数源科技：2020年半年度报告

数源科技股份有限公司

2020

年半年度报告

2020

年

月

第一节

重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人章国经、主管会计工作负责人李兴哲及会计机构负责人(

会计主管人员)

李兴哲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节

重要提示、目录和释义

...... 2

第二节

公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节

公司业务概要 ...... 8

第四节

经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节

重要事项 ...... 25

第六节

股份变动及股东情况 ...... 36

第七节

优先股相关情况 ...... 40

第八节

可转换公司债券相关情况 ...... 41

第九节

董事、监事、高级管理人员情况 ...... 42

第十节

公司债相关情况 ...... 43

第十一节

财务报告 ...... 44

第十二节

备查文件目录 ...... 170

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司 指 数源科技股份有限公司西湖电子集团、集团 指 西湖电子集团有限公司报告期 指 2020年1月1日-2020年6月30日中国证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局中兴房产 指 杭州中兴房地产开发有限公司易和网络 指 杭州易和网络有限公司浙数贸 指 浙江数源贸易有限公司杭州信科 指 杭州信息科技有限公司数源软件园 指 杭州西湖数源软件园有限公司苏州汉润 指 苏州汉润文化旅游发展有限公司诚园置业 指 杭州诚园置业有限公司浙江省国资委 指 浙江省人民政府国有资产监督管理委员会杭州市国资委 指 杭州市人民政府国有资产监督管理委员会杭州市人民政府 指 浙江省杭州市人民政府民生证券、独立财务顾问 指 民生证券股份有限公司中汇会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）坤元评估 指 坤元资产评估有限公司天册律师 指 浙江天册律师事务所重大资产重组、本次交易、本次重组 指

东软股份88.8309%股份，拟向数源软件园发行股份及支付现金购买其持有的诚园置业50%股权

第二节

公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 数源科技 股票代码 000909股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 数源科技股份有限公司公司的中文简称（如有） 数源科技公司的外文名称（如有） SOYEA TECHNOLOGY CO., LTD

SOYEA公司的法定代表人 章国经

公司的外文名称缩写（如有）

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 高晓娟联系地址 杭州市西湖区教工路一号电话 [phone]传真 [phone]电子信箱 [e-mail]

三、其他情况

、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。

、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

√ 适用 □ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn公司半年度报告备置地点 公司综合管理部临时公告披露的指定网站查询日期（如有）

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入（元） 367,110,903.50

423,617,028.26

-13.34%

归属于上市公司股东的净利润（元） 15,957,915.00

15,785,495.66

1.09%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-3,981,309.01

8,437,038.11

大幅减少

经营活动产生的现金流量净额（元） 266,342,078.48

43,462,617.19

512.81%

基本每股收益（元/股） 0.051

0.051

0.00%

稀释每股收益（元/股） 0.051

0.051

0.00%

加权平均净资产收益率 1.48%

1.49%

减少0.01个百分点

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减

总资产（元） 3,103,804,107.47

3,239,508,775.69

-4.19%

归属于上市公司股东的净资产（元） 1,083,584,573.54

1,071,731,410.23

1.11%

、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 金额非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 6,174,595.09

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

3,259,736.54

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,885,541.18

债务重组损益 8,915,088.00

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,384,434.04

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -46,885.74

减：所得税影响额 3,976,314.46

少数股东权益影响额（税后） 656,970.64

合计 19,939,224.01

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节

公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）主要业务、产品及其用途

公司主要从事电子信息类产品的研制与销售、房地产开发、商品贸易等三类业务。 1、电子信息类业务作为公司的主营业务，涵盖电子设备的研制与销售、信息系统集成服务两个方面。报告期内该类业务未发生重大变化。 （1）电子设备的研制与销售。产品涉及智能驾驶辅助设备、智能充电设备、商用大屏幕多媒体显示设备等领域。智能驾驶辅助设备，如车载智能中控装置、车载智能终端、智能公交系统等产品，广泛应用于杭州、宁波、福州、厦门、无锡、腾冲等地的智能公交系统中，为智慧城市建设提供公交运营数据；智能充电设备，为新能源电动车提供充换电服务，并为新能源充电运营服务平台提供技术支持；商用大屏幕多媒体显示设备，广泛应用于机场、车站等地的交通信息显示、各类自助服务终端的信息显示、智能电梯终端的信息显示、智慧教育系统的信息显示等。 （2）信息系统集成服务。公司提供以建筑楼宇公共管理为核心的智慧社区工程建设，以及新能源汽车充电场站系统集成工程建设。智慧社区产品涵盖智能门禁管控系统、智慧公租综合服务管理平台等，拥有从规划、研发、制造、销售、施工至维护的全生命周期业务链，并对外合作开展升级与业务拓展。目前，产品广泛应用于杭州市公租房、人才房、安置房等项目中。新能源汽车充电场站系统集成工程，目前公司产品主要应用于城市新能源公交汽车配套的充电场站管理及调度系统。 2、房地产业务，由全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司及其下属房地产子公司负责运营。近年来，公司房地产开发的主要业绩引擎转向以商品住宅、商业物业开发为主。在引入混合所有制、转型代建模式后，公司房地产业务继续保持稳健发展。 3、商品贸易类业务，报告期内，该项业务主要贸易产品未发生重大变化，主要包括贵金属类、钢材类、电子设备类等贸易业务。

（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

1、电子信息类行业：

（1）汽车相关电子设备的研制与销售。近年来，随着智能互联、自动驾驶、电动汽车及共享出行的

发展，汽车行业智能化加速推进，汽车电子市场规模迅速攀升，行业整体表现出乐观向上的形势。尤其在新能源汽车方面，随着全球污染加剧与能源问题以及国内相关政策的推动，新能源汽车进入了发展的黄金机遇时期，处于行业快速上升阶段。但是受国际经济环境及全球汽车市场的影响，近期国内汽车市场销量总体增速趋缓、行业内竞争加剧。公司在汽车电子的发展战略上，定位智慧交通领域，将车联网（指物联网在汽车场景中的部分）作为核心业务发展方向，着力发展与车联网相关的、以新能源汽车为基础的汽车电子产品，如智能驾驶辅助系

统、新能源汽车充换电设备与运营平台支持等，已具备较强的技术储备、研发实力及实战经验，在城市公共交通系统的智能化方面颇有积累，产品已应用于国内多个城市，并且公司在2018年与部分国内企业联合开展的5G车联网项目获得了“浙江省5G应用示范创新奖”。2019年，公司与吉利、杭州公交集团、中国移动、华为联合打造了中国移动5G联合创新中心、浙江5G开放实验室的代表成果——吉利5G智慧公交，公司开发的基于5G的智慧公交系统在双创周期间获得了工信部5G绽放杯二等奖。但客观来看，公司该项业务仍处于研发创新、业务拓展期，实现真正意义上的大规模盈利尚需等待产品开发与市场的进一步磨合。 （2）信息系统集成服务。作为一种新兴的服务业，信息系统集成服务近年来发展势头强劲。美欧日等国家信息系统建设已趋于完善，系统集成市场较为成熟，增长趋于稳定；而我国现阶段，信息系统集成市场需求呈现明显上升趋势，行业稳步发展，但集中度较低，竞争较为激烈。以建筑楼宇公共管理为核心的智能化工程，适逢国家大力发展租赁房市场的机遇，充分集成应用物联网、云计算等新一代信息技术，已成为被各地管理单位所广泛接受的租赁房智能化管控手段，行业正进入上升期。新能源汽车充电场站的信息集成建设服务，在汽车智能化、车联网、无人驾驶等趋势的推动下，重要性进一步显现，施工、软件系统的集成及日常运营管理信息服务日益成为城市交通系统基础建设的重要需求，带动了相关业务市场规模及发展速度的提升。公司具备大型软件设计研发平台及多年研发经验，子公司易和网络拥有建筑智能化工程设计与施工一级资质、信息系统集成服务三级资质，2015年已被中国建设行业协会、中国建筑业企业管理协会、中国工程建设施工企业联合会评为“全国建筑智能化50强企业”。公司与多家知名房企、公租房管理部门、公交集团等均有开展业务合作，服务范围覆盖杭州及周边地区，在浙江信息系统集成行业占有一定竞争优势。目前正在努力拓展省外市场。 2、房地产行业：因遭遇疫情影响，国内经济出现下行，全国整体土地市场走低，但部分热点市场出现楼市小阳春。两会提出，坚持房住不炒、因城施策促进房地产市场平稳健康发展。为了应对疫情带来的冲击，上半年央行降息降准，LPR两次下调。贷款利率下调带来了减负效应，刺激购房需求释放。2019年以来，公司子公司中兴房产在“后保障房”时代艰难转型升级，于蜕变中生长出混合所有制和代建业务的双翼，努力确保在业务走出杭州后，以更灵活的管理机制、更高效的开发模式、更集成的服务系统。 目前，中兴房产已延续国家房地产开发一级资质，经营大环境趋势利好。 3、商贸行业：我国贸易行业国家未设置过多行业限制，业务门槛较低，市场集中度较低，市场竞争充分。随着全球贸易加深，我国进出口贸易势必不断增长，但因因遭遇疫情以及中美贸易摩擦影响，报告期内商贸行业整体遭遇困境与压力。公司子公司浙数贸依靠较强的本土品牌优势、资金优势及渠道优势，在杭州地区占有一定份额，但与国内其他大型贸易公司相比，市场份额相对较小。

二、主要资产重大变化情况

、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无固定资产 无无形资产 无在建工程 无投资性房地产

报告期内，公司出售位于杭州市江干区丁桥景园北苑的2处商铺，总金额为854万元，详细情况请见本报告第四节第六部分的第1点

、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

数源科技作为国企背景的上市公司、国家级高新技术企业、浙江省创新型试点企业，紧跟国家新能源发展和科技创新战略，积极贯彻落实西湖电子集团发展要求，不断积累、巩固自身的核心竞争力：

1、产业结构优势：

近年来，公司积极适应市场变化，聚焦电子信息主业，优化新兴产业布局。以新能源汽车电子产业为龙头，积极推进智慧交通、智慧社区、车联网、智慧政务、智慧教育等智慧应用领域的研发，加大对汽车（含新能源汽车）智能终端及城市交通信息化平台项目、智慧社区建筑楼宇智能化项目的建设投入。

2、技术优势：

公司在智慧社区、智慧交通、车联网等智慧应用领域拥有一大批具有自主知识产权的科研成果和核心专利技术。智能驾驶辅助设备已在多个城市智能公交系统中广泛应用；与部分国内企业联合开展了5G车联网项目的研究和试验并获得了“浙江省5G应用示范创新奖”；基于5G的智慧公交系统在双创周期间获得了工信部5G绽放杯二等奖；智能楼宇门禁管控系统、智能公租房管理系统等产品和技术在业内保持领先地位，正根据租赁房智能化建设中存在的问题和需求不断深入优化、开发多系列的智能终端管控云平台产品；子公司中兴房产拥有房地产开发企业一级资质，所建项目曾获评杭州市建设工程“西湖杯”优秀勘察设计奖与结构优质奖；新能源汽车充换电设备及运营平台研发工作成功通过国家电网充电设备供应商资质能力核实，获得《供应商资质能力核实证明》，是2019年度国网合格供应商。

3、研发优势：

公司始终以技术创新作为持续发展的动力，完善技术创新体系，提升自主创新能力。作为省级企业技术中心，以大股东的国家级企业技术中心、浙江省重点企业研究院等为依托，公司拥有一支强大的研发队伍，在产品和技术创新方面皆有多项成果。2019年，公司作为核心骨干参与建设的“新能源汽车电子重点企业研究院”通过正式验收，并且承担了浙江省重大科技专项重点项目“融合多种通信模

式的车载智能终端与云信息平台的开发”和杭州市重大科技项目“新能源汽车双向充电桩充电关键技术研发”的开发工作。

4、管理优势：

一直以来，公司严格遵循ISO9001、ISO14001、OHSAS18001三大管理体系的标准，建立了全面的质量、环境和职业健康安全管理制度和流程，有效保障了公司运作的规范化、标准化和国际化。近年，公司新导入了GB/T29490知识产权管理体系和IATFS16949汽车质量管理体系。这五大体系的共同推动，有效地帮助公司进一步提升管理意识、规范管理流程，并将管理制度的执行贯穿到研发、生产、销售等经营的每一个过程。

第四节

经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年，面对新冠疫情的冲击，全球经济受挫。公司积极响应国家号召，主动作为，迎难而上，对疫情严防死守，对生产狠抓不懈，对管理优化节流，为全面保障股东利益和服务好“六稳”“六保”工作，积极履行企业社会责任。

报告期内，公司实现营业总收入36711.09万元，实现利润总额3514.92万元，实现归属于上市公司股东的净利润1595.76万元。重点开展了如下工作：

（一）抓疫情防控，承担社会责任。

疫情期间，在公司党委的领导下，认真完成员工健康与去向信息一日一报、防疫物资抢购、复工复产申请等工作，并在复工后每日进行员工体温测量、口罩发放、办公区域消毒等工作。积极响应政府号召，为出租的小区商铺、厂房等实际经营户减免房租2个月，减免租金共计334.59万元。

（二）抓市场结构，努力增收增效。

结合疫情场景，在传统人脸识别终端上新增红外矩阵测温功能，完成守护者一号产品；聚焦智慧政务、智慧教育、智慧餐饮等领域，围绕客户定制需求，为杭州最多跑一次综合自助终端项目、上海乔山魔镜项目、艾米机器人项目等提供解决方案与产品定制。智能化系统集成（弱电）工程中标滨江湖光山社等10个项目，合同额约1962.7万元。智慧社区业务积极介入杭州市公租房智能门禁系统升级改造项目、海康卡塔尔酒店公寓项目等，新签合同15个，总计金额1324.17万元。充换电设备及运营维护平台的研发方面，通过了2020年度国网供应商核实和资质审核工作，与山西太原国网公交的车联网软件开发工作已进入调试阶段。紧跟行业发展方向与客户需求变化，调整公司发展思路，在疫情期间完成重大资产重组事项的筹备、报批等工作，取得了证监会核准，为公司整合资源、向园区开发运营转向做好了铺垫。

（三）抓科技创新，激发企业动能。

以5G技术为引领，开展了基于5G的智慧公交系统研发工作；与浙大中控联合申请浙江省2020年制造业高质量发展产业链协同创新项目1项并获得立项；完成了浙江省科技厅重点研发计划项目的研发，正积极筹备迎接验收；完成了浙江省技术中心评价、浙江省发改委新基建项目申报、滨江区瞪羚企业奖励兑现申请工作，其中省科技厅重点研发计划项目、市经信委5G项目、专利等项目已获得政府资金支持共309.12万元。

（四）抓项目建设，围攻难点痛点。

受疫情叠加超长梅雨天气影响，子公司中兴房产全力协调，努力推进各在建项目进度，其中哈尔滨项目已取得A区2#楼《建设工程施工许可证》《商品房预售许可证》，A区2#楼海棠区于7月4日开盘，去化率达75%。中兴房产积极推进保障房保本价格审计和财政补贴款项回收工作，全力展开库存去化工作，启动景溪南苑、北苑平面车位销售工作，回笼资金2236.14万元；开展了田园项目销售重启、景冉家园车位销售、景溪南苑商铺出租等的筹备工作。

（五）抓基础管理，搞好人才建设。

完成子公司易和网络ISO9000、ISO14000、ISO18000三体系内外审工作，数源科技ISO18000体系内审工作；保障数源OA系统稳定运行。因疫情原因，上半年公司组织开展各类培训活动，并开展针对公司人力资源相关制度的优化梳理。

（六）抓党建引领，优化治理机制。

今年以来，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和总书记在浙江考察期间的重要讲话精神和党的十九届四中全会、省十四届六次全会以及市委十二届八次会议精神，紧紧围绕初心使命，践行“两学一做”，以党建为引领，做好疫情防控和复工复产等各项工作。1，宣传意识形态，加强思想建设。通过在线网络会议、学习强国和西湖先锋平台、书记上党课、参观走访学习等多种形式组织学习，结合时政热点，学习传达上级重要指示精神，增强党员理论自信，强化党员廉洁意识，提升党员政治修养。2，提升党建品牌，强化支部建设。继续打造“让党员明星闪耀”“数源历保小分队”等品牌建设，与华临建设共建联合党支部，充分发挥党员干部在生产经营服务中的先锋作用。3，发挥组织力量，引领各项工作。严格按照上级党委部署，加深党建与业务融合，牵头落实疫情防控、后勤保障、复工复产、生产经营攻坚克难、保障安全生产、党群活动等一系列工作，为公司平稳运行提供坚强保障。

下半年，将以确保完成年度目标为导向，以开拓市场和提升产品品质为抓手，以持续推进党建与业务工作深度融合为着力点，紧盯重大资产重组实施、5G智慧交通研发、重要工程竞标、房产库存去化及新项目落地等重点工作，用非常之力创新思路、深化改革，服务好股东利益与社会大局。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求宏观层面，报告期内，因遭遇疫情影响，国内经济出现下行，全国整体土地市场走低，但部分热点市场出现楼市小阳春。两会提出，坚持房住不炒、因城施策促进房地产市场平稳健康发展。为了应对疫情带来的冲击，上半年央行降息降准，LPR两次下调。贷款利率下调带来了减负效应，刺激购房需求释放。公司主要项目所在地杭州，疫情期间城市治理管控能力突出，城市价值进一步得到确认；扎实的数字经济基础、良好的科创氛围与前瞻的TMT产业规划使杭州再疫情下保持经济韧性的核心竞争力，上半年杭州关键经济指标同比均已实现正增长；六月中旬，杭州市政府进一步与阿里巴巴签署深化合作协议，计划共建“全国数字治理第一城”，市场信心更为提振。

杭州坚守限价、限购调控力度，但二季度楼市热情不减，出现5次万人摇号、超低中签率的现象。从近期出让土地来看，限价逐步出现一定的涨幅，目前杭州有13个板块的限价出现上涨迹象，主要涨幅在4%-8%。一）、新房市场方面，上半年杭州十区新房供应657万方，同比增长达36%；成交面积641万方，同比增长20%，其中6月成交量为近两年新高；成交均价近四年一路上涨，上半年整体均价为29410元/㎡，较2019年同期上涨12.4%；上半年新房市场总体供销平衡，供应量达到2019整年的50%。在上半年杭州楼市414次的推盘中，有225次推盘需要摇号，占比54.3%；流摇项目占比45.7%，这些楼盘里面不仅仅有价值千万的豪宅，还有位于周边板块的刚需盘。二）、二手房市场方面，6月末杭州二手市场的挂牌量达12.1万套，虽然月成交达到新高，但在高挂牌存量之下，去化周期被拉长；5月“公民同招”政策细节落地，锁区、学籍户籍二选一，进一步刺激学区房市场。三）、商业市场方面，上半年杭州十区商业市场成交量价齐跌，受疫情影响，商业市场尤其是办公市场呈下滑走势。但300方以上大面积公寓，却在疫情之后供销上涨明显，客户对于此类产品的认可度快速提升，半年成交超过7万方。

随着楼市火爆，高层次人才优先购房政策在提升杭州对人才吸引力的同时，也造成了人才造假现象频出，7月紧急打上人才购房补丁，抑制投机炒房行为。浙江省教育厅出台《关于做好2020年义务教育阶段学校招生入学工作的通知》，明确了公民同招、民办摇号、民办锁区等政策，杭州各优质学区房再一次被

推上热点。2019年未来社区在浙江首次出现，并被写入《政府工作报告》，被定义为2019年扎实推进大湾区建设的“标志性项目”之一，杭州有7个社区入选首批试点，滨江、融创等房企率先试水首批未来社区地块。随着经济发展转向以国内大循环为动力，杭州将继续坚持“房住不炒”“房不刺经”“稳地价稳房价稳预期”的总基调，维稳楼市。

公司的房地产业务由全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司及其下属房地产子公司负责运营，深耕杭州及周边城市多年，具有房地产开发一级资质，曾为杭州重要的保障房建设单位之一。近年来，外部经济形势严峻，国家对房地产行业调控频频，房企面临较大的生存和发展压力。传统的重资产模式，资金和运营风险高，显然不适应房产行业的新常态。为谋求新常态下的稳健发展，中兴房产深挖潜力，发挥十多年保障房代建所积累的开发资质、开发能力、建设经验、专业队伍等优势，走资产由“重”向“轻”的转型之路，通过输出管理、技术、人员等模式涉足代建领域，取得了一定的成效。

目前，公司房地产业务经营业态主要为商业地产、住宅项目，经营模式主要有两种：一）收购方式，项目以合作开发或自主开发的模式运行；二）代建模式。

杭州依旧是公司房地产业务主要的项目所在地。在筹备2022年亚运的背景下，近期内杭州城市热点地段板块正在重塑，新城规划与产业政策落地，房地产市场预期乐观；环杭城市的价值也在不断获得市场的认可。房地产作为竞争性行业，公司将继续探索与同行企业及业务上下游企业合作，取长补短，增强市场竞争力。同时，也将尝试通过增资扩股、引进战略投资人等形式，以更为合理的股权架构，建立与现代企业制度相适应的治理体系，最终实现提升效益的目标。

主要项目开发情况城市/区域

项目名称所在位置项目业态权益比例开工时间开发进度完工进度土地面

规划计容建筑面积（㎡）

本期竣工面积（㎡）

累计竣工面积（㎡）

预计总投资金额（万

元）

累计投资总金额（万

元）杭州

文鸿金座

西湖区黄姑山路

商务用房及停车场

100.00

%

		积（㎡）

2018年05月25日

在建

3984 8764.8 未竣工 未竣工 38,000

27,389.

