浙商中拓：2021年年度报告

                      浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
浙商中拓集团股份有限公司
     2021 年年度报告
      2022 年 04 月
                                                                1
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                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
    公司负责人袁仁军、主管会计工作负责人邓朱明及会计机构负责人(会计
主管人员)潘轶杰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测
与承诺之间的差异。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 674,200,820 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 4.10 元（含税），送红股 0 股（含税），不以
公积金转增股本。
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第一节 重要提示、目录和释义 .............................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................ 6
第三节 管理层讨论与分析................................. 10
第四节 公司治理 ........................................ 44
第五节 环境和社会责任 .................................. 65
第六节 重要事项 ........................................ 68
第七节 股份变动及股东情况 ............................... 93
第八节 优先股相关情况 .................................. 99
第九节 债券相关情况 ................................... 100
第十节 财务报告 ....................... 财务报表附注 第 1 页
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                                          备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。
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                                  释义
                 释义项   指                              释义内容
公司、本公司、我公司      指   浙商中拓集团股份有限公司
中国证监会                指   中国证券监督管理委员会
深交所                    指   深圳证券交易所
浙江交通集团              指   浙江省交通投资集团有限公司
中拓物流                  指   浙商中拓集团物流科技有限公司
中拓新材料公司            指   浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司
江西中拓                  指   浙商中拓集团江西再生资源有限公司
锋睿国际                  指   SHARPMAX INTERNATIONAL(HONGKONG)CO.,LIMITED
益光国际                  指   BEAMPLUSINTERNATIONAL PTE. LTD
中冠国际                  指   SINOCROWNINTERNATIONALPTE.
交投资产公司              指   浙江交投资产管理有限公司
元、万元                  指   人民币元、人民币万元
                                                                                          5
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                              第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                   浙商中拓                             股票代码                000906
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所         深圳证券交易所
公司的中文名称             浙商中拓集团股份有限公司
公司的中文简称             浙商中拓
公司的外文名称（如有）     ZHESHANG DEVELOPMENT GROUP CO.，LTD
公司的外文名称缩写（如
                           ZSD
有）
公司的法定代表人           袁仁军
注册地址                   浙江省杭州市萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-1184 室
注册地址的邮政编码         311215
                           2018 年 8 月 23 日，公司注册地址由“湖南省长沙市五一大道 235 号”变更为“浙江省杭州市萧
公司注册地址历史变更情况
                           山经济技术开发区启迪路 198 号”
办公地址                   杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 7-10 楼
办公地址的邮政编码         310014
公司网址                   www.zmd.com.cn
电子信箱                   [e-mail]
二、联系人和联系方式
                                                   董事会秘书                            证券事务代表
姓名                                  雷邦景                                刘静、吕伟兰
                                      杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦
联系地址
                                      7-10 楼                             7-10 楼
电话                                  0571-86850618                         0571-86850618
传真                                  0571-86850639                         0571-86850639
电子信箱                              [e-mail]                      [e-mail]、[e-mail]
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站               http://www.szse.cn/
                                               《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
                                               www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                           杭州市文晖路 303 号浙江交通集团大厦 7-10 楼
四、注册变更情况
组织机构代码                          91430000712108626U(统一社会信用代码)
                                                                                                                     6
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公司上市以来主营业务的变化情况（如
                                   报告期内无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有）       报告期内无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称               大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址           北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11 层 1101
签字会计师姓名                 吴光明、徐霖霖
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
                                     2021 年              2020 年             本年比上年增减        2019 年
营业收入（元）                   178,270,158,782.64    108,976,528,634.99               63.59%    73,463,914,005.88
归属于上市公司股东的净利润
                                     819,141,771.75       555,142,347.26                47.56%      536,271,746.40
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     616,946,664.17       586,105,540.69                 5.26%      408,946,834.67
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                   2,438,267,472.64      1,164,678,411.45              109.35%       66,784,839.87
（元）
基本每股收益（元/股）                           1.17                 0.77               51.95%                 0.74
稀释每股收益（元/股）                           1.13                 0.76               48.68%                 0.73
加权平均净资产收益率                        24.69%                19.23%     增加 5.46 个百分点             21.72%
                                    2021 年末            2020 年末          本年末比上年末增减     2019 年末
总资产（元）                      23,094,115,265.11     18,198,961,038.45               26.90%    14,713,541,020.05
归属于上市公司股东的净资产
                                   4,519,255,548.73      3,092,004,167.65               46.16%     3,199,718,689.93
（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不
确定性
□是√否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
                                                                                                                      7
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
                                                                                                                  单位：元
                                     第一季度               第二季度             第三季度                第四季度
营业收入                         36,309,207,327.10      49,863,324,963.55       56,462,160,376.00      35,635,466,115.99
归属于上市公司股东的净利润           168,500,503.44         190,492,285.95        251,255,150.29         208,893,832.07
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     177,326,701.31         112,852,915.30        216,145,352.37         110,621,695.19
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       -5,365,942,854.56      -1,576,339,241.08        1,018,775,841.12       8,361,773,727.16
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                    项目                  2021 年金额         2020 年金额         2019 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                            -5,634,929.55       23,647,766.94        3,301,766.72
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按                                                                公司总部及子公司收
                                           79,574,155.09        64,115,473.26       37,911,843.43
照一定标准定额或定量持续享受的政府补                                                                到的政府补助
助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                                                     1,171,052.73
占用费
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                                                    商品期货等平仓及浮
金融负债产生的公允价值变动损益，以及      240,016,009.14      -115,923,455.16       37,343,801.55
                                                                                                    动盈亏变动
处置交易性金融资产交易性金融负债和可
供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                            1,350,000.00         1,250,000.00        1,300,000.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       18,400,095.38         2,907,561.36        3,843,839.82
其他符合非经常性损益定义的损益项目          3,200,997.10         3,871,757.48      132,928,553.33
                                                                                                                           8
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减：所得税影响额                          75,654,870.50     -2,108,715.36    66,858,229.13
       少数股东权益影响额（税后）         59,056,349.08    12,941,012.67     23,617,716.72
合计                                     202,195,107.58    -30,963,193.43   127,324,911.73        --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
                                                                                                              9
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                         第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
    1、生产性服务业地位提升，政策红利释放进一步助推行业发展
    近年来，支持生产性服务业发展的相关支撑政策陆续出台。2020年中央经
济工作会议强调增强产业链供应链自主可控能力，产业链供应链安全稳定是构
建新发展格局的基础。2021年3月，国家发展改革委等13部门印发《关于加快
推动制造服务业高质量发展的意见》（发改产业〔2021〕372号），提出要聚
焦重点环节和领域，从推动制造业供应链创新应用等6方面加快推动制造服务
业发展。2021年8月，国务院印发《“十四五”就业促进规划》，提出聚焦产业转
型升级需要，构建优质高效、结构优化、竞争力强的服务产业新体系，支持生
产性服务业创新发展。政策红利不断释放助推行业进一步发展。
    2、生产资料供应链市场广阔，规模企业渗透空间有望提升
    目前，我国生产资料供应链行业整体呈现市场空间大、参与者多、集中度
低的特点。头部企业在行业内深耕多年，拥有深厚的生产资料供应链运营经验
和专业背景，管理机制成熟，资金统筹能力强，专业人才队伍稳定，已具备较
强的供应链服务能力，在竞争中更具优势。
   3、全球经济增长面临严峻挑战，亟需发挥供应链企业价值
    国际环境日趋复杂，新冠肺炎疫情影响广泛深远，逆全球化、区域化、本
地化趋势加强，叠加地缘政治因素影响，全球大宗商品业务依然面临较大的不
确定性。与此同时，国内经济高质量发展要求将持续推动产业转型升级，对产
业链供应链的现代化管理水平提出了更高要求。
                                                                                   10
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    4、数字化发展趋势明显，供应链行业智能化转型加速
    新兴技术如区块链、5G、大数据、物联网等在生产资料领域的深化应用，
将加快实现产业链数字化转型，实现全链路信息互联互通，进一步促进国内信
用基础设施建设及金融服务下沉，提升流通效率，增强防范供应链风险能力。
二、报告期内公司从事的主要业务
    公司所属行业为现代服务业中的生产性服务业，核心主业为生产资料供应
链管理集成服务。公司聚焦于各类基建和制造业客户的供应链需求痛点，融合
公司全国线下网络和产业互联网平台，数字化协同整合社会仓储、运输及加工
等资源，为生产资料供应链客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流配送、
生产加工、产业金融、套期保值等全链条集成化管理和一站式服务，致力于成
为“世界一流的产业链组织者和供应链管理者”。
    截至目前，公司已连续12年入围《财富》中国500强榜单，2021年排名第
97位，连续两年获深交所信息披露最高评级“A”级，主体长期信用评级为AA+；
入选“第一批全国供应链创新与应用示范企业”、“全国物流行业先进集体”、“国
家5A级物流企业”，获评“浙江省物流创新发展试点名单”、“浙江省重点进口平
台”。
    （一）公司从事的主要业务及模式
    公司以“让产业链更集约更高效”为使命，根据产业链上下游的产业形态，
聚焦客户在采销、仓储、运输、加工、金融、价格管理等方面的需求痛点，为
其提供全方位、多层次、个性化集成服务，帮助客户降本增效，优化产业链整
体资源配置。
    目前，公司经营品类已涵盖黑色、有色、能源、化工等大宗产业链上几十
                                                                                      11
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个细分品种，并在新能源、再生资源领域开展布局，经营网络遍布长三角、珠
三角、环渤海、中西部等全国主要区域，共设立57家全资/控股子公司，并在中
国香港、新加坡拥有3家国际化平台子公司，业务覆盖东盟、南美、非洲等50
余个国家和地区。
    公司主要业务模式如下：
    1、配供配送模式
    公司依托自身资源渠道优势，发挥采销衔接、仓储、运输、加工等服务能
力，为客户提供“门到门”的一站式集成服务。公司配供配送模式分为工程配供
配送和工业配供配送两种类型，前者主要服务于基本建设客户，后者主要服务
于生产制造客户。
    （1）工程配供配送：围绕工程项目施工企业存在的物资采购难、项目资
金量大、配送时效性高、保供保量要求高等特点，发挥自身在钢材、水泥等建
筑材料方面的资源优势，为行业客户提供成熟完备的工程物资配送集成服务解
决方案。目前，公司已在华东、华南、华中、西南、西北等15个省/直辖市设有
工程配送服务网点，与中建股份、中铁大桥局、中铁二局、中交二航局、广西
交投、上海城建等众多客户建立了深入广泛的合作关系。
                                                                                  12
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                        图1：中拓工程配供配送模式
    （2）工业配供配送：针对制造企业在生产过程中的原料需求，充分利用
自身专业优势以及行业沉淀的上游资源网络，根据客户所需的品种、规格、数
量、价格、交期等要求开展原料集采、仓储运输、剪切加工、供应链金融、套
期保值等集成服务，提升制造企业的供应链管理能力，降低供应链管理成本，
满足制造企业多样性个性化的供应链管理需求。
    2、库供分销模式
   充分利用上游资源和资金实力，自行购置批量库存后向下游分销，助力客
户降低供应链成本，包括两种模式：一是收集客户采购意向，集中采购后定向
销售给下游客户；二是基于自身仓储网点开展库存分销，严格管理头寸，通过
衍生品市场进行套期保值，防范价格风险，以获取稳定收益。
                          图2：中拓库供分销服务模式
    3、厂库供应链模式
   为满足一定规模制造企业的个性化需求所开发的定制化服务模式。在此模
式下，公司深度介入客户生产环节，在其生产区域内设置自管仓库，提供包括
原材料采购、产成品销售、库存管理、物流金融、套期保值、生产管理、管理
咨询等在内的一站式集成服务，赋能客户降本增效，提升竞争实力。目前公司
                                                                                      13
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在山西、广西、浙江、江苏等多个区域均已有成熟项目落地。
                          图3：中拓厂库供应链模式
    4、物流金融模式
   物流金融是公司基于供应链集成服务和风险管控能力，发挥公司数字天网
和物流地网优势，通过提供货物质押监管、价格盯市、市场渠道等服务，充当
银行等金融机构与制造类企业间的风控中介，为制造类企业盘活原材料、半成
品、产成品等存货价值，助力金融机构服务实体经济，普惠中小微企业，解决
融资难、融资贵、融资烦问题。
                           图4：中拓物流金融模式
                                                                                     14
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    5、“基地+贸易”模式
   该模式主要应用于再生资源产业链，在交易业务平稳推进的同时，充分整
合上游资源，深度绑定终端客户，投资实体基地汇聚流量，构建集收购、金融、
加工、配送、销售为一体的模式。公司已在再生钢铁原料、再生不锈钢、再生
铅等品种开展布局。
   以再生钢铁原料为例，公司发挥自身品牌及渠道优势，与上游各类回收网
点逐步建立长期合作关系，形成稳定、可持续的上游回收网络；通过加工基地，
整合社会运力资源，为供应链上的合作伙伴提供从再生钢铁原料加工资源到终
端客户的一站式服务。目前，公司再生钢铁原料业务已在江西、湖北、河北、
浙江、广西等多个省份开展，其中公司在江西上栗县的再生钢铁原料回收加工
基地已进入工信部认可的《废钢铁加工行业准入条件》企业名单。
                       图5：中拓再生钢铁原料“基地+贸易”模式
    6、产业链一体化服务模式
   以满足产业链核心客户需求的供应链服务为中心点，持续向客户的上下游
环节企业延伸，在此过程中通过股权合作强化与产业链企业黏性，依托业务和
投资的双轮驱动获得稳定的供应链服务收益和产业链增值收益。目前，该模式
主要应用于公司的新能源业务，已在光伏产业链为多家头部企业提供供应链服
务，并以此为中心往上下游产业链延伸。
                                                                                          15
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   以光伏产业链为例，公司已完成从硅片、支架、组件、电池片到光伏电站
自上而下的业务布局，通过为产业链上的生产型企业客户提供原材料采购、库
存管理、物流配送、加工服务、供应链金融、行情信息等供应链服务。
                        图6：中拓产业链一体化服务模式
    7、工业服务综合体模式
   工业服务综合体是公司供应链集成服务的承载及实体落地形式，是公司以
物流发展商流的重要举措，通过对多种供应链服务能力如资源采销、物流、加
工、金融等在空间上的优化组合，开展实体化运营，满足产业客户的多种类、
大流量服务需求。公司目前已建成并投入运营的有晋南工业服务综合体、华东
不锈钢服务综合体，经营表现良好，冀东钢材工业服务综合体处于加快建设中。
                            图7：中拓工业服务综合体模式
   以晋南工业服务综合体为例，公司通过集约化运营打造集智能仓储、钢材
销售、直发配送、智慧运输、加工服务、物流金融等为一体的平台，上游服务
                                                                                        16
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于晋南区域钢铁企业，下游服务于西安、郑州、太原等目标市场的基本建设、
生产制造类客户，取得良好效果。
    （二）主要盈利来源
    基于行业特性以及自身资源和优势，在提供供应链集成服务过程中，公司
盈利来源主要为四种：产业金融、基差贸易、增值服务、产业投资。
    产业金融：一是基于信用环境及行业资金密集特性，依托公司品牌及平台
优势，为上下游客户提供服务获取收益；二是发挥公司“风控中介”作用，以供
应链服务及风控能力为基础，以数字化技术为支撑，为客户提供物流金融服务，
获取中介服务收益。
    基差贸易：依托集研究、风控、情报、交易为一体的系统化能力，发挥金
融市场价格发现功能，通过期现结合平抑价格风险；风险可控前提下，深入挖
掘时间差、区域差、品种差和期现差，获取价格管理收益。
    增值服务：基于业务流量的基础上嫁接仓储、运输、加工、生产管理、信
息管理、管理咨询等服务，获取增值服务收益。
    产业投资：供应链服务过程中，挖掘有价值的投资机会，并通过股权强化
商权，实现“股权”和“商权”的良性互动，并获取适当的投资收益。
三、核心竞争力分析
    公司作为国内大宗商品生产资料供应链的上市公司，近年来发展势头良好，
经营业绩亮眼，主要得益于在供应链服务能力、风险管控体系、价格管理能力、
数字化建设、人才团队及激励机制、品牌形象等方面的优势。
    （1）一流的供应链集成服务能力
    公司多年来专注于生产资料供应链行业，从全产业链各主体、各环节、各
                                                                                     17
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要素入手搭建集成服务平台，为客户提供端到端的产销衔接、库存管理、物流
配送、生产加工、产业金融、套期保值、管理咨询等全链条集成化管理和一站
式服务。同时，根据行业发展变化并结合自身资源能力，持续优化创新商业模
式，深入推进产融一体、贸工一体、内外一体，为客户提供多层次、全方位、
个性化的解决方案，客户黏性不断增强，服务网点实现区域全覆盖，协同效应
明显，具有强大的供应链集成服务能力。
    （2）健全的全流程风险管控体系
    风险管控能力是公司重点打造的核心竞争能力之一。“经营企业就是经营
风险”，公司始终坚持“风控第一，效益第二，规模第三”的经营理念和“全员、
全面、全程、全体系”的指导思想，持续优化和完善风控体系。
    公司对业务全过程进行360度审视，事前严格执行客户资信准入及评级制
度，把关合作客户质量；事中强化货权管控、加强单据管理，注重检查核实客
户实际生产情况，并开展持续的动态跟踪；事后及时处置以及进行内部培训教
育，将防范风险嵌入业务发展和管理全过程。同时，公司积极探索智能风控，
通过嵌入物联网、区块链等新技术提升风控水平。
    （3）持续强化的价格管理能力
    基于大宗商品生产资料的金融属性和价格波动频繁等特点，公司配备专业
化团队对黑色金属、有色金属、能源化工等品种的行情变化进行追踪研究；建
立体系化、差异化、精准化的交易管理制度；自主研发价格风险管理系统
（PRM），辅助决策能力提升，有效对冲现货品种价格波动所造成的风险，强
化供应链经营稳定性，保障公司业务快速稳健发展。
    （4）数字化赋能供应链服务
                                                                                    18
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    公司高度重视以数字科技促进管理提升和业务创新，积极推动全方位的上
下贯通的数字化转型。以信息化手段为支撑，通过区块链、物联网、大数据等
技术，助力公司完成从信息化支撑业务到数字化赋能业务的转变；以数字化赋
能供应链集成服务、风险管控，为产业链合作伙伴带来全新的价值提升。
                        图8：数字化赋能供应链集成服务
    公司目前已自主研发了以客户关系管理（CRM）、价格风险管理（PRM）、
智慧仓储系统（WMS）、物流运输管理（TMS）、电子商务系统（EC）、物
流金融系统（FMS）、工程配送系统、智能合同系统（IC）等信息系统为核心
的“天网”体系，实现对公司日常经营管理的全覆盖，已有效实现业务流程线上
化、数据分析可视化、交易下单自助化、期现结合数字化、客户评估全景化等。
    （5）市场化的人才激励机制
    公司以开放包容的企业文化结合市场化制度作为保障，持续整合并优化有
利于创业成功的各种要素资源，深入实施资源平台化战略，致力于成为创业者
的平台、创业家的乐园；始终坚持市场化的绩效体制，深化“人员能进能出、
职位能上能下、薪酬能多能少”的用人机制，“强人”“能人”一人一策的个性化激
励机制；实行严格竞争淘汰机制，激发组织内部活力；公司在浙江省属国有上
市公司中率先实施管理团队参与定向增发、限制性股票激励计划和股票期权激
                                                                                        19
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励计划，持续推动子公司实施管理团队持股，不断完善经营管理团队中长期激
励约束机制，形成了长期稳定的优秀核心团队。
     （6）良好的企业品牌形象
     公司作为国有控股上市公司，已连续12年上榜“财富中国500强企业”，2021
年排名第97位，位列2020年中国最具成长性上市公司排行榜前30强，连续两年
获深交所信息披露最高评级“A”级，主体长期信用评级为AA+，获评“全国物流
行业先进集体”。入选“首批全国供应链创新与应用试点企业”、“浙江省物流创
新发展试点名单”，在行业经验、管理机制及专业化人才等方面拥有明显的系
统性综合优势。公司长期积累的良好品牌形象为公司的长远发展奠定坚实基础。
四、主营业务分析
1、概述
     报告期内，公司立足于“十四五”开局新起点，围绕“创新引领、科技赋能、
行业领先的供应链集成服务商”的目标，统筹推进主业发展、改革创新、精细
管理，公司经营表现亮眼，发展可持续性不断增强。
     报告期内，公司实现营业收入1,782.70亿元，同比增长63.59%；归属于上
市公司股东的净利润8.19亿元，同比增长47.56%；净资产收益率24.69%，较上
年同期增加5.46个百分点。
     报告期内，公司的主要经营亮点如下：
     1、供应链集成服务主业不断夯实，业务布局日趋完善
     （1）产业链深入发展。黑色业务在巩固传统业务优势的同时，不断加大
重点区域、重要客户拓展力度，经营品类已涵盖黑色产业链各环节主要品种，
经营实物量也取得较快增长，报告期内，公司销售钢材2,213万吨、铁矿石
                                                                                     20
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1,954万吨、煤炭1,116万吨，同比分别增长24.67%、9.11%、6.74%。公司有色
业务聚焦镍、铬和锰系合金业务，完善资源网络布局，围绕核心客户深入开展
厂库供应链合作，进一步增强客户黏性，2021年实现有色供应链实物量315万
吨。再生资源业务坚持“基地+贸易”发展模式，加快资源渠道开拓，在扩大再
生钢铁原料业务规模同时开拓再生不锈钢、再生铅等业务，报告期内实物量
603万吨，同比增长11.76%。国际业务方面，公司充分利用国内国外两个市场、
两种资源，持续健全国内外运营网络，加速融入国内国际双循环发展战略，业
务已辐射全球六大洲，涉及54个国家和地区，全年国际业务实现营业收入260
亿元，同比增长38%。
    （2）新能源供应链业务加速拓展。报告期内，新能源业务沿光伏、储能
产业链上下游延伸，经营品种和业务业态不断丰富，全年实现新能源供应链及
材料营业收入64亿元，同比增长351%。报告期内公司自行开发建设的首个光伏
项目正式投产发电，公司新能源业务发展迈出坚实一步。
    （3）物流金融业务快速增长。报告期内，公司成立物流金融事业部完善
顶层设计，并积极引入金融机构、社会仓库等外部资源，推动物流金融项目加
速落地。截至目前，公司累计用信超50亿元，时点用信超19亿元，投放客户超
140家，相比去年同期增长显著。
    （4）实体项目稳步推进。中拓新材料全面实现达产达效，利润总额超
4000万，同期增长204.45%；江西中拓入选工信部《废钢铁加工行业准入条件》
企业名单，上下游客户开发力度不断加大，基地生产安全有序进行；晋南工业
服务综合体运营效率显著提升，华东不锈钢工业服务综合体正式运营，冀东工
业服务综合体建设稳步推进；公司参股的青岛邦拓新材料科技有限公司年加工
                                                                                  21
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400万吨氧化球团项目正处于快速建设阶段。
    2、风险管控能力持续强化，经营稳定性持续性增强
       （1）动态管控的客户风险管理系统。报告期内，公司充分利用行业专业
优势和多年的经验沉淀，不断完善适应行业特性的客户风险管控体系，强化客
户风险管控过程的标准化和规范化；持续完善自有的CRM系统，打通与外部多
方系统接口，围绕“客户”沉淀数据，形成更为准确地客户精准画像，提高风险
预判能力；建立客户资信动态调整机制，根据宏观、行业发展形式以及客户经
营状况灵活修正客户授信额度，提升过程风险的把控能力。
       （2）日益健全的价格管理体系。报告期内，面对大宗商品市场价格波动，
公司加强行情研究以及头寸管理，持续平抑价格风险，确保公司盈利稳定增长；
强化价格管理在“研究-交易-风控”三重职责的机构设置和团队配置，发挥公司
资源配置和组织优势，建立多方协同的价格管理体系。丰富PRM系统功能，不
断完善系统模块和数据来源，梳理产业逻辑，沉淀行情数据，支撑价格管理决
策。
    3、体制机制改革稳步推进，组织活力不断激发
       （1）管理变革提升组织活力。报告期内，公司深化事业部管理，依托平
台优势加大组织裂变，全年新增12个利润考核单元，报告期末，公司利润考核
单元达69个。加强总部与事业部业务流程优化，加大事业部授权力度，扩大事
业部自主经营范围，提升事业部做强做大的主动性和积极性；加大区域市场资
源配置力度，巩固发展广东、上海平台公司，落地海南平台公司建设，提升区
域影响力。
       （2）激励机制激发团队活力。报告期内，公司持续深化中长期激励机制
                                                                                    22
                                            浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
建设，向新提拔和聘任的45名中高层管理人员授予606万份预留的股票期权，
期权激励计划两年合计授予4,343万份股票期权，占行权前总股本的6.44%，增
强公司骨干员工的凝聚力和向心力。子公司管理方面，通过团队持股深化与公
司的利益捆绑，提升干事创业的热情，深化公司与管理团队利益共享、风险共
担的长效激励约束机制，2021年完成安徽中拓、北京中拓、中拓建邦矿业3家
团队持股，截至报告期末，已有12家控股子公司实现管理团队持股。
    4、“天网”“地网”加速融合，保障支撑作用进一步加强
    （1）“天网”建设。公司以“管理信息化、商务电子化和产业互联网化”发
展思路为指引，深入谋划数字化转型路径，积极推动“数字中拓”建设。报告期
内，主干道工程建设项目总体设计已完成交付，进入项目开发阶段，致力于搭
建行业领先的场景化供应链管理服务平台；CRM（客户关系管理）、PRM（价
格风险管理）、WMS（智慧仓储系统）、TMS（物流运输管理）等信息化系
统得到进一步优化；自行开发HR（人力资源）系统，实现人力资源管理信息化；
持续开发FMS（物流金融）、工程物资和再生资源信息平台，实现核心系统的
互联互通和IT系统对经营管理的全覆盖。
    （2）“地网”建设。加大重点区域仓储网络布局的开拓力度，截至报告期
末，公司自有仓库达到111个，报告期内新增50个，其中百万吨级吞吐量仓库6
个，有力支撑业务发展；强化外贸进口货物港口控货能力，自营进口货物实现
100%控货；数字化货权管控转型取得积极进展，逐步推进货物管控可视化、数
据报表自动化；加强“网络货运”平台建设，加大外部资源整合和新团队引进力
度，截至报告期末平台已储备车辆超万辆，公司整体运力不断提升。
                                                                                     23
                                                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、收入与成本
（1）营业收入构成
                                                                                                                         单位：元
                                         2021 年                                    2020 年
                                                                                                                    同比增减
                             金额             占营业收入比重              金额            占营业收入比重
营业收入合计           178,270,158,782.64                   100% 108,976,528,634.99                 100%                  63.59%
分行业
供应链集成服务         175,948,767,077.19                  98.70% 107,244,758,549.33               98.41%                 64.06%
其他行业                  2,457,000,424.11                  1.38%     1,872,597,524.82              1.72%                 31.21%
分部间抵销                -135,608,718.66                  -0.08%      -140,827,439.16             -0.13%                 不适用
分产品
黑色供应链             139,538,063,011.82                  78.27%    84,104,692,107.67             77.18%                 65.91%
有色供应链               4,331,641,964.71                   2.43%     4,077,843,379.26              3.74%                  6.22%
再生资源供应链          20,219,409,287.05                  11.34%    13,581,718,918.55             12.46%                 48.87%
能源化工供应链           5,841,651,897.77                   3.28%     3,757,910,801.95              3.45%                 55.45%
新能源供应链             5,155,479,603.95                   2.89%     1,072,097,983.88              0.98%                380.88%
其他                     3,319,521,736.00                   1.86%     2,523,092,882.84              2.32%                 31.57%
分部间抵销                -135,608,718.66                  -0.08%      -140,827,439.16             -0.13%                 不适用
分地区
境内                   165,974,228,989.56                  93.10% 103,389,665,666.44               94.87%                 60.53%
境外                    24,076,551,974.94                  13.51%    14,022,253,499.24             12.87%                 71.70%
分部间抵销              -11,780,622,181.86                 -6.61%    -8,435,390,530.69             -7.74%                 不适用
分销售模式
内贸                   152,243,163,041.76                  85.40%    90,048,592,498.32             82.63%                 69.07%
进口                    13,731,065,947.80                   7.70%    13,271,224,262.54             12.18%                  3.46%
出口                     3,545,527,147.94                   1.99%      602,231,437.01               0.55%                488.73%
国际                    20,531,024,827.00                  11.52%    13,489,870,967.81             12.38%                 52.20%
分部间抵销              -11,780,622,181.86                 -6.61%    -8,435,390,530.69             -7.74%                 不适用
注：根据公司业务管理实际，本期产品分类进行了更改，并对上年同期进行追溯调整。 分产品“其他”及分行业“其他行
业”主要为汽车及相关服务、仓储物流等。
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                        营业收入                营业成本            毛利率       营业收入比上     营业成本比上         毛利率比上
                                                                                   年同期增减     年同期增减           年同期增减
分行业
供应链集成服        175,948,767,077.19      173,293,111,113.06        1.51%              64.06%            64.79%              -0.43%
务
其他行业              2,457,000,424.11        2,280,002,501.91        7.20%              31.21%            31.14%              0.04%
                                                                                                                                  24
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分部间抵销             -135,608,718.66      -114,198,320.01   不适用              不适用         不适用              不适用
分产品
黑色供应链          139,538,063,011.82   137,447,266,867.41   1.50%               65.91%         66.84%              -0.55%
有色供应链            4,331,641,964.71     4,250,993,136.71   1.86%               6.22%           6.14%              0.08%
再生资源供应         20,219,409,287.05    20,008,828,949.35   1.04%               48.87%         48.75%              0.08%
链
能源化工供应          5,841,651,897.77     5,692,674,284.61   2.55%               55.45%         53.55%              1.21%
链
新能源供应链          5,155,479,603.95     5,051,310,798.12   2.02%           380.88%           398.53%              -3.47%
其他                  3,319,521,736.00     3,122,039,578.77   5.95%               31.57%         33.54%              -1.39%
分部间抵销             -135,608,718.66      -114,198,320.01   不适用              不适用         不适用              不适用
分地区
境内                165,974,228,989.56   163,469,734,322.86   1.51%               60.53%         61.04%              -0.31%
境外                 24,076,551,974.94    23,769,803,153.95   1.27%               71.70%         73.47%              -1.01%
分部间抵销          -11,780,622,181.86   -11,780,622,181.86   不适用              不适用         不适用              不适用
分销售模式
内贸                152,243,163,041.76   149,763,358,469.21   1.63%               69.07%         69.10%              -0.02%
进口                 13,731,065,947.80    13,706,375,853.65   0.18%               3.46%           6.52%              -2.86%
出口                  3,545,527,147.94     3,519,488,820.74   0.73%           488.73%           498.28%              -1.59%
国际                 20,531,024,827.00    20,250,314,333.21   1.37%               52.20%         53.47%              -0.81%
分部间抵销          -11,780,622,181.86   -11,780,622,181.86   不适用              不适用         不适用              不适用
       注：根据公司业务管理实际，本期产品分类进行了更改，并对上年同期进行追溯调整。 分产品“其他”及分行业“其他
行业”主要为汽车及相关服务、仓储物流等。
       本报告期内大宗商品价格大幅上涨，导致部分差价相对稳定的主要品种毛利率有所下降。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√是□否
       行业分类                项目              单位           2021 年               2020 年             同比增减
金属材料              销售量              万吨                         2,615.35            2,126.63             22.98%
矿石                  销售量              万吨                         1,954.34            1,791.09              9.11%
煤炭                  销售量              万吨                          1,116.3            1,045.85              6.74%
再生钢铁原料          销售量              万吨                          602.97              539.53              11.76%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                        25
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（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                        单位：元
  行业分类         项目                     2021 年                             2020 年                同比增减
                                     金额             占营业成本         金额             占营业成本
                                                        比重                                  比重
供应链集成服   商品采购成本    175,362,034,127.24         99.94%   106,720,522,257.83         99.94%     0.00%
务
说明：公司属于生产资料供应链集成服务行业，商品采购成本是公司营业成本的主要组成部分。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√是□否
    1、本期，公司在河北省唐山市设立浙商中拓集团（河北）工业综合服务有限公司，于2021 年01 月18日办妥工商设立
登记手续，并取得统一社会信用代码为91130282MA0G0A7P8N的《营业执照》，该公司注册资本美元2,000 万元，本公司
的控股子公司益光国际持有其100%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    2、本期，公司在海南省海口市设立浙商中拓益光（海南）供应链科技有限公司，于2021 年02 月24日办妥工商设立登
记手续，并取得统一社会信用代码为91460100MA5TW70J1J的《营业执照》，该公司注册资本美元700 万元，本公司的控
股子公司益光国际持有其100%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    3、本期，公司在浙江省杭州市设立浙商中拓建邦（浙江）矿业有限公司，于2021 年03 月22日办妥工商设立登记手续，
并取得统一社会信用代码为91330109MA2KEPMX3W的《营业执照》，该公司注册资本人民币9,000 万元，本公司持有其
51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    4、本期，公司在海南省海口市设立浙商中拓集团（海南）有限公司，于2021 年03 月10日办妥工商设立登记手续，并
取得统一社会信用代码为91460000MA5TWJQB47的《营业执照》，该公司注册资本人民币45,000万元，本公司持有其100%
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    5、本期，公司在江苏省无锡市设立浙商中拓（江苏）金属材料科技有限公司，于2021 年04 月13日办妥工商设立登记
手续，并取得统一社会信用代码为91320205MA25P13H21的《营业执照》，该公司注册资本人民币3,000万元，本公司持有
其100%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    6、本期，公司在安徽省合肥市设立浙商中拓集团（安徽）有限公司，于2021 年06 月29日办妥工商设立登记手续，并
取得统一社会信用代码为91340100MA8MY0KUX2的《营业执照》，该公司注册资本人民币5,000万元，本公司持有其78%
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    7、本期，公司在山东省青岛市设立山东拾拓供应链有限公司，于2021 年09 月09日办妥工商设立登记手续，并取得统
一社会信用代码为91370281MA94W4ME7F的《营业执照》，该公司注册资本人民币3,000 万元，本公司持有其51%的股权，
故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    8、本期，公司在海南省海口市设立浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公司于2021 年09 月23日办妥工商设立登记
手续，并取得统一社会信用代码为91460000MAA92HPG0W的《营业执照》，该公司注册资本人民币50,000万元，本公司与
控股子公司益光国际合计持有其55%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    9、本期，公司在浙江省舟山市设立浙商中拓浙期供应链管理（浙江）有限公司，于2021 年09 月06日办妥工商设立登
记手续，并取得统一社会信用代码为91330900MA2DNDPH13的《营业执照》，该公司注册资本人民币15,000万元，本公司
持有其80%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    10、本期，公司在江苏省南京市设立浙商中拓集团（江苏）有限公司，于2021 年10 月19日办妥工商设立登记手续，并
取得统一社会信用代码为91320104MA278M2DXQ的《营业执照》，该公司注册资本人民币5,000万元，本公司持有其100%
                                                                                                              26
                                                                  浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
     11、本期，公司在北京市设立浙商中拓（北京）国际供应链管理有限公司，于2021 年10 月10日办妥工商设立登记手续，
并取得统一社会信用代码为91110112MA04H5D77U的《营业执照》，该公司注册资本人民币20,000万元，本公司持有其90%
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
     12、本期，公司在海南省海口市设立浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公司，于2021 年11 月17日办妥工商设立登
记手续，并取得统一社会信用代码为91460100MAA95T4F86的《营业执照》，该公司注册资本人民币9,000万元，本公司与
控股子公司益光国际合计持有其55%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
     13、因公司战略调整需要，公司于2021 年4月将岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司移交破产管理人，该公司自交由
破产管理人接管之日起不再纳入合并财务报表范围。
     14、因公司战略调整需要，公司于2021 年5月将永州中拓五菱汽车销售有限公司移交破产管理人，该公司自交由破产
管理人接管之日起不再纳入合并财务报表范围。截止2021年12 月23 日，该公司已办妥注销登记手续。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                 16,449,215,236.74
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                9.23%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                        0.00%
例
公司前 5 大客户资料
    序号                客户名称                     销售额（元）                 占年度销售总额比例
1          客户一                                         5,067,979,591.99                              2.84%
2          客户二                                         4,218,410,315.31                              2.37%
3          客户三                                         2,885,758,966.84                              1.62%
4          客户四                                         2,291,112,796.92                              1.29%
5          客户五                                         1,985,953,565.68                              1.11%
合计                       --                            16,449,215,236.74                              9.23%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                               27,785,864,498.93
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                             15.84%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                        0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                供应商名称                   采购额（元）                 占年度采购总额比例
1            供应商一                                     7,229,896,720.52                              4.12%
2            供应商二                                     6,048,965,017.67                              3.45%
                                                                                                            27
                                                                           浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
3            供应商三                                              5,361,826,838.03                                3.06%
4            供应商四                                              4,969,615,752.06                                2.83%
5            供应商五                                              4,175,560,170.65                                2.38%
合计                          --                                  27,785,864,498.93                               15.84%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                                  单位：元
                              2021 年               2020 年             同比增减                  重大变动说明
销售费用                      444,750,519.95        306,407,070.38            45.15% 业务规模增长。
管理费用                      460,141,650.67        392,369,835.62            17.27% 业务规模增长。
财务费用                      560,172,050.51        476,374,033.97            17.59% 业务规模增长。
研发费用                           923,686.38            16,033.40          5,661.01% 研发投入有所增加。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
主要研发项目名                      项目目的                       项目进展    拟达到的目       预计对公司未来发展的影
      称                                                                           标                     响
供应链集成服务      浙商中拓“供应链集成服务平台”信息化建        已完成全     实现公司业       "数字中拓"的核心管控系
平台                设项目，为公司成为“具有核心竞争力的产        部建设任     务管理全面       统，成为公司经营管理、
                    业链组织者和供应链管理者”提供“信息化/       务的         支撑，助力       风险管控等的核心系统，
                    数字化”保障。项目通过构建强中台，赋能        61.93%，     业务发展、       并依托此平台拓展供应链
                    业务前台，塑造供应链集成服务、智能风          部分系统     提升工作效       上下游生态更加紧密的合
                    控和数字创新三大能力，为构建基于数字          已上线应     率、强化公       作，助力公司业务发展。
                    资产的供应链平台生态业务体系奠定坚实          用           司管控。
                    的数字化基础。以期达到：1、业务场景
                    化，操作高效，体验良好（业务操作层）；
                    2、管理在线，风控在线，便于数据决策
                    （职能/事业部管理层）；3、提高运营决
                    策，数据洞察及时准确（高层）。
公司研发人员情况
                                          2021 年                         2020 年                      变动比例
研发人员数量（人）                                        77                             49                       57.14%
研发人员数量占比                                       3.61%                          2.09%                        1.52%
研发人员学历结构                           ——                            ——                          ——
本科                                                      69                             44                       56.82%
硕士                                                          8                             5                     60.00%
研发人员年龄构成                           ——                            ——                          ——
30 岁以下                                                 37                             14                       164.29%
30~40 岁                                                  31                             27                       14.81%
40 岁以上                                                     9                             8                     12.50%
公司研发投入情况
                                                                                                                         28
                                                                浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                    2021 年                    2020 年                   变动比例
研发投入金额（元）                           9,208,855.97            7,922,393.09                   16.24%
研发投入占营业收入比例                             0.01%                   0.01%
研发投入资本化的金额
                                             6,241,797.23            6,401,198.67                    -2.49%
（元）
资本化研发投入占研发投入
                                                 67.78%                    80.80%                   -13.02%
的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                    单位：元
             项目                   2021 年                    2020 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                193,761,962,382.95         113,009,429,479.15                   71.46%
经营活动现金流出小计                191,323,694,910.31         111,844,751,067.70                   71.06%
经营活动产生的现金流量净
                                      2,438,267,472.64           1,164,678,411.45                   109.35%
额
投资活动现金流入小计                 11,157,833,722.58           5,621,326,292.97                   98.49%
投资活动现金流出小计                 11,344,133,774.78           5,995,255,331.83                   89.22%
投资活动产生的现金流量净
                                       -186,300,052.20            -373,929,038.86                    不适用
额
筹资活动现金流入小计                 40,581,815,461.62          32,042,931,869.88                   26.65%
筹资活动现金流出小计                 40,983,609,795.98          32,121,761,717.48                   27.59%
筹资活动产生的现金流量净
                                       -401,794,334.36             -78,829,847.60                    不适用
额
现金及现金等价物净增加额              1,926,034,893.33             760,572,975.43                   153.23%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
    经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要系公司经营性资金的收回；投资活动产生的现金流量净额同比增加，主
要系公司期货保证金的收回；筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系公司到期偿还银行借款及超短期融资券。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：元
                           金额            占利润总额比例     形成原因说明           是否具有可持续性
                                                                                                           29
                                                                                   浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
投资收益                         199,297,956.33                 15.49% 商品期货等平仓盈亏           否
公允价值变动损益                  -40,029,534.83                 -3.11% 商品期货等浮动盈亏          否
                                                                          计提存货跌价准备和坏账
资产减值                         -195,021,723.13                -15.16%                             否
                                                                          准备
营业外收入                         28,873,886.96                 2.24% 收到违约金等                 否
营业外支出                         10,553,425.88                 0.82% 支付违约金等                 否
其他收益                           79,574,155.09                 6.19% 政府补助等                   否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                          单位：元
                                      2021 年末                             2021 年初              比重增减       重大变动说明
                               金额               占总资产比            金额            占总资产
                                                      例                                  比例
货币资金                     6,225,931,398.90        26.96%      3,645,728,186.46         19.87%      7.09%
应收账款                     4,055,932,075.07        17.56%      3,884,947,170.30         21.17%     -3.61%
存货                         5,097,008,448.79        22.07%      4,585,981,238.83         24.99%     -2.92%
投资性房地产                   43,555,772.44          0.19%         45,382,051.64          0.25%     -0.06%
长期股权投资                  816,407,058.46          3.54%        618,160,969.79          3.37%      0.17%   新增参股公司投资及
                                                                                                              权益法核算损益。
固定资产                      427,046,271.10          1.85%        432,126,654.82          2.36%     -0.51%
在建工程                      117,295,156.24          0.51%         62,921,581.72          0.34%      0.17%   总部大楼建设新增投
                                                                                                              资。
使用权资产                    163,133,060.22          0.71%        163,634,267.47          0.89%     -0.18%
短期借款                     3,226,109,053.16        13.97%      3,279,577,045.05         17.87%     -3.90%
合同负债                     2,851,081,281.99        12.35%      2,818,297,788.19         15.36%     -3.01%
长期借款                       85,857,148.11          0.37%         71,960,592.79          0.39%     -0.02%
租赁负债                      124,575,875.25          0.54%        128,264,481.14          0.70%     -0.16%
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
  项目              期初数            本期公允价值     计入权      本          本期购买金额        本期出售金额      其        期末数
                                        变动损益       益的累      期                                                他
                                                       计公允      计                                                变
                                                       价值变      提                                                动
                                                         动        的
                                                                   减
                                                                   值
金融资产
                                                                                                                                 30
                                                                           浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
1.交易性      262,223,924.40    -99,665,253.06                        11,076,167,809.18        11,128,964,824.76    109,761,655.76
金融资产
（不含衍
生金融资
产）
金融资产      262,223,924.40    -99,665,253.06                        11,076,167,809.18        11,128,964,824.76    109,761,655.76
小计
存货          706,688,241.00     -4,590,957.82                        33,796,022,933.67        33,933,091,514.20    565,028,702.65
上述合计      968,912,165.40                 -                        44,872,190,742.85        45,062,056,338.96    674,790,358.41
                                104,256,210.88
金融负债      273,891,877.16     64,226,676.05                           225,105,739.78          263,826,777.97     170,944,162.92
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是√否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
            项目                           余额                                   受限原因
货币资金                                     2,043,966,408.82                     保证金等
应收票据                                          158,530,819.71    以商业承兑汇票作质押取得短期借款
                                                                            158,530,819.71元
固定资产                                           68,691,652.16                       注1
无形资产                                          206,343,260.06                      注2及3
存货（汽车合格证）                                  1,827,055.40                       注4
其他非流动资产                                     43,456,598.32                       注2
信用证项下货权                                    647,913,864.57 以信用证押汇取得短期借款647,913,864.57元
            合计                             3,170,729,659.04
注1：公司以杭州总部大楼土地使用权作抵押取得长期借款40,888,485.44元。子公司浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限
公司以土地使用权、房屋建筑物作抵押，取得长期借款合计62,843,000.00元。子公司湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司
以土地使用权、房屋建筑物作抵押，取得银行承兑汇票12,000,000.00元。子公司湖南省三维企业有限公司以出租车资产
（汽车合格证）作质押，取得短期借款1,181,719.76元。
注2：子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司、湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限
公司以所购买品牌汽车相应汽车合格证作质押，共取得短期借款17,856,598.32元、银行承兑汇票25,600,000.00元。
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                       上年同期投资额（元）                              变动幅度
                        2,106,706,863.44                           1,177,151,899.41                                78.97%
                                                                                                                        31
                                                                    浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：元
被投资公      主要   投   投资     持     资    合作方    投   产   截至资产   预    本期投资盈     是   披露   披露
司名称        业务   资   金额     股     金              资   品   负债表日   计        亏         否   日期   索引
                     方            比     来              期   类   的进展情   收                   涉   （如   （如
                     式            例     源              限   型       况     益                   诉   有）   有）
浙商中拓      供应   新   450,0    100.   自   无         长   不   已完成工         58,750,993.8   否 2021     2021-
集团（海      链集   设   00,00    00%    有              期   适   商登记备                    5      年 02    05
南）有限      成服         0.00           资                   用   案手续                             月 27
公司          务                          金                                                           日
浙商中拓      供应   新   226,0    45.2   自   天津天道   长   不   已完成工         2,847,054.83   否 2021     2021-
鑫益（海      链集   设   00,00     0%    有   金属集团   期   适   商登记备                           年 09    85
南）供应      成服         0.00           资   有限公          用   案手续                             月 18
链管理有      务                          金   司、益光                                                日
限公司                                         国际
浙商中拓      供应   新   180,0    90.0   自   北京惟衡   长   不   已完成工           -81,242.11   否 2021     2021-
（北京）      链集   设   00,00     0%    有   企业管理   期   适   商登记备                           年 09    86
国际供应      成服         0.00           资   合伙企业        用   案手续                             月 18
链管理有      务                          金   （有限合                                                日
限公司                                         伙）
SHARPM        供应   增   127,4    100.   自   无         长   不   已完成工         122,823,212.   否 2021     2021-
AX            链集   资   52,00    00%    有              期   适   商登记备                   60      年 08    76
INTERNA       成服         0.00           资                   用   案手续                             月 25
TIONAL                                                                                                 日
              务                          金
(HONGKO
NG) CO.,
LIMITED
锋睿国际
（香港）
有限公司
浙商中拓      供应   新   120,0    80.0   自   浙江浙期   长   不   已完成工         2,950,297.18   否 2021     2021-
浙期供应      链管   设   00,00     0%    有   实业有限   期   适   商登记备                           年 06    49
链管理        理服         0.00           资   公司            用   案手续                             月 22
（浙江）      务                          金                                                           日
有限公司
浙商中拓      供应   新    50,00   100.   自   无         长   不   已完成工           33,634.73    否          无
集团（江      链集   设   0,000.   00%    有              期   适   商登记备
苏）有限      成服            00          资                   用   案手续
公司          务                          金
浙商中拓      供应   新    45,90   51.0   自   山西建邦   长   不   已完成工                    -   否          无
建邦（浙      链集   设   0,000.    0%    有   集团有限   期   适   商登记备         33,585,060.4
江）矿业      成服            00          资   公司、李        用   案手续                      5
有限公司      务                          金   广军
浙商中拓      供应   新    40,68   45.2   自   宁波市盛   长   不   已完成工          370,567.16    否          无
益城（海      链集   设   0,000.    0%    有   乾供应链   期   适   商登记备
南）供应      成服            00          资   有限公          用   案手续
链管理有      务                          金   司、益光
限公司                                         国际
浙商中拓      供应   新    39,00   78.0   自   冯立松     长   不   已完成工        -1,760,336.04   否          无
集团（安      链集   设   0,000.    0%    有              期   适   商登记备
徽）有限      成服            00          资                   用   案手续
公司          务                          金
                                                                                                                32
                                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
浙商中拓   供应   新    28,04   51.0   自   益光国际   长   不   已完成工        -2,452,435.74   否 2020    2020-
集团（河   链集   设   5,716.    0%    有              期   适   商登记备                           年 12   111
北）工业   成服            00          资                   用   案手续                             月 26
综合服务   务                          金                                                           日
有限公司
德清联拓   再生   新    24,50   49.0   自   德清联创   长   不   已完成工          390,225.19    否         无
环保科技   资源   设   0,000.    0%    有   科技新城   期   适   商登记备
有限公司   回              00          资   建设有限        用   案手续
           收、                        金   公司
           加
           工、
           销售
浙商中拓   供应   新    22,76   51.0   自   益光国际   长   不   已完成工         4,630,204.57   否         无
益光（海   链集   设   4,870.    0%    有              期   适   商登记备
南）供应   成服            00          资                   用   案手续
链科技有   务                          金
限公司
安徽港航   再生   新    22,50   50.0   自   安徽港航   长   不   已完成工          799,636.60    否         无
中拓供应   资源   设   0,000.    0%    有   物流有限   期   适   商登记备
链有限公   回              00          资   公司            用   案手续
司         收、                        金
           加
           工、
           销售
浙商中拓   供应   新    20,00   100.   自   无         长   不   已完成工          -399,644.16   否         无
（江苏）   链集   设   0,000.   00%    有              期   适   商登记备
金属材料   成服            00          资                   用   案手续
科技有限   务                          金
公司
山东拾拓   再生   新    15,30   51.0   自   天津拾起   长   不   已完成工                    -   否         无
供应链有   资源   设   0,000.    0%    有   卖再生资   期   适   商登记备         10,426,783.8
限公司     回              00          资   源回收有        用   案手续                      4
           收、                        金   限公司
           加
           工、
           销售
铜陵大江   再生   新    13,20   44.0   自   铜陵大江   长   不   已完成工           -40,211.11   否         无
开拓供应   资源   设   0,000.    0%    有   投资控股   期   适   商登记备
链管理有   回              00          资   有限公          用   案手续
限公司     收、                        金   司、安徽
           加                               杭建工程
           工、                             管理有限
           销售                             公司
山东新金   再生   新   11,700   39.0   自   青岛万代   长   不   已完成工           -22,676.29   否         无
拓再生资   资源   设   ,000.0    0%    有   兰再生资   期   适   商登记备
源有限公   回               0          资   源有限公        用   案手续
司         收、                        金   司、青岛
           加                               新之环保
           工、                             科技股份
           销售                             有限公司
宁波弥链   供应   新   8,000,   20.0   自   天星数科   长   不   已完成工            -3,451.74   否         无
数字科技   链管   设    000.0    0%    有   科技有限   期   适   商登记备
有限公司   理服             0          资   公司、宁        用   案手续
           务                          金   波奉化兴
                                            奉国新投
                                            资管理有
                                                                                                            33
                                                                                       浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                            限公司、
                                                            宁波奉化
                                                            工投创业
                                                            投资有限
                                                            公司、杭
                                                            州大普数
                                                            研科技有
                                                            限公司
 浙江易企      供应        新   4,900,   49.0       自      杭州易企     长     不     已完成工                    79,855.54     否            无
 融供应链      链管        设    000.0    0%        有      银科创技     期     适     商登记备
 管理有限      理服                  0              资      术有限公            用     案手续
 公司          务                                   金      司
 青岛邦拓      新材        参   10000    20.0       自      山西建邦     长     不     已完成工               -1,158,828.67
 新材料科      料技        股    0000     0%        有      集团有限     期     适     商登记备
 技有限公      术研                                 资      公司，建            用     案手续
 司            发                                   金      邦（香
                                                            港）投资
                                                            有限公司
 合计              --      --   1,549,      --        --       --        --     --            --         0.   143,745,012.       --      --     --
                                 942,5                                                                  00              10
                                 86.00
 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
 □ 适用 √ 不适用
 4、金融资产投资
 （1）证券投资情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期不存在证券投资。
 （2）衍生品投资情况
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                      单位：万元
衍生    关    是        衍生    衍生品投         起始日     终止       期初投        报告期        报告期     计       期末投         期末投    报告期实
品投    联    否        品投    资初始投           期       日期       资金额        内购入        内售出     提       资金额         资金额    际损益金
资操    关    关        资类    资金额                                               金额            金额     减                      占公司      额
作方    系    联          型                                                                                  值                      报告期
名称          交                                                                                              准                      末净资
              易                                                                                              备                      产比例
                                                                                                              金
                                                                                                              额
                                                                                                              （
                                                                                                              如
                                                                                                              有
                                                                                                              ）
本公    不    否        商品     19,331.6        2021 年    2021    19,331.6     1,105,23          1,081,51      0    43,048.4         9.53%    -37,550.74
司      适              期权                     01 月 01   年 12                    1.08              4.26                  2
        用              期货                     日         月 31
                                                                                                                                               34
                                                                         浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                  合约                           日
本公    不   否   外汇   19,908.29    2021 年    2021      19,908.2   24,896.2   32,176.5   0   12,628.0   2.79%         -4,084.91
司      适        合约                01 月 01   年 12            9          8          5              2
        用                            日         月 31
                                                 日
合计                     39,239.89       --           --   39,239.8   1,130,12   1,113,69   0   55,676.4   12.32%    -41,635.65
                                                                  9       7.36       0.81              4
衍生品投资资金来源       自有资金
涉诉情况（如适用）       不适用
衍生品投资审批董事会公   期现结合：2021 年 02 月 27 日
告披露日期（如有)
                         外汇套期保值：2021 年 04 月 28 日
衍生品投资审批股东会公   期现结合：2021 年 03 月 16 日
告披露日期（如有)
                         外汇套期保值：2021 年 05 月 19 日
报告期衍生品持仓的风险   期现结合风险：
分析及控制措施说明（包   因期交所交易制度设计完善，螺纹钢、热卷、铁矿、焦炭、焦煤、动力煤、甲醇、镍、锰硅、锌等期货
