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数源科技:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-31

数源科技股份有限公司2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人章国经、主管会计工作负责人李兴哲及会计机构负责人(会计主管人员)李兴哲声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司已在本报告“第四节、经营情况讨论与分析”的“第十点、公司面临的风险和应对措施”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和应对措施。敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2?第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5?第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8?第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 12?第五节 重要事项.............................................................................................................................. 20?第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 40?第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 44?第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 45?第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 46?第十节 财务报告.............................................................................................................................. 47?第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 172?

释义

释义项 指 释义内容公司、本公司 指 数源科技股份有限公司西湖电子集团、集团 指 西湖电子集团有限公司报告期 指 2019年1月1日-2019年6月30日中国证监会 指 中国证券监督管理委员会浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局中兴房产 指 杭州中兴房地产开发有限公司易和网络 指 杭州易和网络有限公司浙数贸 指 浙江数源贸易有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称 数源科技 股票代码000909股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 数源科技股份有限公司公司的中文简称(如有) 数源科技公司的外文名称(如有)SOYEA TECHNOLOGY CO., LTD公司的外文名称缩写(如有)SOYEA公司的法定代表人 章国经

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 陈欣

联系地址 杭州市西湖区教工路一号

电话0571-88271018传真0571-88271038电子信箱stock@soyea.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减营业收入(元)423,617,028.261,019,854,906.74-58.46%归属于上市公司股东的净利润(元)15,785,495.6620,034,596.77-21.21%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)

8,437,038.1117,293,289.22 -51.21%经营活动产生的现金流量净额(元)43,462,617.19339,583,316.65-87.20%基本每股收益(元/股)

0.0510.064-20.31%稀释每股收益(元/股)

0.0510.064-20.31%加权平均净资产收益率

1.49%1.90%减少0.41个百分点

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产(元)3,435,330,100.313,241,412,204.47

5.98%

归属于上市公司股东的净资产(元)1,068,991,528.361,056,012,615.58

1.23%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元项目 金额计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

438,261.41计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费7,987,468.58除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,407,069.08减:所得税影响额-329,796.64

合计7,348,457.55对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)主要业务、产品及其用途

公司主要从事电子信息类产品的研制与销售、房地产开发、商品贸易等三类业务。

1、电子信息类业务作为公司的主营业务,涵盖电子设备的研制与销售、信息系统集成服务两个方面。

报告期内该类业务未发生重大变化。

(1)电子设备的研制与销售。产品涉及智能驾驶辅助设备、智能充换电设备及充电运营服务平台、

商用大屏幕多媒体显示设备等领域。智能驾驶辅助设备,如车载智能中控装置、车载智能终端、智能公交系统等产品,广泛应用于杭州、宁波、福州、厦门、无锡、腾冲等地的智能公交系统中,为智慧城市建设提供公交运营数据;智能充换电设备及充电运营服务平台,为新能源电动车提供充换电服务,并为新能源充电运营服务平台提供技术支持;商用大屏幕多媒体显示设备,广泛应用于机场、车站等地的交通信息显示、各类自助服务终端的信息显示、智能电梯终端的信息显示、智慧教育系统的信息显示等。

(2)信息系统集成服务。公司提供以建筑楼宇公共管理为核心的智慧社区工程建设,以及新能源汽

车充电场站系统集成工程建设。智慧社区产品涵盖智能门禁管控系统、智慧公租综合服务管理平台等,拥有从规划、研发、制造、销售、施工至维护的全生命周期业务链,并对外合作开展升级与业务拓展。目前,产品广泛应用于杭州市公租房、人才房、安置房等项目中。新能源汽车充电场站系统集成工程,目前公司产品主要应用于城市新能源公交汽车配套的充电场站管理及调度系统。

2、房地产作为公司的重要业务,由全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司及其下属房地产子公司

负责运营。公司的房地产开发包括商品住宅、商业物业、保障住房以及拆迁安置住房等,业务范围主要集中在杭州及周边地区,近年来,公司积极拓展外地市场、寻求新的项目,在报告期内对湖北利川、浙江衢州、浙江诸暨、浙江湖州、南京、北京、苏州等多地块进行考察和调研。

3、商品贸易类业务,报告期内,该项业务主要贸易产品未发重大变化,主要包括钢材配送、大宗商

品贸易、电子及设备类进口等业务。

(二)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

1、电子信息类行业:

(1)汽车相关电子设备的研制与销售。近年来,随着智能互联、自动驾驶、电动汽车及共享出行的

发展,汽车行业智能化加速推进,汽车电子市场规模迅速攀升,行业整体表现出乐观向上的形势。尤其在新能源汽车方面,随着全球污染加剧与能源问题以及国内相关政策的推动,新能源汽车进入了发展的黄金机遇时期,处于行业快速上升阶段。但是受国际经济环境及全球汽车市场的影响,2019年上半年国内汽车市场销量总体增速趋缓、行业内竞争加剧。

公司在汽车电子的发展战略上,定位智慧交通领域,将车联网(指物联网在汽车场景中的部分)作为核心业务发展方向,着力发展与车联网相关的、以新能源汽车为基础的汽车电子产品,如智能驾驶辅助系统、新能源汽车充换电设备与运营平台支持等,已具备较强的技术储备、研发实力及实战经验,在城市公共交通系统的智能化方面颇有积累:曾在2018年与部分国内企业联合开展了5G车联网项目的研究和试验并获得了“浙江省5G应用示范创新奖”,在报告期内与吉利、杭州公交集团、中国移动、华为联合打造了中国移动5G联合创新中心、浙江5G开放实验室的代表成果——吉利5G智慧公交。但客观来看,公司该项业务仍处于业务拓展创新期,实现真正意义上的大规模盈利尚需等待产品开发与市场的进一步磨合。

(2)信息系统集成服务。作为一种新兴的服务业,信息系统集成服务近年来发展势头强劲。美欧日

等国家信息系统建设已趋于完善,系统集成市场较为成熟,增长趋于稳定;而我国现阶段,信息系统集成市场需求呈现明显上升趋势,行业稳步发展,但集中度较低,竞争较为激烈。以建筑楼宇公共管理为核心的智能化工程,恰逢国家大力发展租赁房市场的机遇,充分集成应用物联网、云计算等新一代信息技术,已成为被各地管理单位所广泛接受的租赁房智能化管控手段,行业正进入风口期。新能源汽车充电场站的信息集成建设服务,在汽车智能化、车联网、无人驾驶等趋势的推动下,重要性进一步显现,施工、软件系统的集成及日常运营管理信息服务日益成为城市交通系统基础建设的重要需求,带动了相关业务市场规模及发展速度的提升。

公司具备大型软件设计研发平台及多年研发经验,子公司易和网络拥有建筑智能化工程设计与施工一级资质、信息系统集成服务三级资质,2015年已被中国建设行业协会、中国建筑业企业管理协会、中国工程建设施工企业联合会评为“全国建筑智能化50强企业”。公司与多家知名房企、公租房管理部门、公交集团等均有开展业务合作,服务范围覆盖杭州及周边地区,在浙江信息系统集成行业占有一定竞争优势。目前正在努力拓展省外市场。

2、房地产行业:2019年上半年,针对房地产行业,从中央到地方、从需求管理到供给管理体现出了

高度的政策协同,中央在重要会议及时强调“房住不炒”,各地政府根据形势变化及时跟进政策,因城施策、一城一策以确保市场平稳运行。市场表现来看,今年3-4月商品住宅交易在多种因素下呈现短暂回暖之景,随即楼市环境收紧预期增强,市场略有降温,上半年重点城市商品住宅成交规模稳中略降,新房价格表现平稳,但各线城市市场分化更加明显。[以上观点来自中国指数研究院《中国房地产指数系统2019年上半年市场总结与趋势展望》]

公司业务主要集中于浙江及周边地区,报告期内开始拓展更广大市场。报告期内,子公司中兴房产原有的商品房与商业地产项目正常延续推进,进一步积累了发展资源,同时正积极向商业住宅及商业物业开发运营转型。

3、商贸行业:我国贸易行业国家未设置过多行业限制,业务门槛较低,市场集中度较低,市场竞争

充分。随着全球贸易加深,以及近年来我国出台的一系列减税降费、优化口岸营商环境的政策措施,贸易便利化水平显著提升,我国进出口贸易势必不断增长。但因中美贸易摩擦影响,报告期内商贸行业整体遭遇困境与压力。

公司子公司浙数贸依靠较强的本土品牌优势、资金优势及渠道优势,在杭州地区占有一定份额,但与国内其他大型贸易公司相比,市场份额相对较小。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 无固定资产 无无形资产 无在建工程 无

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否数源科技作为国企背景的上市公司、国家级高新技术企业、浙江省创新型试点企业,紧跟国家新能源发展和科技创新战略,积极贯彻落实西湖电子集团发展要求,不断积累、巩固自身的核心竞争力:

1、产业结构优势:近年来,公司积极适应市场变化,聚焦电子信息主业,优化新兴产业布局。以新能源汽车电子产业为龙头,积极推进智慧交通、智慧社区、车联网、智慧政务、智慧教育等智慧应用领域的研发,加大对汽车(含新能源汽车)智能终端及城市交通信息化平台项目、智慧社区建筑楼宇智能化项目

的建设投入。 2、技术优势:公司在智慧社区、智慧交通、车联网等智慧应用领域拥有一大批具有自主知识产权的科研成果和核心专利技术。智能驾驶辅助设备已在多个城市智能公交系统中广泛应用;与部分国内企业联合开展了5G车联网项目的研究和试验并获得了“浙江省5G应用示范创新奖”;智能楼宇门禁管控系统、智能公租房管理系统等产品和技术在业内保持领先地位,正根据租赁房智能化建设中存在的问题和需求不断深入优化、开发多系列的智能终端管控云平台产品;子公司中兴房产拥有房地产开发企业一级资质,所建项目曾获评杭州市建设工程“西湖杯”优秀勘察设计奖与结构优质奖;新能源汽车充换电设备及运营平台研发工作成功通过国家电网充电设备供应商资质能力核实,获得《供应商资质能力核实证明》,是2019年度国网合格供应商。 3、研发优势:公司始终以技术创新作为持续发展的动力,完善技术创新体系,提升自主创新能力。作为省级企业技术中心,以大股东的国家级企业技术中心、浙江省重点企业研究院等为依托,公司拥有一支强大的研发队伍,在产品和技术创新方面皆有多项成果。报告期内,公司作为核心骨干参与建设的“新能源汽车电子重点企业研究院”通过正式验收,并且承担了浙江省重大科技专项重点项目“融合多种通信模式的车载智能终端与云信息平台的开发”和杭州市重大科技项目“新能源汽车双向充电桩充电关键技术研发”的开发工作。 4、管理优势:一直以来,公司严格遵循ISO9001、ISO14001、OHSAS18001三大管理体系的标准,建立了全面的质量、环境和职业健康安全管理制度和流程,有效保障了公司运作的规范化、标准化和国际化。近两年,公司新导入了GB/T29490知识产权管理体系和IATFS16949汽车质量管理体系。这五大体系的共同推动,有效地帮助公司进一步提升管理意识、规范管理流程,并将管理制度的执行贯穿到研发、生产、销售等经营的每一个过程。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,实现营业总收入42361.70万元,实现利润总额3244.75万元,实现归属于上市公司股东的净利润1578.55万元,重点开展了如下工作:

(一)继续加大投入力度,做优做强电子信息主业。积极拓展智慧政务、智慧教育等智慧应用新领域。报告期内,公司二次中标华数综合自助机项目,同时积极拓展针对中小学校园智能化应用的教育行业产品及解决方案。新能源汽车电子业务稳步推进,成功中标腾冲市智能化公交项目(一期),桐庐智能化公交项目(二期)已基本完成交付并投入运营,康迪中控项目、谷易项目等开发工作稳步推进。充换电设备及运营平台研发工作实现突破,是2019年度国网合格供应商,为充电平台业务拓展打下坚实基础。系统集成业务方面,与部分知名房产企业签署了战略合作协议,下半年将继续推进与万科等房企的深入战略合作。智慧社区业务除继续保有杭州市本级公租房全部智能门禁市场100%份额以外,在市本级安置房、人才房、社会型租赁房等多样性租赁房市场上也有突破性进展,已顺利完成杭州下沙教师公寓项目,并继续努力向外地市场推进。

(二)积极开拓外地市场,展开房地产业务新局面。2019年上半年,在“房住不炒”的总基调下,各地

政府根据形势变化及时跟进政策,因城施策、一城一策以确保市场平稳运行。上半年重点城市商品住宅成交规模稳中略降,新房价格表现平稳,但各线城市市场分化更加明显。前期公司房产业务主要布局于杭州及其周边地区,在杭城楼市走向理性的过程中,公司彻底告别了“保障房”开发的舒适区,走出了自己熟悉的领域,进入竞争高烈度的商住地产开发领域。报告期内,公司积极应对复杂多变的宏观形势,紧密围绕“抓机遇,严管理,促转型,谋发展”的经营思路,在保证杭州本地业务的同时积极拓展外地市场,其中哈尔滨项目已按计划进度稳定有序进行,此外还对湖北利川、浙江衢州、浙江诸暨、浙江湖州、南京、北京、苏州等多地块进行考察和调研。

(三)专注努力直面市场,有力推进商贸业务。报告期内,公司坚持核心客户发展重点业务的原则聚

焦供应链业务,立足自身资源直面市场,通过加强对外交流深度开展与省物产集团、省东方集团、省冶金、杭州城建、杭金投、国海良时期货、西湖比亚迪等客户的深度挖掘,不断开拓钢坯、螺纹钢、电子设备等产品为主的供应链平台,有效增强了业务的稳定性、持续性和抗风险能力。通过建立和形成一般贸易、项目配送、供应链业务为重点的业务平台,业务构架更趋稳定,双平台优势进一步发挥,业务控制力和资源优势将得到进一步体现。

(四)聚焦技术发展前沿,进一步提升研发创新能力。报告期内,作为2019年度浙江省重点研发计划

项目立项的“融合多种通信模式的车载智能终端与云信息平台的开发”通过了省科技厅专家组的现场中期检查;作为核心骨干成员参与建设的浙江省重点企业研究院“新能源汽车电子重点企业研究院”经过省科技厅专家组现场核实、网上公示等程序后,正式通过验收,并获得验收证书;参与合作的“5G助力西湖景区巴士自动驾驶与管理”项目获得了由工业和信息化部指导、由中国信息通信研究院和IMT-2020(5G)推进组主办的“绽放杯”5G应用征集大赛二等奖;基本完成了杭州市重大科技项目“新能源汽车双向充电桩充电关键技术研发”,该项目将于下半年进行验收;申请专利6项(其中发明3项),获得专利授权10项(其中发明2项)。 (五)重人才、强管理、担责任,巩固加强公司内部建设。报告期内,公司秉承“以人为本”的理念,拓宽引才渠道,完善人才体系,保障人才梯队培养战略的实施。在内部管理方面,质量、环境、职业健康安全三大管理体系有效运行,保证公司业务工作稳定有序进行。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期 上年同期 同比增减 变动原因营业收入423,617,028.261,019,854,906.74-58.46%

主要系本期房产项目及商贸业务销售减少所致营业成本298,557,372.62878,910,289.18-66.03%

主要系本期房产项目及商贸业务销售减少所致销售费用5,102,104.379,135,210.27-44.15%

主要系本期房产项目销售减少所致管理费用20,519,270.6814,947,051.08

37.28%

主要系本期期间费用增加所致财务费用38,592,939.3033,701,861.49

14.51%

所得税费用10,313,583.8712,348,565.32-16.48%研发投入21,643,571.0911,548,164.3787.42%

主要系本期研发费用投入增加所致经营活动产生的现金流量净额

43,462,617.19339,583,316.65-87.20%

主要系去年同期房产项目收回保证金增加所致投资活动产生的现金流量净额

44,479,991.16-191,642,156.55大幅增加

主要系本期对外投资较去年同期减少所致筹资活动产生的现金流-22,198,381.58-175,539,706.21大幅增加主要系本期公司融资额

量净额 增加所致现金及现金等价物净增加额

65,746,308.63-27,743,978.23大幅增加

主要系本期投资活动现金流净额增加所致税金及附加3,742,349.8523,608,439.63-84.15%

主要系本期营业收入减少所致其他收益2,956,132.18824,015.48258.75%

主要系本期政府补助增加所致信用减值损失-3,672,733.04604,255.14大幅减少

主要系本期应收款项坏账准备增加所致营业外收入22,563.4968,803.58-67.21%

主要系本期违约金收入减少所致营业外支出1,430,298.01234,680.64509.47%

主要系本期房产项目支付赔偿款增加所致少数股东损益6,348,425.1615,893,066.96-60.06%

主要系本期非全资子公司净利润减少所致公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位:人民币元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上年同期增减

毛利率比上年同期增

减分行业电子信息类241,274,484.81 200,403,053.7316.94%23.01%17.53%增加3.87个百分点房地产类44,483,132.98 -38,183,771.20185.84%-91.44%大幅减少 增加164.83个百分点商贸类137,859,410.47 136,338,090.091.10%-54.62%-54.21%减少0.89个百分点分产品电子信息类241,274,484.81 200,403,053.7316.94%23.01%17.53%增加3.87个百分点房地产类44,483,132.98 -38,183,771.20185.84%-91.44%-109.30%增加164.83个百分点商贸类137,859,410.47 136,338,090.091.10%-54.62%-54.21%减少0.89个百分点分地区国内423,617,028.26 298,557,372.6229.52%-58.45%-66.02%增加15.70个百分点国外

0.00 0.000.00%-100.00%-100.00%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末 上年同期末

比重增减金额 占总资产比例金额 占总资产比例货币资金378,228,966.98

11.01%335,069,749.649.84%

增加1.17个百分点应收账款185,556,856.46

5.40%202,167,482.765.94%

减少0.54个百分点存货851,347,070.91 24.78%1,051,921,713.1630.89%减少6.11个百分点投资性房地产203,854,441.66

5.93%211,410,582.236.21%

减少0.28个百分点长期股权投资495,260,915.34

14.42%361,194,541.7710.61%

增加3.81个百分点固定资产20,737,537.28

0.60%19,446,520.390.57%

增加0.03个百分点短期借款553,000,000.00

16.10%385,000,000.0011.30%

增加4.80个百分点长期借款106,494,285.00

3.10%增加3.10个百分点

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元项目 期初数

本期公允价值

变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提的减值

本期购买金额本期出售金额 期末数金融资产

4.其他权益工具投资

70,210,396.67-2,806,582.88 10,354,928.34 67,403,813.79上述合计70,210,396.67-2,806,582.88 10,354,928.34 67,403,813.79金融负债

0.000.00 0.000.00 0.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末,公司共有货币资金、存货、长期股权投资、投资性房产等共计532,629,520.65元的资产受限。

(1)有账面价值46,916,843.86元货币资金因银行承兑汇票、保函保证金及冻结银行存款等原因受限;

(2)有账面价值348,178,846.35元存货受限:

单位:万元担保单位 抵押权人 抵押标的物 抵押物

账面原值

抵押物账面价值

担保余额 到期日

杭州景腾房地产开发有限公司

杭州银行股份有限公司官巷口支行

御田清庭2幢101室、7幢103室等65套存货

15,094.8815,094.8810,649.43 2022-12-15杭州景鸿房地产开发有限公司

土地使用权19,723.0019,723.00小 计34,817.8834,817.8810,649.43

(3)有账面价值118,920,105.12元长期股权投资用于质押担保:

全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司以所持有联营企业宁波奉化宋都房地产开发有限公司的18.36%股权计12,500万元质押,为该联营企业在平安银行股份有限公司宁波分行发生的借款75,000万元提供最高余额不超过人民币13,770万元质押担保。至2019年6月30日,宁波奉化宋都房地产开发有限公司借款余额为69,000.00万元,期末实际担保金额为12,668.40万元。

(4)有账面价值18,613,725.32元投资性房地产用于抵押担保:

担保单位 抵押权人 抵押标的物 抵押物

账面原值

抵押物账面价值

担保余额 到期日浙江数源贸易有限公司

上海银行杭州分行

丁桥景园北苑3-16号、19-20号、22号、23号

2,529.231,861.3710,000.00[注][注]全资子公司浙江数源贸易有限公司以自身投资性房产进行抵押,与上海银行杭州分行签订了10,000万元的单位委托贷款抵押合同,抵押期限2018年8月24日至2020年8月22日。截至2019年6月30日,为本公司委托上海银行向其发放的10,000万元贷款提供担保,借款到期日2020年8月22日。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

0.00 125,000,000.00-100.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品

证券代

证券简称

最初投资成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

本期购买金额

本期出售金额

报告期

损益

期末账面价值

会计核算科目

资金来源

境内外股票

02358

久融控股

15,872,

050.05

公允价值计量

70,210,

396.67

-2,806,5

82.88

10,354,

928.34

0.000.00

67,403,

813.79

其他权益工具投资

自有资金合计

15,872,

050.05

--70,210,

396.67

-2,806,5

82.88

10,354,

928.34

0.000.000.00

67,403,

813.79

-- --证券投资审批董事会公告披露日期

证券投资审批股东大会公告披露日期(如有)

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

杭州易和网络有限公司

子公司

计算机软件的技术开发、网络工程、智能化楼宇工程,机电设备的设计及安装

28,000,000.0

511,504,274.