杭州

武林项目（代建）

下城区百井坊巷与延安路交汇处

住宅

2019年09月12日

在建

7274

77365.4

未竣工 未竣工

杭州

民乐二期项目（代建）

余杭区星桥街道民乐社区

住宅

2019年12月23日

在建

8806

22647.0

未竣工 未竣工

杭州

高地项目（代建）

余杭区高地社区

住宅

2019年12月11日

在建

58170

228219.

未竣工 未竣工

主要项目销售情况

城市/区

域

项目名

称所在位置项目业态权益比例计容建筑面积（㎡）

可售面

累计预售（销

积（㎡）

售）面积

（㎡）

本期预售（销

（㎡）

本期预售（销

售）面积

售）金额（万元）

累计结算面积（㎡）

本期结算面积（㎡）

本期结算金额

杭州

丁桥景园

丁桥

		（万元）
住宅、商业、车位

60.00%

174910

149819.6

149546.6

0 0

149546.6

0 0

杭州 杨家村 杨家村

住宅、商业、车位

100.00%

146874

127610.2

127258.8

161.62 145.8

127097.1

0 0

杭州

景溪北苑

三墩北

住宅、商业、车位

100.00%

259908

195144.2

192157.1

0 935.5

192035.5

0 890.95

杭州

景溪南苑

三墩北

住宅、商业、车位

100.00%

132725 98931.08

89340.61

0 1,211.14

89219.05

59.67 1,023.18

杭州

九州芳园

九堡

100.00%

住宅、商业、车位

106255.3

83122.26

83122.26

0 0

83122.26

0 0

杭州

景致公寓

汽车北站

60.00%

住宅、商业、车位

144989

114980.5

107269.7

0 20.5

107269.7

0 19.52

杭州

墩莳家园

三墩北

100.00%

住宅、商业、车位

141576.2

104746.0

104746.0

0 0

104683.4

杭州 久睦苑 长睦

住宅、商业、车位

100.00%

177217.3

131935.7

131935.7

0 0

131874.0

18.55

杭州

景冉佳园

下沙

100.00%

住宅、商业、车位

209583.4

157547.3

157547.3

0 69

157547.3

0 65.71

杭州

御田清庭

田园

住宅、商业、车位

51.00%

79015.20

44687.24

34225.57

263.96 82.69

33961.61

1,140.89

衢州

衢州金融大厦

衢州

写字楼、商业、车

位

100.00%

44435.38

37524.59

29558.88

0 0

29558.88

0 0

合肥

合肥西湖花园

合肥新站区

住宅、商

业、车

100.00%

157039.1

143002.1

142866.4

0 112.1

142866.4

0 112.1

主要项目出租情况项目名称 所在位置 项目业态 权益比例

可出租面积（㎡）

累计已出租面积

（㎡）

平均出租率景翠公寓 杭州杨家村 商铺 100.00%

	可出租面积（㎡）

0 0 0.00%

景冉佳园 杭州下沙 商铺 100.00%

13489.46 13489.46 100.00%

墩莳家园 杭州三墩北 商铺 100.00%

10193.02 10193.02 100.00%

久睦苑 杭州长睦 商铺 100.00%

13587.44 13587.44 100.00%

御田清庭 杭州田园 商铺 51.00%

930.6 783.17

土地一级开发情况

□ 适用 √ 不适用

融资途径

融资途径

期末融资余额（万元）

融资成本区间/平均融资成本

期限结构1年之内 1-2年 2-3年 3年以上

银行贷款 18,069.99

6.64992%（贷款利

率执行浮动贷款利率，利率按季调整

：每笔提款的首

期利率为实际提款日中国人民银行公布施行的三至五年期贷款基准利率上浮40%；如遇中国人民银行公布施行的同期贷款基准利率调整，则该笔提款的贷款利率按前述浮动方向和浮动比例调整。

18,069.99

债券 53,320.00

5%

53,320.00

合计 71,389.99

53,320.00

18,069.99

发展战略和未来一年经营计划

一、面对竞争，公司探索混合所有制。混合所有制是国企改革的基本方向，中兴房产于2018年在两个

新建项目引入混合所有制。通过尝试，哈尔滨项目取得喜人的成绩，截至目前为公司史上效率最高项目；宁波奉化项目预计将于2020年内完成销售交付。房地产作为竞争性行业，公司将更多地尝试通过增资扩股、引进战略投资人等形式，以更为合理的股权架构，建立与现代企业制度相适应的治理体系，最终实现提升效益的目标。

二、面向市场，公司转型进入代建开发。

近年来，外部经济形势严峻，为谋求新常态下的稳健发展，中兴房产深挖潜力，发挥十多年保障房代建所积累的开发资质、开发能力、建设经验、专业队伍等优势，走资产由“重”向“轻”的转型之路，通过输出管理、技术、人员等模式涉足代建领域。目前中兴房产已中标三个代建项目，代建面积达33万平方米，初步实现代建业务拓展的良好开局。今后，公司会将更多的资源投放在管理输出与代建业务中，以提升投资回报率。今后，公司将不断探索适合公司发展新模式。

三、面向科技，紧盯未来社区项目。

浙江省未来社区的提出，为探索城镇化方向画出了一条新路，亦为房企转型升级开辟了一块新领域。未来社区在传统房企业务的基础上，有机融合科技与互联网的发展成果，将建筑材料、绿色低碳、设计规划、智能设施等领域创新融合，衍生出房地产科技的新理念，恰与上市公司“新能源+互联网+房产”的背景相契合。我司拟寻找机遇介入未来社区建设，为公司发展寻找新动力。

向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保

□ 适用 √ 不适用

董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）

□ 适用 √ 不适用

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入 367,110,903.50

423,617,028.26

-13.34%

营业成本 297,473,782.81

298,557,372.62

-0.36%

销售费用 4,913,532.63

5,102,104.37

-3.70%

管理费用 14,763,005.67

20,519,270.68

-28.05%

财务费用 18,004,038.52

38,592,939.30

-53.35%

主要系本期利息费用减少所致所得税费用 12,637,742.31

10,313,583.87

22.53%

研发投入 12,680,770.13

21,643,571.09

-41.41%

主要系本期研发费用减少所致经营活动产生的现金流量净额

266,342,078.48

43,462,617.19

512.81%

主要系本期销售商品、提供

劳务收到的现金增加所致投资活动产生的现金流量净额

14,346,435.12

44,479,991.16

-67.75%

主要系本期支付的其他与投资活动有关的现金增加

所致筹资活动产生的现金流量净额

-33,974,776.00

-22,198,381.58

大幅减少

主要系本期收到的其他与筹资活动有关的现金减少

所致现金及现金等价物净增加额

246,715,907.12

65,746,308.63

275.25%

主要系经营活动产生的现

金流量净额增加所致其他收益 4,221,706.67

2,956,132.18

42.81%

主要系本期政府补助增加

所致投资收益 -2,022,284.29

-880,253.17

大幅减少

主要系本期联营企业净利

润减少所致信用减值损失 7,629,816.72

-3,672,733.04

大幅增加

主要系本期计提应收款项

坏账准备减少所致资产减值损失 -1,212.77

-7,327.11

大幅增加

主要系本期计提存货跌价

准备减少所致营业外收入 9,085,867.26

22,563.49

大幅增加

主要系本期无法支付的应

付款增加所致

营业外支出 218,561.08

1,430,298.01

-84.72%

主要系上年同期房产项目支付赔偿款本期未发生所

致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位：元

本报告期 上年同期

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计 367,110,903.50

100%

423,617,028.26

100%

-13.34%

分行业电子信息类 66,391,859.82

18.09%

241,274,484.81

56.96%

-72.48%

房地产类 58,381,406.99

15.90%

44,483,132.98

10.50%

31.24%

商贸类 242,337,636.69

66.01%

137,859,410.47

32.54%

75.79%

分产品电子信息类 66,391,859.82

18.09%

241,274,484.81

56.96%

-72.48%

房地产类 58,381,406.99

15.90%

44,483,132.98

10.50%

31.24%

商贸类 242,337,636.69

66.01%

137,859,410.47

32.54%

75.79%

分地区国内 367,110,903.50

100.00%

423,617,028.26

100.00%

-13.34%

国外 0.00

0.00%

0.00

0.00%

0.00%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同期增减

分行业电子信息类 66,391,859.82

44,638,055.70

32.77%

-72.48%

-77.73%

增加15.83个百分点

房地产类 58,381,406.99

11,038,828.52

81.09%

31.24%

128.91%

减少104.75个百分点

商贸类 242,337,636.69

241,796,898.59

0.22%

75.79%

77.35%

减少0.88个百分点

分产品电子信息类 66,391,859.82

44,638,055.70

32.77%

-72.48%

-77.73%

增加15.83个百分点

房地产类 58,381,406.99

11,038,828.52

81.09%

31.24%

128.91%

减少104.75个百分点

商贸类 242,337,636.69

241,796,898.59

0.22%

75.79%

77.35%

减少0.88个百分点

分地区

国内 367,110,903.50

297,473,782.81

18.97%

-13.34%

-0.36%

减少10.55个百分点

国外 0.00

0.00

0.00%

0.00%

0.00%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

、资产构成重大变动情况

单位：元

本报告期末 上年同期末

比重增减 重大变动说明金额

占总资产比例

金额

占总资产比例货币资金 429,403,592.71

13.83%

378,228,966.98

11.01%

增加2.82个百分点

应收账款 230,604,461.14

7.43%

185,556,856.46

5.40%

增加2.03个百分点

存货 834,746,721.76

26.89%

851,347,070.91

24.78%

增加2.11个百分点

投资性房地产 186,216,166.66

6.00%

203,854,441.66

5.93%

增加0.07个百分点

长期股权投资 490,596,845.70

15.81%

495,260,915.34

14.42%

增加1.39个百分点

固定资产 18,820,658.02

0.61%

20,737,537.28

0.60%

增加0.01个百分点

短期借款 319,999,698.14

10.31%

553,000,000.00

16.10%

减少5.79个百分点

主要系公司短期融资减少所致长期借款 331,220,161.67

10.67%

106,494,285.00

3.10%

增加7.57个百分点

主要系公司长期融资增加所致

、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额

本期出售金额

其他变动 期末数金融资产

4.其他权益工

61,661,715.01

-4,104,751.69

-2,737,448.61

0.00

0.00

0.00

0.00

57,556,963.32

具投资上述合计 61,661,715.01

-4,104,751.69

-2,737,448.61

0.00

0.00

0.00

0.00

57,556,963.32

金融负债 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末，公司共有货币资金、存货、长期股权投资、投资性房产等共计493,009,602.98元的资产受限。

（1）货币资金 6,475,065.22元因承兑、保函保证金和受限制的银行存款等原因受限；

（2）存货 362,906,752.62元受限；

（3）长期股权投资 116,404,955.00元受限(该股权质押已于2020年7月24日办妥股权出质注销登记手续) ；

（4）投资性房地产 7,222,830.14元受限。

五、投资状况分析

、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

0.00

0.00

0.00%

、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

、金融资产投资

（

）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品证券代证券简最初投会计计期初账本期公计入权本期购本期出报告期期末账会计核资金来

种 码 称 资成本 量模式 面价值 允价值

变动损

益益的累计公允价值变

动买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源

境内外股票

02358

久融控股

15,872,

050.05

公允价值计量

61,661,

715.01

-4,104,7

51.69

-2,737,4

48.61

0.00

0.00

0.00

57,556,

963.32

其他权益工具投资

自有资金合计

15,872,

050.05

--

61,661,

715.01

-4,104,7

51.69

-2,737,4

48.61

0.00

0.00

0.00

57,556,

963.32

-- --证券投资审批董事会公告披露日期

证券投资审批股东大会公告披露日期（如有)

（

）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方

被出售资产出售日

交易价格（万

元）

本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）

出售对公司的

影响（注3

）

资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例

资产出售定价原则

是否为关联交

易

与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）

所涉及的资产产权是否已全部过户

所涉及的债权债务是否已全部转移

是否按计划如

期实施，如未按计

划实施，应当说明原因及公司已采取的

措施

披露日期披露索引

任杰

丁桥景园北苑12号

2020.3.

-0.87

无 8.43%

北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通

否 不适用 是 是 是

2019年12月11日，2020年03月11日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn（《数

合伙）出具的《资产评估报

方亚事评报字[2019]第01-499-10号）

源科技：关于拟出售资产的公告》公告编号2019-79；《数源科技：关于公司出售资产的进展公告》，编号：

2020-10）

金依平

丁桥景园北苑19号

2020.3.

2.52

无 9.23%

北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具的《资产评估报

告》（北

方亚事评报字[2019]第01-499-15号）

否 不适用 是 是 是

2019年12月11日，2020年03月11日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn（《数源科技：关于拟出售资产的公告》公告编号2019-79；《数源科技：关于公司出售资产的进展公告》，编号：

2020-10）

、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型

主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

杭州易和网络有限公司

子公司

计算机软件的技术开发、网络工程、智能化楼宇工程，机电设备的设计及安装

28,000,000 494,004,162.17

92,348,015.18

40,605,965.66

9,179,831.18

8,107,871.93

浙江数源贸易有限公司

子公司

钢材、大宗商品贸易等

50,000,000 115,104,694.82

10,731,850.07

116,947,578.72

3,775,020.26

2,831,774.23

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对

2020

年1-9

月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

一、汽车智能终端及城市交通信息化平台项目

随着汽车市场的发展和新能源政策的推动，公司智慧交通、车联网等业务得到了快速发展，取得了一定的成绩，但行业形势和国际经济环境复杂多变，公司相关业务在发展过程中存在一定风险。面对日新月异的市场和环境，公司的市场竞争能力需进一步提升。

已采取措施：（1）深入市场调研，明确客户核心需求，提升产品与市场需求的匹配度。（2）持续优化产业结构，在积极拓展新能源汽车行业市场的同时，进一步做好传统汽车行业的智能终端市场开拓。（3）完善人才结构，大力引进相关领域的高级技术人员和管理人员，增强公司新品研发实力，同时为各个项目

的顺利实施和业务的持续发展提供更多支持和保障。（4）加强相关产业项目的合作，进一步提升公司的技术实力和市场竞争力。

二、智慧社区建筑楼宇智能化项目

近年来，国家和地方推出各类政策大力发展住房租赁市场，国内各大品牌厂商和互联网企业纷纷推出各类产品和解决方案以抢占市场，行业竞争十分激烈。公租房市场作为公司智慧社区产品的主要业务对象，已经从原来封闭化的市场转变为开放性的市场，社会型租赁房市场的竞争比公租房市场更为激烈。面对当前的形势，公司需进一步加强和提升市场竞争力。已采取措施：（1）加强与有关部门的合作，稳步提高市场占有率；（2）积极开展与国内知名企业的合作，提升公司产品的品质和知名度；（3）加大在研发领域的资金投入和高端人才引进，进一步增强公司的创新研发能力，提高产品的市场竞争力；（4）在积极做好本地市场的同时，大力拓展省外市场，提高产品市场占有率。

第五节

重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2019年度股东大会 年度股东大会 47.07%

2020年03月31日

2020年04月01日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《数源科技：2019年度股东大会决议公告》（公告编号：

2020-029）

2020年第一次临时股东大会

临时股东大会 46.05%

2020年04月30日

2020年05月06日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《数源科技：2019年度股东大会决议公告》（公告编号：

2020-040）

、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺西湖电子集股份限售承在本次非公2017年01月2020年1月履行完毕

团有限公司 诺 开发行过程

中认购的数源科技股票自数源科技非公开发行股票上市之日起36个月内不予转让。

16日 16日

股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时时履行 是

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度

“

非标准审计报告”

相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

况

元）

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决

执行情况

披露日期 披露索引公司因买卖合同纠纷诉杭州中科际发实业有限公

	涉案金额（万
司、杭州中显环保能源有限公司、杭

3,117.69

否

2019年10月21日开庭。

2020年3月12日

法院下达判决书，

要求杭州中科际发实业有限公司支付货款及利息

浙江龙游交易城实业有限公司于2020年4月15日提起上

2019年01月22日，2019年04月17日，2019年08月31日，

巨潮资讯网

诉，因本案需公

www.cninfo.com.cn（《数源科

州明匠供应链管理有限公

龙游交易城实业

有限公司等。杭州

市西湖区人民法院于2018年12月4日立案受理，案号（2018）浙0106民初11606号。

份有限公司有权在浙江龙游交易城实业有限公司房产折价或拍卖

后优先受偿债权。

告送达，2020年7月27日公

将移交杭州市中级人民法院审理。

2020年03月11日

《数源科技：2018年

告期结束，案件

年度报告》，

《数源科技：2019年半年度报

科技：2019年年度报告》）

		告》，《数源
润码网络科技（上海）有限公司因买

卖合同纠纷诉浙江数源贸易有限

区人民法院于2018年7月16日立案受理，案号（2018）浙0106民初6970号。

3,756.44

公司。杭州市西湖

否

2019年4月30日下达中止裁定；2019年12月27日一审重新开庭；2020年1月22日（2020年3月13

下达一审判决书。

1、一审判决解除

日收）

双方合同，浙江数

源贸易有限公司需支付润码网络

2、2020年3月23

日浙江数源贸易有限公司向杭州中级人民法院提起上诉，2020年7月1

日开庭，暂未

判决。3、2020年7月28日浙江数源贸易有限公司向杭州中院申请撤诉。4、2020年8月13日杭州中院下达准许撤回上诉裁定。

无

2019年01月22日，2019年04月17日，2019年08月31日，2020年03月11日

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www.cninfo.com.cn（《数源科

技：公告》，

《数源科技：2018年

《数源科技：2019年半年度报

告》，《数源

科技：2019年年度报告》）

浙江数源贸易有限公司因买卖合同纠纷诉新兴铸

湖区人民法院于2018年3月23日立案受理，案号（2018）浙0106民初2621号。

3,040.07

管（浙江）铜业有限公司。杭州市西

否

本案于2018年7月12日开庭审理。

裁定驳回浙江数源贸易有限公司

易有限公司因不

服该裁决，向杭州

市中级人民法院

院于2020年1月

日立案，案号为

（2020）浙01民终173号，并于2020年1月19日

无

2018年08月25日，2019年04月17日，2019年08月31日，2020年03月11日

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做出裁定，裁定撤销原裁定，并将此

www.cninfo.com.cn（《数源科技：2018半

《数源科技：2018年

年度报告》，

《数源科技：2019年半年度报

科技：2019

案发回西湖法院重审。2020年3月26日开庭，暂无最新判决。

年年度报告》）

公司因买卖合同纠纷诉上海市纺

杭州市西湖区法院于2018年10月

日立案受理，案

号（2018）浙0106民初9284号。

1,549.2

否

2019年3月28日下达中止裁定；2020年5月

日开庭。

2020年7月28日数源科技股份有限公司向法院申请撤诉；2020年7月31日杭州市西湖法院下达准许撤诉裁定。

无

2018年08月25日，2018年10月27日，2019年04月17日，2019年08月31日，2020年03月11日

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www.cninfo.com.cn（《数源科技：2018半

《数源科技：2018第三季度报告》

，《数源

科技：2018年年度报

科技：2019年半年度报

告》，《数源

科技：2019年年度报告》）

公司因买卖合同纠纷诉知豆电动

江省宁海县人民法院于2018年1月25

日立案受理。

案号（2018）浙0226民初1013号。

317.33

否 审理完结。

法院于2018年2月27日出具民事

宁海县人民法院于2020年5月14日出具（2020）浙0226破9

调解书，被告分四次付清所欠货款。

号公告，裁

定受理知豆电动汽车有限公

源科技股份有限公司已申报债权，2020年7月15日召开债

权人会议，目前暂无最新进展。

2018年08月25日，2019年04月17日，2019年08月31日，2020年03月11日

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www.cninfo.com.cn（《数源科技：2018半

年度报告》，

《数源科技：2018年

《数源科技：2019年半年度报

告》，《数源

科技：2019年年度报告》）公司因买卖合同纠纷诉知豆电动汽车有限公司和山东知豆电动车

706.08

否 审理完结。

法院于2018年2月27日出具民事

宁海县人民法院于2020年5月14日出具（2020）浙0226

2018年08月25日，2018年10月27日，2019年

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调解书，要求知豆电动汽车、山东知

www.cninfo.com.cn（《数源科

宁海县法院于2018年1月25日立案，案号2018浙0226民初1011号。

豆电动车有限公

有限公司。浙江省

司分批付清货款。

破9

定受理知豆电动汽车有限公

司破产重整，数

源科技股份有限公司已申报债权，2020年7月15日召开债

04月17日，2019年08月31日，2020年03月11日

权人会议，目前暂无最新进展。

技：2018半

《数源科技：2018第三季度报

告》，《数源

科技：2018年年度报

科技：2019年半年度报

告》，《数源

科技：2019年年度报告》）

数源科技股份有限公司因技术服务合同纠纷诉飞

市中级人民法院于2019年4月3

日立案受理，案号

(2019)浙01民初1241号。

否

2019年5月23日调解结案。

法院于2019年5月23日出具民事

调解书，要求飞银（苏州）信息科技

有限公司分批付清货款。

2019年7月30日申请强制执行， 2020年5月11日杭州中级人民法院出

强制执行已结案：1、划拨陆

志伟、顾一华名

下公积金92593元及飞银银行存款591.96元作为执行费用优先扣除；2、拍卖2

金额共计53.3万元；3、飞银

（苏州）信息科

技有限公司主动支付10

4、轮候查封陆

志伟名下房产；

5、冻结泰邺电

公司股权；6、对被执行人出

具限制消费令。

2019年08月29日，2020年3月11日

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www.cninfo.com.cn（《数源科技：2019年半年度报