括但不限于市场风险、流   合约成交活跃，保证金监管严密，公司商品期现结合业务所面临的系统性风险、流动性风险以及信用和
动性风险、信用风险、操   资金风险较小。鉴于公司经营的商品具有较强的金融属性，交易合约价格走势可能存在阶段性的与基本
作风险、法律风险等）     面的反向偏离，导致不利基差（期现价差）的发生而面临一定的基差风险，但从市场规律来看，合约价
                         格与现货价格变动趋势总体上趋于一致，因此基差风险属可控范围。
                         控制措施：
                         1、公司为规范商品期现结合业务，加强对套期保值、库存管理、基差管理的监督，在相关法律法规、政
                         策的基础上，已制定了公司期现管理办法等相关管理制度，第六届董事会第四次会议对制度进行完善与
                         修订，公司期现管理办法对公司商品期现结合业务的原则、条件、交易的实施、资金管理、头寸管理、
                         止损机制等以及相应的审批流程和权限进行了详细规定；
                         2、公司成立风控小组，按公司期现管理办法等相关管理制度规定程序审定和完善公司风险管理实施细则
                         和决策流程、审核公司期现业务策略、对大额卖出交割进行决策等，风控小组会议的议案须经三分之二
                         以上（含）的小组成员同意后通过；
                         3、具体操作上，交易指令严格审批，交易资金严密监管，指令下达与交易下单分离，持仓情况透明化，
                         动态风险预警报告、监督部门定期审计等，均符合内控管理的要求。公司坚决禁止投机交易。
                         外汇套期保值风险：
                         1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的
                         汇率，造成汇兑损失。
                         2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控不够完善而造成风
                         险。
                         控制措施：
                         1、公司及子公司开展外汇套期保值业务将严格执行以锁定汇率风险为目的进行套期保值的原则，不进行
                         投机交易。
                         2、公司制定的《外汇交易管理办法》、《外汇风险管理实施办法》，对公司开展外汇套期保值业务审批程
                         序、交易程序、风险控制、内部报告等制度进行了规范。
                         3、为避免汇率大幅波动风险，公司已配备专业团队进行专项外汇管理，加强对汇率的研究分析，实时关
                         注国际市场环境变化，对不同品种的交易策略进行分类授权，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑
                         损失。
                         4、公司纪检审计部将定期对外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。
已投资衍生品报告期内市   公司参与的套期保值品种螺纹钢、铁矿石、焦炭，沪镍等品种报告期内价格波动频繁，总体与现货市场
场价格或产品公允价值变   价格趋势一致，截止本报告期末，期货螺纹主力合约结算价格为 4301 元/吨、热卷主力合约结算价格为
动的情况，对衍生品公允   4418 元/吨、铁矿石主力合约结算价格为 674 元/吨、焦炭主力合约结算价格 2907 元/吨、焦煤主力合约结
价值的分析应披露具体使   算价格为 2211.5 元/吨、甲醇主力合约结算价格为 2506 元/吨，沪镍主力合约结算价格为 151580 元/吨，
用的方法及相关假设与参   锰硅主力合约结算价格为 8254 元/吨。
数的设定
报告期公司衍生品的会计   无重大变化。
政策及会计核算具体原则
与上一报告期相比是否发
生重大变化的说明
                                                                                                                    35
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独立董事对公司衍生品投        独立董事对公司开展期现结合业务的意见：
资及风险控制情况的专项        公司为减少大宗商品市场价格波动对公司经营造成的影响，从事商品期现结合业务以有效控制经营风
意见                          险，提高公司抵御大宗商品市场价格波动的能力，实现稳健经营。公司已就开展商品期现结合业务建立
                              健全了业务操作流程、审批流程、风险控制措施等相应的内控制度并能够有效执行；公司在保证正常生
                              产经营的前提下，使用自有资金开展商品期现结合业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律法规
                              及《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
                              独立董事对公司开展外汇套期保值业务的意见：
 注：上述“报告期实际损益金额”仅反应衍生品公允价值变动及平仓损益，未包含商品套期保值对应现货的销售及浮动合
 计盈利 6.54 亿元。
 5、募集资金使用情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期无募集资金使用情况。
 八、重大资产和股权出售
 1、出售重大资产情况
 □ 适用 √ 不适用
 公司报告期未出售重大资产。
 2、出售重大股权情况
 □ 适用 √ 不适用
 九、主要控股参股公司分析
 √ 适用 □ 不适用
 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                         单位：万元
    公司名称         公司类    主要业务    注册资本     总资产      净资产      营业收入     营业利润    净利润
                       型
 浙商中拓集团        子公司    供应链集   92713.408   339,324.39    111,631.3   1,501,875.    9,343.83   7,358.86
 （湖南）有限                  成服务     6 万元                                        2
 公司
 浙江中拓供应        子公司    供应链集   92656.933   216,033.13   111,428.31   2,058,987.    9,755.71   7,301.93
 链管理有限公                  成服务     2 万元                                       98
 司
 浙商中拓集团        子公司    仓储物流   30000 万     32,169.15   31,163.38     94,124.79    1,434.39   1,073.33
 物流科技有限                             元
 公司
 浙商中拓集团        子公司    供应链集   20000 万    112,968.22   23,643.33    357,224.32    4,489.92   3,353.12
 电力科技有限                  成服务     元
 公司
 浙商中拓集团        子公司    供应链集   15000 万     44,312.95   18,924.93     451,135.4     3,206.7   2,297.32
 （湖北）有限                  成服务     元
                                                                                                                    36
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公司
浙商中拓集团   子公司   供应链集   20000 万     45,656.18   25,577.59   405,295.64    6,518.79    4,923.17
（广东）有限            成服务     元
公司
浙商中拓集团   子公司   供应链集   10000 万     41,384.58   13,310.77   213,235.36    4,369.99    3,271.02
（浙江）新材            成服务     元
料科技有限公
司
湖南省三维企   子公司   城市出租   9088 万元    14,856.27   10,923.91      2,364.5     941.04      821.06
业有限公司              车营运
浙商中拓集团   子公司   供应链集   8000 万元    42,062.58   14,456.71   403,575.58    2,606.72    2,065.18
（重庆）有限            成服务
公司
SHARPMAX       子公司   供应链集   3000 万美   124,770.48   33,974.55   1,501,872.   14,560.53   12,282.32
INTERNATION             成服务     元                                          18
AL
（HONGKON
G）
CO.,LIMITED
BEAMPLUS       子公司   供应链集   3000 万美   333,561.58   47,310.88   3,523,370.   20,474.08   15,763.28
INTERNATION             成服务     元                                          95
AL PTE. LTD
浙商中拓集团   子公司   供应链集   6000 万元    41,626.86   11,061.89   519,121.01    5,253.05    3,935.51
（广西）有限            成服务
公司
浙商中拓天道   子公司   供应链集   5000 万元    27,961.18    7,482.78   176,988.47    2,944.99    2,207.46
（天津）再生            成服务
资源有限公司
湖南中拓建工   子公司   供应链集   5000 万元     24,588.9   12,922.88   136,854.76     4,673.9    3,504.21
物流有限公司            成服务
浙商中拓集团   子公司   供应链集   5000 万元     30,042.4   10,624.52   173,755.82    3,638.57     2,723.8
（贵州）有限            成服务
公司
浙商中拓集团   子公司   供应链集   30000 万     33,399.99   30,311.66   199,023.22    1,689.11    1,614.76
（上海）有限            成服务     元
公司
浙商中拓集团   子公司   供应链集   5000 万元    21,169.05    6,902.09   194,622.27    1,518.17    1,135.43
（云南）有限            成服务
公司
湖南中拓信息   子公司   金属材料   3000 万元     8,240.76    7,537.95     6,202.92    3,509.47    3,037.95
科技有限公司            等的网上
                        经营及售
                        后
湖南中拓瑞特   子公司   汽车整车   3000 万元      11,761     3,579.77    25,787.03        44.2      74.18
汽车销售服务            及后服务
有限公司                等
湖南中拓瑞恒   子公司   汽车整车   2000 万元     21,142.8    6,979.74    52,099.95    1,329.18    1,034.08
汽车销售服务            及后服务
有限公司                等
湖南中拓瑞众   子公司   汽车整车   1000 万元     6,893.57    2,293.83    23,887.18       110.6        135
汽车销售服务            及后服务
有限公司                等
湖南中拓瑞诚   子公司   汽车整车   800 万元       5,668.7    1,918.61    18,318.79      189.1      171.42
                                                                                                             37
                                                                浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
汽车销售服务               及后服务
有限公司                   等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
                    公司名称                        报告期内取得和处      对整体生产经营和业绩的影响
                                                      置子公司方式
浙商中拓集团（河北）工业综合服务有限公司           投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓益光（海南）供应链科技有限公司             投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓建邦（浙江）矿业有限公司                   投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓集团（海南）有限公司                       投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓（江苏）金属材料科技有限公司               投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓集团（安徽）有限公司                       投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
山东拾拓供应链有限公司                             投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公司             投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓浙期供应链管理（浙江）有限公司             投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓集团（江苏）有限公司                       投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓（北京）国际供应链管理有限公司             投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公司             投资设立            对整体生产经营和业绩无明显影响。
永州中拓五菱汽车销售有限公司                       破产清算            对整体生产经营和业绩无明显影响。
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司                   破产清算            对整体生产经营和业绩无明显影响。
主要控股参股公司情况说明
上述22家子公司合计营业收入为1,203.97亿元，占公司合并报表的67.54%，营业利润10.26亿元，占公司合并报表的80.91%。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
       （一）公司2022年经营计划
       2022年，面对国内疫情反复以及国际地缘政治摩擦，公司将坚持稳中求进
总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，聚焦聚力
高质量发展。在此过程中，公司将全力做好以下重点工作。
       1.夯实集成服务主业。黑色业务方面，深入扎根产业链，夯实客户基础，
强化风险管控，推动贸工一体发展，提升运营质量。有色业务方面，深耕镍铬
不锈钢和锰系合金产业链，积极开拓有色经营品种，不断夯实发展基础；围绕
                                                                                                          38
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锂电等新能源电池产业链原料端精准发力，不断加大产业链客户合作力度。能
化业务方面，聚焦石油以及煤化工产业链加强渠道建设和品种拓展，加大商业
模式研究，打造可持续盈利能力。新能源业务方面，把握新能源革命及碳达峰、
碳中和的历史性机遇，全面推进光伏、储能等战略新兴产业的客户资源和供应
商渠道开拓，积极探索“供应链服务+”模式，以供应链服务为切入口，集成电
站开发建设、研发制造、产业投资、工业服务综合体运营等多种服务业态，构
建未来发展新动力，2022年，全年新能源营业收入预计实现90亿元。再生资源
方面，加强顶层设计，扎实做好再生资源渠道建设，建立集收购、加工、配送
于一体的再生钢铁原料供应链体系，同时积极拓展再生有色金属等增量业务，
推动再生资源多品类发展。
    2.优化盈利结构。对标世界一流企业，创新产业金融盈利模式，重点提升
增值服务和产业投资盈利来源所占权重，嵌入式为产业链客户提供供应链集成
服务，为公司软实力提升提供有力支撑。产业金融方面，加大物流金融推进力
度，充分发挥“风控中介”作用，通过数字化打通与银行、客户的数据接口，
2022年物流金融累计用信力争不低于100亿元。
    3.加强基础设施建设。数字天网方面，加强“数字中拓”建设，加快主干道
工程及数据分析平台搭建，持续优化现有的PRM、CRM、WMS、TMS、FMS、
HR等信息系统功能，加强各类新技术在物流金融、智慧物流等领域的应用，为
公司新业态、新模式提供技术支撑。物流地网方面，继续加大自有仓储网点布
局，争取自有仓储网点达160个，加快社会车辆整合和物流金融应用，推动仓
配一体化运输模式，快速提升物流业务品牌影响力。
    4.夯实风险管控体系。加强风控组织体系建设，结合事业部实体化改革和
                                                                                     39
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各板块发展状况，加强改革试点，逐步建立健全“总部—事业部—业务单位”三
级风控体系；高度关注宏观以及产业趋势发展变化，特别是与公司业务相关的
关键变量，形成常态化跟踪，防范系统性风险；完善客户准入和授信制度，升
级CRM系统，建立行业数据库，强化重点客户动态监控，高度重视与客户合作
模式选择，全面提升客户风险识别能力；持续推进数字化货权管控，严格落实
好单证交接、货权转移、实地勘察库存盘点等各环节，确保货权可控。
    5.提升内部管控质量。深化事业部管理变革，加快组织裂变，完善总部职
能，释放组织活力；充分利用总部的平台优势，加强业务引导，强化资源配置
的引导作用，积极平衡风控与盈利，促进高质量发展；继续加大外部人才引进
力度和内部人才培养力度，持续推动混合所有制改革，建设“创业者的平台、
创业家的乐园”。
    6.加快“走出去”发展步伐。充分融入国内国际双循环新发展格局，加深与
“一带一路”沿线国家及海外新兴市场合作，加强海外网点布局，健全海外运营
网络，强化渠道建设和价格管理，大力拓展新业态、新模式，不断强化国际市
场竞争力，持续提升国际业务规模，力争2022年国际业务营业收入达到280亿
元。
    （二）公司面临的风险和应对措施
    公司在日常经营中面临的国家政策及行业风险、现货库存跌价风险、汇率
风险、合作商信用风险是公司主要风险。
    1、国家政策及行业风险
    公司所在的行业景气度与宏观经济形势密切相关，容易受到国家货币政策、
财政政策、行业调控政策以及突发事件（如新冠肺炎疫情、俄乌冲突）等的影
                                                                                  40
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响。
   对策：积极关注国家相关政策及行业最新情况，客观分析和研究市场，采
取有效措施灵活应对，重点防范库存及资金风险；做好突发事件的研究分析，
主动把握和创造经营机会，确保达成公司经营目标。
   2、现货库存跌价风险
   公司大宗商品板块日常经营中现货库存可能面临较大的跌价风险。
   对策：为规避日常经营中现货库存带来的跌价风险，公司在库存管理策略
方面采取快进快出的运作模式，缩短库存周转期，降低跌价风险。如遇阶段性
高库存跌价风险，公司将利用套期保值工具在金融市场进行风险对冲，并实时
监控市场价格波动，以锁定经营中的合理利润，防范跌价风险。
   3、汇率风险
   公司现有国际贸易面临着汇率风险。
   对策：在贸易合同签订环节争取向上下游转嫁汇率风险；通过外汇套期保
值对冲风险。
   4、合作商信用风险
   大宗商品行业存在赊销交易，且交易金额巨大，在行业和市场环境恶劣的
情况下，部分合作商存在履约困难，如合作商选择不慎，将给公司带来较大资
金风险。
   对策：公司将进一步加强合作商资信调查工作，选择有实力的合作商；并
对合作商进行评估分级、授信管理和日常走访；同时尽量采用资产抵押和其他
有效担保手段，以降低合作商的信用风险。
                                                                                  41
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十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
  接待时间          接待   接待   接待            接待对象        谈论的主要内容及提供    调研的基本情况索
                    地点   方式   对象                                  的资料                  引
                                  类型
2021 年 01 月       杭州   实地   机构   青士投资、人保资产、新   2021 年大宗商品价格趋   详见巨潮资讯网
19 日                      调研          华联投资、方正证券资     势和大宗供应链市场需    《2021 年 1 月 19 日
                                         管、鋆杉投资、瑞业资     求、公司收入和扣非净    投资者关系活动记
                                         产、天融博汇             利润高增长的原因等      录表》
2021 年 03 月       杭州   实地   机构   易方达、国泰君安         公司未来规划和头部同    详见巨潮资讯网
24 日                      调研                                   行上市公司相比的优势    《2021 年 3 月 24 日
                                                                  等                      投资者关系活动记
                                                                                          录表》
2021 年 04 月       杭州   实地   机构   申万宏源、交银施罗德     近些年公司快速发展的    详见巨潮资讯网
29 日                      调研                                   原因和再生资源板块及    《2021 年 4 月 29 日
                                                                  新能源板块发展状况及    投资者关系活动记
                                                                  未来规划等              录表》
2021 年 05 月       杭州   其他   其他   不适用                   大宗商品价格上涨背景    详见巨潮资讯网
13 日                                                             下再生资源领域的布局    《000906 浙商中拓
                                                                  等                      业绩说明会、路演
                                                                                          活动信息
                                                                                          20210514》
2021 年 05 月       杭州   实地   机构   景顺长城基金、东方阿尔   未来如何保持高速增长    详见巨潮资讯网
17 日                      调研          法基金、宝盈基金、榕果   和内部风险控制等        《000906 浙商中拓
                                         投资、北信瑞丰基金、惠                           调研活动信息
                                         友资本、领久基金、招商                           20210520》
                                         银行、国泰君安、申万宏
                                         源、中金公司、中信证
                                         券、中信建投、华创证
                                         券、光大证券、国盛证
                                         券、广发证券、方正证
                                         券、开源证券、中泰证
                                         券、安信证券、华安证
                                         券、民生证券、东方财
                                         富、易方达基金、嘉实基
                                         金、交银施罗德、人保资
                                         产、工银瑞信、巨杉资
                                         本、永安国富、鹏华基金
2021 年 05 月       杭州   实地   机构   申万宏源、中泰证券、易   生产资料供应链服务行    详见巨潮资讯网
25 日                      调研          方达基金、工银瑞信基金   业发展趋势和公司 2020   《000906 浙商中拓
                                                                  实物量大幅增长的原因    调研活动信息
                                                                  等                      20210528》
2021 年 06 月       杭州   实地   机构   申万宏源、工银瑞信、农   公司物流金融模式的进    详见巨潮资讯网
09 日                      调研          银国际、中天国富、华泰   展等                    《2021 年 6 月 9 日
                                         资管、国华人寿、申万金                           投资者关系活动记
                                         创、申万固收                                     录表》
2021 年 06 月       杭州   实地   机构   国泰君安、易方达基金、   大宗商品供应链业务的    详见巨潮资讯网
09 日                      调研          交银施罗德基金、大成基   全过程介绍等            《2021 年 6 月 9 日
                                         金、东方阿尔法基金、益                           投资者关系活动记
                                         民基金、金信基金、兴银                           录表》
                                         基金、华宸未来基金、中
                                         科沃土基金、西藏源乘投
                                         资、深圳熠星投资、禾永
                                         投资管理、上海兆天投
                                                                                                                 42
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                                     资、Green Court Capital、
                                     PINPOINT ASSET
2021 年 06 月   杭州   实地   机构   富国基金                    废钢领域的竞争优势和    详见巨潮资讯网
30 日                  调研                                      核心竞争力和新能源领    《000906 浙商中拓
                                                                 域的业务开展情况等      调研活动信息
                                                                                         20210630》
2021 年 07 月   杭州   实地   机构   兴合集团、申万宏源、南      公司维持高 ROE 的原因   详见巨潮资讯网
13 日                  调研          方基金、久铭投资            和废钢、物流金融业务    《2021 年 7 月 13 日
                                                                 开展情况等              投资者关系活动记
                                                                                         录表》
2021 年 07 月   杭州   实地   机构   广发证券                    公司未来发展模式和新    详见巨潮资讯网
20 日                  调研                                      能源业务布局等          《2021 年 7 月 20 日
                                                                                         投资者关系活动记
                                                                                         录表》
2021 年 08 月   杭州   电话   个人   个人投资者                  公司涉足新能源产业链    不适用
13 日                  沟通                                      有哪些方面的优势
2021 年 10 月   杭州   电话   个人   个人投资者                  介绍公司短期融资成本    不适用
21 日                  沟通
2021 年 11 月   杭州   实地   机构   中信自营、前海行健、东      废钢、新能源业务的拓    详见巨潮资讯网
02 日                  调研          方港湾、中信建投、中天      展情况等                《2021 年 11 月 2 日
                                     国富、TXCapital、天风证                             投资者关系活动记
                                     券、巨杉资产、申万资                                录表》
                                     管、广发资管、国君资
                                     管、海通资管、华泰资
                                     管、财信资管、信达资
                                     产、华创自营、青骊投
                                     资、巽升资产、久期投
                                     资、长隽资本、星曜鸿
                                     泽、问道投资、金建投
                                     资、易慧投资、永瑞投
                                     资、宁波银行、招商银行
                                     研究院、首创证券
2021 年 12 月   杭州   电话   个人   个人投资者                  新挂牌的中国物流集团    不适用
17 日                  沟通                                      对公司的影响
                                                                                                                43
                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                               第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
     报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易
所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规及中国证监会发布
的有关上市公司治理规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，完善内部控制制度，
自觉履行信息披露义务，保证信息披露内容真实、准确和完整，促进公司规范化运作水平不
断提升，切实保护公司及投资者合法权益。
     公司依据近年来证监会、深交所新颁布的一系列法律法规、规范性文件，研究对照同行
上市公司及优秀国有上市公司内控治理案例，报告期内先后更新修订了《公司章程》《董事
会审计委员会年度审计工作规程》《办公会议事规则》和《定期报告信息披露重大差错责任
追究制度》等制度，废止了已不适应当前最新法律法规及规范性文件的规定的《内部控制制
度》，及时反映监管最新精神，切实提升公司规范运作水平。为了更好地规范和指导公司内
部员工日常关联交易行为，公司修订了《日常关联交易行为规范操作细则》，在内部月度例
会上进行宣贯并组织培训学习，并在内部信息系统上线日常关联交易管控模块，标记关联人
标签，做好关联交易额度预警，以信息化手段管控公司日常关联交易，提升公司整体内控水
平。
     公司严格按照《公司章程》等有关规定召开股东大会、董事会、监事会、办公会议，充
分发挥独立董事作用，有效维护了全体股东利益。公司认真及时履行信息披露义务，保证信
息披露内容真实、准确和完整，没有出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形。报告
期内，公司根据未来发展战略需要，制订了《“十四五”发展规划纲要》，在公司使命愿景、
战略定位、发展总纲、业务布局、战略发展关键举措和战略规划保障体系等方面做了前瞻性
规划。
     1、关于股东及股东大会
     公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会，报告
期内共召开7次股东大会，股东大会的召集、召开均合法合规，在审议关联交易事项时，关
联股东回避表决，不存在损害中小股东利益的情形。股东大会均开放网络投票，保障股东尤
其是中小股东能够充分行使股东权利。
     2、关于董事及董事会
     报告期内，公司共召开8次董事会会议，审议61项议案。董事会的召集、召开、投票、
表决等程序均符合《公司法》和《公司章程》等相关法律法规的要求。公司董事会成员均能
够勤勉尽责，亲自出席董事会、股东大会，认真审议有关议案。公司独立董事能够独立履行
职责，对关联交易事前认可，对重大事项发表独立意见，切实维护公司和股东权益。
     3、关于监事及监事会
     报告期内，公司共召开7次监事会会议，监事会的召集、召开等事项均符合相关法律、
法规的要求。监事会成员能够认真履行法律、法规规定的职责和义务，积极参与公司重大事
项审议，列席公司股东大会和董事会，检查公司财务状况并对董事会编制的定期报告、重大
投资等重要议案进行审核，切实维护公司及股东合法权益。
     4、关于党委会、办公会议
     报告期内，公司共组织召开党委会议50次、党委（扩大）会议1次，审议议题283个，其
                                                                                          44
                                                                浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
中研究决策管党治党议题议案220个、前置研究讨论重大经营管理事项63个，重点把好政治
关、政策关、程序关；组织召开办公会议45次，审议145项议案，主要审议须提交董事会、
股东大会审议的议案及与日常经营管理有关的议案。办公会议有效发挥了分级决策机制作用。
    5、关于信息披露与投资者关系管理
    报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》的要求进行信息披露，公告刊
登在公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网，保
证公司股东能及时、准确地获得公司相关信息。报告期内，公司信息披露评级获深交所主板
上市公司“A”级。公司不断梳理内在核心价值，持续优化定期报告内容，加强披露投资者关
注重点，更清晰阐述公司核心竞争力、风控举措、新品种、新业态情况等；多以图表形式提
高定期报告可读性， 帮助投资者更清晰了解公司业务模式及投资价值。日常，公司与分析
师、投资者保持良好互动，通过现场接待、电话会议、互动易等方式与投资者保持沟通，积
极维护投资者关系。报告期内，公司荣膺 “第十二届中国上市公司投资者关系天马奖最佳董
事会”、“第五届中国卓越IR最佳股东关系奖”、“第十七届新财富金牌董秘”等多项资本市场
荣誉。
    6、关于公司合规培训工作
    公司致力于不断提高公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及上市公
司工作人员的规范运作意识。报告期内，组织公司上市公司控股股东代表、董事、监事及高
级管理人员参加了中国上市公司协会2021年第一期公司治理专题培训、资本市场学院2021年
第二期上市公司财务总监培训、董办学研坊-投资者关系管理培训。同时，积极开展公司内
部合规培训，针对公司运管中心负责人开展了两次日常关联交易管理的培训；参与深交所、
国资委举办的各项会议，在深交所浙江国有控股上市公司高质量发展座谈会上，为上市公司
高质量发展建言献策。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的
独立情况
    报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性。
    1、业务方面：本公司业务独立，设有独立的业务部门，并建立了独立的购销体系和经
营管理制度。
    2、人员方面：本公司的劳动、人事及工资管理独立，公司总经理、副总经理及其他高
级管理人员在本公司领取薪酬，未在股东单位担任董事以外的重要职务；控股股东推荐董事、
监事通过合法程序进行，没有干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。
    3、资产方面：本公司资产独立完整、权属清晰，拥有独立的生产、购销系统和配套设
施；控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源。
    4、机构方面：本公司具有完整、独立的法人治理结构，公司的股东大会、董事会、监
事会、经营管理机构等均依法设立，规范运作；控股股东没有干预公司的机构设置，控股股
东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存在上下级关系；控股股东没有干预公司的生产
经营活动；公司的生产经营和办公机构与控股股东分开。
    5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的财
务管理制度，运行规范；财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股东没有任何人事关系；
                                                                                                         45
                                                                         浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司开设独立的银行账户，并独立核算、独立纳税，不存在与控股股东共用银行账户的情况。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
问题类      与上市公     公司名称      公司性                 问题成因                      解决措施      工作进度及后
  型        司的关联                     质                                                                 续计划
            关系类型
同业竞     控股股东     浙江省交通    其他        根据浙江省人民政府国有资产监督       浙江省交通投       按计划解决同
争                      投资集团有                管理委员会（以下简称“浙江省国资     资集团有限公       业竞争问题
                        限公司                    委”）于 2018 年 4 月 4 日出具的     司承诺在 2022
                                                  《浙江省国资委关于将省商业集团       年 12 月 31 日
                                                  公司整体划入省交通集团公司的通       之前解决浙商
                                                  知》（浙国资产权〔2018〕11 号），    控股及其控制
                                                  浙江省国资委将其持有的浙江省商       的企业与上市
                                                  业集团有限公司（以下简称“省商业     公司的同业竞
                                                  集团”）100%股权无偿划转至浙江       争问题。
                                                  省交通投资集团有限公司。上述无
                                                  偿划转完成后，省商业集团成为本
                                                  承诺人控制的子企业。省商业集团
                                                  下属浙商控股集团有限公司及其控
                                                  制的企业经营的煤炭等贸易业务与
                                                  上市公司经营的业务存在同业竞争
                                                  关系。
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
    会议届次           会议类型      投资者参与        召开日期           披露日期                     会议决议
                                         比例
2021 年第一次临       临时股东大        55.72%     2021 年 03 月 15   2021 年 03 月 16 日     详见公司 2021 年 3 月 16
时股东大会            会                           日                                         日巨潮资讯网
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                                                                                              时股东大会决议公告》
2020 年年度股东       年度股东大        57.35%     2021 年 05 月 18   2021 年 05 月 19 日     详见公司 2021 年 5 月 19
大会                  会                           日                                         日巨潮资讯网
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                                                                                              大会决议公告》
2021 年第二次临       临时股东大        59.59%     2021 年 07 月 07   2021 年 07 月 08 日     详见公司 2021 年 7 月 8 日
时股东大会            会                           日                                         巨潮资讯网
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                                                                                              时股东大会决议公告》
2021 年第三次临       临时股东大        55.99%     2021 年 08 月 02   2021 年 08 月 03 日     详见公司 2021 年 8 月 3 日
时股东大会            会                           日                                         巨潮资讯网
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                                                                                              时股东大会决议公告》
2021 年第四次临       临时股东大         11.80%    2021 年 09 月 09   2021 年 09 月 10 日     详见公司 2021 年 9 月 10
时股东大会            会                           日                                         日巨潮资讯网
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                                                                               浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                                                 （www.cninfo.com.cn）
                                                                                                 2021-79《2021 年第四次临
                                                                                                 时股东大会决议公告》
2021 年第五次临      临时股东大         54.73%    2021 年 10 月 08      2021 年 10 月 09 日      详见公司 2021 年 10 月 9
时股东大会           会                           日                                             日巨潮资讯网
                                                                                                 （www.cninfo.com.cn）
                                                                                                 2021-91《2021 年第五次临
                                                                                                 时股东大会决议公告》
2021 年第六次临      临时股东大         61.61%    2021 年 12 月 27      2021 年 12 月 28 日      详见公司 2021 年 12 月 28
时股东大会           会                           日                                             日巨潮资讯网
                                                                                                 （www.cninfo.com.cn）
                                                                                                 2021-100《2021 年第六次
                                                                                                 临时股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
 姓名      职务     任职    性    年   任期起始     任期终止     期初持           本期    本期      其他     期末持     股份
                    状态    别    龄     日期         日期       股数             增持    减持      增减       股数     增减
                                                                 （股）           股份    股份      变动     （股）     变动
                                                                                  数量    数量      （股                的原
                                                                                  （股    （股        ）                  因
                                                                                    ）      ）
袁仁      董事      现任   男     51   2019 年     2022 年 08        2,574,6          0       0          0   2,574,6
军        长、                         08 月 20    月 20 日              92                                      92
          党委                         日
          书记
张端      董        现任   男     59   2019 年     2022 年 08        1,034,1          0       0          0   1,034,1
清        事、                         08 月 20    月 20 日              59                                      59
          总经                         日
          理、
          党委
          副书
          记
丁建      副董      现任   男     47   2019 年     2022 年 08    810,564              0       0          0   810,564
国        事长                         08 月 20    月 20 日
                                       日
陈三      独立      现任   男     58   2019 年     2022 年 08             0           0       0          0         0
联        董事                         08 月 20    月 20 日
                                       日
许永      独立      现任   男     60   2019 年     2022 年 08             0           0       0          0         0
斌        董事                         08 月 20    月 20 日
                                       日
武吉      独立      现任   男     51   2021 年     2022 年 08             0           0       0          0         0
伟        董事                         08 月 02    月 20 日
                                       日
滕振      董事      现任   男     48   2019 年     2022 年 08             0           0       0          0         0
                                       08 月 20
                                                                                                                               47
                                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
宇                             日         月 20 日
刘广   董事   现任   男   58   2020 年    2022 年 08        0           0       0        0        0
新                             12 月 16   月 20 日
                               日
胡佳   董事   现任   男   42   2021 年    2022 年 08        0           0       0        0        0
彬                             08 月 02   月 20 日
                               日
刘知   监事   现任   男   41   2020 年    2022 年 08        0           0       0        0        0
豪     会主                    03 月 26   月 20 日
       席                      日
邱海   监事   现任   男   43   2019 年    2022 年 08        0           0       0        0        0
                               08 月 20   月 20 日
                               日
毛长   监事   现任   男   58   2021 年    2022 年 08        0           0       0        0        0
青                             10 月 08   月 20 日
                               日
郑兵   职工   现任   男   41   2019 年    2022 年 08     8,200          0       0        0     8,200
       监事                    08 月 20   月 20 日
                               日
杨凯   职工   现任   男   37   2019 年    2022 年 08     6,984          0       0        0     6,984
       监事                    08 月 20   月 20 日
                               日
徐愧   副总   现任   男   53   2019 年    2022 年 08   810,564          0       0        0   810,564
儒     经理                    08 月 20   月 20 日
                               日
魏勇   副总   现任   男   51   2019 年    2022 年 08   981,734          0       0        0   981,734
       经理                    08 月 20   月 20 日
                               日
梁靓   副总   现任   男   49   2019 年    2022 年 08   810,564          0       0        0   810,564
       经理                    08 月 20   月 20 日
                               日
邓朱   财务   现任   男   52   2019 年    2022 年 08        0           0       0        0        0
明     总监                    08 月 20   月 20 日
                               日
雷邦   副总   现任   男   42   2020 年    2022 年 08        0           0       0        0        0
景     经                      11 月 30   月 20 日
       理、                    日
       董事
       会秘
       书
汪伟   副总   现任   男   45   2021 年    2022 年 08   549,220          0   109,68       0   439,532   系汪
锋     经理                    12 月 11   月 20 日                               8                     伟锋
                               日                                                                      先生
                                                                                                       在担
                                                                                                       任公
                                                                                                       司高
                                                                                                       管之
                                                                                                       前的
                                                                                                       正常
                                                                                                       投资
                                                                                                       行为
高凤   独立   离任   男   57   2019 年    2021 年 08        0           0       0        0        0
龙     董事                    08 月 20   月 02 日
                               日
                                                                                                              48
                                                                            浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
李颖       董事      离任      女   36   2021 年     2021 年 06        0           0       0           0        0
                                         03 月 16    月 28 日
                                         日
潘洁       副总      离任      女   55   2019 年     2021 年 06   684,681          0       0           0   684,681
           经                            08 月 20    月 28 日
           理、                          日
           董事
           会秘
           书
杨建       监事      离任      男   55   2019 年     2021 年 09        0           0       0           0        0
军                                       08 月 20    月 17 日
                                         日
合计          --       --      --   --       --          --       8,271,3          0   109,68          0   8,161,6   --
                                                                      62                    8                  74
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√是□否
李颖女士为公司原第二大股东湖州中植融云投资有限公司（以下简称“中植融云”）推荐的董
事，因中植融云已完成转让其所持有的公司全部股份（内容详见2021年5月29日《证券时
报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上2021-41
《关于持股5%以上股东协议转让过户完成的公告》），李颖女士于2021年6月28日辞去其所
担任的公司第七届董事会董事、薪酬与考核委员会委员的职务。辞职后不再担任公司及控股
子公司任何职务。
高凤龙先生为公司原第二大股东湖州中植融云投资有限公司（以下简称“中植融云”）推荐的
独立董事，因中植融云已完成转让其所持有的公司全部股份（内容详见2021年5月29日《证
券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上2021-
41《关于持股5%以上股东协议转让过户完成的公告》），高凤龙先生于2021年6月28日向公
司董事会递交辞职报告，辞去公司第七届董事会独立董事、薪酬与考核委员会主任、战略委
员会委员及审计委员会委员职务，辞职后不再担任公司及控股子公司任何职务。根据相关法
律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，因高凤龙先生辞去独立董事职务将导致公司独
立董事人数少于董事会成员的三分之一，高凤龙先生的辞职报告将在公司召开股东大会选举
产生新任独立董事后生效，在公司股东大会选举产生新任独立董事前，高凤龙先生仍将按照
相关法律、法规及《公司章程》的规定履职责。公司于2021年8月2日召开2021年第三次临时
股东大会选举武吉伟先生为公司独立董事，原独立董事高凤龙先生于2021年8月2日正式离任。
杨建军先生为公司第三大股东湖南同力投资有限公司（以下简称“同力投资”）提名的外部监
事，于2021年9月17日因工作调整辞去其所担任的公司第七届监事会监事职务，辞职后不再
担任公司及控股子公司任何职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名           担任的职务         类型            日期                                   原因
                                                    2021 年 08 月 02
武吉伟              独立董事        被选举                           经股东大会选举为公司独立董事
                                                    日
                                                    2021 年 08 月 02
胡佳彬              董事            被选举                           经股东大会选举为公司董事
                                                    日
毛长青              监事            被选举          2021 年 10 月 08 经股东大会选举为公司监事
                                                                                                                          49
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                                            日
                                            2021 年 12 月 11
汪伟锋         副总经理      聘任                            董事会聘任为副总经理
                                            日
                                            2021 年 08 月 02
高凤龙         独立董事      离任                            因工作变动主动辞任，辞职后不再担任公司任何职务
                                            日
                                            2021 年 06 月 28
李颖           董事          离任                            因工作变动主动辞任，辞职后不再担任公司任何职务
                                            日
                                            2021 年 09 月 17 因工作变动辞去公司监事职务，辞职后不再担任公司
杨建军         监事          离任
                                            日               任何职务
               副总经理、董事               2021 年 06 月 28 因到法定退休年龄，报告期内任期届满离任，辞职后
潘洁                          任期满离任
               会秘书                       日               不再担任公司任何职务
                                            2021 年 07 月 17
雷邦景         董事会秘书    聘任                            董事会聘任为董事会秘书
                                            日
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
    1、董事
    袁仁军：男，汉族，1971年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，工商
管理硕士，高级经济师。历任浙江物产金属集团有限公司项目配送部责任人，浙江物产金属
集团有限公司宁波浙金公司总经理兼湖南博长钢铁贸易有限公司总经理，南方建材股份有限
公司董事、总经理，浙江物产国际贸易有限公司党委书记、董事长。现任浙江省交通投资集
团有限公司总经理助理，浙商中拓党委书记、董事长。
    张端清：男，汉族，1963年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科
学历，会计师。历任湖南省机电设备公司财务科副科长，湖南物资产业集团有限公司财务处
副处长，湖南省金属材料总公司主管财务副总经理，南方建材股份有限公司财务部主任，浙
商中拓工会主席、副总经理、财务总监。现任浙江浙商融资租赁有限公司董事，浙商中拓党
委副书记、董事、总经理。
    丁建国：男，汉族，1975年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士，
政工师。历任浙江省交通投资集团有限公司党群工作部主管、团工委副书记、团委书记、工
会工委副主任、职工董事、办公室副主任，浙江省交通投资集团有限公司党委工作部副主任、
工会办公室主任，浙商中拓党委副书记、副董事长、纪委书记、工会主席，现任浙江省交通
投资集团有限公司纪委委员、副书记，纪检监察室主任，浙商中拓副董事长。
    陈三联，男，汉族，1964年11出生，中国国籍，无境外永久居留权，无党派，法学本科，
取得独立董事资格证、律师资格证。历任《律师与法制》杂志编辑部主任、副主编，浙江凯
麦律师事务所律师，浙江省律师协会副秘书长、秘书长。现任浙江省律师协会专职副会长、
浙江工业大学法学院客座教授、浙商银行（601916）监事、嘉凯城（000918）、恒逸石化
（000703）、精功科技（002006）、威星智能（002849）及浙商中拓独立董事。
    许永斌，男，汉族，1962年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，管理
学博士、会计学二级教授、博士生导师、取得独立董事资格证；历任杭州商学院讲师、副教
授，浙江工商大学财务与会计学院院长。许永斌先生入选浙江省高校中青年学科带头人、浙
江省新世纪151人才工程人才、浙江省“五个一批”人才。现任浙江工商大学二级教授、博士
生导师，浙商银行（601916）、永太科技（002326）、三美股份（603379）、杭州联合银行、
浙商中拓（000906）独立董事，同时兼任中国会计学会理事、浙江省会计学会常务理事、浙
江省总会计师协会副会长。
                                                                                                          50
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     武吉伟，男，出生于1971年2月，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，管理学硕
士,高级会计师。历任中国建材集团有限公司总会计师,东旭集团有限公司常务副总裁,东旭光
电科技股份有限公司董事长。现任国检集团（603060.SH）独立董事、浙商中拓（000906）
独立董事、宝石花家园投资管理有限公司副总裁、首席财务官、华油能源集团有限公司董事、
北京建工集团有限责任公司外部董事，同时兼任中国企业财务管理协会副会长及北京九维赋
能咨询有限公司董事长。
     刘广新，男，汉族，1964年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国共产党，本
科学历，工学学士，工程师。历任湖南新物产集团有限公司副总经理、总经理、党委委员、
董事。现任湖南新物产集团有限公司党委书记、执行董事、总经理，湖南弘高高技术服务创
业投资有限公司董事, 深圳市芙蓉宾馆有限责任公司董事，湖南同力投资有限公司董事长，
浙商中拓董事。
     滕振宇，男，汉族，1974年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共预备党员，
会计硕士，高级会计师。历任省机关事务管理局所属大华饭店及后勤发展中心财务主管，浙
江省电信实业集团所属钱塘旅业资产管理(集团)公司财务部会计经理、资产运营经理，浙江
省交通投资集团舟山跨海大桥、浙东公司项目办副主任、计划财务部经理、内部审计部经理，
浙江省交通投资集团公司产业投资管理部主管，浙江交科股份有限公司董事、浙江交工集团
股份有限公司董事，现任浙江省交通投资集团有限公司产业投资管理二部副总经理，浙商中
拓董事。
    胡佳彬，男，出生于1980年10月，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，工程硕士。
历任浙江升华钢铁有限公司副总经理、杭州领智贸易有限公司总经理、浙江普阳实业有限公
司执行董事兼总经理、同曦海创（海南）科技有限公司执行董事兼总经理、江苏顺卓贸易有
限公司监事、浙江正久进出口有限公司执行董事兼总经理、杭州同曦经贸有限公司董事长，
现任LEADWISE TRADING PTE.LTD.总经理、JINGHANG INTERNATIONAL LIMITED总经
理，浙商中拓董事。
     2、监事
     刘知豪：男，汉族，1981年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士
学历，经济师。历任浙江省商业集团有限公司资产业务部副总经理，浙江浙商文化发展有限
公司董事、常务副总经理（主持工作），浙江省商业集团有限公司董事会秘书、办公室主任，
浙商控股集团有限公司总经理、党委副书记，浙江省交通投资集团有限公司产业投资一部总
经理，现任浙江省交通投资集团有限公司战略发展与法律事务部总经理、浙江浙商职业教育
集团有限公司董事、浙江浙商金控有限公司监事、浙商中拓监事会主席。
     邱海：男，汉，1979年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科，会计师；
历任浙江省交通投资集团有限公司财务管理部主管、浙江省交通投资集团有限公司财务管理
部总经理助理、浙江高速物流有限公司监事、浙江杭绍甬高速公路有限公司监事；现任浙江
省交通投资集团有限公司财务管理部副总经理、浙江宁波甬台温高速公路有限公司监事、浙
江台州甬台温高速公路有限公司监事。
     毛长青，男，汉族，1964年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科
学历，高级会计师。历任湖南省国际信托投资公司会计，海南湖海企业发展公司副经理，湖
南省国立投资公司财务会计部经理、总经理助理、党委委员，期间曾兼任湖南金信期货经纪
有限公司监事；现任湖南新物产集团有限公司党委委员、副总经理、财务总监。
     郑兵：男，汉族，1981年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士研
究生。历任长沙浦星物流有限公司人事行政部经理；湖南高星物流园开发有限公司（浙商中
拓集团股份有限公司控股子公司）综合管理部经理、仓储中心和加工中心主任；浙商中拓集
团股份有限公司物流管理部物流主管；现任浙商中拓集团股份有限公司中拓研究院副经理、
                                                                                        51
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浙商中拓职工监事。
    杨凯：男，汉族，1985年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中国共产党员，大
学本科学历；历任齐齐哈尔轨道交通装备有限公司冲压车间计划员；重庆中拓钢铁有限公司
综合管理部负责人；现任浙商中拓集团股份有限公司工程物资事业部运管中心责任人、浙商
中拓职工监事。
    3、高级管理人员
    张端清，详见“董事”。
    徐愧儒，男，汉族，1969年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士，
炼钢工程师。历任涟钢集团二炼钢厂技术员、工程师、炼钢车间主任（兼党支部书记）；涟
钢集团（华菱涟钢）销售部业务员、片区组长、分公司经理、副部长、部长（兼党委书记）；
浙江京杭控股集团有限公司总经理；物产中拓集团股份有限公司党委委员、副总经理。现任
浙商中拓党委委员、副总经理。
    魏勇，男，汉族，1971年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，硕士。
历任东方汽轮机厂主机一分厂技术员，深圳华为技术有限公司供应链工程师，东方汽轮机厂
工艺处工程师，上海瀚资软件咨询有限公司咨询实施部应用顾问、项目经理、咨询部总监，
浙江物产金属集团有限公司信息部信息总监，浙江物产信息技术有限公司副总经理。现任浙
商中拓副总经理。
    梁靓，男，汉族，1973年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科学
历，营销师。历任浙江省金属材料公司业务员，浙江物产金属集团下属浙江鄂浙物资贸易公
司总经理助理，江苏中创金属有限公司总经理，浙江物产金属薄板有限公司总经理，湖北中
拓博升钢铁贸易有限公司副总经理、总经理，浙商中拓总经理助理。现任浙商中拓党委委员、
副总经理。
    邓朱明，男，汉族，1970年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科
学历，高级会计师。历任浙江省火电建设公司财务处会计、浙江省经济建设投资公司计划财
务部会计、浙江省发展投资集团有限公司财务审计部、财务结算中心主任兼会计主管、浙江
省经济建设投资公司总经理助理兼计划财务部经理、浙江省铁路投资集团有限公司财务管理
部副经理、浙江省交通投资集团有限公司财务管理中心副总经理、浙江宁波甬台温高速公路
有限公司监事、浙江台州甬台温高速公路有限公司监事、浙江杭绍甬高速公路公司监事。现
任浙商中拓党委委员、财务总监。
    雷邦景，男，苗族，1980年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科
学历，经济师。历任宁波建龙钢铁有限公司销售部市场调研师、宁波浙金钢材有限公司经营
管理部经理、浙江物产国际贸易有限公司经营管理部副经理，物产中拓股份有限公司经营管
理部经理、客户管理部经理、商务模式研究中心主任，浙商中拓集团股份有限公司职工监事、
总经理助理，数字科技部经理、中拓研究院经理、MRO事业部总经理，现任浙商中拓集团
股份有限公司党委委员、副总经理、董事会秘书，兼经营管理部经理、中拓研究院经理、浙
商中拓集团（海南）有限公司总经理。
    汪伟锋，男，汉族，1977年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，本科
学历。历任沙钢集团炼钢车间技术员、浙江祥和实业有限公司副总经理、宁波浙金钢材有限
公司业务经理、南方建材股份有限公司钢铁产品三部经理、贵州亚冶铁合金厂总经理、重庆
中拓钢铁有限公司总经理、四川中拓钢铁有限公司总经理、工程物资事业部总经理、浙商中
拓总经理助理，现任浙商中拓党委委员、副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                        52
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任职人员姓            股东单位名称           在股东单位担任的职       任期起始日期          任期终止   在股东单位是否
    名                                               务                                       日期     领取报酬津贴
袁仁军          浙江省交通投资集团有限公     总经理助理              2021 年 02 月 01                  否
                司                                                   日
丁建国          浙江省交通投资集团有限公     纪检监察室主任          2022 年 01 月 01                  是
                司                                                   日
滕振宇          浙江省交通投资集团有限公     产业投资管理二部副      2018 年 02 月 01                  是
                司                           总经理                  日
刘知豪          浙江省交通投资集团有限公     战略发展与法律事务      2019 年 02 月 01                  是
                司                           部总经理                日
邱海            浙江省交通投资集团有限公     财务管理部副总经理      2019 年 03 月 01                  是
                司                                                   日
刘广新          湖南同力投资有限公司         董事长                  2020 年 09 月 01                  否
                                                                     日
在股东单位      无
任职情况的
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓                 其他单位名称                   在其他单       任期起始日期           任期    在其他单位是
    名                                                    位担任的                              终止    否领取报酬津
                                                            职务                                日期          贴
张端清          浙江浙商融资租赁有限公司              董事            2016 年 08 月 08 日               否
滕振宇          长三角一体化示范区新发展建设有限公    监事            2021 年 05 月 01 日               否
                司
滕振宇          浙江省长三角投资有限公司              董事            2021 年 05 月 20 日               否
刘广新          湖南新物产集团有限公司                党委书          2020 年 09 月 01 日               是
                                                      记、总经
                                                      理、执行
                                                      董事、法
                                                      定代表人
刘广新          湖南弘高高技术服务创业投资有限公司    董事            2020 年 07 月 01 日               否
刘广新          深圳市芙蓉宾馆有限责任公司            董事            2018 年 02 月 01 日               否
胡佳彬          江苏顺卓贸易有限公司                  监事            2015 年 01 月 20 日               否
胡佳彬          LEADWISE TRADING PTE.LTD.             总经理          2019 年 02 月 19 日               否
胡佳彬          JINGHANG INTERNATIONAL                总经理          2015 年 09 月 13 日               否
                LIMITED
邱海            浙江宁波甬台温高速公路有限公司        监事            2019 年 02 月 01 日               否
邱海            浙江台州甬台温高速公路有限公司        监事            2019 年 02 月 01 日               否
陈三联          浙江工业大学法学院                    客座教授        2012 年 07 月 01 日               否
陈三联          浙江省律师协会                        副会长          2019 年 06 月 01 日               是
陈三联          嘉凯城（000918）                      独立董事        2016 年 04 月 01 日               是
陈三联          恒逸石化（000703）                    独立董事        2017 年 08 月 01 日               是
陈三联          浙商银行（601916）                    监事            2021 年 07 月 15 日               是
陈三联          精功科技（002006）                    独立董事        2021 年 08 月 27 日               是
陈三联          威星智能（002849）                    独立董事        2021 年 05 月 19 日               是
陈三联          浙江人文园林股份有限公司              董事            2017 年 06 月 29 日               是
                                                                                                                        53
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武吉伟          北京建工集团有限责任公司             外部董事       2018 年 12 月 01 日            是
武吉伟          华油能源集团有限公司                 非执行董       2021 年 03 月 01 日            是
                                                     事
武吉伟          国检集团（603060.SH）                独立董事       2021 年 02 月 04 日            是
武吉伟          宝石花家园投资管理有限公司           副总裁、       2021 年 10 月 01 日            是
                                                     首席财务
                                                     官
武吉伟          中国企业财务管理协会                 副会长         2020 年 08 月 01 日            否
武吉伟          华油投资控股（深圳）有限公司         执行董事       2020 年 05 月 01 日            否
武吉伟          廊坊华油能源技术服务有限公司         执行董事       2020 年 05 月 01 日            否
                                                     兼总经理
武吉伟          北京九维赋能咨询有限公司             董事长         2020 年 12 月 01 日            否
许永斌          浙江工商大学财务与会计学院           二级教         2003 年 09 月 01 日            是
                                                     授、博导
许永斌          永太科技（002326）                   独立董事       2019 年 07 月 01 日            是
许永斌          三美股份（603379）                   独立董事       2016 年 05 月 01 日            是
许永斌          杭州联合农村商业银行股份有限公司     独立董事       2018 年 11 月 01 日            是
许永斌          中国会计学会                         理事           2003 年 01 月 01 日            否
许永斌          中国审计学会                         理事           2014 年 01 月 01 日            否
许永斌          浙江省会计学会                       副会长         2007 年 01 月 01 日            否
刘知豪          浙江浙商职业教育集团有限公司         董事           2021 年 03 月 12 日            否
刘知豪          浙江浙商金控有限公司                 监事           2020 年 04 月 02 日            否
在其他单位      无
任职情况的
说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
公司独立董事武吉伟先生因时任东旭光电科技股份有限公司董事长于2020年12月受到深证证券交易所通报批评。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
    根据公司制订的《公司董事、监事报酬方案》与《公司高层管理人员薪酬与考核管理办
法》，由董事会薪酬与考核委员会根据公司董事、监事、高级管理人员的任职和工作情况，
提出薪酬分配方案。高级管理人员绩效考核数据的收集、实际年薪总额的计算由公司人力资
源部负责实施，报经董事会薪酬与考核委员会审核通过并完成正常支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                        单位：万元
     姓名                  职务               性别    年龄           任职状态       从公司获得的   是否在公司关
                                                                                    税前报酬总额   联方获取报酬
袁仁军              董事长、党委书记     男                   51   现任                   251.44   否
张端清              董事、总经理、党委   男                   59   现任                   251.94   否
                    副书记
丁建国              副董事长、党委副书   男                   47   现任                   159.87   否
                                                                                                                  54
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                记、纪委书记、工会
                主席
陈三联          独立董事                   男                      58   现任                         10    否
许永斌          独立董事                   男                      60   现任                         10    否
武吉伟          独立董事                   男                      51   现任                        4.17   否
滕振宇          董事                       男                      48   现任                          0    是
刘广新          董事                       男                      58   现任                         10    是
胡佳彬          董事                       男                      42   现任                        4.17   是
刘知豪          监事会主席                 男                      41   现任                          0    是
邱海            监事                       男                      43   现任                          0    是
毛长青          监事                       男                      58   现任                        1.85   否
郑兵            职工监事                   男                      41   现任                      34.83    否
杨凯            职工监事                   男                      37   现任                      30.59    否
徐愧儒          副总经理                   男                      53   现任                     232.14    否
魏勇            副总经理                   男                      51   现任                     142.57    否
梁靓            副总经理                   男                      49   现任                     219.83    否
邓朱明          财务总监                   男                      52   现任                      86.67    否
雷邦景          副总经理、董事会秘         男                      42   现任                     139.58    否
                书
汪伟锋          副总经理                   男                      45   现任                     276.43    否
高凤龙          独立董事                   男                      57   离任                        5.83   否
李颖            董事                       女                      36   离任                        2.96   是
潘洁            副总经理、董事会秘         女                      55   离任                     255.16    否
                书
杨建军          监事                       男                      55   离任                        5.71   是
合计                       --                   --            --               --               2,135.74        --
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
         会议届次                    召开日期              披露日期                            会议决议
第七届董事会 2021 年第一        2021 年 02 月 26 日   2021 年 02 月 27 日      详见公司披露在巨潮资讯网
次临时会议                                                                     (http://www.cninfo.com.cn)的《第七届董事
                                                                               会 2021 年第一次临时会议决议公告》（公
                                                                               告编号：2021-02）
第七届董事会第六次会议          2021 年 04 月 26 日   2021 年 04 月 27 日      详见公司披露在巨潮资讯网
                                                                               (http://www.cninfo.com.cn)的《第七届董事
                                                                               会第六次会议决议公告》（公告编号：2021-
                                                                               22）
第七届董事会 2021 年第二        2021 年 06 月 21 日   2021 年 06 月 22 日      详见公司披露在巨潮资讯网
次临时会议                                                                     (http://www.cninfo.com.cn)的《第七届董事
                                                                               会 2021 年第二次临时会议决议公告》（公
                                                                               告编号：2021-43）
第七届董事会 2021 年第三        2021 年 07 月 16 日   2021 年 07 月 17 日      详见公司披露在巨潮资讯网
次临时会议                                                                     (http://www.cninfo.com.cn)的《第七届董事
                                                                               会 2021 年第三次临时会议决议公告》（公
                                                                                                                          55
                                                                       浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                         告编号：2021-61）
第七届董事会第七次会议     2021 年 08 月 23 日   2021 年 08 月 25 日     详见公司披露在巨潮资讯网
                                                                         (http://www.cninfo.com.cn)的《第七届董事
                                                                         会第七次会议决议公告》（公告编号：2021-
                                                                         73）
第七届董事会 2021 年第四   2021 年 09 月 17 日   2021 年 09 月 18 日     详见公司披露在巨潮资讯网
次临时会议                                                               (http://www.cninfo.com.cn)的《第七届董事
                                                                         会 2021 年第四次临时会议决议公告》（公
                                                                         告编号：2021-80）
第七届董事会第八次会议     2021 年 10 月 18 日   2021 年 10 月 19 日     审议通过公司《2021 年第三季度报告》（公
                                                                         告编号：2021-93）
第七届董事会 2021 年第五   2021 年 12 月 10 日   2021 年 12 月 11 日     详见公司披露在巨潮资讯网
次临时会议                                                               (http://www.cninfo.com.cn)的《第七届董事
                                                                         会 2021 年第五次临时会议决议公告》（公
                                                                         告编号：2021-95）
2、董事出席董事会及股东大会的情况
                                         董事出席董事会及股东大会的情况
                                                                                  是否连续两次
                 本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次              出席股东大会
     董事姓名                                                                     未亲自参加董
                 加董事会次数   会次数     加董事会次数     会次数         数                      次数
                                                                                    事会会议
袁仁军                      8              0             8               0             0否                          7
张端清                      8              1             7               0             0否                          6
丁建国                      8              1             7               0             0否                          7
陈三联                      8              1             7               0             0否                          4
许永斌                      8              1             7               0             0否                          3
刘广新                      8              1             7               0             0否                          1
滕振宇                      8              1             7               0             0否                          4
胡佳彬                      4              0             4               0             0否                          1
武吉伟                      4              0             4               0             0否                          1
高凤龙                      4              0             4               0             0否                          4
李颖                        2              0             1               0             1否                          2
连续两次未亲自出席董事会的说明
无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否
                                                                                                                    56
                                                                   浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