79,756,386.0

56,809,997.4

5,118,018.

4,746,463.34

杭州中兴房地产开发有限公司

子公司 房地产开发

210,000,000.

2,323,341,62

5.82

456,069,104.

44,483,132.9

28,287,718

.4410,436,716.74浙江数源贸易有限公司

子公司

钢材、大宗商品贸易等

50,000,000.0

223,869,529.

800,967.52

138,440,278.

-2,102,559.

-2,102,559.87合肥印象西湖房地产投资有限公司

参股公司 房地产开发

200,000,000.

651,887,328.

165,870,399.

44,918,894.9

2,681,211.

2,001,195.19宁波奉化宋都房地产开发有限公司

参股公司 房地产开发

680,935,532.

3,158,184,35

4.20

120,857,142.

-2,717,702.

-2,037,245.85报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

一、汽车智能终端及城市交通信息化平台项目

随着汽车市场的发展和新能源政策的推动,公司智慧交通、车联网等业务得到了快速发展,取得了一定的成绩,但行业形势和国际经济环境复杂多变,公司相关业务在发展过程中存在一定风险。面对日新月异的市场和环境,公司的市场竞争能力需进一步提升。

已采取措施:(1)深入市场调研,明确客户核心需求,提升产品与市场需求的匹配度。(2)持续优化产业结构,在积极拓展新能源汽车行业市场的同时,进一步做好传统汽车行业的智能终端市场开拓。(3)完善人才结构,大力引进相关领域的高级技术人员和管理人员,增强公司新品研发实力,同时为各个项目的顺利实施和业务的持续发展提供更多支持和保障。(4)加强相关产业项目的合作,进一步提升公司的技术实力和市场竞争力。

二、智慧社区建筑楼宇智能化项目

近两年来,国家和地方推出各类政策大力发展住房租赁市场,国内各大品牌厂商和互联网企业纷纷推出各类产品和解决方案以抢占市场,行业竞争十分激烈。公租房市场作为公司智慧社区产品的主要业务对象,已经从原来封闭化的市场转变为开放性的市场,社会型租赁房市场的竞争比公租房市场更为激烈。面对当前的形势,公司需进一步加强和提升市场竞争力。

已采取措施:(1)加强与有关部门的合作,稳步提高市场占有率;(2)积极开展与国内知名企业的合作,提升公司产品的品质和知名度;(3)加大在研发领域的资金投入和高端人才引进,进一步增强公司的创新研发能力,提高产品的市场竞争力;(4)在积极做好本地市场的同时,大力拓展省外市场,提高产品市场占有率。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例召开日期 披露日期 披露索引

2018年度股东大会 年度股东大会

48.76%

2019年05月30日2019年05月31日

巨潮资讯网(http://ww.cninfo.com.cn)《数源科技股份有限公司2018年度股东大会决议公告》(公告编号:

2019-60)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及

截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

资产重组时所作承诺

西湖电子集团有限公司

其他承诺

本公司承诺:如数源科技及其下属房地产子公司报告期内的房地产开发项目因存在未披露的闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或被(立案)调查,给数源科技或投资者造成损失的,本公司将根据相关法律、法规及证券监管部门的相关要求承担赔偿责任。

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

西湖电子集团有限公司

其他承诺

一、保证数源科技、数源软

件园及诚园置业的人员独立:1、保证数源科技、数源软件园及诚园置业的劳动、人事及薪酬管理与本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间完全独立。2、保证数源科技、数源软件园及诚园置业的高级管理人员均专职在数源科技、数源软件园及诚园置业任职并领取薪酬,不在本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织担任除董事、监事以外的职务。3、保证不干预数源科技、数源软件园及诚园置业的股东(大)会、董事会行使职权决定人事任免。二、保证数源科技、数源软件园及诚园置业的机构独立:1、保证数源科技、数源软件园及诚园置业构建健全的公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。2、保证数源科技、数源软件园及诚园置业的股东(大)会、董事会、监事会等依照法律、法规及公司章程独立行使职权。三、保证数源科技、数源软件园及诚园置业的资产独立、完整:1、保证数源科技、数源软件园及诚园置业拥有与生产经营有关的独立、完整的资产。2、保证数源科技、数源软件园及诚园置业的经营场所独立于本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织。3、除正常经营性往来外,保证数源科技、数源软件园及诚园置业不存在资金、资产被本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织占用的情形。四、保证数源科技、数

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

源软件园及诚园置业的业务独立:1、保证数源科技、数源软件园及诚园置业拥有独立开展经营活动的相关资质,具有面向市场的独立、自主、持续的经营能力。2、保证本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织避免从事与数源科技、数源软件园与诚园置业及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织具有竞争关系的业务。3、保证本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织减少与数源科技、数源软件园与诚园置业及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织的关联关系;对于确有必要且无法避免的关联交易,保证按市场原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规及规范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务。五、保证数源科技、数源软件园及诚园置业的财务独立:1、保证数源科技、数源软件园及诚园置业建立独立的财务部门以及独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度。2、保证数源科技、数源软件园及诚园置业独立在银行开户,不与本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织共用银行账户。

3、保证数源科技、数源软件

园及诚园置业的财务人员不在本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职。4、保证数源科技、数源软件园及诚园置业能够独立作出财务决策,本公司不干预数源科技、数源软件园及诚园置业的资金使用。5、

保证数源科技、数源软件园及诚园置业依法纳税。西湖电子集团有限公司

其他承诺

本公司不存在泄露关于本次发行股份及支付现金购买资产事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

西湖电子集团有限公司

其他承诺

一、本公司不存在《上市公

司收购管理办法》第六条规定的不得收购上市公司的下列情形:1、利用上市公司的收购损害被收购公司及其股东的合法权益;2、负有数额较大债务,到期未清偿,且处于持续状态;3、最近3年有重大违法行为或涉嫌重大违法行为;4、最近3年有严重的证券市场失信行为;5、法律、行政法规规定以及中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)认定的不得收购上市公司的其他情形。二、本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员严格遵守中国相关法律、法规的规定,本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员在最近五年内:不存在重大违法行为(与证券市场明显无关的除外),未受到过刑事处罚,不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁。三、本公司及本公司的董事、监事、高级管理人员最近五年内不存在未按期偿还大额债务或未按期履行承诺的情况,不存在被中国证监会采取行政监管措施或者受到证券交易所纪律处分的情况,亦不存在其他重大失信行为。

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

西湖电子集团有限公司

其他承诺

1、杭州西湖数源软件园有限

公司及其子公司系依法设立

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

并有效存续的有限责任公司,不存在任何导致或可能导致其解散、清算或破产的情形。2、本公司持有的杭州西湖数源软件园有限公司及其子公司之股权合法、完整,权属清晰,不存在被质押、冻结或其他权利行使受到限制的情形;本公司基于该等股权依法行使股东权力不存在任何法律障碍,不存在禁止或限制转让的情形;亦不存在诉讼、仲裁、司法强制执行等重大争议或者存在妨碍权属转移的其它情形。3、杭州西湖数源软件园有限公司及其子公司不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形,杭州西湖数源软件园有限公司及其子公司最近三年未受到情节严重的行政处罚或刑事处罚。4、本公司已经依法履行了全部出资义务,杭州西湖数源软件园有限公司及其子公司所对应的注册资本均已按时足额出资到位,不存在任何虚假出资、出资不实、抽逃出资等违反股东出资义务的行为。该等股权不存在委托、信托、托管或其他方式代持股权的情形,不存在对赌等其他可能引起杭州西湖数源软件园有限公司股权发生变更的协议或安排。

西湖电子集团有限公司

其他承诺

1、承诺不越权干预数源科技

股份有限公司经营管理活动,不会侵占数源科技公司利益。2、若中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)或深圳证券交易所对本公司有关确保本次交易摊薄即期回报事项的填补回报

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

措施得以切实履行的承诺有不同要求的,本公司将自愿无条件按照中国证监会或深圳证券交易所的要求予以承诺。3、作为填补回报措施相关责任主体之一,本公司承诺严格履行所作出的上述承诺事项,确保数源科技填补回报措施能够得到切实履行。本公司若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施,若本公司违反该等承诺给公司或者投资者造成损失的,本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。

西湖电子集团有限公司

其他承诺

1、如因瑕疵资产无法办理权

属证书导致其无法继续使用的,或瑕疵资产办理权属证书时被相关行政主管部门要求补缴任何费用的,由此给数源科技股份有限公司(上市公司)或杭州西湖数源软件园有限公司(标的公司)造成的经济损失,由本公司向其全额补偿;2、若本次交易完成后,因瑕疵资产被相关管理部门责令拆除,由此给数源科技股份有限公司或杭州西湖数源软件园有限公司造成损失,则本公司根据被拆除资产在本次交易经有权国有资产监督管理部门备案后的评估报告所对应的评估值进行全额补偿;3、如数源科技股份有限公司或杭州西湖数源软件园有限公司因瑕疵资产受到相关主管部门行政处罚的,则就数源科技

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

股份有限公司或杭州西湖数源软件园有限公司因此遭受的罚款或损失,由本公司全额承担,以确保数源科技股份有限公司或杭州西湖数源软件园有限公司不会因此受到任何损失。

西湖电子集团有限公司

其他承诺

1、本公司为本次交易所提供

的有关信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转让在上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

数源科技股份有限公司

其他承诺

1、本公司及本公司全体董

事、监事、高级管理人员为本次交易所提供的有关信息均为真实、准确和完整的,

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、本公司及本公司全体董事、监事、高级管理人员向参与本次交易的各证券服务机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致;所有文件的签名、印章均是真实的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

3、本公司及本公司全体董

事、监事、高级管理人员为本次交易所出具的说明、承诺、声明及确认均为真实、准确和完整的,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。4、如因本公司或本公司董事、监事、高级管理人员所提供信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给投资者或各证券服务机构造成损失,本公司将依法承担赔偿责任。

数源科技股份有限公司

其他承诺

1、本公司及本公司控股股

东、实际控制人最近三年内不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形;2、本公司最近三年不存在违反证券法律、行政法规或规章,受到中国证监会的行政处罚,或者受到刑事处罚的情形;3、本公司最近三年不存在因违反工商、税收、土地、环保、海关等法律、行政法规或规章,而受到行政处罚且情节严重的情况,或者受到刑事处罚的情况;4、本公司及本公司控股股东、实际控制人最近十二个月内未受到证券交易所公开谴责,不存在其他违反

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

国家其他法律、行政法规且情节严重或重大失信行为。

数源科技股份有限公司及董事、监事、高级管理人员

其他承诺

本公司及本公司全体董事、监事、高级管理人员保证相关内容已经审阅,承诺本次重组的信息披露和《申请文件》不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停转让所拥有数源科技的股份。

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

数源科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员

其他承诺

一、本人不存在《中华人民

共和国公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员的情形,亦不存在违反《中华人民共和国公司法》第一百四十七条、第一百四十八条规定的行为。二、本人未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)或者刑事处罚,不存在受过证券交易所公开谴责的情形,不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违规正被中国证监会立案调查的情形;亦不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分等情况。三、本人不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁,不存在其他重大失信行为。

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

数源科技股份有限公司董事、监事、

其他承诺

本人承诺:如公司及其下属房地产子公司报告期内的房地产开发项目因存在未披露

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

高级管理人员

的闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为被行政处罚或被(立案)调查,给公司或投资者造成损失的,本人将根据相关法律、法规及证券监管部门的相关要求承担赔偿责任。

数源科技股份有限公司董事、监事、高级管理人员

其他承诺

1、本人为本次交易所提供的

有关信息均为真实、准确和完整的,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

2、如本次交易所提供或披露

的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在形成调查结论以前,不转让在上市公司拥有权益的股份,并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会,由董事会代其向证券交易所和登记结算公司申请锁定;未在两个交易日内提交锁定申请的,授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息并申请锁定;董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人或本单位的身份信息和账户信息的,授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节,本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。3、本人已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了本人有关本次重组的相关信息和文件(包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头证言等),本人保

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

证:所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致,且该等文件资料的签字与印章都是真实的,该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该文件;保证所提供信息和文件真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

杭州西湖数源软件园有限公司

其他承诺

本公司为本次发行股份及支付现金购买资产事宜所提供的有关信息真实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

民生证券股份有限公司

其他承诺

1、已按照规定履行尽职调查

义务,有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异;2、已对上市公司披露的文件进行充分核查,确信披露文件的内容与格式符合要求;3、有充分理由确信上市公司委托独立财务顾问出具意见的发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金方案符合法律、法规和中国证监会及深圳证券交易所的相关规定,所披露的信息真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;4、有关本次发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金事项的专业意见已提交独立财务顾问内核机构审查,内核机构同意出具此专业意见;5、在与上市公司接触后至担任独立财务顾问期间,已采取严格的保密

2019年04月17日

2019年4月17日

已履行完毕

措施,严格执行风险控制和内部隔离制度,不存在内幕交易、操纵市场和证券欺诈问题。承诺是否及时履行 是如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情

涉案金额(万元)

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展

诉讼(仲裁)审理结果及影响

诉讼(仲裁)判决执行情况

披露日期 披露索引公司因买卖合同纠纷诉浙江省一建建设集团有限公司。杭州市西湖区人民法院于2018年12月4日立案受理,案号

1,613.83否

2019年8月9日法院下达判决书。

法院于2019年8月9日出具民事判决书,要求浙江省一建建设集团有限公司支付铺底款、利息及违约

2019年01月22日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《数源科技:公告》

(2018)浙0106民初11605号。

金。公司因买卖合同纠纷诉杭州中科际发实业有限公司、杭州中显环保能源有限公司、杭州明匠供应链管理有限公司、浙江龙游交易城实业有限公司等。杭州市西湖区人民法院于2018年12月4日立案受理,案号(2018)浙0106民初11606号。

3,117.69否

本案尚未开庭。

未知 无

2019年01月22日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《数源科技:公告》

润码网络科技(上海)有限公司因买卖合同纠纷诉浙江数源贸易有限公司。杭州市西湖区人民法院于2018年7月16日立案受理,案号(2018)浙0106民初6970号。

3,756.44否

2019年4月30日下达中止裁定。

未知 无

2019年01月22日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《数源科技:公告》

浙江数源贸易有限公司因买卖合同纠纷诉新兴铸管(浙江)铜业有限公司。杭州市西湖区人民法院于2018年3月23日立案受理,案号(2018)浙0106民初2621号。

3,040.07否

本案于2018年7月12日开庭审理,尚未判决。

未知 无

2018年08月25日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《数源科技:

2018半年度报告》

公司因买卖合同纠纷诉上海市纺织原料有限公司。杭州市西湖区法院于2018年10月10日立案受理,案号(2018)浙0106

1,549.2否

2019年4月1日下达中止裁定。

未知 无

2018年08月25日,2018年10月27日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《数源科技:

2018半年度报告》《数源科技:

民初9284号。2018第三季度报告》公司因买卖合同纠纷诉知豆电动汽车有限公司。浙江省宁海县人民法院于2018年1月25日立案受理。案号(2018)浙0226民初1013号。

317.33

否 审理完结。

法院于2018年2月27日出具民事调解书,被告分四次付清所欠货款。

目前此案正在执行当中,剩余100万待支付款到期日为2020年6月30日(其余欠款已付清)。

2018年08月25日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《数源科技:

2018半年度报告》公司因买卖合同纠纷诉知豆电动汽车有限公司和山东知豆电动车有限公司。浙江省宁海县法院于2018年1月25日立案,案号2018浙0226民初1011号。

706.08

否 审理完结。

法院于2018年2月27日出具民事调解书,要求知豆电动汽车、山东知豆电动车有限公司分批付清货款。

因被告未依判决书履行全部义务,公司已向法院提起强制执行。目前已查封设备和车辆。

2018年08月25日,2018年10月27日

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn《数源科技:

2018半年度报告》《数源科技:

2018第三季度报告》数源科技股份有限公司因技术服务合同纠纷诉飞银(苏州)信息科技有限公司。杭州市中级人民法院于2019年4月3日立案受理,案号(2019)浙01民初1241号。

2019年5月23日调解结案。

法院于2019年5月23日出具民事调解书,要求飞银(苏州)信息科技有限公司分批付清货款。

已支付第一笔款项60万元,剩余款项已于2019年8月申请强制执行。

润码网络科技(上海)有限公司因债权人撤销权纠纷诉浙江数源贸易及数源科技股份有限公司。杭州市西湖区人民法院于2019年3月6日立案,案号为(2019)浙0106民初2213号。

本案为撤销权案件,2019年5月14日第一次开庭,案件无最新进展。

未知 无

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决或债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2014年12月12日,公司2014年第二次临时股东大会审议通过《关于与西湖电子集团有限公司关联交易的议案》。本公司控股股东西湖电子集团有限公司(简称“西湖电子”)于2014年公开发行《2014年西湖电子集团有限公司公司债券》(简称“14