告》，《数源

科技：2019年年度报告》）

数源科技股份有限公司因房屋租

267.33

否

1、2020年4

月30日出

判决双方租赁合

同解除，杭州广途

无2020年03月

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www.cninfo

赁纠纷诉杭州广途科

扫币科技有限公

司。杭州经济技术

开发区法院于2019年11月28日立案，案号（2019

浙0191民初3315号。

具一审判决书；2、2020年6月16日，因杭州广途科技公司未缴纳上诉费用，杭州市中级人民法院出具（2020）浙01民中4785号民事裁定，裁定一审判决生效；3、因杭州广途科技股份有限公司拒不履行判决，数源科技提出强制执行，2020年7月14日强制执行立案（2020）浙0191执1216号。

科技公司支付房屋租金及占用使

）

用费、水电费、电梯费违约金，浙江

扫币科技有限公司承担连带清偿责任。

11日 .com.cn

（《数源科技：2019年

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

年度报告》）

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决或债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

本公司全资子公司杭州景河房地产开发有限公司为西湖电子集团有限公司公开发行的《2014年西湖电子集团有限公司公司债券》的资金实际使用单位。经西湖电子集团有限公司董事会2019年第14次会议决议，同意本公司全资子公司杭州景河房地产开发有限公司将原使用的14企业偿债资金（含本金5亿、利息2,980.00万元）以及应承担的承销费340.00万元，共计53,320.00万元，予以展期，借款利率5.00%，借款期限自2019年11月26日至2022年11月26日。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

、托管、承包、租赁事项情况

（

）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（

）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（

）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（

）担保情况

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

西湖电子集团有限公司

2019年05月31日

60,000

2018年11月22日

10,000

连带责任保证

2019.10.16-2

021.10.16

否 是西湖电子集团有限公司

2019年05月31日

2018年11月22日

10,000

连带责任保证

2019.10.18-2

021.10.18

否 是西湖电子集团有限公司

2019年05月31日

2018年11月22日

10,000

连带责任保证

2019.10.22-2

021.10.22

否 是西湖电子集团有限公司

2020年05月31日

2018年11月22日

10,000

连带责任保证

2019.10.24-2

021.10.24

否 是西湖电子集团有限公司

2019年05月31日

2019年08月30日

15,000

连带责任保证

2019.11.29-2

020.7.23

否 是杭州诚园置业有限公司

2017年06月30日

9,000

2019年07月22日

5,500

连带责任保证

2019.08.07-2

022.07.21

否 否

数源科技股份有限公司

2020年05月06日

20,000

2020年06月19日

15,000

连带责任保证

2020.06.19-2

021.12.15

否 否报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

70,000

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

15,000

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

139,000

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

75,500

公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保

杭州易和网络有限公司

2020年05月06日

20,000

2019年04月19日

5,000

连带责任保证

2019.7.15-20

20.7.14

否 否杭州易和网络有限公司

2020年05月06日

2020年04月16日

694.41

连带责任保证

2020.1.8-202

0.12.29

否 否杭州景鸿房地产开发有限公司

2019年05月31日

20,000

2019年01月25日

18,069.99

连带责任保证

2019.2.1-202

2.12.15

否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

35,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

694.41

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

55,000

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

23,764.4

子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

105,000

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

15,694.41

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

194,000

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

99,264.4

实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 55,000

91.61%

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

5,694.41

担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 45,085.17

上述三项担保金额合计（D+E+F） 105,779.58

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

-

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） -采用复合方式担保的具体情况说明本公司为全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司在杭州银行有限公司官巷口支行的项目贷款18,069.99万元提供连带责任担保。本公司控股子公司杭州景腾房地产开发有限公司以其61套房产抵押，为该项目贷款提供最高融资余额为20,127.07万元的抵押担保。同时本公司全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司以其规划批建已完工部分/房产相对应的土地为抵押提供最高融资余额为25,630.00万元的抵押担保。

（

）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

、委托理财

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司严格遵守国家环保法规，通过管理创新、技术创新及产品创新升级，落实和推进节能减排，履行低碳时代下的社会责任。

、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2020年1月22日，公司控股股东西湖电子集团解除限售股份总数为1,350,438股，占公司总股本的0.43%。

公司于2020年1月18日进行了公告，具体内容请详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn。

2、报告期内，公司第七届董事会第三十次会议、第七届董事会三十二次会议审议通过了拟筹划通过发行

股份及支付现金购买资产的方式收购东软股份88.8309%股份、诚园置业50%股权的重大资产重组相关事宜，

并于2020年2月10日、2020年3月10日、2020年3月14日、2020年3月23日、2020年3月27日、2020年4月18日、2020年4月29日、2020年5月22日、2020年6月4日、2020年6月5日、2020年6月9日、2020年6月12日、2020年6月15日、2020年7月6日发布了本次重大资产重组的系列公告，具体内容请详见《证券时报》及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn。本次重大资产重组已经获得中国证监会的核准批复，目前正处于实施阶段，后续公司将根据实施进展情况及时履行信息披露义务。

3、报告期内，公司根据财政部的最新规定对会计政策进行了相应变更。上述事项，公司于2020年3月11日

进行了公告，具体内容请详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网：

http://www.cninfo.com.cn。

4、2020年7月13日，公司一次性全部归还了暂时补充流动资金的闲置募集资金，并于2020年7月14日进行

了公告，具体内容请详见《证券时报》、及巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节

股份变动及股东情况

一、股份变动情况

、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份 1,350,438

0.43%

-1,350,438

-1,350,438

0.00%

2、国有法人持股 1,350,438

0.43%

-1,350,438

-1,350,438

0.00%

二、无限售条件股份 311,002,026

	99.57%

1,350,438

1,350,438

312,352,464

100.00%

1、人民币普通股 311,002,026

	99.57%

1,350,438

1,350,438

312,352,464

100.00%

三、股份总数 312,352,464

100.00%

312,352,464

100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2016年12月16日，公司成功向泰达宏利基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、上海通晟资产管理有限公司、九泰基金管理有限公司及西湖电子集团有限公司共6名特定对象合计非公开发行人民币普通股（A股）18,352,464股，公司总股本自此增加至312,352,464股。在参与此次非公开发行的过程中，泰达宏利基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、上海通晟资产管理有限公司、九泰基金管理有限公司等5名股东承诺：在本次非公开发行过程中认购的数源科技非公开发行股票自2017年1月16日在深交所上市之日起，12个月内不予转让；控股股东西湖电子集团有限公司承诺：在本次非公开发行过程中认购的数源科技非公开发行股票自2017年1月16日在深交所上市之日起，36个月内不予转让.

2018年1月16日，泰达宏利基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、华安基金管理有限公司、上海通晟资产管理有限公司、九泰基金管理有限公司等5名股东承诺期满，其名下26个证券账户所持有的共计17,002,026股解除限售上市流通，占公司总股本的5.44%。

2020年1月22日，控股股东西湖电子集团有限公司承诺期满，其所持有的1,350,438股于解除限售上市流通，占公司总股本的0.43%。

至报告期末，已无有限售条件股份。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

数

本期增加限售股

数

期末限售股数 限售原因 解除限售日期西湖电子集团有限公司

1,350,438

1,350,438

因2017年参与增发，限售1,350,438股

2020年1月22日合计 1,350,438

1,350,438

-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数 38,741

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8

）

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

量

持有无限售条件的普通股数量

质押或冻结情况股份状态 数量西湖电子集团有限公司

国有法人

45.33%

141,602,9

0 0

141,602,94

#黎壮宇 境内自然人 0.67%

2,089,700

+463034 0

2,089,700

黄雪萍 境内自然人 0.61%

1,915,609

+774200 0

1,915,609

海通证券资管－招商银行－

境内非国有法人 0.43%

1,358,000

-1327900 0

1,358,000

海通通源1号集合资产管理计划徐萍 境内自然人 0.35%

1,105,400

+1,105,400 0

1,105,400

杭州西湖新能源汽车运营有限公司

境内非国有法人

0.31%

961,200

-507800 0

961,200

湖南天生我才教育咨询有限公司

境内非国有法人

0.29%

900,000

+20000 0

900,000

#聂荣孙 境内自然人 0.28%

879,300

-142300 0

879,300

#田健虎 境内自然人 0.26%

797,000

+250000 0

797,000

贺贶纯 境内自然人 0.24%

755,200

0 0

755,200

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）

-

上述股东关联关系或一致行动的说明

1．在上述前十名股东中，杭州西湖新能源汽车运营有限公司是西湖电子集团有限公司

2．公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量西湖电子集团有限公司 141,602,941

联营企业的联营公司，但与公司不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

人民币普通股 141,602,941

#黎壮宇 2,089,700

人民币普通股 2,089,700

黄雪萍 1,915,609

人民币普通股 1,915,609

海通证券资管－招商银行－海通通源1号集合资产管理计划

1,358,000

人民币普通股 1,358,000

徐萍 1,105,400

人民币普通股 1,105,400

杭州西湖新能源汽车运营有限公司

961,200

人民币普通股 961,200

湖南天生我才教育咨询有限公司 900,000

人民币普通股 900,000

#聂荣孙 879,300

人民币普通股 879,300

#田健虎 797,000

人民币普通股 797,000

贺贶纯 755,200

人民币普通股 755,200

前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间

1．在上述前十名无限售条件流通股的股东中，杭州西湖新能源汽车运营有限公司是西湖电子集

规定的一致行动人。2

．公司未知其他无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，

关联关系或一致行动的说明 也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券

注4）

上述前十名普通股股东中，黎壮宇持有的2,079,700股公司股份、聂荣孙持有的803,500股公司股份、田健虎持有的797,000股公司股份，系通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有。其余前十大股东持有的公司股份，均是通过普通证券账户持有。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

业务股东情况说明（如有）（参见

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节

优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节

可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节

董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

期末持股数（股）

期初被授予的限制性股

本期被授予的限制性股

票数量（股）

票数量（股）

期末被授予的限

制性股票数量（股）章国经 董事长 现任 0

丁毅

董事兼总经理

现任 0

吴小刚

董事兼副总经理

现任 0

赵骏 独立董事 现任 0

张淼洪 独立董事 现任 0

沈宏凌

监事会召集人

现任 0

江兴 监事 现任 0

柳筱敏 监事 现任 0

王新才 副总经理 现任 0

李兴哲 财务总监 现任 0

陈欣

董事会秘书

离任 0

高晓娟

董事会秘书

现任 0

合计 -- -- 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因陈欣 董事会秘书 解聘

2020年03月12日

退休离职

第十节

公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节

财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

、合并资产负债表

编制单位：数源科技股份有限公司

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 429,403,592.71

195,733,886.97

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,937,421.54

226,653,041.36

应收账款 230,604,461.14

205,611,560.75

应收款项融资

预付款项 36,464,007.02

89,096,762.53

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 660,894,698.90

762,585,077.29

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 834,746,721.76

846,420,589.94

合同资产 15,689,410.28

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 10,372,672.58

9,961,828.28

流动资产合计 2,221,112,985.93

2,336,062,747.12

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款 85,000,000.00

85,000,000.00

长期股权投资 490,596,845.70

493,683,289.00

其他权益工具投资 57,556,963.32

61,661,715.01

其他非流动金融资产

投资性房地产 186,216,166.66

191,314,162.31

固定资产 18,820,658.02

19,660,336.94

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 6,166,416.08

6,350,358.02

开发支出

商誉

长期待摊费用 480,150.73

490,119.62

递延所得税资产 37,853,921.03

45,286,047.67

其他非流动资产

非流动资产合计 882,691,121.54

903,446,028.57

资产总计 3,103,804,107.47

3,239,508,775.69

流动负债：

短期借款 319,999,698.14

477,516,801.59

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 15,715,142.80

56,415,635.98

应付账款 276,131,681.42

336,990,061.10

预收款项

39,841,328.68

合同负债 36,617,260.94

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 2,402,949.26

4,019,310.79

应交税费 22,636,003.59

50,314,209.77

其他应付款 267,252,129.94

307,024,556.65

其中：应付利息

应付股利

4,000,000.00

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

2,967,830.09

其他流动负债 2,744,890.57

2,536,612.52

流动负债合计 943,499,756.66

1,277,626,347.17

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 331,220,161.67

154,699,860.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 533,127,564.93

529,931,418.84

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 683,422.72

383,422.72

递延所得税负债 2,523.05

3,731.75

其他非流动负债

非流动负债合计 865,033,672.37

685,018,433.31

负债合计 1,808,533,429.03

1,962,644,780.48

所有者权益：

股本 312,352,464.00

312,352,464.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 472,057,702.23

472,057,702.23

减：库存股

其他综合收益 -2,737,448.61

1,367,303.08

专项储备

盈余公积 19,814,577.39

19,814,577.39

一般风险准备

未分配利润 282,097,278.53

266,139,363.53

归属于母公司所有者权益合计 1,083,584,573.54

1,071,731,410.23

少数股东权益 211,686,104.90

205,132,584.98

所有者权益合计 1,295,270,678.44

1,276,863,995.21

负债和所有者权益总计 3,103,804,107.47

3,239,508,775.69

法定代表人：章国经 总经理：丁毅 主管会计工作负责人：李兴哲 制表人：马晴

、母公司资产负债表

单位：元项目 2020年6月30日 2019年12月31日流动资产：

货币资金 282,160,783.27

149,111,167.50

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,937,421.54

208,603,041.36

应收账款 134,603,175.75

81,226,634.44

应收款项融资

预付款项 35,801,354.00

52,966,455.17

其他应收款 633,289,395.24

653,118,252.84

其中：应收利息

应收股利

5,172,750.00

存货 18,252,425.31

23,742,484.27

合同资产 779,526.36

持有待售资产

一年内到期的非流动资产 40,550,000.00

50,480,000.00

其他流动资产 1,807,802.93

2,970,219.13

流动资产合计 1,150,181,884.40

1,222,218,254.71

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 275,924,600.00

275,924,600.00

其他权益工具投资 57,556,963.32

61,661,715.01

其他非流动金融资产

投资性房地产 24,338,962.63

25,109,903.38

固定资产 20,594,733.34

21,720,239.01

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 5,891,814.38

6,019,278.50

开发支出

商誉

长期待摊费用 273,780.80

283,346.76

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 384,580,854.47

390,719,082.66

资产总计 1,534,762,738.87

1,612,937,337.37

流动负债：

短期借款 222,100,663.42

376,996,095.90

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 54,692,735.66

52,569,103.33

应付账款 50,549,815.14

42,001,480.91

预收款项

4,635,416.38

合同负债 4,909,847.01

应付职工薪酬 273,916.28

1,203,914.63

应交税费 901,879.38

1,172,941.64

其他应付款 191,933,241.35

272,975,033.90

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 673,539.04

流动负债合计 526,035,637.28

751,553,986.69

非流动负债：

长期借款 150,162,500.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 36,974.40

36,974.40

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 383,422.72

383,422.72

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 150,582,897.12

420,397.12

负债合计 676,618,534.40

751,974,383.81

所有者权益：

股本 312,352,464.00

312,352,464.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 473,719,872.54

473,719,872.54

减：库存股

其他综合收益 -2,737,448.61

1,367,303.08

专项储备

盈余公积 19,814,577.39

19,814,577.39

未分配利润 54,994,739.15

53,708,736.55

所有者权益合计 858,144,204.47

860,962,953.56

负债和所有者权益总计 1,534,762,738.87

1,612,937,337.37

、合并利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业总收入 367,110,903.50

423,617,028.26

其中：营业收入 367,110,903.50

423,617,028.26

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 350,657,058.78

388,157,607.91

其中：营业成本 297,473,782.81

298,557,372.62

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 2,821,929.02

3,742,349.85

销售费用 4,913,532.63

5,102,104.37

管理费用 14,763,005.67

20,519,270.68

研发费用 12,680,770.13

21,643,571.09

财务费用 18,004,038.52

38,592,939.30

其中：利息费用 21,437,842.92

42,551,211.81

利息收入 3,371,664.59

4,096,947.41

加：其他收益 4,221,706.67

2,956,132.18

投资收益（损失以“－”号填列）

-2,022,284.29

-880,253.17

的投资收益

-2,022,284.29

其中：对联营企业和合营企业

-880,253.17

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”

号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以

“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列）

7,629,816.72

-3,672,733.04

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-1,212.77

-7,327.11

资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,281,871.05

33,855,239.21

加：营业外收入 9,085,867.26

22,563.49

减：营业外支出 218,561.08

1,430,298.01

四、利润总额（亏损总额以“－”

35,149,177.23

号填列）

32,447,504.69

减：所得税费用 12,637,742.31

10,313,583.87

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,511,434.92

22,133,920.82

（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

22,511,434.92

22,133,920.82

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 15,957,915.00

15,785,495.66

2.少数股东损益 6,553,519.92

6,348,425.16

六、其他综合收益的税后净额 -4,104,751.69

-2,806,582.88

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-4,104,751.69

-2,806,582.88

合收益

-4,104,751.69

（一）不能重分类进损益的其他综

-2,806,582.88

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-4,104,751.69

-2,806,582.88

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

收益

（二）将重分类进损益的其他综合

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 18,406,683.23

19,327,337.94

归属于母公司所有者的综合收益总额

11,853,163.31

12,978,912.78

归属于少数股东的综合收益总额 6,553,519.92

6,348,425.16

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.051

0.051

（二）稀释每股收益 0.051

0.051

法定代表人：章国经 总经理：丁毅 主管会计工作负责人：李兴哲 制表人：马晴

、母公司利润表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、营业收入 189,643,207.77

211,151,572.61

减：营业成本 161,098,926.26

163,977,866.69

税金及附加 692,517.99

1,701,071.73

销售费用 966,628.46

1,128,629.75

管理费用 6,203,839.83

10,936,768.74

研发费用 10,812,332.81

18,565,160.80

财务费用 14,704,716.76

10,263,477.14

其中：利息费用 16,095,425.88

13,750,597.75

利息收入 1,309,539.14

3,486,618.20

加：其他收益 3,871,416.78

2,821,029.52

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

2,251,552.93

-4,038,879.23

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-1,212.77

-7,327.11

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,286,002.60

3,353,420.94

加：营业外收入

450.00

减：营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

1,286,002.60

3,353,870.94

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,286,002.60

3,353,870.94

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

1,286,002.60

3,353,870.94

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -4,104,751.69

-2,806,582.88

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

-4,104,751.69

-2,806,582.88

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

-4,104,751.69

-2,806,582.88

4.企业自身信用风险公允

价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -2,818,749.09

547,288.06

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

、合并现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

633,924,852.50

344,642,405.67

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 2,229,187.10

332,103.65

收到其他与经营活动有关的现金

129,481,167.87

275,999,114.73

经营活动现金流入小计 765,635,207.47

620,973,624.05

购买商品、接受劳务支付的现金

409,993,202.30

181,680,587.80

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

28,556,691.34

36,213,322.32

支付的各项税费 43,739,765.35

53,932,345.13

支付其他与经营活动有关的现金

17,003,470.00

305,684,751.61

经营活动现金流出小计 499,293,128.99

577,511,006.86

经营活动产生的现金流量净额 266,342,078.48

43,462,617.19

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

8,540,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

76,081,131.12

58,034,177.16

投资活动现金流入小计 84,621,131.12

58,034,177.16

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

274,696.00

114,186.00

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

70,000,000.00

13,440,000.00

投资活动现金流出小计 70,274,696.00

13,554,186.00

投资活动产生的现金流量净额 14,346,435.12

44,479,991.16

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 424,000,000.00

664,194,285.00

收到其他与筹资活动有关的现金

68,349,203.13

206,142,410.04

筹资活动现金流入小计 492,349,203.13

870,336,695.04

偿还债务支付的现金 405,613,197.46

818,490,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

18,793,058.07

24,284,433.06

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

101,917,723.60

49,760,643.56

筹资活动现金流出小计 526,323,979.13

892,535,076.62

筹资活动产生的现金流量净额 -33,974,776.00

-22,198,381.58

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

2,169.52

2,081.86

五、现金及现金等价物净增加额 246,715,907.12

65,746,308.63

加：期初现金及现金等价物余额

176,212,620.37

265,565,814.49

六、期末现金及现金等价物余额 422,928,527.49

331,312,123.12

、母公司现金流量表

单位：元项目 2020年半年度 2019年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

419,746,147.43

49,267,359.90

收到的税费返还 680,027.02

收到其他与经营活动有关的现金

10,292,491.79

19,023,320.26

经营活动现金流入小计 430,718,666.24

68,290,680.16

购买商品、接受劳务支付的现金

163,094,144.41

7,891,053.12

支付给职工以及为职工支付的现金

13,953,418.96

16,942,852.84

支付的各项税费 2,870,909.99

4,539,565.44

支付其他与经营活动有关的现金

3,587,726.73

11,769,316.83

经营活动现金流出小计 183,506,200.09

41,142,788.23

经营活动产生的现金流量净额 247,212,466.15

27,147,891.93

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5,172,750.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

128,673,805.11

195,876,470.98

投资活动现金流入小计 133,846,555.11

195,876,470.98

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

365,935.00

93,474.00

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

146,748,172.66

536,093,470.88

投资活动现金流出小计 147,114,107.66

536,186,944.88

投资活动产生的现金流量净额 -13,267,552.55

-340,310,473.90

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 398,000,000.00

507,700,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

695,368.60

192,130,117.55

筹资活动现金流入小计 398,695,368.60

699,830,117.55

偿还债务支付的现金 403,000,000.00

329,700,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

7,611,651.81

10,466,776.23

支付其他与筹资活动有关的现金

88,285,815.54

6,823,451.99

筹资活动现金流出小计 498,897,467.35

346,990,228.22

筹资活动产生的现金流量净额 -100,202,098.75

352,839,889.33

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

2,169.52

458.60

五、现金及现金等价物净增加额 133,744,984.37

39,677,765.96

加：期初现金及现金等价物余额

148,415,798.90

236,814,263.17

六、期末现金及现金等价物余额 282,160,783.27

276,492,029.13

、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2020年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先股

永续

债

其他

一、上年期末余

额

312,352,46

4.00

472,057,702.

