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双汇发展:2020年年度报告 下载公告
公告日期:2021-03-31

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人万隆、主管会计工作负责人刘松涛及会计机构负责人(会计主管人员)李俊冉声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素,敬请投资者查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中关于对未来发展的展望中可能面对的风险因素和应对措施的内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以3,464,661,213股为基数,向全体股东每10股派发现金红利16.8元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目 录 CONTENTS第一节 重要提示、目录和释义 002第二节 公司简介和主要财务指标 005第三节 公司业务概要 010第四节 经营情况讨论与分析 013第五节 重要事项 045第六节 股份变动及股东情况 080第七节 优先股相关情况 095第八节 可转换公司债券相关情况 096第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 097第十节 公司治理 106第十一节 公司债券相关情况 112第十二节 财务报告 113第十三节 备查文件目录 280

释义

释义项释义内容
本公司、公司、双汇发展河南双汇投资发展股份有限公司
本集团河南双汇投资发展股份有限公司及其下属公司
双汇集团河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司(已注销)
罗特克斯罗特克斯有限公司
兴泰集团兴泰集团有限公司
双汇国际双汇国际控股有限公司
万洲国际万洲国际有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称双汇发展股票代码000895
变更后的股票简称(如有)
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称河南双汇投资发展股份有限公司
公司的中文简称双汇发展
公司的外文名称(如有)Henan Shuanghui Investment & Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)SHUANGHUI
公司的法定代表人万隆
注册地址河南省漯河市双汇路1号双汇大厦
注册地址的邮政编码462000
办公地址河南省漯河市双汇路1号双汇大厦
办公地址的邮政编码462000
公司网址http://www.shuanghui.net
电子信箱0895@shuanghui.net

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张立文张霄
联系地址河南省漯河市双汇路1号双汇大厦3层河南省漯河市双汇路1号双汇大厦3层
电话(0395)2676158(0395)2676530
传真(0395)2693259(0395)2693259
电子信箱0895@shuanghui.net0895@shuanghui.net

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码无变更
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室
签字会计师姓名侯捷、童丹丹

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
汇丰前海证券有限责任公司深圳市前海深港合作区前湾一路63号前海企业公馆27栋A、B单元严鸿飞、周政2020年10月19日-2021年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间
汇丰前海证券有限责任公司深圳市前海深港合作区前湾一路63号前海企业公馆27栋A、B单元周岳、夏默、周政2019年9月26日-2020年12月31日
华泰联合证券有限责任公司北京市西城区丰盛胡同22号丰铭国际大厦A座6层林俊健、陶劲松2019年9月26日-2020年12月31日

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

2020年2019年本年比上年增减2018年
调整前调整后调整后调整前调整后
营业收入(元)73,862,643,466.6060,309,731,762.9960,309,731,762.9922.47%48,767,403,388.0548,738,766,073.831、
归属于上市公司股东的净利润(元)6,255,513,991.335,437,612,565.075,437,612,565.0715.04%4,914,501,208.554,911,892,293.45
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)5,775,426,464.865,169,704,549.375,169,704,549.3711.72%4,648,473,021.824,611,169,396.64
经营活动产生的现金流量净额(元)8,821,926,787.694,423,615,424.354,423,615,424.3599.43%5,194,846,772.374,876,193,203.92
基本每股收益(元/股)1.86421.63821.638213.80%1.48941.4798
稀释每股收益(元/股)1.86421.63821.638213.80%1.48941.4798
加权平均净资产收益率32.93%37.37%37.37%-4.44%34.06%38.84%
2020年末2019年末本年末比上年末增减2018年末
调整前调整后调整后调整前调整后
总资产(元)34,703,881,761.9628,633,340,531.1228,633,340,531.1221.20%22,347,914,320.7922,864,524,601.32
归属于上市公司股东的净资产(元)23,763,043,722.6016,487,699,958.1716,487,699,958.1744.13%12,974,142,670.9613,041,539,913.83

注:1、 2019 年 9 月河南双汇投资发展股份有限公司(以下简称“本公司”)完成对其母公司河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司的吸收合并,吸收合并后本公司新增漯河双汇海樱调味料食品有限公司、漯河双汇计算机软件有限责任公司、漯河双汇意科生物环保有限公司三家控股子公司,合并报表范围发生变化,同时对本公司之子公司河南双汇集团财务有限公司的持股比例发生变化。本次收购属于同一控制下企业合并,根据《企业会计准则》规定,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在,故需调整报告期合并利润表和合并现金流量表的比较报表相关项目。本次调整对本公司财务状况及经营成果无重大影响。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入17,581,630,130.4018,765,927,457.7819,379,081,185.7618,136,004,692.66
归属于上市公司股东的净利润1,464,652,220.361,576,280,932.851,897,376,003.561,317,204,834.56
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,389,504,948.561,433,577,723.731,750,913,307.801,201,430,484.77
经营活动产生的现金流量净额1,785,116,837.13-16,182,337.314,344,303,755.312,708,688,532.56

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2020年金额2019年金额2018年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-22,127,100.72-21,308,271.2621,027,185.20
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)265,612,520.11211,757,313.58287,376,633.29
委托他人投资或管理资产的损益978,082.1855,828.3832,320,676.27
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-2,500,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益182,310,602.72156,262,873.5642,435,345.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,646,069.8812,557,829.1011,257,176.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目0.00
转让子公司股权确认的投资收益173,358,719.24
通过处置子公司实现的内部未实现销售损益13,326,205.48
减:所得税影响额132,077,163.1084,164,025.4588,198,838.31
少数股东权益影响额(税后)3,440,409.327,253,532.215,495,281.54
合计480,087,526.47267,908,015.70300,722,896.81--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求

公司坚持以屠宰业和肉类加工业为核心,向上游发展饲料业和养殖业,向下游发展包装业、商业,配套发展外贸业、调味料业等。经过30多年的发展,形成了主业突出、行业配套,上下游完善的产业群,各产业之间具备突出的协同优势。

公司坚持“调结构、扩网络、促转型、上规模”的发展战略,围绕西式产品的引进、中式产品的改造以及冷鲜肉变革,建有国家级技术中心和博士后工作站,大力实施产品创新,每年推出10%左右的新品,培育了以包装肉制品和生鲜产品为主的丰富的产品群。

包装肉制品由火腿肠类、火腿类、香肠类、罐头类、酱卤熟食类、餐饮食材类等品类组成,品种丰富、口味多样,满足众多消费场景需要,推动公司产品“进家庭、上餐桌”。其中,王中王作为公司明星产品,畅销多年,深受消费者喜爱;辣吗?辣、火炫风、无淀粉王中王、双汇筷厨、智趣多鳕鱼肠、Smithfield品牌产品等为公司近年推出的新产品,极大地迎合了消费升级的需求,表现出良好的增长潜力;中式酱卤熟食采用独创的三重卤制工艺,将传统美食与现代食品加工工艺相结合,为消费者提供更加安全、新鲜、便捷的熟食卤味产品。

生鲜产品以冷鲜肉为主,公司引进了世界一流技术水平的屠宰与冷分割生产线,采用两段冷却排酸、冷分割加工工艺,精细化分割满足消费者的多种需求,生产出的冷鲜肉肉品新鲜、质嫩味美、营养健康、安全卫生,通过全程冷链运输销往全国。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产因报告期内本集团新增对联营企业的投资影响股权资产增加47.48%。
固定资产
无形资产
在建工程因报告期内本集团新建及技改项目增加影响在建工程增加85.52%。
交易性金融资产因报告期内增加银行结构性存款影响交易性金融资产增加87.89%。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司一直坚持以屠宰业和肉类加工业为核心,三十多年来在国家改革开放的大环境下,抓住机遇、克服困难、创新发展,从漯河走向全国、从全国走向世界,在引领行业变革中持续发展,形成了以下核心竞争优势:

1、品牌和规模优势

公司一直坚持以屠宰业和肉类加工业为核心,向上游发展饲料业和养殖业,向下游发展包装业、商业,配套发展外贸业、调味料业等,形成了主业突出、行业配套的产业群,具有突出的集群效益和协同优势。2020年,双汇入选“BrandZ?最具价值中国品牌100强”、“中国品牌价值500强”、“主板上市公司价值100强”,荣获“金箸奖”2020年度食品标杆企业等多项荣誉。“双汇”连续多年一直为肉制品加工行业最具影响力的品牌之一,在广大经销商和消费者中形成了良好的口碑。

2、布局和网络优势

公司在全国17个省(市)建有30个现代化肉类加工基地和配套产业,主要生产经营区域包括河南、上海、山东、四川、江苏、河北、广东、黑龙江、辽宁、江西、浙江、广西、湖北、安徽、云南、陕西等地,这些区域为我国屠宰及肉类加工行业的重要地域,生猪资源丰富,肉类消费潜力巨大。

公司高度重视渠道开拓和网络建设,拥有遍布全国的一百多万个销售网点,产品在绝大部分省份基本可以实现朝发夕至。同时公司与控股股东罗特克斯形成强大的国际采购优势,具有良好的国际采购协同效应,能有效利用全球资源,提高企业竞争力。

3、设备和品控优势

公司先后从欧美等发达国家引入先进的技术设备,建设现代化加工基地,推动工艺技术和装备不断升级,始终保持行业领先优势。公司通过率先在肉类行业引入ISO9001、HACCP和ISO14001等管理体系,建立了科学完善的食品质量及安全管控体系,实施全程信息化的供应链管理和食品安全控制,有效追溯产品质量信息,确保产品质量和食品安全。

4、技术和创新优势

公司拥有国家级的技术中心、国家认可实验室和博士后流动站,技术研究、产品开发和创新能力居行业前列。公司持续在产品的创新研发领域进行投入,目前已开发了适应全国性市场及地方特色市场的火腿肠、火腿、香肠、罐头、酱卤熟食、餐饮食材、生鲜产品等1000多个产品。强大的综合研发能力确保公司在生产加工技术和新产品开发方面始终领先于竞争

对手,保持了企业强大的活力和竞争优势。

5、人才和管理优势

公司管理层基本上是长期从事屠宰和肉制品加工行业的专家,对肉类行业有着深入的理解和认识,具备丰富的企业管理经验和长远的发展思路。

公司围绕做强主业、做大辅业,不断引进国际先进的管理体系。实行事业部制管理,提高专业化运作水平。公司利用信息化进行流程再造,实现了订单采购、订单生产、订单销售,不断提升自动化、信息化、智能化水平。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年,新冠肺炎在全球爆发,对经济产生巨大冲击,中美贸易摩擦依然持续。面对复杂的外部环境,中国政府积极统筹疫情防控与经济社会发展,加大宏观调控,国内经济持续恢复,消费持续改善。公司在董事会的正确领导下,防疫情、保安全,快复产、保供应,调结构、推新品,抓协同、增盈利,抓机遇、化风险,在激烈的市场竞争中实现收入、利润新突破。

报告期内,公司肉类产品(含禽产品)总外销量305万吨,同比下降3.06%;实现营业总收入739亿元,同比上升22.51%;实现归属于母公司股东的净利润63亿元,同比上升15.04%。

回顾过去一年,公司重点开展了以下工作:

(一)发挥中外协同,提升竞争优势

报告期内,公司积极扩大肉类进口、以外补内,通过贸易与加工相结合、鲜品与冻品相结合、初加工与深加工相结合等多种形式,实现了进口肉销量不断增加、进口肉价值充分体现,进口肉销量、收入、利润创历史新高,有效弥补了国产肉的外销缺口,降低了高肉价对肉制品成本的影响。

(二)开拓新赛道,实现新增量

公司为了更好的推进双汇产品进家庭、进餐饮、上餐桌,组建专业队伍、设置专业客户、开发专属产品,增加餐饮新渠道,开启餐饮食材发展的新篇章;电商业务快速增长,企业线上线下融合不断增强;新型休闲、熟食专柜渠道销量大幅增长。