    报告期内，公司全体董事根据《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1
号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及有关法律法规的规定和要求，积极履行职责，
根据公司实际情况，对公司重要经营事项提出相关建议。公司认真听取董事的建议，确保决
策科学、及时、高效，有效维护上市公司和广大股东的利益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员    成员情况     召    召开日                     会议内容                     提出的   其他    异议事
会名                 开      期                                                    重要意   履行    项具体
  称                 会                                                            见和建   职责      情况
                     议                                                              议     的情      （如
                     次                                                                       况      有）
                     数
审计   许永斌、武      5   2021 年    审议关于预计公司 2021 年度日常关联交易及     —       —     无
委员   吉伟、滕振          02 月 26   补充确认关联交易的议案
会     宇                  日
                           2021 年    审议公司 2020 年年度报告全文及摘要、公司     —       —     无
                           04 月 26   2020 年年度报告全文及摘要、董事会审计委
                           日         员会关于公司 2020 年度审计工作的报告、关
                                      于续聘会计师事务所的议案、关于会计政策变
                                      更的议案、公司 2020 年度内部控制评价报
                                      告、关于公司 2021 年度拟继续开展商品衍生
                                      品交易业务的议案、关于《浙江省交通投资集
                                      团财务有限责任公司风险持续评估报告》的议
                                      案。
                           2021 年    审议关于公司与浙江浙期实业有限公司合资设     —       —     无
                           06 月 21   立供应链管理公司暨关联交易的议案、关于公
                           日         司拟为参股子公司浙江交投金属新材料科技有
                                      限公司提供关联担保的议案、关于新增预计公
                                      司 2021 年度日常关联交易的议案。
                           2021 年    审议关于 2021 年度对子公司提供担保的议       —       —     无
                           07 月 16   案。
                           日
                           2021 年    审议关于新增预计公司 2021 年度日常关联交     —       —     无
                           09 月 17   易的议案。
                           日
战略   袁仁军、张      1   2021 年    审议《关于<公司“十四五”发展规划纲要>的议   —       —     无
委员   端清、陈三          12 月 10   案》
会     联、武吉            日
       伟、刘广新
提名   陈三联、袁      2   2021 年    审议关于提名公司第七届董事会非独立董事候     —       —     无
委员   仁军、许永          07 月 16   选人的议案、关于提名公司第七届董事会独立
会     斌                  日         董事候选人的议案、关于聘任公司董事会秘书
                                      的议案。
                           2021 年    审议提名关于聘任公司副总经理的议案。         —       —     无
                           12 月 10
                           日
薪酬   武吉伟、胡      4   2021 年    审议关于向激励对象授予预留股票期权的议       —       —     无
与考   佳彬、许永          02 月 26   案。
核委   斌                  日
员会                                                                               —       —
                           2021 年    审议关于公司董事、监事、高级管理人员                         无
                                                                                                             57
                                                                    浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                          04 月 26   2020 年薪酬结算情况的议案。
                          日
                          2021 年    审议关于 2017 年限制性股票激励计划第二次     —        —      无
                          06 月 21   解除限售期解锁条件成就的议案、关于调整
                          日         2017 年限制性股票激励计划回购价格的议
                                     案、关于 2017 年限制性股票激励计划部分激
                                     励股份回购注销的议案。
                          2021 年    审议关于制定公司经理层经营业绩考核办法的     —        —      无
                          12 月 10   议案。
                          日
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人）                                                                         477
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）                                                                    1,656
报告期末在职员工的数量合计（人）                                                                          2,133
当期领取薪酬员工总人数（人）                                                                              2,502
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）                                                         246
                                                   专业构成
                    专业构成类别                                          专业构成人数（人）
生产人员                                                                                                   146
销售人员                                                                                                  1,165
技术人员                                                                                                    83
财务人员                                                                                                   254
行政人员                                                                                                   485
合计                                                                                                      2,133
                                                   教育程度
教育程度类别                                           数量（人）
研究生                                                                                                     284
本科                                                                                                      1,269
大专                                                                                                       326
大专以下                                                                                                   254
合计                                                                                                      2,133
2、薪酬政策
       公司薪酬体系遵循绩效理念、按劳分配、惠及全员和可持续发展的指导思想，体现战略
                                                                                                             58
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重点，支持公司战略目标的实现。公司完成预算目标且利润总额增长达到一定比例时，通过
调增薪点值落实工效联动机制,保持员工薪酬与公司发展同向增长。建立以经济效益和贡献
度为核心，以企业党建、安全生产为保障的综合绩效考核体系，按照“优于同行”的强业绩导
向，实行薪酬分配与市场接轨、与行业相符、与地域相适、与业绩匹配，使员工即期利益和
企业持续发展相结合，以确保公司可持续发展。
3、培训计划
     公司持续推进中拓创享学院系统建设，切实加强人才队伍建设，致力于打造一条持续、
优质的人才供应链。2021年，公司人才培育工作愈发制度化、信息化、体系化，人才培育与
人才发展紧密结合，重点聚焦体制机制建设、搭建能力体系，构建师课资源，完善人才发展
体系。通过搭建线上学习平台，整合内外部优质资源，丰富培养模式，持续推动核心人才培
养。同时，通过“导师带教训练营”项目持续提升带教能力，聚焦“带什么”，提炼关键业务场
景形成带教案例，实现带教内容标准化、规范化。打通导师培养与评估认证，建立导师能力
标准及评估认证机制，通过认证评估，选拔优秀导师进入讲师库。2021年累计开展公司级培
训项目29个（其中在线学习项目5个），受训学员达2914人次，受训学员总课时达到35991小
时。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
  报告期内公司的利润分配政策符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确清晰，相关
的决策程序和机制完备，独立董事对此发表了独立意见，充分保护了中小投资者的合法权益。
    《公司章程》规定：公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理回报，以可持续发展
和维护股东权益为宗旨，应保持利润分配政策的连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关
规定；公司利润分配本着同股同利的原则，分配形式主要包括股票、现金、股票与现金相结
合三种方式；在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提条件下，公司优先
采用现金方式分配股利；在符合利润分配的条件下，原则上公司每年度进行利润分配，可以
进行中期现金分红，连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利
润的百分之三十。
    2020年6月22日，公司公告《未来五年分红回报规划（2020-2024年）》（以下简称《规
划》），《规划》明确：公司在未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润应不
低于当年实现的归属于上市公司股东净利润的33%。
                                           现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：          是
分红标准和比例是否明确和清晰：                        是
相关的决策程序和机制是否完备：                        是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：              是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 是
                                                                                                             59
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否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                     是
明：
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股）                                                                                       0
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                               4.10
分配预案的股本基数（股）                     674,200,820
现金分红金额（元）（含税）                                                                       276,422,336.20
以其他方式（如回购股份）现金分红金额
                                                                                                           0.00
（元）
现金分红总额（含其他方式）（元）             276,422,336.20
可分配利润（元）                                                                                 735,979,582.43
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额
                                             100%
的比例
                                               本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经公司第七届董事会第九次会议审议通过，公司 2021 年度拟以总股本 674,200,820 股为基数，向全体股东每 10 股派现金
红利 4.10 元（含税），共计派送现金红利 276,422,336.20 元，剩余未分配利润结转下一年度；本年度公司不进行资本公积
金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
    2021年2月26日，公司召开第七届董事会2021年第一次临时会议和第七届监事会2021年第一次临时会议，审议通过了及
《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》，监事会对授予的激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的意见，公司
独立董事对此发表了独立意见，详见公司于2020年2月27日在巨潮资讯网披露的《关于向激励对象授予预留股票期权的公
告》。
    2021年2月27日至2021年3月8日，公司通过公司内网将股票期权激励计划预留授予激励对象姓名及职务予以公示。2021
年3月9日，公司监事会发表了《监事会关于股票期权激励计划预留授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
    2021年3月12日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成股票期权激励计划的预留授予登记工作，
并于2021年3月16日披露《关于股票期权激励计划预留授予登记完成的公告》，其中预留授予日为2021年2月26日，预留授
予数量为606万份，预留授予人数为45人，预留授予股票期权行权价格为6.67元/股，股票来源为公司向激励对象定向发行公
司A股普通股。
    2021年6月21日, 公司召开第七届董事会2021年第二次临时会议和第七届监事会2021年第二次临时会议,审议通过了《关
于2017年限制性股票激励计划第二次解除限售期解锁条件成就的议案》、《关于调整2017年限制性股票激励计划回购价格
的议案》、《关于2017年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议案》，关联董事袁仁军、张端清、丁建国对相关
议案已回避表决。公司独立董事对相关事项发表了同意的独立意见，详见公司于2020年6月22日在巨潮资讯网披露的有关公
                                                                                                             60
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告。本次符合解除限售条件的激励对象共77名，可申请解除限售的限制性股票数量为4,025,994股，占公司当前股本总额
674,436,311股的0.60%。本次回购注销的限制性股票数量为235,491股，占回购注销前公司总股本的0.03%。本次回购注销涉
及10名激励对象，回购价格为3.259962元/股。本次回购注销完成后，公司股份总数变更为674,200,820股。
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位：股
姓名        职务    年初     报告    报告   报告   报告    期末     报告    期初     本期    报告   限制     期末
                    持有     期新    期内   期内   期内    持有     期末    持有     已解    期新   性股     持有
                    股票     授予    可行   已行   已行    股票     市价    限制     锁股    授予   票的     限制
                    期权     股票    权股   权股   权股    期权     （元/   性股     份数    限制   授予     性股
                    数量     期权      数     数   数行    数量     股）    票数       量    性股   价格     票数
                             数量                  权价                       量             票数   （元/      量
                                                     格                                        量   股）
                                                   （元/
                                                   股）
袁仁     董事长、   1,500,                                 1,500,   11.11   209,6    104,8           5.22    104,8
军       党委书记     000                                    000              87       43                      44
张端     董事、总   1,500,                                 1,500,   11.11   209,6    104,8           5.22    104,8
清       经理、党     000                                    000              87       43                      44
         委副书记
丁建     副董事长   1,280,                                 1,280,   11.11   178,2    89,11           5.22    89,11
国                    000                                    000              32         6                       6
徐愧     副总经理   1,280,                                 1,280,   11.11   178,2    89,11           5.22    89,11
儒                    000                                    000              32         6                       6
魏勇     副总经理   1,280,                                 1,280,   11.11   178,2    89,11           5.22    89,11
                      000                                    000              32         6                       6
梁靓     副总经理   1,280,                                 1,280,   11.11   178,2    89,11           5.22    89,11
                      000                                    000              32         6                       6
邓朱     财务总监   1,280,                                 1,280,   11.11
明                    000                                    000
雷邦     副总经     600,0    680,0                         1,280,   11.11
景       理，董事     00       00                            000
         会秘书
汪伟     副总经理   600,0                                  600,0    11.11   209,5    104,7           5.22    104,7
锋                    00                                     00               32       66                      66
合计         --     10,60    680,0      0      0    --     11,28     --     1,341,   670,9      0    --      670,9
                    0,000      00                          0,000              834      16                      18
高级管理人员的考评机制及激励情况
    公司重视对高级管理人员的绩效考评工作，根据《高层管理人员薪酬与考核管理办法》，
每年度根据公司经营业绩、高级管理人员的任职和工作情况进行综合考核，以考评结果作为
高级管理人员年薪核定的主要计算依据。持续探索对公司中高层、骨干员工的中长期激励机
制建设，结合国家政策开展股票期权、增量利润分享等中长期激励，制定了股票期权的分配
方案及《浙商中拓集团股份有限公司股票期权激励考核办法》，保障公司股票期权激励计划
“公正、公开、公平”的实施，有效调动公司高级管理人员的积极性和创造性。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                               61
                                                                   浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
       报告期内，公司依照国家法律法规并结合行业内优秀经验，进一步梳理和完善了内部控制体系，更新及制定了多项内
部控制制度，涉及财务、物流、经管、风控等多个方面，为公司内控体系的高效运行及公司经营目标的达成奠定了坚实基
础。
       公司严格按照各项法律法规及公司制度规范经营、优化治理、管控风险，通过内部控制体系的运行、分析、评价及改
进，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现，维护了全体股东的权益。根据公司内部控制重大缺陷、
重要缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。公司将持续完善内部控
制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
                                                 整合中遇到的问 已采取的解决措
    公司名称           整合计划      整合进展                                       解决进展    后续解决计划
                                                       题             施
不适用              不适用        不适用        不适用          不适用           不适用        不适用
                                                                                                               62
                                               浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、 内控自我评价报告
                                                                                        63
                                                                  浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                                       内部控制审计报告中的审议意见段
大华会计师事务所认为，公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有
效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况           披露
内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 22 日
                               《浙商中拓集团股份有限公司内部控制审计报告》(详见 2022 年 4 月 22 日巨潮资讯网
内部控制审计报告全文披露索引
                               http://www.cninfo.com.cn 上刊载的内部控制审计报告全文）
内控审计报告意见类型           标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷     否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
    为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号），进一步提高上市公司合规治理水
平，证监会于2020年12月28日在全国范围开展上市公司治理专项自查行动，要求对上市公司最近三年治理情况进行自查。
公司接到通知后第一时间起草自查通知并发文，成立专项领导小组，由董事长担任组长，各职能部门负责人为组员，负责
本次公司治理全面自查工作。自查清单涉及问题119项，回复全文3.4万字，涉及基本情况、组织机构运行和决策、控股股
东、实际控制人及关联方、内部控制规范体系建设、信息披露与透明度、机构/境外投资者以及公司在治理、信息披露、环
保、社会责任等方面的优秀做法。在本次上市公司治理专项自查过程中，未发现公司存在重大问题及需整改的情形。
                                                                                                                64
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                                     第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
                                                                                对上市公司生产经
公司或子公司名称       处罚原因             违规情形            处罚结果                            公司的整改措施
                                                                                    营的影响
                                                                                                   1.更换低噪声鼓风
                                                                                                   机，鼓风机用高效
                                                                                                   吸声材料、吸声棉
                                                         VOCS 设备在中午
湖南中拓瑞特汽车 VOCS 设备运行时                                                                   包裹。2. 重新安装
                                 噪声超标                及晚上休息时间停 无
销售服务有限公司 噪声超标                                                                          排气管道，同时加
                                                         止运行。
                                                                                                   隔音棉。3.设备主
                                                                                                   体整体用隔音材料
                                                                                                   封堵。
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司或子   主要污染     排放方式       排     排放口分   排放浓度    执行的污     排放总量   核定的排     超标排放
公司名称   物及特征                    放     布情况                 染物排放                  放总量       情况
           污染物的                    口                              标准
             名称                      数
                                       量
浙商中拓   PH         达标后排入公     1      公司污水   7.1mg/L     6-9mg/L      /          /            无
集团（浙              司污水处理站            处理站
江）新材   悬浮物     处理达标后排     1      公司污水   21 mg/L     ≤400        /          /            无
料科技有                                      处理站                 mg/L
                      入公司污水处
限公司                理站
           五日生化   处理达标后排     1      公司污水   19.2        ≤300        /          /            无
           需氧量     入公司污水处            处理站     mg/L        mg/L
                      理站
           CODCr      处理达标后排     1      公司污水   85mg/L      ≤500mg/     /          7.33t/a      无
                      入公司污水处            处理站                 L
                      理站
           总锌       处理达标后排     1      公司污水   0.12mg/L    ≤5mg/L      /          /            无
                      入公司污水处            处理站
                      理站
           总铁       处理达标后排     1      公司污水   小于        ≤10mg/L     /          /            无
                      入公司污水处            处理站     0.03mg/L
                      理站
           氨氮       处理达标后排     1      公司污水   0.117mg/    ≤35mg/L     /          0.733t/a     无
                      入公司污水处            处理站     L
                      理站
           总磷       处理达标后排     1      公司污水   0.17mg/L    ≤8mg/L      /          /            无
                      入公司污水处            处理站
                      理站
           总氮       处理达标后排     1      公司污水   7.19mg/L    ≤70mg/L     /          /            无
                      入公司污水处            处理站
                                                                                                                       65
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                        理站
防治污染设施的建设和运行情况
  废水：中拓新材料公司在污水出口站旁设立一个 500 立方米的应急池，容量大于一天内排放污水总量【146580t/a
（488.6t/d）】。生产废水经自建污水处理设施处理后70%回用，30%处理合格后纳管排放（《污水综合排放标准》
（GB8978-1996）表4三级《酸洗废水排放总铁浓度》DB33/844-2011表1二级）。
  废气：酸洗车间设置 100 米卫生防护距离，盐酸雾废气设计为收集后经废气处理设施处理后排放，酸洗槽两侧安装收集
罩，收集率达到 90%以上，收集后的废气采用稀碱液喷淋处理，去除率达到 95%以上，排气筒设计高度为 15 米。
  噪声：①各种设备均置于车间内，生产车间设置隔声门窗，同时根据实际生产情况在车间内设置吸声隔声措施，确保车
间及空调机房外墙与外门、窗具有 15dB(A)以上的隔声量。
  ②注意设备安装。产噪设备在安装中采取减震、隔震措施，在其四周设防震沟，在支承料件的台座上使用不发声的衬垫
材料，对设备加装隔震垫等。
  ③平时生产时加强对各机械设备的维修与保养，并注意对各设备的主要磨损部位添加润滑油，确保正常运行。
  ④职工操作噪声可通过加强管理，进行文明操作，尽量降低操作噪声对周围环境的影响。
  危险固废：对部分列入危废范畴的废弃物，委托有资质单位处置，确保各类危险废物合规、合理处置。中拓新材料公司
环保处理设施运行稳定，实现稳定达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
       中拓新材料公司严格按照环保设施 “三同时”（建设项目环保设施必须与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产
和使用）的要求，编制《建设项目环境影响评价报告》（国环评证：乙字第 2054 号），并取得环境保护部门的认可和批复；
根据环境影响评价报告及其批复的要求，办理项目竣工环境保护验收，并在2020年3月27日取得（阶段性）验收意见函，并
按照要求申报，获取排污许可证（浙盐排字第20190154号）。
突发环境事件应急预案
       中拓新材料公司制定了《突发环境事件应急预案》（环境应急文[2019]号）、《环境风险评估报告》《环境应急资源
调查报告》。中拓新材料公司各部门义务消防负责人员形成应急救援组织，配备了应急救援物资，配置废水应急收集池等
应急设施，且每年组织突发事件应急演练，具备完善的应急经验和处理能力。
环境自行监测方案
       中拓新材料公司按照要求编制、执行环境监测方案，同时委托有资质的监测单位定期对环境指标进行监测，监测结果
均达标。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√ 适用 □ 不适用
1.2021年11月3.117MW光伏建设项目并网成功，可实现年发电量300万度电，约占公司总用电量的23—25%。
2.根据生产实际工艺，调整了导热油锅炉的使用温度，最高温度220度降低到195度，实现每月少用天然气8%。
3.根据生产节奏调整了废气排放风机的输出频率，生产时满负荷运行，非生产时间适当降低输出频率，每天可节约用电750
度。
4.完成拉丝机冷却水改造工作，改造前一个循环水泵同时供应倒立及连拉冷却水，由于倒立与连拉生产节奏不一致，导致
循环水泵常年不关闭，改造后倒立和连拉各用自己的系统，非生产阶段将关闭自身运行系统，每天可减少用电250度，同时
增加系统的稳定性。
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
       详见公司于2022年4月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《浙商中拓集团股份有限公司2021年度
                                                                                                              66
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环境、社会责任和公司治理（ESG）报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
   详见公司于2022年4月22日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《浙商中拓集团股份有限公司2021年度
环境、社会责任和公司治理（ESG）报告》。
                                                                                                          67
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                                           第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由       承诺方   承诺类型                承诺内容                   承诺时间     承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告     浙江交通   关于上市   浙江交通集团承诺：一、上市公司人       2021 年 04   作为控股股   截止报告
书或权益     集团       公司独立   员独立。二、上市公司财务独立。         月 14 日     东持股期间   披露日，
变动报告                性方面的   三、上市公司机构独立。四、上市公                                 该承诺事
书中所作                承诺       司资产独立、完整。五、上市公司业                                 项仍在正
承诺                               务独立。六、“收购人保证不通过单独                               常履行
                                   或一致行动的途径，以依法行使股东                                 中。
                                   权利以外的任何方式，干预上市公司
                                   的重大决策事项，影响上市公司在人
                                   员、财务、机构、资产、业务方面的
                                   独立性；保证上市公司在其他方面与
                                   收购人及收购人控制的其他企业保持
                                   独立。”七、“除非收购人不再作为上市
                                   公司的控股股东，本承诺持续有效且
                                   不可变更或撤销。若收购人违反上述
                                   承诺给上市公司及其他股东造成损
                                   失，一切损失将由收购人承担。”
             浙江交通   关于同业   一、浙江交通集团与浙商中拓不存在       2016 年 01   作为控股股   截止报告
             集团       竞争、关   实质性同业竞争。二、浙江交通集团       月 07 日     东持股期间   披露日，
                        联交易方   作为浙商中拓控股股东期间，将依法                                 该承诺事
                        面的承诺   采取必要及可能的措施来避免发生与                                 项仍在正
                                   浙商中拓主营业务有同业竞争及利益                                 常履行
                                   冲突的业务或活动，并促使浙江交通                                 中。
                                   集团控制的其他企业避免发生与浙商
                                   中拓主营业务有同业竞争及利益冲突
                                   的业务或活动。三、按照浙江交通集
                                   团及其控制的其他企业整浙江交通集
                                   团承诺：体发展战略以及自身情况，
                                   如今后浙江交通集团及其控制的其他
                                   企业与浙商中拓形成实质性竞争的业
                                   务，浙江交通集团将在条件许可的前
                                   提下，以有利于浙商中拓的利益为原
                                   则，采取可行的方式消除同业竞争。
                                   四、在浙江交通集团作为浙商中拓控
                                   股股东期间，将规范管理与浙商中拓
                                   之间的关联交易。对于无法避免或有
                                   合理原因及正常经营所需而发生的关
                                   联交易，浙江交通集团及其控制的其
                                   他企业将遵循市场公开、公平、公正
                                   的原则，以公允、合理的市场价格进
                                   行，并根据有关法律、法规和规范性
                                   文件和浙商中拓公司章程的规定履行
                                   关联交易的决策程序，依法履行信息
                                                                                                               68
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                                 披露义务和办理有关审批程序，并不
                                 会利用控股股东地位做出损害浙商中
                                 拓及浙商中拓其他股东的合法利益的
                                 关联交易行为。
资产重组   浙江交通   关于同业   浙江交通集团承诺：一、根据浙江省       2019 年 10   作为控股股   截止报告
时所作承   集团       竞争的承   人民政府国有资产监督管理委员会         月 25 日     东持股期间   披露日，
诺                    诺         （以下简称“浙江省国资委”）于 2018                              该承诺事
                                 年 4 月 4 日出具的《浙江省国资委关于                             项仍在正
                                 将省商业集团公司整体划入省交通集                                 常履行
                                 团公司的通知》（浙国资产权〔2018〕                               中。
                                 11 号），浙江省国资委将其持有的浙江
                                 省商业集团有限公司（以下简称“省商
                                 业集团”）100%股权无偿划转至本承诺
                                 人。上述无偿划转完成后，省商业集
                                 团成为本承诺人控制的子企业。由于
                                 省商业集团下属浙商控股集团有限公
                                 司（以下简称“浙商控股”）及其控制的
                                 企业经营的煤炭等贸易业务与上市公
                                 司经营的业务存在同业竞争关系，本
                                 承诺人承诺在 2022 年 12 月 31 日之前
                                 解决浙商控股及其控制的企业与上市
                                 公司的同业竞争问题。除此之外，截
                                 至本承诺函出具日，本承诺人及本承
                                 诺人控制的企业不存在以任何形式参
                                 与或从事与上市公司、标的公司及其
                                 各自子公司构成或可能构成直接或间
                                 接竞争关系的生产经营业务或活动。
                                 二、在收购人作为上市公司控股股东
                                 期间，将依法采取必要及可能的措施
                                 来避免发生与上市公司主营业务有同
                                 业竞争及利益冲突的业务或活动，并
                                 促使收购人控制的其他企业避免发生
                                 与上市公司主营业务有同业竞争及利
                                 益冲突的业务或活动。三、按照本承
                                 诺人及本承诺人控制的其他企业整体
                                 发展战略以及自身情况，如今后本承
                                 诺人及本承诺人控制的其他企业与上
                                 市公司形成实质性竞争的业务，本承
                                 诺人将在条件许可的前提下，以有利
                                 于上市公司的利益为原则，采取可行
                                 的方法消除同业竞争。四、若本承诺
                                 人因违反上述承诺而给上市公司及其
                                 控制企业造成实际损失的，由本承诺
                                 人承担赔偿责任。
首次公开
发行或再
融资时所
作承诺
股权激励
承诺
其他对公
司中小股
东所作承
诺
承诺是否   是
按时履行
如承诺超   不适用
                                                                                                             69
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期未履行
完毕的，
应当详细
说明未完
成履行的
具体原因
及下一步
的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
    本公司自2021 年1 月1 日起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号-租赁》。本公司按照新租赁准则的要求选
择“根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比
期间信息” 进行衔接调整，未调整可比期间信息，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2021 年1 月1日）
留存收益及财务报表其他相关项目金额，本次会计政策变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资
产及净利润产生重要影响。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、本期，公司在河北省唐山市设立浙商中拓集团（河北）工业综合服务有限公司，于2021 年01 月18日办妥工商设立登记
                                                                                                           70
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手续，并取得统一社会信用代码为91130282MA0G0A7P8N的《营业执照》，该公司注册资本美元2,000 万元，本公司的控
股子公司益光国际持有其100%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
2、本期，公司在海南省海口市设立浙商中拓益光（海南）供应链科技有限公司，于2021 年02 月24日办妥工商设立登记手
续，并取得统一社会信用代码为91460100MA5TW70J1J的《营业执照》，该公司注册资本美元700 万元，本公司的控股子
公司益光国际持有其100%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
3、本期，公司在浙江省杭州市设立浙商中拓建邦（浙江）矿业有限公司，于2021 年03 月22日办妥工商设立登记手续，并
取得统一社会信用代码为91330109MA2KEPMX3W的《营业执照》，该公司注册资本人民币9,000 万元，本公司持有其51%
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
4、本期，公司在海南省海口市设立浙商中拓集团（海南）有限公司，于2021 年03 月10日办妥工商设立登记手续，并取得
统一社会信用代码为91460000MA5TWJQB47的《营业执照》，该公司注册资本人民币45,000万元，本公司持有其100%的股
权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
5、本期，公司在江苏省无锡市设立浙商中拓（江苏）金属材料科技有限公司，于2021 年04 月13日办妥工商设立登记手续，
并取得统一社会信用代码为91320205MA25P13H21的《营业执照》，该公司注册资本人民币3,000万元，本公司持有其100%
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
6、本期，公司在安徽省合肥市设立浙商中拓集团（安徽）有限公司，于2021 年06 月29日办妥工商设立登记手续，并取得
统一社会信用代码为91340100MA8MY0KUX2的《营业执照》，该公司注册资本人民币5,000万元，本公司持有其78%的股
权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
7、本期，公司在山东省青岛市设立山东拾拓供应链有限公司，于2021 年09 月09日办妥工商设立登记手续，并取得统一社
会信用代码为91370281MA94W4ME7F的《营业执照》，该公司注册资本人民币3,000 万元，本公司持有其51%的股权，故
自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
8、本期，公司在海南省海口市设立浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公司于2021 年09 月23日办妥工商设立登记手续，
并取得统一社会信用代码为91460000MAA92HPG0W的《营业执照》，该公司注册资本人民币50,000万元，本公司与控股子
公司益光国际合计持有其55%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
9、本期，公司在浙江省舟山市设立浙商中拓浙期供应链管理（浙江）有限公司，于2021 年09 月06日办妥工商设立登记手
续，并取得统一社会信用代码为91330900MA2DNDPH13的《营业执照》，该公司注册资本人民币15,000万元，本公司持有
其80%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
10、本期，公司在江苏省南京市设立浙商中拓集团（江苏）有限公司，于2021 年10 月19日办妥工商设立登记手续，并取得
统一社会信用代码为91320104MA278M2DXQ的《营业执照》，该公司注册资本人民币5,000万元，本公司持有其100%的股
权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
11、本期，公司在北京市设立浙商中拓（北京）国际供应链管理有限公司，于2021 年10 月10日办妥工商设立登记手续，并
取得统一社会信用代码为91110112MA04H5D77U的《营业执照》，该公司注册资本人民币20,000万元，本公司持有其90%
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
12、本期，公司在海南省海口市设立浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公司，于2021 年11 月17日办妥工商设立登记手
续，并取得统一社会信用代码为91460100MAA95T4F86的《营业执照》，该公司注册资本人民币9,000万元，本公司与控股
子公司益光国际合计持有其55%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
13、因公司战略调整需要，公司于2021 年4月将岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司移交破产管理人，该公司自交由破产
管理人接管之日起不再纳入合并财务报表范围。
14、因公司战略调整需要，公司于2021 年5月将永州中拓五菱汽车销售有限公司移交破产管理人，该公司自交由破产管理
人接管之日起不再纳入合并财务报表范围。截止2021年12 月23 日，该公司已办妥注销登记手续。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
                                                                                                          71
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境内会计师事务所名称                                           大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）                                                                                             188
境内会计师事务所审计服务的连续年限                             11
境内会计师事务所注册会计师姓名                                 吴光明、杨胤
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                   6
境外会计师事务所名称（如有）                                   无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）                     无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）                         无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□是√否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度内部控制审计机构，年度审计费用为70万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
 诉讼(仲     涉案金额        是否形      诉讼(仲裁)进展         诉讼     诉讼(仲裁)判决执行情况       披露日     披露索
 裁)基本     （万元）        成预计                            (仲裁)                                   期         引
   情况                        负债                             审理
                                                                结果
                                                                及影
                                                                响
与遵义天            729.65   否       2012 年 7 月 31 日长沙   本案     本案查封的被执行人位于遵      2013 年    2013-
嘉工贸有                              市开福区人民法院作       法院     义市红花岗区公园路 11 号      04 月 18   10
限责任公                              出了（2011）开民二       判决     面积为 322 平方米的门面两     日
司、钟玉                              初字第 1300 号、第       我公     次流拍。
常买卖合                              1301 号、第 1302 号判    司胜     2017 年 11 月 14 日，与钟玉
同纠纷案                              决，分别判决被告遵       诉。     常达成执行和解并在开福区
                                      义天嘉工贸有限责任                法院签署询问笔录，确认钟
                                      公司向我公司偿还货                玉常未偿还款项余 300 万
                                      款本金 1,755,061.69               元。
                                      元、3,364,544.19 元及             2014 年至 2018 年回款 35 万
                                      2,176,881.73 元，钟玉             元；2019 年回款 130 万元；
                                      常对上述款项承担连                2020 年回款 120 万元；2021
                                      带给付责任。                      年回款 135 万元。本案款项
                                                                        已全部回清。
                                                                        2021 年 3 月 15 日，长沙市
                                                                                                                           72
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                                                                开福区人民法院就本案出具
                                                                结案通知书。
                     重要事项概述                               披露日期              临时报告披露网站查询索引
与北京中物储国际物流科技有限公司破产债权纠纷案          2018 年 01 月 20 日
                                                                                     上述诉讼案在报告期内无新进
                                                        2018 年 03 月 28 日
                                                                                     展或进展情况均已在定期报告
与上海荣凯实业集团有限公司、上海丰阳金属材料有限公      2012 年 08 月 15 日          或临时公告进行披露，具体内
司、李武装的买卖合同纠纷案                              2012 年 12 月 5 日           容详见巨潮资讯网
                                                                                     www.cninfo.com.cn
无锡振兴系列案                                          2012 年 10 月 23 日
与山东莱芜信发钢铁有限公司（列淄博齐林傅山钢铁有限      2012 年 06 月 08 日
公司为案件第三人）的买卖合同纠纷案                      2012 年 08 月 08 日
报告期内新增非重大诉讼事项
 案号             当事人       受理法    案件    案件基本情     诉讼标的        诉讼（仲裁）进展         诉讼（仲裁）
                               院/仲裁   受理/       况         额（万                                   判决执行情况
           原告       被告
                                 机构    通知                     元）
                                         应诉
                                         日期
（2021）   浙商     云南省建   云南省    2021    2020 年 1 月   1,110.46      2021 年 12 月 17 日，法    本案原诉讼标
云 01 民   中拓     设投资控   昆明市    年8     原被告签订                   院出具调解书确认云南       的额
初 4432    集团     股集团有   中级人    月 20   合同，后原                   建投欠云南中拓货款、       16,104,579.65
号         （云     限公司     民法院    日      告依约供应                   资金占用费、资金占用       元，起诉后被
           南）                                  钢材，但被                   费税金合计                 告主动回款
           有限                                  告未及时、                   1,016,941.12 元，由云      500 万元，我
           公司                                  足额支付款                   南建投于 2021 年 12 月     司申请变更诉
                                                 项。                         31 日前一次性付清。        讼请求。
                                                                              报告期内已结案。           2021 年 12 月 4
                                                                                                         日，回款
                                                                                                         10,233,927.82
                                                                                                         元，款项已回
                                                                                                         清。
（2021）   浙商     江苏省华   广西壮    2021    2020 年 7 月   1,837.33      2021 年 12 月 31 日，法    2021 年 12 月
桂 1421    中拓     建建设股   族自治    年 12   29 日原被告                  院出具（2021）桂 1421      28 日回款 223
民初       集团     份有限公   区扶绥    月7     签订合同，                   民初 4010 号民事调解       万,
4010 号    （广     司         县人民    日      后原告依约                   书，确认江苏华建尚欠       2021 年 12 月
           西）                法院              供应钢材，                   广西中拓钢材款和资金       31 日回款 777
           有限                                  但被告未及                   占用费 18,373,334.5 元     万，
           公司                                  时、足额支                   （计算至 2021 年 11 月     2022 年 1 月 28
                                                 付款项。                     20 日），定于 2021 年      日回款 50 万
                                                                              12 月 31 日前支付 1000     元。
                                                                              万元，2022 年 1 月 31      2022 年 3 月 30
                                                                              日前支付 50 万元，         日回款 200 万
                                                                              2022 年 3 月 31 日前、     元。
                                                                              2022 年 4 月 30 日前、
                                                                              2022 年 5 月 31 日前各
                                                                                                                     73
                                                               浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                      支付 200 万元，2022 年
                                                                      6 月 30 日前支付
                                                                      1,873,334.5 元及计算至
                                                                      该日的资金占用费。
（2021）   浙江   中铁三局   杭州市   2021    原告与被告   1,381.43   起诉后被告提出了管辖     2021 年 12 月
浙 0105    中拓   集团第二   拱墅区   年 11   签订合同后              权异议，本案暂未进入     31 日回款 650
民初       供应   工程有限   人民法   月 16   被告未及                实体审理程序。2022 年    万元。
7930 号    链管   公司       院       日      时、足额支              1 月 25 日，法院出具
           理有                               付款项。                （2021）浙 0105 民初
           限公                               2020 年 10              7930 号民事裁定书，裁
           司                                 月 10 日，              定本案移送河北省石家
                                              双方就偿还              庄市长安区人民法院审
                                              货款事宜签              理。3 月 31 日，长安区
                                              署了《还款              人民法院正式立案，案
                                              协议》，但              号为（2022）冀 0102
                                              被告仍未遵              民初 4103 号。
                                              照协议约定
                                              付款。
（2021）   浙商   甘肃中建   兰州市   2021    中建交通委   1,364.79   目前，已成功保全中建     2022 年 1 月 26
甘 0103    中拓   恒业物资   七里河   年 12   托其采购平              交通在交通银行深圳前     日，中建恒业
民初       集团   有限公     区人民   月 17   台中建恒业              海分行的银行账户余额     回款 100 万
7131 号    （甘   司、中建   法院     日      与甘肃中拓              13554375.27 元至 2022    元。
           肃）   交通建设                    根据其工程              年 12 月 10 日。
           有限   集团有限                    项目需求分              2022 年 1 月 24 日，中
           公司   公司、靖                    项目签订具              建恒业提出管辖权异
                  远县东湾                    体购销合                议，本案暂未进入实体
                  中建文化                    同，中建恒              审理程序。
                  旅游开发                    业与甘肃中
                  有限责任                    拓签订合同
                  公司                        后未按时、
                                              足额付款，
                                              后中建文化
                                              又出具承诺
                                              函承诺代中
                                              建恒业付清
                                              全部欠款。
（2021）   浙商   七冶建设   重庆市   2021    2020 年 12   1,042.94   目前，本案已实现全额     -
渝 0112    中拓   集团有限   渝北区   年 11   月，原被告              冻结。
民初       集团   责任公司   人民法   月 22   签订合同，              2022 年 2 月、3 月，本
46972 号   （重              院       日      后原告依约              案已开庭审理，并进行
           庆）                               供应钢材，              多次调解，暂未达成调
           有限                               但被告未及              解协议或宣判。
           公司                               时、足额支
                                              付款项。
                                                                                                           74
                                                                    浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2021）    浙商   湖州弘合   长沙市   2021    2020 年 10    876.94        原定 2021 年 12 月 15     -
湘 0102     中拓   金属制品   芙蓉区   年 10   月，广西中                  日开庭，因疫情及被告
民初        集团   有限公     人民法   月8     拓与湖州弘                  旅居海外等原因延期。
17180 号    （广   司、谢建   院       日      合签订合                    2022 年 1 月 14 日，芙
            西）   锋、许世                    同，后广西                  蓉区法院裁定本案移送
            有限   怡                          中拓依约支                  广西壮族自治区南宁市
            公司                               付镍铁采购                  西乡塘区人民法院审
                                               货款，但湖                  理。
                                               州弘合未及                  2022 年 3 月 7 日，西乡
                                               时、足额交                  塘区人民法院正式受理
                                               货。谢建                    本案，案号（2022）桂
                                               锋、许世怡                  0107 民初 2968 号。
                                               系湖州弘合
                                               股东。
（2021）    湖南   浙商中拓   江西省   2021    2019 年，江   1,352.63      2021 年 12 月 2 日，法    江西中拓已按
赣 03 民    教建   集团江西   萍乡市   年9     西中拓与湖                  院出具调解书确认双方      调解书支付完
初 182 号   集团   再生资源   中级人   月 30   南教建签订                  案涉工程造价以万邦审      毕全部款项。
            有限   有限公司   民法院   日      建设工程施                  计 2021 年 8 月 5 日出
            公司                               工合同，后                  具的审核结算金额
                                               湖南教建对                  25,756,322 元为依
                                               审计结果不                  据……江西中拓剩余应
                                               予确认，又                  付湖南教建工程款
                                               诉称江西中                  6,899,433.39 元；在本
                                               拓拖欠工程                  调解协议签订后，江西
                                               款。                        中拓收到湖南教建开的
                                                                           发票后 10 个工作日
                                                                           内，将案涉造价的 97%
                                                                           即 6,104,543.73 元以银
                                                                           行转账方式一次性支付
                                                                           给湖南教建，剩余 3%
                                                                           即 794,889.66 元工程质
                                                                           量保证金在 2022 年 1
                                                                           月 15 日前支付；双方
                                                                           均放弃追究对方在本协
                                                                           议约定以外的其它违约
                                                                           责任和经济损失；上述
                                                                           条款履行完毕后，双方
                                                                           就施工合同已无其它经
                                                                           济纠葛，但并不免除湖
                                                                           南教建应按施工合同约
                                                                           定承担质量保修责任。
                                                                           本案现已结案。
（2021）    南京   九江萍钢   南京江   2021    南京举善诉    7.00          2022 年 3 月 14 日，法    -
苏 0192     举善   钢铁有限   北新区   年9     称其收购的                  院一审判决驳回原告的
民初        废旧   公司、浙   人民法   月 30   废钢被九江                  全部诉讼请求。后经与
5180 号     物资   商中拓集   院       日      萍钢以含杂                  承办法官确认，无任何
            有限   团江西再                    过多为由罚                  方提出上诉，本案一审
            公司   生资源有                    没。因案涉                  判决生效。本案现已结
                   限公司、                    货物系以江                  案。
                   第三人徐                    西中拓名义
                   国有                        运送至九江
                                               萍钢，故牵
                                               连被诉。
                                                                                                               75
                                                                  浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
一审：      周继   衡南县人   衡阳铁   2021    原告向法院     /          2021 年 10 月 21 日，法   -
（2021）    艳     力资源与   路运输   年7     提起行政确                院一审裁定驳回原告的
湘 8602            社会保障   法院     月5     认之诉，要                起诉。
行初 229           局、衡南            日      求确认其军                2021 年 12 月 29 日，法
号                 县退役军                    转干部身份                院二审裁定驳回上诉，
二审：             人事务                      等。                      维持原裁定。报告期内
（2021）           局、衡南                                              已结案。
湘 04 行           县医疗保
终 156 号          障局、国
                   家税务总
                   局衡南县
                   税务局、
                   湖南省湘
                   南物流有
                   限公司、
                   浙商中拓
                   集团股份
                   有限公司
（2021）    江苏   宁波中拓   杭州市   2021    2020 年 7 月   2,194.73   目前二案已合并审理，      -
浙 0105     永方   供应链管   拱墅区   年 12   14 日，江苏               已多次开庭，但暂未宣
民初        轨道   理有限公   人民法   月 24   永方、宁波                判。
9218 号     科技   司         院       日      中拓签订锁                2022 年 4 月 14 日，收
            有限                               价合同，约                到（2021）浙 0105 民
            公司                               定宁波中拓                初 7812 号之二《民事
（2021）    江苏   宁波中拓   杭州市   2021    应于 2021      980.32     裁定书》，拱墅区人民      -
浙 0105     永方   供应链管   拱墅区   年 11   年 3 月至                 法院裁定准许本诉原告
                                       月 12   2021 年 12                江苏永方轨道科技有限
民初        轨道   理有限公   人民法
7812 号     科技   司         院       日      月交货                    公司撤回对本诉被告宁
            有限                               50000 吨                  波中拓供应链管理有限
            公司                               （±                      公司合同纠纷起诉。
                                               10%）。后
                                               宁波中拓依
                                               约交货，但
                                               江苏永方以
                                               宁波中拓按
                                               合同约定数
                                               量的 91%交
                                               货系违约行
                                               为为由，多
                                               次将宁波中
                                               拓诉至法
                                               院，并主张
                                               少交付货物
                                               的差价等损
                                               失。
(2021)湘    江苏   天津中拓   长沙市   2021    2019 年 9      166.17     2022 年 3 月 30 日本案    -
0102 民     永方   电子商务   芙蓉区   年 12   月、2020 年               一审开庭，暂未宣判。
初 21832    轨道   有限公司   法院     月3     2 月，天津
号          科技                       日      中拓与江苏
            有限                               永方签订合
            公司                               同，后江苏
                                               永方诉称天
                                               津中拓少交
                                               货。
                                                                                                           76
                                                                         浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
（2021）    刘镓        骆江洋、   静宁县    2021    刘镓滔诉称   0.70          2021 年 12 约 14 日，法   -
甘 0826     滔          浙商中拓   人民法    年9     骆江洋欠付                 院一审判决：骆江洋支
民初                    集团江西   院        月 18   其运费、台                 付刘镓滔运费、台班
2044 号                 再生资源             日      班费等。因                 费、违约金合计 6,614
                        有限公司                     案涉货物以                 元；刘镓滔支付骆江洋
                                                     江西中拓名                 货物损失 606 元；刘镓
                                                     义运送至兰                 滔返还骆江洋计量单原
                                                     州榆钢，故                 件；驳回刘镓滔其他诉
                                                     牵连被诉。                 讼请求；驳回骆江洋其
                                                                                他反诉请求。
                                                                                后骆江洋上诉，现暂未
                                                                                收到二审传票。
注：延续至本报告期内的公司非重大诉讼涉案总金额为 16,125.16 万元，报告期内新增案件如上表《报告期内新增非重大诉
讼事项》所示，扣除上表所列已结案案件后的非重大诉讼涉案总金额为 13,655.08 万元；累计已收回金额为 4,277.4 万元，
其中报告期内新增案件回款 3,523.39 万元。上述重大诉讼案件已全部计提坏账准备，非重大诉讼案件已计提坏账准备
2,240.47 万元。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期发生共同对外投资的关联交易已披露临时公告，详见“7、其他重大关联交易”的披露索引。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                               被投资企业 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的总 被投资企业的净 被投资企业的净
 共同投资方         关联关系
                                 的名称     主营业务   的注册资本 资产（万元） 资产（万元） 利润（万元）
浙江交通资
                      浙江交投金
源投资集团 控股股东控            供应链集成服
                      属新材料科              6000 万元                      67,774.03        5,346.53        -653.48
有限公司、 制的企业              务
                      技有限公司
浙江交工集
                                                                                                                   77
                                                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
团股份有限
公司
被投资企业的重大在建项
                       无
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√是□否
应收关联方债权
                                   是否存在非
                                              期初余额 本期新增金 本期收回金                          本期利息   期末余额
  关联方      关联关系    形成原因 经营性资金                                              利率
                                              （万元） 额（万元） 额（万元）                          （万元）   （万元）
                                     占用
应付关联方债务
 关联方       关联关     形成原因   期初余额      本期新增    本期归还          利率      本期利息（万元）       期末余
                系                  （万元）      金额（万    金额（万                                           额（万
                                                    元）        元）                                             元）
浙江省交     同一实      借款          15,000       263,000    278,000          3.854%                4,182.18         0
通投资集     际控制
团财务公     人
司
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
√ 适用 □ 不适用
存款业务
                                                                               本期发生额
                                每日最高存款              期初余额（万                           期末余额（万
    关联方          关联关系                 存款利率范围              本期合计存入 本期合计取出
                                限额（万元）                  元）                                   元）
                                                                       金额（万元） 金额（万元）
浙江省交通投                                    活期存款
             同一最终控制
资集团财务有                                    0.455% 协定         29,606.31      899,819.31     899,449.52       29,976.1
             方
限责任公司                                      存款 1.495%
贷款业务
                                                                               本期发生额
                                贷款额度（万              期初余额（万                           期末余额（万
    关联方          关联关系                 贷款利率范围              本期合计贷款 本期合计还款
                                    元）                      元）                                   元）
                                                                       金额（万元） 金额（万元）
浙江省交通投
             同一最终控制
资集团财务有                         170,000 3.85%-4%                 15,000           263,000        278,000               0
             方
限责任公司
授信或其他金融业务
          关联方                关联关系                 业务类型                总额（万元）         实际发生额（万元）
浙江省交通投资集团财
                     同一最终控制方               授信                                      265,000                4,952.46
务有限责任公司
                                                                                                                            78
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6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）2021年度与日常经营相关的关联交易已在临时报告中披露且无后续进展，详见 2022年1月28日巨潮资讯网上刊载的公
司 2022-06号公告。
交易类型                     关联方名称                               本期发生额（元）            上期发生额（元）
支付拆入资金利息支出         浙江省交通投资集团财务有限责任公司                41,821,822.21             70,938,017.09
支付票据贴现利息             浙江省交通投资集团财务有限责任公司                    3,428,888.90            489,366.76
银行存款利息收入             浙江省交通投资集团财务有限责任公司                     325,801.61             330,893.65
支付委托贷款手续费           浙江省交通投资集团财务有限责任公司                      50,000.00              12,000.00
支付开具承兑汇票手续         浙江省交通投资集团财务有限责任公司                      70,000.00
支付担保费                   浙江省交通投资集团有限公司                                                   3,498,396.23
支付保理费用等               浙江浙商融资租赁有限公司                          10,092,767.67              1,727,867.57
合计                         ——                                              55,789,280.39             76,996,541.30
（2）本期公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向子公司锋睿国际（香港）有限公司发放委托贷款
290,000,000.00 元，于 2021 年 8 月 12 日提前归还了 50,000,000 元，委托贷款期末余额 240,000,000.00 元。本期子公司
宁波中拓供应链管理有限公司委托浙江省交通投资集团财务有限责任公司向益光国际发放委托贷款 100,000,000.00 元，该
项委托贷款已于 2021 年 12 月 23 日提前归还。
（3）本期公司向浙江省交通投资集团财务有限责任公司进行票据贴现，贴现金额 220,000,000.00 元。
（4）本期公司在浙江省交通投资集团财务有限责任公司开出承兑汇票 700,000,000.00 元，到期归还 770,000,000.00 元。
（5）本期公司与浙江浙商融资租赁有限公司开展无追索权保理业务，向其转让应收账款合计433,490,000.00元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
                       临时公告名称                             临时公告披露日期           临时公告披露网站名称
关于预计 2021 年度日常关联交易及补充确认日常关联交易的公     2021 年 02 月 27 日          巨潮资讯网
告
关于公司与浙江浙期实业有限公司合资设立供应链管理公司暨       2021 年 06 月 22 日          巨潮资讯网
关联交易的公告
关于公司拟为参股子公司浙江交投金属新材料科技有限公司提       2021 年 06 月 22 日          巨潮资讯网
供关联担保的公告
关于新增预计 2021 年度日常关联交易的公告                     2021 年 06 月 22 日          巨潮资讯网
关于公司拟继续为参股子公司浙江浙商融资租赁有限公司提供       2021 年 08 月 25 日          巨潮资讯网
关联担保的公告
关于新增预计 2021 年度日常关联交易的公告                     2021 年 09 月 17 日          巨潮资讯网
                                                                                                                     79
