鞍钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
鞍钢股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
鞍钢股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
李忠武 董事 工作原因 张景凡
罗玉成 独立董事 工作原因 马卫国
公司负责人姚林、主管会计工作负责人张景凡及会计机构负责人(会计主管
人员)车成伟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：人民币百万元
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减（%）
总资产 87,896 88,596 -0.79
归属于上市公司股东的净资产 44,252 43,274 2.26
本报告期比 年初至 年初至报告期末比
本报告期
上年同期增减（%） 报告期末 上年同期增减（%）
营业收入 15,609 24.17 41,039 -1.26
归属于上市公司股东的净利润 677 164.91 977 210.02
归属于上市公司股东的扣除非
662 162.34 937 196.90
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -- -- 3,339 -34.70
基本每股收益（元/股） 0.094 165.28 0.135 209.76
稀释每股收益（元/股） 0.094 165.28 0.135 209.76
加权平均净资产收益率（%） 1.54 上升 3.74 个百分点 2.23 上升 4.1 个百分点
非经常性损益项目和金额
√适用□ 不适用
单位：人民币百万元
项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -9
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
减：所得税影响额
合计
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
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举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 112,749 户，其中 H 股 558 户
前 10 名股东持股情况
质押或
持有有 冻结情况
持股
限售条
股东名称 股东性质 比例 持股数量
件的股
（%）
份数量 股份 数量
状态
鞍山钢铁集团公司 国有法人 67.29 4,868,547,330 - - -
香港中央结算（代理人）有限公司 境外法人 14.85 1,074,077,529 - - -
境内
中国证券金融股份有限公司 2.99 216,322,910 - - -
一般法人
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.00 72,575,900 - - -
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金
其他 0.23 16,652,700 - - -
融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管
其他 0.23 16,652,700 - - -
理计划
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管
其他 0.23 16,652,700 - - -
理计划
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管
其他 0.23 16,652,700 - - -
理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管
其他 0.23 16,652,700 - - -
理计划
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资
其他 0.23 16,652,700 - - -
产管理计划
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
持有无限售条件
股东名称
股份数量
股份种类 数量
鞍山钢铁集团公司 4,868,547,330 人民币普通股 4,868,547,330
香港中央结算（代理人）有限公司 1,074,077,529 境外上市外资股 1,074,077,529
中国证券金融股份有限公司 216,322,910 人民币普通股 216,322,910
中央汇金资产管理有限责任公司 72,575,900 人民币普通股 72,575,900
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产
16,652,700 人民币普通股 16,652,700
管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 16,652,700 人民币普通股 16,652,700
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理
16,652,700 人民币普通股 16,652,700
计划
本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于
上述股东关联关系或一致行动的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明
无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期财务费用比上年同期降低人民币137百万元，主要原因是上年同期公司美元
借款产生汇兑损失人民币98百万元影响。
2、本报告期公司营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润比上年同
期增加，主要原因是公司在钢材市场竞争激烈的情况下，进一步强化销售工作；加大品种结