西湖电子债”),该债券期限5年,发行总额为人民币5亿元,将全部用于本公司保障房建设。根据西湖电子公司债券簿记建档的结果,14西湖电子债的票面利率为5.96%。 为此,本公司全资子公司杭州景河房地产开发有限公司(简称“景河房产”)于2014年底与西湖电子签订了《14西湖电子债债券利息与费用支付协议》,西湖电子为14西湖电子债所支付的利息和其他相关费用,由景河房产依据债券资金实际使用时间承担,并于每年的11月26日前将应付款项支付至西湖电子帐户。有效期至景河房产归还债券资金为止。 上述《14西湖电子债债券利息与费用支付协议》在报告期内正常履行,主要条款未发生重大变化。报告期内,全资子公司杭州景河房地产开发有限公司按债券票面利率5.96%,本期计提利息14,777,534.24元,摊销承销费等798,129.96元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行是否为关

相关公告披露日期

(协议签署日)完毕 联方担保西湖电子集团有限公司

2014年07月17日

40,500

2018年11月22

10,000

连带责任保证

2018.11.23-2

019.11.23

否 是西湖电子集团有限公司

2014年07月17日

2018年11月22日

10,000

连带责任保证

2018.11.27-2

019.11.27

否 是西湖电子集团有限公司

2014年07月17日

2018年11月22日

10,000连带责任保证

2018.11.28-2

019.11.28

否 是西湖电子集团有限公司

2014年07月17日

2018年11月22日

10,000

连带责任保证

2018.11.30-2

019.11.30

否 是宁波奉化宋都房地产开发有限公司

2018年10月29日

13,770

2018年10月29日

12,668.4质押

2018.10.29-2

021.9.9

否 否数源科技股份有限公司

2018年05月30日

20,000

2018年12月06日

13,000

连带责任保证

2019.1.11-20

20.1.10

否 否数源科技股份有限公司

2018年05月30日

2018年12月06日

676.42

连带责任保证

2019.1.11-20

19.7.22

否 否数源科技股份有限公司

2018年05月30日

2018年12月06日

595.23

连带责任保证

2019.1.11-20

19.12.21

否 否报告期内审批的对外担保额度合计(A1)

60,000

报告期内对外担保实际发生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)

134,270

报告期末实际对外担保余额合计(A4)

66,940.05公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期(协议签署日)

实际担保金额担保类型担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保杭州易和网络有限公司

2018年05月30日

30,000

2019年01月18日

112.23

连带责任保证

2019.1.29-20

19.9.4

否 否杭州易和网络有限公司

2018年05月30日

2019年04月16日

547.42

连带责任保证

2019.4.18-20

19.12.27

否 否杭州易和网络有限公司

2018年05月30日

2018年07月31日

9.13

连带责任保证

2018.8.22-20

19.7.30

否 否杭州易和网络有限公司

2017年07月01日

20,000

2018年03月16日

5,000

连带责任保证

2019.1.15-20

20.1.14

否 否杭州景鸿房地产开发有限公司

2018年05月30日

30,000

2019年01月25日

10,649.43

连带责任保证

2019.2.1-202

2.12.15

否 否浙江数源贸易有限公司

2018年05月30日

40,000

2019年05月08日

4,568.32

连带责任保证

2019.5.8-201

9.11.8

否 否

浙江数源贸易有限公司

2018年05月30日

2019年04月19日

1,540

连带责任保证

2019.6.28-20

20.1.7

否 否浙江数源贸易有限公司

2017年07月01日

40,000

2018年03月16日

1,126.16

连带责任保证

2019.3.6-201

9.9.14

否 否报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)

65,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)

17,417.4报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)

225,000

报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)

23,552.69子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额度

实际发生日期(协议签署日)

实际担保金额担保类型担保期

是否履行

完毕

是否为关联方担保杭州景鸿房地产开发有限公司

2018年05月30日

30,000

2019年01月25日

10,649.43抵押

2019.2.1-202

2.12.15

否 否报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)

120,000

报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)

10,649.43报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)

150,000

报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)

10,649.43公司担保总额(即前三大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)

245,000

报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)

28,066.83报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)

509,270

报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)

101,142.17实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例

94.61%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)40,000直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)

25,571.66担保总额超过净资产50%部分的金额(F)47,730.1上述三项担保金额合计(D+E+F)113,301.76采用复合方式担保的具体情况说明本公司为全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司在杭州银行有限公司官巷口支行的项目贷款10,649.43万元提供连带责任担保。同时本公司控股子公司杭州景腾房地产开发有限公司以其协商认定价22,862.99 万元的存货为该笔贷款提供抵押保证。

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司严格遵守国家环保法规,通过管理创新、技术创新及产品创新升级,落实和推进节能减排,履行低碳时代下的社会责任。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告半年度内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)半年度精准扶贫概要

(3)精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况

一、总体情况

—— ——

二、分项投入

—— ——

1.产业发展脱贫

—— ——

2.转移就业脱贫

—— ——

3.易地搬迁脱贫

—— ——

4.教育扶贫

—— ——

5.健康扶贫

—— ——

6.生态保护扶贫

—— ——

7.兜底保障

—— ——

8.社会扶贫

—— ——

9.其他项目

—— ——

三、所获奖项(内容、级别)

—— ——

(4)后续精准扶贫计划

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了拟筹划通过发行股份及支付现金购买资产的

方式收购杭州西湖数源软件园有限公司100%股权的重大资产重组相关事宜,并于2019年4月17日、2019年4月30日、2019年6月14日、2019年7月13日、2019年8月16日发布了本次重大资产重组的系列公告,具体内容请详见《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn。由于本次购买资产的评估价值、交易方案需经国有资产监督管理部门备案及审批,截至目前,公司尚未收到国有资产监督管理部门针对本次重大资产重组出具的评估备案结果及核准批复。公司披露《重组报告书草案》距今已4月有余,根据相关文件规定,在《重组报告书草案》披露后,6个月内未发出召开股东大会通知的,公司需重新召开董事会审议发行股份购买资产事项并确定发行股份定价基准日;此外,重组相关的市场环境也有所变化。基于上述原因,经审慎研究并与交易对方协商并经2019年8月29日召开的公司第七届董事会第二十六次会议审议通过,决定终止本次重大资产重组事项。

2、报告期内,公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了调整2016年非公开发行股票募集资金投资项

目实施进度的相关事宜,并于2019年4月17日进行了公告,具体内容请详见《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn。

3、报告期内,公司根据财政部的最新规定对会计政策进行了相应变更。上述事项,公司于2019年4月17日

进行了公告,具体内容请详见《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网:

http://www.cninfo.com.cn。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,全资子公司以自有资金向其持有44%股份的参股公司黑龙江新绿洲房地产开发有限公司提供

总额不超过5000万元的财务资助,用于项目建设营运。上述事项,公司于2019年4月17日进行了公告,具体内容请详见《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网:http://www.cninfo.com.cn。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后数量 比例 发行新股送股

公积金转

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

1,350,438 0.43% 00000 1,350,4380.43%

1、国家持股

0 0.00% 00000 00.00%

2、国有法人持股

1,350,438 0.43% 00000 1,350,4380.00%

3、其他内资持股

0 0.00% 00000 00.00%其中:境内法人持股0 0.00% 00000 00.00%境内自然人持股0 0.00% 00000 00.00%

4、外资持股

0 0.00% 00000 00.00%其中:境外法人持股0 0.00% 00000 00.00%境外自然人持股0 0.00% 00000 00.00%

二、无限售条件股份

311,002,0

99.57% 00000

311,002,0

99.57%

1、人民币普通股

311,002,0

99.57% 00000

311,002,0

99.57%

2、境内上市的外资股

0 0.00% 00000 00.00%

3、境外上市的外资股

0 0.00% 00000 00.00%

4、其他

0 0.00% 00000 00.00%

三、股份总数

312,352,4

100.00% 00000

312,352,4

100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股

本期增加限售股

期末限售股数限售原因 解除限售日期西湖电子集团有限公司

1,350,438 001,350,438

因参与增发,限售1,350,438股

2020年1月16日合计1,350,438 001,350,438-- --

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股报告期末普通股股东总数28,577报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)

持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持有的普通股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的普通股数

持有无限售条件的普通股数量

质押或冻结情况股份状态 数量西湖电子集团有限公司

国有法人

45.33%

141,602,9

0 1,350,438

140,252,50

0泰达宏利基金-浦发银行-粤财信托-粤财信托·浦发绚丽5号结构化集合资金信托计划

境内非国有法人

1.51% 4,726,5360 04,726,536

刘曜 境内自然人

1.11% 3,461,602-33900 03,461,602

周铃 境内自然人

0.85% 2,665,32033600 02,665,320

海通证券资管-招商银行-海通通源1号集合资产管理计划

境内非国有法人

0.84% 2,622,90042900 02,622,900

宁波比高世纪投资管理有限公司-比高丰赢A私募证券投资基金

境内非国有法人

0.70% 2,200,000-4610 02,200,000

#黎壮宇 境内自然人

0.53% 1,666,666-44300 01,666,666

张鉴玮 境内自然人

0.52% 1,613,1000 01,613,100

杭州西湖新能源汽车运营有限公司

境内非国有法人

0.47% 1,469,0000 01,469,000湖南天生我才教育咨询有限公司

境内非国有法人

0.46% 1,450,000100000 01,450,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)

-

上述股东关联关系或一致行动的说明

1.在上述前十名股东中,杭州西湖新能源汽车运营有限公司是西湖电子集团有限公司联营企业的联营公司,但与公司不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。2.公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前10名无限售条件普通股股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量

股份种类股份种类 数量西湖电子集团有限公司140,252,503人民币普通股140,252,503泰达宏利基金-浦发银行-粤财信托-粤财信托·浦发绚丽5号结构化集合资金信托计划

4,726,536人民币普通股4,726,536刘曜3,461,602人民币普通股3,461,602周铃2,665,320人民币普通股2,665,320海通证券资管-招商银行-海通通源1号集合资产管理计划

2,622,900人民币普通股2,622,900宁波比高世纪投资管理有限公司-比高丰赢A私募证券投资基金

2,200,000人民币普通股2,200,000

#黎壮宇1,666,666人民币普通股1,666,666张鉴玮1,613,100人民币普通股1,613,100杭州西湖新能源汽车运营有限公司

1,469,000人民币普通股1,469,000湖南天生我才教育咨询有限公司1,450,000人民币普通股1,450,000前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明

1.在上述前十名无限售条件流通股的股东中,杭州西湖新能源汽车运营有限公司是西湖电子集团有限公司联营企业的联营公司,但与公司不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。2.公司未知其他无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

上述前十名普通股股东中,黎壮宇持有的1,665,966股公司股份,系通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有。其余前十大股东持有的公司股份,均是通过普通证券账户持有。公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名 职务 任职状态

期初持股数(股)

本期增持股份数量(股)

本期减持股份数量

(股)

期末持股数(股)

期初被授予的限制性股票数量(股)

本期被授予的限制性股票数量(股)

期末被授予的限制性股票数量(股)章国经 董事长 现任0 00000 0丁毅

董事兼总经理

现任0 00000 0吴小刚

董事兼副总经理

现任0 00000 0赵骏 独立董事 现任0 00000 0张淼洪 独立董事 现任0 00000 0沈宏凌

监事会召集人

现任0 00000 0柳筱敏 监事 现任0 00000 0江兴 监事 现任0 00000 0王新才 副总经理 现任0 00000 0李兴哲 财务总监 现任0 00000 0陈欣

董事会秘书

现任0 00000 0合计-- -- 0 00000 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2018年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:数源科技股份有限公司

2019年06月30日

单位:元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产:

货币资金378,228,966.98271,908,821.18结算备付金拆出资金交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据283,893,512.0579,868,816.76应收账款185,556,856.46296,915,749.68应收款项融资预付款项55,912,517.6155,667,832.62应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款749,444,900.03745,539,895.46其中:应收利息525,499.991,141,256.25应收股利

买入返售金融资产存货851,347,070.91852,798,739.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产7,506,694.146,189,609.64流动资产合计2,511,890,518.182,308,889,464.93非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产70,210,396.67其他债权投资持有至到期投资长期应收款85,000,000.0085,000,000.00长期股权投资495,260,915.34496,549,224.67其他权益工具投资67,403,813.79其他非流动金融资产投资性房地产203,854,441.66207,386,684.13固定资产20,737,537.2821,814,970.97在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产6,536,545.596,724,873.14开发支出商誉长期待摊费用583,241.37451,296.99递延所得税资产44,063,087.1044,385,292.97其他非流动资产非流动资产合计923,439,582.13932,522,739.54资产总计3,435,330,100.313,241,412,204.47流动负债:

短期借款553,000,000.00375,000,000.00向中央银行借款

拆入资金交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据188,424,781.3966,917,185.81应付账款457,433,832.82433,722,650.23预收款项23,660,308.3021,187,761.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬2,920,328.668,553,614.63应交税费23,131,216.1155,965,016.11其他应付款306,229,406.9488,771,219.32其中:应付利息18,539,892.254,161,894.33应付股利25,200,000.0025,200,000.00应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债499,334,891.30937,072,355.18其他流动负债流动负债合计2,054,134,765.521,987,189,803.26非流动负债:

保险合同准备金长期借款106,494,285.00应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款36,974.4036,974.40长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1,543,422.72383,422.72递延所得税负债5,145.236,475.96其他非流动负债非流动负债合计108,079,827.35426,873.08负债合计2,162,214,592.871,987,616,676.34所有者权益:

股本312,352,464.00312,352,464.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积472,057,702.23472,057,702.23减:库存股其他综合收益10,354,928.3413,161,511.22专项储备盈余公积18,171,373.2018,171,373.20一般风险准备未分配利润256,055,060.59240,269,564.93归属于母公司所有者权益合计1,068,991,528.361,056,012,615.58少数股东权益204,123,979.08197,782,912.55所有者权益合计1,273,115,507.441,253,795,528.13负债和所有者权益总计3,435,330,100.313,241,412,204.47法定代表人:章国经 总经理:丁 毅 主管会计工作负责人:李兴哲 编制人:马 晴

2、母公司资产负债表

单位:元项目 2019年6月30日 2018年12月31日流动资产:

货币资金279,797,928.35238,544,569.62交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据261,893,512.0579,868,816.76应收账款90,167,035.03108,540,211.40

应收款项融资预付款项32,467,213.7952,491,141.18其他应收款640,793,135.29288,199,785.18其中:应收利息525,499.991,141,256.25应收股利存货19,230,052.3516,183,713.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产322,123.14499,408.13流动资产合计1,324,671,000.00784,327,645.86非流动资产:

债权投资可供出售金融资产70,210,396.67其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资275,924,600.00275,924,600.00其他权益工具投资67,403,813.79其他非流动金融资产投资性房地产25,880,844.1326,651,784.88固定资产23,081,662.5624,440,699.09在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产6,146,742.626,274,206.74开发支出商誉长期待摊费用289,474.95138,241.99递延所得税资产其他非流动资产100,000,000.00100,000,000.00非流动资产合计498,727,138.05503,639,929.37资产总计1,823,398,138.051,287,967,575.23

流动负债:

短期借款503,000,000.00325,000,000.00交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据69,605,368.8754,613,971.35应付账款179,562,477.3536,343,217.27预收款项1,928,507.591,671,607.28合同负债应付职工薪酬599,063.363,272,915.18应交税费1,790,812.271,556,622.05其他应付款208,459,103.668,763,725.21其中:应付利息664,341.66498,261.81应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计964,945,333.10431,222,058.34非流动负债:

长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款36,974.4036,974.40长期应付职工薪酬预计负债递延收益1,543,422.72383,422.72递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计1,580,397.12420,397.12负债合计966,525,730.22431,642,455.46所有者权益:

股本312,352,464.00312,352,464.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积473,719,872.54473,719,872.54减:库存股其他综合收益10,354,928.3413,161,511.22专项储备盈余公积18,171,373.2018,171,373.20未分配利润42,273,769.7538,919,898.81所有者权益合计856,872,407.83856,325,119.77负债和所有者权益总计1,823,398,138.051,287,967,575.23

3、合并利润表

单位:元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业总收入

423,617,028.261,019,854,906.74其中:营业收入423,617,028.261,019,854,906.74利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本

388,157,607.91971,851,016.02其中:营业成本298,557,372.62878,910,289.18利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加3,742,349.8523,608,439.63销售费用5,102,104.379,135,210.27管理费用20,519,270.6814,947,051.08研发费用21,643,571.0911,548,164.37

财务费用38,592,939.3033,701,861.49其中:利息费用42,551,211.8138,627,059.34利息收入4,096,947.415,821,106.72加:其他收益2,956,132.18824,015.48 投资收益(损失以“-”号填列)

-880,253.17-982,025.16 其中:对联营企业和合营企业的投资收益

-880,253.17-982,025.16 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列)

-3,672,733.04604,255.14 资产减值损失(损失以“-”号填列)

-7,327.11-8,030.07 资产处置收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)

33,855,239.2148,442,106.11加:营业外收入22,563.4968,803.58减:营业外支出1,430,298.01234,680.64

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)

32,447,504.6948,276,229.05减:所得税费用10,313,583.8712,348,565.32

五、净利润(净亏损以“-”号填列)

22,133,920.8235,927,663.73

(一)按经营持续性分类

1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

22,133,920.8235,927,663.73 2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

(二)按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润

15,785,495.6620,034,596.77

2.少数股东损益

6,348,425.1615,893,066.96

六、其他综合收益的税后净额

-2,806,582.88-13,175,683.30

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-2,806,582.88-13,175,683.30 (一)不能重分类进损益的其他综合收益

-2,806,582.88 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动

-2,806,582.88 4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

-13,175,683.30 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益

-13,175,683.30 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额

19,327,337.9422,751,980.43 归属于母公司所有者的综合收益总额

12,978,912.786,858,913.47归属于少数股东的综合收益总额6,348,425.1615,893,066.96

八、每股收益:

(一)基本每股收益

0.0510.064

(二)稀释每股收益

0.0510.064本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:章国经 总经理:丁 毅 主管会计工作负责人:李兴哲 编制人:马 晴

4、母公司利润表

单位:元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、营业收入

211,151,572.61144,754,188.74减:营业成本163,977,866.69121,067,687.26税金及附加1,701,071.73801,450.37销售费用1,128,629.751,410,764.05管理费用10,936,768.746,269,224.24研发费用18,565,160.808,866,029.69财务费用10,263,477.143,857,042.16其中:利息费用13,750,597.758,502,930.55利息收入3,486,618.204,682,489.58加:其他收益2,821,029.52653,660.07 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) 净敞口套期收益(损失以“-”号填列) 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 信用减值损失(损失以“-”号填列)

-4,038,879.23611,357.99 资产减值损失(损失以“-”号填列)

-7,327.11-8,030.07 资产处置收益(损失以“-”号填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)

3,353,420.943,738,978.96加:营业外收入

450.007,840.00

减:营业外支出

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

列)

3,353,870.943,746,818.96减:所得税费用

四、净利润(净亏损以“-”号填列)

3,353,870.943,746,818.96 (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)

3,353,870.943,746,818.96 (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

-2,806,582.88-13,175,683.30 (一)不能重分类进损益的其他综合收益

-2,806,582.88 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动

-2,806,582.88 4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

(二)将重分类进损益的其他综合收益

-13,175,683.30 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益

-13,175,683.30 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备

7.现金流量套期储备

8.外币财务报表折算差额

9.其他

六、综合收益总额

547,288.06-9,428,864.34

七、每股收益:

(一)基本每股收益

(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金344,642,405.67811,843,629.54 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还332,103.65819,515.48收到其他与经营活动有关的现金275,999,114.73533,054,174.97经营活动现金流入小计620,973,624.051,345,717,319.99购买商品、接受劳务支付的现金181,680,587.80649,263,653.03客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

36,213,322.3229,460,332.48支付的各项税费53,932,345.1377,112,399.67支付其他与经营活动有关的现金305,684,751.61250,297,618.16经营活动现金流出小计577,511,006.861,006,134,003.34经营活动产生的现金流量净额43,462,617.19339,583,316.65

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金58,034,177.162,371,563.83投资活动现金流入小计58,034,177.162,371,563.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

114,186.00469,269.00投资支付的现金193,544,451.38质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金13,440,000.00投资活动现金流出小计13,554,186.00194,013,720.38投资活动产生的现金流量净额44,479,991.16-191,642,156.55

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金664,194,285.00385,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金206,142,410.0496,267,324.48筹资活动现金流入小计870,336,695.04481,267,324.48偿还债务支付的现金818,490,000.00350,870,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

24,284,433.0635,973,451.89 其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金49,760,643.56269,963,578.80筹资活动现金流出小计892,535,076.62656,807,030.69筹资活动产生的现金流量净额-22,198,381.58-175,539,706.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

2,081.86-145,432.12

五、现金及现金等价物净增加额

65,746,308.63-27,743,978.23加:期初现金及现金等价物余额265,565,814.49343,618,507.20

六、期末现金及现金等价物余额

331,312,123.12315,874,528.97

6、母公司现金流量表

单位:元项目 2019年半年度 2018年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金49,267,359.90153,126,042.03收到的税费返还649,160.07收到其他与经营活动有关的现金19,023,320.2657,868,986.73经营活动现金流入小计68,290,680.16211,644,188.83购买商品、接受劳务支付的现金7,891,053.12141,142,642.10 支付给职工以及为职工支付的现金

16,942,852.8412,713,512.41支付的各项税费4,539,565.442,076,798.49支付其他与经营活动有关的现金11,769,316.8357,839,465.40经营活动现金流出小计41,142,788.23213,772,418.40经营活动产生的现金流量净额27,147,891.93-2,128,229.57

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金195,876,470.98407,433,280.83投资活动现金流入小计195,876,470.98407,433,280.83 购建固定资产、无形资产和其他93,474.00461,369.00

长期资产支付的现金投资支付的现金4,544,451.38 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金536,093,470.88244,000,000.00投资活动现金流出小计536,186,944.88249,005,820.38投资活动产生的现金流量净额-340,310,473.90158,427,460.45

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金507,700,000.00335,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金192,130,117.551,153,817.97筹资活动现金流入小计699,830,117.55336,153,817.97偿还债务支付的现金329,700,000.00280,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

10,466,776.2318,683,468.46支付其他与筹资活动有关的现金6,823,451.99200,978,735.33筹资活动现金流出小计346,990,228.22499,662,203.79筹资活动产生的现金流量净额352,839,889.33-163,508,385.82

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

458.60-145,446.28

五、现金及现金等价物净增加额

39,677,765.96-7,354,601.22加:期初现金及现金等价物余额236,814,263.17272,573,093.06

六、期末现金及现金等价物余额

276,492,029.13265,218,491.84

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

2019年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减:库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

其他 小计优先

永续

其他

一、上年期末余

312,352,46

4.00

472,057,702.

13,161,511.2

18,171,373.2

240,269,564.

1,056,012,61

5.58

197,782,912.

1,253,795,52

8.13

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余

312,352,46

4.00

472,057,702.

13,161,511.2

18,171,373.2

240,269,564.

1,056,012,61

5.58

197,782,912.

1,253,795,52

8.13

三、本期增减变

动金额(减少以“-”号填列)

-2,806,

582.88

15,785,495.6

12,978,912.7

6,341,

066.53

19,319,979.3

(一)综合收益

总额

-2,806,

582.88

15,785,495.6

12,978,912.7

6,348,

425.16

19,327,337.9

(二)所有者投

入和减少资本

-7,358.

-7,358.

1.所有者投入的普通股

-7,358.

-7,358.

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

4.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转

增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余

312,352,46

4.00

472,057,702.

10,354,928.3

18,171,373.2

256,055,060.

1,068,991,52

8.36

204,123,979.

1,273,115,50

7.44

上期金额

单位:元

项目

2018年半年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减:库

存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

其他 小计优先

永续

其他

一、上年期末

余额

312,352,46

4.00

472,057,702.

32,060,990.9

16,562,266.9

215,891,816.

1,048,925,24

0.18

203,323,455.04

1,252,248,695.

加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初

余额

312,352,46

4.00

472,057,702.

32,060,990.9

16,562,266.9

215,891,816.

1,048,925,24

0.18

203,323,455.04

1,252,248,695.

三、本期增减

变动金额(减少以“-”号填列)

-13,175,683.

9,102,

266.59

-4,073,

416.71

15,893,

066.96

11,819,

650.25

(一)综合收

益总额

-13,175,683.

20,034,596.7

6,858,

913.47

15,893,

066.96

22,751,

980.43

(二)所有者

投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分

-10,932,330.

-10,932,330.

-10,932,330.181.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配

-10,932,330.

-10,932,330.

-10,932,330.184.其他

(四)所有者

权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末

余额

312,352,46

4.00

472,057,702.

18,885,307.6

16,562,266.9

224,994,082.

1,044,851,82

3.47

219,216,522.00

1,264,068,345.

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元项目

2019年半年度股本

其他权益工具

资本公

减:库存

股其他综合收益

专项储

盈余公

未分配

利润

其他

所有者权

益合计优先股永续债 其他

一、上年期末余

312,352,464.0

473,719,

872.54

13,161,5

11.22

18,171,3

73.20

38,919,

898.81

856,325,11

9.77

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

312,352,464.0

473,719,

872.54

13,161,5

11.22

18,171,3

73.20

38,919,

898.81

856,325,11

9.77

三、本期增减变

动金额(减少以“-”号填列)

-2,806,5

82.88

3,353,8

70.94

547,288.0

(一)综合收益

总额

-2,806,5

82.88

3,353,8

70.94

547,288.0

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余

312,352,464.0

473,719,

872.54

10,354,9

28.34

18,171,3

73.20

42,273,

769.75

856,872,4

07.83

上期金额

单位:元项目

2018年半年度股本

其他权益工具

资本公

减:库存股其他综合收益

专项储备

盈余公

未分配利

其他

所有者权

益合计优先

永续

其他

一、上年期末余

312,352,464.

473,719,872.54

32,060,

990.97

16,562,

266.94

35,370,27

2.64

870,065,86

7.09

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余

312,352,464.

473,719,872.54

32,060,

990.97

16,562,

266.94

35,370,27

2.64

870,065,86

7.09

三、本期增减变

动金额(减少以“-”号填列)

-13,175,

683.30

-7,185,51

1.22

-20,361,194

.52

(一)综合收益

总额

-13,175,

683.30

3,746,818

.96

-9,428,864.

(二)所有者投

入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益

的金额4.其他

(三)利润分配

-10,932,3

30.18

-10,932,330

.181.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

-10,932,3

30.18

-10,932,330

.183.其他

(四)所有者权

益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

四、本期期末余

312,352,464.

473,719,872.54

18,885,

307.67

16,562,

266.94

28,184,76

1.42

849,704,67

2.57

三、公司基本情况

数源科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府浙政发[1998]144号文批准,由西湖电子集团有限公司独家发起以募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为330000000044723的《企业法人营业执照》,目前公司的统一社会信用代

码:913300007125597931。公司注册地:浙江杭州。法定代表人:章国经。截至2019年6月30日,公司注册资本31,235.2464万元,总股本为31,235.2464万股,每股面值人民币1元,无限售条件的流通股份A股31,100.2026万股,有限售条件的流通股份A股135.0438万股。公司股票于1999年5月7日在深圳证券交易所挂牌交易。2016年12月16日,公司取得中国证监会证监许可[2016]2966号批复,核准非公开发行股票事宜,截至2016年12月29日,公司已向6名特定对象发行人民币普通股18,352,464股,新增注册资本及股本为人民币18,352,464.00元,公司于2017年1月4日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料并于2017年2月27日办妥工商变更相关事宜。变更后总股本为312,352,464股,本公司第一大股东为西湖电子集团有限公司,该公司持有本公司股权为141,602,941股,持股比例为45.33%。本公司属于电子行业。经营范围:数字(模拟)彩色电视机、数字视音频产品、数字电子计算机及外部设备、多媒体设备、充换电设备、卫星广播设备、电话通信设备、移动通信系统及设备、电子元器件的制造、加工、销售、修理;电器整机的塑壳、模具、塑料制品的制造、加工;电子计算机软件的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让;机电设备、房屋、汽车租赁,物业管理;废旧家电回收。本公司及其子公司之主要产品或提供的劳务:电子类产品生产和销售业务、房地产开发业务、网络集成系统业务等。本财务报表及财务报表附注已于2019 年8月29日七届二十六次董事会批准对外报出。

本公司将浙江数源贸易有限公司、杭州易和网络有限公司、杭州中兴房地产开发有限公司等15家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比,本公司合并范围减少1家,详见本附注八“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对应收款项、固定资产、无形资产、收入等交易和事项制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。除房地产开发业务、网络集成系统业务以外,本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。房地产开发业务、网络集成系统业务营业周期从开发至销售变现,一般在12个月以上,具体周期根据开发项目情况确定,并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。

公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;

资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并,合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)非同一控制下企业合并的会计处理

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

如果在购买日或合并当期期末,因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值,或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值,合并当期期末,公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的,则视同在购买日发生,进行追溯调整,同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整;自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整,按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。

公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并报表的编制方法

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内,同时调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(3)购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失控制权的处置子公司股权

本期本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外,其余一并转入当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五14长期股权投资的确认和计量”或本附注五(十)“金融工具的确认和计量”。

(5)分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。

合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五14(3)2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况,本公司全额确认损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易业务

对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)外币货币性项目和非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及3)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

10、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法

1)金融资产和金融负债的确认和初始计量 本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的,本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产,

同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款,按照本附注五24的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。2)金融资产的分类和后续计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1))以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:1)))本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;2)))该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

对于金融资产的摊余成本,应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定:1)))扣除已偿还的本金;2)))加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额;3)))扣除累计计提的损失准备。

实际利率法,是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率,是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量,折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时,本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量,但不考虑预期信用损失。

本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入,但下列情况除外:1)))对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2)))对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值,并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系,应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

2))以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,是指同时符合下列条件的金融资产:1)))本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。2)))该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动

计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出,且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后,除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

3))以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述1))、2))情形外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。

3)金融负债的分类和后续计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。

1))以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中,本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失计入当期损益。

因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2))金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

该类金融负债按照本附注五10(2)金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。

3))财务担保合同

财务担保合同,是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。

不属于上述1))或2))情形的财务担保合同,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)))按照本附注五10(5)金融工具的减值方法确定的损失准备金额;2)))初始确认金额扣除按照本附注五24的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。

4))以摊余成本计量的金融负债

除上述1))、2))、3))情形外,本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。

该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量,产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

(2)金融资产转移的确认依据及计量方法

金融资产转移,是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认,是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。

满足下列条件之一的金融资产,本公司予以终止确认:1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

2)该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;3)该金融资产已转移,

虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且保留了对该金融资产的控制的,则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值;2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分在终止确认日的账面价值;2)终止确认部分收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,整体或部分转移满足终止确认条件的,按上述方法计算的差额计入留存收益。

(3)金融负债终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的,按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例,对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(4)金融工具公允价值的确定

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本附注五11。

(5)金融工具的减值

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五10(1)3)3))所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,

是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融工具,本公司按照一般方法计量损失准备,在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具,本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

(6)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11、 公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生

经济利益的能力,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中有类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款——占应收账款账面余额10%以上的款项;其他应收

款——占其他应收款账面余额10%以上的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的,根据其未

来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单

独进行减值测试未发生减值的,将其划入具有类似信用风险

特征的若干组合计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法账龄组合 账龄分析法其他组合 其他方法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内(含1年)

5.00%5.00%1-2年

10.00%10.00%2-3年

30.00%30.00%3-4年

50.00%50.00%4-5年

50.00%50.00%5年以上

100.00%100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

(4) 其他

1)对于其他应收款项(包括应收票据、应收利息、长期应收款等),根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

2)如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

13、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

提供劳务过程中耗用的材料和物料、在途物资和委托加工物资等。在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品以及意图出售而暂时出租的开发产品和在开发过程中的开发成本;以及处于施工过程中的网络系统集成工程等。

(2)企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本,通过进一步加工取得

的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货,以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。4)以同一控制下的企业收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

(3)企业发出存货的成本计量方法:1)发出原材料采用加权平均法核算;发出产成品采用加权平均法

核算;发出外购商品采用加权平均法核算;网络系统集成工程施工按实际成本核算。2)开发用土地在项目开发时,按开发产品建筑面积计算分摊计入项目的开发成本。3)发出开发产品按建筑面积平均法结合成本

系数分摊法核算。4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。5)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品按照一次转销法进行摊销。包装物按照一次转销法进行摊销。 (5)资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响,除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定,其中:

1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;

2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计

将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(6)存货的盘存制度为永续盘存制。

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见本附注五10“金融工具的确认和计量”。

(1)共同控制和重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

(2)长期股权投资的投资成本的确定

1)同一控制下的合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:

属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

2)非同一控制下的企业合并形成的,公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本;原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理;原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定;在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

(3)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的,按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

在公司确认应分担被投资单位发生亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。1)权益法核算下的长期股权投资的处置采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

2)成本法核算下的长期股权投资的处置采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

(1)投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使

用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有关的后

续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

(3)对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(4)投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资

产,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

(5)当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该

项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的;2)使用寿命超过一个会计年度。 固定资产同时满足下列条件的予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋及建筑物 年限平均法30-35 3-5 2.71-3.23通用设备 年限平均法4-7 3-5 13.57-24.25专用设备 年限平均法7-15 3-5 6.33-13.86运输工具 年限平均法6 3-5 15.83-16.17其他设备 年限平均法5-9 3-5 10.55-19.40

说明:

1)符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

2)已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司;2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权;3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(4) 其他说明

1)因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲

置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

2)若固定资产处于处置状态,或者预期通过使用或处置不能产生经济利益,则终止确认,并停止折旧和

计提减值。

3)固定资产出售、转让、报废或者毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

4)本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,

计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

17、在建工程

(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未

办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

18、借款费用

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间

1)当同时满足下列条件时,开始资本化:1))资产支出已经发生;2))借款费用已经发生;3))为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。

3)停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)借款费用资本化率及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1)无形资产的初始计量

无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本,包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

2)无形资产使用寿命及摊销

根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:1))运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;2))技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;3))以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;4))现在或潜在的竞争者预期采取的行动;5))为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;6))对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;7))与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目 预计使用寿命依据 期限(年)软件 预计受益期限 5、10、18土地使用权 土地使用权证登记使用年限

使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销,但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理;预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

(2)内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准:

为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的,于发生时计入当期损益;无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、无形资产、商誉等长期资产,存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变

化,从而对企业产生不利影响;

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值

的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或

者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

上述长期资产于资产负债日存在减值迹象的,应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五11;处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用;资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使kuai用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金

流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中收益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认,在以后期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用按实际支出入账,在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中:

预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。

融资租赁方式租入的固定资产符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策,经杭州市人民政府国有资产监督管理委员会杭州国资营[2011]11号文批复,于2011年实施企业年金计划,按上年度职工工资总额的一定比例进行缴纳,相应支出计入当期损益或者相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

23、 维修基金和质量保证金的确认和计量

(1)维修基金

根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品销售(预售)时,向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本,并统一上缴维修基金管理部门。

(2)质量保证金

质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费,冲减质量保证金;在开发产品约定的保修期届满,质量保证金余额退还施工单位。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)销售商品

商品销售收入同时满足下列条件时予以确认:1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;2)公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;3)收入的金额能够可靠地计量;4)相关的经济利益很可能流入企业;5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。

(2)提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(3)房地产销售收入

在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认开发产品的销售收入。

出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认自用房屋的销售收入。

代建房屋和工程业务:代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同,与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业,代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定,并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时,采用完工百分比法确认营业收入的实现。

(4)网络系统集成收入

在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下,软件收入按软件产品销售和定制软件的原则进行确认;在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算,且工程安装费是商品销售收入的一部分时,则一并核算,软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。

对网络系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的,在整个网络系统集成合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。

(5)让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(6)建造合同

1)建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建

造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

2)固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相关的经济利益很可能流入;实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3)确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4)当期未完成的建造合同,按照合同收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入,确认当期

合同收入;按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的费用,确认当期合同费用。当期完成的建造合同,按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入,确认为当期合同收入;按照累计实际发生的合同成本扣除以前期间累计已确认费用,确认当期合同费用。

5)资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合

同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

(7)其他业务收入

按相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计量时,确认其他业务收入的实现。

25、政府补助

(1)政府补助的分类

政府补助,是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为:

1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产,或者补助对象的支出主要用于

购建或以其他方式形成长期资产的,划分为与资产相关的政府补助。

2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补

助,划分为与收益相关的政府补助。

3)若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或

与收益相关的政府补助:1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

(2)政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项

目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;

2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关

规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;

3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而

可以合理保证其可在规定期限内收到;

4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

(3)政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;为非货币性资产的,按公允价值计量;非货币性资产公允价值不能可靠取得的,按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法,具体会计处理如下:

与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益;相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,本公司以实际

收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分以下情况进行会计处理:

1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;

2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;

3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为:与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债与资产负债日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相

应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,

并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够

控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2)当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当

期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1.租赁的分类租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。融资租赁的确认条件见本附注五16(3)“融资租入固定资产的认定依据和计价方法”之说明。 1)出租人:公司出租资产收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在这个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。或有租金于实际发生时计入当期损益。 2)承租人:公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)出租人:在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。2)承租人:在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入

资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。或有租金于实际发生时计入当期损益。

28、 终止经营

(1)终止经营的条件

终止经营,是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(2)终止经营的列报

拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的,自停止使用日起作为终止经营列报;因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权,且该子公司符合终止经营定义的,在合并报表中列报相关终止经营损益;在利润表中将终止经营处置损益的调整金额作为终止经营损益列报。

非流动资产或处置组不再划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除的,公司在当期利润表中将非流动资产或处置组的账面价值调整金额作为持续经营损益列报。公司的子公司、共同经营、合营企业、联营企业以及部分对合营企业或联营企业的投资不再继续划分为持有待售类别或从持有待售的处置组中移除的,公司在当期财务报表中相应调整各个划分为持有待售类别后可比会计期间的比较数据。

不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失或转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失或转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

对于当期列报的终止经营,公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

29、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以

及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值基于对应收款项可收回性的评估,涉及管理层的判断和估计。实际的应收款项减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

(2)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(3)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(4)可供出售金融资产减值

本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。

(5)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(6)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(7)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(8)公允价值计量

本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据;如果无法获得第一层次输入值,则聘用第三方有资质的评估机构进行估值,在此过程中本公司管理层与其紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五10“公允价值”披露。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),对一般企业财务报表格式进行了修订,适用于执行企业会计准则的非金融企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本公司对财务报表格式进行了修订。

