485.16

其他说明：无

20、短期借款（1）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额抵押借款120,000,000.00140,000,000.00

保证借款661,000,000.00529,000,000.00

信用借款171,488,735.41198,553,927.52

合计952,488,735.41867,553,927.52

短期借款分类的说明：无

（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。

21、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

22、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票142,219,840.00

合计142,219,840.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

23、应付账款（1）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内788,126,180.77825,969,438.50

1年以上121,507,414.50133,034,658.09

合计909,633,595.27959,004,096.59

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因江苏开源投资发展有限公司78,910,000.00尚未结算土地款

德国辛北尔康普6,379,669.76设备尾款

合计85,289,669.76--

其他说明：无

24、预收款项（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内535,636,591.63417,807,293.57

1年以上37,476,288.6432,956,977.07

合计573,112,880.27450,764,270.64

（2） 账龄超过1年的重要预收款项期末无账龄超过1年的重要预收款项。

25、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬81,540,395.20236,792,431.44288,081,037.04 30,251,789.60

二、离职后福利-设定提存计划

385,846.7720,306,222.2719,919,482.30 772,586.74合计81,926,241.97257,098,653.71308,000,519.34 31,024,376.34

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴

76,641,616.24208,971,224.90260,704,547.61 24,908,293.532、职工福利费12,625,514.3512,625,514.35

3、社会保险费210,420.468,963,237.698,875,780.33 297,877.82

其中：医疗保险费146,015.647,695,707.437,620,766.36 220,956.71

工伤保险费12,759.09990,442.39976,586.47 26,615.01

生育保险费51,645.73277,087.87278,427.50 50,306.10

4、住房公积金72,379.332,784,855.782,695,230.51 162,004.60

5、工会经费和职工教育经费

4,615,979.173,447,598.723,179,964.24 4,883,613.65合计81,540,395.20236,792,431.44288,081,037.04 30,251,789.60

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险368,871.7919,592,821.8919,237,297.83 724,395.85

2、失业保险费16,974.98713,400.38682,184.47 48,190.89

合计385,846.7720,306,222.2719,919,482.30 772,586.74

其他说明：无

26、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税53,873,436.4941,329,298.55

消费税4,594,573.884,613,224.54

企业所得税44,069,045.5970,918,792.76

个人所得税2,025,300.38738,342.20

城市维护建设税2,386,147.622,346,598.98

房产税738,980.91813,445.99

教育费附加1,212,302.401,789,214.13

土地使用税1,458,663.241,375,168.22

印花税118,023.59265,452.63

其他地方税金及规费698,680.9768,786.61

合计111,175,155.07124,258,324.61

其他说明：无

27、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额普通股股利384,034.54384,034.54

限制性股票股利392,400.00

合计776,434.54384,034.54

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无

28、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证金42,336,283.0054,091,012.39

代收代付款10,483,408.577,092,980.21

子公司向少数股东借款66,137,500.9325,669,628.80

其他往来67,747,787.4259,306,412.46

职工安置金借款5,000,000.005,000,000.00

限制性股票回购义务22,628,400.0023,020,800.00

预提费用121,856,690.76102,964,587.46

合计336,190,070.68277,145,421.32

（2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因何伟锋10,000,000.00子公司向少数股东借款

江苏开源投资发展有限公司5,000,000.00职工安置金借款

合计15,000,000.00--

其他说明：无

29、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计

股份总数530,770,000.00530,770,000.00

其他说明：无

30、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）19,750,800.00 19,750,800.00

其他资本公积2,340,797.683,953,650.83 6,294,448.51

合计22,091,597.683,953,650.83 26,045,248.51

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2016年公司授予的327万股限制性股票在2017年上半年承担的股权激励费用增加资本公积3,181,660.95元。2017年上半年子公司圣象集团购买少数股东股权增加资本公积771,989.88元。

31、库存股

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额限制性股票回购义务23,020,800.00392,400.00 22,628,400.00

合计23,020,800.00392,400.00 22,628,400.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2017年上半年公司实施了2016年度利润分配方案，即每10 股派发现金红利1.20元，对于预计未来可解锁限制性股票持有者的327万股对应的现金股利392,400.00元，在股利分配时冲减其他应付款-限制性股票回购义务和库存股。

32、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得

税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税

费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东一、以后不能重分类进损益的其他

综合收益

86,248,792.1

86,248,79

2.19其中：政府搬迁补偿结余

86,248,792.1

86,248,79

2.19二、以后将重分类进损益的其他综合收益

4,067,902.70

-4,659,109.