(三)加强新品推广,加快结构调整

报告期内,公司坚持肉制品产品结构调整,大力推广中高端产品,肉制品特优级结构占比提升了2.1个百分点,核心产品王中王销量增幅超过10%。

同时积极推广新品,新产品销量占肉制品总销量的比例提升1.1个百分点;辣吗?辣、无淀粉王中王、肉块王等新产品年销量均超过1万吨,火炫风刻花香肠、俄式大肉块香肠、斜切特嫩烤火腿等新产品年销量均超过5,000吨,新品上市成功率和市场竞争力不断提高。

(四)加大营销投入,提升品牌形象

报告期内,公司加大营销投入,针对火炫风、辣吗?辣、酱卤熟食等新产品引入明星代言,联合头部网红和流量明星大力开展直播带货,推动品牌的年轻化、时尚化,进一步提升品牌的影响力。

公司荣获“金箸奖”2020年度食品标杆企业,荣登“中国快速消费品市场前50榜单”、“BrandZ?”2020最具价值中国品牌100强,双汇品牌价值达到704.32亿元。

(五)成功募集资金,完善产业链条

2020年9月1日,经中国证券监督管理委员会核准,公司顺利完成了非公开发行股票,成

功募集资金70亿元,主要用于现有工业项目改造升级、西华禽业、阜新牧业及禽业等新增产能项目建设,进一步完善肉类产业链,增强企业综合竞争力。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要销售模式公司已经构建了覆盖线上、线下的全渠道销售模式,其中:线上销售以天猫、京东等平台为主,开设品牌旗舰店进行“双汇”、“Smithfield”等系列产品的销售,线下以经销商代理为主进行销售。

公司生鲜产品主要通过特约店、自营店、商超、酒店餐饮、加工厂和农贸批发等渠道销售,包装肉制品主要通过AB商超、CD终端、农贸批发、餐饮等渠道销售。经销模式

√ 适用 □ 不适用

公司的经销模式分代理销售与直接销售。截至2020年末,公司共有经销商17,355家,对比年初净增加2,587家,增幅17.52%,其中:长江以南5,936家、对比年初增幅12.38%,长江以北11,419家,对比年初增幅20.38%。与经销商的货款结算方式主要是先款后货,对部分符合条件的商场、超市类客户给予一定的应收账款额度或者账期授信。

报告期内按不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况如下:

单位:万元

销售模式营业收入营业成本毛利率营业收入比上年增幅营业成本比上年增幅毛利率比上年增减
经销6,079,237.504,893,989.5519.50%15.20%16.90%-1.17%
直销1,307,026.851,217,411.226.86%73.38%71.16%1.21%
合计7,386,264.356,111,400.7717.26%22.47%24.78%-1.53%

报告期内对前五大经销客户的销售收入为14.54亿元,占本集团营业收入的1.97%,前五大经销商截至2020年末应收账款余额为2,314万元,占本集团2020年末应收账款余额的9.76%。

按产品分类的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况见“经营情况讨论与分析”中“主营业务分析”。门店销售终端占比超过10%

□ 适用 √ 不适用

线上直销销售

√ 适用 □ 不适用

目前公司的线上直销业务由子公司双汇电子商务有限公司运作,在天猫、京东、淘宝、拼多多、抖音等电商平台开设店铺20家,另运作阿里零售通、京东新通路、多多买菜、美菜网、快驴等平台的入仓业务,主要销售包装肉制品、熟食、生鲜产品、调味料等产品。

占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30%

√ 适用 □ 不适用

售价变动原因及对公司产生的影响

报告期内,因生猪供应紧张,生猪价格同比大幅上涨,公司坚持生鲜产品水涨船高的销售策略,生鲜产品的销售价格同比大幅上涨。生鲜产品销价的上涨对居民消费有一定的抑制作用,影响公司生鲜产品销量、创利同比有所下降,包装肉制品成本同比有所上涨,但公司充分发挥中外协同效应,积极扩大肉类进口,以外补内。同时,通过有效把控两端价差、适时组织冻品出库、提高鲜品销售比例,对包装肉制品推新品、调结构,有效应对了猪价、肉价上涨带来的不利影响。采购模式及采购内容

单位:元

采购模式采购内容主要采购内容的金额
国内采购(主要由生猪采购部门统一组织采购)生猪26,542,622,141.21
国内采购(主要由采购中心统一组织采购)原料、辅料、包装物、备件等14,592,807,667.79
国外采购(主要由外贸部门统一组织采购)进口肉、辅料、包装物、备件等16,028,889,287.00

向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过30%

□ 适用 √ 不适用

主要外购原材料价格同比变动超过30%

√ 适用 □ 不适用

发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响

报告期内,公司外购生猪价格同比上涨76.8%,主要是受2018年以来发生的非洲猪瘟疫情影响,国内生猪产能减少,2020年生猪供应偏紧,生猪价格居高不下,一直维持超高价位运行,导致生鲜产品及包装肉制品的原料成本同比上涨较多。面对生猪价格上涨带来的成本压力,公司充分利用中外协同效应,通过加大肉类进口,积极研判行情、合理采购,有效应对了高猪价、高肉价对公司营业成本的影响。主要生产模式

公司主要业务为屠宰及肉类加工,主要产品为生鲜产品及包装肉制品,公司在全国17个省(市)建有30个现代化肉类加工基地和配套产业,拥有年屠宰生猪2,300多万头、年加工肉制品200多万吨的生产产能。公司产品以自产为主,同时为适应肉制品结构调整、新品开发推广的发展需要,对部分新产品采用委托加工的方式进行生产。2020年因国内生猪供应紧缺,公司从国外进口部分冻猪肉,在国内加工销售或用作包装肉制品原料。

公司的生鲜产品和包装肉制品均采用“以销定产”的模式进行生产。生鲜产品根据市场客户订单预报量确定生猪需求量,采购部门按生猪需求量组织采购,各屠宰厂按照客户订单量

组织生产、运输;包装肉制品根据销售计划和各肉制品工厂的产能,将需求产品的品种、规格分解下达至对应工厂,各工厂根据要求制定计划,安排组织生产、运输。委托加工生产

□ 适用 √ 不适用

营业成本的主要构成项目

营业成本的主要构成项目详见本节二、2、(5)。产量与库存量

报告期产量与库存量详见本节二、2、(3)。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2020年2019年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计73,862,643,466.60100%60,309,731,762.99100%22.47%
分行业
肉制品业28,098,102,342.4738.04%25,163,068,737.6541.72%11.66%
屠宰业48,267,252,717.4865.35%39,100,263,015.5864.83%23.44%
其他5,199,385,011.137.04%3,421,697,559.775.67%51.95%
公司内部行业抵减-7,702,096,604.48-10.43%-7,375,297,550.01-12.22%4.43%
分产品
包装肉制品28,098,102,342.4738.04%25,163,068,737.6541.72%11.66%
生鲜产品48,267,252,717.4865.35%39,100,263,015.5864.83%23.44%
其他5,199,385,011.137.04%3,421,697,559.775.67%51.95%
公司内部行业抵减-7,702,096,604.48-10.43%-7,375,297,550.01-12.22%4.43%
分地区
长江以北地区49,307,609,217.04266.76%40,188,157,196.6966.63%22.69%
长江以南地区24,555,034,249.5633.24%20,121,574,566.3033.36%22.03%

注:2 公司对分地区数据列示调整为直接对外销收入、成本等数据进行长江以北、长江以南划分,并同口径调整同期数据。

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
肉制品业28,098,102,342.4719,515,624,881.3230.54%11.66%8.40%2.09%
屠宰业48,267,252,717.48344,807,208,733.807.17%23.44%26.24%-2.05%
其他5,199,385,011.134,579,937,450.2011.91%51.95%73.24%-10.82%
减:公司内部行业抵减7,702,096,604.487,788,763,363.05-1.13%4.43%8.72%-3.99%
分产品
包装肉制品28,098,102,342.47419,515,624,881.3230.54%11.66%8.40%2.09%
生鲜产品48,267,252,717.4844,807,208,733.807.17%23.44%26.24%-2.05%
其他5,199,385,011.134,579,937,450.2011.91%51.95%73.24%-10.82%
减:公司内部行业抵减7,702,096,604.487,788,763,363.05-1.13%4.43%8.72%-3.99%
分地区
长江以北地区49,307,609,217.0441,115,006,402.0916.62%22.69%25.64%-1.96%
长江以南地区24,555,034,249.5619,999,001,300.1818.55%22.03%23.05%-0.67%

注: 3 屠宰业含生猪屠宰销售及进口猪肉的加工销售。

4 本报告期内,将高温肉制品、低温肉制品合并列示为包装肉制品,同期数据亦同口径调整。公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2020年2019年同比增减
生鲜产品销售量万吨138.07148.49-7.02%
生产量万吨81.34146.61-44.52%
库存量万吨10.8520.91-48.13%
包装肉制品销售量万吨158.69160.16-0.92%
生产量万吨157.73159.53-1.12%
库存量万吨1.282.24-42.64%
禽产品销售量万吨8.125.8538.84%
生产量万吨13.610.727.13%
库存量万吨0.220.28-20.07%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、生鲜产品国产肉产量比同期下降44.52%,主要原因是报告期内受疫情及市场行情影响,生猪屠宰量较同期下降较多,但由于进口肉销量上涨较多,生鲜产品总外销量下降7.02%;

2、生鲜产品库存量比年初下降48.13%,主要原因是报告期内本集团结合市场行情,加大前期库存出库;

3、肉制品库存量较年初下降42.64%,主要原因是报告期末距离春节较远,备货比上年末减少;

4、禽产品销量比同期上升38.84%,主要原因是公司对商品鸡场进行技术改造,养殖水平提升、产能提升,带动禽产品产销量同比增加。

备注:随着公司家禽养殖业规模的扩大,禽产品产销量不断提升,因此公司增加了禽产品生产量、销售量、库存量的列示。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类

单位:元

产品分类项目2020年2019年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
包装肉制品直接材料16,263,035,879.3283.33%14,955,593,065.8283.07%8.74%
生鲜产品直接材料43,982,633,507.6598.16%34,474,859,170.7197.13%27.58%
其他直接材料3,681,998,126.8280.39%1,880,522,267.9371.13%95.80%

说明:无

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

见第十二节、八、合并范围的变更。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)3,040,390,267.07
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例4.11%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一895,067,123.671.21%
2客户二703,401,400.730.95%
3客户三670,128,163.370.91%
4客户四395,852,264.820.54%
5客户五375,941,314.480.51%
合计--3,040,390,267.074.11%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)14,411,155,303.40
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例25.21%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例23.38%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1罗特克斯有限公司及其子公司12,083,792,193.8121.14%
2漯河双汇物流投资有限公司及其子公司1,284,052,403.182.25%
3客户一382,346,268.250.67%
4客户二351,386,454.810.61%
5客户三309,577,983.350.54%
合计--14,411,155,303.4025.21%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2020年2019年同比增减重大变动说明
销售费用2,660,816,208.542,705,930,379.68-1.67%
管理费用1,392,263,457.321,308,001,261.006.44%
财务费用32,513,153.2997,447,155.70-66.64%主要原因是报告期内公司定期存款结息较同期增加,且汇兑损失较同期下降。
研发费用95,809,346.1088,284,314.968.52%

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求

1、报告期内公司销售费用明细项目如下:

单位:万元

项目2020年2019年金额同比
金额占比金额占比增减增幅
运杂费102,651.4338.58%112,145.9841.44%-9,494.55-8.47%
职工薪酬95,725.6135.98%94,101.3434.78%1,624.261.73%
广告宣传及促销费50,942.3519.15%41,143.8315.21%9,798.5323.82%
保管租赁费7,387.682.78%13,311.524.92%-5,923.84-44.50%
折旧及摊销费1,930.410.73%1,652.590.61%277.8216.81%
物料消耗2,003.170.75%1,557.770.58%445.428.59%
差旅费2,183.260.82%2,557.280.95%-374.03-14.63%
其他3,257.711.22%4,122.711.52%-865-20.98%
合计266,081.62100.00%270,593.04100.00%-4,511.42-1.67%