本次会计政策变更,经公司第七届董事会第二十六次会议审议通过

新金融工具准则本公司自 2019 年 1月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》(财会〔2017〕7 号)、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》(财会〔2017〕8 号)、《企业会计准则第 24 号—套期会计》(财会〔2017〕9号)、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(财会〔2017〕14 号)(以下统称:“新金融工具准则”)。在金融资产分类与计量方面,新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当

本次会计政策变更,经公司第七届董事会第二十二次会议审议通过

公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则,按照新金融工具准则的规定,对此项会计政策变更采用未来适用法处理。企业无需按照金融工具准则追溯调整前期可比数。本次会计政策变更不会影响公司 2018 年度相关财务指标。

期损益的金融资产”三大类别,取消了原金融工具准则中贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,也允许将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理,但该指定不可撤销,且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。在减值方面,将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”,要求考虑金融资产未来预期信用损失情况,从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备,揭示和防控金融资产信用风险。

(2)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产:

货币资金271,908,821.18271,908,821.18结算备付金拆出资金交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据79,868,816.7679,868,816.76应收账款296,915,749.68296,915,749.68应收款项融资预付款项55,667,832.6255,667,832.62应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款745,539,895.46745,539,895.46其中:应收利息1,141,256.251,141,256.25应收股利买入返售金融资产存货852,798,739.59852,798,739.59合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动资产其他流动资产6,189,609.646,189,609.64流动资产合计2,308,889,464.932,308,889,464.93非流动资产:

发放贷款和垫款债权投资

可供出售金融资产70,210,396.67-70,210,396.67其他债权投资持有至到期投资长期应收款85,000,000.0085,000,000.00长期股权投资496,549,224.67496,549,224.67其他权益工具投资70,210,396.6770,210,396.67其他非流动金融资产投资性房地产207,386,684.13207,386,684.13固定资产21,814,970.9721,814,970.97在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产6,724,873.146,724,873.14开发支出商誉长期待摊费用451,296.99451,296.99递延所得税资产44,385,292.9744,385,292.97其他非流动资产非流动资产合计932,522,739.54932,522,739.54资产总计3,241,412,204.473,241,412,204.47流动负债:

短期借款375,000,000.00375,000,000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据66,917,185.8166,917,185.81应付账款433,722,650.23433,722,650.23预收款项21,187,761.9821,187,761.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放

代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬8,553,614.638,553,614.63应交税费55,965,016.1155,965,016.11其他应付款88,771,219.3288,771,219.32其中:应付利息4,161,894.334,161,894.33应付股利25,200,000.0025,200,000.00应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债 一年内到期的非流动负债

937,072,355.18937,072,355.18其他流动负债流动负债合计1,987,189,803.261,987,189,803.26非流动负债:

保险合同准备金长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款36,974.4036,974.40长期应付职工薪酬预计负债递延收益383,422.72383,422.72递延所得税负债6,475.966,475.96其他非流动负债非流动负债合计426,873.08426,873.08负债合计1,987,616,676.341,987,616,676.34所有者权益:

股本312,352,464.00312,352,464.00其他权益工具其中:优先股

永续债资本公积472,057,702.23472,057,702.23减:库存股其他综合收益13,161,511.2213,161,511.22专项储备盈余公积18,171,373.2018,171,373.20一般风险准备未分配利润240,269,564.93240,269,564.93归属于母公司所有者权益合计

1,056,012,615.581,056,012,615.58少数股东权益197,782,912.55197,782,912.55所有者权益合计1,253,795,528.131,253,795,528.13负债和所有者权益总计3,241,412,204.473,241,412,204.47调整情况说明母公司资产负债表

单位:元项目 2018年12月31日 2019年01月01日 调整数流动资产:

货币资金238,544,569.62238,544,569.62交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据79,868,816.7679,868,816.76应收账款108,540,211.40108,540,211.40应收款项融资预付款项52,491,141.1852,491,141.18其他应收款288,199,785.18288,199,785.18其中:应收利息1,141,256.251,141,256.25应收股利存货16,183,713.5916,183,713.59合同资产持有待售资产 一年内到期的非流动

资产其他流动资产499,408.13499,408.13流动资产合计784,327,645.86784,327,645.86非流动资产:

债权投资可供出售金融资产70,210,396.67-70,210,396.67其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资275,924,600.00275,924,600.00其他权益工具投资70,210,396.6770,210,396.67其他非流动金融资产投资性房地产26,651,784.88固定资产24,440,699.0926,651,784.88在建工程24,440,699.09生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产6,274,206.746,274,206.74开发支出商誉长期待摊费用138,241.99138,241.99递延所得税资产其他非流动资产100,000,000.00100,000,000.00非流动资产合计503,639,929.37503,639,929.37资产总计1,287,967,575.231,287,967,575.23流动负债:

短期借款325,000,000.00325,000,000.00交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据54,613,971.3554,613,971.35应付账款36,343,217.2736,343,217.27

预收款项1,671,607.281,671,607.28合同负债应付职工薪酬3,272,915.183,272,915.18应交税费1,556,622.051,556,622.05其他应付款8,763,725.218,763,725.21其中:应付利息498,261.81498,261.81应付股利持有待售负债 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计431,222,058.34431,222,058.34非流动负债:

长期借款应付债券其中:优先股永续债租赁负债长期应付款36,974.4036,974.40长期应付职工薪酬预计负债递延收益383,422.72383,422.72递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计420,397.12420,397.12负债合计431,642,455.46431,642,455.46所有者权益:

股本312,352,464.00312,352,464.00其他权益工具其中:优先股永续债资本公积473,719,872.54473,719,872.54减:库存股其他综合收益13,161,511.2213,161,511.22

专项储备盈余公积18,171,373.2018,171,373.20未分配利润38,919,898.8138,919,898.81所有者权益合计856,325,119.77856,325,119.77负债和所有者权益总计1,287,967,575.231,287,967,575.23调整情况说明

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税

销售货物、提供应税劳务以及出租不动产等

按16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%、0%。出口货物实行"免、抵、退"税政策,退税率16%、13%。软件产品税负超过3%部分即征即退。城市维护建设税 应缴流转税税额7%企业所得税 应纳税所得额 15%、25%土地增值税

有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额;对预售房款根据房地产所在地规定的预缴率预缴。

[注]

房产税

从价计征的,按房产原值一次减除××%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴

1.2%、12%

教育费附加 应缴流转税税额3%地方教育附加 应缴流转税税额2%存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率数源科技股份有限公司15%杭州易和网络有限公司15%除上述公司以外的其他纳税主体25%

2、 [注]

根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定,房地产开发企业出售房产增值额,未超过扣除项目金额之和20%的,免缴土地增值税;增值额超过20%的,按税法规定的税率,即按增值额与扣除项目金额的比率,实行四级超率累进税率(30%-60%)计缴。根据国家税务总局国税发[2004]100号文和房地产项目

开发所在地地方税务局的有关规定,从事房地产开发的公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例(0.5%-3%)计提和预缴土地增值税,待项目符合清算条件后向税务机关申请清算。

3、税收优惠

本公司和全资子公司杭州易和网络有限公司于2017年重新申请认定高新技术企业,并于2017年11月13日取得高新技术企业证书,证书有效期为三年。根据《企业所得税法》规定,自2017年度起三年公司及全资子公司杭州易和网络有限公司符合上述税收优惠政策条件,减按15%的税率计缴企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元项目 期末余额 期初余额库存现金5,085.353,609.92银行存款356,320,589.21245,124,799.81其他货币资金21,903,292.4226,780,411.45合计378,228,966.98271,908,821.18其中:存放在境外的款项总额79,413.6179,315.86其他说明

(1)抵押、质押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或资金汇回受到限制的款项说明

其他货币资金中含银行承兑汇票保证金18,584,082.57元,保函保证金3,239,796.24元,其余系存出投资款。银行存款中包含用于质押的定期存款24,600,000.00,受到限制的款项492,965.05元。质押定期存款详见本附注十三1(2)3)之说明。

(2)外币货币资金明细情况详见本附注七49“外币货币性项目”之说明。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据25,569,118.002,800,000.00商业承兑票据258,324,394.0577,068,816.76合计283,893,512.0579,868,816.76

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据16,966,782.18商业承兑票据749,638.01合计16,966,782.18749,638.01

3、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

10,607,4

84.30

4.71%

10,607,4

84.30

100.00%0.00

10,605,69

2.64

3.17%

10,605,69

2.64

100.00% 0.00

其中:

单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

10,607,4

84.30

4.71%

10,607,4

84.30

100.00%0.00

10,605,69

2.64

3.17%

10,605,69

2.64

100.00% 0.00

按组合计提坏账准备的应收账款

214,782,

955.91

95.29%

29,226,0

99.45

13.61%

185,556,8

56.46

323,782,0

88.57

96.83%

26,866,33

8.89

8.30%

296,915,74

9.68

其中:

按账龄分析法计提坏账准备的应收款项

197,911,

725.21

87.81%

29,226,0

99.45

14.77%

168,685,6

25.76

220,847,8

41.04

66.05%

26,866,33

8.89

12.17%

193,981,50

2.15

其他组合

16,871,2

30.70

7.48% 0.000.00%

16,871,23

0.70

102,934,2

47.53

30.78%0.00 0.00%

102,934,24

7.53

合计

225,390,

440.21

100.00%

39,833,5

83.75

17.67%

185,556,8

56.46

334,387,7

81.21

100.00%

37,472,03

1.53

11.21%

296,915,74

9.68

按单项计提坏账准备:10,607,484.30

单位: 元

名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由绍兴益析光电科技有限公司

1,635,748.271,635,748.27100.00%

贷款经催讨后收回可能性较小SIA,JEC TRADINGCO.EUROPE

1,071,057.701,071,057.70100.00%

出口信保已赔付,余额收回可能性小苏州湖光山色贸易有限公司

5,765,000.005,765,000.00100.00%

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备浙江清水湾置业有限公司

1,978,969.531,978,969.53100.00%

破产重组,全额计提坏账准备浙江浙大网新实业发展有限公司

89,749.8089,749.80100.00%

破产重组,全额计提坏账准备浙江亚西亚房地产开发有限公司

66,959.0066,959.00100.00%

破产重组,全额计提坏账准备合计10,607,484.3010,607,484.30-- --按组合计提坏账准备:0.00

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例应收政府部门款项16,871,230.700.000.00%合计16,871,230.700.00--确定该组合依据的说明:

以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合,例如应收合并范围内关联方款项、应收出口退税款、经常性补贴、应收政府部门款项(除暂存政府部门质保金类款项外)等性质的款项。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元账龄 期末余额1年以内(含1年)97,255,482.361年以内小计97,255,482.361至2年73,374,500.692至3年2,872,923.693年以上24,408,818.473至4年12,412,320.02

4至5年4,077,320.655年以上7,919,177.80合计197,911,725.21

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销应收账款坏账准备37,472,031.53 2,361,552.22 39,833,583.75合计37,472,031.53 2,361,552.22 39,833,583.75

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为131,118,835.75元,占应收账款期末余额合计数的比例为58.17%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为8,355,801.91元。

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内53,968,836.2196.52%55,396,433.43 99.51%1至2年1,574,881.122.82%2至3年

62.00364.003年以上368,738.280.66%271,035.19 0.49%合计55,912,517.61-- 55,667,832.62 --账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末预付款项前5名的金额合计为54,312,174.04元,占期末预付款项总额的97.14%。

其他说明:

期末未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

5、其他应收款

单位: 元项目 期末余额 期初余额应收利息525,499.991,141,256.25其他应收款748,919,400.04744,398,639.21合计749,444,900.03745,539,895.46

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额定期存款525,499.991,141,256.25合计525,499.991,141,256.25

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额应收政府补助款371,549,829.49371,006,912.35押金保证金50,782,040.9413,683,084.15往来款263,473,319.18300,707,458.04物业维修保证金38,878,040.0235,809,597.50代垫款5,707,828.653,913,406.15股权受让款64,615,000.0064,615,000.00房租等2,448,019.301,800,716.87应收出口退税款

0.00324,800.00其他1,367,023.391,128,184.26合计798,821,100.97792,989,159.322)坏账准备计提情况

单位: 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)

2019年1月1日余额48,259,040.76 331,479.35 48,590,520.112019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提1,311,180.82 1,311,180.822019年6月30日余额49,570,221.58 331,479.35 49,901,700.93损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元账龄 期末余额1年以内(含1年)345,034,290.911年以内小计345,034,290.911至2年44,323,663.002至3年1,127,238.853年以上36,454,599.373至4年7,063,366.784至5年10,749,893.915年以上18,641,338.68合计426,939,792.133)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回其他应收款坏账准备48,590,520.111,311,180.82 49,901,700.93合计48,590,520.111,311,180.82 49,901,700.93

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额应收政府拨付款项

经济适用房建设补贴

371,549,829.491-2年/2-3年

46.51%

单位一 往来款116,320,109.18

1年以内/1-2年/2-3年

14.56% 519,359.67

单位二股权受让款及押金102,200,000.001年内

12.79% 5,110,000.00

保证金单位三 往来款30,512,100.001年以内

3.82% 12,359,721.38

单位四 往来款30,400,700.001-2年

3.81% 3,040,070.00

合计-- 650,982,738.67-- 81.49% 21,029,151.055)涉及政府补助的应收款项

单位: 元单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

预计收取的时间、金额

及依据

应收政府补贴 经济适用房建设补贴371,549,829.49

1年以内542,917.14,1-2年185,324,041.64,2-3年185,682,870.71

根据杭府纪要[2009]206号文,经济适用房按照(保本价格-限定销售价格)×控制面积计算核拨建设补贴,预计2019年、2020年及以后年度收取。

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位:元单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由浙江清水湾置业有限公司331,479.35331,479.35100.00破产重整,全额计提坏账准备

6) [注]2017年12月28日,全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司(以下简称“中兴房产”)召开临时股东会议,审议通过了《关于同意投资入股苏州市平江新城建设开发有限公司(以下简称“平江建设”)的决定》,同意中兴房产收购苏州汉润文化旅游发展有限公司(以下简称“苏州汉润”)转让的平江建设10%的股份,至2018年12月31日中兴房产已支付6,400万元股权受让投资款和320万元股权受让保证金。本报告期内,中兴房产于2019年6月10日召开股东会,审议通过《关于同意公司追加投资入股苏州市平江新城建设开发有限公司的决定》,同意中兴房产收购苏州汉润转让的平江建设的股份增至20%,中兴房产支付3,500万元尽职调查保证金,同时苏州汉润将持有平江建设2000万的股权(占平江建设注册资本的20%)质押给中兴房产。苏州市姑苏区市场监督管理局于2019年6月13日出具了(05030063-2)股权登记设字(2019)第06130001号股权出质设立登记通知书。截至报告日尚未完成工商变更登记。

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料10,950,219.05 147,396.1810,802,822.8712,966,512.25147,396.18 12,819,116.07在产品7,009,778.30 2,617,729.244,392,049.067,971,208.132,666,760.48 5,304,447.65库存商品10,904,344.37 158,600.3010,745,744.075,076,134.09160,282.89 4,915,851.20建造合同形成的已完工未结算资产

32,182,234.08 1,185,665.8430,996,568.2429,936,106.241,185,665.84 28,750,440.40开发成本227,625,415.98 227,625,415.98213,985,959.59 213,985,959.59开发产品567,628,518.99 3,800,877.26563,827,641.73586,017,752.863,800,877.26 582,216,875.60委托加工物资323,042.08 323,042.081,929,835.51 1,929,835.51自制半成品268,163.37 268,163.37285,919.33 285,919.33工程成本2,365,623.51 2,365,623.512,590,294.24 2,590,294.24合计859,257,339.73 7,910,268.82851,347,070.91860,759,722.247,960,982.65 852,798,739.59公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2) 主要开发成本、开发产品明细情况

(3)存货跌价准备

单位: 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料147,396.18 147,396.18在产品2,666,760.48 234.5249,265.76 2,617,729.24库存商品160,282.89 7,092.598,775.18 158,600.30建造合同形成的已完工未结算资产

1,185,665.84 1,185,665.84开发产品3,800,877.26 3,800,877.26合计7,960,982.65 7,327.1158,040.94 7,910,268.82

本期计提、转回情况说明

类 别 确定可变现净值的具体依据 本期转回存货跌价准备的原因本期转回金额占该项存

货期末余额的比例(%)原材料 [注]

在产品 [注]

库存商品 [注]

建造合同形成的已完工未结算资产

根据各亏损工程项目预计总工程毛利减去截至期末已确认的工程毛利的金额确认

[注]期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。确定可变现净值的依据为:产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

(4)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(5)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额累计已发生成本240,866,500.23累计已确认毛利44,177,811.85减:预计损失1,185,665.84已办理结算的金额252,862,078.00建造合同形成的已完工未结算资产30,996,568.24其他说明:

[注]期末存货中用于债务担保的帐面价值为348,178,846.35元。详见本附注十三1(2)2)之说明。

7、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元项目 期末余额 期初余额预缴企业所得税257,046.33496,132.70预缴营业税189,408.69231,904.79预缴城市维护建设税21,511.1131,890.75预缴教育费附加9,166.8613,614.53预缴地方教育附加6,113.419,077.05预缴水利建设专项资金

242.40242.40预缴土地增值税153,263.11190,242.21预缴房产税289,503.34222,658.73待认证/抵扣增值税进项6,580,438.894,993,846.48合计7,506,694.146,189,609.64其他说明:

8、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元项目

期末余额 期初余额

折现率区间账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值合肥印象西湖房地产投资有限公司

85,000,000.00 85,000,000.0085,000,000.0085,000,000.00

合计85,000,000.00 85,000,000.0085,000,000.0085,000,000.00 --坏账准备减值情况

单位: 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2) 其他说明

期末未发现长期应收款存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

9、长期股权投资

单位: 元被投资单

位期初余额(账面价值)

本期增减变动

期末余额(账面价值)

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

合肥印象西湖房地产投资有限公司

153,927,2

01.33

2,613,280

.41

156,540,4

81.74

德清兴亚房地产开发有限公司

9,020,760

.50

-259,599.

8,761,161

.09杭州诚园置业有限公司

74,610,03

4.69

-50,253.6

74,559,78

1.08

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

121,910,3

25.63

-2,990,22

0.51

118,920,1

05.12

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司

137,080,9

02.52

-601,516.