1,367,

303.08

19,814,577.3

266,139,363.

1,071,731,41

0.23

205,132,584.

1,276,863,99

5.21

加：会计政

策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

额

312,352,46

4.00

472,057,702.

1,367,

303.08

19,814,577.3

266,139,363.

1,071,731,41

0.23

205,132,584.

1,276,863,99

5.21

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-4,104,

751.69

15,957,915.0

11,853,163.3

6,553,

519.92

18,406,683.2

（一）综合收益

总额

-4,104,

751.69

15,957,915.0

11,853,163.3

6,553,

519.92

18,406,683.2

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

股东）的分配

．对所有者（或

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

312,352,46

4.00

472,057,702.

-2,737,

448.61

19,814,577.3

282,097,278.

1,083,584,57

3.54

211,686,104.

1,295,270,67

8.44

上期金额

单位：元项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合股本 其他权益工具资本减：库其他专项盈余一般未分其他 小计

优先股永续

债

其他

公积 存股 综合

收益

储备 公积 风险

准备

配利

润

计

一、上年期末

余额

312,352,46

4.00

472,057,702.

13,161,511.2

18,171,373.2

240,269,564.

1,056,012,61

5.58

197,782,912.55

1,253,795,528.

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

312,352,46

4.00

472,057,702.

13,161,511.2

18,171,373.2

240,269,564.

1,056,012,61

5.58

197,782,912.55

1,253,795,528.

三、本期增减

变动金额（减少以“－”号填列）

-2,806,

582.88

15,785,495.6

12,978,912.7

6,341,0

66.53

19,319,

979.31

（一）综合收

益总额

-2,806,

582.88

15,785,495.6

12,978,912.7

6,348,4

25.16

19,327,

337.94

（二）所有者

投入和减少资本

-7,358.

-7,358.

的普通股

．所有者投入

-7,358.

-7,358.

具持有者投入资本

．其他权益工

入所有者权益的金额

．股份支付计

4．其他

（三）利润分

配

积

．提取盈余公

险准备

．提取一般风

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者

权益内部结转

增资本（或股本）

．资本公积转

增资本（或股本）

．盈余公积转

补亏损

．盈余公积弥

划变动额结转留存收益

．设定受益计

益结转留存收益

．其他综合收

6．其他

（五）专项储

备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

余额

312,352,46

4.00

472,057,702.

10,354,928.3

18,171,373.2

256,055,060.

1,068,991,52

8.36

204,123,979.08

1,273,1

15,507.

、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2020年半年度股本

其他权益工具

资本公

积

股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股

减：库存

永续债

其他

额

312,352,464.0

一、上年期末余

473,719,

872.54

1,367,30

3.08

19,814,5

77.39

53,708,

736.55

860,962,9

53.56

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

312,352,464.0

473,719,

872.54

1,367,30

3.08

19,814,5

77.39

53,708,

736.55

860,962,9

53.56

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-4,104,7

51.69

1,286,0

02.60

-2,818,749

.09

（一）综合收益

总额

-4,104,7

51.69

1,286,0

02.60

-2,818,749

.09

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转

增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

312,352,464.0

473,719,

872.54

-2,737,4

48.61

19,814,5

77.39

54,994,

739.15

858,144,2

04.47

上期金额

单位：元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合收益

专项储备

减：库存

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权

益合计优先

股

永续

债

其他

额

312,352,464.

一、上年期末余

473,719,872.54

13,161,

511.22

18,171,

373.20

38,919,89

8.81

856,325,11

9.77

加：会计政

策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

额

312,352,464.

473,719,872.54

13,161,

511.22

18,171,

373.20

38,919,89

8.81

856,325,11

9.77

三、本期增减变动金额（减少以

“－”号填列）

-2,806,5

82.88

3,353,870

.94

547,288.06

总额

（一）综合收益

-2,806,5

82.88

3,353,870.94

547,288.06

（二）所有者投

入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

股东）的分配

．对所有者（或

3．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余

额

312,352,464.

473,719,872.54

10,354,

928.34

18,171,

373.20

42,273,76

9.75

856,872,40

7.83

三、公司基本情况

数源科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府浙政发[1998]144号文批准，由西湖电子集团有限公司独家发起以募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000044723的《企业法人营业执照》，目前公司的统一社会信用代码：913300007125597931。公司注册地：浙江杭州。法定代表人：章国经。截至2019年12月31日，公司注册资本31,235.2464万元，总股本为31,235.2464万股，每股面值人民币1元，无限售条件的流通股份A股312,352,464万股。公司股票于1999年5月7日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司第一大股东为西湖电子集团有限公司，该公司持有本公司股权为141,602,941股，持股比例为

45.33%。

本公司属于电子行业。经营范围：数字(模拟)彩色电视机、数字视音频产品、数字电子计算机及外部设备、多媒体设备、充换电设备、卫星广播设备、电话通信设备、移动通信系统及设备、电子元器件的制造、加工、销售、修理；电器整机的塑壳、模具、塑料制品的制造、加工；电子计算机软件的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让；机电设备、房屋、汽车租赁，物业管理；废旧家电回收。本公司及其子公司之主要产品或提供的劳务：电子类产品生产和销售业务、房地产开发业务、网络集成系统业务等。

本财务报表及财务报表附注已于2020年8月28日经公司董事会第七届三十七次会议批准对外报出。

本公司纳入合并范围的子公司共14家，详见本附注八“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本期合并范围未发生变化。

四、财务报表的编制基础

、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项、无形资产、收入、合同资产、合同负债等交易或事项指定了若干具体会计政策和会计估计。

、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。除房地产开发业务、网络集成系统业务以外，本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。房地产开发业务、网络集成系统业务营业周期从开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。

本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1．同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，

调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2．非同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3．企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

、合并财务报表的编制方法

1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其

后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五之22长期股权投资”或本附注五之10“金融工具”。5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五之22.3.(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企

业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

、外币业务和外币报表折算

1．外币交易业务对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；

(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才

被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1.金融工具的分类、确认依据和计量方法

(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五之33“收入”的确认方法确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模

式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本附注五之10.2.“金融资产转移”的会计政策确定的方法进行计量。

3)财务担保合同

财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照本附注五之10.5.“金融工具的减值方法”确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五之33“收入”的确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4)以摊余成本计量的金融负债

除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

(5)衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：

1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。

2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。

3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。

2.金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移，是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转

移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。

3.金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。

4.金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五之11“公允价值”。

5.金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五之10.1.(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

6.金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

、

公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需

支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五之10.5所述的简化计量方法确定应收票据的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收票据的信用损失。当单项应收票据无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据银行、财务公司承兑汇票组合

商业承兑汇票组合

承兑人为信用风险较低的银行及财务公司

承兑人为信用风险较高的企业

、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五之10.5所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据账龄组合

低信用风险组合

按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款

应收合并报表范围内关联方款项、应收政府部门款项等性质的款项

、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法本公司按照本附注五之10.5所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称 确定组合的依据账龄组合

低信用风险组合

按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款(1)

应收政府部门款项(除暂存政府部门质保金类款项外

(2)

应收政府补助

应收出口退税款关联方组合

(3)

应收合并报表范围内关联方款项

、存货

1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品以及意图出售而暂时出租的开发产品和在开发过程中的开发成本；以及处于施工过程中的网络系统集成工程等。2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

3．企业发出存货的成本计量方法：(1)发出原材料采用加权平均法核算；发出产成品采用加权平均法核算；发出外购商品采用加权平均法核算；网络系统集成工程施工按实际成本核算。(2)开发用土地在项目开发时，按开发产品建筑面积计算分摊计入项目的开发成本。(3)发出开发产品按建筑面积平均法结合成本系数分摊法核算。(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。(5)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施

晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。4．低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：

(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的

估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

6．存货的盘存制度为永续盘存制。

、

合同资产和合同负债

在公司与客户的合同中，本公司有权就已向客户转让商品、提供的相关服务而收取合同价款，与此同时承担将商品或服 务转移给客户的履约义务。当客户实际支付合同对价或在该对价到期应付之前，本公司已经向客户转移了商品或服务，则应 当将因已转让商品或服务而有权收取对价的权利列示为合同资产，在取得无条件收款权时确认为应收账款。合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。当本公司履行向客户转让商品或提供服务的义务时，合同负债确认为收入。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备详见本附注五之10“金融工具”的相关内容。

、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，

作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产 相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

、持有待售资产

1．划分为持有待售类别的条件

公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，在满足下列条件时，将其划分为持有待售类别：

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

(2)出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一

年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监督部门批准后方可出售的，公司已经获得批准。确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，当拟出售的子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

持有待售的非流动资产或处置组不再满足持有待售类别划分条件的，公司停止将其划分为持有待售类别。部分资产或负债从持有待售的处置组中移除的，处置组中剩余资产或负债新组成的处置组仍满足持有待售划分条件的，公司将新组成的处置组划分为持有待售类别，否则将满足持有待售类别划分条件的非流动资产单独划分为持有待售类别。

对于当期首次满足持有待售类别划分条件的非流动资产或处置组，不调整可比会计期间的资产负债表。

2．持有待售类的非流动资产或处置组的初始计量及后续计量

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。在初始计量或资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中的负债的利息和其他费用应继续予以确认。公司对持有待售的处置组确认资产减值损失金额时，先抵减处置组商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称第42号准则)计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中不适用第42号准则计量规定的资产和负债的账面价值，再按照上述相关规定进行会计处理。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益；划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用第42号准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额依据处置组中除商誉外的适用第42号准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值，同时将转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值以及划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。3．划分为持有待售类别的终止确认和计量非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：(1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；(2)可收回金额。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

、债权投资

本公司按照本附注五之10.5所述的一般方法确定债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量债权投资的信用损失。

、其他债权投资

本公司按照本附注五之10.5所述的一般方法确定其他债权投资的预期信用损失并进行会计处理。在资

产负债表日，本公司按单项其他债权投资应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他债权投资的信用损失。

、长期应收款

本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照本附注五之10.5所述的简化原则确定预期信用损失，对其他长期应收款按照本附注五之

10.5.所述的一般方法确定预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项长期应收款应

收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量长期应收款的信用损失。

、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1．共同控制和重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

2．长期股权投资的投资成本的确定

(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资

成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的

权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，

按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允

价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

(1)权益法核算下的长期股权投资的处置

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

(2)成本法核算下的长期股权投资的处置

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股

比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

、投资性房地产

1．投资性房地产计量模式：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

2.折旧或摊销方法：

(1)对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(2)投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资

产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

(3)当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该

项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

、固定资产

（

）确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；2)使用寿命超过一个会计年度。

固定资产同时满足下列条件的予以确认：1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2)该固定

资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产的初始计量：固定资产按照成本法进行初始计量。

（

） 折旧方法

固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同的方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率和折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧年限和折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法 30-35 3-5 2.71-3.23通用设备 年限平均法 4-7 3-5 13.57-24.25专用设备 年限平均法 7-15 3-5 6.33-13.86运输工具 年限平均法 6 3-5 15.83-16.17其他设备 年限平均法 5-9 3-5 10.55-19.40

1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间

内，采用年限平均法单独计提折旧。

2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。

3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会

计估计变更处理。

（

）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；

2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价

值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；

3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；

4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在

租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；

5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得

租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（

）

其他说明

1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。

闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

2)若固定资产处于处置状态，或者预期通过使用或处置不能产生经济利益，则终止确认,并停止折旧

和计提减值。

3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部

分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

、在建工程

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

、借款费用

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产

达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3．借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

、无形资产

（

）计价方法、使用寿命、减值测试

1．无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

2．无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控

制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联

性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目 预计使用寿命依据 期限(年)

预计受益期限 5、10、18

软件土地使

用权 土地使用权证登记使用年限 权证登记使用年限

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

土地使

（

）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五之11“公允价值”；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。

、长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

、职工薪酬

（

）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（

）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策，经杭州市人民政府国有资产监督管理委员会杭州国资营[2011]11号文批复，于2011年实施企业年金计划，按上年度职工工资总额的一定比例进行缴纳，相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

（

）辞退福利的会计处理方法

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。

（

）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

、

维修基金和质量保证金的确认和计量

1．维修基金

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

2. 质量保证金

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在

建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已

取得商品控制权的迹象。合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

(1)销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户取得相关商品控制权的时点确认收入，该时点通常为合同约定的商品交付时点：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

(2)提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同通常包含承诺在合同约定期限内提供服务的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据已发生成本占预计总成本的比例确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(3)房地产销售合同

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件 的房地产销售，本公司在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，达到销售合同约定的交付条件，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

(4)网络系统集成合同

本公司与客户之间的网络系统集成合同通常包含软件销售、设备销售、安装服务等多项承诺。对于其中可单独区分的软件销售、设备销售、安装服务，本公司将其分别作为单项履约义务。对于由不可单独区分的软件销售、设备销售和安装服务组成的组合，由于客户能够从每一个组合或每一个组合与其他易于获得的资源一起使用中受益，且这些组合彼此之间可明确区分，故本公司将上述每一个组合分别构成单项履约义务。

本公司的网络系统集成业务主要属于在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度，在合同期内确认收入，本公司采用投入法，即按照累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(5)让渡资产使用权

本公司与客户之间的让渡资产使用权合同通常包含承诺在合同约定期限内让渡资产使用权的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，本公司在合同期内分摊确认收入。

(6)主要责任人/代理人

对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后，再转让给客户，本公司有权自主决定所交易商品的价格，即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品，因此本公司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

、政府补助

1．政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用

于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府

补助，划分为与收益相关的政府补助。

(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助

或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

2．政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持

项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；

(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有

关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因

而可以合理保证其可在规定期限内收到；

(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。

3．政府补助的会计处理政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实

际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；

(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

、递延所得税资产/

递延所得税负债

1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认

相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合

并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能

够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

、租赁

（

）经营租赁的会计处理方法

(1)出租人：公司出租资产收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确

认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)承租人：公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（

）融资租赁的会计处理方法

融资租赁的确认条件见本附注五之24.(3)“融资租入固定资产的认定依据和计价方法”。出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

、

终止经营

1．终止经营的条件终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的

一部分；

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2．终止经营的列报拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并报表中列报相关终止经营损益；在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的，公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的，公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：

1．租赁的分类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。

2．金融工具的减值

本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。

3．存货跌价准备

本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

4．非金融非流动资产减值

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预

测。

本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。5．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

8．预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

9．公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在本附注五之11“公允价值”披露。

、重要会计政策和会计估计变更

（

）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

财政部于 2017 年修订了《企业会计准则第 14 号--收 入》（财会〔2017〕22号），同时要求在境内外同时上市 的企业，以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会 计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1

其他境内上市企业，自 2020 年 1 月

1

日起施行。根据上 述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内容进行调整，并从 2020 年 1 月 1 日起施行。

本次变更经公司七届第三十七次董事会审议通过。

公司本次会计政策变更，是根据国家财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

（

）2020

年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 195,733,886.97

195,733,886.97

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 226,653,041.36

226,653,041.36

应收账款 205,611,560.75

201,492,426.74

-4,119,134.01

应收款项融资

预付款项 89,096,762.53

89,096,762.53

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 762,585,077.29

762,585,077.29

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 846,420,589.94

836,919,406.39

-9,501,183.55

合同资产

13,620,317.56

13,620,317.56

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 9,961,828.28

9,961,828.28

流动资产合计 2,336,062,747.12

2,336,062,747.12

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款 85,000,000.00

85,000,000.00

长期股权投资 493,683,289.00

493,683,289.00

其他权益工具投资 61,661,715.01

61,661,715.01

其他非流动金融资产

投资性房地产 191,314,162.31

191,314,162.31

固定资产 19,660,336.94

19,660,336.94

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 6,350,358.02

6,350,358.02

开发支出

商誉

长期待摊费用 490,119.62

490,119.62

递延所得税资产 45,286,047.67

45,286,047.67

其他非流动资产

非流动资产合计 903,446,028.57

903,446,028.57

资产总计 3,239,508,775.69

3,239,508,775.69

流动负债：

短期借款 477,516,801.59

477,516,801.59

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 56,415,635.98

56,415,635.98

应付账款 336,990,061.10

336,990,061.10

预收款项 39,841,328.68

-39,841,328.68

合同负债

37,178,760.15

37,178,760.15

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 4,019,310.79

4,019,310.79

应交税费 50,314,209.77

50,314,209.77

其他应付款 307,024,556.65

307,024,556.65

其中：应付利息

应付股利 4,000,000.00

4,000,000.00

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

2,967,830.09

2,967,830.09

其他流动负债 2,536,612.52

5,199,181.05

2,662,568.53

流动负债合计 1,277,626,347.17

1,277,626,347.17

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 154,699,860.00

154,699,860.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 529,931,418.84

529,931,418.84

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 383,422.72

383,422.72

递延所得税负债 3,731.75

3,731.75

其他非流动负债

非流动负债合计 685,018,433.31

685,018,433.31

负债合计 1,962,644,780.48

1,962,644,780.48

所有者权益：

股本 312,352,464.00

312,352,464.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 472,057,702.23

472,057,702.23

减：库存股

其他综合收益 1,367,303.08

1,367,303.08

专项储备

盈余公积 19,814,577.39

19,814,577.39

一般风险准备

未分配利润 266,139,363.53

266,139,363.53

归属于母公司所有者权益合计

1,071,731,410.23

1,071,731,410.23

少数股东权益 205,132,584.98

205,132,584.98

所有者权益合计 1,276,863,995.21

1,276,863,995.21

负债和所有者权益总计 3,239,508,775.69

3,239,508,775.69

调整情况说明

财政部于2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》的通知（财会[2017]22 号）， 公司于 2020 年1月1日起执行上述新收入准则。按照新收入准则的要求，公司将“应收账款”“存货-已完工未结算资产”“存货-工程成本”重分类至“合同资产”；“预收款项”重分类至“合同负债”、“其他流动负债”，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。

母公司资产负债表

单位：元项目 2019年12月31日 2020年01月01日 调整数流动资产：

货币资金 149,111,167.50

149,111,167.50

交易性金融资产

衍生金融资产

应收票据 208,603,041.36

208,603,041.36

应收账款 81,226,634.44

80,517,236.73

-709,397.71

应收款项融资

预付款项 52,966,455.17

52,966,455.17

其他应收款 653,118,252.84

653,118,252.84

其中：应收利息

应收股利 5,172,750.00

5,172,750.00

存货 23,742,484.27

23,742,484.27

合同资产

709,397.71

709,397.71

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

50,480,000.00

50,480,000.00

其他流动资产 2,970,219.13

2,970,219.13

流动资产合计 1,222,218,254.71

1,222,218,254.71

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 275,924,600.00

275,924,600.00

其他权益工具投资 61,661,715.01

61,661,715.01

其他非流动金融资产

投资性房地产 25,109,903.38

25,109,903.38

固定资产 21,720,239.01

21,720,239.01

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 6,019,278.50

6,019,278.50

开发支出

商誉

长期待摊费用 283,346.76

283,346.76

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 390,719,082.66

390,719,082.66

资产总计 1,612,937,337.37

1,612,937,337.37

流动负债：

短期借款 376,996,095.90

376,996,095.90

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 52,569,103.33

52,569,103.33

应付账款 42,001,480.91

42,001,480.91

预收款项 4,635,416.38

-4,635,416.38

合同负债

4,079,149.80

4,079,149.80

应付职工薪酬 1,203,914.63

1,203,914.63

应交税费 1,172,941.64

1,172,941.64

其他应付款 272,975,033.90

272,975,033.90

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

556,266.58

556,266.58

流动负债合计 751,553,986.69

751,553,986.69

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款 36,974.40

36,974.40

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 383,422.72

383,422.72

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 420,397.12

420,397.12

负债合计 751,974,383.81

751,974,383.81

所有者权益：

股本 312,352,464.00

312,352,464.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 473,719,872.54

473,719,872.54

减：库存股

其他综合收益 1,367,303.08

1,367,303.08

专项储备

盈余公积 19,814,577.39

19,814,577.39

未分配利润 53,708,736.55

53,708,736.55

所有者权益合计 860,962,953.56

860,962,953.56

负债和所有者权益总计 1,612,937,337.37

1,612,937,337.37

调整情况说明

财政部于2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》的通知（财会[2017]22 号）， 公司于 2020 年1月1日起执行上述新收入准则。按照新收入准则的要求，公司将“应收账款”“存货-已完工未结算资产”“存货-工程成本”重分类至“合同资产”；“预收款项”重分类至“合同负债”、“其他流动负债”，调整 2020 年年初财务报表相关项目金额，对可比期间数据不予调整。

（

）2020

年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额

按13%、9%、6%、5%、3%、0%。软件产品税负超过3%部分即征即退。城市维护建设税 应缴流转税税额 7%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%土地增值税

有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额；对预售房款根据房地产所在地规定的预缴率预缴。

[注]

房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴

1.2%、12%

教育费附加 应缴流转税税额 3%地方教育附加 应缴流转税税额 2%[注]根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定，房地产开发企业出售房产增值额，未超过扣除项目金额之和20%的，免缴土地增值税；增值额超过20%的，按税法规定的税率，即按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率(30%-60%)计缴。根据国家税务总局国税发[2004]100号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例(0.5%-3%)计提和预缴土地增值税，待项目符合清算条件后向税务机关申请清算。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率数源科技股份有限公司 15%杭州易和网络有限公司 15%除上述单位外的其他单位 25%

、税收优惠

本公司和全资子公司杭州易和网络有限公司于2017年重新申请认定高新技术企业，并于2017年11月13日取得高新技术企业证书，证书有效期为三年。根据《企业所得税法》规定，自2017年度起三年公司及全资子公司杭州易和网络有限公司符合上述税收优惠政策条件，减按15%的税率计缴企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金 4,395.03

1,915.30

银行存款 423,337,908.86

176,624,980.69

其他货币资金 6,061,288.82

19,106,990.98

合计 429,403,592.71

195,733,886.97

其中：存放在境外的款项总额 81,379.27

79,786.36

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额

495,155.67

494,061.98

其他说明

(1)抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明

其他货币资金中含银行承兑汇票保证金4,078,290.65元，保函保证金1,901,618.90元，其余系存出投资款。银行存款中包含受到限制的款项495,155.67元。

(2)外币货币资金明细情况详见本附注七之51“外币货币性项目”之说明。

、应收票据

（

）应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 2,937,421.54

4,532,664.41

商业承兑票据

222,120,376.95

合计 2,937,421.54

226,653,041.36

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值

金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

2,937,42

1.54

100.00%

2,937,421

.54

238,343,5

87.52

100.00%

11,690,546.