-4,659,109.

-591,206.

外币财务报表折算差额4,067,902.70

-4,659,109.

-4,659,109.

-591,206.

其他综合收益合计

90,316,694.8

-4,659,109.

-4,659,109.

85,657,58

5.36其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无

33、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积229,042,575.50 229,042,575.50

任意盈余公积9,282,167.26 9,282,167.26

合计238,324,742.76238,324,742.76

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

34、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润2,045,317,677.541,530,574,503.36

调整后期初未分配利润2,045,317,677.541,530,574,503.36

加：本期归属于母公司所有者的净利润139,815,678.38103,553,412.07

应付普通股股利63,692,400.0026,375,000.00

其他372,946.06

期末未分配利润2,121,440,955.921,607,379,969.37

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

35、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务2,933,983,499.411,914,005,481.962,697,725,072.92 1,782,767,471.49

其他业务18,344,096.046,413,383.8125,101,212.52 18,347,847.47

合计2,952,327,595.451,920,418,865.772,722,826,285.44 1,801,115,318.96

36、税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额消费税18,829,626.2514,094,953.99

城市维护建设税11,960,400.8411,409,851.22

教育费附加9,193,109.478,763,543.97

房产税2,016,516.97

土地使用税3,884,285.75

车船使用税36,762.00

印花税1,238,706.94

营业税200,765.75

水利基金195,111.31

合计47,354,519.5334,469,114.93

其他说明：无

37、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额运输费121,390,231.29112,808,582.51

广告宣传费114,782,700.92111,755,908.93

销售推广及市场开发费128,444,671.7369,878,549.90

专利费32,181,050.1035,956,509.83

职工薪酬51,769,892.3254,377,904.76

办公及差旅费26,974,685.6729,902,471.78

其他2,835,181.153,726,650.06

合计478,378,413.18418,406,577.77

其他说明：无

38、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬129,568,073.86119,135,390.33

办公及差旅费73,223,186.4854,888,028.64

折旧与摊销54,946,141.5668,082,550.46

业务招待费21,511,964.4718,011,322.62

财产保险费2,484,909.682,957,926.11

税费2,406,887.3416,708,524.43

其他18,077,792.516,926,348.63

合计302,218,955.90286,710,091.22

其他说明：无

39、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出21,452,446.9345,733,464.96

减：利息收入4,704,581.534,695,859.67

汇兑损益7,592,637.98-5,332,725.50

手续费5,469,014.404,656,231.98

合计29,809,517.7840,361,111.77

其他说明：无

40、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失606,108.518,187,650.32

二、存货跌价损失-217,852.632,055,361.55

合计388,255.8810,243,011.87

其他说明：无

41、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益4,573,178.592,889,331.63

合计4,573,178.592,889,331.63

其他说明：无

42、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额增值税即征即退款22,155,873.03

43、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产处置利得合计11,997.92296,033.8111,997.92

其中：固定资产处置利得11,997.92296,033.8111,997.92

政府补助2,867,063.6324,536,212.782,867,063.63

赔款收入164,457.152,936.23164,457.15

罚款收入469,817.96103,384.00469,817.96

无法支付的应付款项793,589.47793,589.47

其他2,473,819.471,172,738.622,473,819.47

合计6,780,745.6026,111,305.446,780,745.60

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关

增值税即征即退款

政府部门 补助

因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）

是 否

21,366,984.0

与收益相关

企业扶持资金

政府部门 补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否

2,867,063.6

3,169,228.69与收益相关

合计-- -- -- -- --

2,867,063.6

24,536,212.7

--其他说明：

2017年上半年政府补助本期发生额2,867,063.63元。当期的增值税即征即退税22,155,873.03元计入了其他收益。

44、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额非流动资产处置损失合计32,778.202,522,397.8232,778.20