构调整力度；加强市场研判，把握采购运行规律，努力降低原燃料采购成本；持续强化系统
降本工作，深挖内部潜力，大力降低生产成本；严格控制费用支出，使公司效益得到显著提
升。
3、本报告期所得税费用比上年同期增加人民币191百万元，主要原因是公司本期盈利计
提所得税费用，上年同期为亏损影响。
4、应收账款比上年末增加人民币405百万元，主要原因一是公司出口产品应收款增加影
响；二是公司先货后款单位销售量增加影响。
5、工程物资比上年末增加人民币291百万元，主要原因是工程物资到货尚未领用影响。
6、应付票据比上年末减少人民币1,555百万元，主要原因是由于本期承兑汇票到期解付
额大于开出额影响。
7、预收账款比上年末增加人民币990百万元，主要原因是由于本年钢材市场回暖，客户
预交款增加影响。
8、应付职工薪酬比上年末增加人民币120百万元，主要原因是由于公司计提应付福利费
影响。
9、应付利息比上年末减少人民币157百万元，主要原因是由于公司短期融资券及中期票
据到期，还本付息影响。
10、一年内到期的非流动负债比上年末减少人民币4,551百万元，主要原因是公司中期债
券人民币4,000百万元到期偿还影响。
11、其他流动负债比上年末减少人民币7,000百万元，原因是公司短期融资券人民币7,000
百万元到期偿还影响。
12、长期借款比上年末增加人民币459百万元，主要原因是公司流动资金借款增加影响。
13、递延所得税负债比上年末减少人民币19百万元，原因是内部抵销未实现损失及可供
出售金融资产公允价值变动，转回递延所得税负债影响。
14、未分配利润比上年末增加人民币977百万元，原因是公司归属于母公司所有者的净利
润增加影响。
15、其他综合收益比上年末减少人民币11百万元，原因是本公司认购的湖南株洲冶炼集
团股份有限公司股票公允价值变动影响。
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16、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少人民币1,774百万元，主要原因一是由
于本期比上年同期采购商品、接受劳务支付现金增加人民币1,352百万元影响；二是公司实现
增值税等增加，支付的各项税费增加人民币449百万元影响。
17、投资活动产生的现金净流出量比上年同期减少人民币2,026百万元，主要原因是公司
控制投资规模，使购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少人民币2,370百万
元影响。
18、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少人民币8,712百万元，主要原因是由于
公司在2015年9月发行人民币6,000百万元短期融资券、超短融资券，为10月份到期债务储备
资金，而本期是净偿还到期短期融资券人民币3,000百万元影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺方 承诺内容 承诺时间
事由 类型 期限 情况
《鞍山钢铁集团公司避免同业竞争承诺函》：
（1）鞍山钢铁及其下属全资、控股公司在避免同业竞争方面
符合国家有关规定。
（2）鞍山钢铁及其下属全资、控股公司未从事对你公司钢铁
主业构成直接或间接竞争的业务。
（3）鞍山钢铁承诺给予你公司在同等条件下优先购买鞍山钢
铁或鞍山钢铁的全资、控股公司拟出售的与你公司钢铁主业有
关的资产、业务的权利。
资 （4）如鞍山钢铁参股企业所生产产品或所从事业务与你公司
鞍
产 构成或可能构成竞争，鞍山钢铁承诺，在你公司提出要求时，
山 同
重 鞍山钢铁将出让鞍山钢铁所持该等企业的全部出资、股份或权 未
钢 业 长
组 益，并承诺在同等条件下给予你公司优先购买该等出资、股份 违
铁 竞 2007 年 期
时 或权益的权利。 反
集 争 05 月 20 日 有
所 （5）如果鞍山钢铁及其下属全资、控股公司存在与你公司钢 承
团 承 效
作 铁主业构成或可能构成同业竞争的资产和业务，在你公司提出 诺
公 诺
承 收购要求时，鞍山钢铁及其下属全资、控股公司将以合理的价
司
诺 格及条件按照法律规定的程序优先转让给你公司。
（6）在本承诺有效期内，鞍山钢铁与你公司具有同等投资资
格的前提下，对于新业务机会，鞍山钢铁应先通知你公司。
如你公司接受该新业务机会，鞍山钢铁需无偿将该新业务机会
转让给你公司。如你公司明确拒绝该新业务机会，鞍山钢铁及
其下属全资、控股公司才有权进行投资。
此后若你公司提出收购要求，鞍山钢铁及其下属全资、控股公
司仍需将新业务机会所形成的资产和业务以合理的价格及条
件优先转让给你公司。
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（7）采取其他有效措施避免和消除同业竞争。
上述承诺并不限制鞍山钢铁及其全资、控股公司从事或继续从
事与你公司不构成竞争的业务，特别是提供你公司经营所需相
关材料或服务的业务。
鞍山钢铁所有承诺均以符合国家规定为准，可依据国家规定对
承诺的内容做相应调整，国家规定不予禁止的事项鞍山钢铁有
权从事。
该承诺自出具之日起生效，直至发生下列情形之一时终止：
（1）鞍山钢铁不再作为你公司的控股股东；
（2）你公司的股份终止在任何证券交易所上市（但你公司的
股票因任何原因暂停买卖除外。）
（3）国家规定对某项承诺的内容无要求时，相应部分自行终
止。
鉴于目前鞍山钢铁不存在与你公司构成同业竞争的、已投产的
钢铁主业生产项目，因此，本承诺出具之日前，鞍山钢铁就其
与你公司之间竞争关系的一切承诺，如有与本承诺相抵触之
处，以本承诺为准。
其他
鞍
对公 未
钢 股东 鞍钢集团公司及其一致行动人自承诺日起六个月内不减持
司中 6 违
集 一致 公司股票。 2015 年
小股 个 反
团 行动 7 月 15 日
东所 月 承
公 承诺
作承 诺
司
诺
承诺
是否
是
按时
履行
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币百万元
期初
期初 期末 期末持 报告
证券 证券 证券 最初投 持股 期末账 会计核 股份
持股数量 持股数量 股比例 期损
品种 代码 简称 资成本 比例 面值 算科目 来源
（百万股） （百万股） （%） 益
（%）
可供出
株冶 非公开