备注:因报告期内公司加快冻品出库,冻品日均库存同比下降,影响保管租赁费同比下降44.5%。

2、本公司投放广告的方式主要为电视广告、户外广告、数字媒介投放等,其中:电视广告21,183万元、户外广告8,652万元、数字媒介投放6,421万元。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

本年度公司所进行的研发项目,主要围绕肉制品“调结构、上规模”战略,培育主导规模产品,同时在养殖、屠宰、调味料及专有技术研究等方面取得显著成效。

肉制品新产品方面培育了辣吗?辣、火炫风、双汇筷厨等上量新产品。同时,推进了肉制品流程自动化、气调包装技术等20多个技术项目研究,申请国家专利131项,研究项目达到了预期目标,促进了各个产业的可持续发展。

公司研发投入情况

2020年2019年变动比例
研发人员数量(人)1821782.25%
研发人员数量占比0.41%0.41%0.00%
研发投入金额(元)564,411,741.90497,800,479.6813.38%
研发投入占营业收入比例0.76%0.83%-0.07%
研发投入资本化的金额(元)3,618,164.093,048,182.3418.70%
资本化研发投入占研发投入的比例0.64%0.61%0.03%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2020年2019年同比增减
经营活动现金流入小计80,789,132,681.9166,730,220,299.2221.07%
经营活动现金流出小计71,967,205,894.2262,306,604,874.8715.50%
经营活动产生的现金流量净额8,821,926,787.694,423,615,424.3599.43%
投资活动现金流入小计11,802,884,721.115,489,364,588.99115.01%
投资活动现金流出小计15,455,142,853.986,864,073,141.68125.16%
投资活动产生的现金流量净额-3,652,258,132.87-1,374,708,552.69
筹资活动现金流入小计16,234,395,303.2512,475,245,713.5530.13%
筹资活动现金流出小计16,422,345,546.7814,860,076,999.7310.51%
筹资活动产生的现金流量净额-187,950,243.53-2,384,831,286.18
现金及现金等价物净增加额4,983,873,344.14665,117,914.91649.32%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动产生的现金流量净额较同期上升99.43%,主要原因是报告期内本集团释放库存,减少存货占压资金及经营盈利增加;

2、投资活动现金流入小计较同期上升115.01%,主要原因是报告期内部分银行结构性存款到期,本集团收回投资收到的现金较同期增加;

3、投资活动现金流出小计较同期上升125.16%,主要原因是报告期内本集团对闲置募集资金进行现金管理,购买银行结构性存款增加;

4、投资活动产生的现金流量净额较同期多流出22.78亿元,主要原因是报告期内本集团

对闲置募集资金进行现金管理,购买银行结构性存款增加;

5、筹资活动现金流入小计较同期上升30.13%,主要原因是报告期内本集团定向增发股票收到募集资金;

6、筹资活动产生的现金流量净额较同期少流出21.97亿元,主要原因是报告期内本集团定向增发股票收到募集资金;

7、现金及现金等价物净增加额较同期上升649.32%,主要原因是报告期内本集团释放库存,减少存货占压资金及定向增发股票收到募集资金。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

见第十二节、七、84。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益393,615,359.914.94%主要是报告期内已到期理财产品及银行结构性存款收益、处置子公司收益及确认对联营公司的投资收益。本集团对联营企业的投资收益具有可持续性。
公允价值变动损益-4,662,519.15-0.06%主要是报告期内本集团银行结构性存款到期,公允价值变动损益结转至投资收益。
资产减值-838,771,542.13-10.52%主要是报告期内冻品库存计提减值准备。
营业外收入30,937,900.680.39%主要是报告期内收到赔偿款及核销无法支付的款项。
营业外支出61,550,982.250.77%主要是报告期内固定资产报废损失及捐赠支出。
其他收益173,779,512.262.18%主要是报告期内计入当期损益的政府补助。

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司2020年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目适用

单位:元

2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金8,485,885,001.2024.45%3,455,331,419.0312.07%12.38%主要原因是报告期内本集团盈利增加及银行结构性存款到期收回。
应收账款235,909,236.000.68%153,998,532.630.54%0.14%
存货6,377,695,426.5718.38%8,801,425,418.1630.74%-12.36%主要原因是报告期内本集团加大冻品库存出库导致存货较年初减少。
投资性房地产
长期股权投资261,797,620.670.75%177,519,153.680.62%0.13%
固定资产10,303,818,090.8829.69%10,575,391,363.8636.93%-7.24%主要原因是报告期内本集团固定资产计提折旧导致固定资产账面价值减少。
在建工程323,388,219.780.93%174,313,486.480.61%0.32%
短期借款2,382,649,141.346.87%3,277,465,169.5011.45%-4.58%
长期借款15,098,464.110.04%16,188,598.830.06%-0.02%
2020年末2020年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
交易性金融资产5,735,620,003.0516.53%3,052,713,858.4110.66%5.87%主要原因是报告期内本集团利用阶段性闲置自有资金、募集资金进行现金管理。
预付款项245,458,023.720.71%212,027,935.580.74%-0.03%
无形资产1,026,638,098.122.96%980,706,917.513.43%-0.47%
长期待摊费用184,532,694.400.53%72,615,850.600.25%0.28%
递延所得税资产187,486,694.750.54%205,139,943.500.72%-0.18%
卖出回购金融资产款819,330,088.752.36%627,543,125.042.19%0.17%
应付账款1,708,284,564.464.92%2,946,334,768.6810.29%-5.37%主要原因是报告期内加快对上游客户的结算进度。
合同负债2,448,851,578.287.06%1,544,455,604.685.39%1.67%
应付职工薪酬1,113,665,467.113.21%939,141,147.343.28%-0.07%
其他应付款885,599,607.382.55%970,114,482.453.39%-0.84%
递延收益289,140,618.060.83%66,431,735.860.23%0.60%
递延所得税负债203,257,840.000.59%151,759,133.030.53%0.06%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)3,119,083,887.45146,649,158.770.000.0013,974,500,000.0011,436,911,677.925,803,321,368.30
金融资产小计3,119,083,887.45146,649,158.770.000.0013,974,500,000.0011,436,911,677.920.005,803,321,368.30
上述合计3,119,083,887.45146,649,158.770.000.0013,974,500,000.0011,436,911,677.920.005,803,321,368.30
金融负债0.000.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截至报告期末本集团有1,700万元作为质押的定期存单,该质押形成原因如下:

本公司于2019年9月26日完成吸收合并双汇集团,原双汇集团于2000年6月5日向中国工商银行漯河市分行(转贷行)借入的用于建设废弃物综合处理项目的意大利政府贷款由本公司继承,该借款需以等额人民币的定期存单作为质押物,借款到期偿还后解除质押。

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
3,916,642,143.7751,849,807,989.90111.73%

注:5 报告期投资额包括净增加的银行结构性存款及理财产品26.89亿元。

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
杜邦双汇漯河蛋白有限公司豆制品生产、销售收购18,029,337.6640.00%自有资金罗特克斯有限公司不适用股权投资完成944,100.262020年05月08日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于收购罗特克斯有限公司持有的6家公司股权暨关联交易的公告》。
杜邦双汇漯河食品有限公司豆制品生产、销售收购54,388,296.2648.00%自有资金罗特克斯有限公司不适用股权投资完成4,518,352.352020年05月08日同上
合计----72,417,633.92------------0.005,462,452.61------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
西华禽业肉鸡产业化项目自建不适用52,356,136.3252,356,136.32募集资金、自有资金2.92%0.000.00不适用
股份屠宰厂生猪屠宰及调理制品技改项目自建不适用47,027,645.0747,027,645.07募集资金、自有资金11.61%0.000.00不适用
股份肉制品分厂三车间肉制品加工技改项目自建不适用37,316,527.2437,316,527.24募集资金、自有资金12.82%0.000.00不适用
中国双汇总部项目自建不适用31,101,283.7934,206,279.56募集资金、自有资金3.83%0.000.00不适用
阜新禽业肉鸡产业化项目自建不适用25,115,492.2025,115,492.20募集资金、自有资金1.34%0.000.00不适用
阜新牧业生猪产业化项目自建不适用26,940,349.5026,940,349.50募集资金、自有资金2.78%0.000.00不适用
合计------219,857,434.12222,962,429.89----0.000.00------

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
债券20994920贴现国债4998,733,909.89成本法计量0.000.000.0098,733,909.890.00523,899.3699,257,809.25债权投资自有资金
合计98,733,909.89--0.000.000.0098,733,909.890.00523,899.3699,257,809.25----
证券投资审批董事会公告披露日期2020年04月29日
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2020年非公开发行股票696,768.16156,738.88156,738.88000.00%540,029.282020年9月19日,公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及子公司在募集资金全部存放于募集资金专项账户内,并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议后,在确保不影响募投项目资金投入和资金安全的前提下,使用不超过52.00亿元闲置募集资金进行现金管理,期限为自第七届董事会第二十九次会议审批通过后十二个月内,额度内资金可以滚动使用。截至2020年12月31日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为445,504.08万元,尚未到期。其余募集资金(含募集资金进行现金管理的投资收益)存放于募集资金专户。0
合计--696,768.16156,738.88156,738.88000.00%540,029.286--0
募集资金总体使用情况说明
详见第四节,五、5,募集资金承诺项目情况。

注:6 募投资金余额不含募投资金存放银行收取的利息998.12万元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
肉鸡产业化产能建设项目333,000333,00012,419.3812,419.383.73%2022年06月30日0不适用
生猪养殖产能建设项目99,00099,0003,528.413,528.413.56%2021年12月31日0不适用
生猪屠宰及调理制品技术改造项目36,00036,0004,766.784,766.7813.24%2021年07月31日0不适用
肉制品加工技术改造项目27,00027,0002,998.32,998.311.10%2021年07月31日0不适用
中国双汇总部项目71,768.1671,768.163,026.013,026.014.22%2022年12月31日0不适用
补充流动资金130,000130,000130,000130,000100.00%0不适用
承诺投资项目小计--696,768.167696,768.16156,738.88156,738.88----0----
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计--0000----0----
合计--696,768.16696,768.16156,738.88156,738.88----0----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况2020年9月19日,公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》,同意公司及子公司在募集资金全部存放于募集资金专项账户内,并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议后,使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金,自2020年5月17日至2020年9月15日止期间,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为5,572.34万元,用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为5,572.34万元。上述事项已经公司第七届监事会第十四次会议审议通过、经独立董事同意,由安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)进行了专项审核并出具了相应的鉴证报告,保荐机构汇丰前海证券有限责任公司出具了核查报告。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向2020年9月19日,公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及子公司在募集资金全部存放于募集资金专项账户内,并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了募集资金监管协议后,在确保不影响募投项目资金投入和资金安全的前提下,使用不超过52.00亿元闲置募集资金进行现金管理,期限为自第七届董事会第二十九次会议审批通过后十二个月内,额度内资金可以滚动使用。截至2020年12月31日,公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为445,504.08万元,尚未到期。其余募集资金(含募集资金进行现金管理的投资收益)存放于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