其中：固定资产处置损失32,778.202,522,397.8232,778.20

对外捐赠11,000.0066,000.0011,000.00

赔偿金、违约金及罚款支出14,888.51750,977.7214,888.51

地方基金73,191.43112,570.9873,191.43

非常损失12,186.998,390.2012,186.99

其他274,484.48132,330.21274,484.48

合计418,529.613,592,666.93418,529.61

其他说明：无

45、所得税费用（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用51,828,243.8244,337,155.14

递延所得税费用1,568,189.65-982,754.05

合计53,396,433.4743,354,401.09

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额206,850,335.02

所得税费用53,396,433.47

其他说明：无

46、其他综合收益详见附注“32、其他综合收益”。

47、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息收入4,704,581.534,695,859.67

政府补助2,200,263.633,169,228.69

其他营业外收入3,108,094.58731,588.85

往来款项56,713,267.8020,196,053.75

银行承兑保证金2,815,759.571,081,917.68

合计69,541,967.1129,874,648.64

收到的其他与经营活动有关的现金说明：无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额销售费用379,805,356.68306,424,684.35

管理费用100,660,821.0284,927,154.84

财务费用-手续费5,469,014.404,656,231.98

营业外支出312,559.98957,698.13

往来款项28,285,662.1220,958,152.08

银行承兑保证金100,614.00

合计514,634,028.20417,923,921.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明：无

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行承兑保证金49,000,000.00119,650,000.00

贷款保证金50,000,000.00

合计49,000,000.00169,650,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无

48、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --

净利润153,453,901.55113,574,627.97

加：资产减值准备388,255.8810,243,011.87

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

101,107,750.75114,159,388.91无形资产摊销7,802,744.917,689,682.42

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

20,780.282,226,364.01财务费用（收益以“－”号填列）24,462,450.2042,189,811.23

投资损失（收益以“－”号填列）-4,573,178.59-2,889,331.63

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）1,568,189.65-982,754.05

存货的减少（增加以“－”号填列）133,266,880.49101,929,225.47

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-58,375,681.94-191,807,130.31经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

列）

103,215,962.46217,801,365.30其他3,181,660.95

经营活动产生的现金流量净额465,519,716.59414,134,261.19

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --

现金的期末余额1,378,249,872.341,150,218,580.22

减：现金的期初余额1,103,206,082.351,423,441,990.12

现金及现金等价物净增加额275,043,789.99-273,223,409.90

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金1,378,249,872.341,103,206,082.35

其中：库存现金1,453,951.371,067,152.44

可随时用于支付的银行存款1,376,795,920.971,102,138,929.91

三、期末现金及现金等价物余额1,378,249,872.341,103,206,082.35

其他说明：无

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金18,894,968.60保证金

应收票据34,000,000.00质押

固定资产436,485,500.00贷款抵押

无形资产47,520,200.00贷款抵押

合计536,900,668.60--

其他说明：无

50、外币货币性项目（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金

其中：美元32,597,752.306.7744 220,830,213.15

欧元143,445.937.7496 1,111,648.58

港币1,955,582.020.86792 1,697,288.75

韩元99,749,411.000.005926 591,107.62

应收账款

其中：美元29,666,472.016.7744 200,972,547.99

港币2,249,788.230.86792 1,952,636.20

韩元763,690,902.000.005926 4,525,575.72

应收票据

其中：韩元102,244,888.000.005926 605,895.63

应付账款

其中：美元33,129,087.066.7744 224,429,687.38

欧元784,337.057.7496 6,078,298.40

韩元827,328,690.000.005926 4,902,688.53

港币4,395,776.370.86792 3,815,182.23

预付账款

其中：欧元0.007.7496 0.00

美元2,328,562.476.7744 15,774,613.60

韩元11,796,358.000.005926 69,904.34

港币111,226.200.86792 96,535.44

预收账款

其中：美元28,657.156.7744 194,135.00

港币222,065.810.86792 192,735.36

其他应收款

其中：美元101,072.926.7744 684,708.39

港币2,294,643.480.86792 1,991,566.97

其他应付款

其中：美元2,445,498.516.7744 16,566,785.11

欧元2,969.067.7496 23,009.03

短期借款

其中：美元25,253,954.336.7744 171,080,388.21

韩元69,368,594.000.005926 411,073.15

其他说明：无

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用本公司国外主要经营实体为圣象集团（美国）有限公司，其主要经营地在美国芝加哥，记账本位币为美元。