4.90%

226,653,0

41.36

其中：

合计

2,937,42

1.54

100.00%

2,937,421

.54

238,343,5

87.52

100.00%

11,690,546.

4.90%

226,653,0

41.36

按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例银行承兑汇票 2,937,421.54

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他商业承兑汇票 11,690,546.16

-11,690,546.16

合计 11,690,546.16

-11,690,546.16

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□ 适用 √ 不适用

（

）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元项目 期末转应收账款金额商业承兑票据 38,966,425.24

合计 38,966,425.24

、应收账款

（

）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

19,186,9

90.38

6.77%

19,186,9

90.38

100.00%

15,433,54

7.90

6.17%

15,433,54

7.90

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

264,065,

697.82

93.23%

33,461,2

36.68

12.67%

230,604,4

61.14

234,566,0

41.02

93.83%

33,073,61

4.28

14.10%

201,492,42

6.74

其中：

合计

283,252,

688.20

100.00%

52,648,2

27.06

18.59%

230,604,4

61.14

249,999,5

88.92

100.00%

48,507,16

2.18

19.40%

201,492,42

6.74

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由绍兴益析光电科技有限公司

1,635,748.27

1,635,748.27

100.00%

贷款经催讨后收回可能性较小SIA,JEC TRADINGCO.EUROPE

1,102,964.93

1,102,964.93

100.00%

信保已赔付，余额收回可能性小飞银（苏州）信息科技有限公司

5,129,870.54

5,129,870.54

100.00%

贷款经催讨后收回可能性较小山东知豆电动车有限公司

3,900,000.00

3,900,000.00

100.00%

企业已申请破产，余额收回可能性小知豆电动汽车有限公司 1,000,000.00

1,000,000.00

100.00%

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备苏州湖光山色贸易有限公司

5,765,000.00

5,765,000.00

100.00%

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备浙江清水湾置业有限公司

586,447.64

586,447.64

100.00%

破产重整，全额计提坏账准备

浙江亚西亚房地产开发有限公司

66,959.00

66,959.00

100.00%

破产重整，全额计提坏账准备合计 19,186,990.38

19,186,990.38

-- --按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例账龄组合 246,537,612.05

33,461,236.68

13.57%

低信用风险组合 17,528,085.77

合计 264,065,697.82

33,461,236.68

--按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 84,477,088.15

4,223,854.42

5.00%

1-2年 142,024,035.85

14,202,403.60

10.00%

2-3年 923,485.30

277,045.59

30.00%

3-4年 1,492,398.19

746,199.10

50.00%

4-5年 7,217,741.19

3,608,870.60

50.00%

5年以上 10,402,863.37

10,402,863.37

100.00%

合计 246,537,612.05

33,461,236.68

--如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 85,138,073.92

1至2年 147,153,906.39

2至3年 1,923,485.30

3年以上 49,037,222.59

3至4年 1,618,568.19

4至5年 33,623,671.19

5年以上 13,794,983.21

合计 283,252,688.20

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备

15,433,547.90

3,753,442.48

19,186,990.38

按组合计提坏账准备

33,073,614.28

387,622.40

33,461,236.68

合计 48,507,162.18

4,141,064.88

52,648,227.06

（

）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余额单位一 125,052,379.44

44.15%

11,972,807.85

单位二 24,976,824.66

8.82%

2,497,682.47

单位三 22,049,016.51

7.78%

1,102,450.83

单位四 16,867,100.00

5.95%

0.00

单位五 15,492,035.00

5.47%

1,549,203.50

合计 204,437,355.61

72.17%

、预付款项

（

）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 35,698,592.59

97.90%

88,364,000.20

99.18%

1至2年 156,303.03

0.43%

461,833.14

0.52%

2至3年 338,182.21

0.93%

3年以上 270,929.19

0.74%

270,929.19

0.30%

合计 36,464,007.02

-- 89,096,762.53

--账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

1）期末未发现账龄超过1年且金额重大的预付款项未及时结算的金额。2）期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

（

）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末预付款项前5名的金额合计为35,855,164.12元，占期末预付款项总额的98.33%。

、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款 660,894,698.90

762,585,077.29

合计 660,894,698.90

762,585,077.29

）其他应收款

）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额应收政府补助款 271,039,406.57

370,907,891.50

押金保证金 119,758,062.33

115,443,998.24

往来款 226,106,206.31

297,568,018.90

物业维修保证金 34,295,753.53

39,145,326.42

代垫款 5,687,938.38

5,729,240.33

股权转让款 615,000.00

615,000.00

房租等 3,234,801.87

2,866,841.18

合作开发建设款 70,000,000.00

其他 1,172,985.42

1,088,364.10

减：坏账准备 -71,015,455.51

-70,779,603.38

合计 660,894,698.90

762,585,077.29

）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额 41,742,394.35

4,520,451.76

24,516,757.27

70,779,603.38

2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——

--转入第二阶段 -23,500.00

23,500.00

--转入第三阶段

-597,816.20

597,816.20

本期计提 4,434,988.35

52,620.48

-4,251,756.70

235,852.13

2020年6月30日余额 46,153,882.70

3,998,756.04

20,862,816.77

71,015,455.51

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 214,537,315.24

1至2年 370,483,333.48

2至3年 115,240,356.64

3年以上 31,649,149.05

3至4年 350,480.52

4至5年 1,942,301.44

5年以上 29,356,367.09

合计 731,910,154.41

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备

331,479.35

331,479.35

按组合计提坏账准备

70,448,124.03

235,852.13

70,683,976.16

合计 70,779,603.38

235,852.13

71,015,455.51

按单项计提坏账准备： 单位：元

单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由浙江清水湾置业有限公司

331,479.35

331,479.35

331,479.35

100.00

破产重整，全额计提坏账准备

按组合计提坏账准备： 单位：元

组 合 账面余额 坏账准备 计提比例(%)账龄组合

460,539,268.49

70,683,976.16

15.35

低信用风险组合

271,039,406.57

小 计

731,578,675.06

70,683,976.16

9.66

）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余

额合计数的比例

坏账准备期末

余额单位六

经济适用房建设补贴

271,039,406.57

1年以内287,449.67

元，

1-2年197,026,754.41元，2-3年73,725,202.49元

37.03%

单位七 往来款 112,557,087.51

1年以内 15.38%

5,627,854.38

单位八

股权转让款及押金保证金[注]

106,333,422.22

1年以内4,133,422.22元，1-2年102,200,000.00元

14.53%

10,426,671.11

单位九 合作开发建设款 70,000,000.00

1年以内 9.56%

3,500,000.00

单位十 往来款 30,512,100.00

1-2年 4.17%

3,051,210.00

合计 -- 590,442,016.30

-- 80.67%

22,605,735.49

[注]2017年12月28日，本公司召开临时股东会议，审议通过了《关于同意投资入股苏州市平江新城建设开发有限公司（以下简称“平江建设”）的决定》，同意收购苏州汉润文化旅游发展有限公司（以下简称“苏州汉润”）转让的平江建设10%的股份。本公司于2019年6月10日召开股东会，审议通过《关于同意公司追加投资入股苏州市平江新城建设开发有限公司的决定》，同意收购苏州汉润转让的平江建设的股份增至20%。其后于2019年6月13日与苏州汉润签订《股权转让框架合同书》并支付3,500万元，连同2018年已支付6,400万元作为尽职调查保证金，同时苏州汉润将持有平江建设2000万的股权（占平江建设注册资本的20%）质押给本公司。苏州市姑苏区市场监督管理局于2019年6月13日出具了（05030063-2）股质登记设字(2019)第06130001号股权出质设立登记通知书。2019年10月31日，本公司与苏州汉润签订《股权转让框架合同书之补充协议》，同意延长股权转让磋商期至2020年5月31日，并按年利率8%向苏州汉润收取资金占用费（含税）12,143,022.21元，并于2020年3月3日收回资金占用费。本报告期内，本公司与苏州汉润在2020年1月1日签订《股权转让框架合同书之补充协议（2020-01-01）》，按年利率8%向苏州汉润收取资金占用费（含税）4,133,422.22元；本公司与苏州汉润在2020年5月10日签订《关于对苏州市平江新城建设开发有限责任公司增资扩股方案磋商期延长的补充协议》，同意增资扩股磋商期延长至2020年10月底。

）涉及政府补助的应收款项

单位： 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

应收政府补贴 经济适用房建设补贴 271,039,406.57

1年以内287,449.67

元，

1-2年197,026,754.41元，2-3年73,725,202.49元

根据杭府纪要[2009]206号文、杭价服[2006]189号、杭建房[2006]195

经济适用房按照(保本价格-限定销售价格)×控制

面积计算核拨建设补贴，预计2020年及以后年度收取

、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是

（

）存货分类

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求按性质分类：

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减

值准备

账面价值开发成本 273,894,137.29

273,894,137.29

266,745,428.17

266,745,428.17

开发产品 537,140,909.17

3,800,877.26

533,340,031.91

543,604,948.56

3,800,877.26

539,804,071.30

原材料 4,815,298.37

147,396.18

4,667,902.19

7,275,001.73

147,396.18

7,127,605.55

委托加工物资 1,777,374.98

1,777,374.98

1,857,734.36

1,857,734.36

在产品 6,820,563.55

395,672.60

6,424,890.95

3,578,682.63

395,587.92

3,183,094.71

自制半成品 314,289.99

314,289.99

102,475.66

102,475.66

库存商品 11,850,607.83

166,015.69

11,684,592.14

15,278,610.61

164,887.60

15,113,723.01

合同履约成本 2,643,502.31

2,643,502.31

2,985,273.63

2,985,273.63

合计 839,256,683.49

4,509,961.73

834,746,721.76

841,428,155.35

4,508,748.96

836,919,406.39

按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：

单位： 元项目名称

开工时间

预计竣工

时间

预计总投

资

期初余额

本期转入开发产品

本期其他减少金额

本期（开发成本）增加

期末余额

利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额

资金来源

杭政储出[2017]4号地块商业商务用房兼容社会停车场项目（文

2018年06月

2020年12月

380,000,0

00.00

266,745,4

28.17

7,148,709

.12

273,894,1

37.29

13,748,73

4.17

5,908,776

.74

银行贷款

鸿金座）

合计 -- --

380,000,0

00.00

266,745,4

28.17

7,148,709.12

273,894,1

37.29

13,748,73

4.17

5,908,776

.74

--按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：

单位： 元项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

利息资本化累计金额

息资本化金

额景城嘉苑 6,811,755.62

					其中：本期利
			6,811,755.62

27,604.12

杭州杨家村项目

2009年12月 3,698,899.02

3,698,899.02

307,592.71

杭州丁桥景园

2008年06月 1,537,948.19

1,537,948.19

49,698.49

合肥西湖花园一期

2005年11月 399,992.64

399,992.64

合肥西湖花园二期

2006年12月 3,761,361.27

581,354.40

3,180,

006.87

合肥西湖花园三期

2009年08月 3,425,220.00

228,348.00

3,196,872.00

75,354.85

杭州墩莳家园

2014年12月 292,999.78

292,999.78

18,335.93

杭州景冉佳园

2014年07月 5,544,363.44

216,363.44

5,328,000.00

杭州久睦苑 2014年12月 549,143.43

275,148.70

273,994.73

8,397.49

衢州金融大厦

2015年10月 42,526,287.95

42,526,287.95

杭州花园岗村拆迁安置房项目

2015年03月 45,175,895.43

36,000.00

45,139,895.43

5,097,645.10

杭州御田清庭

2017年09月 176,431,336.31

800,000.00

175,631,336.31

13,035,093.81

杭州景溪北苑

2017年01月 139,523,823.32

1,872,000.00

137,651,823.32

6,368,487.86

杭州景溪南苑

2018年02月 113,925,922.16

2,454,824.85

111,471,097.31

3,206,347.87

合计 -- 543,604,948.56

6,464,039.39

537,140,909.17

28,194,558.23

按下列格式分项目披露 “出租开发产品”主要信息：

单位： 元项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额杭州杨家村项目

1,474,614.30

1,474,614.30

杭州御田清庭 12,130,667.71

12,130,667.71

合计 13,605,282.01

13,605,282.01

（

）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：

按性质分类：

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额 备注计提 其他 转回或转销 其他开发产品

3,800,877.

3,800,877.26

原材料 147,396.18

147,396.18

在产品 395,587.92

84.68

395,672.60

库存商品 164,887.60

1,128.09

166,015.69

合计

4,508,748.

1,212.77

4,509,961.73

--

（

）存货期末余额中利息资本化率的情况

单位： 元存货项目名称 期末余额 其中借款费用资本化金额合肥西湖花园三期

3,196,872.00

75,354.85

杭州杨家村项目

3,698,899.02

307,592.71

诸暨景城嘉苑

6,811,755.62

27,604.12

杭州丁桥景园

1,537,948.19

49,698.49

杭州久睦苑

273,994.73

8,397.49

杭州墩莳家园

292,999.78

18,335.93

杭州花园岗村拆迁安置房项目

45,139,895.43

5,097,645.10

杭州景溪北苑

137,651,823.32

6,368,487.86

杭州景溪南苑

111,471,097.31

3,206,347.87

杭州御田清庭

175,631,336.31

13,035,093.81

杭政储出[2017]4号地块商业商务用房兼容社会停车场项目（文鸿金座）

273,894,137.29

13,748,734.17

小 计 759,600

,759.00

41,943,292.40

2020年半年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为6.65%。

（

）存货受限情况

按项目披露受限存货情况：

单位： 元项目名称 期初余额 期末余额 受限原因开发成本

232,147,643.37

抵押详见本附注十二之1(2)2)之说明开发产品 145,330,563.28

130,759,109.25

抵押详见本附注十二之2(1)2)之说明合计 145,330,563.28

362,906,752.62

--

、合同资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值按单项金额单独计提减值准备的合同资产

13,808,636.31

1,253,295.04

12,555,341.27

10,754,478.59

1,253,295.04

9,501,183.55

按组合计提减值准备的合同资产

3,457,178.74

323,109.73

3,134,069.01

4,758,431.31

639,297.30

4,119,134.01

合计 17,265,815.05

1,576,404.77

15,689,410.28

15,512,909.90

1,892,592.34

13,620,317.56

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因按单项金额单独计提减值准备的合同资产

预期信用损失按组合计提减值准备的合同资产

-316,187.57

预期信用损失合计 -316,187.57

--

、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预缴企业所得税 327,424.08

31,087.80

预缴营业税 147,276.04

159,576.64

预缴城市维护建设税 105,381.97

63,662.80

预缴教育费附加 45,109.89

27,231.54

预缴地方教育附加 30,073.19

18,153.60

预缴水利建设专项资金 242.40

242.40

预缴土地增值税 333,183.71

561,362.32

预缴房产税 426,027.04

57,875.04

待认证/抵扣增值税进项 7,954,609.21

6,621,371.06

定期存款应收利息 145,518.75

705,612.47

预付房租费 857,826.30

1,715,652.61

合计 10,372,672.58

9,961,828.28

其他说明：

期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

、长期应收款

（

）长期应收款情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值合肥印象西湖房地产投资有限公司

85,000,000.00

85,000,000.00

85,000,000.00

85,000,000.00

合计 85,000,000.00

85,000,000.00

85,000,000.00

85,000,000.00

--损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

、长期股权投资

单位： 元被投资单

位期初余额(账面价

值)

本期增减变动

期末余额(账面价

值)

减值准备

期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

1) 合肥

印象西湖房地产投资有限公

160,011,7

16.90

-279,794.

159,731,9

21.98

司

2) 德清

兴亚房地产开发有限公司

8,780,365.68

-63,642.8

8,716,722.83

3) 杭州

诚园置业有限公司

74,483,38

3.86

-29,495.9

74,453,88

7.87

4) 宁波

奉化宋都房地产开发有限公司

116,843,6

62.87

-438,707.

116,404,9

55.00

5) 黑龙

江新绿洲房地产开发有限公司

133,564,1

59.69

-2,274,80

1.67

131,289,3

58.02

小计

493,683,2

89.00

-3,086,44

3.30

490,596,8

45.70

合计

493,683,2

89.00

-3,086,44

3.30

490,596,8

45.70

其他说明

（1）明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对联营企业投资

490,596,845.70

-

490,596,845.70

493,683,289.00

-

493,683,289.00

（2）期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

（3） 期末长期股权投资中已有账面价值116,404,955.00元用于质押担保，详见本附注十一之5（3）之说明

、其他权益工具投资

单位： 元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

57,556,963.32

61,661,715.01

合计 57,556,963.32

61,661,715.01

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

项目名称

确认的股利收入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因久融控股

32,024,169.97

合同现金流量不符合仅为对本金和对未偿付本金金

不以交易为目的

额为基础的利息的支付，且

、投资性房地产

（

）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 224,097,151.84

15,119,717.66

239,216,869.50

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产\在

建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 2,511,898.83

2,511,898.83

（1）处置 2,511,898.83

2,511,898.83

（2）其他转出

4.期末余额 221,585,253.01

15,119,717.66

236,704,970.67

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 41,538,896.96

6,363,810.23

47,902,707.19

2.本期增加金额 3,124,062.14

186,228.84

3,310,290.98

（1）计提或摊销 3,124,062.14

186,228.84

3,310,290.98

3.本期减少金额 724,194.16

724,194.16

（1）处置 724,194.16

724,194.16

（2）其他转出

4.期末余额 43,938,764.94

6,550,039.07

50,488,804.01

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 177,646,488.07

8,569,678.59

186,216,166.66

2.期初账面价值 182,558,254.88

8,755,907.43

191,314,162.31

（

）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因景冉佳园 63,533,799.42

划拨土地尚未缴纳土地出让金墩莳家园 39,455,383.25

划拨土地尚未缴纳土地出让金久睦苑 51,665,191.22

划拨土地尚未缴纳土地出让金合计 154,654,373.89

其他说明

1）期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。2）期末投资性房地产中已有账面原值为10,265,374.53 元，账面价值为7,222,830.14元用于抵押担保。详见本附注十二之1（2）2）之说明。

、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产 18,820,658.02

19,660,336.94

合计 18,820,658.02

19,660,336.94

）固定资产情况

单位： 元项目 房屋建筑物 专用设备 运输工具 通用及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 22,794,077.16

43,663,559.78

5,593,223.19

17,841,331.08

89,892,191.21

2.本期增加金额

119,483.18

2,619.46

189,286.73

311,389.37

（1）购置

119,483.18

2,619.46

189,286.73

311,389.37

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 22,794,077.16

43,783,042.96

5,595,842.65

18,030,617.81

90,203,580.58

二、累计折旧

1.期初余额 10,245,671.85

38,125,364.77

5,026,731.26

12,179,334.89

65,577,102.77

2.本期增加金额 357,290.38

224,941.46

65,299.17

503,537.28

1,151,068.29

（1）计提 357,290.38

224,941.46

65,299.17

503,537.28

1,151,068.29

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 10,602,962.23

38,350,306.23

5,092,030.43

12,682,872.17

66,728,171.06

三、减值准备

1.期初余额

2,962,478.26

1,000.00

1,691,273.24

4,654,751.50

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

2,962,478.26

1,000.00

1,691,273.24

4,654,751.50

四、账面价值

1.期末账面价值 12,191,114.93

2,470,258.47

502,812.22

3,656,472.40

18,820,658.02

2.期初账面价值 12,548,405.31

2,575,716.75

565,491.93

3,970,722.95

19,660,336.94

）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注专用设备 5,458,482.65

5,207,022.51

83,264.74

168,195.40

通用及其他设备 2,126,068.94

2,051,697.72

6,508.23

67,862.99

合计 7,584,551.59

7,258,720.23

89,772.97

236,058.39

（

）

其他说明

1）本期折旧额1,148,313.31元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值45,048,768.83元。2）固定资产减值准备计提原因和依据说明期末单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。3）期末无融资租赁租入的固定资产。4）期末无经营租赁租出的固定资产。5）期末无未办妥产权证书的固定资产。6）期末无用于借款抵押的固定资产。