注:7 以上募集资金承诺投资总额为扣除发行费用3,231.83万元后的募集资金净额。

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
漯河汇盛生物科技有限公司漯河汇盛药业有限公司100%2020年04月30日7,729.14307.71无重大影响0.55%以目标公司截至基准日的评估价值为依据并扣除基准日前的滚存未分配利润受最终控制方控制的其他企业2020年04月29日详见巨潮资讯网,《河南双投资发展股份有限公司关于转让全资子公司漯河汇盛药业有限公司股权暨关联交易的公告》。
漯河双汇物流投资有限公司河南双汇地产有限公司60%股权2020年07月22日15,712.52,031.97无重大影响1.48%以基准日评估报告确认的本公司享有的评估净资产作为股权转让作价参考依据受最终控制方控制的其他企业2020年07月23日详见巨潮资讯网,《河南双投资发展股份有限公司关于转让控股子公司河南双汇地产有限公司股权暨关联交易的公告》。
昌建控股集团有限公司河南双汇地产有限公司30%股权2020年07月22日7,856.251,015.98无重大影响0.74%以基准日评估报告确认的本公司享有的评估净资产作为股权转让作价参考依据本公司高管担任董事的公司2020年07月23日同上

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
漯河双汇肉业有限公司子公司肉制品、技术研究、包装物等RMB81,283.81万元1,611,226,547.291,376,922,278.703,740,306,660.25739,834,332.93564,513,318.21
济源双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB21,000万元1,875,373,290.921,172,607,723.988,356,489,096.20687,000,287.09557,814,327.17
绵阳双汇食品有限责任公司子公司生猪屠宰、肉制品、包装物RMB30,000万元667,979,673.29497,180,019.053,963,086,200.47430,968,113.87374,007,718.09
华懋双汇实业(集团)有限公司子公司肉制品RMB34,014.85万元1,071,713,224.95584,385,662.083,180,509,910.83496,236,387.25370,923,920.85
漯河连邦化学有限公司子公司PVDC肠衣膜RMB25,483.1万元778,151,010.21424,733,496.371,236,313,244.94485,490,816.19366,387,087.02
漯河天润彩印包装有限公司子公司PVDC彩色印刷品RMB10,459.78万元244,010,710.86190,727,428.321,420,842,731.21396,498,744.45296,915,778.48
芜湖双汇进出口贸易有限责任公司子公司国际贸易、贸易代理RMB19,000万元2,441,380,871.76246,063,805.2012,911,148,135.54321,285,636.57240,980,497.60
公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
芜湖双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB38,000万元860,282,290.38545,578,206.543,545,263,065.89296,678,011.21233,419,712.26
山东德州双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品、包装物RMB19,000万元767,348,568.40315,197,708.733,853,414,333.74283,711,916.63214,273,038.94
江苏淮安双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB35,500万元663,723,815.40562,055,520.803,158,950,203.86260,086,013.86201,410,208.67
清远双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB1,000万元562,829,067.72441,798,926.562,798,123,530.06256,701,963.44201,269,440.11
漯河万中禽业加工有限公司子公司禽类屠宰、肉制品RMB20,000万元505,551,143.32265,466,985.201,979,932,128.62228,135,979.82193,284,862.43
湖北武汉双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB19,000万元1,235,580,783.06878,376,948.864,586,627,144.82237,803,399.29189,850,827.46
陕西双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB35,000万元819,074,886.06425,432,570.153,977,677,382.59205,947,104.55179,593,168.11
沈阳双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB50,000万元820,345,590.63550,199,546.773,092,836,514.07222,393,282.31176,445,365.37
南宁双汇食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB48,000万元707,649,587.38585,842,668.632,276,283,364.07182,309,939.84167,459,767.69
公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
漯河双汇生物工程技术有限公司子公司骨素、香精RMB3,946.05万元226,473,501.1888,991,067.25515,663,097.18187,898,912.88159,847,197.55
唐山双汇食品有限责任公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB16,500万元340,491,120.83271,735,696.112,380,388,459.76149,512,269.37123,163,248.80
昆明双汇食品有限公司子公司肉制品RMB30,000万元386,889,643.77355,876,569.48794,571,180.46142,054,750.86120,624,231.72
河南双汇集团财务有限公司子公司金融服务RMB80,000万元7,525,511,825.101,020,136,896.52240,149,834.03157,953,944.26118,567,796.62
漯河双汇进出口贸易有限责任公司子公司自营和代理进出口业务RMB837万元532,698,054.2624,818,789.50958,346,962.34143,538,259.28106,196,668.58
望奎双汇北大荒食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB5,000万元298,991,440.34128,057,680.472,643,474,877.84103,183,457.1189,557,600.43
宜昌双汇食品有限责任公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB12,000万元397,124,273.19185,845,499.732,450,434,602.3681,718,595.2372,781,475.62
上海双汇大昌有限公司子公司肉制品RMB48,500万元912,614,561.11578,639,028.14976,182,010.3295,522,312.5370,731,660.16
公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
阜新双汇肉类加工有限公司子公司生猪屠宰、肉制品、包装物RMB17,300万元332,869,464.54275,383,755.881,975,920,303.0081,623,313.5868,602,539.98
哈尔滨双汇北大荒食品有限公司子公司肉制品RMB5,000万元141,452,259.1685,634,521.19482,164,588.3688,930,700.6065,948,663.90
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司子公司生猪屠宰、肉制品RMB10,000万元207,863,435.07159,369,695.482,084,232,582.7358,556,979.9855,107,058.22
南通汇羽丰新材料有限公司参股公司PVDC树脂USD3,808万元440,681,923.08414,303,080.47218,288,387.7538,228,460.0932,706,544.21

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
西华双汇食品有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
西华双汇禽业有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
阜新双汇禽业有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
阜新双汇牧业有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
漯河双汇禽业有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
漯河双汇食用油科技有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
双汇餐饮投资管理有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
陕西双汇牧业有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
南宁双汇牧业有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
双汇恩加餐饮管理有限公司新设取得对报告期业绩无重大影响。
河南双汇地产有限公司转让减少对公司整体生产经营和业绩无重大影响。
漯河汇盛药业有限公司转让减少对公司整体生产经营和业绩无重大影响。
漯河双汇保鲜包装有限公司吸收合并减少对公司整体生产经营和业绩无重大影响。
漯河华丰包装有限公司注销减少对公司整体生产经营和业绩无重大影响。

主要控股参股公司情况说明无

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业发展趋势及公司发展机遇

国内猪肉消费依旧占据肉类消费主导地位。我国肉类生产和消费以猪肉为主,牛、羊、禽肉为辅,根据国家统计局的统计数据,近年来中国人均猪肉消费量占中国人均肉类消费量的60%左右,中国居民以猪肉为主的饮食习惯具有持续性,预计未来猪肉消费将依旧占据主导地位。肉类产品深加工率将进一步提升。随着安全、健康、营养、高端的肉类产品消费需求日益凸显,我国肉类产品结构正在持续进行调整;随着人们生活节奏加快,对产品便利性、安

全性等方面的要求提升,肉制品易保存、方便快捷、安全健康、风味多样等特性极大迎合消费者需求。冷鲜肉具有肉品新鲜、质嫩味美、营养价值高、安全卫生、便于冷藏运输的优点,精细化分割可以满足消费者的多种需求。因此,冷鲜肉和肉制品在我国有着广阔的市场前景。2021年公司发展面临以下机遇:

一是行业集中度持续提升,有利于优势品牌企业发展壮大。国家出台了一系列相关政策及举措打击违规屠宰、淘汰不规范屠宰企业,落后产能加速淘汰,长期来看行业集中度和规范化水平将持续提升。优势品牌企业在行业加速整合时期,面临更大的发展机遇。

二是居民消费更加注重品牌和品质,有利于品牌企业发挥竞争优势。国家不断提升食品安全的监管,同时消费者安全意识和健康意识不断增强,产品安全和品质成为重要的消费考虑因素。这将有利于优势品牌企业发挥资金实力、技术优势、品牌优势、产品优势,提高市场占有率。

三是公司中外协同优势加大,有利于增强企业竞争力。近几年,受非洲猪瘟疫情影响,国内生猪供应偏紧,国内生猪价格较高,公司充分发挥综合优势,探索出深加工与初加工相结合、鲜品与冻品相结合、加工与贸易相结合的协同模式,有利于公司更有效整合全球资源,保障市场供应、参与市场竞争。

四是公司产业布局进一步完善,各产业协同优势进一步增强。公司具备主业突出、行业配套的上下游产业链,各产业之间具有良好的协同优势。2020年,公司启动了一系列新项目的建设,并通过定向增发募集资金70亿元,发展上游养猪业、鸡产业,完善产业链,进行屠宰业、肉制品业技改,升级工业的自动化、信息化、智能化水平,企业综合竞争力将进一步增强。

(二)企业发展战略

1、在产业选择上,公司将继续深耕主业,围绕肉类加工主业,加快完善产业链,上游发展养猪业和鸡产业,继续加强进出口贸易,进一步增强产业间的协同优势,继续在肉类行业做专做精、做大做强。

2、在区域发展上,围绕六大区域发展战略,完善生猪屠宰及肉制品加工基地的全国产业布局,进一步完善就地养殖、就地生产、就地销售及全国大流通销售的格局。

3、在经营战略上,公司将继续坚持“调结构、扩网络、促转型、上规模”的发展战略,抓住行业发展机遇,发挥产业布局和中外协同优势,创新市场营销推新品,渗透网络终端拓新渠,拉动市场上规模,提升经营促转型。

4、在品牌建设上,经过三十多年的发展,双汇已成为中国肉类行业知名品牌。未来,公司将适度增加营销投入,持续进行产品创新、营销创新,进一步强化品牌建设和传播,推动品牌的多元化和年轻化,提升品牌形象。

5、肉制品聚焦主导产品调结构,强化市场管理上规模。按照“精心设计、谨慎推出、聚焦主导、持续推广”的思路,做大做强主导新产品,加快产品结构向肉蛋奶菜粮结合转变、向

中式产品工业化转变,向快消品转变,进一步实现进家庭、上餐桌;深耕现有渠道,大力开拓新渠道,扩大市场网络布局,加强市场管理创新,提升市场运作水平,推动规模提升。

6、生鲜品扩鲜销上规模,中外协同拓市场。抓住行业整合机遇,把握行情走势,充分发挥中外协同优势、工业布局优势、深加工优势、产品优势、品牌优势、网络优势等,扩大市场网络,升级网点管理,促进规模扩张,提升市场占比。

(三)新年度经营计划

2021年,公司经营团队将牢牢把握发展机遇,继续围绕“调结构、扩网络、促转型、上规模”的战略方针,坚定信心、昂扬斗志、创新思变、拼搏进取,争取实现主要经营指标的持续增长。

(四)资金需求及使用计划

2021年公司将通过新建项目、续建项目、技术改造项目、单台设备投资等方面的积极推进,升级工业自动化,完善产业链,预计全年完成投资并支出项目建设资金约60.6亿元。以上资金需求主要通过公司募集资金及其他自有资金加以解决。

(五)风险因素和对策

2021年,公司可能面临的挑战和风险:

一是市场风险。国外新冠肺炎疫情仍在蔓延,受新冠肺炎疫情和非洲猪瘟疫情的影响,突发性公共卫生事件可能对企业生产经营造成影响。

二是原材料价格波动风险。公司生产所用原材料价格受市场供求关系等因素影响。如果原材料价格大幅上涨,将可能对公司生产经营成本带来压力。

三是消费需求风险。随着社会消费升级,新型消费不断涌现,多元化的消费需求给企业产品结构调整提出了更高的要求。

四是社会成本上升风险。随着人口红利逐步减弱,社会平均工资不断上涨,以及国家对食品安全、防疫检测、环境保护等要求越来越高,这些因素都将会影响企业的经营成本。

针对上述挑战和风险,公司在2021年重点抓好以下几项工作:

1、强化激励机制,打造精英管理团队。

2021年,公司将升级薪酬体系,建立更加科学的薪酬结构;优化激励机制,实施更加有效的绩效管理,充分激发团队的凝聚力、战斗力和创新力。

同时,公司将进一步健全人才发展机制,加强高学历、高素质和专业人才的引进,加强人才的培育,构建科学合理的人才梯队,为企业进一步发展做好人才储备。

2、生鲜品扩鲜销上规模,内外贸结合参与市场竞争。

随着国内生猪产能的恢复,生鲜品要抓住行业加速整合的发展机遇,按照“鲜销为主”的经营策略,发挥品牌优势、中外协同优势、工业布局优势和销售网络优势,扩大鲜销规模,

积极参与市场竞争,不断提高市场占有率。

3、肉制品加强新品研发与推广,持续推进产品结构调整。

肉制品继续按照“精心设计、谨慎推出、聚焦主导、持续推广”的策略,加强新产品的开发与推广,围绕辣吗?辣、火炫风、双汇筷厨、速冻、丸子、餐饮食材、酱卤熟食等潜力主导新品,持续推进肉制品向肉蛋奶菜粮结合转变、向中式产品工业化转变、向快消品转变,进一步推动肉制品结构调整。

4、加快餐饮食材业务的开拓,通过新赛道实现新增量。

为进一步落实“进家庭、上餐桌”的发展战略,公司成立餐饮事业部,将深耕细作预制切割、腌制调理、中式菜肴、酱卤熟食、火锅食材、裹粉油炸等品类,做大做强餐饮食材类产品规模。

5、加强市场网络建设,促进销售规模提升。

肉制品加大新渠道和新网点开发力度,加密高质量网络布局,持续强化终端标准化管理,合理配置市场硬件设施和费用投入,提升市场运作水平,促进规模提升。

生鲜品把握行业整合机遇,继续坚持网络建设的工作主线,加大优质网点开发,加密终端网络布局,提高市场占有率,推动产销规模提升。

电商业务将重点推进线上产品创新,加大社区团购、直播带货等电商新零售业态的开发力度,扩大与线上平台的合作,推动电商业务快速发展。

6、加强营销模式创新,进一步推动品牌年轻化。

公司已在上海设立营销分中心,将引入一线城市的精英人才,进一步打造年轻化、时尚化的品牌形象;强化市场调研职能,紧跟快消品流行趋势,科学指引产品研发;围绕主导产品,升级营销策划,加大跨界营销、文创营销、网红营销等新型营销力度;科学配置数字广告、户外广告等投放资源,提升品牌影响力。

7、加强运用市场信息化系统,升级管理助力企业发展。

双汇生鲜品“智店系统”和肉制品“云商系统”已基本覆盖终端网点,下一步,公司将继续加强市场信息化系统的推广、完善和运用,用信息化加快市场标准化建设,持续升级市场管理和服务,助力企业参与竞争。

8、加快重点项目建设,支持企业做大做强。

公司将加快推进西华禽业、阜新禽业、阜新牧业、陕西牧业、南宁牧业等上游养殖业项目及屠宰业和肉制品业技改项目的建设,紧盯项目建设进度,及时投产,发挥产能。

9、筑牢企业安全防线,坚持高质量发展。

公司要继续做好常态化疫情防控工作,保障企业和员工安全;提升质量管控水平,保障

企业食品安全;严格落实各项内控制度,保障企业经营安全;坚持依法合规治理,保障企业高质量发展。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2020年03月25日电话会议、线上平台其他机构中金公司吕若晨等,申万宏源吕昌、周缘等,泰康资产郭晓燕、余海丰等,中银基金李建、班涛等,嘉实基金谭丽、左勇等,以及线上平台的投资者共400多人。2020年公司肉制品新产品的推广策略及主导推广的新产品;肉制品的提价情况;冷鲜肉消费增长情况;公司餐饮业务的发展思路;公司发展养殖业的原因;数字化建设的进展情况;2020年营销方面的投入和战略等。详见巨潮资讯网,《2020年3月25-26日投资者调研记录》(编号:2020-01)。
2020年05月12日电话会议电话沟通机构广发基金陈樱子、王海涛等,嘉实基金华莎、姚小舟、左勇等,泰康资产刘巍放、王成、郭晓燕,国寿资管李毅、麻锦涛等,南方基金王峥娇、章晖、郑诗韵,博时基金宋星琦、牟星海等,安信证券苏铖、徐哲琪等投资者共200多人。公司发展养殖业的原因;肉制品新产品的推广策略;2020年一季度公司肉制品利润较好的原因等。详见巨潮资讯网,《2020年5月12-13日投资者调研记录》(编号:2020-02)。
2020年05月18日电话会议电话沟通机构广发基金陈樱子、傅友兴、程琨等,嘉实基金左勇、姚爽、谭丽等,中金公司吕若晨,申万宏源周缘,南方基金孙鲁闽、林乐峰、吴剑毅等约400人。公司选择非公开发行股票的原因;未来公司在肉制品产品结构创新上的发展思路;2020年公司在营销方面的投入和战略等。详见巨潮资讯网,《2020年5月18-19日投资者调研记录》(编号:2020-03)。
2020电话电话机构中信证券薛缘,华夏基金王世公司肉制品新品推广详见巨潮资讯
接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
年06月17日会议沟通佳,招商基金虞秀兰,WT Asset Management Limited Brian Tang,国信证券闵晓平等40多人。情况;冷鲜肉消费增长情况;肉制品中式产品的发展规划等。网,《2020年6月17日投资者调研记录》(编号:2020-04)。
2020年07月02日电话会议电话沟通机构安信证券苏铖、徐哲琪、陈卓钰,嘉实基金谭丽、左勇、翟琳琳等,博时基金宋星琦,华安基金陈媛等约100人。目前肉制品重点推广的新产品;公司发展养殖业的考虑;公司在营销方面的新举措及取得的效果等。详见巨潮资讯网,《2020年7月2日投资者调研记录》(编号:2020-05)。
2020年08月14日电话会议电话沟通机构中金公司吕若晨,申万宏源周缘,高毅资产张珈伟,农银汇理基金杨宇熙,泰康资产郭晓燕,中银基金班涛等300余人。公司2020年上半年经营情况;公司餐饮业务的发展思路;中式产品的推广措施;国内肉制品行业未来的发展空间等。详见巨潮资讯网,《2020年8月14日投资者调研记录》(编号:2020-06)。
2020年09月02日上海浦东汤臣洲际酒店会议室其他机构申万宏源周缘、孙毓晨,华夏基金王世佳,太平养老赵莹,中欧基金沈悦,国寿安保王韫涵,富国基金王园园、肖威兵等24人。新产品开发与推广的思路;未来公司营销费用投入规划;公司市场信息化建设进展;肉制品规模持续增长的措施等。详见巨潮资讯网,《2020年9月2日投资者调研记录》(编号:2020-07)。
2020年10月29日电话会议电话沟通机构申万宏源周缘,中金公司吕若晨,广发基金田文舟、陈樱子等,嘉实基金谭丽、左勇等,泰康资产刘巍放等,农银汇理杨宇熙、徐文卉,国泰基金胡松、申坤,国寿资产麻锦涛、孙利萍等240余人。新产品的推广情况;未来营销规划;公司在速冻、中式熟食、餐饮等新赛道方面的进展等。详见巨潮资讯网,《2020年10月29日投资者调研记录》(编号:2020-08)。
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第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