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十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
  2020年12月10日，公司与交投资产公司签署《物业租赁合同》，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路303号5楼整层
（面积1407.77平方米）、7楼部分（面积167.94平方米）、8楼整层（面积1407.77平方米）、9楼整层（面积1407.77平方
米）、10楼整层（面积1407.77平方米）、11楼部分（面积895.21平方米）、16楼部分（面积550.26平方米）物业场地用于
办公，租赁面积合计7244.49平方米，租赁期限为2020年12月15日至2022年12月14日，租金起算日为2020年12月15日，年租
金8,443,951.01元。
  2021年4月14日，公司与交投资产公司签署《物业租赁合同》，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路303号1楼部分（面
积299.06平方米）物业场地用于办公，租赁期限为2021年3月1日至2022年12月14日，租金起算日为2021年5月16日，年租金
327,470.70元。
  2021年5月7日，公司与交投资产公司签署《物业租赁合同》，公司租赁交投资产公司位于杭州文晖路303号7楼部分（面
积437.84平方米）物业场地用于办公，租赁期限为2021年7月1日至2022年12月14日，租金起算日为2021年8月1日，年租金
542,215.96元。
  交投资产公司为公司控股股东浙江交通集团下属全资子公司，上述租赁交易事项构成关联交易。前述日常关联交易预计
已经公司第七届董事会2021年第一次临时会议、2021年第一次临时股东大会审议通过。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象       担保额   担保     实际    实际担    担保类   担保    反担保情况（如   担保期   是否履     是否为
  名称         度相关   额度     发生    保金额      型       物          有）                行完毕     关联方
               公告披            日期                       （如                                           担保
               露日期                                       有）
                                                                                                              80
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                                          公司对子公司的担保情况
担保对象    担保额    担保    实际    实际担     担保类   担保     反担保情况（如   担保期   是否履   是否为
  名称      度相关    额度    发生    保金额       型       物           有）                行完毕   关联方
            公告披            日期                        （如                                          担保
            露日期                                        有）
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    54,317.2   连带责            杭州富浙国证合   一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 01          2   任保证            创企业管理咨询
南）有限   日                 月 29                                合伙企业（有限
公司                          日                                   合伙）持有的
                                                                   46.07%股权正在
                                                                   办理质押手续
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    13,406.6   连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 10          6   任保证
南）有限   日                 月 29
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021     445.38    连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 10              任保证
南）有限   日                 月 26
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021     664.76    连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 05              任保证
南）有限   日                 月 07
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    13,240.9   连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 08          4   任保证
南）有限   日                 月 17
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    44,209.6   连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 07          6   任保证
南）有限   日                 月 22
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    17,110.5   连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 09          1   任保证
南）有限   日                 月 03
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    9,392.99   连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 10              任保证
南）有限   日                 月 19
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    3,858.75   连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 08              任保证
南）有限   日                 月 24
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021      9,920    连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 11              任保证
南）有限   日                 月 04
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    11,222.6   连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 07          8   任保证
南）有限   日                 月 08
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    8,220.67   连带责            同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 05              任保证
南）有限   日                 月 28
                                                                                                            81
                                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
公司                          日
浙商中拓   2021 年    500,0   2021    24,263.5   连带责   同上             一年     否       否
集团（湖   09 月 18     00    年 02          9   任保证
南）有限   日                 月 18
公司                          日
浙江中拓   2021 年    325,8   2021      6,000    连带责   杭州富浙国证合   一年     否       否
供应链管   09 月 18     35    年 12              任保证   创企业管理咨询
理有限公   日                 月 22                       合伙企业（有限
司                            日                          合伙）持有的
                                                          46.04%股权正在
                                                          办理办理质押手
                                                          续
浙江中拓   2021 年    325,8   2021    14,433.4   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     35    年 08          9   任保证
理有限公   日                 月 04
司                            日
浙江中拓   2021 年    325,8   2021     16,435    连带责   同上             一年     否       否
供应链管   09 月 18     35    年 10              任保证
理有限公   日                 月 28
司                            日
浙江中拓   2021 年    325,8   2020    8,884.15   连带责   同上             一年     否       否
供应链管   09 月 18     35    年 04              任保证
理有限公   日                 月 14
司                            日
浙江中拓   2021 年    325,8   2021    29,567.1   连带责   同上             一年     否       否
供应链管   09 月 18     35    年 06          6   任保证
理有限公   日                 月 02
司                            日
浙江中拓   2021 年    325,8   2021         50    连带责   同上             一年     否       否
供应链管   09 月 18     35    年 01              任保证
理有限公   日                 月 28
司                            日
浙江中拓   2021 年    325,8   2021     19,700    连带责   同上             一年     否       否
供应链管   09 月 18     35    年 12              任保证
理有限公   日                 月 15
司                            日
浙江中拓   2021 年    325,8   2021     3,143.7   连带责   同上             一年     否       否
供应链管   09 月 18     35    年 08              任保证
理有限公   日                 月 27
司                            日
浙商中拓   2021 年    100,0   2021    22,998.3   连带责                    一年     否       否
集团（海   09 月 18     00    年 09              任保证
南）有限   日                 月 15
公司                          日
浙商中拓   2021 年    100,0   2021    34,272.2   连带责                    一年     否       否
集团（海   09 月 18     00    年 09          4   任保证
南）有限   日                 月 03
公司                          日
浙商中拓   2021 年    100,0   2021      9,750    连带责                    一年     否       否
集团（海   09 月 18     00    年 09              任保证
南）有限   日                 月 26
公司                          日
锋睿国际   2021 年    150,0   2021    7,389.24   连带责                    一年     否       否
           09 月 18     00    年 10              任保证
                                                                                                   82
                                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
           日                 月 21
                              日
锋睿国际   2021 年    150,0   2021    2,505.49   连带责                      一年   否       否
           09 月 18     00    年 12              任保证
           日                 月 15
                              日
锋睿国际   2021 年    150,0   2021    8,901.02   连带责                      一年   否       否
           09 月 18     00    年 09              任保证
           日                 月 07
                              日
锋睿国际   2021 年    150,0   2021    7,749.26   连带责                      一年   否       否
           09 月 18     00    年 10              任保证
           日                 月 22
                              日
锋睿国际   2021 年    150,0   2021    14,269.3   连带责                      一年   否       否
           09 月 18     00    年 09          5   任保证
           日                 月 16
                              日
益光国际   2021 年    40,00   2021    7,732.37   连带责   SINGAPOREWI        一年   否       否
           09 月 18       0   年 02              任保证   LLINGINTERN
           日                 月 01                       ATIONALSTEE
                              日                          LPTE.LTD.将其
                                                          所持 49%股权质
                                                          押给公司；其实
                                                          际控制人已办理
                                                          完成临安 4 套面
                                                          积 531.99 平米的
                                                          商铺抵押，并已
                                                          取得他项权证
益光国际   2021 年    40,00   2021    11,932.2   连带责   同上               一年   否       否
           09 月 18       0   年 12          3   任保证
           日                 月 02
                              日
益光国际   2021 年    40,00   2021    1,049.04   连带责   同上               一年   否       否
           09 月 18       0   年 12              任保证
           日                 月 31
                              日
益光国际   2021 年    40,00   2021    4,636.12   连带责   同上               一年   否       否
           09 月 18       0   年 11              任保证
           日                 月 23
                              日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021     38,850    连带责   母公司益光国际     一年   否       否
供应链管   09 月 18     00    年 07              任保证   将其持有的宁波
理有限公   日                 月 06                       中拓 100%股权
司                            日                          质押给公司；母
                                                          公司股东
                                                          SINGAPOREWI
                                                          LLINGINTERN
                                                          ATIONALSTEE
                                                          LPTE.LTD.实际
                                                          控制人已办理完
                                                          成临安 4 套面积
                                                          596.54 平米的商
                                                          铺抵押，并已取
                                                          得他项权证
宁波中拓   2021 年    200,0   2021    35,002.3   连带责   同上               一年   否       否
供应链管   09 月 18     00    年 06          8   任保证
                                                                                                   83
                                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
理有限公   日                 月 25
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021    13,177.4   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 08              任保证
理有限公   日                 月 12
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021     9,219.3   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 08              任保证
理有限公   日                 月 06
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021     5,449.6   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 08              任保证
理有限公   日                 月 24
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021     9,103.2   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 07              任保证
理有限公   日                 月 16
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021     14,827    连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 08              任保证
理有限公   日                 月 05
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021    15,262.9   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 09          8   任保证
理有限公   日                 月 29
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021    19,459.6   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 07              任保证
理有限公   日                 月 05
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021      4,964    连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 07              任保证
理有限公   日                 月 07
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021     3,142.8   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 07              任保证
理有限公   日                 月 09
司                            日
宁波中拓   2021 年    200,0   2021    7,668.94   连带责   同上              一年    否       否
供应链管   09 月 18     00    年 11              任保证
理有限公   日                 月 25
司                            日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    7,999.99   连带责   母公司益光国际    一年    否       否
益光（海   09 月 18       0   年 09              任保证   将其持有的海南
南）供应   日                 月 17                       中拓 100%股权
链科技有                      日                          质押给公司；母
限公司                                                    公司股东
                                                          SINGAPOREWI
                                                          LLINGINTERN
                                                          ATIONALSTEE
                                                          LPTE.LTD.实际
                                                          控制人已将临安
                                                          锦绣大街宝亿御
                                                          景园 8 套商铺，
                                                          合计面积
                                                                                                   84
                                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                          1128.53 平方
                                                          米，评估价值
                                                          2000 多万，作为
                                                          益光国际及其下
                                                          属企业的反担保
                                                          措施抵押给浙商
                                                          中拓，并已取得
                                                          他项权证
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    8,445.83   连带责   同上              一年    否       否
益光（海   09 月 18       0   年 09              任保证
南）供应   日                 月 13
链科技有                      日
限公司
浙商中拓   2021 年    50,00   2021      5,000    连带责   同上              一年    否       否
益光（海   09 月 18       0   年 12              任保证
南）供应   日                 月 28
链科技有                      日
限公司
浙商中拓   2021 年    29,00   2021     3,794.4   连带责   宁波澉创企业管    一年    否       否
集团（浙   09 月 18       0   年 09              任保证   理合伙企业（有
江）新材   日                 月 16                       限合伙）将其所
料科技有                      日                          持 20%股权质押
限公司                                                    给公司；管理团
                                                          队陆洪波已将其
                                                          亲属名下房产抵
                                                          押给公司
浙商中拓   2021 年    29,00   2021        100    连带责   同上              一年    否       否
集团（浙   09 月 18       0   年 02              任保证
江）新材   日                 月 25
料科技有                      日
限公司
浙商中拓   2021 年    50,00   2021     7,987.5   连带责                     一年    否       否
集团电力   09 月 18       0   年 11              任保证
科技有限   日                 月 19
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    14,978.8   连带责                     一年    否       否
集团电力   09 月 18       0   年 05          5   任保证
科技有限   日                 月 31
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021      5,360    连带责                     一年    否       否
集团电力   09 月 18       0   年 05              任保证
科技有限   日                 月 08
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    1,308.15   连带责                     一年    否       否
集团电力   09 月 18       0   年 09              任保证
科技有限   日                 月 02
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    2,999.88   连带责                     一年    否       否
集团电力   09 月 18       0   年 05              任保证
科技有限   日                 月 08
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    4,977.23   连带责                     一年    否       否
集团电力   09 月 18       0   年 09              任保证
科技有限   日                 月 18
公司                          日
                                                                                                   85
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浙商中拓   2021 年    50,00   2021     717.65    连带责                    一年     否       否
集团电力   09 月 18       0   年 05              任保证
科技有限   日                 月 31
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    8,825.21   连带责                    一年     否       否
集团电力   09 月 18       0   年 01              任保证
科技有限   日                 月 28
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    6,398.99   连带责                    一年     否       否
集团电力   09 月 18       0   年 07              任保证
科技有限   日                 月 20
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    5,000.25   连带责                    一年     否       否
集团电力   09 月 18       0   年 10              任保证
科技有限   日                 月 19
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021        98.4   连带责                    一年     否       否
集团（上   09 月 18       0   年 11              任保证
海）有限   日                 月 12
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021    9,919.09   连带责                    一年     否       否
集团（湖   09 月 18       0   年 04              任保证
北）有限   日                 月 02
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021      9,377    连带责                    一年     否       否
集团（湖   09 月 18       0   年 02              任保证
北）有限   日                 月 10
公司                          日
浙商中拓   2021 年    15,00   2021    1,099.92   连带责                    一年     否       否
集团（重   09 月 18       0   年 07              任保证
庆）有限   日                 月 07
公司                          日
浙商中拓   2021 年    15,00   2021    7,659.72   连带责                    一年     否       否
集团（重   09 月 18       0   年 09              任保证
庆）有限   日                 月 14
公司                          日
浙商中拓   2021 年    15,00   2021     2,307.9   连带责                    一年     否       否
集团（重   09 月 18       0   年 09              任保证
庆）有限   日                 月 29
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021     159.77    连带责                    一年     否       否
集团（广   09 月 18       0   年 08              任保证
东）有限   日                 月 06
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021      2,500    连带责                    一年     否       否
集团（广   09 月 18       0   年 09              任保证
东）有限   日                 月 09
公司                          日
浙商中拓   2021 年    50,00   2021        800    连带责                    一年     否       否
集团（广   09 月 18       0   年 09              任保证
东）有限   日                 月 26
公司                          日
浙商中拓   2021 年    15,00   2021      1,120    连带责                    一年     否       否
集团（广   09 月 18       0   年 07              任保证
                                                                                                   86
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西）有限   日                 月 23
公司                          日
浙商中拓   2021 年    15,00   2021    11,996.8   连带责                      一年   否       否
集团（广   09 月 18       0   年 07              任保证
西）有限   日                 月 23
公司                          日
浙商中拓   2021 年    15,00   2021      5,000    连带责                      一年   否       否
集团（广   09 月 18       0   年 10              任保证
西）有限   日                 月 21
公司                          日
浙商中拓   2021 年    7,000   2021      1,000    连带责   朱勇将其所持       一年   否       否
集团（陕   09 月 18           年 07              任保证   15%股权质押给
西）有限   日                 月 23                       公司；朱勇家人
公司                          日                          的房产已抵押给
                                                          公司
浙商中拓   2021 年    11,00   2022      4,050    连带责   刘智辉持有的       一年   否       否
集团江西   09 月 18       0   年 01              任保证   5%股权已质押
再生资源   日                 月 18                       给公司；刘智辉
有限公司                      日                          个人房产已抵押
                                                          给公司
浙商中拓   2021 年    11,00   2021      1,000    连带责   同上               一年   否       否
集团江西   09 月 18       0   年 11              任保证
再生资源   日                 月 03
有限公司                      日
浙商中拓   2021 年    11,00   2021      1,800    连带责   同上               一年   否       否
集团江西   09 月 18       0   年 10              任保证
再生资源   日                 月 25
有限公司                      日
浙商中拓   2021 年    11,00   2021        900    连带责   同上               一年   否       否
集团江西   09 月 18       0   年 11              任保证
再生资源   日                 月 30
有限公司                      日
浙商中拓   2021 年    10,00   2021      3,997    连带责                      一年   否       否
集团（云   09 月 18       0   年 09              任保证
南）有限   日                 月 01
公司                          日
湖南中拓   2021 年    13,00   2021     2,138.5   连带责   湖南建工集团有     一年   否       否
建工物流   09 月 18       0   年 10              任保证   限公司按持股比
有限公司   日                 月 09                       例提供同比例担
                              日                          保；夏辉萍将其
                                                          所持 9%股权质
                                                          押给公司，已办
                                                          理完成长沙市面
                                                          积 143.13 平米的
                                                          房产抵押，并已
                                                          取得他项权证
湖南中拓   2021 年    13,00   2021        598    连带责   同上               一年   否       否
建工物流   09 月 18       0   年 01              任保证
有限公司   日                 月 12
                              日
湖南中拓   2021 年    13,00   2021      1,092    连带责   同上               一年   否       否
建工物流   09 月 18       0   年 11              任保证
有限公司   日                 月 22
                              日
湖南中拓   2021 年    5,000   2021        910    连带责                      一年   否       否
                                                                                                   87
                                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
瑞众汽车   09 月 18           年 12              任保证
销售服务   日                 月 03
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    5,000   2021        675    连带责                    一年     否       否
瑞众汽车   09 月 18           年 10              任保证
销售服务   日                 月 20
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    9,000   2021    1,829.99   连带责                    一年     否       否
瑞特汽车   09 月 18           年 10              任保证
销售服务   日                 月 27
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    9,000   2021    2,499.97   连带责                    一年     否       否
瑞特汽车   09 月 18           年 08              任保证
销售服务   日                 月 23
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    9,000   2021     689.65    连带责                    一年     否       否
瑞特汽车   09 月 18           年 09              任保证
销售服务   日                 月 28
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    2,000   2021      999.6    连带责                    一年     否       否
瑞达汽车   09 月 18           年 09              任保证
销售服务   日                 月 27
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    2,000   2021        245    连带责                    一年     否       否
瑞达汽车   09 月 18           年 09              任保证
销售服务   日                 月 07
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    2,000   2021        380    连带责                    一年     否       否
瑞达汽车   09 月 18           年 08              任保证
销售服务   日                 月 10
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    1,500   2021        596    连带责                    一年     否       否
瑞博汽车   09 月 18           年 08              任保证
销售服务   日                 月 27
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    1,500   2021      346.5    连带责                    一年     否       否
瑞博汽车   09 月 18           年 08              任保证
销售服务   日                 月 10
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    1,500   2021        105    连带责                    一年     否       否
瑞博汽车   09 月 18           年 09              任保证
销售服务   日                 月 10
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    2,500   2021        210    连带责                    一年     否       否
瑞晟汽车   09 月 18           年 11              任保证
销售服务   日                 月 08
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    2,500   2021      1,015    连带责                    一年     否       否
瑞晟汽车   09 月 18           年 09              任保证
销售服务   日                 月 02
有限公司                      日
湖南中拓   2021 年    3,000   2021        700    连带责                    一年     否       否
瑞诚汽车   09 月 18           年 11              任保证
销售服务   日                 月 16
                                                                                                   88
                                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
有限公司                       日
湖南中拓    2021 年    3,000   2021      1,360    连带责                          一年     否       否
瑞诚汽车    09 月 18           年 10              任保证
销售服务    日                 月 09
有限公司                       日
湖南中拓    2021 年    12,00   2021        490    连带责                          一年     否       否
瑞恒汽车    09 月 18       0   年 12              任保证
销售服务    日                 月 17
有限公司                       日
湖南中拓    2021 年    12,00   2021      2,660    连带责                          一年     否       否
瑞恒汽车    09 月 18       0   年 10              任保证
销售服务    日                 月 21
有限公司                       日
湖南中拓    2021 年    12,00   2021        700    连带责                          一年     否       否
瑞恒汽车    09 月 18       0   年 11              任保证
销售服务    日                 月 16
有限公司                       日
湖南中拓    2021 年    12,00   2021      1,875    连带责                          一年     否       否
瑞恒汽车    09 月 18       0   年 11              任保证
销售服务    日                 月 03
有限公司                       日
浙江浙商    2021 年    57,60   2020     16,300    连带责         浙商金控提供同   一年     否       是
融资租赁    09 月 18       0   年 07              任保证         比例担保，浙商
有限公司    日                 月 31                             融资租赁公司以
                               日                                其全部资产向公
                                                                 司及浙商金控提
                                                                 供反担保
浙江浙商    2021 年    57,60   2021      4,000    连带责         同上             一年     否       是
融资租赁    09 月 18       0   年 02              任保证
有限公司    日                 月 20
                               日
浙江浙商    2021 年    57,60   2019        350    连带责         同上             一年     否       是
融资租赁    09 月 18       0   年 06              任保证
有限公司    日                 月 20
                               日
浙江浙商    2021 年    57,60   2020        525    连带责         同上             一年     否       是
融资租赁    09 月 18       0   年 01              任保证
有限公司    日                 月 22
                               日
浙江浙商    2021 年    57,60   2020    20,223.9   连带责         同上             一年     否       是
融资租赁    09 月 18       0   年 04          9   任保证
有限公司    日                 月 23
                               日
浙江浙商    2021 年    57,60   2021    9,234.85   连带责         同上             一年     否       是
融资租赁    09 月 18       0   年 09              任保证
有限公司    日                 月 30
                               日
报告期内审批对子公         1,836,600   报告期内对子公司                                           839,227.75
司担保额度合计                         担保实际发生额合
（B1）                                 计（B2）
报告期末已审批的对         1,836,600   报告期末对子公司                                           839,227.75
子公司担保额度合计                     实际担保余额合计
（B3）                                 （B4）
                                          子公司对子公司的担保情况
                                                                                                           89
                                                                       浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
担保对象        担保额    担保     实际     实际担     担保类   担保   反担保情况（如   担保期    是否履     是否为
  名称          度相关    额度     发生     保金额       型       物         有）                 行完毕     关联方
                公告披             日期                         （如                                           担保
                露日期                                          有）
浙商中拓      2021 年     50,00    2021     14,006.3   连带责                           一年      否         否
集团（湖      09 月 18        0    年 11           8   任保证
南）有限      日                   月 08
公司                               日
报告期内审批对子公                105,000   报告期内对子公司                                               14,006.38
司担保额度合计                              担保实际发生额合
（C1）                                      计（C2）
报告期末已审批的对                105,000   报告期末对子公司                                               14,006.38
子公司担保额度合计                          实际担保余额合计
（C3）                                      （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计          1,941,6   报告期内担保实际                                            853,234.13
（A1+B1+C1）                          00    发生额合计
                                            （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合        1,941,6   报告期末实际担保                                            853,234.13
计（A3+B3+C3）                        00    余额合计
                                            （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司                                                                           188.80%
净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担                                                                         50,633.84
保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被                                                                      352,054.76
担保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额                                                                        627,271.36
（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                              677,905.2
采用复合方式担保的具体情况说明
担保总额超过净资产50%部分的金额，包含直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额。
经第七届董事会2021年第三次临时会议和2021年第三次临时股东大会审议通过了《浙商中拓集团股份有限公司关于2021年
度对子公司提供担保的议案》，截止2021年末，从资产负债率70%以上的子公司宁波中拓供应链管理有限公司分别向资产
负债率70%以上的子公司浙商中拓集团（广西）有限公司和浙商中拓集团电力科技有限公司调剂担保额度3116.80万元人民
币和8553.71万元人民币。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                           单位：万元
                     委托理财的资金来                                                             逾期未收回理财已
     具体类型                               委托理财发生额      未到期余额     逾期未收回的金额
                           源                                                                       计提减值金额
                                                                                                                   90
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银行理财产品        自有资金                       19,900                0                 0                0
合计                                               19,900                0                 0                0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托贷款概况
                                                                                                    单位：万元
       委托贷款发生总额           委托贷款的资金来源            未到期余额              逾期未收回的金额
                       39,000 自有资金                                       24,000                         0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托贷款具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
关于在海南投资设立全资区域平台公司的公告       详见2021年2月27日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                               潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
于控股股东筹划重大事项进展及持股5%以上股       详见2021年3月20日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
东签署股份转让协议暨公司股票复牌的公           潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于浙江省交通投资集团有限公司要约收购公       详见2021年4月15日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
司股份的申报公告                               潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于会计政策变更的公告                         详见2021年4月28日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                               潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
2020年年度权益分派实施公告                     详见2021年6月3日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                               潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于公司与浙江浙期实业有限公司合资设立供       详见2021年6月22日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
应链管理公司暨关联交易的公告                   潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于公司副总经理、董事会秘书退休离任及指       详见2021年6月29日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
定副总经理代行董事会秘书职责的公告             潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于公司董事、独立董事辞职的公告               详见2021年6月29日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                               潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于公司提名董事候选人的公告                   详见2021年7月17日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                               潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于公司提名独立董事候选人的公告               详见2021年7月17日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                               潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
                                                                                                            91
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关于聘任公司董事会秘书的公告               详见2021年7月17日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                           潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于2021年度对子公司提供担保的公告         详见2021年7月17日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                           潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于拟变更公司监事的公告                   详见2021年9月18日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
                                           潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于对全资子公司锋睿国际（香港）有限公司   详见2021年9月18日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
增资的公告                                 潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于公司及控股子公司拟与天津天道金属集团   详见2021年9月18日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
有限公司合资设立供应链管理公司的公告       潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于公司控股子公司北京中拓拟与吉林鑫达钢   详见2021年9月18日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
铁有限公司合资设立供应链管理公司的公告     潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于投资设立浙商中拓（北京）国际供应链管   详见2021年9月18日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
理有限公司的公告                           潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于公司全资子公司中冠国际拟参股投资青岛   详见2021年9月18日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及巨
邦拓新材料科技有限公司的公告               潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
“十四五”发展规划（纲要）                 详见2021年12月11日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及
                                           巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于聘任公司副总经理的公告                 详见2021年12月11日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及
                                           巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
关于2022年拟继续授权公司管理层购买低风险   详见2021年12月11日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》及
银行理财产品的公告                         巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上刊载的有关公告。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                        92
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                                  第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                       单位：股
                             本次变动前                  本次变动增减（＋，－）                   本次变动后
                           数量       比例     发行新   送股    公积金     其他      小计       数量        比例
                                                 股             转股
一、有限售条件股份        12,928,70   1.92%                                     -          -   8,941,444    1.33%
                                  8                                      3,987,26   3,987,26
                                                                                4          4
  1、国家持股
  2、国有法人持股
  3、其他内资持股         12,928,70   1.92%                                     -          -   8,941,444    1.33%
                                  8                                      3,987,26   3,987,26
                                                                                4          4
    其中：境内法人持股
         境内自然人持股   12,928,70   1.92%                                     -          -   8,941,444    1.33%
                                  8                                      3,987,26   3,987,26
                                                                                4          4
  4、外资持股
    其中：境外法人持股
         境外自然人持股
二、无限售条件股份        661,507,6   98.08%                             3,751,77   3,751,77   665,259,3   98.67%
                                03                                              3          3         76
  1、人民币普通股         661,507,6   98.08%                             3,751,77   3,751,77   665,259,3   98.67%
                                03                                              3          3         76
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
三、股份总数              674,436,3   100.00                             -235,491   -235,491   674,200,8    100.00
                                 11       %                                                          20         %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    2021年7月1日，公司2017年限制性股票激励计划第二解除限售期解除限售股份上市流通，解除限售的限制性股票数量
为4,025,994股。
    2021年7月28日，公司回购注销了10名激励对象共计235,491股限制性股票，公司总股本由674,436,311股变更为
674,200,820股。
    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动导致高管锁定股变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            93
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    公司限制性股票激励解除限售事项和限制性股票激励回购事项已经公司2021年6月21日召开第七届董事会2021年第二次
临时会议和第七届监事会2021年第二次临时会议。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：股
                                     本期增加限售股 本期解除限售股
     股东名称       期初限售股数                                   期末限售股数        限售原因      解除限售日期
                                           数             数
                                                                                    股权激励限售
袁仁军                   1,931,018          104,843        104,843      1,931,018                  2021 年 7 月 1 日
                                                                                    股、高管锁定股
                                                                                    股权激励限售
张端清                    775,619           104,843        104,843        775,619                  2021 年 7 月 1 日
                                                                                    股、高管锁定股
                                                                                    股权激励限售
魏勇                      736,301            89,116         89,116        736,301                  2021 年 7 月 1 日
                                                                                    股、高管锁定股
                                                                                    股权激励限售
丁建国                    607,923            89,116         89,116        607,923                  2021 年 7 月 1 日
                                                                                    股、高管锁定股
                                                                                    股权激励限售
梁靓                      607,923            89,116         89,116        607,923                  2021 年 7 月 1 日
                                                                                    股、高管锁定股
                                                                                    股权激励限售
徐愧儒                    607,923            89,116         89,116        607,923                  2021 年 7 月 1 日
                                                                                    股、高管锁定股
                                                                                    股权激励限售
汪伟锋                    209,532           120,117                       329,649                  2021 年 7 月 1 日
                                                                                    股、高管锁定股
王坚勇                    209,532                          104,766        104,766 股权激励限售股 2021 年 7 月 1 日
林缘                      209,532                          104,766        104,766 股权激励限售股 2021 年 7 月 1 日
赵维                      209,532                          115,243         94,289 股权激励限售股 2021 年 7 月 1 日
                                                                                    股权激励限售
其他                     6,823,873                       3,782,606      3,041,267                  不适用
                                                                                    股、高管锁定股
合计                    12,928,708          686,267      4,673,531      8,941,444          --               --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    94
                                                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2021年7月28日，公司回购注销了10名激励对象共计235,491股限制性股票，公司总股本由674,436,311股变更为674,200,820
股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                               单位：股
报告期末普            15,346    年度报告披露       13,683    报告期末表决               0   年度报告披露               0
通股股东总                      日前上一月末                 权恢复的优先                   日前上一月末
数                              普通股股东总                 股股东总数                     表决权恢复的
                                数                           （如有）（参见                 优先股股东总
                                                             注 8）                         数（如有）
                                                                                            （参见注 8）
                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
       股东名称           股东性     持股比    报告期末持    报告期内增       持有   持有无限售    质押、标记或冻结情况
                            质         例        股数量      减变动情况       有限   条件的股份    股份状      数量
                                                                              售条       数量        态
                                                                              件的
                                                                              股份
                                                                              数量
浙江省交通投资集团       国有法      46.22%    311,623,414   55,209,494          0   311,623,414
有限公司                 人
杭州同曦经贸有限公       境内非       5.00%     33,721,816   33,721,816          0    33,721,816   质押       30,000,000
司                       国有法
                         人
湖南同力投资有限公       国有法       3.45%     23,233,522   0.00                0    23,233,522
司                       人
全国社保基金五零二       其他         2.61%     17,612,891   17,612,891          0    17,612,891
组合
肖云茂                   境内自       1.67%     11,250,000   1,429,937           0    11,250,000
                         然人
易方达基金－北京诚       其他         1.65%     11,118,816   11,118,816          0    11,118,816
通金控投资有限公司
－易方达基金－诚通
金控 1 号单一资产管
理计划
胡海平                   境内自       1.08%      7,292,805   60,300              0     7,292,805
                         然人
交通银行股份有限公       其他         0.93%      6,270,080   6,270,080           0     6,270,080
司－易方达科瑞灵活
配置混合型证券投资
基金
汇添富基金管理股份       其他         0.82%      5,500,048   5,500,048           0     5,500,048
有限公司－社保基金
17021 组合
                                                                                                                      95
                                                                      浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
汇添富基金管理股份       其他     0.74%       5,000,000   5,000,000         0     5,000,000
有限公司－社保基金
四二三组合
战略投资者或一般法人因配售新     不适用
股成为前 10 名股东的情况（如
有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的     浙江交通集团为公司控股股东，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未
说明                             知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、    不适用
放弃表决权情况的说明
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
           股东名称                          报告期末持有无限售条件股份数量                            股份种类
                                                                                              股份种         数量
                                                                                                类
浙江省交通投资集团有限公司                                                      311,623,414   人民币       311,623,414
                                                                                              普通股
杭州同曦经贸有限公司                                                             33,721,816   人民币        33,721,816
                                                                                              普通股
湖南同力投资有限公司                                                             23,233,522   人民币        23,233,522
                                                                                              普通股
全国社保基金五零二组合                                                           17,612,891   人民币        17,612,891
                                                                                              普通股
肖云茂                                                                           11,250,000   人民币        11,250,000
                                                                                              普通股
易方达基金－北京诚通金控投资                                                     11,118,816   人民币        11,118,816
有限公司－易方达基金－诚通金                                                                  普通股
控 1 号单一资产管理计划
胡海平                                                                            7,292,805   人民币         7,292,805
                                                                                              普通股
交通银行股份有限公司－易方达                                                      6,270,080   人民币         6,270,080
科瑞灵活配置混合型证券投资基                                                                  普通股
金
汇添富基金管理股份有限公司－                                                      5,500,048   人民币         5,500,048
社保基金 17021 组合                                                                           普通股
汇添富基金管理股份有限公司－                                                      5,000,000   人民币         5,000,000
社保基金四二三组合                                                                            普通股
前 10 名无限售流通股股东之间，   浙江交通集团为公司控股股东，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未
以及前 10 名无限售流通股股东和   知上述其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券   不适用
业务情况说明（如有）（参见注
4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                                                                    96
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2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
 控股股东名         法定代表人/    成立日期    组织机构代                          主要经营业务
     称             单位负责人                     码
浙江省交通          俞志宏         2001 年    91330000734      以下限分支机构凭许可证经营：汽车修理，住宿，卷烟、
投资集团有                         12 月 29   530895W          雪茄烟、音像制品、书刊的零售，定型包装食品的销售，
限公司                             日                          中式餐供应。 交通基础设施投资、经营、维护及收费，
                                                               交通工程物资经营，交通运输及物流服务，实业投资，培
                                                               训服务，交通工程的施工，高速公路的养护、管理，仓储
                                                               服务（不含危险品），旅游项目的投资开发，车辆清洗，
                                                               车辆救援服务，建筑材料、花木、文化用品的销售，经济
                                                               信息咨询服务。
控股股东报          持有浙江沪杭甬（00576）2,909,260,000 股，持股比例 66.99%；持有浙江交科（002061）786,220,976
告期内控股          股，持股比例 57.15%；持有镇洋发展（603213）241,819,955 股，持股比例 55.62%；持有物产中大
和参股的其          （600704）892,384,585 股，持股比例 17.17%；持有财通证券（601108）33,390,033 股，持股比例
他境内外上          0.93%；持有浙商证券股份有限公司（601878）1,048,076,024 股，持股比例 27.03%。
市公司的股
权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
                                  法定代表人/单位
       实际控制人名称                                   成立日期         组织机构代码             主要经营业务
                                      负责人
                                                                                           浙江省政府授权代表省政府履
浙江省人民政府国有资产监督
                           冯波声                   2004 年 07 月 14 日 11330000002482939H 行国有资产出资人职责，监管
管理委员会
                                                                                           范围为省属经营性国有资产。
实际控制人报告期内控制的其
                           不适用
他境内外上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                                                                                    97
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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                               98
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                           第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                    99
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                                          第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
√ 适用 □ 不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
                                                                                                            单位：元
                                                                                               还本付息方
 债券名称     债券简称   债券代码      发行日     起息日     到期日    债券余额         利率              交易场所
                                                                                                   式
浙商中拓集                                                                                     无明确本金
团股份有限                                                                                     偿付日，发
           20 中拓                   2020 年 12 2020 年 12                                                全国银行间
公司 2020                102002314                                    250,000,000 5.8          行人在赎回
           MTN001                    月 15 日   月 17 日                                                  债券市场
年度第一期                                                                                     日偿付本金
中期票据                                                                                       及应付利息
浙商中拓集                                                                                     无明确本金
团股份有限                                                                                     偿付日，发
           20 中拓                   2021 年 06 2021 年 06                                                全国银行间
公司 2020                102101214                                    750,000,000 5.8          行人在赎回
           MTN001                    月 25 日   月 28 日                                                  债券市场
年度第一期                                                                                     日偿付本金
中期票据                                                                                       及应付利息
                                     1、认购上述债券的投资者为境内合格机构投资者（国家法律、法规及部门规章等另
                                     有规定的除外）。
                                     2、认购上述债券的投资者应在上海清算所开立 A 类或 B 类持有人账户，或通过全国
投资者适当性安排（如有）             银行间债券市场中的债券结算代理人开立 C 类持有人账户；其他机构投资者可通过
                                     债券承销商或全国银行间债券市场中的债券结算代理人在上海清算所开立 C 类持有
                                     人账户。
                                     上述债券在债权登记日的次一工作日，即可以在全国银行间债券市场流通转让。按
适用的交易机制                       照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                  100
                                                                             浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□ 适用 √ 不适用
3、中介机构的情况
      债券项目名称              中介机构名称                  办公地址                签字    中介机构      联系电话
                                                                                      会计      联系人
                                                                                      师姓
                                                                                        名
浙商中拓集团股份有限公       宁波银行股份有限公        浙江省宁波市鄞州区宁       /          张舒华      021-23262637
司 2020 年度第一期中期       司                        东路 345 号
票据
浙商中拓集团股份有限公       大华会计师事务所          北京市海淀区西四环中       /          徐霖霖      0571-85215035
司 2020 年度第一期中期       （特殊普通合伙）          路 16 号院 7 号楼 11 层
票据                                                   1101
浙商中拓集团股份有限公       湖南启元律师事务所        湖南省长沙市芙蓉中路       /          唐建平      0731-82953797
司 2020 年度第一期中期                                 二段 359 号佳天国际 A
票据                                                   座 17 层
浙商中拓集团股份有限公       联合资信评估股份有        北京市朝阳区建国门外       /          邢霂雪      010-85679696
司 2020 年度第一期中期       限公司                    大街 2 号中国人保财险
票据                                                   大厦 17 层（100022）
浙商中拓集团股份有限公       宁波银行股份有限公        浙江省宁波市鄞州区宁       /          张舒华      021-23262637
司 2021 年度第一期中期       司                        东路 345 号
票据
浙商中拓集团股份有限公       大华会计师事务所          北京市海淀区西四环中       /          徐霖霖      0571-85215035
司 2021 年度第一期中期       （特殊普通合伙）          路 16 号院 7 号楼 11 层
票据                                                   1101
浙商中拓集团股份有限公       湖南启元律师事务所        湖南省长沙市芙蓉中路       /          唐建平      0731-82953797
司 2021 年度第一期中期                                 二段 359 号佳天国际 A
票据                                                   座 17 层
浙商中拓集团股份有限公       联合资信评估股份有        北京市朝阳区建国门外       /          邢霂雪      010-85679696
司 2021 年度第一期中期       限公司                    大街 2 号中国人保财险
票据                                                   大厦 17 层（100022）
报告期内上述机构是否发生变化
□是√否
4、募集资金使用情况
                                                                                                                   单位：元
                                                                                                       是否与募集说明
                                                                         募集资金专项账 募集资金违规使
                                                                                                       书承诺的用途、
 债券项目名称       募集资金总金额    已使用金额         未使用金额      户运作情况（如 用的整改情况