、无形资产

（

）无形资产情况

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 10,406,558.32

7,995,671.22

18,402,229.54

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 10,406,558.32

7,995,671.22

18,402,229.54

二、累计摊销

1.期初余额 4,387,279.82

5,560,311.70

9,947,591.52

2.本期增加金额 127,464.12

56,477.82

183,941.94

（1）计提 127,464.12

56,477.82

183,941.94

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 4,514,743.94

5,616,789.52

10,131,533.46

三、减值准备

1.期初余额

2,104,280.00

2,104,280.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

2,104,280.00

2,104,280.00

四、账面价值

1.期末账面价值 5,891,814.38

274,601.70

6,166,416.08

2.期初账面价值 6,019,278.50

331,079.52

6,350,358.02

、长期待摊费用

单位： 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额模具费 490,119.62

9,968.89

480,150.73

合计 490,119.62

9,968.89

480,150.73

其他说明

、递延所得税资产/

递延所得税负债

（

）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产内部交易未实现利润 39,260,733.23

9,146,158.03

39,470,190.40

9,867,547.60

坏账准备 13,349,600.79

2,003,010.31

16,810,822.95

2,521,623.44

存货跌价准备 1,253,295.04

187,994.26

1,253,295.04

187,994.26

预提土增税 8,684,793.24

2,171,198.31

8,684,793.24

2,171,198.31

预收房款 111,061.65

27,765.41

10,788,459.08

2,697,114.77

未来可抵扣费用 773,775.15

193,443.79

479,226.97

119,806.74

未来可抵扣成本 103,227,214.44

25,248,924.16

101,843,438.61

24,848,790.78

未弥补亏损 266,541,113.61

66,635,278.40

382,408,321.87

95,602,080.48

合计 433,201,587.15

105,613,772.67

561,738,548.16

138,016,156.38

）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债政府补助 271,039,406.57

67,759,851.64

370,907,891.50

92,726,972.88

预收房款 10,092.20

2,523.05

27,470.28

6,867.58

合计 271,049,498.77

67,762,374.69

370,935,361.78

92,733,840.46

）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产 67,759,851.64

37,853,921.03

92,730,108.71

45,286,047.67

递延所得税负债 67,759,851.64

2,523.05

92,730,108.71

3,731.75

）未确认递延所得税资产明细

单位： 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 146,176,196.13

148,316,260.62

可抵扣亏损 118,329,138.93

107,193,508.41

合计 264,505,335.06

255,509,769.03

）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元年份 期末金额 期初金额 备注2020

11,976,883.37

2021 12,812,582.46

12,812,582.46

2022 16,928,134.48

16,928,134.48

2023 18,493,758.36

18,493,758.36

2024 8,412,960.59

8,412,960.59

2025及以后 61,681,703.04

38,569,189.15

合计 118,329,138.93

107,193,508.41

--

、短期借款

（

）短期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款 230,441,256.95

388,168,925.14

信用借款 41,722,843.97

41,512,279.23

商业承兑汇票贴现 47,835,597.22

47,835,597.22

合计 319,999,698.14

477,516,801.59

短期借款分类的说明：

外币借款情况详见本附注七之51“外币货币性项目”之说明。

、应付票据

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 15,715,142.80

56,415,635.98

合计 15,715,142.80

56,415,635.98

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

、应付账款

（

）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内 93,942,180.62

110,068,951.78

1-2年 82,436,159.12

103,995,819.42

2-3年 65,414,038.98

68,902,351.19

3年以上 34,339,302.70

54,022,938.71

合计 276,131,681.42

336,990,061.10

）账龄超过

年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因景溪南苑项目暂估 47,918,049.03

尚未结算景溪北苑项目暂估 71,796,446.61

尚未结算

合计 119,714,495.64

--

、合同负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内 26,730,107.31

27,045,827.30

1-2年 717,613.74

6,307,567.72

2-3年 5,729,589.27

49,351.53

3年以上 3,439,950.62

3,776,013.60

合计 36,617,260.94

37,178,760.15

、应付职工薪酬

（

）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 2,998,242.57

25,750,438.12

26,345,731.43

2,402,949.26

二、离职后福利-设定提

存计划

1,021,068.22

615,718.77

1,636,786.99

合计 4,019,310.79

26,366,156.89

27,982,518.42

2,402,949.26

）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

补贴

1,827,281.54

、工资、奖金、津贴和

20,348,105.60

20,391,705.60

1,783,681.54

2、职工福利费

570,389.82

570,389.82

0.00

3、社会保险费 842,087.58

1,555,107.22

2,231,813.03

165,381.77

其中：医疗保险费 738,110.98

1,539,401.70

2,112,130.91

165,381.77

工伤保险费 19,637.71

10,992.88

30,630.59

生育保险费 84,338.89

4,712.64

89,051.53

4、住房公积金 7,757.92

2,813,117.00

2,813,117.00

7,757.92

经费

321,115.53

、工会经费和职工教育

463,718.48

338,705.98

446,128.03

合计 2,998,242.57

25,750,438.12

26,345,731.43

2,402,949.26

（

）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 985,858.96

594,449.03

1,580,307.99

2、失业保险费 35,209.26

21,269.74

56,479.00

合计 1,021,068.22

615,718.77

1,636,786.99

其他说明：

、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税 7,605,167.08

9,340,139.99

企业所得税 5,403,438.45

26,346,337.68

个人所得税 34,481.77

651,572.13

城市维护建设税 225,213.48

392,420.42

房产税 353,129.42

1,190,491.74

印花税 51,380.60

602,156.17

土地增值税 8,684,793.24

11,146,417.26

土地使用税 17,373.06

264,911.32

教育费附加 96,982.53

168,587.39

地方教育附加 64,662.21

112,424.52

水利建设专项资金 99,381.75

98,751.15

合计 22,636,003.59

50,314,209.77

、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付股利

4,000,000.00

其他应付款 267,252,129.94

303,024,556.65

合计 267,252,129.94

307,024,556.65

）应付股利

单位： 元项目 期末余额 期初余额普通股股利

4,000,000.00

合计

4,000,000.00

）其他应付款

）按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额押金保证金 8,877,151.78

10,008,541.25

应付暂收款 2,624,494.75

2,401,409.51

预收房租 93,325.50

615,199.14

往来款 252,474,826.26

286,763,760.27

其他 3,182,331.65

3,235,646.48

合计 267,252,129.94

303,024,556.65

）账龄超过

年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因西湖电子集团有限公司 190,000,000.00

往来款德清兴亚房地产开发有限公司 5,300,000.00

往来款合计 195,300,000.00

--

）金额较大的其他应付款项性质或内容的说明

单位：元

项目 期末余额 款项性质或内容西湖电子集团有限公司

往来款德清兴亚房地产开发有限公司

190,000,000.00

60,170,444.46

往来款合计

250,170,444.46

、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款应计利息

338,350.64

一年内到期的长期应付款应计利息

2,629,479.45

合计

2,967,830.09

其他说明：

一年内到期的长期借款应计利息单位：元

借款类别 期末数 期初数保证/抵押借款应计利息

338,350.64

小 计

338,350.64

、其他流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额待转销项税 2,744,890.57

5,199,181.05

合计 2,744,890.57

5,199,181.05

、长期借款

（

）长期借款分类

单位： 元项目 期末余额 期初余额保证借款 150,000,000.00

抵押保证借款 180,699,860.00

154,699,860.00

长期借款应付利息 520,301.67

合计 331,220,161.67

154,699,860.00

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

金额前5名的长期借款 单位：元贷款单位 借款起始日 借款到期日 币种年利率(%)

期末数 期初数原币金额

人民币金额 原币金额 人民币金额

杭州银行官

巷口支行

-02-01

2019	2022

-12-15

人民币

[注]

		-	50,000,000.00	-	50,000,000.00
2019

-03-20

-

10,914,565.00

-

10,914,565.00

-04-25

2019		-	9,593,250.00	-	9,593,250.00
2019

-05-20

-

35,986,470.00

-

35,986,470.00

-07-25

2019		-	12,013,920.00	-	12,013,920.00
2019

-08-27

		-	26,191,940.00	-	26,191,940.00
2019

-10-08

-

9,999,715.00

-

9,999,715.00

-01-20

2020

-

26,000,000.00

光大银行杭州分行

-06-19

2020

2021

-12-15

3.90

人民币

150,000,000.00

合计

330,699,860.00

154,699,860.00

[注] 全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司于2019年1月25日与杭州银行官巷口支行签订2亿元借款协议，用于支付工程款。截至2020年6月30日，杭州景鸿房地产开发有限公司借款余额为180,699,860.00元。此项借款每笔借款的利率为实际提款日当日中国人民银行公布施行的三至五年基准贷款利率上浮40%。本公司为全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司在

杭州银行官巷口支行的房地产开发投资贷款180,699,860.00元提供连带责任保证担保，担保期限自2019年2月1日至2022年12月15日。本公司控股子公司杭州景腾房地产开发有限公司为本公司全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司提供以61套房产为抵押的最高融资余额为人民币20,127.07万元的抵押担保，抵押期限自2020年2月1日至2022年1月20日。同时本公司全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司以其规划批建已完工部分/房产相对应的土地为抵押提供最高融资余额为25,630.00万元的抵押担保，担保期限自2019年2月1日至2022年12月15日。

、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款 533,090,590.53

529,894,444.44

专项应付款 36,974.40

36,974.40

合计 533,127,564.93

529,931,418.84

）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额西湖电子集团有限公司 530,461,111.08

529,894,444.44

长期应付款应付利息 2,629,479.45

小计 533,090,590.53

529,894,444.44

其他说明：

[注]长期应付款系本公司全资子公司杭州景河房地产开发有限公司为西湖电子集团有限公司公开发行的《2014年西湖电子集团有限公司公司债券》的资金实际使用单位。经西湖电子集团有限公司董事会2019年第14次会议决议，同意本公司全资子公司杭州景河房地产开发有限公司将原使用的14企业偿债资金（含本金5亿、利息2,980.00万元）以及应承担的承销费340.00万元，共计53,320.00万元，予以展期，借款利率5.00%，借款期限自2019年11月26日至2022年11月26日。

（

）专项应付款

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因受托开发项目专项资金

36,974.40

36,974.40

合计 36,974.40

36,974.40

--其他说明：

受托开发项目专项资金系应返还母公司西湖电子集团有限公司委托开发机卡分离数字电视接收机项目的专项资金。

、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 383,422.72

3,326,000.00

3,026,000.00

683,422.72

合计 383,422.72

3,326,000.00

3,026,000.00

683,422.72

--涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关工业企业信息化应用项目拨款

308,422.72

308,422.72

企业管理创新奖

60,000.00

60,000.00

名牌产品奖励资金

15,000.00

15,000.00

2019年省科技发展专项资金

890,000.00

890,000.00

与收益相关2019年杭州市工信产业发展专项资金(5G产业发展)

2,136,000.00

2,136,000.00

与收益相关杭政储出[2017]4号地块商业商务用房兼容社会停车场补助资金

300,000.00

300,000.00

小计 383,422.72

3,326,000.00

3,026,000.00

683,422.72

其他说明：

涉及政府补助的项目的具体情况及分摊方法详见本附注七之52“政府补助”之说明。

、股本

单位：元期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数 312,352,464.00

312,352,464.00

其他说明：

公司总股本为312,352,464股，每股面值人民币1元，其中无限售条件的流通股份A股312,352,464股。

、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 461,391,394.96

461,391,394.96

其他资本公积 10,666,307.27

10,666,307.27

合计 472,057,702.23

472,057,702.23

、其他综合收益

单位： 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用

税后归属于母

公司

税后归属于少数股东

一、不能重分类进损

益的其他综合收益

1,367,303.08

-4,104,751.69

-4,104,751.69

-2,737,448.61

其他权益工具投资公允价值变动

1,367,303.08

-4,104,751.69

-4,104,751.69

-2,737,448.61

其他综合收益合计 1,367,303.08

-4,104,751.69

-4,104,751.69

-2,737,448.61

、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 19,814,577.39

19,814,577.39

合计 19,814,577.39

19,814,577.39

、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润 266,139,363.53

240,269,564.93

调整后期初未分配利润 266,139,363.53

240,269,564.93

加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,957,915.00

15,785,495.66

期末未分配利润 282,097,278.53

256,055,060.59

、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 192,594,815.98

150,171,523.34

388,105,076.54

290,395,474.80

其他业务 174,516,087.52

147,302,259.47

35,511,951.72

8,161,897.82

合计 367,110,903.50

297,473,782.81

423,617,028.26

298,557,372.62

其他说明：

（1）主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类) 单位：元

产品名称

本期数 上期数收 入 成 本 收 入 成 本电子信息类

54,219,093.20

38,967,234.11

233,295,934.51

198,607,716.08

房地产类

5,659,763.32 [注

32,709,015.68

]

-

20,336,020.89

41,853,556.79

商贸类

105,666,707.10

105,544,525.91

134,473,121.14

133,641,315.51

小 计

192,594,815.98

150,171,523.34

388,105,076.54

290,395,474.80

[注]根据杭州市物价局和杭州市建设委员会联合下发的杭价服[2006]189号、杭建房[2006]195

价格管理办法》以及杭州市财政局对保本价审核的口径和要求，确认本期经济适用房建设补贴131,515.07

元，冲减营业成

本。

（2）主营业务收入/主营业务成本(按地区分类) 单位：元

地区名称

本期数 上期数收 入 成 本 收 入 成 本内销

192,594,815.98

192,594,815.98

150,171,523.34

388,105,076.54

290,395,474.80

外销

小 计

192,594,815.98

150,171,523.34

388,105,076.54

290,395,474.80

（3）公司前五名客户的营业收入情况 单位：元

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)公司前五名客户营业收入

273,271,955.57 74.44

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求报告期内确认收入金额前五的项目信息：

单位： 元序号 项目名称 收入金额

1 景溪北苑/景溪南苑 19,141,250.84

2 御田清庭 11,408,930.46

3 合肥西湖花园 1,120,952.43

4 下沙景冉佳园 657,142.85

5 杭州花园岗村拆迁安置房项目 195,238.10

、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 507,422.51

565,803.31

教育费附加 217,404.26

242,343.52

房产税 1,044,589.99

2,042,569.88

土地使用税 156,030.80

205,676.02

车船使用税 11,820.00

11,852.16

印花税 133,122.53

215,892.08

营业税 12,300.60

79,402.60

土地增值税 594,302.19

217,247.94

地方教育附加 144,936.14

161,562.34

合计 2,821,929.02

3,742,349.85

、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 1,687,826.10

2,051,155.62

办公费 25,081.41

77,633.82

差旅费 46,846.18

130,852.14

广告及业务宣传费 850,634.50

365,068.84

销售服务费 667,480.68

605,303.63

物业费 695,816.80

515,058.13

代理费

618,396.33

修理费 771,707.62

290,600.00

其他 168,139.34

448,035.86

合计 4,913,532.63

5,102,104.37

、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 8,748,519.69

11,056,457.30

业务招待费 373,291.31

573,914.36

中介机构费用 1,086,710.38

6,012,398.90

折旧费 437,676.42

475,216.79

无形资产摊销 155,874.35

157,741.02

办公费 369,249.16

343,987.77

交通运输费 166,815.64

241,282.29

差旅费 150,828.88

314,367.95

其他 3,274,039.84

1,343,904.30

合计 14,763,005.67

20,519,270.68

、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬 8,185,837.35

9,575,355.10

差旅费用 36,397.17

33,681.25

折旧与摊销 508,493.05

478,032.78

耗用材料 2,272,517.93

1,401,279.44

软件、专利费 53,997.84

40,919.63

鉴定\检测\服务\委外研发 399,421.20

1,140,772.30

新品开发费 220,679.23

3,596,779.31

水电费用 107,198.29

198,484.77

租赁费用 857,826.31

5,146,957.83

其他 38,401.76

31,308.68

合计 12,680,770.13

21,643,571.09

、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 21,437,842.92

42,551,211.81

减：利息收入 3,371,664.59

4,096,947.41

汇兑损失

43,773.98

减：汇兑收益 91,693.15

手续费支出 29,553.34

94,900.92

合计 18,004,038.52

38,592,939.30

、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额软件集成电路增值税退税额 961,970.13

2,517,870.77

新招大学毕业生用工补贴 94,159.76

33,261.41

省、市、区级授权专利、软件登记费、发明专利维持费等资助

65,800.00

5,000.00

中小微企业研发投入补助资金

400,000.00

残疾人稳岗补贴 10,050.00

2019年杭州市工信产业发展专项项目区配套资金（5G产业发展）

2,136,000.00

2020年省科技发展专项资金 890,000.00

受疫情影响企业社保费返还 7,013.51

个人所得税手续费返还 2,915.90

稳定就业社保补贴 38,021.00

可抵扣进项税额加计扣除 15,776.37

合计 4,221,706.67

2,956,132.18

、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 -2,022,284.29

-880,253.17

合计 -2,022,284.29

-880,253.17

其他说明：

1） 权益法核算的长期股权投资收益

单位：元

被投资单位 本期数合肥印象西湖房地产投资有限公司 -

德清兴亚房地产开发有限公司 -

579,411.82

63,642.85

杭州诚园置业有限公司 -

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

29,495.9985,422.14

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司 -

85,422.14

1,435,155.77

合计 -

2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

2,022,284.29

、信用减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失 -235,852.13

-1,311,180.82

应收票据坏账损失 11,690,546.16

应收账款坏账损失 -4,141,064.88

-2,361,552.22

合同资产坏账损失 316,187.57

合计 7,629,816.72

-3,672,733.04

、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值

损失

-1,212.77

-7,327.11

合计 -1,212.77

-7,327.11

、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额无法支付的应付款 8,915,088.00

8,915,088.00

其他 170,779.26

22,563.49

170,779.26

合计 9,085,867.26

22,563.49

9,085,867.26

、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额水利建设专项资金 896.08

665.44

其他 217,665.00

1,429,632.57

217,665.00

合计 218,561.08

1,430,298.01

217,665.00

、所得税费用

（

）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 8,963,692.48

11,037,548.89

递延所得税费用 3,674,049.83

-723,965.02

合计 12,637,742.31

10,313,583.87

（

）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额 35,149,177.23

按法定/适用税率计算的所得税费用 5,272,414.08

子公司适用不同税率的影响 2,156,408.31

调整以前期间所得税的影响 -55,389.03

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 92,404.53

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

5,192,519.00

归属于合营企业和联营企业的损益 505,571.07

研发费加计扣除 -526,185.65

所得税费用 12,637,742.31

、其他综合收益

详见本附注七之31“其他综合收益”。

、现金流量表项目

（

）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额存款利息收入 3,931,758.31

4,718,655.03

收到政府补助 103,596,025.96

5,981,675.79

房租及物管费收入 7,029,278.64

15,780,766.29

收到/收回保证金 9,438,053.19

228,347,892.00

代收客户物业维修基金等 38,200.50

其他 5,447,851.27

21,170,125.62

合计 129,481,167.87

275,999,114.73

）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付承兑汇票及保函保证金

1,229,650.00

期间费用付现支出 7,826,587.48

13,597,582.52

支付/退回保证金 6,403,390.85

267,962,440.90

支付代收客户物业维修基金等

8,219,148.50

支付代收代付款

10,000,464.00

其他 2,773,491.67

4,675,465.69

合计 17,003,470.00

305,684,751.61

）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回暂借款 50,000,000.00

50,000,000.00

收到资金占用费 26,081,131.12

8,034,177.16

合计 76,081,131.12

58,034,177.16

）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付暂借款

13,440,000.00

合作开发建设款 70,000,000.00

合计 70,000,000.00

13,440,000.00

）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收回承兑汇票及信用证保证金 18,479,203.13

7,642,410.04

收到暂借款 49,870,000.00

198,500,000.00

合计 68,349,203.13

206,142,410.04

）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额支付承兑汇票及信用证保证金 5,431,908.06

46,635,543.26

归还暂借款及利息 96,485,815.54

3,117,741.67

退回投资支付款项

7,358.63

合计 101,917,723.60

49,760,643.56

、现金流量表补充资料

（

）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 22,511,434.92

22,133,920.82

加：资产减值准备 -7,628,603.95

3,680,060.15

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

4,461,359.27

4,712,986.51

无形资产摊销 183,941.94

188,327.55

长期待摊费用摊销 9,968.89

50,383.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-6,174,595.09

财务费用（收益以“－”号填列） 21,435,673.40

42,549,129.95

投资损失（收益以“－”号填列） 2,022,284.29

880,253.17

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

7,432,126.64

322,205.87

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-1,208.70

-1,330.73

存货的减少（增加以“－”

4,488,514.98

号填列）

3,238,899.44

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

-490,678,858.84

-105,515,293.26

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

677,679,173.88

74,216,650.42

其他 30,600,866.85

-2,993,575.90

经营活动产生的现金流量净额 266,342,078.48

43,462,617.19

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 422,928,527.49

331,312,123.12

减：现金的期初余额 176,212,620.37

265,565,814.49

现金及现金等价物净增加额 246,715,907.12

65,746,308.63

（

）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额

一、现金 422,928,527.49

176,212,620.37

其中：库存现金 4,395.03

1,915.30

可随时用于支付的银行存款 422,842,753.19

176,130,918.71

可随时用于支付的其他货币资金 81,379.27

79,786.36

三、期末现金及现金等价物余额 422,928,527.49

176,212,620.37

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

6,475,065.22

19,521,266.60

其他说明：

现金流量表补充资料的说明：

2020年半年度现金流量表中现金期末数为422,928,527.49元，2020年6月30日资产负债表中货币资金期末数为429,403,592.71元，差额6,475,065.22元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金4,078,290.65元，保函保证金1,901,618.90元，受到限制的款项495,155.67元。2019年年度现金流量表中现金期末数为176,212,620.37元，2019年12月31日资产负债表中货币资金期末数为195,733,886.97元，差额19,521,266.60元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金17,125,585.72元，保函保证金1,901,618.90元，受到限制的款项494,061.98元。