年度股利分配预案或方案资本公积金转增股本预案或方案
2020年拟以公司总股本3,464,661,213股为基数,向全体股东实施每10股派16.8元现金(含税)的方案。
2020年三季度以公司总股本3,464,661,213股为基数,向全体股东实施每10股派6.4元现金(含税)的方案。
2019年以2019年末公司总股本为基数,向全体股东实施每10股派10元现金(含税)的方案。
2018年以2018年末公司总股本为基数,向全体股东实施每10股派5.5元现金(含税)的方案。
2018年三季度以2018年9月底公司总股本为基数,向全体股东实施每10股派9元现金(含税)的方案。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2020年8,038,014,014.166,255,513,991.33128.49%8,038,014,014.16128.49%
2019年3,319,282,190.005,437,612,565.0761.04%3,319,282,190.0061.04%
2018年4,784,359,511.804,911,892,293.4597.40%4,784,359,511.8097.40%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)16.8
分配预案的股本基数(股)3,464,661,213.00
现金分红金额(元)(含税)5,820,630,837.84
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)5,820,630,837.84
可分配利润(元)10,284,817,369.31
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
拟以公司现有总股本3,464,661,213股为基数,向全体股东按每10股派16.8元(含税)的比例实施利润分配,共分配利润 5,820,630,837.84 元,尚余 4,464,186,531.47 元作为未分配利润留存。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺双汇集团、罗特克斯、万洲国际(双汇国际)、兴泰集团、万隆先生其他承诺1、关于唐山双汇历史股权转让存在瑕疵的补偿承诺。2006年,双汇集团自其他两位股东受让唐山双汇20%的股权。其中,玉田县牧工商总公司于2006年9月向双汇集团协议转让其所持唐山双汇10%股权已经玉田县财政局审核同意,唐山市国有资产监督管理委员会就上述转让行为于2010年7月27日出具说明同意唐山双汇依法办理玉田县牧工商总公司10%股权的转让手续,但未经省级国有资产监督管理部门审批。如因双汇集团受让玉田县牧工商总公司所持唐山双汇10%股权未履行适当的国有产权转让程序使上市公司遭受损失,双汇集团承诺将赔偿双汇发展因此而受到的所有损失。2012年07月30日长期有效正在履行
双汇集团、罗特克斯、万洲国际、兴泰集团、万隆先生避免同业竞争的承诺2、关于避免同业竞争的承诺。本次交易完成后,双汇发展与控股股东及其控制的企业在中国境内的肉类主业经营上不存在同业竞争。同时,为维护社会公众股东的利益,并有效避免未来可能发生的同业竞争,兴泰集团、双汇国际、双汇集团、罗特克斯及万隆先生分别作出了避免同业竞争的书面承诺。2012年07月30日长期有效正在履行
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
双汇集团、罗特克斯、万洲国际、兴泰集团、万隆先生关联交易承诺3、关于规范关联交易的承诺。本次重大资产重组完成后,双汇发展与双汇集团和罗特克斯的下属企业仍存在少量的关联交易,主要为食品添加剂的采购、物流服务等。为维护社会公众股东的利益,兴泰集团、万洲国际、双汇集团、罗特克斯及万隆先生已分别向双汇发展作出了规范关联交易的书面承诺。2012年07月30日长期有效正在履行
双汇集团、罗特克斯、万洲国际、兴泰集团、万隆先生其他承诺4、罗特克斯关于双汇发展公司治理的承诺。收购人罗特克斯已作出承诺,在本次要约收购完成后,将会促使双汇发展继续保持健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度,双汇发展董事会成员中独立董事的比例不少于1/2。2012年07月30日长期有效正在履行
双汇集团、罗特克斯、万洲国际、兴泰集团、万隆先生其他承诺5、"3.15事件"相关承诺。双汇集团和罗特克斯承诺:就本次"3.15事件",若双汇集团、罗特克斯及本次重大资产重组标的公司因受到相关政府部门行政处罚而对拟注入资产造成损失的,及因违反与双汇发展的相关合同约定或存在对双汇发展侵权的情形而给双汇发展造成损失的,双汇集团、罗特克斯同意承担相应的赔偿责任。2012年07月30日长期有效正在履行
公司摊薄即期回报及填补措施承诺(1)本公司承诺将采取多种措施以提升公司的经营业绩,增强公司的持续回报能力;制定和完善填补即期回报的相关措施,切实维护股东的合法权益。(2)本公司承诺严格履行本公司所作出的上述承诺,确保本公司填补回报措施能够得到切实履行。若本公司违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意接受中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公司作出相关处罚或采取相关管理措施。2019年03月14日至2021年12月31日正在履行
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
罗特克斯保持上市公司独立性承诺本次吸收合并完成后,本公司将继续按照有关法律、法规、规范性文件的要求,保持与上市公司在人员、资产、业务、机构、财务方面的独立性,不会利用上市公司股东的身份从事影响上市公司人员独立、资产独立完整、业务独立、机构独立、财务独立的行为,不损害上市公司及其他股东的利益,切实保障上市公司在人员、资产、业务、机构和财务等方面的独立。本承诺自本公司正式签署承诺函之日起生效且不可撤销。本公司保证切实履行本承诺,且上市公司有权对本承诺的履行进行监督;如本公司未能切实履行本承诺,并因此给上市公司造成任何实际损失,本公司将赔偿由此给上市公司造成的全部直接或间接损失。2019年01月25日长期有效正在履行
公司、罗特克斯房地产业务承诺双汇发展及其合并报表范围内的子公司自2017年1月1日至2018年12月31日(以下简称"土核报告期内")在中国境内的房地产开发项目不存在闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为,亦不存在因闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为被有关政府主管部门作出行政处罚或被(立案)调查的情形。如双汇发展及其合并报表范围内的子公司土核报告期内在中国境内的房地产开发项目中存在未披露的闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为,并因此给双汇发展和投资者造成损失的,双汇发展、罗特克斯将根据中国法律、法规及证券监管部门的要求承担赔偿责任。土核报告期内,除双汇发展外,其他纳入双汇集团合并报表范围内的子公司中,不存在房地产开发项目。2019年03月14日长期有效正在履行
罗特克斯摊薄即期回报及填补措(1)承诺不越权干预上市公司经营活动,不侵占上市公司利益。(2)切实履行上市公司制定的有关填补即期回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补即期回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对上市公司或者投资者的补2019年03月14日至2021年12月31正在履行
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
施承诺偿责任。
罗特克斯股份锁定承诺(1)本公司因本次重组而获得的上市公司股份(以下称为"对价股份")自本次重组股份发行结束之日(即该等股份登记至其证券账户之日,下同)起36个月内不得转让(包括但不限于通过证券市场公开转让、大宗交易或协议方式转让等,也不得由上市公司回购,下同);如自本次重组股份发行结束之日起满36个月,但本公司对上市公司承担的业绩补偿义务、资产减值补偿义务尚未履行完毕的,则对价股份在业绩补偿义务、资产减值补偿义务履行完毕之日前不得转让。由于上市公司送红股、转增股本等原因而导致增加的股份,亦遵照上述锁定期进行锁定。(2)本次重组完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,罗特克斯所持上市公司全部股份的锁定期自动延长至少6个月。(3)本次重组前本公司已持有的上市公司股份,自新增的对价股份发行结束之日起12个月内不以任何方式转让。(4)如前述对价股份的锁定期的承诺与中国证监会的最新监管意见不相符的,本公司将根据中国证监会的监管意见进行相应调整,锁定期满后按中国证监会和深圳证券交易所的有关规定执行。(5)对价股份在锁定期届满后减持还需遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规、规章规范性文件、深圳证券交易所相关规则以及《双汇发展公司章程》的相关规定。如违反上述承诺,本公司将承担相应的法律责任。2019年03月14日至2022年9月26日正在履行
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
罗特克斯其他承诺罗特克斯保证对价股份优先用于履行业绩补偿承诺,不通过质押股份等方式逃废补偿义务;未来质押对价股份时,将书面告知质权人根据业绩承诺补偿协议上述股份具有潜在业绩承诺补偿义务情况,并在质押协议中就相关股份用于支付业绩补偿事项等与质权人作出明确约定。2019年03月28日至2022年9月26日正在履行
罗特克斯权属瑕疵承诺本公司作为意科公司的控股股东,特此承诺如下:如因房产权属瑕疵导致本次重大资产重组后上市公司或其下属企业无法继续占有、使用,或被有关政府主管部门要求整改或处以任何形式的处罚或承担任何形式的法律责任的,本公司承诺将尽最大努力积极采取切实可行的措施解决相关问题,以减轻或消除不利影响;如上市公司或其下属企业因上述瑕疵房产遭受包括但不限于赔偿、罚款等损失,本公司将就该损失承担相应的赔偿责任。2019年03月28日长期有效正在履行
公司关联交易承诺(1)本公司及下属企业将尽量避免与漯河双汇物流投资有限公司及其子公司(以下简称"双汇物流")的不必要的关联交易的发生,严格遵守有关法律、法规和规范性文件的要求和本公司的章程、关联交易制度的相关规定。(2)本公司及下属企业与双汇物流在业务合作时,均将严格遵守市场原则,本着平等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进行。交易定价有政府定价的,执行政府定价;没有政府定价的,执行市场公允价格;没有政府定价且无可参考市场价格的,按照成本加可比较的合理利润水平确定价格的方式执行。(3)在依据前述承诺进行关联交易时,将按相关法律、法规、规章等规范性文件和双汇发展公司章程、关联交易制度的规定履行交易程序及信息披露义务。2019年06月28日长期有效正在履行
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
漯河双汇物流投资有限公司关联交易承诺(1)本公司及下属企业将尽量避免或减少并规范与双汇发展的关联交易;(2)本公司不利用自身的地位影响谋求双汇发展在业务合作等方面给予本公司及本公司下属企业优于市场第三方的权利;(3)在依据前述承诺进行关联交易时,将按相关法律、法规、规章等规范性文件依法履行交易程序;(4)本公司将忠实履行上述承诺并承担相应的法律责任。2019年06月28日长期有效正在履行
首次公开发行或再融资时所作承诺公司、公司董事及高级管理人员、罗特克斯、兴泰集团房地产业务承诺2017的年1月1日至2020年3月31日(以下简称"土核报告期"),双汇发展及其合并报表范围内从事房地产开发业务的子公司在中国境内房地产开发项目不存在因闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为被有关政府主管部门作出行政处罚或被(立案)调查的情形。如双汇发展及其合并报表范围内从事房地产开发业务的子公司土核报告期内在中国境内的房地产开发项目中存在未披露的闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等违法违规行为,并因此给双汇发展和投资者造成损失的,本公司将根据中国法律、法规及证券监管部门的要求承担赔偿责任。土核报告期内,除河南双汇地产有限公司及其下属企业漯河嘉汇实业有限公司外,其他纳入双汇发展合并报表范围内的子公司中,不存在房地产开发项目。2020年05月17日长期有效正在履行
罗特克斯、兴泰集团摊薄即期回报及填补措施承诺(1)不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;(2)如违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或股东造成损失的,本公司同意根据法律法规及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。2020年05月17日长期有效正在履行
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
公司董事及高级管理人员摊薄即期回报及填补措施承诺1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺未来由董事会或者薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司后续推出公司股权激励计划,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、本人承诺切实履行本承诺,愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。2020年05月17日长期有效正在履行
公司其他承诺本公司拟申请非公开发行股票,根据中国证监会《再融资业务若干问题解答》的相关要求,本公司作出如下承诺:如本次非公开发行股票获得中国证监会等有权机构批准并完成发行,本公司自作出本承诺之日起至本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内,本公司不再新增对类金融业务的资金投入(包含增资、借款等各种形式的资金投入)。本公司不会将本次募集资金直接或变相用于类金融业务。2020年07月24日至2023年9月21日正在履行
北京新动力优质企业发展基金(有限合伙)、泰康资产管理有限责任公司增享融泰1号资产管理产品、中国华融资产管理股份有限公司、广发基金管理有限公司、诺德基金管理有限公司、宁波梅山保税港区君恒投资合伙企业(有限合伙)、中国农垦产业发展股份限售承诺自河南双汇投资发展股份有限公司本次非公开发行的股票上市之日起6个月内,不转让本单位/本人所认购的上述股份。本单位/本人所认购的上述公司股份在锁定期届满后减持还将遵守《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件、深圳证券交易所相关规则(《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等)以及《公司章程》的相关规定。2020年10月19日至2021年4月19日正在履行
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
基金(有限合伙)、鹏华基金管理有限公司、长江养老保险股份有限公司(中国太平洋人寿股票定增型产品(个分红)委托投资管理专户)、国泰基金管理有限公司、中银基金管理有限公司、农银汇理基金管理有限公司、中国人寿资产管理有限公司(中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险)、中国人寿资产管理有限公司(国寿资产-PIPE2020保险资产管理产品)、兴证全球基金管理有限公司、嘉实基金管理有限公司、绿地金融投资控股集团有限公司、上海加财投资管理有限公司、中国国际金融香港资产管理有限公司、中国国际金融股份有限公司、摩根士丹利国际股份有限公司、大家资产管理有限责任公司
股权激励承诺
承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
漯河双汇海樱调味料食品有限公司2019年01月01日2021年12月31日3,352.463,803.4不适用2019年07月31日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司吸收合并河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司暨关联交易报告书(修订稿)》。

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

□ 适用 √ 不适用

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响无影响

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2017年,财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》(简称“新收入准则”)。本集团自2020年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。本集团仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数进行调整,对2020年1月1日之前发生的合同变更,本集团采用简化处理方法,对所有合同根据合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。公司执行新收入准则对2020年年初数据的影响见第十二节、五、44。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

见第十二节、八、合并范围的变更。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)285
境内会计师事务所审计服务的连续年限4
境内会计师事务所注册会计师姓名侯捷、童丹丹
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年4
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

1、聘请内部控制审计会计师事务所情况

本年度,公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所,期间共支付内部控制审计费用100万元。

2、聘请保荐机构情况

本年度,公司因非公开发行股票募集资金事项,聘请汇丰前海证券有限责任公司为保荐机构,期间共支付保荐费500万元。

十、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
本公司作为原告产生的侵权纠纷等2,244.15部分已审理(仲裁)完毕,部分正在审理(仲裁)无重大影响部分已执行完毕,部分正在执行不适用
本公司作为被告产生的纠纷及劳动争议等1,346.14确认预计负债250万元。部分已审理(仲裁)完毕,部分正在审理(仲裁)无重大影响部分已执行完毕,部分正在执行不适用

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、本公司于2012年5月26日在巨潮资讯网站公告了《河南双汇投资发展股份有限公司发行股份购买资产及换股吸收合并暨关联交易报告书(修订稿)》,其中披露了双汇国际控股有限公司的员工奖励计划,双汇国际董事会制定并于2012年2月9日签署生效了《双汇国际控股有限公司制定奖励股权发放指引》。该员工奖励计划的主要内容是:双汇国际就员工奖励计划设立信托,以运昌控股有限公司作为该信托下的受托人,运昌公司持有的6%双汇国际股份作为奖励股份,将根据经双汇国际董事会制定的员工奖励计划于2012年至2014年年度结束后经营目标预算的考核结果授予双汇国际及其主要三家下属公司罗特克斯有限公司、河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司和双汇发展的经营管理骨干 (以下简称“合格高级管理人员”)。 该员工奖励计划已经经过双汇国际董事会及股东会表决通过。截至2019年12月31日,该员工奖励计划已经实施完毕。

根据《企业会计准则第11号-股份支付》、《企业会计准则解释第4号》第七条、中国证监会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答[2009年第1期]》(会计部函[2009]48号)第七条的相关规定,按照权益工具授予日的公允价值,分别将2012年度、2013年度、2014年度取得的服务24,882.50万元、24,882.50万元、23,403.00万元计入本集团管理费用和资本公积(其中双汇发展吸收合并双汇集团前2012年、2013年、2014年本集团取得的服务分别为:

24,142.75万元、23,772.88万元、22,752.92万元;原双汇集团取得的服务分别为739.75万元、1,109.62万元、650.08万元)。

本公司于2013年1月24日在巨潮资讯网站发布了《河南双汇投资发展股份有限公司关于双汇国际控股有限公司实施员工奖励计划的提示性公告》,公告编号:2013-04。

2、2014年8月5日,本公司发布《关于万洲国际有限公司在香港联交所上市的提示性公告》,其中披露了万洲国际制定的首次公开发售前购股权计划,就该等计划,本公司依据《企业会计准则第11号-股份支付》的相关规定,按照权益工具授予日的公允价值,将2014年8-12月、2015年度、2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-7月本公司取得的服务8,089.99万元、