                                                                                                       使用计划及其他
                                                                             有）         （如有）
                                                                                                         约定一致
浙商中拓集团股
份有限公司 2020
                     250,000,000.00   250,000,000.00               0.00 无                   无            是
年度第一期中期
票据
浙商中拓集团股
                     750,000,000.00   750,000,000.00               0.00 无                   无            是
份有限公司 2020
                                                                                                                         101
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年度第一期中期
票据
募集资金用于建设项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□ 适用 √ 不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影
响
□ 适用 √ 不适用
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□ 适用 √ 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是√否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
                                                                                                单位：万元
             项目                  本报告期末              上年末                本报告期末比上年末增减
流动比率                                           1.27                    1.2                     5.83%
资产负债率                                      72.38%                 75.75%                      -3.37%
速动比率                                           0.67                   0.65                     3.08%
                                   本报告期               上年同期               本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润                      61,694.67              58,610.55                     5.26%
EBITDA 全部债务比                               22.67%                 22.09%                      0.58%
利息保障倍数                                       3.18                   2.31                    37.66%
                                                                                                          102
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现金利息保障倍数         4.44               2.04                   117.65%
EBITDA 利息保障倍数      3.34               2.41                    38.59%
贷款偿还率            100.00%           100.00%                      0.00%
利息偿付率            100.00%           100.00%                      0.00%
                                                                        103
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                         第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                标准的无保留意见
审计报告签署日期                            2022 年 04 月 20 日
审计机构名称                                大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                                大华审字[2022]0010945 号
注册会计师姓名                              吴光明、杨胤
                           审计报告正文
浙商中拓集团股份有限公司全体股东：
     一、 审计意见
     我们审计了浙商中拓集团股份有限公司(以下简称浙商中拓)财
务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2021
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母
公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
     我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了浙商中拓 2021 年 12 月 31 日的合并及母公
司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
     二、 形成审计意见的基础
     我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审
计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了
我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于浙商中拓，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、 关键审计事项
                           财务报表附注 第 1 页
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   关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计
最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形
成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
   我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    1.   收入确认
    2.   应收账款坏账准备
   (一) 收入确认事项
    1.   事项描述
    相关信息披露详见财务报表附注四（三十五）、附注六注释 45。
    浙商中拓 2021 年度营业收入 17,827,015.88 万元，本期营业收
入较上期增长 63.59%，由于营业收入是浙商中拓的关键业绩指标之
一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期
的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
    2.   审计应对
    我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：
   （1）了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设
计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
   （2）选取样本检查与客户签订的销售合同，识别与产品的控制
权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会
计准则的要求；
   （3）对本年记录的收入交易选取样本，检查与收入确认相关的
支持性文件，包括销售合同、发票、出库单、物流单据、客户签收
记录等；评价相关收入确认是否符合会计政策；
   （4）执行了分析性程序，包括：报告期内各月毛利率波动分析、
                        财务报表附注 第 2 页
                                        浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
主要产品毛利率分析，判断变动趋势的合理性；
    （5）结合应收账款，以抽样方式向主要客户函证本期销售额；
    （6）针对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本，核对
出库单及其他支持性文件，以评估收入是否在恰当的期间确认。
    基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对收入确认的相关
判断及估计是合理的。
    (二) 应收账款坏账准备
    1.事项描述
    相关信息披露详见财务报表附注四（十三）、附注六注释 4。
    截至 2021 年 12 月 31 日，浙商中拓应收账款账面余额为
424,212.70 万元，坏账准备 18,619.49 万元，坏账准备期末余额较
期初增加 8,227.19 万元。
    由于浙商中拓管理层在确定应收账款预计可收回金额时，需要
运用重大会计估计和判断，且应收账款对财务报表具有重要性，因
此我们将应收账款坏账准备识别为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们对于应收账款坏账准备所实施的重要审计程序包括：
    （1）了解与应收账款坏账准备相关的关键内部控制，评价这些
控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有
效性；
    （2）对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，选取样
本复核管理层基于客户的财务状况、历史还款记录以及对未来经济
状况的预测等对预期信用损失进行评估的依据；
    （3）对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管
                           财务报表附注 第 3 页
                                    浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用
损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信用损失率对照
表的合理性；测试管理层使用数据的准确性和完整性以及对坏账准
备的计算是否准确；
   （4）选取期末余额重大的应收账款实施函证程序，并将函证结
果与账面记录的金额进行核对；
   （5）检查应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款
坏账准备的合理性。
   基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对应收账款坏账准
备所做出的重要会计估计和判断是可以接受的。
    四、 其他信息
   浙商中拓管理层对其他信息负责。其他信息包括 2021 年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对
其他信息发表任何形式的鉴证结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在
此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解
的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，
我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
    五、 管理层和治理层对财务报表的责任
   浙商中拓管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
                       财务报表附注 第 4 页
                                    浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时，浙商中拓管理层负责评估浙商中拓的持续
经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营
假设，除非管理层计划清算浙商中拓、终止运营或别无其他现实的
选择。
    治理层负责监督浙商中拓的财务报告过程。
    六、 注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致
的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理
保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某
一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果
合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报
表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，
并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
    1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，
设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证
据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故
意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
    3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披
露的合理性。
    4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据
                       财务报表附注 第 5 页
                                     浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
获取的审计证据，就可能导致对浙商中拓持续经营能力产生重大疑
虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结
论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报
告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当
发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而，未来的事项或情况可能导致浙商中拓不能持续经营。
    5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
    6．就浙商中拓中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的
审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集
团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等
事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声
明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和
其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
    从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报
表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述
这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形
下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在
公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
                        财务报表附注 第 6 页
                                                       浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    大华会计师事务所(特殊普通合伙)                          中国注册会计师：            吴光明
                                                                （项目合伙人）
                        中国北京                            中国注册会计师：              杨胤
                                                                 二〇二二年四月二十日
    二、财务报表
    财务附注中报表的单位为：元
    1、合并资产负债表
    编制单位：浙商中拓集团股份有限公司
                                          2021 年 12 月 31 日
                                                                                           单位：元
                 项目                     2021 年 12 月 31 日                    2020 年 12 月 31 日
流动资产：
    货币资金                                            6,225,931,398.90                       3,645,728,186.46
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                        109,761,655.76                        262,223,924.40
    衍生金融资产
    应收票据                                              322,060,001.53                        560,345,181.34
    应收账款                                            4,055,932,075.07                       3,884,947,170.30
    应收款项融资                                          113,855,876.65                        279,307,062.77
    预付款项                                            4,582,947,557.28                       3,015,433,228.46
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                                            267,308,322.61                        195,459,432.45
      其中：应收利息
             应收股利
    买入返售金融资产
    存货                                                5,097,008,448.79                       4,585,981,238.83
                                         财务报表附注 第 7 页
                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                              73,322,906.01                        28,963,101.74
流动资产合计                              20,848,128,242.60                    16,458,388,526.75
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    债权投资                                                                       20,000,000.00
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资                             816,407,058.46                       618,160,969.79
    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产                                                               950,000.00
    投资性房地产                              43,555,772.44                        45,382,051.64
    固定资产                                 427,046,271.10                       432,126,654.82
    在建工程                                 117,295,156.24                        62,921,581.72
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产                               163,133,060.22
    无形资产                                 365,466,148.47                       315,738,100.78
    开发支出                                   3,505,863.76                         7,860,886.45
    商誉                                       7,532,791.15                         7,532,791.15
    长期待摊费用                              10,401,642.60                        23,620,604.35
    递延所得税资产                           279,968,867.48                       185,701,508.87
    其他非流动资产                            11,674,390.59                        20,577,362.13
非流动资产合计                             2,245,987,022.51                     1,740,572,511.70
资产总计                                  23,094,115,265.11                    18,198,961,038.45
流动负债：
    短期借款                               3,226,109,053.16                     3,279,577,045.05
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债                           170,944,162.92                       273,891,877.16
    衍生金融负债
    应付票据                               5,212,628,675.96                     2,910,372,636.46
    应付账款                               3,264,101,855.01                     2,448,722,757.14
    预收款项
    合同负债                               2,851,081,281.99                     2,818,297,788.19
    卖出回购金融资产款
    吸收存款及同业存放
    代理买卖证券款
                             财务报表附注 第 8 页
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    代理承销证券款
    应付职工薪酬                             168,626,907.28                       118,858,386.47
    应交税费                                 626,086,610.22                       446,596,289.58
    其他应付款                               369,944,911.61                       450,288,490.45
      其中：应付利息
           应付股利
    应付手续费及佣金
    应付分保账款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债                    48,824,589.49                        18,000,000.00
    其他流动负债                             517,335,300.18                       894,521,832.79
流动负债合计                              16,455,683,347.82                    13,659,127,103.29
非流动负债：
    保险合同准备金
    长期借款                                  85,857,148.11                        71,960,592.79
    应付债券
      其中：优先股
           永续债
    租赁负债                                 124,575,875.25
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债                                        79,534.00                        878,838.98
    递延收益                                   9,499,589.86                         9,706,853.62
    递延所得税负债                            38,995,707.57                        44,907,366.71
    其他非流动负债
非流动负债合计                               259,007,854.79                       127,453,652.10
负债合计                                  16,714,691,202.61                    13,786,580,755.39
所有者权益：
    股本                                     674,200,820.00                       674,436,311.00
    其他权益工具                           1,000,000,000.00                       250,000,000.00
      其中：优先股
           永续债                          1,000,000,000.00                       250,000,000.00
    资本公积                                 725,208,637.50                       666,368,708.06
    减：库存股                                13,012,846.28                        29,381,082.62
    其他综合收益                              -3,368,305.86                        -3,268,604.55
    专项储备
    盈余公积                                 183,742,735.04                       144,998,254.85
    一般风险准备
    未分配利润                             1,952,484,508.33                     1,388,850,580.91
归属于母公司所有者权益合计                 4,519,255,548.73                     3,092,004,167.65
                             财务报表附注 第 9 页
                                                   浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    少数股东权益                                     1,860,168,513.77                         1,320,376,115.41
所有者权益合计                                       6,379,424,062.50                         4,412,380,283.06
负债和所有者权益总计                                23,094,115,265.11                        18,198,961,038.45
    法定代表人：袁仁军       主管会计工作负责人：邓朱明             会计机构负责人：潘轶杰
    2、母公司资产负债表
                                                                                         单位：元
                 项目                  2021 年 12 月 31 日                     2020 年 12 月 31 日
流动资产：
    货币资金                                         1,305,911,600.25                         1,558,200,393.44
    交易性金融资产                                      41,441,831.50                          105,586,219.48
    衍生金融资产
    应收票据                                            90,265,710.59                             4,950,000.00
    应收账款                                         1,403,797,019.48                         1,019,682,489.37
    应收款项融资                                        26,901,519.74                          195,334,749.71
    预付款项                                         2,052,348,596.66                          812,185,563.13
    其他应收款                                       1,591,451,585.77                         1,189,801,718.14
      其中：应收利息
             应收股利
    存货                                             1,594,174,419.07                         1,246,331,381.55
    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      240,000,000.00                            50,000,000.00
流动资产合计                                         8,346,292,283.06                         6,182,072,514.82
非流动资产：
    债权投资                                                                                    20,000,000.00
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资                                     5,129,313,938.88                         3,553,363,654.05
    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产                                                                               950,000.00
    投资性房地产                                        38,295,479.38                           39,839,956.19
    固定资产                                           117,550,390.97                          113,421,016.48
    在建工程                                           111,388,368.67                           61,530,261.81
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产                                          12,371,592.00
    无形资产                                          191,893,085.69                           191,891,421.65
                                     财务报表附注 第 10 页
                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                 427,619.51                        12,996,983.49
    递延所得税资产                           176,317,430.06                       102,175,877.37
    其他非流动资产
非流动资产合计                              5,777,557,905.16                    4,096,169,171.04
资产总计                                   14,123,850,188.22                   10,278,241,685.86
流动负债：
    短期借款                                1,589,441,936.08                    1,137,485,112.52
    交易性金融负债                            46,571,559.49                        57,999,618.46
    衍生金融负债
    应付票据                                1,881,946,378.05                      791,834,621.84
    应付账款                                2,099,623,602.32                    1,319,196,954.63
    预收款项
    合同负债                                 730,301,537.99                       853,599,241.02
    应付职工薪酬                              42,580,986.35                        38,733,682.87
    应交税费                                 164,127,824.09                       129,408,843.90
    其他应付款                              4,015,914,365.75                    2,923,288,093.74
      其中：应付利息
             应付股利
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债                      8,024,248.09
    其他流动负债                             119,257,544.93                       619,807,012.44
流动负债合计                               10,697,789,983.14                    7,871,353,181.42
非流动负债：
    长期借款                                  40,943,582.67                        19,617,592.79
    应付债券
      其中：优先股
             永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债                            20,581,795.64                        18,390,197.40
    其他非流动负债
非流动负债合计                                61,525,378.31                        38,007,790.19
负债合计                                   10,759,315,361.45                    7,909,360,971.61
所有者权益：
    股本                                     674,200,820.00                       674,436,311.00
                             财务报表附注 第 11 页
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    其他权益工具                                           1,000,000,000.00                      250,000,000.00
      其中：优先股
           永续债                                          1,000,000,000.00                      250,000,000.00
    资本公积                                                780,138,092.04                       721,298,162.60
    减：库存股                                               13,012,846.28                        29,381,082.62
    其他综合收益                                                -150,000.00                         -150,000.00
    专项储备
    盈余公积                                                187,379,178.58                       148,634,698.39
    未分配利润                                              735,979,582.43                       604,042,624.88
所有者权益合计                                             3,364,534,826.77                    2,368,880,714.25
负债和所有者权益总计                                      14,123,850,188.22                   10,278,241,685.86
    3、合并利润表
                                                                                            单位：元
                      项目                              2021 年度                           2020 年度
    一、营业总收入                                            178,270,158,782.64                  108,976,528,634.99
        其中：营业收入                                        178,270,158,782.64                  108,976,528,634.99
                 利息收入
                 已赚保费
                 手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                            177,047,308,773.94                  108,039,765,997.63
        其中：营业成本                                        175,458,915,294.95                  106,780,251,925.89
                 利息支出
                 手续费及佣金支出
                 退保金
                 赔付支出净额
                 提取保险责任合同准备金
    净额
                 保单红利支出
                 分保费用
                 税金及附加                                         122,405,571.48                       84,347,098.37
                 销售费用                                           444,750,519.95                      306,407,070.38
                 管理费用                                           460,141,650.67                      392,369,835.62
                 研发费用                                              923,686.38                            16,033.40
                 财务费用                                           560,172,050.51                      476,374,033.97
                   其中：利息费用                                   589,639,482.91                      625,892,513.44
                          利息收入                                   80,600,064.45                      163,447,001.42
        加：其他收益                                                 79,574,155.09                       64,115,473.26
               投资收益（损失以“－”号填
                                                                    199,297,956.33                      -115,901,870.24
    列）
                                            财务报表附注 第 12 页
                                                    浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
        其中：对联营企业和合营企
                                                                26,632,106.48                       44,168,270.67
业的投资收益
            以摊余成本计量的金融
                                                               -101,426,981.77                     -43,069,796.98
资产终止确认收益
         汇兑收益（损失以“-”号填
列）
          净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
          公允价值变动收益（损失以
                                                                -40,029,534.83                       5,130,082.16
“－”号填列）
         信用减值损失（损失以“-”号
                                                               -146,560,170.97                     -36,457,483.69
填列）
         资产减值损失（损失以“-”号
                                                                -48,461,552.16                     -34,157,282.38
填列）
         资产处置收益（损失以“-”号
                                                                  1,449,771.62                          73,507.83
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         1,268,120,633.78                        819,565,064.30
    加：营业外收入                                              28,873,886.96                        7,667,068.58
    减：营业外支出                                              10,553,425.88                        4,860,509.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                           1,286,441,094.86                        822,371,623.71
列）
    减：所得税费用                                             281,655,628.24                      198,905,756.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                         1,004,785,466.62                        623,465,866.92
  （一）按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”
                                                           1,004,785,466.62                        623,465,866.92
号填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
  （二）按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润                                 819,141,771.75                      555,142,347.26
    2.少数股东损益                                             185,643,694.87                       68,323,519.66
六、其他综合收益的税后净额                                        1,001,028.68                      -5,922,086.86
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                                    -99,701.31                      -6,790,419.08
的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
           1.重新计量设定受益计划变
动额
          2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
           3.其他权益工具投资公允价
值变动
           4.企业自身信用风险公允价
值变动
           5.其他
                                       财务报表附注 第 13 页
                                                       浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    （二）将重分类进损益的其他综
                                                                       -99,701.31                         -6,790,419.08
合收益
             1.权益法下可转损益的其他
综合收益
             2.其他债权投资公允价值变
动
          3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
             4.其他债权投资信用减值准
备
             5.现金流量套期储备
             6.外币财务报表折算差额                                    -99,701.31                         -6,790,419.08
             7.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                                    1,100,729.99                            868,332.22
税后净额
七、综合收益总额                                                 1,005,786,495.30                        617,543,780.06
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                                  819,042,070.44                         548,351,928.18
总额
     归属于少数股东的综合收益总额                                 186,744,424.86                          69,191,851.88
八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                                      1.17                                  0.77
     （二）稀释每股收益                                                      1.13                                  0.76
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润
为：0 元。
法定代表人：袁仁军                主管会计工作负责人：邓朱明              会计机构负责人：潘轶杰
4、母公司利润表
                                                                                             单位：元
                 项目                                2021 年度                               2020 年度
一、营业收入                                                   59,803,218,448.16                    39,791,518,053.08
     减：营业成本                                              59,173,580,620.43                    39,297,936,394.91
         税金及附加                                                32,160,065.98                          25,753,888.86
         销售费用                                                  88,036,318.99                          80,027,986.92
         管理费用                                                 195,632,993.36                         188,123,236.04
         研发费用
         财务费用                                                 193,768,433.93                          62,695,012.61
             其中：利息费用                                       256,369,855.36                         186,756,768.14
                      利息收入                                     37,624,760.67                          73,776,258.86
     加：其他收益                                                  39,296,580.31                          38,843,964.24
         投资收益（损失以“－”号填
                                                                  321,838,684.71                         141,589,201.82
列）
                                          财务报表附注 第 14 页
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        其中：对联营企业和合营企
                                                              19,866,656.28                       33,198,691.65
业的投资收益
            以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填                            -46,787,027.09                      -43,069,796.98
列）
          净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
          公允价值变动收益（损失以
                                                             -39,839,594.83                       -5,860,421.76
“－”号填列）
        信用减值损失（损失以“-”
                                                             -47,089,422.12                       -3,908,781.01
号填列）
        资产减值损失（损失以“-”
                                                             -10,221,536.97                       -6,669,801.56
号填列）
        资产处置收益（损失以“-”
                                                                762,131.66                          -185,655.91
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                           384,786,858.23                      300,790,039.56
    加：营业外收入                                            19,761,333.93                        2,974,030.32
    减：营业外支出                                             6,915,161.48                        2,220,025.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                             397,633,030.68                      301,544,044.65
列）
    减：所得税费用                                            10,188,228.80                       30,658,250.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                           387,444,801.88                      270,885,793.90
      （一）持续经营净利润（净亏损
                                                             387,444,801.88                      270,885,793.90
以“－”号填列）
      （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他
综合收益
           1.重新计量设定受益计划
变动额
          2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
           3.其他权益工具投资公允
价值变动
           4.企业自身信用风险公允
价值变动
           5.其他
    （二）将重分类进损益的其他综
合收益
          1.权益法下可转损益的其
他综合收益
           2.其他债权投资公允价值
变动
          3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
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                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
           4.其他债权投资信用减值
准备
           5.现金流量套期储备
           6.外币财务报表折算差额
           7.其他
六、综合收益总额                                            387,444,801.88                      270,885,793.90
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                    单位：元
                 项目                          2021 年度                            2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                    192,384,144,843.36                   112,005,831,910.38
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     代理买卖证券收到的现金净额
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                       1,377,817,539.59                    1,003,597,568.77
经营活动现金流入小计                                 193,761,962,382.95                   113,009,429,479.15
     购买商品、接受劳务支付的现金                    188,017,752,538.77                   109,277,287,471.15
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     拆出资金净增加额
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                            662,027,519.99                      477,723,025.26
金
     支付的各项税费                                         862,852,253.13                      560,258,735.61
                                    财务报表附注 第 16 页
                                                浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
   支付其他与经营活动有关的现金                        1,781,062,598.42                    1,529,481,835.68
经营活动现金流出小计                                191,323,694,910.31                   111,844,751,067.70
经营活动产生的现金流量净额                             2,438,267,472.64                    1,164,678,411.45
二、投资活动产生的现金流量：
   收回投资收到的现金                                 11,123,186,139.04                    5,517,992,905.81
   取得投资收益收到的现金                                    3,528,478.72                         4,739,456.06
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                             5,539,245.83                       50,624,391.07
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
   收到其他与投资活动有关的现金                             25,579,858.99                       47,969,540.03
投资活动现金流入小计                                  11,157,833,722.58                    5,621,326,292.97
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                           206,120,762.38                      254,784,919.50
长期资产支付的现金
   投资支付的现金                                     11,121,853,274.41                    5,718,964,225.54
   质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
   支付其他与投资活动有关的现金                             16,159,737.99                       21,506,186.79
投资活动现金流出小计                                  11,344,133,774.78                    5,995,255,331.83
投资活动产生的现金流量净额                              -186,300,052.20                        -373,929,038.86
三、筹资活动产生的现金流量：
   吸收投资收到的现金                                  1,142,800,000.00                    1,345,900,000.00
    其中：子公司吸收少数股东投资
                                                           392,800,000.00                  1,095,900,000.00
收到的现金
   取得借款收到的现金                                 39,428,424,433.15                   30,681,101,769.88
   收到其他与筹资活动有关的现金                             10,591,028.47                       15,930,100.00
筹资活动现金流入小计                                  40,581,815,461.62                   32,042,931,869.88
   偿还债务支付的现金                                 39,995,322,733.01                   31,251,475,766.29
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                           850,749,466.45                      847,226,585.27
的现金
    其中：子公司支付给少数股东的
                                                            42,625,456.70                       12,893,036.97
股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的现金                            137,537,596.52                       23,059,365.92
筹资活动现金流出小计                                  40,983,609,795.98                   32,121,761,717.48
筹资活动产生的现金流量净额                              -401,794,334.36                         -78,829,847.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                            75,861,807.25                       48,653,450.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额                           1,926,034,893.33                        760,572,975.43
   加：期初现金及现金等价物余额                        2,254,761,163.42                    1,494,188,187.99
六、期末现金及现金等价物余额                           4,180,796,056.75                    2,254,761,163.42
                                   财务报表附注 第 17 页
                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
                                                                                    单位：元
               项目                            2021 年度                            2020 年度
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                      62,736,217,184.42                   51,059,950,909.90
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                           624,710,373.57                      319,216,063.45
经营活动现金流入小计                                   63,360,927,557.99                   51,379,166,973.35
     购买商品、接受劳务支付的现金                      62,236,930,909.32                   52,217,843,299.68
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                            143,530,213.03                      120,488,862.61
金
     支付的各项税费                                         191,539,223.12                      103,932,041.69
     支付其他与经营活动有关的现金                           746,903,918.98                      699,002,457.69
经营活动现金流出小计                                   63,318,904,264.45                   53,141,266,661.67
经营活动产生的现金流量净额                                   42,023,293.54                  -1,762,099,688.32
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                                 4,538,823,292.06                    3,278,180,778.51
     取得投资收益收到的现金                                 325,741,284.06                      168,069,995.58
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                              7,053,208.58                       45,242,387.38
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
                                                             56,820,615.12                         1,583,821.29
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金                                                                20,545,000.00
投资活动现金流入小计                                    4,928,438,399.82                    3,513,621,982.76
    购建固定资产、无形资产和其他
                                                             77,236,166.08                      110,672,861.27
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                                     4,763,364,737.83                    3,413,170,597.63
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                        1,546,652,000.00                        718,600,000.00
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                    6,387,252,903.91                    4,242,443,458.90
投资活动产生的现金流量净额                             -1,458,814,504.09                        -728,821,476.14
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                                     750,000,000.00                      250,000,000.00
     取得借款收到的现金                                17,971,398,991.44                   14,832,969,224.41
     收到其他与筹资活动有关的现金                           683,454,239.64                  2,526,340,330.15
筹资活动现金流入小计                                   19,404,853,231.08                   17,609,309,554.56
     偿还债务支付的现金                                18,013,081,904.62                   14,984,618,104.60
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                            481,144,415.23                      397,195,313.82
的现金
     支付其他与筹资活动有关的现金                            14,936,838.57                         4,785,214.99
                                    财务报表附注 第 18 页
                                                         浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
筹资活动现金流出小计                                              18,509,163,158.42                          15,386,598,633.41
筹资活动产生的现金流量净额                                          895,690,072.66                            2,222,710,921.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                     64,339,990.05                                  81,548,731.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                        -456,761,147.84                              -186,661,512.31
    加：期初现金及现金等价物余额                                    930,832,103.23                              1,117,493,615.54
六、期末现金及现金等价物余额                                        474,070,955.39                                 930,832,103.23
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                     单位：元
                                                                   2021 年度
                                                归属于母公司所有者权益                                                     所有
     项目                                                                                                           少数
                          其他权益工具          减：     其他                      一般   未分                             者权
                                      资本                         专项   盈余                                      股东
                  股本 优先 永续                库存     综合                      风险   配利     其他   小计             益合
                                                                                                                    权益
                                 其他 公积      股       收益
                                                                   储备   公积
                                                                                   准备   润                               计
                         股   债
                  674,4      250,0       666,36 29,381      -             144,99          1,388,          3,092, 1,320, 4,412,
一、上年期末
                  36,31      00,00       8,708. ,082.6 3,268,             8,254.          850,58          004,16 376,11 380,28
余额               1.00       0.00           06      2 604.55                 85            0.91            7.65 5.41 3.06
    加：会计
政策变更
        前期
差错更正
        同一
控制下企业合
并
           其他
                  674,4      250,0       666,36 29,381      -             144,99          1,388,          3,092, 1,320, 4,412,
二、本年期初
                  36,31      00,00       8,708. ,082.6 3,268,             8,254.          850,58          004,16 376,11 380,28
余额               1.00       0.00           06      2 604.55                 85            0.91            7.65 5.41 3.06
三、本期增减                                         -
                      -      750,0       58,839             -             38,744          563,63          1,427, 539,79 1,967,
变动金额（减                                    16,368
                  235,4      00,00       ,929.4        99,701             ,480.1          3,927.          251,38 2,398. 043,77
少以“－”号填    91.00       0.00            4
                                                ,236.3
                                                          .31                  9              42            1.08     36 9.44
列）                                                 4
                                                              -                           819,14          819,04 186,74 1,005,
（一）综合收
                                                         99,701                           1,771.          2,070. 4,424. 786,49
益总额                                                      .31                               75              44     86 5.30
（二）所有者                                         -
                      -      750,0       58,839                                                           824,97 395,67 1,220,
                                                16,368
投入和减少资      235,4      00,00       ,929.4                                                           2,674. 3,430. 646,10
                                                ,236.3
本                91.00       0.00            4
                                                     4
                                                                                                              78     20 4.98
                                                     -
                  -                                                                                       24,222 392,80 417,02
1．所有者投入                            8,089, 16,368
              235,4                                                                                       ,740.5 0,000. 2,740.
的普通股      91.00
                                         995.19 ,236.3
                                                                                                               3     00     53
                                                     4
2．其他权益工                750,0                                                                        750,00           750,00
具持有者投入                 00,00                                                                        0,000.           0,000.
                                         财务报表附注 第 19 页
                                               浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
资本                     0.00                                                            00            00
3．股份支付计                    13,040                                               13,040        13,040
入所有者权益                     ,354.8                                               ,354.8        ,354.8
的金额                                2                                                    2             2
                                 37,709                                               37,709        40,583
                                                                                             2,873,
4．其他                          ,579.4                                               ,579.4        ,009.6
                                                                                             430.20
                                      3                                                    3             3
                                                                             -             -      -      -
                                                           38,744
（三）利润分                                                            255,50        216,76 42,625 259,38
                                                           ,480.1
配                                                              9
                                                                        7,844.        3,364. ,456.7 8,820.
                                                                            33            14      0     84
                                                                             -
                                                           38,744
1．提取盈余公                                                           38,744
                                                           ,480.1
积                                                              9
                                                                        ,480.1
                                                                             9
2．提取一般风
险准备
3．对所有者                                                                  -             -      -      -
                                                                        202,26        202,26 42,625 244,88
（或股东）的
                                                                        3,364.        3,364. ,456.7 8,820.
分配                                                                        14            14      0     84
                                                                             -             -             -
                                                                        14,500        14,500        14,500
4．其他
                                                                        ,000.0        ,000.0        ,000.0
                                                                             0             0             0
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                        1,000
                674,2            725,20 13,012      -      183,74       1,952,        4,519, 1,860, 6,379,
四、本期期末             ,000,
                00,82            8,637. ,846.2 3,368,      2,735.       484,50        255,54 168,51 424,06
余额             0.00
                        000.0
                                     50      8 305.86          04         8.33          8.73 3.77 2.50
                            0
                                 财务报表附注 第 20 页
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上期金额
                                                                                                        单位：元
                                                                   2020 年年度
                                                  归属于母公司所有者权益
    项目                                                                                                                所有者
                          其他权益工具            减：    其他                     一般   未分                   少数股
                                      资本                         专项   盈余                                          权益合
                  股本 优先 永续                  库存    综合                     风险   配利       其他   小计 东权益   计
                                 其他 公积          股    收益
                                                                   储备   公积
                                                                                   准备   润
                       股 债
                              750,
             674,6                       630,96 53,225                    117,90          1,075,            3,199,          3,383,5
一、上年期末                  000,                     3,521,                                                      183,858
             57,97                       8,887. ,969.7                    9,675.          886,30            718,68          77,545.
余额          5.00
                              000.
                                             88      3
                                                       814.53
                                                                              46            6.79              9.93
                                                                                                                    ,855.90
                                                                                                                                83
                               00
    加：会计
政策变更
        前期
差错更正
        同一
控制下企业合
并
           其他
                              750,
             674,6                       630,96 53,225                    117,90          1,075,            3,199,          3,383,5
二、本年期初                  000,                     3,521,                                                      183,858
             57,97                       8,887. ,969.7                    9,675.          886,30            718,68          77,545.
余额          5.00
                              000.
                                             88      3
                                                       814.53
                                                                              46            6.79              9.93
                                                                                                                    ,855.90
                                                                                                                                83
                               00
三、本期增减                     -
                                                      -                                                          -
                   -          500,       35,399              -            27,088          312,96                   1,136,5 1,028,8
变动金额（减                                    23,844                                                      107,71
               221,6          000,       ,820.1         6,790,            ,579.3          4,274.                   17,259. 02,737.
少以“－”号填 64.00          000.            8
                                                 ,887.1
                                                        419.08                 9              12
                                                                                                            4,522.
                                                                                                                       51      23
列）                                                  1                                                         28
                               00
                                                               -                          555,14            548,35
（一）综合收                                                                                                       69,191, 617,543
                                                          6,790,                          2,347.            1,928.
益总额                                                    419.08                              26                18
                                                                                                                    851.88 ,780.06
                                 -
（二）所有者                                          -                                                          -
                 -            500,       35,399                                                                    1,080,2
                                                23,844                                                      440,97         639,241
投入和减少资 221,6            000,       ,820.1                                                                    18,444.
                                                 ,887.1                                                     6,956.          ,487.89
本           64.00            000.            8
                                                      1                                                         71
                                                                                                                       60
                               00
                                                      -
                      -                  19,143                                                             42,766 1,087,9 1,130,6
1．所有者投                                     23,844
                  221,6                  ,672.8                                                             ,895.9 01,802. 68,698.
入的普通股        64.00                       8
                                                 ,887.1
                                                                                                                 9     87      86
                                                      1
                                 -
2．其他权益                                                                                                      -
                              500,                                                                                                  -
                                                                                                            500,00
工具持有者投                  000,                                                                                           500,000
                                                                                                            0,000.
入资本                        000.