、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金 6,475,065.22

承兑、保函保证金和受限制的银行存款存货 362,906,752.62

抵押长期股权投资 116,404,955.00

质押[注]投资性房地产 7,222,830.14

抵押合计 493,009,602.98

--其他说明：

[注] 该股权质押已于2020年7月24日办妥股权出质注销登记手续，详见本附注之十一之5（3）之说明。

、外币货币性项目

（

）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金 -- --

其中：美元 5,775.56

7.0795

40,888.07

港币 89,090.99

0.91344

81,379.27

应收账款 -- --

其中：美元 1,591,481.21

7.0795

11,266,891.22

短期借款

其中：港币 4,025,362.70

0.91344

3,676,927.30

预收账款

其中：美元 54,120.95

7.0795

383,149.28

应付账款

其中：美元 1,710.20

7.0795

12,107.38

、政府补助

（

）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额2019年杭州市工信产业发展专项项目区配套资金（5G产业发展）

2,136,000.00[注1]

其他收益 2,136,000.00

省、市、区级授权专利、软件登记费、发明专利维持费等资助

65,800.00[注2]

其他收益 65,800.00

软件集成电路增值税退税 961,970.13[注3]

其他收益 961,970.13

2020年省科技发展专项资金 890,000.00[注4]

其他收益 890,000.00

受疫情影响企业社保费返还 7,013.51[注5]

其他收益 7,013.51

小微企业新招用高校毕业生社保补贴

94,159.76[注6]

其他收益 94,159.76

残疾人岗位补贴 10,050.00[注7]

其他收益 10,050.00

稳定就业社保补贴 38,021.00[注8]

其他收益 38,021.00

个税手续费返还 2,915.90[注9]

其他收益 2,915.90

可抵扣进项税额加计扣除 15,776.37[注10]

其他收益 15,776.37

经济适用房建设补贴 131,515.07[注11]

营业成本 131,515.07

合计 4,353,221.74

4,353,221.74

）

其他说明

[注1]根据杭州市经济和信息化局下发的杭经信信基[2019]112号《关于公布2019年度杭州市5G产业项目名单的通知》、

杭州高新技术产业开发区经济和信息化局、杭州市滨江区经济和信息化局、杭州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局联合下发的区经信[2020]3号《关于下达2019年杭州市工信产业发展专项项目区配套资金的通知》，公司本年度收到2019年杭州市工信产业发展专项项目区配套资金（5G产业发展）2,136,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注2] 根据杭州高新技术产业开发区（滨江）市场监督管理、杭州高新技术产业开发区（滨江）财政局联合下发的杭高新市监[2019]45号《关于下达杭州高新区（滨江）2019年第三季度国内授权专利资助经费的通知》、杭高新市监[2020]5号《关于下达杭州高新区（滨江）2019年第四季度国内授权专利资助经费的通知》、杭高新市监[2020]6号《关于下达浙江省2017年7月-2018年6月国内发明专利授权和年费资助的通知》、杭高新市监[2019]22号《关于转拨浙江省2018年发明专利维持费的通知》，公司及子公司本年度收到省、市、区级授权专利、软件登记费、发明专利维持费等资助65,800.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注3]根据财政部国家税务总局下发的财税[2011]100号《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》，公司及子公司本年度收到软件集成电路增值税退税961,970.13元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注4]根据浙江省财政厅下发的浙财科教[2019]48号《浙江省财政厅关于提前下达2020年省科技发展专项资金的通知》，公司本年度收到2020年省科技发展专项资金890,000.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注5]根据衢州市柯城区人力资源和社会保障局下发的《关于柯城区受疫情影响企业返还社会保险费及企业稳岗补贴申报相关事项的通知》相关文件，子公司衢州鑫昇房地产开发有限公司本年度收到受疫情影响企业社保费返还7,013.51元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注6]根据杭州市人力资源和社会保障局、杭州市财政局联合下发的杭人社发 [2016]25 号《市区促进就业创业补助和社保补贴办法》，公司本年度收到小微企业新招用高校毕业生社保补贴94,159.76元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注7]根据杭州市残疾人联合会、杭州市财政局、杭州市人力资源和社会保障局联合下发杭残联[2018]94号《关于进一步落实残疾人就业创业补贴制度的通知》，公司及子公司本年度收到残疾人岗位补贴10,050.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注8]根据杭州市人力资源和社会保障局、杭州市财政局联合下发的杭人社发 [2016]25 号《市区促进就业创业补助和社保补贴办法》，子公司杭州易和网络有限公司、杭州中兴景天房地产开发有限公司本年度收到稳定就业社保补贴38,021.00元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注9]根据《中华人民共和国个人所得税法》相关规定，子公司杭州易和网络有限公司本年度收到个人所得税手续费返还2,915.90元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注10]根据财政部、税务总局、海关总署联合下发的公告2019第39号《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》，子公司杭州中兴房地产开发有限公司本年度已抵扣进项税额加计扣除增值税15,776.37元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已全额计入本年度其他收益。

[注11]根据杭州市物价局和杭州市建设委员会联合下发的杭价服[2006]189号、杭建房[2006]195号《杭州市区经济适用住房价格管理办法》以及杭州市财政局对保本价审核的口径和要求，经济适用房按照(保本价格-限定销售价格)×控制面积计算核拨建设补贴，全资子公司杭州景河房地产开发有限公司本年度确认经济适用房建设补贴131,515.07元，系与收益相关的政府补助，且与公司日常经营活动相关，已冲减本年度营业成本。

八、在其他主体中的权益

、在子公司中的权益

（

）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接浙江数源贸易有限公司

杭州 杭州 商品流通业 90.00%

10.00%[注1]

设立杭州易和网络有限公司

杭州 杭州 网络服务业 100.00%

设立杭州中兴房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业 94.05%

5.95%[注2]

设立杭州中兴景洲房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注3]

设立杭州中兴景天房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注4]

设立杭州中兴景和房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注5]

设立合肥西湖房地产开发有限责任公司

合肥 合肥 房地产业 5.00%

95.00%[注6]

设立杭州景致房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注7]

设立杭州景冉房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注8]

设立杭州景灿房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注9]

设立衢州鑫昇房地产开发有限公司

衢州 衢州 房地产业

100.00%[注10]

设立杭州景河房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注11]

设立杭州景腾房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注12]

设立杭州景鸿房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%[注13]

设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

[注1]本公司直接持有浙江数源贸易有限公司90.00%的股权，通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司10.00%的股权，故本公司合计持有该公司100.00%的股权。

[注2]本公司直接持有杭州中兴房地产开发有限公司94.05%的股权，通过全资子公司杭州易和网络有限公司持有该公司

5.95%的股权，故本公司合计持有该公司100.00%的股权。

[注3]杭州中兴景洲房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司，故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注4]杭州中兴景天房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司60.00%的股权，故本公司间接持有该公司60.00%的股权。

[注5]杭州中兴景和房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司，故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注6]本公司直接持有合肥西湖房地产开发有限责任公司5.00%的股权，通过本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司95.00%的股权，故本公司合计持有该公司100.00%的股权。

[注7]杭州景致房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司60.00%的股权，故本公司间接持有该公司60.00%的股权。

[注8]杭州景冉房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司，故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注9]杭州景灿房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司，故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注10]衢州鑫昇房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司，故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注11]杭州景河房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司，故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注12]杭州景腾房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司51.00%的股权，故本公司间接持有该公司51.00%的股权。

[注13] 杭州景鸿房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司，故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

其他说明：

本期不存在母公司拥有半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司情况。

本期不存在母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的股权投资情况。

（

）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额

杭州中兴景天房地产开发有限公司

40.00%

2,766,926.61

34,757,401.61

杭州景致房地产开发有限公司

40.00%

58,370.56

47,394,451.07

杭州景腾房地产开发有

49.00%

3,728,222.75

129,534,252.22

限公司

（

）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资产

非流动资产

资产合计流动负

债非流动负债

负债合计流动资产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计杭州中兴景天房地产开发有限公司

94,515,1

61.48

2,840.52

94,518,0

02.00

999,429.

999,429.

89,439,9

39.46

2,840.52

89,442,7

79.98

1,030,23

9.32

1,030,23

9.32

杭州景致房地产开发有限公司

129,805,

504.48

10,218.4

129,815,

722.88

11,329,5

95.19

0.00

11,329,5

95.19

136,503,

317.01

81,784.4

136,585,

101.44

18,244,9

00.15

18,244,9

00.15

杭州景腾房地产开发有限公司

306,522,

746.51

1,560,22

2.64

308,082,

969.15

43,727,3

52.37

43,727,3

52.37

304,606,

371.36

4,023,89

9.88

308,630,

271.24

51,883,2

72.31

51,883,2

72.31

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现

金流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量杭州中兴景天房地产开发有限公司

623,256.84

5,106,031.61

4,414,569.77

609,822.91

310,017.62

-3,648,898.18

杭州景致房地产开发有限公司

671,698.81

145,926.40

-3,004,456.78

1,047,211.13

-629,179.82

81,443,386.4

杭州景腾房地产开发有限公司

11,994,725.3

7,608,617.85

-2,739,878.95

2,840,545.21

12,910,270.9

-24,846,966.2

、在合营安排或联营企业中的权益

（

）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接合肥印象西湖房地产投资有限公司

合肥 合肥 房地产业

49.00%[注1]

权益法黑龙江新绿洲房地产开发有限公司

哈尔滨 哈尔滨 房地产业

44.00%[注2]

权益法宁波奉化宋都房地产开发有限公司

宁波 宁波 房地产业

18.36%[注3]

权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

[注1]本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司49.00%的股权，故本公司间接持有该公司49.00%的股权。[注2]本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司44.00%的股权，故本公司间接持有该公司44.00%的股权。

[注3]本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司18.36%的股权，故本公司间接持有该公司18.36%的股权。本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司在该公司董事会派有一名董事，可对该公司施加重大影响。

（

）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合肥印象西湖房地产投资有限公

司

黑龙江新绿洲房地产开发有限公

司

宁波奉化宋都房地产开发有限公

司

合肥印象西湖房地产投资有限公

司

黑龙江新绿洲房地产开发有限公

司

宁波奉化宋都房地产开发有限公

司流动资产 589,223,606.68

602,152,008.47

2,899,911,857.65

619,582,802.10

492,420,389.21

3,200,483,661.36

非流动资产 96,649.78

23,347,613.18

10,127,451.90

122,582.08

22,220,089.81

10,176,143.25

资产合计 589,320,256.46

625,499,621.65

2,910,039,309.55

619,705,384.18

514,640,479.02

3,210,659,804.61

流动负债 245,700,470.45

248,226,820.97

2,259,619,613.19

274,903,125.07

134,101,746.86

2,560,705,370.53

非流动负债

74,998,431.43

0.00

75,002,645.21

负债合计 245,700,470.45

323,225,252.40

2,259,619,613.19

274,903,125.07

209,104,392.07

2,560,705,370.53

归属于母公司股东权益

343,619,786.01

302,274,369.25

650,419,696.36

344,802,259.11

305,536,086.95

649,954,434.08

按持股比例计算168,373,695.14

133,000,722.49

119,397,531.26

168,953,106.96

134,435,878.26

119,331,634.10

的净资产份额--内部交易未实现利润

8,641,773.16

2,992,576.26

1,711,364.47

8,941,390.06

871,718.57

2,468,207.55

对联营企业权益投资的账面价值

159,731,921.98

116,404,955.00

131,289,358.02

160,011,716.90

133,564,159.69

116,863,426.55

营业收入 20,976,921.08

460,463.03

44,918,894.96

37,655.61

净利润 -1,182,473.10

-3,249,076.35

-26,408.07

4,084,071.82

-1,213,673.53

-11,097,924.83

综合收益总额 -1,182,473.10

-3,249,076.35

-26,408.07

4,084,071.82

-1,213,673.53

-11,097,924.83

）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业： -- --下列各项按持股比例计算的合计数 -- --联营企业： -- --投资账面价值合计 83,170,610.70

83,263,749.54

下列各项按持股比例计算的合计数 -- ----净利润 -93,138.83

-309,853.02

--综合收益总额 -93,138.83

-309,853.02

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。(

一)

风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

包括利率风险和其他价格风险。1．利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。截至2020年06月30日，本公司向银行借款均系固定利率借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

2．其他价格风险本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。本公司未持有其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。(

三)

信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

1．信用风险显著增加的判断依据

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：

(1)合同付款已逾期超过 30 天。

(2)根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

(3)债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

(4)债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

(5)预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

(6)其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

2．已发生信用减值的依据本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

(1)发行方或债务人发生重大财务困难。

(2)债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出

的让步。

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组。

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

3．预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：

(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

(2)违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金

额。

(3)违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式

和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。4．预期信用损失模型中包括的前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。(

四)

流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币万元)：

项 目

期末数一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计短期借款

31,999.97

31,999.97

应付票据及应付账款

25,649.09

572.93

845.56

2,117.10

29,184.68

其他应付款

26,094.55

322.73

90.40

217.53

26,725.21

长期借款

52.03

15,000.00

18,069.99

33,122.02

长期应付款

262.95

53,

046.11

3.70

53,312.76

金融负债和或有负债合计 84,058.

59

15,895.66

72,

052.06

2,338.33

174,344.64

续上表：

项 目

期初数一年以内 一至两年 两至三年 三年以上 合 计短期借款

47,751.68

47,751.68

应付票据及应付账款

35,804.98

572.93

845.56

2,117.10

39,340.57

其他应付款

29,671.80

322.73

90.40

217.53

30,302.46

一年内到期的非流动负债

296.78

296.78

长期借款

3,619.17

11,850.82

15,469.99

长期应付款

52,989.44

3.70

52,993.14

金融负债和或有负债合计

113,525.24

4,514.83

65,776.22

2,338.33

186,154.62

(

五)

资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。2020年6月30日，本公司的资产负债率为58.27%(2019年12月31日：60.58%)。

十、公允价值的披露

、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计量

第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

57,556,963.32

（三）其他权益工具投资

57,556,963.32

持续以公允价值计量的资产总额

57,556,963.32

				57,556,963.32
二、非持续的公允价值计

量

-- -- -- --

、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有久融控股有限公司529,506,000.00股股票，截至2020年6月30日久融控股有限公司的股票市价为0.119港元/股，本公司所持股票市值63,011,214.00港币。根据中国人民银行2020年6月30日外汇牌价，1港元对人民币0.91344元，本公司持有久融控股有限公司的股票市值折合人民币57,556,963.32元。

十一、关联方及关联交易

、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的

表决权比例西湖电子集团有限公司

国有独资公司 杭州 266,000,,000.00 45.33%

45.33%

本企业的母公司情况的说明

西湖电子集团有限公司是杭州市人民政府批准设立，由杭州市人民政府授权杭州市国有资产监督管理委员会履行出资人职责组建的国有独资公司。公司于1995年9月18日在杭州市工商行政管理局注册登记，注册资本为23,200万元。2000年12月28日，根据公司董事会审议通过，公司增加注册资本3,400万元，变更后的注册资本为26,600万元。同日，公司在杭州市工商行政管理局办理了相关变更登记手续。本次增资扩股完成后，公司仍为杭州市国有资产监督管理委员会出资的国有独资公司，公司股本规模和股权结构均未再发生变动。公司现持有杭州市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，注册号为330100000051488，目前公司的统一社会信用代码：91330100143031891P,注册资本为26,600万元，实收资本为266,000,000.00元。

公司经营范围为：制造、加工、安装;电视机、彩色显示器；服务：小型车停车服务。一般经营项目:

批发、零售、技术开发：视频产品，音响设备，数字电子计算机，电子计算机显示终端设备，家用电器，电话通信设备，移动通信系统及设备，电子元件，电子器件，广播电视配套设备，卫星广播电视设备，电子仪器仪表，自动化仪表系统，电子乐器，电源设备，机电设备（除小轿车），本集团公司成员厂生产所需的设备，原辅材料；服务：新能源技术，微电子技术开发，物业管理，汽车租赁，汽车设备租赁；货物进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）；含下属分支机构经营范围：其他无需报经审批的一切合法项目。

本企业最终控制方是杭州市人民政府。

、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本附注八之1“在子公司中的权益”。

、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见本附注八之2 “在合营安排或联营企业中的权益”。

、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系数源移动通信设备有限公司 受同一控股股东控制西湖集团(香港)有限公司 受同一控股股东控制杭州西湖数源软件园有限公司 受同一控股股东控制杭州西湖新能源科技有限公司 受同一控股股东控制杭州西湖新能源投资有限公司 控股股东之合营企业杭州东部软件园股份有限公司 受同一控股股东控制杭州东部网络科技有限公司 受同一控股股东控制杭州信江科技发展有限公司 受同一控股股东控制杭州云硕新能源技术有限公司 受同一控股股东控制杭州大华塑业有限公司 受同一控股股东控制杭州西湖比亚迪新能源汽车有限公司 受同一控股股东控制的合营企业的联营企业杭州西湖新能源汽车运营有限公司 受同一控股股东控制的合营企业的联营企业杭州信科资产管理有限公司 受同一控股股东控制

、关联交易情况

（

）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额数源移动通信设备有限公司

采购商品 66,981.58

杭州西湖新能源汽车运营有限公司

接受劳务 190.47

合计 67,172.05

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额杭州西湖新能源科技有限公司

提供劳务 377,746.19

599,169.30

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司

提供劳务 2,830,188.68

362,880.54

杭州西湖新能源汽车运营有限提供劳务 997,741.31

公司西湖电子集团有限公司 销售商品 160,172.58

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

销售商品 499,412.92

合计 4,865,261.68

962,049.84

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

接受劳务情况说明：

1)本公司本期支付杭州西湖新能源汽车运营有限公司服务费190.47元。

提供劳务情况说明：

1) 本公司本期收取关联方杭州西湖新能源汽车运营有限公司劳务服务费183,754.63元。

2) 全资子公司浙江数源贸易有限公司本期收取关联方杭州西湖新能源汽车运营有限公司劳务服务费813,986.68元。

3) 本公司本期收取关联方黑龙江新绿洲房地产开发有限公司技术开发费2,830,188.68元。

4) 全资子公司浙江数源贸易有限公司本期收取关联方杭州西湖新能源科技有限公司劳务服务费377,746.19元。

5）全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期收取关联方杭州云硕新能源技术有限公司代建管理费253,584.91元。

（

）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入数源移动通信设备有限公司 厂房及附属设施、场地、宿舍

1,457,142.84

1,481,904.78

（

）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

西湖电子集团有限公司 100,000,000.00

2019年10月24日 2021年10月24日 否[注1]西湖电子集团有限公司 100,000,000.00

2019年10月22日 2021年10月22日 否[注1]西湖电子集团有限公司 100,000,000.00

2019年10月18日 2021年10月18日 否[注1]西湖电子集团有限公司 100,000,000.00

2019年10月16日 2021年10月16日 否[注1]西湖电子集团有限公司 150,000,000.00

2019年11月29日 2020年07月23日 否[注2]杭州诚园置业有限公司 55,000,000.00

2019年08月07日 2022年07月21日 否[注3]本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

西湖电子集团有限公司 20,000,000.00

2019年12月16日 2020年12月05日 否[注4]西湖电子集团有限公司 30,000,000.00

2020年06月12日 2021年02月28日 否[注5]

西湖电子集团有限公司 50,000,000.00

2020年05月26日 2021年02月28日 否[注6]西湖电子集团有限公司 80,000,000.00

2020年06月01日 2021年05月31日 否[注7]关联担保情况说明

[注1]本公司为母公司西湖电子集团有限公司在民生银行杭州分行的40,000.00万元借款提供连带责任保证担保。[注2]本公司为母公司西湖电子集团有限公司在杭州银行官巷口支行的15,000.00万元借款提供连带责任保证担保。[注3]全资子公司杭州中兴房产开发有限公司为联营企业杭州诚园置业有限公司的固定资产借款提供最高额5,500万元的连带责任保证。[注4]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在工商银行杭州延中支行的2,000.00万元借款提供连带责任保证担保。[注5]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在交通银行杭州华浙广场支行的3,000.00万元借款提供连带责任保证担保。[注6]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在交通银行杭州华浙广场支行的5,000.00万元借款提供连带责任保证担保。[注7]母公司西湖电子集团有限公司为本公司在农业银行城西支行的8,000.00万元借款提供连带责任保证担保。

其他担保事项1）全资子公司杭州中兴房产开发有限公司以所持有联营企业宁波奉化宋都房地产开发有限公司的

18.36%股权计12,500万元质押，为该联营企业在平安银行股份有限公司宁波分行发生的借款75,000万元提

供最高余额不超过人民币13,770万元质押担保。至2020年06月30日宁波奉化宋都房地产开发有限公司借款余额为0.00万元，期末实际担保金额为0.00万元。上述股权质押已于2020年7月24日办妥股权出质注销登记手续。

2）母公司西湖电子集团有限公司为本公司在北京银行杭州分行开具银行承兑汇票提供保证。截至2020年06月30日，西湖电子集团有限公司为本公司提供保证的余额共计469.27万元。

（

）关联方资金拆借

单位： 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入西湖电子集团有限公司 190,000,000.00

2019年03月26日

公司本期按约定利率支付资金占用费5,849,783.34元。

西湖电子集团有限公司 80,000,000.00

2019年07月04日

公司本期按约定利率支付本期资金占用费2,436,032.20元，并于2020年6月22日归还本金80,000,000.00万元。

拆出合肥印象西湖房地产投资有限公司

108,435,000.00

全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期按约定利率收取联营企业合肥印象西湖房地产投资有限公司资金占用

费2,384,666.39元。

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

50,000,000.00

2018年07月16日

全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期按约定利率收取联营企业宁波奉化宋都房地产开发有限公司资金占用费3,033,333.34