136,479,3

86.31

小计

496,549,2

24.67

-1,288,30

9.33

495,260,9

15.34

合计

496,549,2

24.67

-1,288,30

9.33

495,260,9

15.34

其他说明

期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

10、其他权益工具投资

单位: 元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

67,403,813.7970,210,396.67合计67,403,813.7970,210,396.67分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因

其他综合收益转入留存收益的原

因久融控股

长期持有

其他说明:

11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

236,612,175.4415,119,717.66 251,731,893.10

2.本期增加金额

(1)外购

(2)存货\固定资产\在

建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

236,612,175.4415,119,717.66 251,731,893.10

二、累计折旧和累计摊

1.期初余额

38,353,856.425,991,352.55 44,345,208.97

2.本期增加金额

3,346,013.63186,228.84 3,532,242.47

(1)计提或摊销

3,346,013.63186,228.84 3,532,242.47

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

41,699,870.056,177,581.39 47,877,451.44

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值

194,912,305.398,942,136.27 203,854,441.66

2.期初账面价值

198,258,319.029,128,365.11 207,386,684.13

(2) 其他说明

1)期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。2)期末投资性房地产中已有账面原值为25,292,296.96元,账面价值为18,613,725.32元用于抵押担保,详见本附注十三1(2)2)之说明。

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元项目 账面价值 未办妥产权证书原因杭州景冉佳园65,483,990.81划拨土地尚未缴纳土地出让金杭州久睦苑40,641,254.43划拨土地尚未缴纳土地出让金杭州墩莳家园53,234,626.97划拨土地尚未缴纳土地出让金合计159,359,872.21其他说明期末未办妥产权证书的投资性房地产账面价值为159,359,872.21元,系子公司杭州景冉房地产开发有限公司、杭州景灿房地产开发有限公司、杭州中兴景和房地产开发有限公司的房屋建筑物,未办妥产权证书的原因系划拨土地尚未缴纳土地出让金。

12、固定资产

单位: 元项目 期末余额 期初余额固定资产20,737,537.2821,814,970.97合计20,737,537.2821,814,970.97

(1)固定资产情况

单位: 元项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 通用及其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额

22,794,077.16 43,683,088.355,593,223.1917,914,222.37 89,984,611.07

2.本期增加金额

116,673.37 116,673.37

(1)购置

116,673.37 116,673.37 (2)在建工程转入

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

22,794,077.16 43,683,088.355,593,223.1918,030,895.74 90,101,284.44

二、累计折旧

1.期初余额

9,531,091.05 37,684,635.304,864,323.2711,434,838.98 63,514,888.60

2.本期增加金额

357,290.40 232,218.1290,404.75514,193.79 64,708,995.66

(1)计提

357,290.40 232,218.1290,404.75514,193.79 64,708,995.66

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

9,888,381.45 37,916,853.424,954,728.0211,949,032.77 64,708,995.66

三、减值准备

1.期初余额

2,962,478.26 1,000.001,691,273.24 4,654,751.50

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

4.期末余额

2,962,478.26 1,000.001,691,273.24 4,654,751.50

四、账面价值

1.期末账面价值

12,905,695.71 2,803,756.67637,495.174,390,589.73 21,814,970.97

2.期初账面价值

13,262,986.11 3,035,974.79727,899.924,788,110.15 21,814,970.97

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注专用设备5,458,482.65 5,207,022.5183,264.74168,195.40

通用及其他设备2,126,068.94 2,050,865.466,508.2368,695.25合计7,584,551.59 7,257,887.9789,772.97236,890.65

(3) 其他说明

1)[注]本期折旧额1,194,107.06元。期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值15,532,736.83元。

2)固定资产减值准备计提原因和依据说明

期末单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

3)期末无融资租赁租入的固定资产。

4)期末无经营租赁租出的固定资产。

5)期末无未办妥产权证书的固定资产。

6)期末无用于借款抵押的固定资产。

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术

合计

一、账面原值

10,406,558.32 7,995,671.22 18,402,229.54

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

10,406,558.32 7,995,671.22 18,402,229.54

二、累计摊销

1.期初余额

4,132,351.58 5,440,724.82 9,573,076.40

2.本期增加金额

127,464.12 60,863.43 188,327.55

(1)计提

127,464.12 60,863.43 188,327.55

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2,104,280.00 2,104,280.00

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

2,104,280.00 2,104,280.00

四、账面价值

1.期末账面价值

6,146,742.62 389,802.97 6,536,545.59

2.期初账面价值

6,274,206.74 450,666.40 6,724,873.14本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2) 其他说明

1)[注]本期摊销额188,327.55元。2)无形资产减值准备计提原因和依据说明期末单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

14、长期待摊费用

单位: 元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额模具费451,296.99 182,327.5850,383.20 583,241.37合计451,296.99 182,327.5850,383.20 583,241.37其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产内部交易未实现利润49,363,889.4111,559,787.4048,128,336.17 11,183,933.21坏账准备的递延所得税影响

10,435,048.311,565,711.5710,215,830.65 1,532,374.60存货跌价准备的递延所得税影响

1,185,665.84177,849.881,185,665.84 177,849.88预收房款的所得税影响310,673.73 77,668.43未来可抵扣费用的所得税影响

147,188.13 36,797.03未来可抵扣成本的所得税影响

24,173,533.625,439,586.32128,291,180.58 31,417,698.30未弥补亏损的所得税影响

99,919,484.8925,321,483.20373,448,842.95 92,712,030.88合计185,077,622.0744,064,418.37561,727,718.05 137,138,352.33

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债政府补助的所得税影响371,006,912.35 92,751,728.09预收款项的所得税影响25,906.006,476.5031,228.92 7,807.23合计25,906.006,476.50371,038,141.27 92,759,535.32

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元项目

递延所得税资产和负债期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产1,331.2744,063,087.1092,753,059.36 44,385,292.97递延所得税负债1,331.275,145.2392,753,059.36 6,475.96

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异19,758,733.0219,248,446.02可抵扣亏损28,874,947.6132,055,627.04合计48,633,680.6351,304,073.06

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元年份 期末金额 期初金额 备注2019年7,060,734.262020年3,058,569.653,058,569.652021年4,383,513.334,383,513.332022年8,309,534.718,309,534.712023年8,424,442.329,243,275.092024年4,698,887.60合计28,874,947.6132,055,627.04--其他说明:

16、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额保证借款515,000,000.00375,000,000.00信用借款38,000,000.00合计553,000,000.00375,000,000.00短期借款分类的说明:

17、应付票据

单位: 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票188,424,781.3966,917,185.81合计188,424,781.3966,917,185.81

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

18、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额1年以内371,676,735.26164,366,448.671-2年26,895,661.60170,480,508.082-3年19,236,262.0222,855,453.073年以上39,625,173.9476,020,240.41合计457,433,832.82433,722,650.23

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因杭州景冉佳园项目成本暂估12,918,854.63尚未结算合计12,918,854.63--其他说明:

19、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元项目 期末余额 期初余额1年以内12,771,960.4415,352,374.171-2年6,482,082.66394,307.922-3年215,039.411,854,312.743年以上4,191,225.793,586,767.15合计23,660,308.3021,187,761.98

(2) 其他说明

账龄超过1年的大额预收款项均系未交付的房源预收款。

20、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬

7,435,270.3226,382,436.2431,299,379.97 2,518,326.59

二、离职后福利-设定提

存计划

992,043.313,533,181.774,123,223.01 402,002.07

三、辞退福利

126,301.00126,301.00合计8,553,614.6329,915,618.0135,548,903.98 2,920,328.66

(2)短期薪酬列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

补贴

6,262,031.5420,087,823.3924,566,173.39 1,783,681.54

2、职工福利费

761,530.06761,530.06

3、社会保险费

817,872.772,364,160.552,850,510.55 331,522.77其中:医疗保险费718,377.642,079,957.482,507,230.17 291,104.95工伤保险费17,395.0247,777.0058,023.33 7,148.69生育保险费82,100.11236,426.07285,257.05 33,269.13

4、住房公积金

13,547.922,756,481.002,762,271.00 7,757.92

5、工会经费和职工教育

经费

341,818.09412,441.24358,894.97 395,364.36合计7,435,270.3226,382,436.2431,299,379.97 2,518,326.59

(3)设定提存计划列示

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

957,834.912,794,703.143,364,398.13 388,139.92

2、失业保险费

34,208.4099,794.57120,140.82 13,862.15

3、企业年金缴费

638,684.06638,684.06合计992,043.313,533,181.774,123,223.01 402,002.07其他说明:

期末无拖欠性质的应付职工薪酬。

21、应交税费

单位: 元项目 期末余额 期初余额增值税6,766,080.2410,549,922.84企业所得税14,781,031.2842,824,521.41个人所得税46,585.63741,792.19城市维护建设税201,356.56468,735.86土地增值税171,302.940.03房产税648,290.40514,880.30教育费附加86,720.81207,074.70地方教育附加57,823.23128,028.23水利建设专项资金98,898.5798,679.97土地使用税205,676.02106,686.53印花税67,450.43324,694.05合计23,131,216.1155,965,016.11其他说明:

22、其他应付款

单位: 元项目 期末余额 期初余额应付利息18,539,892.254,161,894.33应付股利25,200,000.0025,200,000.00其他应付款262,489,514.6959,409,324.99合计306,229,406.9488,771,219.32

(1)应付利息

单位: 元项目 期末余额 期初余额短期借款应付利息727,779.16568,043.06长期借款177,044.61一年内到期的非流动负债17,635,068.48736,317.03长期应付款2,857,534.24

合计18,539,892.254,161,894.33其他说明:

(2)应付股利

单位: 元项目 期末余额 期初余额普通股股利25,200,000.0025,200,000.00合计25,200,000.0025,200,000.00其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元项目 期末余额 期初余额押金保证金9,249,958.6910,360,678.17应付暂收款4,664,558.042,693,828.97预收房租336,601.67491,442.28往来款199,501,900.54897,129.00搬迁补偿款7,794,059.147,794,059.14物业维修基金1,064,776.694,920,675.85股权受让款28,310,000.0028,310,000.00其他11,567,659.923,941,511.58合计262,489,514.6959,409,324.992)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因搬迁补偿款7,794,059.14搬迁补偿款合计7,794,059.14--其他说明

3)金额较大的其他应付款项性质或内容的说明

单位名称 期末数 款项性质或内容股权受让款28,310,000.00房产项目股权受让款搬迁补偿款7,794,059.14搬迁补偿款小 计36,104,059.14

23、一年内到期的非流动负债

单位: 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期借款438,535,593.84一年内到期的长期应付款499,334,891.30498,536,761.34合计499,334,891.30937,072,355.18其他说明:

一年内到期的长期应付款

1)明细情况

应付单位名称 付款期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末数 借款条件西湖电子集团有限公司2019-11-26 500,000,000.005.96[注1]499,334,891.30[注2]

[注1]利息情况详见本附注十二5 (5)1)之说明。[注2]长期应付款系西湖电子集团有限公司公开发行的《2014年西湖电子集团有限公司公司债券》,票面利率5.96%,发行总额5亿元,期限为2014年11月26日至2019年11月26日,募集资金用于三墩北A-R21-03地块经济适用房项目和三墩北A-R21-04地块经济适用房项目,全资子公司杭州景河房地产开发有限公司为资金实际使用单位。

2)债券情况

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 折价余额 期末余额14"西湖电子债 5亿元2014-11-26 2019-11-26500,000,000.00665,108.70 499,334,891.30

24、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额抵押保证借款106,494,285.00合计106,494,285.00长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

[注]全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司于2019 年 01月 25 日与杭州银行官巷口支行签订贰亿元借款协议,用于“ 杭政储出[2017]4号地块商业商务用房兼容社会停车场 ”项目开发,至本期末已提取贷款为106,494,285.00元,到期日为2022年12月15日。此项借款利率执行浮动贷款利率,利率按季调整,其中每季度末月的还本付息日为利率重新定价日,如有调整,于利率重新定价日次日起按调整后利率计算。

25、长期应付款

单位: 元项目 期末余额 期初余额专项应付款36,974.4036,974.40合计36,974.4036,974.40

(1)专项应付款

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因受托开发项目专项资金

36,974.40 36,974.40合计36,974.4036,974.40 --其他说明:

受托开发项目专项资金系应返还母公司西湖电子集团有限公司委托开发机卡分离数字电视接收机项目的专项资金。

26、递延收益

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助383,422.72 1,340,000.00180,000.001,543,422.72合计383,422.72 1,340,000.00180,000.001,543,422.72 --涉及政府补助的项目:

单位: 元负债项目 期初余额

本期新增补

助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动期末余额

与资产相关/与收益相关工业企业信息化应用项目拨款

308,422.72 308,422.72与收益相关企业管理创新奖

60,000.00 60,000.00与收益相关名牌产品奖励资金

15,000.00 15,000.00与收益相关2019年省科

1,340,000.00 180,000.00 1,160,000.00与收益相关

技发展专项资金小计383,422.72 1,340,000.00 180,000.00 1,543,422.72其他说明:

27、股本

单位:元

期初余额

本次变动增减(+、-)

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数312,352,464.00 312,352,464.00其他说明:

[注]公司总股本为312,352,464股,每股面值人民币1元,其中无限售条件的流通股份A股311,002,026股,有限售条件的流通股份A股1,350,438股。

28、资本公积

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价(股本溢价)461,391,394.96 461,391,394.96其他资本公积10,666,307.27 10,666,307.27合计472,057,702.23 472,057,702.23其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

29、其他综合收益

单位: 元

项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益

减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减:所得

税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

一、不能重分类进损益的其他综

合收益

13,161,511.

-2,806,582

.88

-2,806,582

.88

10,354,9

28.34

其他权益工具投资公允价值变动

13,161,511.

-2,806,582

.88

-2,806,582

.88

10,354,9

28.34

其他综合收益合计13,161,511.-2,806,582-2,806,58210,354,9

22 .88.88 28.34其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

30、盈余公积

单位: 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积18,171,373.20 18,171,373.20合计18,171,373.20 18,171,373.20盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

31、未分配利润

单位: 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润240,269,564.93215,891,816.04调整后期初未分配利润240,269,564.93215,891,816.04加:本期归属于母公司所有者的净利润15,785,495.6636,919,185.33减:提取法定盈余公积1,609,106.26期末未分配利润256,055,060.5910,932,330.18调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

32、营业收入和营业成本

单位: 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务388,105,076.54290,395,474.80999,088,053.82 870,481,362.22其他业务35,511,951.728,161,897.8220,766,852.92 8,428,926.96合计423,617,028.26298,557,372.621,019,854,906.74 878,910,289.18是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

(1)主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类)

产品名称 本期数

上期数收 入 成 本

收 入 成 本电子信息类 233,295,934.51 198,607,716.08 189,799,747.11168,112,414.56房地产类 20,336,020.89 -41,853,556.79 509,059,454.65407,510,546.16商贸类 134,473,121.14 133,641,315.51 300,228,852.06294,858,401.50小 计388,105,076.54 290,395,474.80 999,088,053.82870,481,362.22

(2)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)

地区名称 本期数

上期数收 入 成 本 收 入 成 本内销 388,105,076.54 290,395,474.80 998,861,920.26870,291,581.94外销 226,133.56189,780.28小 计388,105,076.54290,395,474.80999,088,053.82870,481,362.22

(3)公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比

例(%)

公司前五名客户营业收入

329,287,543.50 77.73%

[注]根据杭州市物价局和杭州市建设委员会联合下发的杭价服[2006]189号、杭建房[2006]195号《杭州市区经济适用住房价格管理办法》以及杭州市财政局对保本价审核的口径和要求,经济适用房建设补贴542,917.14元,系与经营活动相关的政府补助,冲减营业成本。

33、税金及附加

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税565,803.312,391,275.13教育费附加242,343.521,024,835.12房产税2,042,569.881,639,054.04土地使用税205,676.02164,058.33车船使用税11,852.1611,100.60印花税215,892.08447,035.85营业税79,402.6012,378,074.09土地增值税217,247.944,869,783.05地方教育附加161,562.34683,223.42

合计3,742,349.8523,608,439.63其他说明:

[注]计缴标准详见本附注六“税项”之说明

34、销售费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬2,051,155.621,750,623.34办公费77,633.82119,711.83差旅费130,852.1499,066.27广告及业务宣传费365,068.84217,324.44销售服务费605,303.635,676,224.59物业费515,058.13854,859.56代理费618,396.33修理费290,600.00其他448,035.86417,400.24合计5,102,104.379,135,210.27其他说明:

35、管理费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬11,056,457.3010,314,223.83业务招待费573,914.36593,299.73中介机构费用6,012,398.90202,895.92折旧费475,216.79519,478.29无形资产摊销157,741.02174,745.60办公费343,987.77352,086.52交通运输费241,282.29329,716.58差旅费314,367.95196,272.46其他1,343,904.302,264,332.15合计20,519,270.6814,947,051.08其他说明:

36、研发费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额职工薪酬9,575,355.109,307,175.42差旅费用33,681.2576,249.19折旧与摊销478,032.78179,959.01耗用材料1,401,279.44346,654.50软件、专利费40,919.63509,826.73鉴定\检测\服务\委外研发1,140,772.30686,803.80新品开发费3,596,779.31175,471.70水电费用198,484.77175,075.72租赁费用5,146,957.83其他31,308.6890,948.30合计21,643,571.0911,548,164.37其他说明:

37、财务费用

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额利息支出42,551,211.8138,627,059.34减:利息收入4,096,947.415,821,106.72汇兑损失43,773.9813,618.68减:汇兑收益手续费支出94,900.92882,290.19合计38,592,939.3033,701,861.49其他说明:

38、其他收益

单位: 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额软件集成电路增值税退税额2,517,870.77717,309.90新招大学毕业生用工补贴33,261.41房产税减免102,205.58参展企业展位补助资金3,000.00

市区级授权专利及软件登记费资助5,000.001,500.00中小微企业研发投入补助资金400,000.00合计2,956,132.18824,015.48

39、投资收益

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-880,253.17-982,025.16合计-880,253.17-982,025.16其他说明:

40、信用减值损失

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额其他应收款坏账损失-1,311,180.821,161,243.24应收账款坏账损失-2,361,552.22-556,988.10合计-3,672,733.04604,255.14其他说明:

41、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失

-7,327.11-8,030.07合计-7,327.11-8,030.07其他说明:

42、营业外收入

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额其他22,563.4968,803.5822,563.49合计22,563.4968,803.5822,563.49计入当期损益的政府补助:

单位: 元补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补

本期发生金

上期发生金

与资产相关/与收益相关其他说明:

43、营业外支出

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额水利建设专项资金

665.44279.64其他1,429,632.57234,401.001,429,632.57合计1,430,298.01234,680.641,429,632.57其他说明:

44、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用11,037,548.8911,333,708.01递延所得税费用-723,965.021,014,857.31合计10,313,583.8712,348,565.32

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元项目 本期发生额利润总额32,447,504.69按法定/适用税率计算的所得税费用4,867,125.70

子公司适用不同税率的影响2,329,614.99调整以前期间所得税的影响-41,716.34不可抵扣的成本、费用和损失的影响46,089.49本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

4,968,804.97归属于合营企业和联营企业的损益-505,879.79研发费加计扣除-1,349,124.41其他-1,330.74所得税费用10,313,583.87其他说明

45、其他综合收益

详见附注七29。

46、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额存款利息收入4,718,655.034,147,117.69收到政府补助5,981,675.7950,004,500.00房租及物管费收入15,780,766.2912,741,321.24收到/收回保证金228,347,892.00457,705,512.12代收客户物业维修基金等6,260,782.81其他21,170,125.622,194,941.11合计275,999,114.73533,054,174.97收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额支付承兑汇票及保函保证金1,229,650.00期间费用付现支出13,597,582.5215,611,226.19支付/退回保证金267,962,440.90211,352,611.06支付代收客户物业维修基金等8,219,148.5021,080,002.95