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新增设立全资子公司大亚木业（江苏）有限公司，注册资本30,000万元，持股比例100%。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接

大亚（江苏）地板有限公司

丹阳市开发区 丹阳市开发区

高档复合工程地板制造

100.00%

同一控制下企业合并上海易匠信息科技有限公司

上海 上海 地板装修服务100.00%设立

大亚木业（江苏）有限公司

江苏宿迁 江苏宿迁 刨花板生产销售100.00%设立

大亚木业（江西）有限公司

抚州市抚北工业园区

抚州市抚北工业园区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下企业合并大亚木业（茂名）有限公司

茂名市茂南区 茂名市茂南区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下企业合并

大亚木业（肇庆）肇庆市德庆县 肇庆市德庆县生产中(高)密度

100.00%设立

有限公司 纤维板大亚木业（黑龙江）有限公司

黑龙江绥芬河市 黑龙江绥芬河市

生产中(高)密度纤维板

100.00%设立

大亚人造板集团有限公司

丹阳市开发区 丹阳市开发区

生产中(高)密度纤维板

100.00%

同一控制下企业合并

江苏大亚装饰材料有限公司

江苏阜宁 江苏阜宁

生产销售中、高密度人造板

75.00%

同一控制下企业合并阜阳大亚装饰材料有限公司

安徽阜阳 安徽阜阳

生产销售中、高密度人造板

100.00%

同一控制下企业合并大亚木业(福建)有限公司

福建沙县 福建沙县

生产销售中、高密度人造板

51.00%设立

丹阳市金叶人造板贸易有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳

人造板销售、林业种植

100.00%设立

丹阳市康源人造板有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 人造板销售100.00%设立

丹阳瑞晟投资咨询有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 投资咨询100.00%设立

圣象集团有限公司

丹阳市开发区 丹阳市开发区 木地板制造销售100.00%设立

北京圣象木业有限公司

北京 北京 地板等销售80.00%设立

沈阳圣象木业有限公司

沈阳 沈阳 地板等销售90.00%设立

西安圣象木业有限公司

西安 西安 地板等销售75.00%设立

武汉圣象木业有限公司

武汉 武汉 地板等销售65.00%设立

成都圣象木业有限公司

成都 成都 地板等销售60.00%设立

广州圣象木业有限公司

广州 广州 地板等销售100.00%设立

深圳市圣象木业有限公司

深圳 深圳 地板等销售100.00%设立

南京圣象木业有限公司

南京 南京 地板等销售60.00%设立

圣象实业（江苏）有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 地板生产、销售100.00%设立

江苏宏耐木业有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 地板生产、销售100.00%设立

安徽圣象木业有限公司

合肥 合肥 地板等销售100.00%设立

上海圣象木业有限公司

上海 上海 地板等销售100.00%设立

丹阳市圣象地板配件有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳

地板配件生产、销售

100.00%设立

圣象(江苏)木业研究有限公司

江苏丹阳 江苏丹阳 研发100.00%设立

广州厚邦木业制造有限公司

广州 广州 地板生产、销售50.00%设立

石家庄圣象木业有限公司

石家庄 石家庄 地板等销售60.00%设立

广州市展朗木业有限公司

广州 广州 地板生产、销售50.00%设立

成都恒玉建材有限公司

成都 成都 建材、日用品等60.00%设立

济南康树工贸有限公司

山东 山东 地板等销售51.00%设立

圣象集团（韩国）有限公司

韩国 韩国 地板等销售80.00%设立

圣象集团（香港）有限公司

香港 香港 地板等销售60.00%设立

圣象木业（阜阳）有限公司

安徽阜阳 安徽阜阳 地板生产、销售100.00%设立

武汉圣象家居服务有限公司

武汉 武汉

建材安装维修配送

65.00%设立

广州厚盟木业制造有限公司

广州 广州 地板生产、销售50.00%设立

句容圣诺木业有限公司

江苏句容 江苏句容 地板生产、销售100.00%设立

圣象地板江苏有限公司

江苏句容 江苏句容 地板生产、销售100.00%设立

上海圣诺木业贸易有限公司

上海 上海 地板等销售90.00%设立

句容和盛木业有限公司

江苏句容 江苏句容 地板生产、销售50.00%设立

圣象集团（美国）有限公司

美国 美国 地板等销售100.00%设立

Power DekorNorth AmericaInc.