元，并于

2020年6月30日收回本金50,000,000.00元。

（

）其他关联交易

1)本公司全资子公司杭州景河房地产开发有限公司为西湖电子集团有限公司公开发行的《2014年西湖

电子集团有限公司公司债券》的资金实际使用单位。经西湖电子集团有限公司董事会2019年第14次会议决议，同意本公司全资子公司杭州景河房地产开发有限公司将原使用的14企业偿债资金（含本金5亿、利息2,980.00万元）以及应承担的承销费340.00万元，共计53,320.00万元，予以展期，借款利率5.00%，借款期限自2019年11月26日至2022年11月26日。

2)2017年12月21日，杭州信江科技发展有限公司向本公司全资子公司浙江数源贸易有限公司出具担保

函，为新兴铸管（浙江）铜业有限公司向浙江数源贸易有限公司承担的按时交货义务、延迟交货导致的所有违约责任及后果承担连带保证责任，保证期限：债务履行期届满之日起两年，截至2020年06月30日，新兴铸管（浙江）铜业有限公司未履行按时交货义务金额30,400,700.00元。

3)2018年3月2日，杭州信江科技发展有限公司向本公司全资子公司浙江数源贸易有限公司出具担保

函，为杭州三建物资有限公司向浙江数源贸易有限公司承担的按时交货义务、延迟交货导致的所有违约责任及后果承担连带保证责任，保证期限：债务履行期届满之日起两年，截至2020年06月30日，杭州三建物资有限公司未履行按时交货义务金额30,512,100.00元。

、关联方应收应付款项

（

）应收项目

单位： 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款

西湖集团(香港)有限公司

1,257,415.13

1,257,415.13

1,239,067.65

1,239,067.65

应收账款

西湖电子集团有限公司

1,798,808.60

224,404.30

1,798,808.60

224,404.30

应收账款

杭州西湖比亚迪新能源汽车有限公司

24,900.00

1,245.00

24,900.00

1,245.00

应收账款

杭州大华塑业有限公司

290,000.00

14,500.00

290,000.00

14,500.00

其他应收款

合肥印象西湖房地产投资有限公司

23,435,000.00

1,171,750.00

23,435,000.00

1,171,750.00

其他应收款

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

159,201.60

7,968.08

50,159,201.60

5,007,960.08

其他应收款

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司

75,078.50

3,753.93

75,078.50

3,753.93

长期应收款

合肥印象西湖房地产投资有限公司

85,000,000.00

85,000,000.00

）应付项目

单位： 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 数源移动通信设备有限公司 99,557.52

99,557.52

应付账款

杭州云硕新能源技术有限公司

129,500.00

预收款项

杭州西湖新能源科技有限公司

1,286.86

1,286.86

其他应付款 西湖电子集团有限公司 190,008,063.00

270,311,241.70

其他应付款

德清兴亚房地产开发有限公司

60,170,444.46

16,763,760.27

其他应付款 杭州信科资产管理有限公司

198,000.00

其他应付款

杭州西湖数源软件园有限公司

3,155.20

其他应付款 西湖电子集团有限公司 313,846.60

长期应付款 西湖电子集团有限公司 533,090,590.53

529,894,444.44

一年内到期的非流动负债 西湖电子集团有限公司

2,629,479.45

、重要承诺事项

（1）截至2020年06月30日，全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司未履行完毕的房产建造合同金

额为2,229.64万元。

（2）其他重大财务承诺事项

1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况，详见本附注十二之2（1）2）“本公司合并范围内公司之间的担保情况”之说明。

2)合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况

单位：万元担保单位 抵押权人 抵押标的物

抵押物账面原值

抵押物账面价值

担保借款余额

借款到期日

浙江数源贸易有

限公司

州分行

上海银行杭

丁桥景园北苑

9号、13-

20号、22号、23

号房产

1,026.54

722.28

4,055.00

[注1]

开发有限公司

杭州景鸿房地产

杭州银行官

巷口支行

/

房产相对应的土地

23,214.76

23,214.76

18,069.99

[注2]小计

24,241.30

23,937.04

22,124.99

[注1]全资子公司浙江数源贸易有限公司以自身投资性房地产进行抵押，与上海银行杭州分行签订10,000.00万元的单位委托贷款抵押合同，抵押期限2018年8月24日至2020年8月22日。截至2020年06月30日， 本公司委托上海银行杭州分行向其提供的贷款余额为4,055.00万元，担保物变更为丁桥景园北苑9号、13-16号、20号、22号、23号房产，借款到期日2020年8月22日。[注2]本公司全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司以其规划批建已完工部分/房产相对应的土地为抵押提供最高融资余额为25,630.00万元的抵押担保，担保期限自2019年1月25日至2022年12月15日。截至2020年06月30日， 杭州银行官巷口支行贷款余额为18,069.99万。

3)出具保函情况

1))因余杭区政府投资项目委托代建（民乐二期安置房代建项目）需要，全资子公司杭州中兴房地产

开发有限公司于2019年7月23向中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行申请开立以杭州余杭城市建设集团有限公司为受益人，有效期至2022年7月15日，金额为205,800.00元的履约保函。

2))因余杭区政府投资项目委托代建（高地社区安置房代建项目）需要，全资子公司杭州中兴房地产

开发有限公司于2019年7月23向中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行申请开立以杭州余杭城市建设集团有限公司为受益人，有效期至2022年7月15日，金额为1,023,850.00元的履约保函。

3))因武林天水单元XC0105-R21/B1—05B地块拆迁安置房代建需要，全资子公司杭州中兴房地产开发

有限公司于2019年12月23向中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行申请开立以杭州市下城区百井坊地区综合改造工程指挥部为受益人，有效期至2024年8月16日，金额为671,968.90元的履约保函。

、或有事项

（

）资产负债表日存在的重要或有事项

1)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

1)) 本公司为合并范围以外关联方提供担保情况，详见本附注十一之5“关联交易情况”之说明。

2))本公司为非关联方提供的担保事项

①截止2020年06月30日，本公司无为非关联方提供保证担保。

②截止2020年06月30日，本公司无为非关联方提供财产抵押。

③截止2020年06月30日，本公司无为非关联方提供财产质押。

2)本公司合并范围内公司之间的担保情况

1))截止2020年06月30日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况

单位：万元担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注本公司

杭州景鸿房地产开发有限公司

杭州银行官巷口支行

2022-12-15 [注1]本公司

		18,069.99
杭州易和网络有限公司	北京银行杭州分行

2020-7-14 [注2]杭州中兴房地产开发有限公司

		5,000.00
本公司

光大银行杭州分行

15,000.00

2021-12-15 [注3]小 计

38,069.99

[注1]本公司为全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司在杭州银行官巷口支行的房地产开发投资贷款18,069.99万元提供连带责任保证担保。[注2]本公司为全资子公司杭州易和网络有限公司在北京银行杭州分行的借款5,000.00万元提供连带责任保证担保。[注3]全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司为本公司在光大银行杭州分行的借款15,000.00万元提供连带责任保证担保。

2))截止2020年06月30日，本公司合并范围内公司之间的票据保证担保情况

本公司为全资子公司杭州易和网络有限公司在中信银行杭州分行开具银行承兑汇票敞口694.41万元提供担保。

3))截止2020年06月30日，本公司合并范围内公司之间的财产抵押担保情况

单位：万元

担保单位 被担保单位 抵押权人 抵押标的物

抵押物账面原值

抵押物账面价值

担保借款余

额

借款到期日

发有限公司

杭州景腾房地产开

杭州景鸿房地产开发有限公司

口支行

杭州银行官巷

御田清庭

4幢101

2室等61套存货

室、10

13,075.91

13,075.91

18,069.99

2022-12-15[注]本公司控股子公司杭州景腾房地产开发有限公司为本公司全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司在杭州银行官巷口支行的房地产开发投资贷款18,069.99万元，提供以61套房产为抵押的最高融资余额为人民币20,127.07万元的抵押担保,抵押期限自2020年2月1日至2022年1月20。

4))截止2020年06月30日，本公司无合并范围内公司之间的财产质押担保。

（

）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十三、资产负债表日后事项

、

资产负债表日后利润分配情况说明

2020年3月10日公司第七届董事会第三十一次会议审议通过2019年度利润分配预案，按2019年度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积1,643,204.19元，2019年度拟不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案于2020年3月31日经公司股东大会审议批准。

、其他资产负债表日后事项说明

（1）截至2020年8月13日本公司持有久融控股有限公司535,066,000.00股股票，久融控股有限公司的

当日股票市价为0.117港元/股，本公司所持股票市值62,602,722.00元港币。根据中国人民银行2020年8月13日外汇牌价，1港元对人民币0.89573元，本公司持有久融控股有限公司的股票市值折合人民币56,075,136.18元。

（2）本公司向杭州西湖数源软件园有限公司发行19,757,149股股份及支付现金购买其持有的杭州诚

园置业有限公司50%股权，向杭州信息科技有限公司发行43,904,536股股份、苏州汉润文化旅游发展有限公司发行2,739,376 股股份及支付现金购买其合计持有的杭州东部软件园股份有限公司88.8309%股权，同时拟采用询价方式向不超过35名符合条件的特定投资者非公开发行股份募集配套资金不超过 5 亿元。上述重大重组事项于2020年7月3日收到中国证券监督管理委员会核准批复，目前正处于实施阶段。

十四、其他重要事项

、

租赁

经营租出固定资产的期末账面原值、累计折旧额等详见本附注七之12“投资性房地产”说明。

本公司各类租出资产情况如下：

租赁项目 期末账面价值（元） 期初账面价值（元）房屋建筑物

177,646,488.07

182,558,254.88

土地使用权

8,569,678.59

8,755,907.43

合 计

186,216,166.66

191,314,162.31

、

诉讼事项

1)本公司委托北京大成（杭州）律师事务所起诉上海市纺织原料有限公司（以下简称“纺原公司”），

要求其支付货款、赔偿逾期支付违约金及逾期付款损失，并承担诉讼费用，涉案金额为15,492,035.00元。该案件目前已起诉至杭州西湖区人民法院（案号：2018浙0106民初9284号），2019年4月1日下达中止裁定。2020年5月14日开庭，法院未当庭判决。2020年7月28日数源科技股份有限公司向法院申请撤诉，2020年7月31日杭州市西湖区人民法院下达准许撤诉裁定。

2)本公司委托北京大成（杭州）律师事务所起诉杭州中科际发实业有限公司、杭州中显环保能源有限

公司、杭州明匠供应链管理有限公司、浙江龙游交易城实业有限公司，要求其支付货款、赔偿逾期支付违约金及逾期付款损失，并承担诉讼费用，涉案金额为31,176,905.66元。该案件目前已起诉至杭州西湖区人民法院（案号：2018浙0106民初11606号），并于2019年10月21日开庭审理，2020年3月12日法院下达判决书，要求杭州中科际发实业有限公司支付货款及利息损失；数源科技股份有限公司有权在浙江龙游交易城实业有限公司房产折价或拍卖后优先受偿债权。浙江龙游交易城实业有限公司于2020年4月15日提起上诉，因本案需公告送达，2020年7月27日公告期结束案件将移交杭州市中级人民法院审理。法院尚未开庭，暂无法明确可能发生的损失或收益。

3)本公司委托北京大成（杭州）律师事务所起诉杭州广途科技有限公司，要求其支付房屋租赁等费用

267.33万元，因该公司支付款项出现逾期，2019年10月18日浙江扫币科技有限公司对杭州广途科技有限公

司的所有义务承担保证责任。该案件目前已起诉至杭州市经济技术开发区人民法院，2020年4月30日出具一审判决书，2020年7月14日公司申请强制执行立案（2020）浙0191执1216号，暂无最新判决，暂无法明确可能发生的损失或收益。

4)全资子公司浙江数源贸易有限公司（以下简称“数源贸易”）委托北京炜衡（杭州）律师事务所起

诉新兴铸管（浙江）铜业有限公司要求其支付货款、赔偿逾期支付违约金及逾期付款损失，并承担诉讼费用，涉案金额30,400,700.00元。杭州市西湖区人民法院立案受理（案号：2018浙0106民初2621号），于2018年7月12日开庭审理，2019年11月14日裁定驳回数源贸易起诉。全资子公司浙江数源贸易有限公司委托北京大成（杭州）律师事务所向杭州市中级人民法院提起上诉，杭州中院立案受理（案号：2020浙01民终173号），2020年1月19日做出裁定，裁定撤销（2018）浙0106民初2621号之三裁定，并将此案发回杭州市西湖区人民法院重审。2020年3月26日开庭，法院未当庭判决，暂无法明确可能发生的损失或收益。

5)全资子公司浙江数源贸易有限公司（以下简称“数源贸易”）委托浙江腾智律师事务所代理与润码

网络科技（上海）有限公司（以下简称“润码科技”）买卖合同纠纷一案（案号：2018浙0106民初6970号），涉案金额37,564,353.40元。该案件尚在诉讼阶段，并于2019年2月27日第一次开庭审理。2019年4月30日杭州市西湖区人民法院作出（2018）浙0106民初6970号之二裁定书，裁定本案中止诉讼。2019年12月27日，该案件第二次开庭，2020年1月22日（2020年3月13日收）下达一审判决书，2020年3月23日浙江数源贸易有限公司向杭州中级人民法院提起上诉，2020年7月1日开庭，法院未当庭判决。2020年7月28日浙江数源贸易有限公司向杭州中院申请撤诉，2020年8月13日杭州中院下达准许撤回上诉裁定。

、分部信息

（

）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为电子信息类、房地产类、商贸类。这些报告分部是以公司管理需求以及行业分类为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

（

）报告分部的财务信息

单位： 元项目 电子信息类 房地产类 商贸类 分部间抵销 合计主营业务收入 57,922,356.47

32,709,015.68

105,933,940.15

-3,970,496.32

192,594,815.98

主营业务成本 40,733,447.26

5,661,409.95

105,544,525.91

-1,767,859.78

150,171,523.34

资产总额 2,028,766,901.04

2,276,163,914.20

115,104,694.82

-1,316,231,402.59

3,103,804,107.47

负债总额 1,078,274,681.39

1,616,893,799.71

104,372,844.75

-991,007,896.82

1,808,533,429.03

、应收账款

（

）应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额 计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款

12,768,5

83.74

7.67%

12,768,5

83.74

100.00%

7,622,619.37

7.28%

7,622,619

.37

100.00%

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

153,641,

547.54

92.33%

19,038,3

71.79

12.39%

134,603,1

75.75

96,324,09

9.63

92.67%

15,806,86

2.90

16.41%

80,517,236.

其中：

合计

166,410,

131.28

100.00%

31,806,9

55.53

19.11%

134,603,1

75.75

103,946,7

19.00

100.00%

23,429,48

2.27

22.54%

80,517,236.

按单项计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由绍兴益析光电科技有限公司

1,635,748.27

1,635,748.27

100.00%

贷款经催讨后收回可能性较小SIA,JEC TRADINGCO.EUROPE

1,102,964.93

1,102,964.93

100.00%

信保已赔付，余额收回可能性小飞银（苏州）信息科技有限公司

5,129,870.54

5,129,870.54

100.00%

贷款经催讨后收回可能性较小山东知豆电动车有限公3,900,000.00

3,900,000.00

100.00%

企业已申请破产，余额

司 收回可能性小知豆电动汽车有限公司 1,000,000.00

1,000,000.00

100.00%

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备合计 12,768,583.74

12,768,583.74

-- --按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例账龄组合 140,466,751.87

19,038,371.79

13.55%

关联方组合 13,174,795.67

合计 153,641,547.54

19,038,371.79

--按组合计提坏账准备：

单位： 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例1年以内 68,146,722.20

3,407,336.13

5.00%

1-2年 59,087,158.25

5,908,715.83

10.00%

2-3年 447,422.50

134,226.75

30.00%

3-4年 131,720.00

65,860.00

50.00%

4-5年 6,262,991.68

3,131,495.84

50.00%

5年以上 6,390,737.24

6,390,737.24

100.00%

合计 140,466,751.87

19,038,371.79

--如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 75,327,817.87

1至2年 64,358,628.79

2至3年 7,163,422.50

3年以上 19,560,262.12

3至4年 257,890.00

4至5年 10,172,921.68

5年以上 9,129,450.44

合计 166,410,131.28

（

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备

7,622,619.37

5,145,964.37

12,768,583.74

按组合计提坏账准备

15,806,862.90

3,231,508.89

19,038,371.79

合计 23,429,482.27

8,377,473.26

31,806,955.53

（

）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元单位名称 应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数

的比例

坏账准备期末余额单位一 42,705,761.83

25.66%

3,022,989.03

单位十一 24,976,824.66

15.01%

2,497,682.47

单位十二 22,049,016.51

13.25%

1,102,450.83

单位十三 15,492,035.00

9.31%

1,549,203.50

杭州易和网络有限公司 7,181,095.67

4.32%

合计 112,404,733.67

67.55%

（

）

应收关联方账款情况

单位名称 与本公司关系 期末余额（元） 占应收账款余额的比例(%)杭州易和网络有限公司 子公司

7,181,095.67

4.32

杭州景腾房地产开发有限公司 子公司

5,857,600.00

3.52

衢州鑫昇房地产开发有限公司 子公司

136,100.00

0.08

小 计

13,174,795.67

7.92

、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额

应收股利

5,172,750.00

其他应收款 633,289,395.24

647,945,502.84

合计 633,289,395.24

653,118,252.84

）应收股利

）应收股利分类

单位： 元项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额杭州中兴房地产开发有限公司

5,172,750.00

合计

5,172,750.00

）其他应收款

）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款 631,984,358.58

646,637,607.11

押金保证金 1,355,164.50

1,451,662.50

房租水电费 3,221,686.87

2,866,841.18

股权转让款 615,000.00

615,000.00

其他 712,424.21

867,496.71

减：坏账准备 -4,599,238.92

-4,493,104.66

合计 633,289,395.24

647,945,502.84

）坏账准备计提情况

单位： 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2020年1月1日余额 3,310,506.38

99,792.58

1,082,805.70

4,493,104.66

2020年1月1日余额在本期

—— —— —— ——--转入第二阶段 -1,500.00

1,500.00

本期计提 105,134.26

1,000.00

106,134.26

2020年6月30日余额 3,414,140.64

102,292.58

1,082,805.70

4,599,238.92

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元账龄 期末余额1年以内（含1年） 288,190,441.66

1至2年 223,655,895.06

2至3年 2,006.58

3年以上 126,040,290.86

3至4年 45,545.52

4至5年 159,039.64

5年以上 125,835,705.70

合计 637,888,634.16

）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备

4,493,104.66

106,134.26

4,599,238.92

合计 4,493,104.66

106,134.26

4,599,238.92

）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额杭州中兴房地产开发有限公司

往来款 314,752,900.00

1-2年190,000,000元/5年以上124,752,900元

49.34%

杭州易和网络有限公司

往来款 283,792,749.93

1年以内 44.49%

浙江数源贸易有限公司

往来款 3,438,708.65

1年以内 0.54%

单位一 往来款 30,000,000.00

1-2年 4.70%

3,000,000.00

单位十四 房租水电费 2,085,319.55

1年以内65元/1-2年2,085,254.55元

0.33%

208,528.71

合计 -- 634,069,678.13

-- 99.40%

3,208,528.71

）

对关联方的其他应收款情况

单位： 元单位名称 与本公司关系 期末余额 占其他应收款余额的比例(%)杭州易和网络有限公司 子公司

283,792,749.93

44.49

杭州中兴房地产开发有限公司 子公司

314,752,900.00

49.34

浙江数源贸易有限公司 子公司

3,438,708.65

0.54

小 计

601,984,358.58

94.37

、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资 275,924,600.00

275,924,600.00

275,924,600.00

275,924,600.00

合计 275,924,600.00

275,924,600.00

275,924,600.00

275,924,600.00

（

）对子公司投资

单位： 元被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备

其他杭州易和网络有限公司

30,297,600.00

30,297,600.00

杭州中兴房地产开发有限公司

199,127,000.0

199,127,000.00

合肥西湖房地产开发有限责任公司

1,500,000.00

1,500,000.00

浙江数源贸易有限公司

45,000,000.00

45,000,000.00

合计

275,924,600.0

275,924,600.00

、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 30,379,080.07

17,363,567.58

191,456,860.82

162,003,582.56

其他业务 159,264,127.70

143,735,358.68

19,694,711.79

1,974,284.13

合计 189,643,207.77

161,098,926.26

211,151,572.61

163,977,866.69

其他说明：

（1）主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类) 单位： 元

产品名称

本期数 上期数收 入 成 本 收 入 成 本电子信息类

30,379,080.07

17,363,567.58

191,456,860.82

小 计

		162,003,582.56
30,379,080.07

17,363,567.58

191,456,860.82

（2）主营业务收入/主营业务成本(按地区分类) 单位：

	162,003,582.56
元

地区名称

本期数 上期数收 入 成 本 收 入 成 本内销

30,379,080.07

17,363,567.58

191,456,860.82

小 计

		162,003,582.56
30,379,080.07

17,363,567.58

191,456,860.82

（3）公司前五名客户的营业收入情况 单位：

162,003,582.56元

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)公司前五名客户营业收入 166,466,836.92 87.78

元

十六、补充资料

、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益 6,174,595.09

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

3,259,736.54

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

4,885,541.18

债务重组损益 8,915,088.00

单独进行减值测试的应收款项、合同资产1,384,434.04

减值准备转回除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-46,885.74

减：所得税影响额 3,976,314.46

少数股东权益影响额 656,970.64

合计 19,939,224.01

--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股）

稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 1.48%

0.051

0.051

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-0.37%

-0.013

-0.013

第十二节

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

数源科技股份有限公司董事长：章国经2020年8月31日