                                                                                                                00
                                                                                                                              ,000.00
                               00
3．股份支付
                                         4,326,                                                             4,326,           4,326,2
计入所有者权
                                         260.90                                                             260.90             60.90
益的金额
                                         11,929                                                             11,929       -
                                                                                                                           4,246,5
4．其他                                  ,886.4                                                             ,886.4 7,683,3
                                                                                                                             28.13
                                              0                                                                  0 58.27
（三）利润分                                                              27,088                 -               -       -          -
                                          财务报表附注 第 21 页
                                           浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
配                                                        ,579.3   242,17       215,08 12,893, 227,982
                                                               9   8,073.       9,493. 036.97 ,530.72
                                                                       14           75
                                                                        -
                                                         27,088
1．提取盈余                                                        27,088
                                                         ,579.3
公积                                                          9
                                                                   ,579.3
                                                                        9
2．提取一般
风险准备
3．对所有者                                                             -            -
                                                                                             -       -
                                                                   168,66       168,66
（或股东）的                                                                           12,893, 181,557
                                                                   4,493.       4,493.
分配                                                                   75           75
                                                                                        036.97 ,530.72
                                                                        -            -
                                                                                                     -
                                                                   46,425       46,425
4．其他                                                                                        46,425,
                                                                   ,000.0       ,000.0
                                                                                                000.00
                                                                        0            0
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额结
转留存收益
5．其他综合
收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     250,
             674,4          666,36 29,381      -         144,99    1,388,       3,092, 1,320,3 4,412,3
四、本期期末         000,
             36,31          8,708. ,082.6 3,268,         8,254.    850,58       004,16 76,115. 80,283.
余额          1.00
                     000.
                                06      2 604.55             85      0.91         7.65     41      06
                      00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                              单位：元
     项目                                            2021 年度
                             财务报表附注 第 22 页
                                                          浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                              其他权益工具       资本公     减：库   其他综   专项储   盈余公 未分配             所有者权
                 股本                                                                                     其他
                           优先股 永续债 其他      积         存股   合收益     备       积   利润               益合计
                 674,43           250,00                                  -                      604,04
一、上年期末                                     721,298, 29,381,0                     148,634,                  2,368,880,
                 6,311.0         0,000.0                           150,000.                     2,624.8
余额                   0               0
                                                   162.60    82.62
                                                                         00
                                                                                         698.39
                                                                                                      8
                                                                                                                     714.25
    加：会计
政策变更
        前期
差错更正
          其他
                 674,43           250,00                                  -                      604,04
二、本年期初                                     721,298, 29,381,0                     148,634,                  2,368,880,
                 6,311.0         0,000.0                           150,000.                     2,624.8
余额                   0               0
                                                   162.60    82.62
                                                                         00
                                                                                         698.39
                                                                                                      8
                                                                                                                     714.25
三、本期增减
                      -           750,00                         -                               131,93
变动金额（减                                     58,839,9                              38,744,4                  995,654,11
                 235,49          0,000.0                  16,368,2                              6,957.5
少以“－”号填     1.00                0
                                                    29.44
                                                             36.34
                                                                                          80.19
                                                                                                      5
                                                                                                                       2.52
列）
                                                                                                 387,44
（一）综合收                                                                                                      387,444,8
                                                                                                4,801.8
益总额                                                                                                8
                                                                                                                      01.88
（二）所有者          -           750,00                         -
                                                 58,839,9                                                         824,972,6
投入和减少资     235,49          0,000.0                  16,368,2
                                                    29.44                                                             74.78
本                 1.00                0                     36.34
                      -                                          -
1．所有者投入                                    8,089,99                                                         24,222,74
                 235,49                                   16,368,2
的普通股           1.00
                                                     5.19
                                                             36.34
                                                                                                                       0.53
2．其他权益工                     750,00
                                                                                                                  750,000,0
具持有者投入                     0,000.0
                                                                                                                      00.00
资本                                   0
3．股份支付计
                                                 13,040,3                                                         13,040,35
入所有者权益
                                                    54.82                                                              4.82
的金额
                                                 37,709,5                                                         37,709,57
4．其他
                                                    79.43                                                              9.43
                                                                                                      -
                                                                                                                          -
（三）利润分                                                                           38,744,4 255,50
                                                                                                                  216,763,3
配                                                                                        80.19 7,844.3
                                                                                                                      64.14
                                                                                                      3
                                                                                                      -
1．提取盈余公                                                                          38,744,4
                                                                                                38,744,
积                                                                                        80.19
                                                                                                 480.19
2．对所有者                                                                                           -
                                                                                                                          -
                                                                                                 202,26
（或股东）的                                                                                                      202,263,3
                                                                                                3,364.1
分配                                                                                                  4
                                                                                                                      64.14
                                                                                                      -                   -
3．其他                                                                                         14,500,           14,500,00
                                                                                                 000.00                0.00
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
                                           财务报表附注 第 23 页
                                                             浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                   674,20           1,000,0                                   -                  735,97
四、本期期末                                         780,138, 13,012,8                 187,379,                   3,364,534,
                  0,820.0           00,000.                            150,000.                 9,582.4
余额                    0               00
                                                       092.04    46.28
                                                                             00
                                                                                         178.58
                                                                                                      3
                                                                                                                      826.77
上期金额
                                                                                                 单位：元
                                                                      2020 年年度
                              其他权益工具
       项目                                        资本公 减：库 其他综          盈余公 未分配利                 所有者权
                  股本      优先   永续                                 专项储备                          其他
                                            其他     积   存股 合收益              积       润                   益合计
                              股     债
                  674,65           750,00                                 -
一、上年期末                                       666,133 53,225,9                 121,546 575,334,9            2,734,296,1
                  7,975.           0,000.                           150,000
余额                  00               00
                                                    ,085.66   69.73
                                                                        .00
                                                                                     ,119.00    04.12                  14.05
    加：会计
政策变更
        前期
差错更正
           其他
                  674,65           750,00                                 -
二、本年期初                                       666,133 53,225,9                 121,546 575,334,9            2,734,296,1
                  7,975.           0,000.                           150,000
余额                  00               00
                                                    ,085.66   69.73
                                                                        .00
                                                                                     ,119.00    04.12                  14.05
三、本期增减                            -
                       -                                          -                                                       -
变动金额（减                       500,00          55,165,                          27,088, 28,707,72
                  221,66                                   23,844,8                                              365,415,39
少以“－”号填      4.00
                                   0,000.           076.94
                                                              87.11
                                                                                     579.39      0.76
                                                                                                                       9.80
列）                                   00
（一）综合收                                                                                270,885,7            270,885,79
益总额                                                                                          93.90                  3.90
（二）所有者                            -
                       -                                          -                                                       -
                                   500,00          55,165,
投入和减少资      221,66                                   23,844,8                                              421,211,69
                                   0,000.           076.94
本                  4.00
                                       00
                                                              87.11                                                    9.95
                                              财务报表附注 第 24 页
                                              浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                   -                               -
1．所有者投入                      11,145,4                                                  34,768,698.
              221,66                        23,844,8
的普通股        4.00
                                      75.75
                                               87.11
                                                                                                     86
2．其他权益工               -
                                                                                                      -
                       500,00
具持有者投入                                                                                 500,000,00
                       0,000.
资本                       00
                                                                                                   0.00
3．股份支付计
                                    4,326,2                                                  4,326,260.9
入所有者权益
                                      60.90                                                            0
的金额
                                    39,693,                                                  39,693,340.
4．其他
                                     340.29                                                          29
                                                                                     -                -
（三）利润分                                                         27,088,
                                                                             242,178,0       215,089,49
配                                                                    579.39
                                                                                 73.14             3.75
                                                                                     -
1．提取盈余公                                                        27,088,
                                                                             27,088,57
积                                                                    579.39
                                                                                  9.39
2．对所有者                                                                         -                 -
（或股东）的                                                                168,664,4        168,664,49
分配                                                                            93.75              3.75
                                                                                    -                  -
3．其他                                                                     46,425,00        46,425,000.
                                                                                 0.00                00
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
             674,43    250,00                              -
四、本期期末                        721,298 29,381,0                148,634 604,042,6        2,368,880,7
             6,311.0   0,000.                        150,000
余额               0       00
                                     ,162.60   82.62
                                                         .00
                                                                     ,698.39    24.88              14.25
                                财务报表附注 第 25 页
                                                浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                         浙商中拓集团股份有限公司
                             2021 年度财务报表附注
    一、     公司基本情况
    (一)     公司注册地、组织形式和总部地址
    浙商中拓集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名物产中拓股份有限公司，
公司前身为南方建材股份有限公司,系 1999 年 4 月经湖南省人民政府（湘政函〔1998〕99
号）文批准，由南方建材集团有限公司独家发起采取募集方式设立的股份有限公司。公司
于 1999 年 7 月 7 日在深圳证券交易所上市，证券代码 000906。现持有统一社会信用代码
为 91430000712108626U 的营业执照。
    经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2021 年 12 月 31 日，本
公司累计发行股本总数 67420.082 万股，注册资本为 67420.082 万元，注册地址：浙江省
杭州市萧山经济技术开发区启迪路 198 号 A-B102-1184 室，总部地址：杭州市文晖路 303
号浙江交通集团大厦 8-10 楼，母公司为浙江省交通投资集团有限公司，集团最终实际控制
人为浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。
    (二)     公司业务性质和主要经营活动
   本公司属生产性服务业，主要产品和服务为生产资料供应链管理与服务、汽车销售与服务、出租车运
营、仓储物流等。
    经营范围：矿产品、金属材料、贵金属制品、建材、非危险及监控的化工产品、通用
设备及零配件、建筑专用设备及零配件、电气机械、五金产品、仪器仪表、橡胶及制品、
燃料油（不含成品油）、石油制品（不含成品油及危险化学品）的销售，电子商务平台的
研发，供应链管理，以自有资金进行矿产资源、出租汽车业、餐饮娱乐业、汽车销售租赁
服务业、交通运输业的投资，仓储物流服务(不含危险品和监控品)，货运代理，合同能源
管理，汽车销售及售后服务，出租车营运，废弃资源综合利用，金属材料剪切加工和配送，
有色金属压延加工、销售，交通安全设施产品的生产、加工（限分支机构经营），提供机
械设备、自有房屋租赁服务，物业管理服务，信息技术服务，经济信息咨询服务(不含金
融、证券、期货)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
    (三)     财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司董事会于 2022 年 4 月 20 日批准报出。
    二、     合并财务报表范围
                                   财务报表附注 第 26 页
                                                     浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
           本期纳入合并财务报表范围的子公司共 57 户，具体包括：
                                                                      直接加间接持股    表决权比例
                  子公司名称                   子公司类型      级次
                                                                        比例（%）         （%）
湖南省三维企业有限公司                         全资子公司      二级        100             100
    岳阳市三维出租车有限公司                   全资子公司      三级        100             100
    邵阳市三维出租车有限公司                   全资子公司      三级        100             100
    益阳市三维出租车有限公司                   全资子公司      三级        100             100
    吉首市三维出租车有限公司                   全资子公司      三级        100             100
    郴州市三维出租车有限公司                   全资子公司      三级        100             100
    永州市三维出租车有限公司                   全资子公司      三级        100             100
衡阳市三维出租车有限公司                       全资子公司      二级        100             100
湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司               全资子公司      二级        100             100
湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司               全资子公司      二级        100             100
湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司               全资子公司      二级        100             100
湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司               控股子公司      二级         85              85
湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司               全资子公司      二级        100             100
湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司               全资子公司      二级        100             100
湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司               全资子公司      二级        100             100
天津中拓电子商务有限公司                       控股子公司      二级         85              85
湖南中拓信息科技有限公司                       全资子公司      二级        100             100
浙商中拓集团（广西）有限公司                   全资子公司      二级        100             100
浙商中拓集团（广东）有限公司                   全资子公司      二级        100             100
浙江中拓供应链管理有限公司                     控股子公司      二级       53.96            53.96
浙商中拓集团（湖北）有限公司                   全资子公司      二级        100             100
浙商中拓集团（上海）有限公司                   全资子公司      二级        100             100
益光国际                                       控股子公司      二级         51              51
    宁波中拓供应链管理有限公司                 全资子公司      三级        100             100
    浙商中拓集团（河北）工业综合服务有限公司   全资子公司      三级        100             100
    浙商中拓益光（海南）供应链科技有限公司     全资子公司      三级        100             100
中冠国际                                       全资子公司      二级        100             100
锋睿国际（香港）有限公司                       全资子公司      二级        100             100
浙商中拓集团（贵州）有限公司                   全资子公司      二级        100             100
四川中拓钢铁有限公司                           控股子公司      二级         60              60
浙商中拓集团（重庆）有限公司                   全资子公司      二级        100             100
浙商中拓集团（云南）有限公司                   全资子公司      二级        100             100
浙商中拓集团（甘肃）有限公司                   全资子公司      二级        100             100
湖南省湘南物流有限公司                         全资子公司      二级        100             100
湖南中拓建工物流有限公司                       控股子公司      二级         56              56
                                       财务报表附注 第 27 页
                                                      浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                        直接加间接持股   表决权比例
                子公司名称                      子公司类型       级次
                                                                          比例（%）        （%）
浙商中拓集团物流科技有限公司                   全资子公司        二级        100            100
浙商中拓集团电力科技有限公司                   全资子公司        二级        100            100
浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司         控股子公司        二级         80             80
湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司               全资子公司        二级        100            100
浙商中拓集团（湖南）有限公司                   控股子公司        二级       53.93           53.93
浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工有限公司       控股子公司        二级         70             70
浙商中拓集团江西再生资源有限公司               控股子公司        二级         95             95
浙商中拓集团（陕西）有限公司                   控股子公司        二级         85             85
浙商中拓新天钢（天津）再生资源有限公司         控股子公司        二级         51             51
浙商中拓天道（天津）再生资源有限公司           控股子公司        二级         51             51
浙商中拓晋南（山西）工业综合服务有限公司       控股子公司        二级         51             51
浙商中拓集团（四川）有限公司                   控股子公司        二级         85             85
浙商中拓建邦（浙江）矿业有限公司               控股子公司        二级         51             51
浙商中拓集团（海南）有限公司                   全资子公司        二级        100            100
浙商中拓（江苏）金属材料科技有限公司           全资子公司        二级        100            100
浙商中拓集团（安徽）有限公司                   控股子公司        二级         78             78
山东拾拓供应链有限公司                         控股子公司        二级         51             51
浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公司         控股子公司        二级        45.2            55
浙商中拓浙期供应链管理（浙江）有限公司         控股子公司        二级         80             80
浙商中拓集团（江苏）有限公司                   全资子公司        二级        100            100
浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公司         控股子公司        二级        45.2            55
浙商中拓（北京）国际供应链管理有限公司         控股子公司        二级         90             90
        本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 12 户，减少 2 户，合并范围变更
   主体的具体信息详见附注七、合并范围的变更。
        三、     财务报表的编制基础
        (一)     财务报表的编制基础
        本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
   和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
   合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会
   《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）
   的规定，编制财务报表。
        (二)     持续经营
                                         财务报表附注 第 28 页
                                                浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
       本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产
生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
    (三)      记账基础和计价原则
       本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财
务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准
备。
    四、      重要会计政策、会计估计
    (一)      具体会计政策和会计估计提示
    本公司根据实际生产经营特点针对应收款项预期信用损失计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
    (二)      遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)      会计期间
    自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
    (四)      营业周期
    营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
    (五)      记账本位币
    采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账
本位币，编制财务报表时折算为人民币。
    (六)      同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或
多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
    （1）     这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    （2）     这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    （3）     一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    （4）     一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    2． 同一控制下的企业合并
                                   财务报表附注 第 29 页
                                              浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最
终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在
合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对
价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收
益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取
得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初
始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合
并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处
置该项投资时转入当期损益。
    3． 非同一控制下的企业合并
    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经
营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制
权的转移：
    ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
    ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
    ③已办理了必要的财产权转移手续。
    ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
    ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相
应的风险。
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计
量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后，计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交
                                 财务报表附注 第 30 页
                                             浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股
权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新
增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则
核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投
资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
   4． 为合并发生的相关费用
   为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交
易的从权益中扣减。
    (七)   合并财务报表的编制方法
   1． 合并范围
   本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制
的单独主体）均纳入合并财务报表。
   2． 合并程序
   本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的
确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果
和现金流量。
   所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公
司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
   合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资
产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集
团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集
团的角度对该交易予以调整。
   子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资
产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列
示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
                              财务报表附注 第 31 页
                                           浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
   对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子
公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
   对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对
其财务报表进行调整
   （1）   增加子公司或业务
   在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表
的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；
将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报
表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在
最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的
股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初
留存收益或当期损益。
   在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负
债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；
该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其
账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下
的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，
与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投
资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   （2）   处置子公司或业务
   1）一般处理方法
   在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权
投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持
续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者
                              财务报表附注 第 32 页
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权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   2）分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
   A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
   B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
   C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
   D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项
交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制
权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；
在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
   （3）   购买子公司少数股权
   本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
   （4）   不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
   在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
    (八)   合营安排分类及共同经营会计处理方法
   1． 合营安排的分类
   本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和
情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
   未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，
通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的
                                财务报表附注 第 33 页
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合营安排划分为共同经营：
    （1）   合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务。
    （2）   合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务。
    （3）   其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权
利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿
持续依赖于合营方的支持。
    2． 共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：
    （1）   确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    （2）   确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    （3）   确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    （4）   按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    （5）   确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经
营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失
的，本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生
符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份
额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共
同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理。
    (九)    现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现
金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
                               财务报表附注 第 34 页
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    (十)    外币业务和外币报表折算
    1． 外币业务
    外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币
记账。
    资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易
发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计
入当期损益或确认为其他综合收益。
    2． 外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项
目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入
其他综合收益。
    处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的
外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或
其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处
置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置
该境外经营的比例转入处置当期损益。
    (十一) 金融工具
    本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊
计入各会计期间的方法。
    实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该
金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融
资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上
估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
    金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿
还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊
                               财务报表附注 第 35 页
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销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
    1． 金融资产的分类、确认和计量
    本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
划分为以下三类：
    （1）    以摊余成本计量的金融资产。
    （2）    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    （3）    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账
款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行
初始计量。
    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，
才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
    （1）    分类为以摊余成本计量的金融资产
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本
公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金
融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资等。
    本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其
发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司
根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
    1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融
资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
    2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，
本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金
融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以
该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
    （2）    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出
售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
                               财务报表附注 第 36 页
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合收益的金融资产。
    本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑
差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
    以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，
其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权
投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流
动资产。
    （3）   指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
    在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
    此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终
止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收
益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的
经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损
益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
    权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认
金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工
具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
    （4）   分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损
失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列
报。
    （5）   指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可
撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司
                               财务报表附注 第 37 页
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可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
    1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
    2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌
入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前
偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
    本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损
失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列
报。
    2． 金融负债的分类、确认和计量
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结
合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债
或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
    金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
    金融负债的后续计量取决于其分类：
    （1）   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在
近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企
业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工
具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），
按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
    在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债
不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
    1） 能够消除或显著减少会计错配。
    2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负
债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键
管理人员报告。
                               财务报表附注 第 38 页
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    本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引
起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公
司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错
配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
    （2）      其他金融负债
    除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益：
    1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
    2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
    3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于
市场利率贷款的贷款承诺。
    财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务
时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额
以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
    3． 金融资产和金融负债的终止确认
    （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内
予以转销：
    1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
    2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
    （2）金融负债终止确认条件
    金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
    本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负
债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做
出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的
对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公
允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认
部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当
计入当期损益。
                                财务报表附注 第 39 页
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    4． 金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，
并分别下列情形处理：
    （1）   转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，
并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
    （2）   保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
    （3）   既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条
（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
    1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的
权利和义务单独确认为资产或负债。
    2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认
有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担
的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    （1）   金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：
    1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
    2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产）之和。
    （2）   金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融
资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资
产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
    1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。
    2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一
项金融负债。
    5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
                                财务报表附注 第 40 页
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    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项
金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市
场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要
求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、
行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础
上实际并经常发生的市场交易。
    初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值
的基础。
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与
市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可
能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
使用不可观察输入值。
    6． 金融工具减值
    本公司对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认
损失准备。
    预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信
用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的
已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
    对由收入准则规范的交易形成的应收款项、合同资产以及租赁应收款，本公司运用简
化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
    对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整
个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续
期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确
定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金
额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
    除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公
司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按
照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
    （1）    如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则
按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余
                               财务报表附注 第 41 页
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额和实际利率计算利息收入。
    （2）   如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，
处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准
备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
    （3）   如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司
按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成
本和实际利率计算利息收入。
    金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资
产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公
司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面
价值。
    本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计
量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显
著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金
额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损
益。
    （1）   信用风险显著增加
    本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日
发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成
为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
    本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
    1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
    2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
    3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变
化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
    4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
    5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
    于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在
短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存
                               财务报表附注 第 42 页
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在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视
为具有较低的信用风险。
   （2）   已发生信用减值的金融资产
   当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
   1） 发行方或债务人发生重大财务困难；
   2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
   3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
况下都不会做出的让步；
   4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
   5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
   6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
   金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事
件所致。
   （3）   预期信用损失的确定
   本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑
有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
   本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信
用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估
标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
   本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
   1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之
间差额的现值。
   2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流
量之间差额的现值。
   3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔
付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间
差额的现值。
   4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，
信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差
额。
   本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结
                                财务报表附注 第 43 页
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果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额
外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据
的信息。
    （4）      减记金融资产
    当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金
融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
    7． 金融资产及金融负债的抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列
条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
    （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
    （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
    (十二) 应收票据
    本公司对      应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十
一）6.金融工具减值。
    本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的 应 收 票 据 单
独确定其信用损失。
    当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史
信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应 收 票
据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
  组合名称              确定组合的依据                             计提方法
                                                  参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
银行承兑汇票   承兑人为信用风险较低的银行         来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存
                                                  续期预期信用损失率，计算预期信用损失
商业承兑汇票   承兑人为信用风险较高的企业         计提预期信用损失参照应收账款执行
    (十三) 应收账款
    本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十一）6.
金融工具减值。
    本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独
确定其信用损失。
    当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史
信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款
划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
                                    财务报表附注 第 44 页
                                                    浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
      组合名称                     确定组合的依据                           计提方法
                                                               参考历史信用损失经验，结合当前状
合并范围内关联方组合   列入合并范围内公司之间的应收账款        况以及未来经济状况的预测，预期信
                                                               用损失
                       除上述组合之外的应收账款，本公司根
                                                               编制应收账款账龄与整个存续期预期
                       据以往的历史经验对应收账款计提比例
账龄组合                                                       信用损失率对照表，计算预期信用损
                       作出最佳估计，参考应收账款的账龄进
                                                               失
                       行信用风险组合分类
     (十四)         应收款项融资
     本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十
 一）6.金融工具减值。
     (十五) 其他应收款
     本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十一）
 6.金融工具减值。
     本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单
 独确定其信用损失。
     当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史
 信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收
 款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
      组合名称                     确定组合的依据                          计提方法
                                                              参考历史信用损失经验，结合当前状
合并范围内关联方组合   列入合并范围内公司之间的其他应收款     况以及对未来经济状况的预测，预期
                                                              信用损失
                       除上述组合之外的其他应收款，本公司
                                                              通过违约风险敞口和未来 12 个月内或
                       根据以往的历史经验对其他应收款计提
账龄组合                                                      整个存续期预期信用损失率，计算预
                       比例作出最佳估计，参考其他应收款的
                                                              期信用损失
                       账龄进行信用风险组合分类
     (十六) 存货
     1． 存货的分类
     存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括在途物资、低值易耗品、
 原材料、产成品（库存商品）、发出商品等。
     2． 存货的计价方法
     存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发
 出时按个别认定法计价、移动加权平均法。
     3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
                                      财务报表附注 第 45 页
                                              浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持
有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照
存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存
货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
    4． 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (十七) 合同资产
    本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对
价的权利作为应收款项单独列示。
    本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十一）6.
金融工具减值。
    (十八) 持有待售
    1． 划分为持有待售确认标准
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批
准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
    确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包
含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可
能性极小。
    2． 持有待售核算方法
                                 财务报表附注 第 46 页
                                           浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允
价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不
划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰
低计量。
    上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递
延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范
的保险合同所产生的权利。
    (十九) 其他债权投资
    本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四（十
一）6.金融工具减值。
    (二十) 长期股权投资
    1． 初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（六）同一控制下和
非同一控制下企业合并的会计处理方法。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益
中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始
投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币
性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投
资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2． 后续计量及损益确认
    （1）成本法
                              财务报表附注 第 47 页
                                              浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
   本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资
成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
   除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
   （2）权益法
   本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过
风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企
业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
   长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
   本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
   本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨
认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、
合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以
抵销，在此基础上确认投资损益。
   本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构
成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等
的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按
预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
   被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反
的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
    3． 长期股权投资核算方法的转换
   （1）    公允价值计量转权益法核算
   本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和
计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响
                                 财务报表附注 第 48 页
                                              浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始
投资成本。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有
被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账
面价值，并计入当期营业外收入。
    （2）    公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和
计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资
成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的
有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时
转入当期损益。
    （3）    权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处
置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共
同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    （4）    成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务
报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益
法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    （5）    成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务
报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
                                 财务报表附注 第 49 页
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    4． 长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采
用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
    （1）   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    （2）   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    （3）   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    （4）   一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计
入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值
间的差额计入当期损益。
    （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处
置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控
制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作
为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并
财务报表进行相关会计处理：
    （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期
股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
    （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
                               财务报表附注 第 50 页
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子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
    5． 共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重
大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其
他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有
权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非
对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利
益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
    重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并
综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事
会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被
投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关
键技术资料。
    (二十一)    投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租
的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公
司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租
且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价
款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对
建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。房屋及建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政
策，土地使用权与本公司无形资产相同的摊销政策。
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为
固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，
本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
                               财务报表附注 第 51 页
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终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
    (二十二)         固定资产
    1． 固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2． 固定资产初始计量
    本公司固定资产按成本进行初始计量。
    （1）         外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产
达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
    （2）         自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的
必要支出构成。
    （3）         投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合
同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
    （4）         购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的
差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
    3． 固定资产后续计量及处置
    （1）         固定资产折旧
    固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值
准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折
旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
    本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并
在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数
存在差异的，进行相应的调整。
    各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
           类别              折旧方法          折旧年限（年）    残值率（%）      年折旧率（%）
房屋及建筑物                年限平均法              30-50             0-5            1.9-3.33
机器设备                    年限平均法              10-30             0-5           3.17-10.00
电子设备                    年限平均法               5-10             0-5            9.5-20.00
                                        财务报表附注 第 52 页
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           类别              折旧方法          折旧年限（年）    残值率（%）      年折旧率（%）
运输设备                    年限平均法              10-15             0-5           6.33-10.00
其他设备                    年限平均法               5-10             0-5             9.5-19
    （2）         固定资产的后续支出
    与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合
固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
    （3）         固定资产处置
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
    (二十三)         在建工程
    1． 在建工程初始计量
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应
予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
    2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资
产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
    (二十四)         借款费用
    1． 借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入
当期损益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
                                        财务报表附注 第 53 页
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   （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    2． 借款费用资本化期间
   资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分
资产借款费用停止资本化。
   购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销
售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
    3． 暂停资本化期间
   符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发
生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
    4． 借款费用资本化金额的计算方法
   专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂
时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
   根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
   借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
金额，调整每期利息金额。
   (二十五)      使用权资产
   本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
    1.   租赁负债的初始计量金额；
    2.   在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁
激励相关金额；
                                   财务报表附注 第 54 页
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    3.   本公司发生的初始直接费用；
    4.   本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
条款约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
   在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
   能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短
的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上
述原则计提折旧。
    (二十六)       无形资产与开发支出
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利
权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。
    1． 无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定
用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融
资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入
账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当
期损益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账
价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、
注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，
以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
    2． 无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确
定的无形资产。
                                    财务报表附注 第 55 页
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       （1）    使用寿命有限的无形资产
       对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用
寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
               项目              预计使用寿命                          依据
土地使用权                          30-50 年                   土地使用权证剩余年限
软件                                5-10 年               预计未来能够带来经济利益的期限
商标权                               10 年                预计未来能够带来经济利益的期限
土地使用权                          30-50 年                   土地使用权证剩余年限
       每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计
数存在差异的，进行相应的调整。
       经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不
确定的无形资产
       无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对
于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
       经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
       3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
       研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究
活动的阶段。
       开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设
计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
       内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
       4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准
       内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
       （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
       （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
       （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
       （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
       （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的
开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示
                                  财务报表附注 第 56 页
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为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
    (二十七)       长期资产减值
    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存
在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
流量的现值两者之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年都进行减值测试。
    在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受
益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，
如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损
失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
    (二十八)       长期待摊费用
    1． 摊销方法
    长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以
上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
    (二十九)       合同负债
    本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
    (三十) 职工薪酬
    职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报
酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    1． 短期薪酬
                                  财务报表附注 第 57 页
                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
   短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工
薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
    2． 离职后福利
   离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形
式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本
养老保险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，在公司连续工作满三年
并履行劳动合同中所规定的全部义务的在岗员工可以自原参加本公司设立的企业年金计划。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
    3． 辞退福利
   辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。
    4． 其他长期职工福利
   其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
    对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，
将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
    (三十一)      预计负债
    1． 预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
    该义务是本公司承担的现时义务；
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    该义务的金额能够可靠地计量。
    2． 预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间
价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最
                                    财务报表附注 第 58 页
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佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金
额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
   本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (三十二)      租赁负债
   本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额
的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作
为折现率。租赁付款额包括：
       1. 扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
       2. 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
       3. 在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权
价格；
       4. 在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终
止租赁选择权需支付的款项；
       5. 根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
   本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或 相关资产
成本。
    未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成
本。
    (三十三)      股份支付
    1． 股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    2． 权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选
用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股
份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险
                                    财务报表附注 第 59 页
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利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场
条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所
有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
    3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量
与实际可行权数量一致。
    4． 会计处理方法
    以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务
计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有
者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的
负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行
权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相
应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计
量，其变动计入当期损益。
    若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行
权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的
取消处理。
    (三十四)    优先股、永续债等其他金融工具
    本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款
及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认
时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
    1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
    （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
                               财务报表附注 第 60 页
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   （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
   （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合
同将交付可变数量的自身权益工具；
   （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自
身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
    2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
   （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其
他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
   （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工
具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能
通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    3． 会计处理方法
   对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润
分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
   对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处
理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发
行工具的初始计量金额。
    (三十五)   收入
   本公司的收入主要来源于如下业务类型：
   （1）销售商品收入
   （2）劳务收入
    1． 收入确认的一般原则
   本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分
摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
   履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
   取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
   本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确
定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于
在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户
在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司
履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司
在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得
                              财务报表附注 第 61 页
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相关商品或服务控制权的时点确认收入。
    对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，确定恰当的履约
进度。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经
发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认
收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：(1)本公司就
该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。(2)本公司已将该商
品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。(3)本公司已将该商品的
实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。(4)本公司已将该商品所有权上的主要风险和
报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。(5)客户已接受该商品
或服务。
    2． 收入确认的具体方法
    公司主要销售金属材料、矿石、煤炭和再生钢铁原料等商品，提供物流仓储、汽车销
售后服务、出租车等服务。本公司将其认为在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关
商品或服务控制权时点确认收入。收入确认的具体方法如下：
    （1）商品销售收入
    本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后，相关的收入已经取得或取得了收款
的凭据时视为已将相关商品控制权转移给购货方，并确认商品销售收入。
    （2）劳务收入
    本公司在劳务已提供，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入。
    (三十六)    合同成本
    1. 合同履约成本
    本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且
同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
    （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造
费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
    （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
    （3）该成本预期能够收回。
    该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资
产中列报。
    2. 合同取得成本
                                财务报表附注 第 62 页
                                              浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资
产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不
超过一年的，在发生时计入当期损益。
    3. 合同成本摊销
    上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，
在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
    4. 合同成本减值
    上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能
够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减
值准备，并确认为资产减值损失。
    计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产
账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
    (三十七)    政府补助
    1． 类型
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文
件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关
的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六、注释 37.
递延收益/注释 57.营业外收入。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    2． 政府补助的确认
    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶
持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按
照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
    3． 会计处理方法
    本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进
行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该
业务一贯地运用该方法。
                                 财务报表附注 第 63 页
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             项目                                         核算内容
采用总额法核算的政府补助类别                         所有政府补助
采用净额法核算的政府补助类别                                无
    与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相
关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法
分期计入损益。
    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收
益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的
相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动
无关的政府补助计入营业外收支。
    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的
政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该
政策性优惠利率计算相关借款费用。
    已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面
价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
    (三十八)        递延所得税资产和递延所得税负债
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
    1． 确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和
税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可
抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递
延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额。
    2． 确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包
                                  财务报表附注 第 64 页
                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
括：
    （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
    （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不
影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
    （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
    3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
    （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
       （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递
延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所
得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
    (三十九)      租赁
   在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制
一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
    1. 租赁合同的分拆
   当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
    当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁
部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计
处理。
    2. 租赁合同的合并
   本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条
件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
    （1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体
考虑则无法理解其总体商业目的。
    （2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
    （3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
    3. 本公司作为承租人的会计处理
   在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和
租赁负债。
    （1）短期租赁和低价值资产租赁
    短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是
                                    财务报表附注 第 65 页
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指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
   （2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注四（二十五）、（三十二）。
    4. 本公司作为出租人的会计处理
   （1）租赁的分类
   本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与
租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转
移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
   一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
   1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
   2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资
产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
   3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
   4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
   5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
   一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
   1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
   2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
   3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
   （2）对融资租赁的会计处理
   在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
   应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按
照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
   1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
   2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
   3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权
价格；
   4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行
使终止租赁选择权需支付的款项；
   5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出
租人提供的担保余值。
                                 财务报表附注 第 66 页
                                            浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
   本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
   （3）对经营租赁的会计处理
   本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收
款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与
租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入
租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
    (四十) 终止经营
   本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能
够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
   （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
   （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分。
   （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
   终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中
列示。
    (四十一)   套期会计
   本公司按照套期关系，将套期保值划分为公允价值套期、现金流量套期和境外净投资
套期。
    1． 对于同时满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理
   （1）套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期项目组成。
   （2）在套期开始时，本公司正式指定了套期工具和被套期项目，并准备了关于套期关
系和从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件。
   （3）套期关系符合套期有效性要求。
   套期同时满足下列条件的，认定套期关系符合套期有效性要求：
   1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。该经济关系使得套期工具和被套期项目
的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。
   2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
   3）套期关系的套期比率，等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期
工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套
期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
                               财务报表附注 第 67 页
                                            浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
    2． 公允价值套期会计处理
    （1）套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，套
期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。
    （2）被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损益，同时调整未以公
允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，其因被套期风险敞口形成的利得或损失计
入当期损益，其账面价值已经按公允价值计量，不需要调整；被套期项目为公司选择以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）的，其
因被套期风险敞口形成的利得或损失计入其他综合收益，其账面价值已经按公允价值计量，
不需要调整。
    被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套
期风险引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关
期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，
以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。
    （3）被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账
面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。该摊
销可以自调整日开始，但不晚于对被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套
期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（或其组成部分）的，则
按照相同的方式对累计已确认的套期利得或损失进行摊销，并计入当期损益，但不调整金
融资产（或其组成部分）的账面价值。
    3． 现金流量套期会计处理
    （1）套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计
入其他综合收益。现金流量套期储备的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
    1）套期工具自套期开始的累计利得或损失；
    2）被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。每期计入其他综合
收益的现金流量套期储备的金额为当期现金流量套期储备的变动额。
    （2）套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后
的其他利得或损失），计入当期损益。
    （3）现金流量套期储备的金额，按照下列规定处理：
    1）被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负
债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定
                               财务报表附注 第 68 页
                                           浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
承诺时，则将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债
的初始确认金额。
   2）对于不属于前一条涉及的现金流量套期，在被套期的预期现金流量影响损益的相同
期间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
   3）如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或
部分预计在未来会计期间不能弥补的，则在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其
他综合收益中转出，计入当期损益。
    4． 境外经营净投资套期
   对境外经营净投资的套期，包括对作为净投资的一部分进行会计处理的货币性项目的
套期，本公司按照类似于现金流量套期会计的规定处理:
   （1）   套期工具形成的利得或损失中属于套期有效的部分，应当计入其他综合收益。
   全部或部分处置境外经营时，上述计入其他综合收益的套期工具利得或损失应当相应
转出，计入当期损益。
   （2）   套期工具形成的利得或损失中属于套期无效的部分，应当计入当期损益。
    5． 终止运用套期会计
   对于发生下列情形之一的，则终止运用套期会计：
   （1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
   （2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
   （3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济
关系产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
   （4）套期关系不再满足本准则所规定的运用套期会计方法的其他条件。在适用套期关
系再平衡的情况下，企业应当首先考虑套期关系再平衡，然后评估套期关系是否满足本准
则所规定的运用套期会计方法的条件。
   终止套期会计可能会影响套期关系的整体或其中一部分，在仅影响其中一部分时，剩
余未受影响的部分仍适用套期会计。
    6． 信用风险敞口的公允价值选择
   当使用以公允价值计量且其变动计入当期损益的信用衍生工具管理金融工具（或其组
成部分）的信用风险敞口时，可以在该金融工具（或其组成部分）初始确认时、后续计量
中或尚未确认时，将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具，并同时
作出书面记录，但应同时满足下列条件：
   （1）金融工具信用风险敞口的主体（如借款人或贷款承诺持有人）与信用衍生工具涉
及的主体相一致；
                              财务报表附注 第 69 页
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    （2）金融工具的偿付级次与根据信用衍生工具条款须交付的工具的偿付级次相一致。
    (四十二)       回购本公司股份
    因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股
处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算
的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，
冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工
行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他
资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
    (四十三)       资产证券化业务
    本公司将部分应收账款证券化，一般将这些资产出售给发行方，然后再由其向投资者
发行证券。本公司根据在被转让资产中保留的风险和收益程度，部分或整体终止确认该类
金融资产。金融资产终止确认的前提条件参见本附注四／（十一）3．                  金融资产和金融
负债的终止确认。所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，终止确认部分的账面价值与其对价之间的差额计
入当期损益。
    (四十四)       重要会计政策、会计估计的变更
    1． 会计政策变更
        会计政策变更的内容和原因                              审批程序                   备注
本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 2021 年 4 月 26 日召开的第七届董事会第六次
年修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》    会议审议通过
    执行新租赁准则对本公司的影响
    本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号——
租赁》，变更后的会计政策详见附注四（三十九）租赁。
    在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，
并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本
准则衔接规定。
    此外，本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计
估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次
执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对
其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：
                                      财务报表附注 第 70 页
                                                             浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
           本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准
    则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准
    则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。
           执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并财务报表相关项目的影响列示如下：
           项目                2020 年 12 月 31 日         累积影响金额（注）             2021 年 1 月 1 日
预付账款                                3,015,433,228.46                -2,531,981.16           3,012,901,247.30
使用权资产                                                             163,634,267.47             163,634,267.47
长期待摊费用                               23,620,604.35               -12,199,821.49              11,420,782.86
资产合计                              18,198,961,038.45                148,902,464.82          18,347,863,503.27
一年内到期的非流动负债                     18,000,000.00                20,637,983.68              38,637,983.68
租赁负债                                                               128,264,481.14             128,264,481.14
负债合计                              13,786,580,755.39                148,902,464.82          13,935,483,220.21
           注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此
    所披露的小计和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。
           对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计
    量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值为 4%。
           2． 会计估计变更
           本报告期主要会计估计未发生变更。
           五、      税项
           (一)      公司主要税种和税率
              税种                           计税依据                           税率                备注
                            境内销售；提供加工、修理修配劳务；
                            以及进口等货物；提供有形动产租赁服                  13%
                            务
                            提供交通运输、邮政、基础电信、建
                            筑、不动产租赁服务，销售不动产，转                   9%
     增值税                 让土地使用权
                            其他应税销售服务行为                                 6%
                            简易计税方法                                      5%或 3%
                            销售除油气外的出口货物；跨境应税销
                                                                                 0%
                            售服务行为
     城市维护建设税         实缴流转税税额                                    7%、5%
                                                                                              境外按注册地法
     企业所得税             应纳税所得额                                  25%、20%、15%
                                                                                                   律规定
     房产税                 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳             1.2%、12%
                                               财务报表附注 第 71 页
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       税种                         计税依据                     税率                备注
                     税基准
    不同纳税主体所得税税率说明：
                   纳税主体名称                                    所得税税率
 湖南中拓信息科技有限公司                                                  15%
 浙商中拓益光（海南）供应链科技有限公司                                    15%
 浙商中拓集团（海南）有限公司                                              15%
 浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公司                                    15%
 浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公司                                    15%
 邵阳市三维出租车有限公司                                                  20%
 益阳市三维出租车有限公司                                                  20%
 吉首市三维出租车有限公司                                                  20%
 郴州市三维出租车有限公司                                                  20%
 永州市三维出租车有限公司                                                  20%
 衡阳市三维出租车有限公司                                                  20%
 湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司                                          20%
 浙商中拓集团（江苏）有限公司                                              20%
 境外纳税主体                                                 按注册地法律规定计缴
 除上述以外的其他境内纳税主体                                              25%
    (二)        税收优惠政策及依据
    1．子公司湖南中拓信息科技有限公司于 2021 年 12 月 15 日被湖南省科学技术厅、湖
南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合认定为高新技术企业，取得编号为
GR202143004389 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所
得税法》规定，企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按 15%的税率计缴。同时，
根据财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号《关于深化增值税改革有关政策的
公告》的规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人
按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。
    2．根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税
〔2019〕13 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，小型微利企业年应纳税所得额不
超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年
应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%
的税率缴纳企业所得税。财政部、税务总局 2021 年第 12 号《关于实施小微企业和个体工
                                     财务报表附注 第 72 页
                                                  浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在
上述（财税〔2019〕13 号）文件第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。
       3．根据财政部、税务总局《关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税
〔2020〕31 号），为支持海南自由贸易港建设，自 2020 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对
注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按 15%的税率征收企业所得税。
       六、     合并财务报表主要项目注释
       （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初余额均为 2021 年 1 月 1 日）
       注释1． 货币资金
               项目                        期末余额                         期初余额
库存现金                                                18,178.30                         29,893.68
银行存款                                        3,895,713,850.62                 2,046,081,965.82
其他货币资金                                    2,329,030,436.65                 1,599,616,326.96
未到期应收利息                                        1,168,933.33
               合计                             6,225,931,398.90                 3,645,728,186.46
其中：存放在境外的款项总额                        170,204,754.56                   216,379,162.67
       其中受限制的货币资金明细如下：
                      项目                       期末余额                     期初余额
票据保证金                                             1,125,713,552.10            797,389,209.48
信用证保证金                                             261,673,552.32            154,776,235.98
外汇交易保证金                                               850,605.85                 3,700,307.80
期货保证金                                               447,175,455.65            221,591,502.70
保理冻结资金                                               1,247,581.15                  890,247.76
用于质押的定期存款                                       200,000,000.00            200,000,000.00
保函保证金                                                 6,874,079.83                11,925,990.85
其他                                                         431,581.92                  693,528.47
                      合计                             2,043,966,408.82          1,390,967,023.04
       注释2． 交易性金融资产
                       项目                           期末余额                 期初余额
分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的
                                                           109,761,655.76          262,223,924.40
金融资产小计
   衍生金融资产                                            109,761,655.76          262,223,924.40
                       合计                                109,761,655.76          262,223,924.40
   交易性金融资产说明：
                                   财务报表附注 第 73 页
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                  项目                         期末余额                            期初余额
商品期货、期权合约                                      30,031,032.14                     39,763,096.96
外汇合约                                                79,730,623.62                    222,460,827.44
                  合计                                 109,761,655.76                    262,223,924.40
    注释3． 应收票据
    1． 应收票据分类列示
                  项目                         期末余额                            期初余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票                                           334,332,790.13                    569,814,772.90
                  小计                                 334,332,790.13                    569,814,772.90
减：坏账准备                                            12,272,788.60                         9,469,591.56
                  合计                                 322,060,001.53                    560,345,181.34
    2． 应收票据预期信用损失分类列示
                                                           期末余额
                                账面余额                         坏账准备
           类别
                                            比例                             计提比例    账面价值
                             金额                             金额
                                            （%）                              （%）
单项计提预期信用损失的
应收票据
按组合计提预期信用损失
                           334,332,790.13    100.00          12,272,788.60       3.67    322,060,001.53
的应收票据
其中：商业承兑汇票         334,332,790.13    100.00          12,272,788.60       3.67    322,060,001.53
           合计            334,332,790.13    100.00          12,272,788.60       3.67    322,060,001.53
    续：
                                                           期初余额
                                账面余额                         坏账准备
           类别
                                            比例                             计提比例    账面价值
                             金额                             金额
                                            （%）                              （%）
单项计提预期信用损失的
应收票据
按组合计提预期信用损失
                           569,814,772.90    100.00           9,469,591.56       1.66    560,345,181.34
的应收票据
其中：商业承兑汇票         569,814,772.90    100.00           9,469,591.56       1.66    560,345,181.34
           合计            569,814,772.90    100.00           9,469,591.56       1.66    560,345,181.34
    3． 按组合计提预期信用损失的应收票据
             组合名称                                            期末余额
                                    财务报表附注 第 74 页
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                                              账面余额                   坏账准备                计提比例（%）
6 个月以内（100 万以上）                        245,517,711.25                 2,455,177.10              1.00
6 个月以内（100 万以内）
6 个月－1 年以内                                   79,307,648.70               3,965,382.44              5.00
1－2 年                                             3,507,430.18               1,052,229.06           30.00
2－3 年                                             6,000,000.00               4,800,000.00           80.00
                  合计                          334,332,790.13                12,272,788.60
     4． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                   本期变动情况
          类别           期初余额                                                                                期末余额
                                            计提             收回或转回           核销         其他变动
单项计提预期信用损
失的应收票据
按组合计提预期信用
                         9,469,591.56      2,803,197.04                                                         12,272,788.60
损失的应收票据
其中：商业承兑汇票       9,469,591.56      2,803,197.04                                                         12,272,788.60
          合计           9,469,591.56      2,803,197.04                                                         12,272,788.60
     5． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
                 项目                        期末终止确认金额                         期末未终止确认金额
商业承兑汇票                                                                                     328,532,790.13
                 合计                                                                            328,532,790.13
     注释4． 应收账款
     1． 按账龄披露应收账款
                 账龄                              期末余额                                   期初余额
1 年以内                                                   4,032,622,675.82                         3,877,198,664.64
1－2 年                                                     163,190,616.98                               86,088,027.88
2－3 年                                                       22,843,194.56                               4,532,994.15
3 年以上                                                      23,470,489.72                              21,050,464.54
                 小计                                      4,242,126,977.08                         3,988,870,151.21
减：坏账准备                                                186,194,902.01                           103,922,980.91
                 合计                                      4,055,932,075.07                         3,884,947,170.30
     2． 按坏账准备计提方法分类披露
                                                                    期末余额
                                        账面余额                          坏账准备
           类别
                                                    比例                              计提比例        账面价值
                                    金额                               金额
                                                    （%）                               （%）
                                           财务报表附注 第 75 页
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                                                                期末余额
                                  账面余额                            坏账准备
         类别
                                              比例                                计提比例      账面价值
                               金额                                金额
                                              （%）                                 （%）
单项计提预期信用损失的
                             98,173,068.04          2.31          49,086,534.03       50.00     49,086,534.01
应收账款
按组合计提预期信用损失
                           4,143,953,909.04        97.69         137,108,367.98        3.31   4,006,845,541.06
的应收账款
其中：账龄组合             4,143,953,909.04        97.69         137,108,367.98        3.31   4,006,845,541.06
         合计              4,242,126,977.08    100.00            186,194,902.01        4.39   4,055,932,075.07
    续：
                                                                期初余额
                                  账面余额                            坏账准备
         类别
                                              比例                                计提比例      账面价值
                               金额                                金额
                                              （%）                                 （%）
单项计提预期信用损失的
应收账款
按组合计提预期信用损失
                           3,988,870,151.21    100.00            103,922,980.91        2.61   3,884,947,170.30
的应收账款
其中：账龄组合             3,988,870,151.21    100.00            103,922,980.91        2.61   3,884,947,170.30
         合计              3,988,870,151.21    100.00            103,922,980.91        2.61   3,884,947,170.30
    3． 单项计提预期信用损失的应收账款
                                                                  期末余额
        单位名称                                                           计提比例
                                 账面余额                  坏账准备                           计提理由
                                                                             （%）
成都金鑫贸易有限责任公司           67,944,220.77           33,972,110.39     50.00
                                                                                              详见说明
成都浦兴商贸有限责任公司           30,228,847.27           15,114,423.64     50.00
           合计                    98,173,068.04           49,086,534.03     50.00
    单项计提预期信用损失说明：本公司与成都金鑫贸易有限责任公司、成都浦兴商贸有
限责任公司自 2017 年以来长期开展业务合作，向其销售钢材等产品，前期合作一直良好，
本期因其下游客户受国家宏观经济调控等原因影响回款不畅，导致其对公司的所欠货款逾
期未能按时履约。考虑这两家公司在积极催收自身债权，但能否全额收回款项仍存在较大
不确定性，公司基于谨慎性原则对其应收账款按 50%比例单项计提坏账准备。截至 2021 年
12 月 31 日，应收账款余额合计 98,173,068.04 元，本期计提坏账准备合计 49,086,534.03 元。
    4． 组合计提预期信用损失的应收账款
    （1）账龄组合
                                      财务报表附注 第 76 页
                                                                 浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                        期末余额
                 账龄
                                             账面余额                   坏账准备                  计提比例（%）
6 个月以内（100 万以上）                      3,517,672,503.05                 35,176,725.12             1.00
6 个月以内（100 万以内）                       109,082,239.21                   5,454,111.99             5.00
6 个月－1 年以内                               346,132,637.11                  17,306,631.88             5.00
1－2 年                                        124,752,845.39                  37,425,853.63            30.00
2－3 年                                         22,843,194.56                  18,274,555.64            80.00
3 年以上                                        23,470,489.72                  23,470,489.72           100.00
                 合计                         4,143,953,909.04                137,108,367.98
     5． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                                                    本期变动情况
          类别               期初余额                                                                             期末余额
                                                 计提            收回或转回        核销         其他变动
单项计提预期信用
                                              49,086,534.03                                                        49,086,534.03
损失的应收账款
按组合计提预期信
                            103,922,980.91    33,191,310.07                                      -5,923.00       137,108,367.98
用损失的应收账款
其中：账龄组合              103,922,980.91    33,191,310.07                                      -5,923.00       137,108,367.98
          合计              103,922,980.91    82,277,844.10                                      -5,923.00       186,194,902.01
     6． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款
                                                                       占应收账款期末
                 单位名称                        期末余额                                        已计提坏账准备
                                                                       余额的比例(%)
河北荣信钢铁有限公司                                 252,680,250.25               5.96                       2,526,802.50
中国建筑第四工程局有限公司                           233,289,282.24               5.50                       6,293,999.42
浙江交科供应链管理有限公司                           192,587,912.44               4.54                       1,992,701.09
陕钢集团韩城钢铁有限责任公司                         143,606,339.09               3.39                       1,436,063.39
中铁物贸集团有限公司                                 149,386,074.56               3.52                       1,622,558.25
                   合计                              971,549,858.58              22.91                     13,872,124.65
     7． 因金融资产转移而终止确认的应收账款
                                             金融资产转移的                                      与终止确认相关的利
                    项目                                              本期终止确认金额
                                                   方式                                              得或损失
绍兴市上虞区交通产业发展有限公司                   保理                         24,162,619.01
绍兴市城投建筑工业化制造有限公司                   保理                          6,989,739.69                   814,388.67
浙江交科供应链管理有限公司                         保理                         19,778,255.78
浙江交投金属新材料科技有限公司                     保理                        301,072,394.77                4,922,620.58
浙江爱旭太阳能科技有限公司                         保理                        131,535,816.98                1,561,805.10
安徽英发德盛科技有限公司                           保理                         28,487,173.00                   338,245.61
江苏东鋆光伏科技有限公司                           保理                         39,907,977.47                   473,851.80
                                               财务报表附注 第 77 页
                                                            浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                          金融资产转移的                                      与终止确认相关的利
                项目                                                本期终止确认金额
                                                方式                                              得或损失
浙江交科供应链管理有限公司                       保理                     387,892,988.06                 8,266,004.41
中建三局第一建设工程有限责任公司                 保理                        24,826,242.83
                                                                                                          729,077.14
中建三局集团有限公司                             保理                        36,576,907.94
                合计                                                     1,001,230,115.53               17,105,993.31
     注释5． 应收款项融资
               项目                                 期末余额                                 期初余额
银行承兑汇票                                                113,855,876.65                            279,307,062.77
               合计                                         113,855,876.65                            279,307,062.77
     1． 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
     本公司认为，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，因剩余期
限不长，公允价值与账面价值相近。
     2． 坏账准备情况
     于 2021 年 12 月 31 日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不
会因违约而产生重大损失。
     3． 期末公司无质押的应收款项融资
     4． 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收款项融资
               项目                             期末终止确认金额                      期末未终止确认金额
银行承兑汇票                                             13,011,102,240.52
               合计                                      13,011,102,240.52
     注释6． 预付款项
     1． 预付款项按账龄列示
                                   期末余额                                            期初余额
   账龄                                比例                                                  比例
                       金额                         坏账准备               金额                         坏账准备
                                       (%)                                                   (%)
1 年以内          4,570,560,022.14      97.38                          2,974,831,627.71       95.81
1至 2年                 7,099,555.59     0.15                            13,250,598.24         0.43
2至 3年                 5,062,142.28     0.11                              2,572,281.81        0.08
3 年以上              110,753,966.00     2.36      110,528,128.73        114,177,498.81        3.68   91,930,759.27
   合计           4,693,475,686.01     100.00      110,528,128.73      3,104,832,006.57      100.00   91,930,759.27
     2． 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
                                           财务报表附注 第 78 页
                                                   浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
           单位名称           期末余额                坏账准备                 账龄          未及时结算原因
成渝钒钛科技有限公司           106,986,847.29         106,986,847.29      3 年以上                 详见说明
丹阳龙江钢铁有限公司              2,154,057.58          2,154,057.58      3 年以上         合同纠纷，无法履约
             合计              109,140,904.87         109,140,904.87
     3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                                 占预付款
           单位名称           期末余额           项总额的        预付款时间                未结算原因
                                                 比例(%)
宁夏翼通实业有限公司          1,053,152,446.19    22.44              2021 年               合同未结算
河北龙达实业有限公司           319,724,568.96      6.81              2021 年               合同未结算
山西通才工贸有限公司           212,384,677.11      4.53              2021 年               合同未结算
浙江驰辉贸易有限公司           191,611,978.85      4.08              2021 年               合同未结算
海明联合能源集团有限公司       185,574,450.47      3.95              2021 年               合同未结算
            合计              1,962,448,121.58    41.81
     4． 预付款项的其他说明
    2014 年本公司与成渝钒钛科技有限公司（以下简称“成渝钒钛”）签署协议，向其采购
相关产品，后因成渝钒钛原因，未能完全履行供货协议。尽管自 2017 年度起成渝钒钛生
产经营情况有所好转并开始还款，但考虑其还款进度与所欠款项相比较慢，能否全额收回
款项存在较大不确定性。公司出于谨慎性考虑，全额计提坏账准备。截至 2021 年 12 月 31
日，预付账款余额 106,986,847.29 元，本期新增计提 18,597,369.46 元，累计计提坏账
准备 106,986,847.29 元。
     注释7． 其他应收款
     1． 按账龄披露
               账龄                        期末余额                                     期初余额
1 年以内                                           186,636,840.24                              205,019,758.49
1－2 年                                            144,972,731.94                                  1,531,125.72
2－3 年                                                 597,657.31                                  1,140,115.22
3 年以上                                           233,963,314.16                              234,332,753.74
               小计                                566,170,543.65                              442,023,753.17
减：坏账准备                                       298,862,221.04                              246,564,320.72
               合计                                267,308,322.61                              195,459,432.45
     2． 按款项性质分类情况
             款项性质                    期末账面余额                                 期初账面余额
                                   财务报表附注 第 79 页
                                                                    浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
               款项性质                                期末账面余额                             期初账面余额
 押金保证金                                                         126,042,640.35                           60,661,721.67
 应收及暂付款                                                       415,372,645.87                          330,436,352.30
 出租车税规费                                                         2,914,494.80                              5,145,757.92
 应收出口退税                                                        21,840,762.63                           45,779,921.28
                    合计                                            566,170,543.65                          442,023,753.17
      3． 按金融资产减值三阶段披露
                                        期末余额                                                 期初余额
      项目
                        账面余额        坏账准备           账面价值            账面余额          坏账准备            账面价值
第一阶段             346,516,616.77   79,208,294.16      267,308,322.61     233,080,945.73      37,621,513.28     195,459,432.45
第二阶段
第三阶段             219,653,926.88   219,653,926.88                        208,942,807.44     208,942,807.44
      合计           566,170,543.65   298,862,221.04     267,308,322.61     442,023,753.17     246,564,320.72     195,459,432.45
      4． 按坏账准备计提方法分类披露
                                                                          期末余额
                                           账面余额                             坏账准备
             类别
                                                         比例                                计提比例       账面价值
                                        金额                                 金额
                                                         （%）                                 （%）
单项计提预期信用损失的其
                                      219,653,926.88        38.80          219,653,926.88      100.00
他应收款
按组合计提预期信用损失的
                                      346,516,616.77        61.20           79,208,294.16       22.86       267,308,322.61
其他应收款
其中：账龄组合                        346,516,616.77        61.20           79,208,294.16       22.86       267,308,322.61
             合计                     566,170,543.65       100.00          298,862,221.04       52.79       267,308,322.61
      续：
                                                                          期初余额
                                           账面余额                             坏账准备
             类别
                                                         比例                                计提比例       账面价值
                                        金额                                 金额
                                                         （%）                                 （%）
单项计提预期信用损失的其
                                      208,942,807.44        47.27          208,942,807.44      100.00
他应收款
按组合计提预期信用损失的
                                      233,080,945.73        52.73           37,621,513.28       16.14       195,459,432.45
其他应收款
其中：账龄组合                        233,080,945.73        52.73           37,621,513.28       16.14       195,459,432.45
             合计                     442,023,753.17       100.00          246,564,320.72       55.78       195,459,432.45
     5． 单项计提预期信用损失的其他应收款情况
             单位名称                                                      期末余额
                                               财务报表附注 第 80 页
                                                            浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                           计提比例
                                账面余额               坏账准备                                 计提理由
                                                                             （%）
天津中储物流有限公司             98,563,903.12         98,563,903.12        100.00        详见本附注十三（二）
山东莱芜信发钢铁有限公司         52,870,200.66         52,870,200.66        100.00        详见本附注十三（二）
无锡振兴仓储有限公司             41,132,254.68         41,132,254.68        100.00        详见本附注十三（二）
岳阳中拓五菱汽车销售服务
                                  9,416,164.95          9,416,164.95        100.00             破产清算中
有限公司
上海丰阳金属材料有限公司          4,490,202.93          4,490,202.93        100.00        详见本附注十三（二）
湖南张家界铝业有限公司            4,360,690.87          4,360,690.87        100.00            预计无法收回
遵义天嘉工贸有限责任公司          2,962,784.76          2,962,784.76        100.00        详见本附注十三（二）
沧州龙道钢管有限公司              2,141,022.10          2,141,022.10        100.00            预计无法收回
METINVESTINTERNATIO
                                  2,644,954.49          2,644,954.49        100.00            预计无法收回
NALS.A.