加拿大 加拿大 地板等销售60.00%设立

Home LegendLLC.

美国 美国 地板等销售64.65%设立

Easy Sky GroupHoldings Limited

香港 香港 投资100.00%设立

圣象控股（欧洲）有限公司

德国 德国 投资100.00%设立

圣象地板（句容）有限公司

镇江 镇江句容市

生产、加工木制品、木质地板

75.00%设立

江苏圣象木业有限公司

镇江 镇江句容市

装潢、销售、安装地板

100.00%设立

圣象（上海）电子商务有限公司

上海 上海

电子商务，地板、家具等销售

100.00%设立

圣象（北京）家居有限公司

北京 北京 地板等销售100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

公司合并层面持有广州厚邦木业制造有限公司、广州市展朗木业有限公司、广州厚盟木业制造有限公司、句容和盛木业有限公司50%股权，由于公司能够控制其生产经营，故纳入合并范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无

2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接

福建居怡竹木业有限公司

福建建瓯 福建建瓯 制造业49.00%权益法核算

大亚（江西）林业有限公司

江西抚州 江西抚州 营林30.00%权益法核算

陕西圣象塑料制品有限公司

陕西西安 陕西西安 商业30.00%权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

福建居怡竹木业有限公司 福建居怡竹木业有限公司流动资产130,772,374.05100,724,951.11

非流动资产64,376,097.0067,244,821.80

资产合计195,148,471.05167,969,772.91

流动负债123,417,927.55105,439,816.31

负债合计123,417,927.55105,439,816.31

归属于母公司股东权益71,730,543.5062,529,956.60

按持股比例计算的净资产份额35,147,966.3230,639,678.74

对联营企业权益投资的账面价值35,147,966.3230,639,678.74

营业收入106,698,183.0378,817,337.75

净利润9,200,586.906,107,826.94

综合收益总额9,200,586.906,107,826.94

其他说明无

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业：

-- --

下列各项按持股比例计算的合计数-- --

联营企业：

-- --

投资账面价值合计4,048,200.873,983,309.86

下列各项按持股比例计算的合计数-- --

--净利润216,303.34-103,503.57

--综合收益总额216,303.34-103,503.57

其他说明：无

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

（一） 信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。（二） 市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于短期借款，短期借款利率风险主要来源于国家货币政策变化。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

（三）流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例大亚科技集团有限公司

丹阳市经济开发区 实业投资等 10000万元47.52% 47.52%

本企业的母公司情况的说明

大亚科技集团有限公司是本公司控股股东，报告期末持有本公司股票252,200,800股，占报告期末公司总股本的47.52%。本企业最终控制方是戴品哎、陈巧玲、陈建军、陈晓龙。其他说明：无

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

福建居怡竹木业有限公司 联营企业大亚（江西）林业有限公司 联营企业陕西圣象塑料制品有限公司 联营企业其他说明：无

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系丹阳大亚运输有限公司 大亚集团的子公司丹阳大亚包装材料有限公司 大亚集团的子公司上海大亚信息产业有限公司 大亚集团的子公司上海大亚科技有限公司 上海大亚信息产业有限公司子公司上海大亚（集团）有限公司 大亚集团的子公司上海亚良实业发展有限公司 大亚集团的子公司大亚科技（美国）有限公司 大亚集团的子公司大亚木业有限公司 大亚集团的子公司上海圣世年轮家具有限公司 大亚集团的子公司大亚车轮制造有限公司 大亚集团的子公司大亚新材料集团有限公司 大亚集团的子公司江苏大亚新型包装材料有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚滤嘴材料有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚印务有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚铝业有限公司 大亚新材料集团有限公司的子公司江苏大亚家居有限公司 大亚集团的子公司大亚科技江苏有限公司 大亚集团的子公司镇江大亚家居有限公司 大亚科技江苏有限公司的子公司江苏大亚家具有限公司 大亚集团的子公司江苏美诗整体家居有限公司 大亚集团的子公司江苏合雅木门有限公司 大亚集团的子公司江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司 大亚集团的子公司上海大亚印务有限公司 大亚集团的子公司其他说明：无