支付代收代付款 款10,000,464.00其他4,675,465.692,253,777.96合计305,684,751.61250,297,618.16支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额收回暂借款50,000,000.00收到资金占用费8,034,177.162,371,563.83合计58,034,177.162,371,563.83收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额支付暂借款13,440,000.00合计13,440,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额收回承兑汇票及信用证保证金7,642,410.0496,267,324.48收到暂借款198,500,000.00合计206,142,410.0496,267,324.48收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元项目 本期发生额 上期发生额支付承兑汇票及信用证保证金46,635,543.2664,208,370.47归还暂借款及利息3,117,741.67205,755,208.33退回投资支付款项7,358.63

合计49,760,643.56269,963,578.80支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

47、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

-- --净利润22,133,920.8235,927,663.73加:资产减值准备3,680,060.15-596,225.07固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

4,712,986.514,503,717.96无形资产摊销188,327.55188,327.76长期待摊费用摊销50,383.2049,404.23财务费用(收益以“-”号填列)42,549,129.9538,772,491.46投资损失(收益以“-”号填列)880,253.17982,025.16递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)322,205.873,034,380.41递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,330.73-1,319,816.89存货的减少(增加以“-”号填列)3,238,899.44439,615,786.80经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

-105,515,293.26123,393,522.78经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

74,216,650.42-296,828,464.95其他-2,993,575.90-8,139,496.73经营活动产生的现金流量净额43,462,617.19339,583,316.652.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:

-- --3.现金及现金等价物净变动情况:

-- --现金的期末余额331,312,123.12315,874,528.97减:现金的期初余额265,565,814.49343,618,507.20现金及现金等价物净增加额65,746,308.63-27,743,978.23

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金

331,312,123.12265,565,814.49其中:库存现金5,085.353,609.92可随时用于支付的银行存款331,227,624.16244,982,888.71可随时用于支付的其他货币资金79,413.6120,579,315.86

三、期末现金及现金等价物余额

331,312,123.12265,565,814.49其他说明:

2019年半年度现金流量表中现金期末数为331,312,123.12元,2019年6月30日资产负债表中货币资金期末数为378,228,966.98元,差额46,916,843.86元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金18,584,082.57元,保函保证金3,239,796.24元,用于质押的定期存款24,600,000.00,受到限制的款项492,965.05元。

2018年度现金流量表中现金期末数为265,565,814.49元,2018年12月31日资产负债表中货币资金期末数为271,908,821.18元,差额6,343,006.69元,系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金4,190,949.35元,保函保证金2,010,146.24元,受到限制的款项141,911.10元。

48、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金46,916,843.86银承、保函保证金和冻结银行存款存货348,178,846.35抵押长期股权投资118,920,105.12质押投资性房地产18,613,725.32抵押合计532,629,520.65--其他说明:

49、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- --其中:美元16,136.94 6.8747 110,936.61欧元

港币90,277.620.8797 79,413.61

应收账款-- --其中:美元1,591,481.216.8747 10,940,955.88欧元

港币

长期借款-- --其中:美元

欧元

港币

应付账款

其中:美元1,710.206.8747 11,757.11其他说明:

50、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额经济适用房建设补贴542,917.14营业成本542,917.14软件集成电路增值税退税2,517,870.77其他收益2,517,870.77小微企业新招大学毕业生用工补贴

33,261.41其他收益5,000.00市区级授权专利及软件登记费资助

5,000.00其他收益33,261.41中小微企业研发投入补助资金

400,000.00其他收益400,000.00合计3,499,049.32其他收益3,499,049.32

(2) 其他说明

[注1]根据杭州市物价局和杭州市建设委员会联合下发的杭价服[2006]189号、杭建房[2006]195号《杭州市区经济适用住房价格管理办法》以及杭州市财政局对保本价审核的口径和要求,经济适用房按照(保本价格-限定销售价格)×控制面积计算核拨建设补贴,全资子公司杭州景河房地产开发有限公司2019年确认经济适用房建设补贴542,917.14元,系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已冲减2019营业成本。

[注2]根据财政部国家税务总局下发的财税[2011]100号《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》,公司2019年度收到软件集成电路增值税退税补贴2,517,870.77元,系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已全额计入2019其他收益。 [注3]根据杭州市人力资源和社会保障局、杭州市财政局下发的杭人社发杭人社发[2016]25号关于印发《市区促进就业创业补助和社保补贴办法》,公司及子公司2019年度收到小微企业新招大学毕业生用工补贴33,261.41元,系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已全额计入2019其他收益。

[注4]根据杭政办函[2015]141号《杭州市专利专项资金管理办法》、杭科知[2016]207号《杭州市专利专项资金管理办法实施细则》、杭高新[2017]66号《关于进一步加强知识产权工作的实施意见》等,公司2019年度收到转拨的市区级授权专利及软件登记费资助补贴5,000.00元,系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已全额计入2019其他收益。

[注5]根据杭州市科学技术委员会、杭州市财政局下发的杭科计[2018]152号、杭州财教会[2018]152号《关于下达2018年第一批中小微企业研发费用投入补助资金的通知》,公司2019年度收到中小微企业研发投入补助400,000.00元,系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已全额计入2019其他收益。

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

子公司诸暨中兴房地产开发有限责任公司于2019年1月14日在诸暨市市场监督管理局和国家税务总局诸暨市税务局第二税务所登记注销。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接浙江数源贸易有限公司

杭州 杭州 商品流通业

90.00%10.00%

设立杭州易和网络有限公司

杭州 杭州 网络服务业

100.00%

设立杭州中兴房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

94.05%5.95%

设立

杭州中兴景洲房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%

设立杭州中兴景江房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%

设立杭州中兴景天房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

60.00%

设立杭州中兴景和房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%

设立合肥西湖房地产开发有限责任公司

合肥 合肥 房地产业

5.00%95.00%

设立杭州景致房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

60.00%

设立杭州景冉房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%

设立杭州景灿房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%

设立衢州鑫昇房地产开发有限公司

衢州 衢州 房地产业

100.00%

设立杭州景河房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%

设立杭州景腾房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%

设立杭州景鸿房地产开发有限公司

杭州 杭州 房地产业

100.00%

设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

[注1]本公司直接持有浙江数源贸易有限公司90.00%的股权,通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司10.00%的股权,故本公司合计持有该公司100.00%的股权。[注2]本公司直接持有杭州中兴房地产开发有限公司94.05%的股权,通过全资子公司杭州易和网络有限公司持有该公司5.95%的股权,故本公司合计持有该公司100.00%的股权。[注3]杭州中兴景洲房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司,故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注4]杭州中兴景江房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司,故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注5]杭州中兴景天房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司60.00%的股权,故本公司间接持有该公司60.00%的股权。

[注6]杭州中兴景和房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司,故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注7]本公司直接持有合肥西湖房地产开发有限责任公司5.00%的股权,通过本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司95.00%的股权,故本公司合计持有该公司100.00%的股权。

[注8]杭州景致房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司60.00%的股权,故本公司间接持有该公司60.00%的股权。

[注9]杭州景冉房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司,故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注10]杭州景灿房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司,故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注11]衢州鑫昇房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司,故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注12]杭州景河房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司,故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

[注13]杭州景腾房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司51.00%的股权,故本公司间接持有该公司51.00%的股权。

[注14] 杭州景鸿房地产开发有限公司系本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司全资子公司,故本公司间接持有该公司100.00%的股权。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额杭州中兴景天房地产开发有限公司

40.00%27,618,751.49 27,892,815.83诸暨中兴房地产开发有限责任公司

10.00%7,358.63

杭州景致房地产开发有限公司

40.00%51,423,108.11 51,171,436.18杭州景腾房地产开发有限公司

49.00%118,733,694.32 125,059,727.07子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元子公司名称

期末余额 期初余额流动资

产非流动资产

资产合计流动负债非流动负债

负债合计流动资

非流动

资产

资产合

流动负

债非流动

负债

负债合

计杭州中兴景天房地产开发有限公司

87,387,5

57.37

2,840.52

87,390,3

97.89

580,964.

580,964.

90,390,0

43.27

3,005.88

90,393,0

49.15

3,893,63

3.67

3,893,63

3.67

诸暨中兴房地产开发有限责任公司

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

348,022.

348,022.

274,436.

274,436.

杭州景致房地产开发有限公司

167,709,

147.68

219,166.

167,928,

314.02

39,999,7

23.56

0.00

39,999,7

23.56

273,086,

676.85

10,218.4

273,096,

895.25

144,539,

124.97

144,539,

124.97

杭州景腾房地产开发有限公司

298,878,

086.10

3,299,84

1.63

302,177,

927.73

46,953,9

94.91

46,953,9

94.91

356,638,

299.03

8,077,54

9.16

364,715,

848.19

122,402,

186.31

122,402,

186.31

单位: 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总

经营活动现

金流量杭州中兴景天房地产开发有限公司

609,822.91 310,017.62 -3,648,898.18

32,811,520.6

14,459,305.5

17,528,449.5

诸暨中兴房地产开发有限责任公司

0.00 0.00 -274,436.03453,324.25107,508.80 117,018.00杭州景致房地产开发有限公司

1,047,211.13 -629,179.82

81,443,386.4

8,627,620.24-341,750.19

-27,145,905.2

杭州景腾房地产开发有限公司

2,840,545.21

12,910,270.9

-24,846,966.2

110,135,007.

20,581,323.8

155,467,856.

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营

企业名称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接合肥印象西湖房地产投资有限公司

合肥 合肥 房地产业

49.00%

权益法黑龙江新绿洲房地产开发有限公司

哈尔滨 哈尔滨 房地产业

44.00%

权益法宁波奉化宋都房地产开发有限公司

宁波 宁波 房地产业

18.36%

权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

[注1]本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司49.00%的股权,故本公司间接持有该公司49.00%的股权。

[注2]本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司44.00%的股权,故本公司间接持有该公司44.00%的股权。

[注3]本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司18.36%的股权,故本公司间接持有该公司18.36%的股权。本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司在该公司董事会派有一名董事,可对该公司施加重大影响。

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合肥印象西湖房地产投资有限公

黑龙江新绿洲房地产开发有限公

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

合肥印象西湖房地产投资有限公司

黑龙江新绿洲房地产开发有限公

宁波奉化宋都房地产开发有限公

司流动资产651,732,559.12 389,150,148.593,150,638,039.13684,056,357.68366,154,012.39 2,178,559,139.88非流动资产154,769.17 26,027,926.197,546,315.07188,898.7025,767,763.64 4,076,047.07资产合计651,887,328.29 415,161,219.653,158,184,354.20684,245,256.38391,921,776.03 2,182,635,186.95流动负债313,376,307.93 31,285,414.441,809,813,403.54349,818,307.845,363,197.52 913,166,311.46非流动负债 75,011,072.78690,000,000.0075,011,072.78 600,000,000.00负债合计313,376,307.93 104,827,387.442,499,813,403.54349,818,307.8480,374,270.30 1,513,166,311.46归属于母公司股东权益

338,511,020.36 310,333,832.21658,370,950.66334,426,948.54311,547,505.73 669,468,875.49按持股比例计算的净资产份额

165,870,399.98 136,546,886.18120,857,142.86163,869,204.78137,080,902.52 122,894,721.86--内部交易未实现利润

9,329,918.24 67,499.871,937,037.749,942,003.46 984,396.23对联营企业权益投资的账面价值

156,540,481.74 136,479,386.31118,920,105.12153,927,201.33137,080,902.52 121,910,325.63营业收入44,918,894.96 37,655.6141,677,406.89净利润4,084,071.82 -1,213,673.53-11,097,924.832,540,785.90综合收益总额4,084,071.82 -1,213,673.53-11,097,924.832,540,785.90其他说明

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额合营企业:

-- --下列各项按持股比例计算的合计数-- --联营企业:

-- --投资账面价值合计83,320,942.1783,630,795.19下列各项按持股比例计算的合计数-- ----净利润-309,853.02-2,227,010.25--综合收益总额-309,853.02-2,227,010.25其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临着各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一) 风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,本公司定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变,同时及时有效地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

1.汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,主要业务以人民币结算。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司的主要经营位于中国境内、香港,国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元、港币结算,境外经营公司以美元、港币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括:以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、长期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注七49“外币货币性项目”。

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外,公司还签署远期外汇合约以防范本公司以美元结算的收入存在的汇兑风险。本期末,本公司面临的外汇风险主要来源于以美元(外币)计价的金融资产和金融负债,外币金额资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注七49“外币货币性项目”。

在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元等(外币)升值或者贬值5%,对本公司净利润的影响如下:

汇率变化 对净利润的影响(万元)

本期数上年数上升5%

55.6069.02

下降5%-55.60-69.02管理层认为5%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。2.利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。截至2019年6月30日,本公司向银行借款均系固定利率借款。因此,本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

(三) 信用风险

信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额,详细见本部分(四)流动风险的相关列示。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

(四) 流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务,满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币万元):

项 目 期末数

一年以内 一至两年两至三年三年以上 合 计短期借款55,300.00 - 55,300.00应付票据 18,842.48 18,842.48应付账款35,985.63 3,892.34817.505,047.91 45,743.38

其他应付款 24,787.33 344.36 158.95 958.31 26,248.95一年内到期的非流动负债 49,933.49 49,933.49长期借款 10,649.43 10,649.43长期应付款 3.70 3.70金融负债和或有负债合计184,848.93 4,236.70 976.45 16,659.35 206,721.43

续上表:

项 目 期初数

一年以内 一至两年两至三年三年以上 合 计短期借款37,500.00 37,500.00应付票据6,691.72 6,691.72应付账款33,614.52 3,892.34817.505,047.91 43,372.27其他应付款 4,479.31 344.36 158.95 958.31 5,940.93一年内到期的非流动负债 93,707.24 93,707.24长期应付款

3.70 3.70

金融负债和或有负债合计175,992.79 4,236.70 976.45 6,009.92 187,215.86上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

(五) 资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日,本公司的资产负债率为62.94%(2018年12月31日:61.32%)。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量

-- -- -- --

(三)其他权益工具投资

67,403,813.79 67,403,813.79

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有久融控股有限公司500,816,000股股票,截至2019年6月30日久融控股有限公司的股票市价为0.153港元/股,本公司所持股票市值76,624,848.00港币。根据中国人民银行2019年6月28日外汇牌价,1港元对人民币0.8797元,本公司持有久融控股有限公司的股票市值折合人民币67,403,813.79元。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业的

持股比例

母公司对本企业的表决权比例西湖电子集团有限公司

国有独资公司 杭州26,600 45.33%本企业的母公司情况的说明

西湖电子集团有限公司是杭州市人民政府批准设立,由杭州市人民政府授权杭州市国有资产监督管理委员会履行出资人职责组建的国有独资公司。公司于1995年9月18日在杭州市工商行政管理局注册登记,注册资本为23,200万元。2000年12月28日,根据公司董事会审议通过,公司增加注册资本3,400万元,变更后的注册资本为26,600万元。同日,公司在杭州市工商行政管理局办理了相关变更登记手续。本次增资扩股完成后,公司仍为杭州市国有资产监督管理委员会出资的国有独资公司,公司股本规模和股权结构均未再发生变动。公司现持有杭州市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》,注册号为330100000051488,目前公司的统一社会信用代码:91330100143031891P,注册资本为26,600万元,实收资本为266,000,000.00元。

公司经营范围为:制造、加工、安装;电视机、彩色显示器;服务:小型车停车服务。一般经营项目:

批发、零售、技术开发:视频产品,音响设备,数字电子计算机,电子计算机显示终端设备,家用电器,电话通信设备,移动通信系统及设备,电子元件,电子器件,广播电视配套设备,卫星广播电视设备,电子仪器仪表,自动化仪表系统,电子乐器,电源设备,机电设备(除小轿车),本集团公司成员厂生产所需的设备,原辅材料;服务:新能源技术,微电子技术开发,物业管理,汽车租赁,汽车设备租赁;货物进出口(法律、行政法规禁止的项目除外,法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营);含下属分支机构经营范围:其他无需报经审批的一切合法项目。

本企业最终控制方是杭州市人民政府。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九 1(1)“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九 2“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系黑龙江新绿洲房地产开发有限公司 本公司之联营企业其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系数源移动通信设备有限公司 受同一控股股东控制西湖集团(香港)有限公司 受同一控股股东控制杭州西湖数源软件园有限公司 受同一控股股东控制杭州西湖新能源科技有限公司 受同一控股股东控制杭州西湖新能源投资有限公司 控股股东之联营企业杭州东部软件园股份有限公司 受同一控股股东控制杭州东部网络科技有限公司 受同一控股股东控制杭州信江科技发展有限公司 受同一控股股东控制杭州云硕新能源技术有限公司 受同一控股股东控制杭州大华塑业有限公司 受同一控股股东控制其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额杭州信江科技发展有限公司

商品采购 26,549,287.02合计 26,549,287.02出售商品/提供劳务情况表

单位: 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额杭州西湖新能源科技有限公司提供劳务等599,169.30685,854.23黑龙江新绿洲房地产开发有限提供劳务362,880.54

公司合计 962,049.84685,854.23购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

1)全资子公司浙江数源贸易有限公司本期收取关联方杭州西湖新能源科技有限公司劳务费599,169.30元。 2)全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期收取关联方黑龙江新绿洲房地产开发有限公司劳务费362,880.54元。

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入数源移动通信设备有限公司 厂房及附属设施、场地、宿舍1,257,142.871,219,575.30

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕西湖电子集团有限公司10,000.002018年11月23日 2019年11月23日

西湖电子集团有限公司10,000.002018年11月27日 2019年11月27日

西湖电子集团有限公司10,000.002018年11月28日 2019年11月28日

西湖电子集团有限公司10,000.002018年11月30日 2019年11月30日

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

12,668.402018年10月29日 2021年09月09日

本公司作为被担保方

单位: 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕西湖电子集团有限公司7,000.002019年01月04日 2020年01月03日

西湖电子集团有限公司9,500.002019年01月18日 2020年01月17日

西湖电子集团有限公司2,000.002018年08月01日 2019年07月31日

西湖电子集团有限公司5,000.002018年12月25日 2019年12月18日

西湖电子集团有限公司5,000.002019年03月04日 2020年03月04日

西湖电子集团有限公司5,000.002019年05月09日 2020年03月06日

关联担保情况说明

1)本公司作为担保方

1))本公司为母公司西湖电子集团有限公司在民生银行杭州分行的40,000.00万元借款提供连带责任保证担保。

2))全资子公司杭州中兴房产开发有限公司以所持有联营企业宁波奉化宋都房地产开发有限公司的

18.36%股权计12,500万元质押,为该联营企业在平安银行股份有限公司宁波分行发生的借款75,000万元提

供最高余额不超过人民币13,770万元质押担保。至2019年6月30日宁波奉化宋都房地产开发有限公司借款余额为69,000.00万元,期末实际担保金额为12,668.40万元。

2)本公司作为被担保方

1))母公司西湖电子集团有限公司为本公司在北京银行杭州分行的7,000.00万元借款提供连带责任保证担保。

2))母公司西湖电子集团有限公司为本公司在建设银行杭州中山支行的9,500.00万元借款提供连带责任保证担保。 3))母公司西湖电子集团有限公司为本公司在工商银行杭州延中支行的2,000.00万元借款提供连带责任保证担保。。