17,140.29万元、12,034.86万元、7,857.21万元、5,020.60万元、1,916.71万元计入本公司管理费用和资本公积(其中2019年双汇发展吸收合并双汇集团前2014年8-12月、2015年度、2016年度、2017年度、2018年度、2019年1-7月本集团取得的服务分别为:8,007.27万元、16,014.08万元、9,633.78万元、6,157.69万元、3,986.61万元、1,536.74万元;原双汇集团取得的服务分别为82.72万元、1,126.21万元、2,401.08万元、1,699.52万元、1,033.99万元、379.97万元)。2015年8月,双汇发展总裁助理游召胜先生辞职, 其相应享有的股权激励份额失效。2016年8月双汇发展原董事会秘书祁勇耀先生辞职,其相应享有的股权激励份额失效。2016年10月,原双汇发展副总裁李红伟先生行权1,469,500股,原江苏淮安双汇食品有限公司总经理李骏先生行权918,500股。

2016年12月,双汇发展子公司唐山双汇食品有限责任公司原总经理朱龙虎先生辞职,其相应享有的股权激励份额失效。

2017年3月,双汇发展子公司阜新双汇肉类加工有限公司原项目经理芋广山先生辞职,其相应享有的股权激励份额失效。

2017年10月,双汇发展子公司湖北武汉双汇食品有限公司原项目经理尹卫华先生辞职,其相应享有的股权激励份额失效。

2017年任建仲先生等18人行权,共行权11,538,000股。

2018年安璐先生等18人行权,共行权10,176,500股。

2019年宋红亮先生等17人行权,共行权20,823,377股。

2020年宋红亮先生等9人行权,共行权17,604,293股。

截至2020年12月31日,本集团合格高级管理人员在2014年授予的股份支付计划中剩余尚未行权股份期权占万洲国际有限公司2014年授予的股份期权总数的比例为24.04%。

本公司于2014年8月5日在巨潮资讯网站发布了《关于万洲国际有限公司在香港联交所上市的提示性公告》,公告编号:2014-25。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司受最终控制方控制的其他企业接受劳务接受运输劳务协议约定价格-126,785.970.35%150,000银行转账-2020年01月18日巨潮资讯网:《关于2020年度日常关联交易预计的公告》(公告编号2020-04)。
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司受最终控制方控制的其他企业提供劳务资产租赁协议约定价格-343.9818.70%800银行转账-2020年01月18日同上
南通汇羽丰新材料有限公司本公司的联营企业关联采购采购PVDC树脂协议约定价格-21,761.550.35%25,000银行转账-2020年01月18日同上
漯河汇盛生物科技有限公司受最终控制方控制的其他企业关联采购采购猪肠衣协议约定价格-15,377.440.25%45,000银行转账-2020年01月18日同上
漯河汇盛药业有限公司受最终控制方控制的其他企业关联采购采购超细骨粉等协议约定价格-709.230.01%银行转账-
漯河双汇物流投资有限受最终控制方控制的其关联采购采购商品协议约定价格-999.360.02%1,000银行转账-2020年01月18巨潮资讯网:《关于2020年度日常
关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
公司及其子公司他企业关联交易预计的公告》(公告编号2020-04)。
罗特克斯有限公司及其子公司本公司之母公司关联采购采购分割肉、分体肉、骨类及副产品协议约定价格-1,208,379.2219.71%1,750,000银行转账-2020年01月18日同上
杜邦双汇漯河蛋白有限公司本公司的联营企业关联采购采购大豆蛋白协议约定价格-7,301.520.12%8,000银行转账-2020年01月18日同上
杜邦双汇漯河食品有限公司本公司的联营企业关联采购采购大豆蛋白协议约定价格-0.00%100银行转账-2020年01月18日同上
漯河汇盛生物科技有限公司受最终控制方控制的其他企业关联销售销售猪毛肠协议约定价格-26,519.980.36%45,000银行转账-2020年01月18日同上
漯河汇盛生物科技有限公司受最终控制方控制的其他企业关联销售提供初级加工协议约定价格-2,226.3411.72%6,000银行转账-2020年01月18日同上
关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司受最终控制方控制的其他企业关联销售销售水电汽协议约定价格-592.820.01%600银行转账-2020年01月18日同上
罗特克斯有限公司本公司之母公司关联销售销售肉制品协议约定价格-3,592.320.05%10,000银行转账-2020年01月18日同上
杜邦双汇漯河食品有限公司本公司的联营企业关联销售销售水电汽协议约定价格-2,954.240.04%4,000银行转账-2020年01月18日同上
杜邦双汇漯河蛋白有限公司本公司的联营企业关联销售销售水电汽协议约定价格-1,203.030.02%1,200银行转账-2020年01月18日同上
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司受最终控制方控制的其他企业接受劳务资产租赁协议约定价格-619.980.34%650银行转账-2020年01月18日同上
漯河汇盛药业有限公司受最终控制方控制的其他企业关联销售销售苦胆等副产品协议约定价格-709.620.01%银行转账-2020年01月18日
合计----1,420,076.53--2,047,350----------
关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司2020年度日常关联交易实际发生金额为1,420,076.53万元,预计金额为2,047,350.00万元,实际发生金额与预计金额差异为30.64%,差异较大的主要原因是:2020年突发的新冠疫情,造成港口拥堵,同时国外进口肉供应也受到一定的影响,公司进口肉类采购量低于预期。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引
漯河汇盛生物科技有限公司受最终控制方控制的其他企业转让股权转让全资子公司漯河汇盛药业有限公司股权协议约定4,314.487,8707,729.14银行转账3,414.652020年04月29日详见巨潮资讯网,《河南双投资发展股份有限公司关于转让全资子公司漯河汇盛药业有限公司股权暨关联交易的公告》。
罗特克斯有限公司本公司之母公司收购股权收购罗特克斯有限公司持有的6家公司股权协议约定31,316.5774,511.273,041.84银行转账02020年05月08日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于收购罗特克斯有限公司持有的6家公司股权暨关联交易的公告》。
关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引
漯河双汇物流投资有限公司受最终控制方控制的其他企业转让股权转让子公司河南双汇地产有限公司60%股权协议约定6,431.0615,712.515,712.5银行转账9,281.442020年07月23日详见巨潮资讯网,《河南双投资发展股份有限公司关于转让控股子公司河南双汇地产有限公司股权暨关联交易的公告》。
昌建控股集团有限公司本公司高管担任董事的公司转让股权转让子公司河南双汇地产有限公司30%股权协议约定3,215.537,856.257,856.25银行转账4,640.722020年07月23日同上
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)转让价格与评估价值无较大差异。
对公司经营成果与财务状况的影响情况无重大影响
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

报告期内,本集团租入的资产主要是土地、仓储库房,出租的资产主要是办公场所和门面房。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金7,0004,0000
合计7,0004,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

本公司《2020年度环境、社会责任及公司治理报告》全文于2021年3月31日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

① 实施精准扶贫模式,探索“公司+农户”等方式,让贫困户通过劳动增加收入,培养、

提高贫困户劳动能力。

② 公司利用产业优势和工业布局优势,推动贫困地区自身能力建设,通过产业发展扶贫和生态保护扶贫等手段,将精准扶贫工作落到实处。

③ 发挥单位工会、党委的作用,对困难家庭、困难学生做好精准帮扶工作,争取从根本上解决家庭困难问题。

(2)年度精准扶贫概要

为进一步发挥上市公司在服务国家脱贫攻坚中的作用,积极履行上市公司的社会责任,提升上市公司形象,公司始终把扶贫工作当作一项重要任务,使扶贫工作从思想上、组织上、人力物力上得到保障并取得了阶段性成果。

(1)2020年为使职工感受到企业的温暖,公司组织日常困难职工救助活动及春节困难职工捐助活动,共救助困难职工186人,救助金73.7万元;

(2)2020年公司发起金秋助学活动,为2020年考上大学的1287名职工子女捐助336.6万元。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中: 1.资金万元410.3
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

按照统筹兼顾、突出重点的工作思路,坚持“精准帮扶,精准脱贫”的原则,重点加强产业扶贫和生态扶贫以及完善基础设施等方面,切实推进精准扶贫各项任务。

一是建立健全长效工作机制,确保扶贫工作持续有效开展。根据公司的扶贫计划,对扶贫资金实行一事一议,由总裁办公会审议后实施,保证扶贫经费足额投入使用。

二是创新扶贫思路,完善扶贫机制。通过有效利用公司资源,加大产业帮扶力度,稳步增加贫困户收入,不断巩固帮扶成果。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