5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额丹阳大亚包装材料有限公司

采购包装箱、垫片等包装制品

7,600,230.8515,000,000.00否5,669,041.65

江苏美诗整体家居有限公司

采购衣帽间879,991.373,000,000.00否1,849,645.61

江苏合雅木门有限公司

采购木门1,954,288.035,000,000.00否5,853,378.00

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额江苏合雅木门有限公司 销售地板配件71,470.09101,910.26

江苏合雅木门有限公司 销售密度板473,227.871,134,996.05

江苏合雅木门有限公司 销售蒸汽98,584.07100,530.97

江苏大亚滤嘴材料有限公司 销售蒸汽483,185.84418,460.18

江苏大亚新型包装材料有限公司销售蒸汽2,109,380.531,886,654.87

大亚车轮制造有限公司 销售蒸汽231,681.42

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无

（2）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕大亚科技集团有限公司80,000,000.002017年04月27日 2018年04月27日 否

大亚科技集团有限公司100,000,000.002017年04月19日 2018年04月18日 否

江苏合雅木门有限公司60,000,000.002017年04月27日 2018年04月26日 否

江苏合雅木门有限公司50,000,000.002017年04月27日 2018年04月27日 否

大亚车轮制造有限公司80,000,000.002017年05月23日 2018年05月22日 否

江苏合雅木门有限公司50,000,000.002016年12月07日 2017年12月06日 否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕大亚科技集团有限公司79,000,000.002016年08月31日 2017年08月31日 否

大亚科技集团有限公司36,000,000.002017年01月13日 2018年01月12日 否

大亚科技集团有限公司26,000,000.002016年08月26日 2017年08月25日 是

大亚科技集团有限公司40,000,000.002016年12月15日 2017年09月15日 否

大亚科技集团有限公司30,000,000.002017年04月01日 2018年01月01日 否

大亚科技集团有限公司50,000,000.002016年10月10日 2017年07月07日 是

大亚科技集团有限公司50,000,000.002016年10月10日 2017年07月07日 是

大亚科技集团有限公司50,000,000.002017年04月01日 2018年03月31日 否

大亚科技集团有限公司20,000,000.002017年04月13日 2018年04月12日 否

大亚科技集团有限公司100,000,000.002017年03月16日 2018年03月09日 否

关联担保情况说明：无

6、关联方应收应付款项（1）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款 大亚科技(美国)公司917,287.09917,287.09939,303.93 939,303.93

应收账款 上海大亚进出口有限公司331,902.65331,902.65331,902.65 331,902.65

应收账款

江苏大亚新型包装材料有限公司

3,918,207.3539,182.072,890,187.35 28,901.87应收账款 江苏大亚滤嘴材料有限公司764,840.007,648.40218,840.00 2,188.40

应收账款 江苏合雅木门有限公司3,821,105.7259,004.643,183,567.59 56,653.55

预付账款 江苏合雅木门有限公司1,742,405.711,758,305.71

（2）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 陕西圣象塑料制品有限公司466,841.27560,945.98

应付账款 福建居怡竹木业有限公司53,182,698.9558,661,273.94

应付账款 丹阳大亚包装材料有限公司2,282,662.472,241,423.09

应付账款 江苏大亚家具有限公司1,000.001,000.00

应付账款 江苏美诗整体家居有限公司441,676.61312,280.28

预收账款 江苏美诗整体家居有限公司22,501.5322,501.53

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺公司承诺事项没有发生变动，具体可参见2016年年报。

2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项

无

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

无

十四、其他重要事项

1、其他本报告期内无其他重要事项。

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款（1）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组3,556,10100.00%946,978.26.63%2,609,1292,301,4100.00%952,925.041.41%1,348,485.9

合计提坏账准备的应收账款

8.6989.8010.910 1合计

3,556,10

8.69

100.00%

946,978.