4))母公司西湖电子集团有限公司为本公司在中国银行杭州高新支行的5,000.00万元借款提供连带责任保证担保。

5))母公司西湖电子集团有限公司为本公司在交通银行杭州华浙支行的5,000.00万元借款提供连带责任保证担保。

6))母公司西湖电子集团有限公司为本公司在交通银行杭州华浙支行的5,000.00万元借款提供连带责任保证担保。

3)其他担保事项

母公司西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证。截至2019年6月30日,西湖电子集团有限公司为本公司提供保证的余额共计463.90万元。

(4)关联方资金拆借

单位: 元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入

西湖电子集团有限公司190,000,000.002019年03月26日 2019年06月30日

公司本期与关联方西湖电子集团有限公司发生资金往来,按约定利率支付本期资金占用费3,117,741.67元。拆出合肥印象西湖房地产投资有限公司

108,435,000.002019年01月01日 2019年06月30日

全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期与联营企业合肥印象西

湖房地产投资有限公司发生资金往来,按约定利率收取本期资金占用费2,371,563.83元。

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

100,000,000.002019年01月01日 2019年06月30日

全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期与联营企业宁波奉化宋都房地产开发有限公司发生资金往来,按约定利率收取本期资金占用费5,500,000.00元。

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司

13,440,000.002019年01月31日 2019年06月30日

全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司本期与联营企业宁波奉化宋都房地产开发有限公司发生资金往来,按约定利率收取本期资金占用费162,613.33元

(5)其他关联交易

1)全资子公司杭州景河房地产开发有限公司系“14西湖电子债”债券资金实际使用方,本期按债券票

面利率5.96%本期计提利息14,777,534.24元,摊销承销费等798,129.96元。

2)2017年12月21日,杭州信江科技发展有限公司向本公司全资子公司浙江数源贸易有限公司出具担

保函,为新兴铸管(浙江)铜业有限公司向浙江数源贸易有限公司承担的按时交货义务、延迟交货导致的所有违约责任及后果承担连带保证责任,保证期限:债务履行期届满之日起两年,截至2019年6月30日,新兴铸管(浙江)铜业有限公司未履行按时交货义务金额30,400,700.00元。

3)2018年3月2日,杭州信江科技发展有限公司向本公司全资子公司浙江数源贸易有限公司出具担保

函,为杭州三建物资有限公司向浙江数源贸易有限公司承担的按时交货义务、延迟交货导致的所有违约责任及后果承担连带保证责任,保证期限:债务履行期届满之日起两年,截至2019年6月30日,杭州三建物资有限公司未履行按时交货义务金额30,512,100.00元。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

合肥印象西湖房地产投资有限公司

11,441.75 572.09应收账款

西湖集团(香港)有限公司

1,221,039.87610,519.941,218,997.32 609,498.66应收账款

西湖电子集团有限公司

298,808.60149,404.30298,808.60 143,020.98其他应收款

合肥印象西湖房地产投资有限公司

23,435,000.001,171,750.0023,439,336.00 1,176,086.00其他应收款

宁波奉化宋都房地产开发有限公司

50,000,000.002,500,000.00100,000,000.00 5,000,000.00其他应收款

黑龙江新绿洲房地产开发有限公司

13,440,000.00672,000.0039,548.86 1,977.44长期应收款

合肥印象西湖房地产投资有限公司

85,000,000.0085,000,000.00

(2)应付项目

单位: 元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款 西湖电子集团有限公司191,751,404.091,241,381.59其他应付款

德清兴亚房地产开发有限公司

8,500,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)截至2019年6月30日,全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司下属各公司未履行完毕的房产建造

合同金额为9,548.92万元。

(2)其他重大财务承诺事项

1)合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况,详见本财务报表附注十三2(1)3)“本公司合并范围内公司之间的保证担保情况”之说明。

2)合并范围内各公司为自身对外借款、开具银行承兑汇票进行的财产抵押担保情况(单位:万元)

担保单位 抵押权人 抵押标的物 抵押物

账面原值

抵押物账面价值

担保余额 到期日浙江数源贸易有限公司

上海银行杭州分行

丁桥景园北苑3-16号、19号20号、22号、23号

2,529.231,861.3710,000.00[注1]杭州景腾房地杭州银行股份御田清庭2幢101室、7幢10315,094.8815,094.8810,649.43 2022-12-15

产开发有限公司

有限公司官巷口支行

室等65套存货杭州景鸿房地产开发有限公司

土地使用权19,723.0019,723.00小 计37,347.1136,679.2520,649.43

[注1] 全资子公司浙江数源贸易有限公司以自身投资性房地产进行抵押,与上海银行杭州分行签订10,000万元的单位委托贷款抵押合同,抵押期限2018年8月24日至2020年8月22日。截至2019年6月30日, 为本公司委托上海银行向其发放的10,000万元贷款提供担保,借款到期日2020年8月22日。

3) 合并范围内各公司为自身对外借款、开具银行承兑汇票、保函进行的财产质押担保情况(单位:万元)

担保单位 质押权人 质押标的物质押物

账面原值

质押物账面价值

担保的银行承兑汇票余额

到期日浙江数源贸易有限公司 上海银行杭州分行 定期存单2,460.002,460.007,028.322019-11-8[注1]小 计2,460.002,460.007,028.32[注1]截至2019年6月30日,全资子公司浙江数源贸易有限公司在上海银行杭州分行开具银行承兑汇票7,028.32万元,并以存放在该行的定期存单2,460.00万元作为质押物提供质押担保。

4)因御道路一号保障房入户门锁具采购工程合同需要,全资子公司杭州易和网络有限公司于2018年8月22日向宁波银行股份有限公司杭州西湖支行申请开立以杭州中海宏鲲房地产有限公司为受益人,有效期至2019年7月30日,金额为101,462.40元的履约保函。截至2019年6月30日,该保函尚未核销。 5)因2017-2018年度杭州市城建(维护)项目(涉及甲供部分)钢筋协议采购<华中路(杨家路-石大线)等市政工程>需要,全资子公司浙江数源贸易有限公司于2017年3月8日向杭州银行西城支行申请开立以杭州市城建材料采购中心为受益人,有效期至工程结束,金额为2,000,000.00元的履约保函。截至2019年6月30日,该保函尚未核销。

6)因履行代建合同需要,杭州中兴房地产开发有限公司于2019年6月24日向中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行申请开立以杭州余杭城市建设集团有限公司为收益人,有效期至2022年7月15日,金额为1,229,650.00元的履约保函,截至2019年6月30日,该保函尚未核销。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1)本公司无因未决诉讼仲裁形成的或有负债。

2)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

1))本公司为合并范围以外关联方提供担保情况,详见本附注十二5 “关联交易情况”之说明。

2))本公司为非关联方提供的担保事项

1)))截至2019年6月30日,本公司无为非关联方提供保证担保。

2)))截至2019年6月30日,本公司无为非关联方提供财产抵押。

3)))截至2019年6月30日,本公司无为非关联方提供财产质押。

3)本公司合并范围内公司之间的担保情况

1))截至2019年6月30日,本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位:万元)

担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额借款到期日 备注本公司 杭州易和网络有限公司北京银行杭州分行5,000.002020-1-14[注1]本公司 杭州景鸿房地产开发有

限公司

杭州银行官巷口支行10,649.432022-12-15[注2]杭州中兴房地产开发有限公司

本公司 光大银行杭州分行13,000.002020-1-10[注3]小 计28,649.43[注1]本公司为全资子公司杭州易和网络有限公司在北京银行杭州分行的借款5,000.00万元提供连带责任保证担保。除上述保证担保外,本公司为全资子公司杭州易和网络有限公司在中信银行杭州分行开具银行承兑汇票敞口547.42万元提供担保,在上海银行下沙支行开具银行承兑汇票敞口112.23万元提供担保,在宁波银行杭州西湖支行开具保函敞口9.13万元提供担保。截至2019年6月30日本公司为杭州易和网络有限公司提供保证的金额共计5,668.78万元。

[注2]本公司为全资子公司杭州景鸿房地产开发有限公司在杭州银行股份有限公司官巷口支行的借款10,649.43万元提供连带责任保证担保。[注2]全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司为本公司在光大银行杭州分行的借款13,000.00万元提供连带责任保证担保。全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司为本公司在光大银行杭州分行及光大银行高新支行开具银行承兑汇票敞口1,271.65万元提供保证。截至2019年6月30日,全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司为本公司提供保证的金额共计 14,271.65万元。

[注4]本公司为全资子公司浙江数源贸易有限公司在北京银行杭州分行开具银行承兑汇票敞口2,666.16万元提供担保,在上海银行杭州分行开具银行承兑汇票敞口4,568.32万元提供担保。截至2019年6月30日本公司为浙江数源贸易有限公司提供保证的金额共计7,234.48万元

2))截至2019年6月30日,本公司无合并范围内公司之间的财产抵押担保。

3))截至2019年6月30日,本公司无合并范围内公司之间的财产质押担保。

4)其他或有负债及其财务影响

根据和相关银行签署的协议,公司子公司杭州景河房地产开发有限公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保期限自商品房承购人的首笔个人商品房抵押贷款发放之日起,至银行收妥商品房承购人所购住房的房产所有权证、土地使用证、契税证等房产登记手续止。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

无。

十五、其他重要事项

1、 租赁

经营租出固定资产的期末账面原值、累计折旧额等详见本附注七11 “投资性房地产”之说明。本公司各类租出资产情况如下:

租赁项目 期末账面价值 期初账面价值房屋建筑物194,912,305.39198,258,319.02土地使用权8,942,136.279,500,822.79合 计203,854,441.66214,953,170.76

2、 诉讼事项

诉讼(仲裁)基本情况 涉案金额

(万元)

是否形成预计负债

诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理

结果及影响

诉讼(仲裁)判决执

行情况公司因买卖合同纠纷诉杭州中科际发实业有限公司、杭州中显环保能源有限公司、杭州明匠供应链管理有限公司、浙江龙游交易城实业有限公司等。杭州市西湖区人民法院于2018年12月4日立案受理,案号(2018)浙0106民初11606号。

3,117.69否 本案尚未开庭。 未知 无

浙江数源贸易有限公司因买卖合同纠纷诉新兴铸管(浙江)铜业有限公司。杭州市西湖区人民法院于2018年3月23日立案受理,案号(2018)浙0106民初2621号。

3,040.07否 本案于2018年7月12

日开庭审理,尚未判决。

未知 无

公司因买卖合同纠纷诉浙江省一建建设集团有限公司。杭州市西湖区人民法院于2018年12月4日立案受理,案号(2018)浙0106民初11605号。

1,613.83否 2019年8月9日法院下

达判决书

法院于2019年8月9日出具民事判决书,要求浙江省一建建设集团有限公司支付铺底款、利

息及违约金。公司因买卖合同纠纷诉上海市纺织原料有限公司。杭州市西湖区法院于2018年10月10日立案受理,案号(2018)浙0106民初9284号。

1,549.20否 本案于2019年4月1日

下达中止裁定。

未知 无

公司因买卖合同纠纷诉知豆电动汽车有限公司和山东知豆电动车有限公司。浙江省宁海县法院于2018年1月25日立案,案号2018浙0226民初1011号。

706.08

否 审理完结。 法院于2018年2

月27日出具民

事调解书,要求

知豆电动汽车、

山东知豆电动

车有限公司分

批付清货款。

因被告未依判决书履行全部义务,公司已向法院提起强制执行。目前已查封设备和车辆。

数源科技股份有限公司因技术服务合同纠纷诉飞银(苏州)信息科技有限公司。杭州市中级人民法院于2019年4月3日立案受理,案号(2019)浙01民初1241号。

636.00

否 2019年5月23日调解

结案。

法院于2019年5

月23日出具民

事调解书,要求

飞银(苏州)信

息科技有限公

司分批付清货

款。

已支付第一笔款项60万元,剩余款项已于2019年8月申请强制执行。

公司因买卖合同纠纷诉知豆电动汽车有限公司。浙江省宁海县人民法院于2018年1月25日立案受理。案号(2018)浙0226民初1013号。

317.33

否 审理完结。 法院于2018年2

月27日出具民

事调解书,被告

分四次付清所

欠货款。

目前此案正在执行当中,剩余100万待支付款到期日为2020年6月30日(其余欠款已付清)。润码网络科技(上海)有限公司因买卖合同纠纷诉浙江数源贸易有限公司。杭州市西湖区人民法院于2018年7月16日立案受理,案号(2018)浙0106民初6970号。

3,756.44否 2019年4月30日下达

中止裁定。

未知 无

润码网络科技(上海)有限公司因债权人撤销权纠纷诉浙江数源贸易及第三人数源科技股份有限公司。杭州市西湖区人民法院于2019年3月6日立案,案号为(2019)浙0106民初2213号。

0.00

否 本案为撤销权案件,

2019年5月14日第一次开庭,案件无最新进展。

未知 无

3、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为3个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部,分别为电子信息类、房地产类、商贸类。这些报告分部是以公司管理需求以及行业分类为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元项目 电子信息类 房地产类 商贸类 分部间抵销 合计主营业务收入233,895,533.09 20,336,020.89134,473,121.14-599,598.58 388,105,076.54主营业务成本198,754,109.67 -40,964,075.04133,641,315.511,035,875.34 290,395,474.80资产总额2,334,902,412.89 2,323,341,625.82223,869,529.10-1,446,783,467.50 3,435,330,100.31负债总额1,398,273,618.97 1,654,343,360.97223,068,561.58-1,113,470,948.65 2,162,214,592.87

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

金额 比例 金额 计提比例按单项计提坏账准备的应收账款

2,706,80

5.97

2.43%

2,706,80

5.97

100.00%

2,705,014.31

2.15%

2,705,014.31

100.00%

其中:

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备

2,706,80

5.97

2.43%

2,706,80

5.97

100.00%

2,705,014

.31

2.15%

2,705,014

.31

100.00%

按组合计提坏账准108,782,

97.57%

18,615,5

17.11%

90,167,03123,186,7

97.85%

14,646,58

11.89%

108,540,21

备的应收账款

599.7264.695.0398.897.49 1.40其中:

按账龄分析法计提坏账准备的应收款项

98,755,8

79.18

88.58%

18,615,5

64.69

18.85%

80,140,31

4.49

88,390,26

9.29

70.21%

14,646,58

7.49

16.57%

73,743,681.

其他组合

10,026,7

20.54

8.99%

10,026,72

0.54

34,796,52

9.60

27.64%

34,796,529.

合计

111,489,4

05.69

100.00%

21,322,3

70.66

19.13%

90,167,03

5.03

125,891,8

13.20

100.00%

17,351,60

1.80

13.78%

108,540,21

1.40

按单项计提坏账准备:2,706,805.97

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由绍兴益析光电科技有限公司

1,635,748.271,635,748.27100.00%

贷款经催讨后收回可能性较小SIA,JEC TRADINGCO.EUROPE

1,071,057.701,071,057.70100.00%

信保已赔付,余额收回可能性小合计2,706,805.972,706,805.97-- --按组合计提坏账准备:

单位: 元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例关联方组合10,026,720.54合计10,026,720.54--确定该组合依据的说明:

以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合,例如应收合并范围内关联方款项、应收出口退税款、经常性补贴、应收政府部门款项(除暂存政府部门质保金类款项外)等性质的款项。

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元账龄 期末余额1年以内(含1年)23,048,417.451年以内小计23,048,417.451至2年56,673,083.122至3年1,160,067.80

3年以上17,874,310.813至4年10,770,721.364至5年2,082,269.955年以上5,021,319.50合计98,755,879.18

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销应收账款坏账准备17,351,601.80 3,970,768.86 21,322,370.66合计17,351,601.80 3,970,768.86 21,322,370.66

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本期按欠款方归集的期末前五名应收账款汇总金额为43,869,753.57元,占应收账款期末余额合计数的比例为39.35%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,947,249.97元。

2、其他应收款

单位: 元项目 期末余额 期初余额应收利息525,499.991,141,256.25其他应收款640,267,635.30287,058,528.93合计640,793,135.29288,199,785.18

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元项目 期末余额 期初余额定期存款525,499.991,141,256.25合计525,499.991,141,256.25

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额往来款636,454,746.40283,815,373.18押金保证金1,333,329.401,268,329.40房租水电费2,316,329.341,800,716.41股权转让款615,000.00615,000.00其他925,783.01868,552.42合计641,645,188.15288,367,971.412)坏账准备计提情况

单位: 元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信

用损失

整个存续期预期信用损失

(未发生信用减值)

整个存续期预期信用损失

(已发生信用减值)2019年1月1日余额1,309,442.482019年1月1日余额在本期

—— —— —— ——本期计提68,110.372019年6月30日余额1,377,552.85损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元账龄 期末余额1年以内(含1年)3,873,044.811年以内小计3,873,044.811至2年17,729.082至3年45,545.523年以上1,254,122.343至4年159,039.644至5年12,277.005年以上1,082,805.70合计5,190,441.753)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回其他应收款1,309,442.4868,110.37 1,377,552.85合计1,309,442.4868,110.37 1,377,552.85其他组合

组合 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例关联方组合636,454,746.40

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额杭州易和网络有限公司

往来款321,701,846.401年以内

50.14%

杭州中兴房地产开发有限公司

往来款314,752,900.001年以内/5年以上

49.05%

单位五 房租水电费1,626,184.381年以内

0.25% 81,309.22

单位六 股权转让款615,000.005年以上

0.10% 615,000.00

单位七 押金保证金500,000.001年以内

0.08% 25,000.00

合计-- 639,195,930.78-- 99.62% 721,309.22

3、长期股权投资

单位: 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资275,924,600.00 275,924,600.00275,924,600.00 275,924,600.00合计275,924,600.00 275,924,600.00275,924,600.00 275,924,600.00

(1)对子公司投资

单位: 元被投资单位

期初余额(账

面价值)

本期增减变动

期末余额(账面

价值)

减值准备期末

余额追加投资 减少投资 计提减值准备其他杭州易和网络有限公司

30,297,600.00 30,297,600.00杭州中兴房地199,127,000.0199,127,000.00

产开发有限公司

合肥西湖房地产开发有限责任公司

1,500,000.00 1,500,000.00浙江数源贸易有限公司

45,000,000.00 45,000,000.00合计

275,924,600.0

275,924,600.00

4、营业收入和营业成本

单位: 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务191,456,860.82162,003,582.56131,648,688.36 118,613,109.09其他业务19,694,711.791,974,284.1313,105,500.38 2,454,578.17合计211,151,572.61163,977,866.69144,754,188.74 121,067,687.26是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

(1)主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类)

产品名称 本期数 上期数

收 入 成 本 收 入 成 本电子信息类191,456,860.82 162,003,582.56131,648,688.36 118,613,109.09小 计 191,456,860.82 162,003,582.56131,648,688.36118,613,109.09

(2)主营业务收入/主营业务成本(按地区分类)

地区名称 本期数 上期数

收 入 成 本 收 入 成 本内销191,456,860.82 162,003,582.56131,648,688.36 118,613,109.09小 计191,456,860.82162,003,582.56131,648,688.36118,613,109.09

(3)公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的

比例(%)

公司前五名客户营业收入

189,694,439.95 89.84%

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元项目 金额 说明计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

438,261.41计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

7,987,468.58除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,407,069.08减:所得税影响额-329,796.64合计7,348,457.55--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)归属于公司普通股股东的净利润

1.49%0.051 0.051

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

0.79%0.027 0.027

第十一节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

数源科技股份有限公司

董事长:章国经2019年8月31日


  附件:公告原文
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