股票 600961 81 5 0.88 5 0.88 47 -- 售金融
集团 发行
资产
合计 81 5 -- 5 -- 47 -- -- --
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六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币百万元
期末投
资金额 报告
衍生品 衍生品 报告 报告 计提
衍生品 期初 期末 占公司 期实
投资操 关联 是否关 投资初 起始 终止 期内 期内 减值
投资 投资 投资 报告期 际损
作方 关系 联交易 始投资 日期 日期 购入 售出 准备
类型 金额 金额 末净资 益金
名称 金额 金额 金额 金额
产比例 额
（%）
鞍钢 期货 2015 年 4
无 否 1 -- 105 219 378 0 10 0.02 -10
股份 套保 月 29 日
合计 1 -- -- 105 219 378 0 10 0.02 -10
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告
2016 年 07 月 04 日
披露日期
（1）市场风险，持仓品种为钢铁产业相关品种，与公司现货经营具有高
度的相关性，定期对市场进行分析预测，但对市场判断可能存在偏差，具
报告期衍生品持仓的风险分析
有一定的风险性，但有期现货对冲后，风险可控。
及控制措施说明（包括但不限
（2）持仓品种流动性充裕，无流动性风险。
于市场风险、流动性风险、信
（3）期货交易所对持仓品种进行信用担保，信用风险较小。
用风险、操作风险、法律风险
（4）完全按照套期保值相关规定执行，持仓数量和时间符合公司批准。
等）
（5）公司已对相关法律风险进行评估，按国家期货交易法律法规开展业
务，风险可控。
参考大连商品交易所、上海期货交易所，铁矿石、焦煤主力合约和螺纹钢、
已投资衍生品报告期内市场价
热轧卷板主力结算价，2016 年 6 月 30 日焦煤、铁矿石、螺纹钢、热轧卷
格或产品公允价值变动的情
板主力合约结算价分别为：718 元/吨、424 元/吨、2295 元/吨、2467 元/
况，对衍生品公允价值的分析
吨；2016 年 9 月 30 日，结算价分别为 999.5 元/吨、407.5 元/吨、2264
应披露具体使用的方法及相关
元/吨、2551 元/吨，比期初分别增加 281.5 元/吨、减少 16.5 元/吨、减
假设与参数的设定
少 31 元/吨、增加 84 元/吨。
报告期公司衍生品的会计政策
及会计核算具体原则与上一报
不适用
告期相比是否发生重大变化的
说明
（1）公司在保证正常生产经营的前提下，使用自有资金开展期货套期保
值业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》
的有关规定，有利于公司降低经营风险，不存在损害公司和全体股东利益
的情况。
独立董事对公司衍生品投资及
（2）公司建立了《鞍钢股份有限公司商品期货套期保值管理办法》，明确
风险控制情况的专项意见
了业务操作流程、审批流程及风险防控等内部控制程序，对公司控制期货
风险起到了保障的作用。
（3）公司确定的年度套期保值保证金的最高额度和交易品种合理，符合
公司的实际生产经营情况，有利于公司合理的控制交易风险。
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七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对象
接待时间 接待方式 调研的基本情况索引
类型
1、公司生产经营状况；2、公司发展趋势；
2016 年 07 月 20 日 电话沟通 机构
3、国内外钢铁行业状况
1、公司生产经营状况；2、公司发展趋势；
2016 年 07 月 21 日 实地调研 机构
3、国内外钢铁行业状况
1、公司生产经营状况；2、公司发展趋势；
2016 年 07 月 28 日 实地调研 机构
3、国内外钢铁行业状况
1、公司生产经营状况；2、公司发展趋势；
2016 年 09 月 02 日 实地调研 机构
3、国内外钢铁行业状况
1、公司生产经营状况；2、公司发展趋势；
2016 年 09 月 12 日 实地调研 机构
3、国内外钢铁行业状况
1、公司生产经营状况；2、公司发展趋势；
2016 年 09 月 19 日 实地调研 机构
3、国内外钢铁行业状况
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
第四节 财务报表
一|、财务报表
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合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位：鞍钢股份有限公司 金额单位：人民币百万元
项目 2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,017 3,601
交易性金融资产
应收票据 9,114 8,311
应收账款 1,528 1,123
预付款项 2,739 2,493
应收股利 6
其他应收款 53
存货 8,317 8,008
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 24,774 23,595
非流动资产：
可供出售金融资产 834
长期股权投资 2,550 2,673
投资性房地产
固定资产 49,177 51,014
在建工程 2,967 2,852
工程物资 297
无形资产 5,969 6,086
长期待摊费用
递延所得税资产 1,328 1,521
其他非流动资产
非流动资产合计 63,122 65,001
资产总计 87,896 88,596
公司法定代表人：姚林 主管会计工作的负责人：张景凡 会计机构负责人：车成伟
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|---|
| 公告日期:2016-10-27 |
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| 附件：公告原文 |
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