26.63%

2,609,129

.80

2,301,4

10.91

100.00%

952,925.0

41.41%

1,348,485.9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计2,473,642.5624,736.431.00%1至2年165,179.044,955.373.00%

5年以上917,287.09917,287.09100.00%

合计3,556,108.69946,978.89--

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-5,946.11元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备JODIN INC. 1,050,279.6729.53% 10,502.80SHIRAI VIETNAM CO., LTD. 1,036,234.7229.14% 10,362.35大亚科技(美国)公司917,287.0925.79% 917,287.09

湖北中烟工业公司三峡卷烟厂372,873.7510.49% 3,728.74

湖北中烟工业有限责任公司165,179.044.64% 4,955.37

合计3,541,854.2799.59% 946,836.35

2、其他应收款（1）其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组

合计提坏账准备的其他应收款

808,034,

277.66

100.00%

13,278,9

06.22

1.64%

794,755,3

71.44

772,462,940.58

100.00%

12,860,17

3.29

1.66%

759,602,76

7.29合计

808,034,

277.66

100.00%

13,278,9

06.22

1.64%

794,755,3

71.44

772,462,940.58

100.00%

12,860,17

3.29

1.66%

759,602,76

7.29期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内小计802,268,085.258,022,680.851.00%1至2年252,382.507,571.483.00%

2至3年110,174.1611,017.4210.00%

3至4年94,284.6828,285.4030.00%

4至5年200,000.00100,000.0050.00%

5年以上5,109,351.075,109,351.07100.00%

合计808,034,277.6613,278,906.22

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额418,732.93元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况本期无实际核销的其他应收款。

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额大亚木业(黑龙江)有限公司 内部往来款649,271,059.931-5年80.35% 6,492,710.60

大亚木业(福建)有限公司 内部往来款109,999,374.141-4年13.61% 1,099,993.74

大亚木业（江苏）有限公司 内部往来款34,000,000.001年以内4.21% 340,000.00

上海易匠信息科技有限公司 内部往来款4,750,000.001年以内0.59% 47,500.00

丹阳市金叶人造板贸易有限公司

内部往来款2,000,000.002-3年0.25% 20,000.00

合计-- 800,020,434.07-- 99.01% 8,000,204.34

3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资2,750,377,195.88 205,790,500.002,544,586,695.882,677,377,195.88205,790,500.00 2,471,586,695.88

对联营、合营企业投资

243,815.68 243,815.68243,875.25 243,875.25合计2,750,621,011.56 205,790,500.002,544,830,511.562,677,621,071.13205,790,500.00 2,471,830,571.13

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额圣象集团有限公司

674,550,547.95 674,550,547.95大亚人造板集团

有限公司

686,949,627.82 686,949,627.82

大亚木业(江西)有限公司

229,702,801.13 229,702,801.13大亚木业(茂名)有

限公司

248,659,464.14 248,659,464.14大亚地板（江苏）

有限公司

258,724,254.84 258,724,254.84大亚木业(肇庆)有

限公司

370,000,000.00 370,000,000.00大亚木业(黑龙江)

有限公司

205,790,500.00 205,790,500.00 205,790,500.00上海易匠信息科

技有限公司

3,000,000.00 9,000,000.0012,000,000.00大亚木业（江苏）

有限公司

64,000,000.0064,000,000.00合计2,677,377,195.8873,000,000.002,750,377,195.88 205,790,500.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备期末余额

追加投

资

减少投

资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业

二、联营企业丹阳市康源人造板有限公司

243,875.25 -59.57 243,815.68丹阳市金

叶人造板贸易有限公司

小计243,875.25 -59.57 243,815.68

合计243,875.25-59.57 243,815.68

（3）其他说明

本期投资增加：①全资子公司上海易匠信息科技有限公司，注册资本为1,200万元，本期投入资本900万元；②本期新增设立全资子公司大亚木业（江苏）有限公司，注册资本30,000万元，目前已投入资本6,400万元。

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务7,769,521.457,042,625.1411,669,899.12 10,851,455.10

其他业务20,969.09 1,742.15

合计7,769,521.457,042,625.1411,690,868.21 10,853,197.25

其他说明：无

5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-59.57-138.03

合计-59.57-138.03

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益-20,780.28

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

2,867,063.63除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,515,932.64减：所得税影响额703,485.48

少数股东权益影响额-28,895.15

合计5,687,625.66--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润4.74%0.26 0.26

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

4.54%0.25 0.25

3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。公司在办公场所备置上述文件的原件。中国证监会及其派出机构、证券交易所要求提供时，或股东依据法律、法规或公司章程要求查阅时，公司予以及时提供。

大亚圣象家居股份有限公司董事会

董事长：陈晓龙

二〇一七年八月二十九日