上海韩钢实业有限公司                  259,268.00            259,268.00      100.00            预计无法收回
江苏一言商品钢筋有限公司              812,480.32            812,480.32      100.00            预计无法收回
             合计               219,653,926.88        219,653,926.88
     6． 按组合计提预期信用损失的其他应收款
     （1）账龄组合
                                                                    期末余额
              账龄
                                      账面余额                      坏账准备                  计提比例（%）
1 年以内                                  177,220,675.29                   8,860,988.86                       5.00
1－2 年                                   141,184,435.31                  42,355,330.59                      30.00
2－3 年                                       597,657.31                     478,125.85                      80.00
3 以上                                      27,513,848.86                 27,513,848.86                     100.00
              合计                        346,516,616.77                  79,208,294.16
     7． 其他应收款坏账准备计提情况
                           第一阶段                第二阶段                  第三阶段
         坏账准备                             整个存续期预期信           整个存续期预期信           合计
                       未来 12 个月预期
                                              用损失(未发生信            用损失(已发生信
                           信用损失
                                                  用减值)                    用减值)
期初余额                    37,621,513.28                                    208,942,807.44        246,564,320.72
期初余额在本期
  —转入第二阶段
  —转入第三阶段
  —转回第二阶段
  —转回第一阶段
本期计提                    41,586,805.88                                     12,061,119.44         53,647,925.32
本期转回                                                                       1,350,000.00          1,350,000.00
                                         财务报表附注 第 81 页
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                                   第一阶段                   第二阶段                 第三阶段
           坏账准备                                     整个存续期预期信          整个存续期预期信                  合计
                                未来 12 个月预期
                                                        用损失(未发生信           用损失(已发生信
                                    信用损失
                                                            用减值)                   用减值)
    本期转销
    本期核销
    其他变动                                 -25.00                                                                         -25.00
    期末余额                         79,208,294.16                                     219,653,926.88              298,862,221.04
           （1）本期坏账准备转回或收回金额重要的其他应收款
                    单位名称                          转回或收回金额                 转回或收回方式                    备注
    遵义天嘉工贸有限责任公司                                    1,350,000.00               资金收回
                      合计                                      1,350,000.00               资金收回
           8． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款
                                                                                               占其他应收
                                                                                                                   坏账准备
           单位名称                   款项性质                期末余额              账龄       款期末余额
                                                                                                                   期末余额
                                                                                               的比例(%)
天津中储物流有限公司               应收及暂付款                98,563,903.12     3 年以上           17.41           98,563,903.12
湖南聚楷鑫经贸有限公司             应收及暂付款                76,000,000.00      1至 2年           13.42           22,800,000.00
山东莱芜信发钢铁有限公司           应收及暂付款                52,870,200.66     3 年以上           9.34            52,870,200.66
无锡振兴仓储有限公司               应收及暂付款                41,132,254.68     3 年以上           7.27            41,132,254.68
东风日产汽车金融有限公司           应收及暂付款                38,950,700.59     1 年以内           6.88             1,947,535.03
             合计                                             307,517,059.05                        54.32          217,313,893.49
           注释8． 存货
           1． 存货分类
                                  期末余额                                                          期初余额
  项目
               账面余额         存货跌价准备            账面价值               账面余额           存货跌价准备          账面价值
原材料         130,330,849.92                          130,330,849.92          68,190,997.63                            68,190,997.63
库存商品     2,722,594,510.88     62,840,154.82       2,659,754,356.06    2,601,436,282.18         28,176,749.20     2,573,259,532.98
发出商品     1,518,221,707.12      7,739,551.89       1,510,482,155.23    1,905,064,569.77          6,710,239.12     1,898,354,330.65
低值易耗
                    43,263.41                                 43,263.41           33,943.19                                  33,943.19
品
在途物资       796,397,824.17                          796,397,824.17          46,142,434.38                            46,142,434.38
  合计       5,167,588,155.50     70,579,706.71       5,097,008,448.79    4,620,868,227.15         34,886,988.32     4,585,981,238.83
           2． 存货跌价准备
                                      本期增加金额                                本期减少金额
      项目        期初余额                                                                                                 期末余额
                                      计提             其他           转回                 转销             其他
                                                  财务报表附注 第 82 页
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                                        本期增加金额                          本期减少金额
      项目          期初余额                                                                                       期末余额
                                        计提           其他        转回              转销             其他
    库存商品        28,176,749.20    46,102,708.41                                10,849,302.79    590,000.00      62,840,154.82
    发出商品         6,710,239.12     2,358,843.75                                 1,329,530.98                     7,739,551.89
      合计          34,886,988.32    48,461,552.16                                12,178,833.77    590,000.00      70,579,706.71
         注释9． 其他流动资产
         1.     其他流动资产分项列示
                         项目                                   期末余额                             期初余额
     预缴税金                                                              510,617.40                        10,968,545.06
     待抵扣进项税及待认证进项税                                        72,812,288.61                         17,994,556.68
                         合计                                          73,322,906.01                         28,963,101.74
         注释10．                   债权投资
         1.     债券投资情况
                                                  期末余额                                    期初余额
             项目
                                    账面余额      减值准备      账面价值      账面余额        减值准备          账面价值
“浙商中拓第一期应收账款
资产支持专项计划”优先级                                                     20,000,000.00                   20,000,000.00
资产支持证券
             小计                                                            20,000,000.00                   20,000,000.00
减：一年内到期的债权投资
             合计                                                            20,000,000.00                   20,000,000.00
         注释11．            长期股权投资
                                                                                        本期增减变动
              被投资单位                        期初余额                                          权益法确认的 其他综合收益
                                                                  追加投资         减少投资
                                                                                                    投资损益       调整
一．联营企业
浙江浙商融资租赁有限公司                       503,370,360.40                                      31,697,115.49
德清交运中拓再生资源有限公司                    24,790,609.39                                       1,378,575.10
杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙企
                                                90,000,000.00                                       2,706,376.24
业
江西嘉拓再生资源有限公司                                          14,700,000.00                    -7,593,503.52
浙江易企融供应链管理有限公司                                       2,450,000.00                       79,855.54
德清联拓环保科技有限公司                                           9,800,000.00                      390,225.19
铜陵大江浙商中拓供应链管理有限公司                                  440,000.00                        -40,211.11
安徽港航中拓供应链有限公司                                        10,000,000.00                      799,636.60
                                                     财务报表附注 第 83 页
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                                                                                  本期增减变动
               被投资单位               期初余额                                             权益法确认的 其他综合收益
                                                             追加投资         减少投资
                                                                                               投资损益       调整
 山东新金拓再生资源有限公司                                   11,700,000.00                      -22,676.29
 宁波弥链数字科技有限公司                                      8,000,000.00                       -3,451.74
 浙江交投金属新材料科技有限公司                               14,700,000.00                   -1,601,006.35
 青岛邦拓新材料科技有限公司                                  100,000,000.00                   -1,158,828.67
 岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司
                 合计                  618,160,969.79        171,790,000.00                   26,632,106.48
          续：
                                                        本期增减变动
                                             宣告发放现                                                         减值准备期
           被投资单位               其他权                     计提减值准                       期末余额
                                             金股利或利                          其他                             末余额
                                    益变动                         备
                                                 润
一．联营企业
浙江浙商融资租赁有限公司                                                                      535,067,475.89
德清交运中拓再生资源有限公司                                                                    26,169,184.49
杭州富浙国证合创企业管理咨询合伙
                                               -176,017.81                                      92,530,358.43
企业
江西嘉拓再生资源有限公司                                                                         7,106,496.48
浙江易企融供应链管理有限公司                                                                     2,529,855.54
德清联拓环保科技有限公司                                                                        10,190,225.19
铜陵大江浙商中拓供应链管理有限公
                                                                                                  399,788.89
司
安徽港航中拓供应链有限公司                                                                      10,799,636.60
山东新金拓再生资源有限公司                                                                      11,677,323.71
宁波弥链数字科技有限公司                                                                         7,996,548.26
浙江交投金属新材料科技有限公司                                                                  13,098,993.65
青岛邦拓新材料科技有限公司                                                                      98,841,171.33
岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司                                              3,250,000.00       3,250,000.00   3,250,000.00
                合计                           -176,017.81                    3,250,000.00    819,657,058.46    3,250,000.00
          长期股权投资说明：
          本期子公司岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司因破产清算移送岳阳市中级人民法院
      选定的破产管理人，故自丧失控制权之日起不纳入合并财务报表范围。因预计无法收回投
      资，全额计提减值准备。
          注释12．          其他权益工具投资
          1.     其他权益工具分项列示
                                             财务报表附注 第 84 页
                                                       浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                  项目                               期末余额                         期初余额
四川自贡鸿鹤化工股份有限公司
      2.     非交易性权益工具投资的情况
                     指定为以公允
                     价值计量且其                                                   其他综合收益 其他综合收益
                                    本期确认的
           项目      变动计入其他                     累计利得        累计损失      转入留存收益 转入留存收益
                                     股利收入
                     综合收益的原                                                     的金额       的原因
                         因
                   公司管理层出
四川自贡鸿鹤化工股
                   于战略性投资                 —               —    150,000.00             —
    份有限公司
                       决策
      注释13．      其他非流动金融资产
                     项目                                期末余额                        期初余额
“浙商 中拓第 一期 应收账 款 资产支 持专项计
                                                                                              950,000.00
划”次级资产支持证券
                     合计                                                                     950,000.00
      注释14．      投资性房地产
      1． 投资性房地产情况
                         项目                                            房屋建筑物
一.   账面原值
1． 期初余额                                                                                 56,926,579.31
2． 本期增加金额
3． 本期减少金额
4． 期末余额                                                                                 56,926,579.31
二.   累计折旧（摊销）
1． 期初余额                                                                                  11,544,527.67
2． 本期增加金额                                                                                 1,826,279.20
  本期计提                                                                                       1,826,279.20
3． 本期减少金额
4． 期末余额                                                                                 13,370,806.87
三.   减值准备
1． 期初余额
2． 本期增加金额
3． 本期减少金额
4． 期末余额
四.   账面价值
                                      财务报表附注 第 85 页
                                                            浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                项目                                           房屋建筑物
         1． 期末账面价值                                                                           43,555,772.44
         2． 期初账面价值                                                                           45,382,051.64
             注释15．       固定资产
                         项目                            期末余额                       期初余额
         固定资产                                             427,046,271.10                       432,126,654.82
                         合计                                 427,046,271.10                       432,126,654.82
             1． 固定资产情况
                    房屋及建筑
      项目                             机器设备         运输工具         电子设备       其它设备               合计
                        物
一.   账面原值
1． 期初余额        411,922,664.53     113,447,929.44   22,608,894.54   26,787,536.94   41,961,956.51      616,728,981.96
2． 本期增加金
                      7,450,837.94       6,611,786.57    8,862,531.18    2,931,063.65   18,829,112.00       44,685,331.34
额
  购置                5,523,771.58       6,000,621.66    8,862,531.18    2,931,063.65   18,829,112.00       42,147,100.07
  在建工程转入        1,927,066.36        611,164.91                                                         2,538,231.27
3． 本期减少金
                     10,058,542.29       1,433,196.67    5,968,656.85    1,484,703.70       1,435,595.06    20,380,694.57
额
  处置或报废                              142,683.93     5,968,656.85      995,104.58       1,435,595.06     8,542,040.42
  合并减少           10,058,542.29       1,290,512.74                      489,599.12                       11,838,654.15
4． 期末余额        409,314,960.18     118,626,519.34   25,502,768.87   28,233,896.89   59,355,473.45      641,033,618.73
二.   累计折旧
1． 期初余额        115,866,287.83     21,787,614.07    11,693,516.92   18,707,433.55   15,694,548.39      183,749,400.76
2． 本期增加金
                     17,245,886.50      11,158,616.78    2,532,544.81    1,856,632.13       9,475,107.99    42,268,788.21
额
  本期计提           17,245,886.50      11,158,616.78    2,532,544.81    1,856,632.13       9,475,107.99    42,268,788.21
3． 本期减少金
                      6,804,720.64       1,090,408.09    2,600,509.27    1,294,298.62       1,093,831.10    12,883,767.72
额
  处置或报废                              139,258.76     2,600,509.27      842,125.10       1,093,831.10     4,675,724.23
  合并减少            6,804,720.64        951,149.33                       452,173.52                        8,208,043.49
4． 期末余额        126,307,453.69     31,855,822.76    11,625,552.46   19,269,767.06   24,075,825.28      213,134,421.25
三.   减值准备
1． 期初余额            852,926.38                                                                            852,926.38
2． 本期增加金
额
3． 本期减少金
额
4． 期末余额            852,926.38                                                                            852,926.38
四.   账面价值
1． 期末账面价
                    282,154,580.11     86,770,696.58    13,877,216.41    8,964,129.83   35,279,648.17      427,046,271.10
值
                                               财务报表附注 第 86 页
                                                                        浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                    房屋及建筑
      项目                                 机器设备               运输工具              电子设备          其它设备              合计
                        物
2． 期初账面价
                    295,203,450.32          91,660,315.37         10,915,377.62         8,080,103.39      26,267,408.12    432,126,654.82
值
             注释16．         在建工程
                       项目                                      期末余额                                 期初余额
    在建工程                                                           117,295,156.24                                  62,921,581.72
    工程物资
                       合计                                            117,295,156.24                                  62,921,581.72
             1． 在建工程情况
                                                    期末余额                                                期初余额
         项目
                               账面余额              减值准备          账面价值           账面余额          减值准备          账面价值
中拓新材料生产设备安装
                                 4,262,113.81                          4,262,113.81
工程
中拓新材料生产线项目                                                                        415,860.42                          415,860.42
河北工业综合服务体项目           1,412,514.03                          1,412,514.03
晋南工业综合体                       232,159.73                         232,159.73          645,046.52                          645,046.52
杭州总部大楼                   111,388,368.67                      111,388,368.67        61,530,261.81                        61,530,261.81
废钢加工基地                                                                                330,412.97                          330,412.97
         合计                  117,295,156.24                      117,295,156.24        62,921,581.72                        62,921,581.72
             2． 重要在建工程项目本期变动情况
                                                                               本期转入            本期转入无形
       工程项目名称                  期初余额              本期增加                                                       期末余额
                                                                               固定资产                资产
  中拓新材料生产设备安装
                                                            4,262,113.81                                                    4,262,113.81
  工程
  中拓新材料生产线项目                 415,860.42            368,732.09            784,592.51
  晋南工业综合体                       645,046.52            202,041.91            102,314.85            512,613.85          232,159.73
  杭州总部大楼                       61,530,261.81         49,858,106.86                                                  111,388,368.67
  河北工业综合服务体项目                                    1,412,514.03                                                    1,412,514.03
  废钢加工基地                         330,412.97           1,320,910.94          1,651,323.91
             合计                    62,921,581.72         57,424,419.64          2,538,231.27           512,613.85       117,295,156.24
             续：
                                                  工程投入                                                      本期利
                                 预算数                    工程进          利息资本化累      其中：本期利
       工程项目名称                               占预算比                                                      息资本       资金来源
                                 (万元)                    度(%)               计金额        息资本化金额
                                                    例(%)                                                       化率(%)
 中拓新材料生产设备安装
                                 727.00            58.63       58.63                                                         自筹资金
 工程
 中拓新材料生产线项目                                                        2,099,283.70                                      自筹资
                                                      财务报表附注 第 87 页
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                                                   工程投入                                                     本期利
                                      预算数                工程进          利息资本化累      其中：本期利
           工程项目名称                            占预算比                                                     息资本    资金来源
                                      (万元)                度(%)               计金额        息资本化金额
                                                     例(%)                                                      化率(%)
                                                                                                                          金、银行
                                                                                                                            贷款
      晋南工业综合体                                                                                                      自筹资金
                                                                                                                          自筹资
      杭州总部大楼                   48,076.00        23.17     39.61          1,512,260.66      1,400,979.01      4.41   金、银行
                                                                                                                            贷款
      河北工业综合服务体项目         26,236.09        0.53      0.53                                                      自筹资金
      废钢加工基地                                                                                                        自筹资金
                合计                                                           3,611,544.36      1,400,979.01
                注释17．         使用权资产
         项目          房屋及建筑物         土地使用权           机器设备             运输工具           其他设备            合计
一.     账面原值
1． 期初余额              134,899,664.92       25,401,035.26                             185,677.34       3,147,889.95    163,634,267.47
2． 本期增加金
                           30,088,493.10          833,381.13           662,810.90                                          31,584,685.13
额
  租赁                     30,088,493.10          833,381.13           662,810.90                                          31,584,685.13
  其他增加
3． 本期减少金
额
  租赁到期
  其他减少
4． 期末余额              164,988,158.02       26,234,416.39           662,810.90        185,677.34       3,147,889.95    195,218,952.60
二.     累计折旧
1． 期初余额
2． 本期增加金
                           28,053,834.61         3,634,511.59           82,851.36        101,278.55        213,416.27      32,085,892.38
额
  本期计提                 28,053,834.61         3,634,511.59           82,851.36        101,278.55        213,416.27      32,085,892.38
3． 本期减少金
额
  租赁到期
  其他减少
4． 期末余额               28,053,834.61         3,634,511.59           82,851.36        101,278.55        213,416.27      32,085,892.38
三.     减值准备
1． 期初余额
2． 本期增加金
额
3． 本期减少金
额
4． 期末余额
                                                         财务报表附注 第 88 页
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       项目          房屋及建筑物          土地使用权         机器设备           运输工具            其他设备                合计
四.   账面价值
1． 期末账面价
                        136,934,323.41      22,599,904.80       579,959.54          84,398.79         2,934,473.68      163,133,060.22
值
2． 期初账面价
                        134,899,664.92      25,401,035.26                          185,677.34         3,147,889.95      163,634,267.47
值
              注释18．         无形资产
              1． 无形资产情况
                 项目                    土地使用权              软件                   商标权                        合计
        一.   账面原值
        1． 期初余额                      318,120,491.33         68,708,095.69                  650,000.00           387,478,587.02
        2． 本期增加金额                   51,928,140.62         11,502,243.14              1,620,166.20              65,050,549.96
          购置                             51,928,140.62          5,292,093.21              1,620,166.20              58,840,400.03
          内部研发                                                5,697,536.08                                         5,697,536.08
          在建工程转入                                             512,613.85                                           512,613.85
        3． 本期减少金额                                          1,740,538.74                                         1,740,538.74
          处置                                                    1,740,538.74                                         1,740,538.74
        4． 期末余额                      370,048,631.95         78,469,800.09              2,270,166.20             450,788,598.24
        二.   累计摊销
        1． 期初余额                       31,304,021.53         39,786,464.71                  650,000.00            71,740,486.24
        2． 本期增加金额                    8,817,261.27          6,487,273.91                   17,967.09            15,322,502.27
          本期计提                          8,817,261.27          6,487,273.91                   17,967.09            15,322,502.27
        3． 本期减少金额                                          1,740,538.74                                         1,740,538.74
          处置                                                    1,740,538.74                                         1,740,538.74
        4． 期末余额                       40,121,282.80         44,533,199.88                  667,967.09            85,322,449.77
        三.   减值准备
        1． 期初余额
        2． 本期增加金额
        3． 本期减少金额
        4． 期末余额
        四.   账面价值
        1． 期末账面价值                  329,927,349.15         33,936,600.21              1,602,199.11             365,466,148.47
        2． 期初账面价值                  286,816,469.80         28,921,630.98                                       315,738,100.78
              2． 无形资产说明
              本报告期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的 11.66％
              注释19．         开发支出
                                                      财务报表附注 第 89 页
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                                               本期增加                            本期转出数
       项目               期初余额                                                                                    期末余额
                                         内部开发支出     其他   计入当期损益     确认为无形资产     其他
供应链集成服务平台        7,860,886.45     9,208,855.97            7,322,081.43      5,697,536.08   544,261.15       3,505,863.76
       合计               7,860,886.45     9,208,855.97            7,322,081.43      5,697,536.08   544,261.15       3,505,863.76
         其他为转入其他非流动资产 544,261.15 元。
         注释20．         商誉
         1． 商誉账面原值
  被投资单位名称或形成商誉的事项            期初余额             本期增加           本期减少            期末余额
 湖南省湘南物流有限公司                         422,993.62                                                       422,993.62
 湖南省三维企业有限公司[注]                     350,606.27                                                       350,606.27
 湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司             2,099,685.14                                                   2,099,685.14
 湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司             5,433,106.01                                                   5,433,106.01
               合计                           8,306,391.04                                                   8,306,391.04
         2． 商誉减值准备
   被投资单位名称或形成商誉的事项            期初余额             本期增加            本期减少              期末余额
   湖南省湘南物流有限公司                         422,993.62                                                       422,993.62
   湖南省三维企业有限公司                         350,606.27                                                       350,606.27
                合计                              773,599.89                                                       773,599.89
         注：原为收购湖南中拓汽车销售服务有限公司形成，该公司被湖南省三维企业有限公
     司吸收合并后注销。
         3． 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
         截至 2021 年 12 月 31 日，资产组构成如下:
                                                                    包含商誉的资产组账 资产组是否与购买日一
       被投资单位名称或形成商誉的事项              资产组构成
                                                                          面价值               致
                                              所有经营性可辨认
     湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司                                         53,512,072.40             一致
                                                净资产与商誉
                                              所有经营性可辨认
     湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司                                        166,639,552.35             一致
                                                净资产与商誉
         4． 商誉减值测试过程、关键参数及商誉减值损失的确认方法
         公司已对上述企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
     关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，本期发现与商誉相关的资产组存
                                                财务报表附注 第 90 页
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在明显减值迹象的计提了商誉减值准备。公司在期末进行减值测试时，在预计未来现金流
量时考虑了公司的经营计划,估值现值时采用长期国债利率加一定风险修正系数计算确定，
选用的折现期限为永续。
       注释21．       长期待摊费用
           项目             期初余额        本期增加额         本期摊销额          其他减少额        期末余额
岳阳 4S 店装修               2,327,533.79                          196,416.08        2,131,117.71
宿舍改造工程                   70,336.44                            36,697.20                            33,639.24
新材料厂房改造               5,374,805.68    2,383,681.39        2,677,275.15                         5,081,211.92
门面装修                     2,455,823.02    4,359,079.63        2,068,401.68                         4,746,500.97
生产设备用液压油              104,518.19                           104,518.19
不锈钢工业综合体租赁          806,911.08                                              806,911.08
员工之家改建装修                              677,064.22           249,444.71                          427,619.51
其他                          280,854.66      296,502.59           464,686.29                           112,670.96
           合计             11,420,782.86    7,716,327.83        5,797,439.30       2,938,028.79     10,401,642.60
       其他减少：合并减少 2,131,117.71 元、不锈钢工业综合体租赁费调整 806,911.08 元。
       注释22．       递延所得税资产和递延所得税负债
       1． 未经抵销的递延所得税资产
                                            期末余额                                     期初余额
             项目
                             可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备                      159,042,802.51        39,495,516.51            26,704,221.16        6,676,055.34
信用减值准备                      404,678,844.27       100,700,410.21           347,976,059.67       86,926,888.39
内部交易未实现利润                   9,748,818.72           2,437,204.68         37,194,872.24        9,298,718.06
可抵扣亏损                        112,354,226.37        28,088,556.60            85,233,100.52       16,287,030.62
预提成本费用                      166,087,076.23        40,524,315.55           216,169,045.06       54,042,261.27
股权激励                          159,665,028.40        39,916,257.10             4,326,260.62        1,081,565.14
公允价值变动                      104,262,898.70        26,065,724.68            35,849,106.51        8,962,276.63
递延收益                             9,499,589.86           2,374,897.47          9,706,853.62        2,426,713.42
使用权资产折旧                       1,463,938.72            365,984.68
             合计               1,126,803,223.78       279,968,867.48           763,159,519.40      185,701,508.87
       2． 未经抵销的递延所得税负债
                                            期末余额                                     期初余额
                  项目
                             应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估         20,909,988.84            5,227,497.21         21,585,226.92        5,396,306.73
                                        财务报表附注 第 91 页
                                                                         浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                         期末余额                                       期初余额
                         项目
                                        应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
       增值
       公允价值变动                              11,593,632.73           2,848,308.19        34,364,631.24           8,591,157.81
       剩余股权按公允价值重新计量
                                                123,679,608.68       30,919,902.17          123,679,608.68          30,919,902.17
       产生的利得
                    合计                        156,183,230.25       38,995,707.57          179,629,466.84          44,907,366.71
              3． 未确认递延所得税资产明细
                                 项目                                         期末余额                       期初余额
       可抵扣暂时性差异                                                           178,955,001.74                   135,077,035.99
       可抵扣亏损                                                                  52,723,912.25                    42,816,011.50
                                 合计                                             231,678,913.99                   177,893,047.49
              4． 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                      年份                           期末余额                  期初余额                       备注
       2021 年                                                                     1,411,882.82
       2022 年                                          12,180,548.50             12,180,548.50
       2023 年                                            7,680,430.14             6,446,871.86
       2024 年                                            5,192,008.39            18,196,383.81
       2025 年                                            4,490,682.90             4,580,324.51
       2026 年                                          23,180,242.32
                      合计                              52,723,912.25             42,816,011.50
              注释23．       其他非流动资产
                                                  期末余额                                                期初余额
           项目
                                账面余额          减值准备         账面价值             账面余额          减值准备        账面价值
土地预付款                                                                               1,742,400.00                     1,742,400.00
出租车资产                      11,130,129.44                     11,130,129.44         18,003,340.81                    18,003,340.81
工程预付款                                                                                831,621.32                        831,621.32
合同履约成本（智慧物流
管理系统信息化项目）              544,261.15                         544,261.15
[注]
           合计                 11,674,390.59                     11,674,390.59         20,577,362.13                    20,577,362.13
              注：该项目为开发支出转入。
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         注释24．       短期借款
         1． 短期借款分类
                 项目                          期末余额                                    期初余额
  质押借款                                              351,838,346.11                          1,255,577,459.67
  保证借款                                              838,170,758.14                            399,565,327.19
  信用借款                                             1,398,000,000.00                           767,079,581.54
  质押保证组合借款                                      634,944,844.10                            851,348,011.46
  未到期应付利息                                           3,155,104.81                                6,006,665.19
                 合计                                  3,226,109,053.16                         3,279,577,045.05
         注释25．       交易性金融负债
                            项目                                     期末余额                     期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债                        170,944,162.92               273,891,877.16
     衍生金融负债                                                         170,944,162.92               273,891,877.16
                            合计                                          170,944,162.92               273,891,877.16
      交易性金融负债的说明：
                     项目                          期末余额                                期初余额
  商品期货、期权合约                                       83,889,602.09                              58,085,245.74
  外汇合约                                                 87,054,560.83                          215,806,631.42
                     合计                                 170,944,162.92                          273,891,877.16
          注释26．      应付票据
                 种类                          期末余额                                    期初余额
  银行承兑汇票                                         5,212,628,675.96                         2,910,372,636.46
                 合计                                  5,212,628,675.96                         2,910,372,636.46
         注释27．       应付账款
                 项目                          期末余额                                    期初余额
  应付贸易采购款                                       3,253,729,532.32                         2,418,506,024.06
  应付汽车采购款                                           5,346,088.21                                6,821,239.03
  其他                                                     5,026,234.48                               23,395,494.05
                 合计                                  3,264,101,855.01                         2,448,722,757.14
         1． 账龄超过一年的重要应付账款
              单位名称                      期末余额                           未偿还或结转原因
  广西交投商贸有限公司                            2,830,339.79                                        尾款未结算
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              单位名称                        期末余额                          未偿还或结转原因
                合计                                  2,830,339.79
       注释28．        合同负债
               项目                                期末余额                              期初余额
预收大宗贸易货款                                         2,842,485,545.15                     2,809,713,185.72
预收汽车销售货款                                              7,763,229.63                           8,027,674.98
其他                                                           832,507.21                             556,927.49
               合计                                      2,851,081,281.99                     2,818,297,788.19
       注释29．        应付职工薪酬
       1． 应付职工薪酬列示
             项目                 期初余额             本期增加              本期减少           期末余额
短期薪酬                          102,966,369.31       699,695,178.16        649,103,968.94     153,557,578.53
离职后福利-设定提存计划            15,892,017.16         47,945,688.64        48,851,008.13         14,986,697.67
辞退福利                                                   493,963.83            411,332.75            82,631.08
             合计                 118,858,386.47       748,134,830.63        698,366,309.82     168,626,907.28
       2． 短期薪酬列示
             项目                 期初余额             本期增加              本期减少           期末余额
工资、奖金、津贴和补贴             94,534,408.85       547,352,408.35        499,764,039.42     142,122,777.78
职工福利费                              3,340.00         24,606,255.21        24,609,595.21
社会保险费                            564,218.92         22,731,196.87        22,275,482.88          1,019,932.91
其中：基本医疗保险费                  527,361.63         20,896,074.09        20,452,199.12           971,236.60
       工伤保险费                      12,545.55           935,277.13           922,813.71             25,008.97
       生育保险费                      24,311.74           182,185.81           182,810.21             23,687.34
       其他社保费                                          717,659.84           717,659.84
住房公积金                            460,729.59         27,637,247.99        27,158,086.74           939,890.84
工会经费和职工教育经费              7,376,506.91         15,460,552.17        13,362,082.08          9,474,977.00
劳务派遣费                             27,165.04         61,907,517.57        61,934,682.61
             合计                 102,966,369.31       699,695,178.16        649,103,968.94     153,557,578.53
       3． 设定提存计划列示
             项目                 期初余额             本期增加              本期减少           期末余额
基本养老保险                          921,505.81         33,417,514.79        32,696,455.82          1,642,564.78
失业保险费                             68,667.67          1,238,008.85         1,199,583.31           107,093.21
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企业年金缴费                         14,901,843.68        13,290,165.00            14,954,969.00         13,237,039.68
             合计                    15,892,017.16        47,945,688.64            48,851,008.13         14,986,697.67
       4． 应付职工薪酬其他说明
       本期期末应付职工薪酬无属于拖欠性质的金额。
       注释30．         应交税费
             税费项目                                期末余额                                 期初余额
增值税                                                      281,587,405.63                            238,982,847.37
企业所得税                                                  256,002,379.03                            163,444,130.95
个人所得税                                                      44,180,291.34                            15,387,034.90
城市维护建设税                                                  18,687,744.89                            11,945,740.29
房产税                                                            979,034.44                               862,544.17
土地使用税                                                        304,241.00                               330,996.86
教育费附加                                                      13,831,096.84                            10,624,655.21
印花税                                                          10,307,246.05                             4,875,802.30
其他                                                              207,171.00                               142,537.53
               合计                                         626,086,610.22                            446,596,289.58
       注释31．         其他应付款
       1． 按款项性质列示的其他应付款
                      款项性质                                     期末余额                        期初余额
押金及保证金                                                             49,385,031.24                   48,589,290.37
应付及暂收款                                                            237,827,857.00                303,247,695.59
限制性股票回购义务                                                       13,012,846.28                   28,939,049.26
预提费用                                                                 69,719,177.09                   69,512,455.23
                        合计                                            369,944,911.61                450,288,490.45
       2． 账龄超过一年的重要其他应付款
                    单位名称                                期末余额                     未偿还或结转的原因
限制性股票回购义务                                                 13,012,846.28         限制性股票尚未解锁
                      合计                                         13,012,846.28
       注释32．         一年内到期的非流动负债
                         项目                                      期末余额                        期初余额
一年内到期的长期借款                                                     18,028,325.00                   18,000,000.00
一年内到期的租赁负债                                                     30,796,264.49                   20,637,983.68
                                           财务报表附注 第 95 页
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                           项目                                    期末余额                        期初余额
                           合计                                           48,824,589.49                  38,637,983.68
      注释33．           其他流动负债
                    项目                                 期末余额                              期初余额
 短期应付债券                                                                                          503,839,111.11
 已背书未到期商业承兑汇票                                        170,001,970.42                          35,049,250.20
 待转销项税                                                      347,333,329.76                        355,633,471.48
                    合计                                         517,335,300.18                        894,521,832.79
      1． 短期应付债券的增减变动
     债券名称                面值         发行日期          债券期限              发行金额             期初余额
 中拓 20SCP003              100.00        2020-9-24             120 日            160,000,000.00       161,595,111.11
 中拓 20SCP004              100.00        2020-10-23            120 日            340,000,000.00       342,244,000.00
 21 中拓 SCP001             100.00        2021-3-26             180 日            400,000,000.00
 21 中拓 SCP002             100.00        2021-4-28             178 日            200,000,000.00
 21 中拓 SCP003             100.00        2021-5-21             180 日            150,000,000.00
 21 中拓 SCP004             100.00        2021-9-17             104 日            400,000,000.00
       合计                                                                     1,650,000,000.00       503,839,111.11
      续：
                                      按面值           溢折价摊                           本期偿还利
  债券名称              本期发行                                      本期偿还本金                             期末余额
                                     计提利息              销                                 息
中拓 20SCP003                           351,190.26                       160,000,000.00      1,946,301.37
中拓 20SCP004                         1,780,109.59                       340,000,000.00      4,024,109.59
21 中拓 SCP001      400,000,000.00    7,397,260.27                       400,000,000.00      7,397,260.27
21 中拓 SCP002      200,000,000.00    3,657,534.25                       200,000,000.00      3,657,534.25
21 中拓 SCP003      150,000,000.00    2,751,780.82                       150,000,000.00      2,751,780.82
21 中拓 SCP004      400,000,000.00    4,114,410.96                       400,000,000.00      4,114,410.96
    合计          1,150,000,000.00   20,052,286.15                    1,650,000,000.00     23,891,397.26
        注释34．         长期借款
              借款类别                               期末余额                                 期初余额
 抵押借款                                                   103,731,485.44                               84,584,003.74
 保证借款                                                                                                   5,343,000.00
 未到期应付利息                                                   153,987.67                                  33,589.05
 减：一年内到期的长期借款                                       18,028,325.00                            18,000,000.00
                 合计                                           85,857,148.11                            71,960,592.79
                                           财务报表附注 第 96 页
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                注释35．          租赁负债
                          项目                                        期末余额                                     期初余额
        租赁付款额                                                              185,937,526.23                              182,881,273.56
        减：未确认融资费用                                                       30,565,386.49                                33,978,808.74
        租赁付款额现值小计                                                      155,372,139.74                              148,902,464.82
        减：一年内到期的租赁负债                                                 30,796,264.49                                20,637,983.68
                          合计                                                  124,575,875.25                              128,264,481.14
                  本期确认租赁负债利息费用 6,250,089.18 元。
                注释36．          预计负债
                   项目                              期末余额                        期初余额                            形成原因
        汽车消费信贷业务风险
                                                              79,534.00                         878,838.98         按逾期情况计提
        准备金
                   合计                                       79,534.00                         878,838.98
                注释37．          递延收益
                  项目                    期初余额         本期增加           本期减少             期末余额                形成原因
       与资产相关政府补助                 9,706,853.62                          207,263.76         9,499,589.86                注
       与收益相关政府补助
                  合计                    9,706,853.62          —              207,263.76         9,499,589.86
                注：系根据 2017 年 8 月 8 日公司与海盐县澉浦镇及海盐县人民政府三方共同签署的
        《浙商中拓高端机械零部件产业园项目投资协议书》，子公司浙商中拓集团（浙江）新材料
        科技有限公司收到的投资奖励款。
                1． 与政府补助相关的递延收益
                                                                                                 本期冲减
                                                                                                             加：其
                                            本期新增     本期计入营业     本期计入其他收益       成本费用                                 与资产相关/与
     负债项目             期初余额                                                                           他变动        期末余额
                                            补助金额     外收入金额             金额               金额                                     收益相关
年产 60 万吨优特钢精
                           9,706,853.62                                           207,263.76                               9,499,589.86     与资产相关
线建设项目
       合计                9,706,853.62                                           207,263.76                               9,499,589.86
                注释38．          股本
                                                                     本期变动增（+）减（－）
           项目            期初余额                                                                                              期末余额
                                                发行新股       送股       公积金转股             其他             小计
        股份总数          674,436,311.00                                                       -235,491.00    -235,491.00      674,200,820.00
                                                            财务报表附注 第 97 页
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                   股本变动情况说明：
                   根据第七届董事会 2021 年第二次临时会议审议通过的《关于调整 2017 年限制性股票
            激励计划回购价格的议案》、《关于 2017 年限制性股票激励计划部分激励股份回购注销的议
            案》等，公司本期回购注销限制性股票 235,491 股，回购总金额 767,691.71 元，其中减少
            股本 235,491.00 元。此次减资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大华
            验字[2021]000464 号验资报告。
                   注释39．          其他权益工具
                   1． 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
              发行在外的金融工具                      发行价格         发行日期                会计分类            期限           数量
     2020 年度第一期中期票据                             100.00        2020-12-15         其他权益工具         3+N 年            2500000 份
     2021 年度第一期中期票据                             100.00        2021-6-25          其他权益工具         3+N 年            7500000 份
                   2． 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                              期初金额                            本期增加                 本期减少                          期末金额
发行在外的金
    融工具                                                                                          账面价
                       数量           账面价值            数量         账面价值         数量                        数量              账面价值
                                                                                                      值
2020 年 度 第 一
                    2500000份        250,000,000.00                                                            2500000份             250,000,000.00
期中期票据
2021 年 度 第 一
                                                        7500000份     750,000,000.00                           7500000份             750,000,000.00
期中期票据
     合计           2500000份        250,000,000.00     7500000份     750,000,000.00                           10000000份         1,000,000,000.00
                   3． 划分为权益工具的依据
               本公司发行的永续债能够无条件避免交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他
            方交换金融资产或金融负债的合同义务，亦无须通过公司自身权益工具结算，满足《企业会计准则第 37
            号-金融工具列报》以及《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》关于权益工具的确认条件，
            故分类为权益工具。
                   注释40．          资本公积
                              项目                         期初余额            本期增加            本期减少               期末余额
            股本溢价                                      628,249,862.15       15,323,872.24         532,200.71       643,041,533.68
            其他资本公积                                    38,118,845.91      52,670,453.81        8,622,195.90          82,167,103.82
                              合计                        666,368,708.06       67,994,326.05        9,154,396.61      725,208,637.50
                   资本公积的说明：
                   1．如附注六注释 38 所述，本期回购注销限制性股票 235,491 股，回购总金额
            767,691.71 元，其中减少资本公积-股本溢价 532,200.71 元。
                                                             财务报表附注 第 98 页
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    2．本期 2017 年限制性股票激励计划限制性股票第二次解除限售 4,025,994 股，从资本
公积-其他资本公积转入资本公积-股本溢价 8,622,195.90 元。
    3．本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 21,662,550.72 元，其中：限制性股票
确认费用 2,975,025.72 元、股票期权确认费用 18,687,525.00 元，合计增加资本公积-其他资
本公积 21,662,550.72 元。
    4．因与股权激励计划相关的预计未来期间可抵扣金额超过等待期内确认的成本费用，
超出部分形成的递延所得税资产计入资本公积-其他资本公积 31,007,903.09 元，已行权部分
计入资本公积-股本溢价 6,701,676.34 元。
    注释41．      库存股
           项目                期初余额         本期增加        本期减少        期末余额
实施限制性股票激励计划锁定
                                29,381,082.62                   16,368,236.34    13,012,846.28
期股款
           合计                 29,381,082.62                   16,368,236.34    13,012,846.28
    库存股情况说明：
    1．如附注六注释 38 所述，本期回购注销限制性股票 235,491 股，回购总金额
767,691.71 元，占公司回购注销前已发行股份的 0.03%，减少库存股 767,691.71 元。回购注
销后库存股 8,017,710.00 股，占已发行股份的 1.19%。
    2．本期公司 2017 年限制性股票激励计划第二次解除限售的限制性股票 4,025,994 股，
减少库存股 13,124,584.33 元，此次解除限售后，尚未解锁的限制性股票 3,991,716 股。
    3．本期因分配给限制性股票持有者现金股利而减少库存股 2,475,960.30 元。
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       注释42．           其他综合收益
                                                                                                            本期发生额
                                                                             减：前期计入
                                                                                                                                                              减：结转
          项目               期初余额                         减：前期计入   其他综合收益   减：套期储备                                                                 减：前期计入其   期末余额
                                             本期所得税前                                                  减：所得税费   税后归属于母     税后归属于少     重新计量设定
                                                              其他综合收益   当期转入以摊   转入相关资产                                                                 他综合收益当期
                                               发生额                                                          用             公司           数股东         受益计划变动
                                                              当期转入损益   余成本计量的     或负债                                                                     转入留存收益
                                                                                                                                                                额
                                                                               金融资产
一、不能重分类进损益
                              -150,000.00                                                                                                                                                  -150,000.00
的其他综合收益
1.   重新计量设定受益
 计划变动额
2.   权益法下不能转损
 益的其他综合收益
3.   其他权益工具投资
                              -150,000.00                                                                                                                                                  -150,000.00
 公允价值变动
二、将重分类进损益的
                             -3,118,604.55     1,001,028.68                                                                   -99,701.31     1,100,729.99                                 -3,218,305.86
其他综合收益
1.   权益法下可转损益
 的其他综合收益
2.         其他债权投
 资公允价值变动
3.   金融资产重分类计
 入其他综合收益的金额
4.   其他债权投资信用
 减值准备
5.     现金流量套期储备
6.     外币报表折算差额      -3,118,604.55     1,001,028.68                                                                   -99,701.31     1,100,729.99                                 -3,218,305.86
     其他综合收益合计       -3,268,604.55      1,001,028.68                                                                   -99,701.31     1,100,729.99                                 -3,368,305.86
                                                                                       财务报表附注 第 100 页
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       注释43．     盈余公积
          项目                  期初余额               本期增加               本期减少               期末余额
法定盈余公积                     144,998,254.85         38,744,480.19                                 183,742,735.04
          合计                   144,998,254.85         38,744,480.19                                 183,742,735.04
       盈余公积说明：
       根据公司章程规定，按母公司本期实现净利润的 10%提取法定盈余公积。
       注释44．     未分配利润
                    项目                                          本期                           上期
调整前上期末未分配利润                                             1,388,850,580.91                  1,075,886,306.79
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润                                               1,388,850,580.91                  1,075,886,306.79
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                     819,141,771.75                 555,142,347.26
减：提取法定盈余公积                                                    38,744,480.19                  27,088,579.39
    应付普通股股利[注 1]                                               202,263,364.14                 168,664,493.75
    其他利润分配[注 2]                                                  14,500,000.00                  46,425,000.00
期末未分配利润                                                     1,952,484,508.33                  1,388,850,580.91
       注 1：本期分派 2020 年度现金红利，分派方案为每 10 股派 3 元（含税）。
       注 2：本期支付 “2020 年度第一期中期票据”利息。
       注释45．     营业收入和营业成本
       1． 营业收入、营业成本
                                      本期发生额                                        上期发生额
         项目
                              收入                     成本                     收入                    成本
主营业务                 178,232,972,025.23       175,451,560,434.20       108,900,645,040.29   106,752,605,864.80
其他业务                      37,186,757.41             7,354,860.75            75,883,594.70          27,646,061.09
         合计            178,270,158,782.64       175,458,915,294.95       108,976,528,634.99   106,780,251,925.89
       2． 主营业务（分产品）
                                      本期发生额                                        上期发生额
         项目
                         主营业务收入             主营业务成本             主营业务收入         主营业务成本
建筑用材                 31,675,390,700.65        31,045,553,093.35       31,224,928,288.84     30,570,506,656.72
工业用材                 60,887,193,964.86        60,372,915,394.79       27,769,663,503.93     27,420,287,104.05
钢坯                     14,588,098,918.61        14,526,240,208.89        9,440,745,678.54      9,086,394,193.53
铁合金                    6,348,570,120.78         6,190,884,450.24        3,173,662,123.58      3,113,097,935.85
矿石                     11,800,284,564.72        11,645,519,769.29        6,645,796,101.61      6,501,080,217.78
废钢                     20,219,409,287.05        20,008,828,949.35       13,581,718,918.55     13,451,345,355.00
                                              财务报表附注 第 101 页
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         项目                           本期发生额                                           上期发生额
有色金属                   2,650,366,874.72         2,653,553,345.54           2,333,758,183.14        2,328,596,917.28
煤炭                      12,726,262,399.56        12,142,829,853.41           6,502,255,226.90        6,319,995,782.57
化工                       3,468,562,040.55         3,465,678,522.58           2,224,169,469.96        2,252,410,039.67
水泥                       1,460,716,661.42         1,394,880,258.48                788,024,788.70        738,780,059.61
油品                         912,373,195.80           832,115,503.55                745,716,543.29        716,275,986.04
整车                       1,245,160,218.42          1,234,711,820.74          1,368,694,195.87        1,364,426,355.54
汽车后服务                   185,323,513.83           117,239,281.80                179,501,194.99        109,157,032.97
汽车租赁                        24,231,448.82                                        18,558,723.19             23,324.32
仓储及物流                   958,889,990.05           912,719,047.37                283,204,431.35        262,543,884.02
生铁                       3,193,537,432.63         3,120,763,888.61           1,038,481,765.11        1,024,587,395.96
机电产品                   4,968,812,188.82         4,868,035,753.92           1,359,467,684.01        1,278,690,574.86
其他                       1,055,397,222.60         1,033,289,612.30                363,125,657.89        333,919,075.80
不同产品间抵消              -135,608,718.66          -114,198,320.01            -140,827,439.16         -119,512,026.77
         合计            178,232,972,025.23       175,451,560,434.20        108,900,645,040.29       106,752,605,864.80
       3． 主营业务（分地区）
                                        本期发生额                                           上期发生额
       地区名称
                                 收入                    成本                         收入                  成本
境内                      165,937,042,232.15        163,462,379,462.11        103,313,782,071.74      101,483,945,208.61
境外                       24,076,551,974.94         23,769,803,153.95         14,022,253,499.24       13,702,266,419.63
不同地区间抵消             -11,780,622,181.86       -11,780,622,181.86          -8,435,390,530.69       -8,433,605,763.44
         合计             178,232,972,025.23        175,451,560,434.20        108,900,645,040.29      106,752,605,864.80
       注释46．          税金及附加
                  项目                               本期发生额                                  上期发生额
城市维护建设税                                                   40,063,488.35                              26,536,166.37
教育费附加                                                       30,285,733.57                              19,600,474.31
房产税                                                            3,059,474.99                                2,970,079.22
土地使用税                                                        2,623,013.10                                1,495,126.41
车船使用税                                                               9,365.00                                 9,945.00
印花税                                                           44,068,239.28                              29,261,841.59
其他                                                              2,296,257.19                                4,473,465.47
                  合计                                          122,405,571.48                              84,347,098.37
       注释47．          销售费用
                         项目                                     本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                                                                    414,945,386.23                 234,262,752.12
仓储费                                                                       11,259,903.94                  50,001,963.88
                                                财务报表附注 第 102 页
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                     项目                       本期发生额                上期发生额
劳动保护费                                                  389,128.45
广告费及业务宣传费                                         9,289,629.20         9,202,226.06
劳务手续费                                                 3,700,531.05         3,464,794.44
装卸费                                                                          4,589,183.51
销售服务费                                                 1,657,825.28          685,013.94
其他                                                       3,508,115.80         4,201,136.43
                     合计                                444,750,519.95       306,407,070.38
       注释48．      管理费用
                     项目                       本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                                 234,510,017.34       209,438,466.38
租赁费                                                     8,855,292.07        27,533,621.93
固定资产折旧                                              24,838,058.83        23,316,436.59
使用权资产折旧                                            31,993,149.72
差旅费                                                    20,990,012.23        16,471,695.12
办公费                                                    41,952,730.80        26,842,684.12
业务招待费                                                27,232,513.44        13,540,645.26
中介机构费用                                              12,826,783.00        23,761,181.22
长期待摊费用摊销                                           2,708,468.56         5,605,257.36
无形资产摊销                                              15,143,995.18        14,305,875.88
股份支付行权费用                                          21,662,550.72        16,094,622.24
劳动保护费                                                 1,987,707.94         2,103,500.68
其他                                                      15,440,370.84        13,355,848.84
                     合计                                460,141,650.67       392,369,835.62
       注释49．      研发费用
                     项目                       本期发生额                上期发生额
职工薪酬                                                    827,121.16             16,033.40
固定资产折旧                                                  16,158.23
差旅费                                                        57,010.68
劳动保护费                                                    11,659.39
其他                                                          11,736.92
                     合计                                   923,686.38             16,033.40
         注释50．    财务费用
                     项目                       本期发生额                上期发生额
利息支出                                                 589,639,482.91       625,892,513.44
   减：利息收入                                           80,600,064.45       163,447,001.42
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                        项目                           本期发生额                      上期发生额
汇兑损益                                                      -45,875,158.51                 -55,443,869.52
银行手续费                                                     97,007,790.56                 65,873,995.24
其他                                                                                            3,498,396.23
                        合计                                  560,172,050.51                476,374,033.97
       注释51．        其他收益
       1． 其他收益明细情况
       产生其他收益的来源                 本期发生额                               上期发生额
政府补助                                            78,960,787.95                            63,938,977.09
其他                                                   613,367.14                                176,496.17
               合计                                 79,574,155.09                            64,115,473.26
       2． 计入其他收益的政府补助
                                                                                            与资产相关/
                      项目                   本期发生额                上期发生额
                                                                                             与收益相关
递延收益转入—新材料生产线项目奖励                 207,263.76                  207,263.76    与资产相关
宁波中拓贸易区扶持资金                           25,335,714.08             12,664,112.75     与收益相关
浙商中拓财政补贴款                               37,115,600.00             37,422,200.00     与收益相关
重庆中拓物流仓库扶持资金                                                    1,917,999.98     与收益相关
浙江中拓企业迁入补助                              2,420,900.00              1,591,200.00     与收益相关
广西中拓商贸企业扶持                                                        1,000,000.00     与收益相关
长沙市外贸发展专项资金                             300,000.00               1,706,700.00     与收益相关
湖南中拓财政补贴款                                2,700,400.00              1,744,500.00     与收益相关
湖北中拓财政补助款                                2,657,500.00                               与收益相关
电力科技财政补助款                                1,013,200.00                               与收益相关
专项资金补助                                      2,771,175.97              1,331,220.80     与收益相关
其他补助及奖励                                    4,439,034.14              4,353,779.80     与收益相关
                      合计                       78,960,787.95             63,938,977.09
       注释52．        投资收益
       1． 投资收益明细情况
                             项目                         本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                      26,632,106.48              44,168,270.67
处置长期股权投资产生的投资收益                                    -7,028,398.15                  181,435.91
处置交易性金融资产（或负债）取得的投资收益                       277,768,768.86             -121,921,235.90
处置债权投资的投资收益                                              476,465.21
处置非流动金融资产的投资收益                                       1,800,309.90
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                        项目                                    本期发生额                   上期发生额
债权投资持有期间的投资收益                                                                             825,534.19
其他非流动金融资产持有期间的投资收益                                                                    42,164.39
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益                                -101,426,981.77              -43,069,796.98
其他                                                                      1,075,685.80                3,871,757.48
                        合计                                         199,297,956.33             -115,901,870.24
       注释53．       公允价值变动收益
            产生公允价值变动收益的来源                            本期发生额                  上期发生额
交易性金融资产/金融负债                                               -40,029,534.83                  5,130,082.16
                          合计                                        -40,029,534.83                  5,130,082.16
       注释54．       信用减值损失
                      项目                                  本期发生额                      上期发生额
坏账损失                                                        -146,560,170.97                 -36,457,483.69
                      合计                                      -146,560,170.97                 -36,457,483.69
       注释55．       资产减值损失
               项目                          本期发生额                                  上期发生额
存货跌价损失                                             -48,461,552.16                         -34,157,282.38
               合计                                      -48,461,552.16                         -34,157,282.38
       注释56．       资产处置收益
               项目                          本期发生额                                  上期发生额
固定资产处置利得或损失                                    1,206,863.94                                  73,507.83
其他非流动资产处置利得或损失                                242,907.68
               合计                                         1,449,771.62                                73,507.83
       注释57．       营业外收入
                                                                                         计入当期非经常性损
            项目                     本期发生额                  上期发生额
                                                                                             益的金额
盘盈利得                                  8,529,339.90                      112,501.05                8,529,339.90
违约赔偿收入                             17,415,419.85                    5,939,340.53            17,415,419.85
其他                                      2,929,127.21                    1,615,227.00                2,929,127.21
            合计                         28,873,886.96                    7,667,068.58            28,873,886.96
       注释58．       营业外支出
                                                                                          计入本期非经常性损
               项目                     本期发生额                  上期发生额
                                                                                              益的金额
                                       财务报表附注 第 105 页
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                                                                                              计入本期非经常性损
               项目                      本期发生额                  上期发生额
                                                                                                  益的金额
对外捐赠                                      1,150,000.00                   740,000.00                   1,150,000.00
违约赔偿支出                                  8,615,021.44                 1,629,994.88                   8,615,021.44
盘亏损失                                              20.00                      10,517.48                      20.00
非流动资产毁损报废损失                          79,634.30                    101,945.52                     79,634.30
罚款及滞纳金                                   155,122.92                  1,579,164.16                    155,122.92
其他                                           553,627.22                    798,887.13                    553,627.22
               合计                          10,553,425.88                 4,860,509.17               10,553,425.88
       注释59．       所得税费用
       1． 所得税费用表
               项目                          本期发生额                                      上期发生额
当期所得税费用                                           350,657,933.38                              237,767,534.35
递延所得税费用                                           -69,002,305.14                               -38,861,777.56
               合计                                      281,655,628.24                              198,905,756.79
       2． 会计利润与所得税费用调整过程
                              项目                                                           本期发生额
利润总额                                                                                            1,286,441,094.86
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      321,610,273.72
子公司适用不同税率的影响                                                                              -64,582,374.28
调整以前期间所得税的影响                                                                                  8,236,242.14
非应税收入的影响                                                                                       -6,658,026.62
不可抵扣的成本、费用和损失影响                                                                            9,603,046.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                         -3,251,093.86
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响                                          16,697,560.48
                           所得税费用                                                                281,655,628.24
       注释60．       现金流量表附注
       1． 收到其他与经营活动有关的现金
                  项目                             本期发生额                                 上期发生额
租金及物管收入                                                    6,912,261.52                            6,543,860.77
经营性其他收入                                                 107,580,315.71                        186,120,068.65
营业外收入                                                      29,487,254.10                             7,666,125.01
政府补助                                                        78,753,524.19                         63,908,209.50
收回经营性受限货币资金                                        1,155,084,184.07                       739,359,304.84
                  合计                                        1,377,817,539.59                      1,003,597,568.77
       2． 支付其他与经营活动有关的现金
                                        财务报表附注 第 106 页
                                                  浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                 项目                         本期发生额                   上期发生额
手续费                                                97,007,790.56                65,873,995.24
付现管理费用                                         129,285,410.32               121,007,102.25
付现销售费用                                          29,805,133.82                72,134,132.10
付现研发费用                                               80,406.99                    16,033.40
营业外支出                                            10,473,791.58                 4,758,563.65
支付经营性受限货币资金                              1,490,093,508.54            1,155,084,184.07
其他往来款净额                                        24,316,556.61               110,607,824.97
                 合计                               1,781,062,598.42            1,529,481,835.68
    3． 收到其他与投资活动有关的现金
                 项目                         本期发生额                   上期发生额
收回出租车车辆折旧费等                                21,879,551.19                26,524,540.03
收回远期结售汇保证金                                    3,700,307.80               21,445,000.00
                 合计                                 25,579,858.99                47,969,540.03
    4． 支付其他与投资活动有关的现金
                 项目                         本期发生额                   上期发生额
出租车车辆购置款等                                    15,309,132.14                17,805,878.99
支付远期结售汇保证金                                     850,605.85                 3,700,307.80
                 合计                                 16,159,737.99                21,506,186.79
    5． 收到其他与筹资活动有关的现金
                 项目                         本期发生额                   上期发生额
融资保证金收回                                        10,591,028.47                15,930,100.00
                 合计                                 10,591,028.47                15,930,100.00
    6． 支付其他与筹资活动有关的现金
                 项目                         本期发生额                   上期发生额
支付融资保证金                                       105,846,838.78                10,591,028.47
子公司注销清算少数股东权益                                                          7,683,358.27
限制性股票回购款                                         325,658.35                 1,286,582.95
支付担保费                                                                          3,498,396.23
支付的租金                                            31,365,099.39
                 合计                                137,537,596.52                23,059,365.92
    注释61．         现金流量表补充资料
    1． 现金流量表补充资料
                        项目                               本期金额            上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
                                    财务报表附注 第 107 页
                                                            浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                             项目                                  本期金额                上期金额
     净利润                                                            1,004,785,466.62      623,465,866.92
     加：信用减值损失                                                   146,560,170.97        36,457,483.69
     资产减值准备                                                        48,461,552.16        34,157,282.38
     固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                      44,098,743.40        35,958,864.01
     使用权资产折旧                                                      32,085,892.38                   —
     无形资产摊销                                                        15,322,502.27        14,330,543.69
     长期待摊费用摊销                                                      5,797,439.30         7,729,642.02
     处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                          -1,449,771.62       -23,753,397.56
     （收益以“－”号填列）
     固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                  79,634.30           101,001.95
     公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                              40,029,534.83         -5,130,082.16
     财务费用（收益以“－”号填列）                                     543,764,324.40       573,947,040.15
     投资损失（收益以“－”号填列）                                     -300,724,938.10       72,832,073.26
     递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                            -63,259,455.52       -40,096,163.37
     递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                             -5,911,659.14         1,065,576.29
     存货的减少（增加以“－”号填列）                                   -551,966,710.54      -238,890,777.41
     经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                     -1,971,017,608.54      -1,796,135,525.22
     经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                        3,435,426,962.18     1,877,873,515.25
     其他                                                                16,185,393.29         -9,234,532.44
     经营活动产生的现金流量净额                                        2,438,267,472.64     1,164,678,411.45
     2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
     债务转为资本
     一年内到期的可转换公司债券
     融资租入固定资产
     3．现金及现金等价物净变动情况
     现金的期末余额                                                    4,180,796,056.75     2,254,761,163.42
     减：现金的期初余额                                                2,254,761,163.42     1,494,188,187.99
     加：现金等价物的期末余额
     减：现金等价物的期初余额
     现金及现金等价物净增加额                                          1,926,034,893.33      760,572,975.43
            2． 与租赁相关的总现金流出
            本期与租赁相关的总现金流出为 31,365,099.39 元。
            3． 现金和现金等价物的构成
                           项目                                        期末余额            期初余额
一、现金                                                                4,180,796,056.75    2,254,761,163.42
其中：库存现金                                                                18,178.30           29,893.68
      可随时用于支付的银行存款                                          3,894,993,609.01    2,045,089,218.06
                                              财务报表附注 第 108 页
                                                               浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                          项目                                         期末余额                  期初余额
      可随时用于支付的其他货币资金                                       285,784,269.44            209,642,051.68
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                                            4,180,796,056.75         2,254,761,163.42
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
           注释62．      所有权或使用权受到限制的资产
              项目               账面价值                                         受限原因
   货币资金                          2,043,966,408.82                      详见本附注六注释 1
   应收票据                           158,530,819.71    以商业承兑汇票作质押取得短期借款 158,530,819.71 元
   固定资产                            68,691,652.16
   无形资产                           206,343,260.06                                 注1
   其他非流动资产                        1,827,055.40
   存货                                43,456,598.32                                 注2
   信用证项下货权                     647,913,864.57            以信用证押汇取得短期借款 647,913,864.57 元
              合计                   3,170,729,659.04
          注 1：公司以杭州总部大楼土地使用权作抵押取得长期借款 40,888,485.44 元。子公司
     浙商中拓集团（浙江）新材料科技有限公司以土地使用权、房屋建筑物作抵押，取得长期
     借款合计 62,843,000.00 元。子公司湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以土地使用权、房
     屋建筑物作抵押，取得银行承兑汇票 12,000,000.00 元。子公司湖南省三维企业有限公司以
     出租车资产（汽车合格证）作质押，取得短期借款 1,181,719.76 元。
          注 2：子公司湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司及湖南中拓瑞众汽车销售服务有限
     公司、湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司以所购买品牌汽车相应汽车合格证作质押，共
     取得短期借款 17,856,598.32 元、银行承兑汇票 25,600,000.00 元。
          注释63．       外币货币性项目
          1． 外币货币性项目
                  项目                 期末外币余额                   折算汇率             期末折算人民币余额
     货币资金                                 146,099,029.02                                       931,013,023.71
     其中：美元                               145,805,061.26                   6.3757              929,609,329.08
           欧元                                    62,689.76                   7.2197                 452,601.26
           港币                                    35,604.82                   0.8176                   29,110.50
           澳大利亚元                              12,342.25                     4.622                  57,045.88
           新加坡元                               183,330.93                   4.7179                 864,936.99
     应收账款                                  39,941,965.34                                       254,657,988.42
                                           财务报表附注 第 109 页
                                                              浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
             项目                    期末外币余额                   折算汇率           期末折算人民币余额
其中：美元                                    39,941,965.34                 6.3757               254,657,988.42
其他应收款                                     1,716,849.27                                       10,946,115.89
其中：美元                                     1,716,849.27                 6.3757                10,946,115.89
短期借款                                     102,713,078.08                                      654,867,771.91
其中：美元                                   102,713,078.08                 6.3757               654,867,771.91
应付账款                                     259,436,534.34                                     1,654,089,511.99
其中：美元                                   259,436,534.34                 6.3757              1,654,089,511.99
其他应付款                                     9,899,474.24                                       63,116,077.91
其中：美元                                     9,899,474.24                 6.3757                63,116,077.91
    2． 境外经营实体说明
      境外经营实体                主要经营地       记账本位币                        选择依据
锋睿国际（香港）有限公司             香港              美元
中冠国际                            新加坡             美元          企业主要经营环境中所使用的货币是美元
益光国际                            新加坡             美元
    注释64．           政府补助
    1． 政府补助基本情况
                                                                    计入当期损益的金
             政府补助种类                      本期发生额                                          备注
                                                                            额
计入递延收益的政府补助                                                         207,263.76 详见附注六注释 37
计入其他收益的政府补助                              78,753,524.19           78,753,524.19 详见附注六注释 51
                    合计                            78,753,524.19           78,960,787.95
    七、        合并范围的变更
    (一)        设立子公司
    1．公司本期在杭州市萧山区设立浙商中拓建邦（浙江）矿业有限公司，于 2021 年 3
月 22 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91330109MA2KEPMX3W 营
业执照，该公司注册资本人民币 9,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立
之日起纳入合并报表范围。
    2．公司本期在海南省海口市设立浙商中拓集团（海南）有限公司，于 2021 年 3 月 10
日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91460000MA5TWJQB47 营业执照，
该公司注册资本人民币 45,000 万元，本公司持有其 100%的股权，故自该公司成立之日起
纳入合并报表范围。
    3．公司本期在江苏省无锡市设立浙商中拓（江苏）金属材料科技有限公司，于 2021
年 4 月 13 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91320205MA25P13H21
                                        财务报表附注 第 110 页
                                               浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
营业执照，该公司注册资本人民币 3,000 万元，本公司持有其 100%的股权，故自该公司成
立之日起纳入合并报表范围。
    4．公司本期在安徽省合肥市设立浙商中拓集团（安徽）有限公司，于 2021 年 06 月
29 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91340100MA8MY0KUX2 营业执
照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 78%的股权，故自该公司成立之日
起纳入合并报表范围。
    5．公司本期在浙江省舟山市设立浙商中拓浙期供应链管理（浙江）有限公司，于
2021 年 09 月 06 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续 ， 并 取 得 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91330900MA2DNDPH13 营业执照，该公司注册资本人民币 15,000 万元，本公司持有其 80%
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    6．公司本期在山东省青岛市设立山东拾拓供应链有限公司，于 2021 年 9 月 9 日办妥
工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91370281MA94W4ME7F 营业执照，该公
司注册资本人民币 3,000 万元，本公司持有其 51%的股权，故自该公司成立之日起纳入合
并报表范围。
    7．公司本期在海南省海口市设立浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有限公司，于
2021 年 9 月 23 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续 ， 并 取 得 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91460000MAA92HPG0W 营业执照，该公司注册资本人民币 50,000 万元，本公司与子公司
益光国际合计持有 55%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    8．公司本期在北京市通州区设立浙商中拓（北京）国际供应链管理有限公司，于
2021 年 10 月 10 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续 ， 并 取 得 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91110112MA04H5D77U 营业执照，该公司注册资本人民币 20,000 万元，本公司持有其 90%
的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    9．公司本期在江苏省南京市设立浙商中拓集团（江苏）有限公司，于 2021 年 10 月
19 日办妥工商设立登记手续，并取得统一社会信用代码为 91320104MA278M2DXQ 营业执
照，该公司注册资本人民币 5,000 万元，本公司持有其 100%的股权，故自该公司成立之日
起纳入合并报表范围。
    10．公司本期在海南省海口市设立浙商中拓益城（海南）供应链管理有限公司，于
2021 年 11 月 17 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续 ， 并 取 得 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91460100MAA95T4F86 营业执照，该公司注册资本人民币 9,000 万元，本公司与子公司益
光国际合计持有 55%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
    11．公司本期在河北省唐山市设立浙商中拓集团（河北）工业综合服务有限公司，于
2021 年 1 月 18 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续 ， 并 取 得 统 一 社 会 信 用 代 码 为
91130282MA0G0A7P8N 营业执照，该公司注册资本美元 2,000 万元，子公司益光国际持有
其 100%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
                                 财务报表附注 第 111 页
                                                      浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
          12．公司本期在海南省海口市设立浙商中拓益光（海南）供应链科技有限公司，于
     2021 年 2 月 24 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续 ， 并 取 得 统 一 社 会 信 用 代 码 为
     91460100MA5TW70J1J 营业执照，该公司注册资本美元 700 万元，子公司益光国际持有其
     100%的股权，故自该公司成立之日起纳入合并报表范围。
          (二)     注销或清算子公司
          （1）本期注销清算子公司永州中拓五菱汽车销售有限公司，自注销之日起不再纳入合
     并财务报表。
          （2）本期子公司岳阳中拓五菱汽车销售服务有限公司因破产清算移送岳阳市中级人民
     法院选定的破产管理人，故自丧失控制权之日起不纳入合并财务报表范围。
          八、     在其他主体中的权益
          (一) 在子公司中的权益
          1． 企业集团的构成
                                                                   业务       持股比例(%)
           子公司名称              主要经营地     注册地                                      取得方式
                                                                   性质       直接    间接
                                                                                             同一控制下的
湖南省三维企业有限公司             湖南长沙市   湖南长沙市       交通运输业   100
                                                                                               企业合并
    岳阳市三维出租车有限公司       湖南岳阳市   湖南岳阳市       交通运输业           100     投资设立
    邵阳市三维出租车有限公司       湖南邵阳市   湖南邵阳市       交通运输业           100     投资设立
                                                                                             同一控制下的
    益阳市三维出租车有限公司       湖南益阳市   湖南益阳市       交通运输业           100
                                                                                               企业合并
    吉首市三维出租车有限公司       湖南吉首市   湖南吉首市       交通运输业           100     投资设立
    郴州市三维出租车有限公司       湖南郴州市   湖南郴州市       交通运输业           100     投资设立
    永州市三维出租车有限公司       湖南永州市   湖南永州市       交通运输业           100     投资设立
衡阳市三维出租车有限公司           湖南衡阳市   湖南衡阳市       交通运输业   100             投资设立
湖南中拓瑞达汽车销售服务有限公司   湖南长沙市   湖南长沙市         商业       100             投资设立
湖南中拓瑞众汽车销售服务有限公司   湖南长沙市   湖南长沙市         商业       100             投资设立
湖南中拓瑞晟汽车销售服务有限公司   湖南浏阳市   湖南浏阳市         商业       100             投资设立
湖南中拓瑞鑫汽车销售服务有限公司   湖南宁乡县   湖南宁乡县         商业        85             投资设立
湖南中拓瑞博汽车销售服务有限公司   湖南长沙县   湖南长沙县         商业       100             投资设立
                                                                                             非同一控制下
湖南中拓瑞特汽车销售服务有限公司   湖南长沙市   湖南长沙市         商业       100
                                                                                             的企业合并
                                                                                             非同一控制下
湖南中拓瑞诚汽车销售服务有限公司   湖南浏阳市   湖南浏阳市         商业       100
                                                                                             的企业合并
天津中拓电子商务有限公司            天津市        天津市           商业        85             投资设立
湖南中拓信息科技有限公司           湖南长沙市   湖南长沙市         商业       100             投资设立
浙商中拓集团（广西）有限公司       广西南宁市   广西南宁市         商业       100             投资设立
浙商中拓集团（广东）有限公司       广东广州市   广东广州市         商业       100             投资设立
浙江中拓供应链管理有限公司         浙江杭州市   浙江杭州市         商业       53.96           投资设立
浙商中拓集团（湖北）有限公司       湖北武汉市   湖北武汉市         商业       100             投资设立
                                        财务报表附注 第 112 页
                                                      浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                 业务       持股比例(%)
           子公司名称              主要经营地     注册地                                     取得方式
                                                                 性质      直接    间接
浙商中拓集团（上海）有限公司        上海市        上海市         商业       100              投资设立
益光国际                            新加坡        新加坡         商业        51              投资设立
    宁波中拓供应链管理有限公司     浙江宁波市   浙江宁波市       商业               100      投资设立
    浙商中拓集团（河北）工业综合
                                   河北唐山市   河北唐山市       商业               100      投资设立
服务有限公司
    浙商中拓益光（海南）供应链科
                                   海南海口市   海南海口市       商业               100      投资设立
技有限公司
中冠国际                            新加坡        新加坡         商业       100              投资设立
锋睿国际（香港）有限公司             香港          香港          商业       100              投资设立
浙商中拓集团（贵州）有限公司       贵州贵阳市   贵州贵阳市       商业       100              投资设立
四川中拓钢铁有限公司               四川成都市   四川成都市       商业        60              投资设立
浙商中拓集团（重庆）有限公司        重庆市        重庆市         商业       100              投资设立
浙商中拓集团（云南）有限公司       云南昆明市   云南昆明市       商业       100              投资设立
浙商中拓集团（甘肃）有限公司       甘肃兰州市   甘肃兰州市       商业       100              投资设立
                                                                                           非同一控制下
湖南省湘南物流有限公司             湖南衡南县   湖南衡南县       仓储       100
                                                                                           的企业合并
                                                                                           非同一控制下
湖南中拓建工物流有限公司           湖南长沙市   湖南长沙市       商业        56
                                                                                           的企业合并
浙商中拓集团物流科技有限公司       浙江杭州市   浙江杭州市       仓储       100              投资设立
浙商中拓集团电力科技有限公司       浙江杭州市   浙江杭州市       商业       100              投资设立
浙商中拓集团（浙江）新材料科技有
                                   浙江嘉兴市   浙江嘉兴市       工业        80              投资设立
限公司
                                                                                           非同一控制下
湖南中拓瑞恒汽车销售服务有限公司   湖南长沙市   湖南长沙市       商业       100
                                                                                           的企业合并
浙商中拓集团(湖南)有限公司         湖南长沙市   湖南长沙市       商业      53.93             投资设立
浙商中拓集团（浙江）弘远能源化工
                                   浙江宁波市   浙江宁波市       商业        70              投资设立
有限公司
浙商中拓集团江西再生资源有限公司   江西萍乡市   江西萍乡市       商业        95              投资设立
浙商中拓集团（陕西）有限公司       陕西西安市   陕西西安市       商业        85              投资设立
浙商中拓新天钢（天津）再生资源有
                                    天津市        天津市         商业        51              投资设立
限公司
浙商中拓天道（天津）再生资源有限
                                   河北唐山市   河北唐山市       商业        51              投资设立
公司
浙商中拓晋南（山西）工业综合服务
                                   山西临汾市   山西临汾市       商业        51              投资设立
有限公司
浙商中拓集团（四川）有限公司       成都成华区   成都成华区       商业        85              投资设立
浙商中拓建邦（浙江）矿业有限公司   浙江杭州市   浙江杭州市       商业        51              投资设立
浙商中拓集团（海南）有限公司       海南海口市   海南海口市       商业       100              投资设立
浙商中拓（江苏）金属材料科技有限
                                   江苏无锡市   江苏无锡市       商业       100              投资设立
公司
浙商中拓集团（安徽）有限公司       安徽合肥市   安徽合肥市       商业        78              投资设立
山东拾拓供应链有限公司             山东青岛市   山东青岛市       商业        51              投资设立
浙商中拓鑫益（海南）供应链管理有
                                   海南海口市   海南海口市       商业        35      20      投资设立
限公司
浙商中拓浙期供应链管理（浙江）有   浙江舟山市   浙江舟山市       商业        80              投资设立
                                        财务报表附注 第 113 页
                                                               浙商中拓集团股份有限公司 2021 年年度报告全文
                                                                               业务         持股比例(%)
             子公司名称              主要经营地            注册地                                                    取得方式
                                                                               性质         直接       间接
限公司
浙商中拓集团（江苏）有限公司         江苏南京市         江苏南京市             商业         100                      投资设立
浙商中拓益城（海南）供应链管理有
                                     海南海口市         海南海口市             商业          35          20          投资设立
限公司
浙商中拓（北京）国际供应链管理有     北京市通州
                                                       北京市通州区            商业          90                      投资设立
限公司                                   区
            2． 重要的非全资子公司
                                    少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
                   子公司名称                                                                                         备注
                                    股比例(%)    股东损益     宣告分派的股利     益余额
         益光国际                      49              77,240,093.23                          231,823,334.53
         湖南中拓建工物流有限公司      44              15,418,539.93        9,576,964.55          56,860,672.34
            3． 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                    期末余额
                  项目
                                            益光国际                              湖南中拓建工物流有限公司
         流动资产                                        3,155,479,695.36                                 244,802,343.08
         非流动资产                                        180,136,092.75                                      1,086,663.41
             资产合计                                    3,335,615,788.11                                 245,889,006.49
         流动负债                                        2,861,248,449.94                                 116,660,205.69
         非流动负债                                          1,258,492.19
             负债合计                                    2,862,506,942.13                                 116,660,205.69
         营业收入                                       35,233,709,494.46                               1,368,547,626.23
         净利润                                            157,632,843.32                                     35,042,136.21
         综合收益总额                                      159,879,231.07                                     35,042,136.21
         经营活动现金流量                                  507,862,925.57                                 -16,854,379.01
            续：
                                                                    期初余额
                  项目
                                            益光国际                                  湖南中拓建工物流有限公司
         流动资产                                        2,830,646,084.36                                     253,931,209.79
         非流动资产                                         30,474,125.17                                         761,060.05
             资产合计                                    2,861,120,209.53                                     254,692,269.84
         流动负债                                        2,539,415,074.31                                     138,739,776.74
         非流动负债                                          8,475,520.31
             负债合计                                    2,547,890,594.62                                     138,739,776.74
         营业收入                                       21,219,855,476.81                                 1,099,540,042.98
         净利润                                            114,383,224.85                                      30,813,195.66
         综合收益总额                                      116,155,331.42                                      30,813,195.66
         经营活动现金流量                                  749,294,846.40                                     241,034,636.49
                                            财务报表附注 第 114 页
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    (二) 在合营安排或联营企业中的权益
    1． 重要的联营企业
                                主要经营                 业务          持股比例(%)
      联营企业名称                            注册地                                      会计处理方法
                                    地                   性质       直接       间接
浙江浙商融资租赁有限公          浙江杭州      浙江杭
                                                         服务       15.06%     5.02%          权益法
司                                  市        州市
    2． 重要联营企业的主要财务信息
                                                                    期末余额/本期发生额
                       项目
                                                                浙江浙商融资租赁有限公司
 流动资产                                                                                 2,723,824,323.46
 非流动资产                                                                               3,340,232,552.71
                     资产合计                                                             6,064,056,876.17
 流动负债                                                                                 1,972,285,368.77
 非流动负债                                                                               1,559,369,789.65
                     负债合计                                                             3,531,655,158.42
 少数股东权益
 归属于母公司股东权益                                                                     2,532,401,717.75
 按持股比例计算的净资产份额                                                                453,679,121.25
 调整事项
   —商誉
   —内部交易未实现利润
   —其他                                                                                   81,388,354.64
 对联营企业权益投资的账面价值                                                              535,067,475.89
 存在公开报价的权益投资的公允价值
 营业收入                                                                                  366,646,349.34
 净利润                                                                                    157,854,160.81
 终止经营的净利润
 其他综合收益
 综合收益总额                                                                              157,854,160.81
 企业本期收到的来自联营企业的股利
    续：
                                                                    期初余额/上期发生额
                       项目
                                                                浙江浙商融资租赁有限公司
 流动资产                                                                                 2,170,539,939.16
 非流动资产                                                                               1,624,635,099.32
                     资产合计                                                             3,795,175,038.48
 流动负债                                                                                  891,634,112.68
 非流动负债                                                                                528,993,368.86
                                           财务报表附注 第 115 页
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                                                              期初余额/上期发生额
                       项目
                                                           浙江浙商融资租赁有限公司
                    负债合计                                                        1,420,627,481.54
 少数股东权益
 归属于母公司股东权益                                                               2,374,547,556.94
 按持股比例计算的净资产份额                                                          421,982,005.76
 调整事项
   —商誉
   —内部交易未实现利润
   —其他                                                                             81,388,354.64
 对联营企业权益投资的账面价值                                                        503,370,360.40
 存在公开报价的权益投资的公允价值
 营业收入                                                                            230,228,903.30
 净利润                                                                              101,284,835.28
 终止经营的净利润
 其他综合收益
 综合收益总额                                                                        101,284,835.28
 企业本期收到的来自联营企业的股利
    3． 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                项目                    期末余额/本期发生额             期初余额/上期发生额
联营企业投资账面价值合计                             281,339,582.57                   114,790,609.39
下列各项按持股比例计算的合计数                                   —                               —
    净利润                                            -5,065,009.01                       290,609.39
    其他综合收益
    综合收益总额                                      -5,065,009.01                       290,609.39
    九、        与金融工具相关的风险披露
    本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临
各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
    董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管
理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对
特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市
场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管
理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评
价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公
司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险
管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
                                    财务报表附注 第 116 页
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    （一） 信用风险
   信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信
用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
   本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三
方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书
面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资
产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
   本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最
大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十一所载本公司作出的财务担保外，本
公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
   本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些
商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大
损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，
以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
   作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。
本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的
偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经
济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。
对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人 的财务状况和债务人所处行业的经
济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
   截止 2021 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
              账龄                            账面余额                        减值准备
应收票据                                             334,332,790.13                 12,272,788.60
应收账款                                           4,242,126,977.08                186,194,902.01
其他应收款                                           566,170,543.65                298,862,221.04
              合计                                 5,142,630,310.86                 497,329,911.65
   于 2021 年