√ 是 □ 否

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个5.02251.2921.10
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个43.9612011.34126.70
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司颗粒物经处理达标后排放1废气1个25.27503.505.76
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司SO2经处理达标后排放1废气1个71.1640010.2823.04
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放1废气1个123.3340017.1035.28
望奎双汇北大荒食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个0.26150.2713.00
望奎双汇北大荒食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个23.258014.2182.00
望奎双汇北大荒食品有限公司颗粒物经处理达标后排放1废气1个11.85801.204.36
望奎双汇北大荒SO2经处理达标1废气1184.540017.6625.17
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
食品有限公司后排放6
望奎双汇北大荒食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放1废气1个185.2540018.1224.48
哈尔滨双汇北大荒食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个170.7250021.79/
阜新双汇肉类加工有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个0.76300.204.14
阜新双汇肉类加工有限公司COD经处理达标后排放1废水1个38.2930010.9148.78
阜新双汇肉类加工有限公司颗粒物经处理达标后排放3废气3个14.33201.002.29
阜新双汇肉类加工有限公司SO2经处理达标后排放3废气3个未检出500.420.96
阜新双汇肉类加工有限公司氮氧化物经处理达标后排放3废气3个124.442006.5714.97
唐山双汇食品有限责任公司氨氮经处理达标后排放1废水1个2.764351.633.56
唐山双汇食品有限责任公司COD经处理达标后排放1废水1个20.926545011.6335.63
唐山双汇食品有限责任公司颗粒物经处理达标后排放2废气2个2.8550.260.45
唐山双汇食品有限责任公司SO2经处理达标后排放2废气2个3100.190.72
唐山双汇食品有限责任公司氮氧化物经处理达标后排放2废气2个14301.172.70
山东德州双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个1.26351.1745.12
山东德州双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个26.5045023.40580.14
山东德州双汇食颗粒物经处理达标4废气41.00101.151.84
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
品有限公司后排放
山东德州双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放4废气4个3.00503.846.13
山东德州双汇食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放4废气4个16.2510017.9818.85
济源双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个0.61450.2826.09
济源双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个76.7550037.36289.84
济源双汇食品有限公司颗粒物经处理达标后排放1废气1个4.0050.090.39
济源双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放1废气1个6.80100.010.05
济源双汇食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放1废气1个22.80503.345.99
郑州双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个1.32250.2870.78
郑州双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个16.851204.81339.74
郑州双汇食品有限公司颗粒物经处理达标后排放4废气4个1.80203.066.12
郑州双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放4废气4个未检出500.0015.31
郑州双汇食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放4废气4个26.001505.1845.93
江苏淮安双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个3.16301.6153.09
江苏淮安双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个25.7450012.27884.75
上海双汇大昌有氨氮经处理达标1废水10.20450.1014.66
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
限公司后排放
上海双汇大昌有限公司COD经处理达标后排放1废水1个21.5550010.03174.90
芜湖双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个5.00402.1375.88
芜湖双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个30.0050068.96948.51
湖北武汉双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个6.28453.5810.40
湖北武汉双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个54.8050031.5952.68
湖北武汉双汇食品有限公司颗粒物经处理达标后排放2废气2个2.62200.620.98
湖北武汉双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放2废气2个10.60501.042.46
湖北武汉双汇食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放2废气2个74.551504.847.38
宜昌双汇食品有限责任公司氨氮经处理达标后排放1废水1个3.80251.5322.18
宜昌双汇食品有限责任公司COD经处理达标后排放1废水1个21.305008.86443.63
宜昌双汇食品有限责任公司颗粒物经处理达标后排放2废气2个7.80200.791.14
宜昌双汇食品有限责任公司SO2经处理达标后排放2废气2个3.00501.111.60
宜昌双汇食品有限责任公司氮氧化物经处理达标后排放2废气2个1341505.177.48
绵阳双汇食品有限责任公司氨氮经处理达标后排放1废水1个0.72450.4529.00
绵阳双汇食品有COD经处理达标1废水127.3350018.28623.2
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
限责任公司后排放0
绵阳双汇食品有限责任公司颗粒物经处理达标后排放3废气3个6.05202.54/
绵阳双汇食品有限责任公司SO2经处理达标后排放3废气3个7.00504.23/
绵阳双汇食品有限责任公司氮氧化物经处理达标后排放3废气3个69.0015019.8022.2
南昌双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个0.71250.5754.89
南昌双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个16.0435011.96629.90
南昌双汇食品有限公司颗粒物经处理达标后排放4废气4个未检出201.79/
南昌双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放4废气4个10.00500.07/
南昌双汇食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放4废气4个125.9220011.6928.88
清远双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个0.72400.5614.40
清远双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个16.6728014.89101.10
清远双汇食品有限公司颗粒物经处理达标后排放1废气1个2.60200.67/
清远双汇食品有限公司颗粒物经处理达标后排放1废气1个2.90200.67/
清远双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放1废气1个未检出500.93/
清远双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放1废气1个未检出500.93/
清远双汇食品有氮氧化物经处理达标1废气1113.171504.369.80
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
限公司后排放
清远双汇食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放1废气1个1331504.369.80
南宁双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个2.17/1.0752.40
南宁双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个31.5750015.35727.60
昆明双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个2.8150.584.31
昆明双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个28.792005.2857.42
昆明双汇食品有限公司颗粒物经处理达标后排放2废气2个10200.03/
昆明双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放2废气2个1.5500.8/
昆明双汇食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放2废气2个832004.8/
陕西双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个0.44250.3032.76
陕西双汇食品有限公司COD经处理达标后排放1废水1个19.2930012.76393.00
陕西双汇食品有限公司颗粒物经处理达标后排放2废气2个3.75100.035.26
陕西双汇食品有限公司SO2经处理达标后排放2废气2个6.00200.3211.80
陕西双汇食品有限公司氮氧化物经处理达标后排放2废气2个28.21801.2539.43
沈阳双汇食品有限公司氨氮经处理达标后排放1废气1个1.00300.3538.10
沈阳双汇食品有COD经处理达标1废气119.613007.08381.0
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
限公司后排放0
漯河双汇肉业有限公司动力分厂1#污水站氨氮经处理达标后排放1废水1个0.43250.3232.57
漯河双汇肉业有限公司动力分厂1#污水站COD经处理达标后排放1废水1个29.3930023.66390.82
漯河双汇肉业有限公司动力分厂2#污水站氨氮经处理达标后排放1废水1个0.44200.7131.03
漯河双汇肉业有限公司动力分厂2#污水站COD经处理达标后排放1废水1个17.4612041.93186.17
漯河双汇肉业有限公司动力分厂3#污水站氨氮经处理达标后排放1废水1个1.28202.0522.56
漯河双汇肉业有限公司动力分厂3#污水站COD经处理达标后排放1废水1个8.3412012.13135.38
漯河双汇肉业有限公司动力分厂锅炉房颗粒物经处理达标后排放1废气1个0.63100.143.61
漯河双汇肉业有限公司动力分厂锅炉房SO2经处理达标后排放1废气1个12.13352.7410.11
漯河双汇肉业有限公司动力分厂锅炉房氮氧化物经处理达标后排放1废气1个26.75506.0018.06
华懋双汇实业(集团)有限公司氨氮经处理达标后排放1废水1个6.35203.5911.60
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
华懋双汇实业(集团)有限公司COD经处理达标后排放1废水1个27.9112016.0469.90
河南万东牧业有限公司遂平第一种猪场颗粒物经处理达标后排放1废气1个15.90200.22/
河南万东牧业有限公司遂平第一种猪场SO2经处理达标后排放1废气1个4.30500.06/
河南万东牧业有限公司遂平第一种猪场氮氧化物经处理达标后排放1废气1个51.002000.76/
漯河双汇生物工程技术有限公司颗粒物经处理达标后排放1废气1个2.60120//
漯河双汇生物工程技术有限公司非甲烷总烃经处理达标后排放1废气1个2.0380//
漯河双汇海樱调味料食品有限公司颗粒物经处理达标后排放2废气2个2.10120//
漯河双汇肉业有限公司复合膜分厂非甲烷总烃经处理达标后排放1废气1个7.464014.63/
漯河天润彩印包装有限公司非甲烷总烃经处理达标后排放1废气1个7.244010.71/
漯河卓智新型包装有限公司一车间非甲烷总烃经处理达标后排放1废气1个0.4940//
漯河卓智新型包装有限公司二车间非甲烷总烃经处理达标后排放2废气2个4.4640//
漯河连邦化学有非甲烷总经处理达标4废气40.8280//
公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度(mg/L、mg/m?)执行的污染物排放标准(mg/L、mg/m?)排放总量 (吨)核定的排放总量(吨)超标排放情况
限公司PVDC公司后排放
漯河连邦化学有限公司PVDC公司颗粒物经处理达标后排放4废气4个2.0030//
漯河连邦化学有限公司连邦分厂非甲烷总烃经处理达标后排放5废气5个19.8380//
漯河连邦化学有限公司连邦分厂颗粒物经处理达标后排放5废气5个9.7130//
漯河万中禽业发展有限公司有机肥厂颗粒物经处理达标后排放2废气2个20.4030//

防治污染设施的建设和运行情况

一是合法合规,守法运行。公司严格按照环境保护法及其他环境法律法规要求,办理环境影响评价、环保“三同时”和排污许可证等环保证件,与生产主体配套建设有污水处理站。

二是综合治理,严控过程。废水方面:公司建立有环保运营专职队伍,负责各污水处理站的日常运行操作;各污水处理站均制定有管理制度、运行台账和记录,保证正常运行;严格按照公司制定的安全环保要求,配备安全帽、救生衣、防护眼镜、防护手套、消防沙、灭火器、潜水泵等应急物资;废气方面:燃煤锅炉废气进行除尘、脱硫和脱硝治理,彩色印刷VOCs废气进行综合治理,污水处理站恶臭气体进行生物除臭,并严格按照工艺操作运行;噪声方面:污水站鼓风机房等噪声源安装降噪设施,冷冻机和空压机等强噪声设备设置专用设备机房,减少对周围环境的影响;固废方面:按照“减量化、无害化、资源化”的原则,污水站剩余活性污泥进行综合利用,危险废物交由具备危险废物处理资质的单位处置。

三是多方监管,确保达标。通过自行监测、在线监测、第三方监测,三管齐下,确保废水、废气、噪声等污染物达标排放。每天各污水站对排放数据进行自行监测,确认是否达标;废水、废气排放口根据当地政府部门要求安装在线监控设施,监测数据上传环保主管部门;公司按照排污证的要求,委托有资质的第三方环境监测单位对废水、废气、噪声进行监测,确保排放数据达标。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

公司建设项目均已通过环境影响评价及其他环境保护行政许可。

突发环境事件应急预案按照环保法律法规的要求,公司编制完成突发环境事件应急预案。按照编制的应急预案定期进行演练,确保环境应急预案落到实处。环境自行监测方案重点污染源排污单位已按照环保部门要求,制定了环境自行监测方案,并在当地环保部门备案,并按照要求进行了信息公开。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息

河南双汇投资发展股份有限公司(屠宰厂、肉制品分厂)、漯河卓智新型包装有限公司、漯河连邦化学有限公司PVDC公司、漯河双汇油脂工业有限公司、漯河双汇生物工程技术有限公司、漯河双汇海樱调味料食品有限公司、漯河汇特食品有限公司、漯河万中禽业加工有限公司(宰鸡厂、清真分厂)、漯河连邦化学有限公司连邦分厂、漯河双汇肉业有限公司(肉业高温分厂)10家工厂产生的废水分别排至漯河双汇肉业有限公司动力分厂1#、2#、3#污水站集中处理,达标排放。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司通过向特定对象非公开发行股票的方式募集资金6,999,999,957.45元,资金将用于建设肉鸡产业化项目、生猪养殖项目、生猪屠宰及调理制品技术改造项目、肉制品加工技术改造项目、中国双汇总部项目及补充流动资金。相关项目投产后,有利于公司完善产业链,增强对上游资源的掌控力,提高应对成本波动的能力,升级工业的自动化、信息化、智能化水平,进一步提升企业综合竞争力。关于报告期内公司非公开发行股票事项的进展情况,详见下表披露的“临时报告披露网站查询索引”。本次非公开发行新增145,379,023股股票已于2020年10月19日在深圳证券交易所上市。

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
非公开发行股票事项2020年5月18日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司非公开发行股票预案》等。
2020年7月4日
2020年7月15日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于收到<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》。
2020年7月23日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于非公开
重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引
发行股票申请文件反馈意见回复的公告》、《公司与汇丰前海证券有限责任公司关于公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复》等。
2020年7月31日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于非公开发行股票申请文件反馈意见回复(修订稿)的公告》、《公司与汇丰前海证券有限责任公司关于公司非公开发行股票申请文件反馈意见的回复(修订稿)》等。
2020年8月10日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于非公开发行股票发审委会议准备工作告知函回复的公告》、《公司与汇丰前海证券有限责任公司关于<关于请做好双汇发展非公开发行申请发审委会议准备工作的函>的回复》等。
2020年8月18日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于非公开发行股票获得中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》。
2020年9月2日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于非公开发行股票获得中国证券监督管理委员会核准批文的公告》。
2020年9月22日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司关于使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的公告》、《汇丰前海证券有限责任公司关于河南双汇投资发展股份有限公司使用募集资金向全资子公司增资实施募投项目的核查意见》等。
2020年10月16日详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》、《河南双汇投资发展股份有限公司关于非公开发行股票相关承诺的公告》等。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份2,437,264,83373.43%145,379,023-461,427,834-316,048,8112,121,216,02261.22%
1、国家持股
2、国有法人持股00.00%20,768,43020,768,43020,768,4300.60%
3、其他内资持股537,4690.02%114,226,378114,226,378114,763,8473.31%
其中:境内法人持股00.00%114,226,378114,226,378114,226,3783.30%
境内自然人持股537,4690.02%537,4690.02%
4、外资持股2,436,727,36473.41%10,384,215-461,427,834-451,043,6191,985,683,74557.31%
其中:境外法人持股2,436,727,36473.41%10,384,215-461,427,834-451,043,6191,985,683,74557.31%
境外自然人持股
二、无限售条件股份882,017,35726.57%461,427,834461,427,8341,343,445,19138.78%
1、人民币普通股882,017,35726.57%461,427,834461,427,8341,343,445,19138.78%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数3,319,282,190100.00%145,379,0230145,379,0233,464,661,213100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

(1)股份总数变动的说明

报告期内,公司通过非公开发行股票145,379,023股,发行价格为48.15元/股,募集资金6,999,999,957.45元,用于完善公司产业链,增强对上游资源的掌控力,提高应对成本波动的能力,升级工业的自动化、信息化、智能化水平,进一步提升企业综合竞争力。2020年10月19日,公司本次非公开发行的股票在深圳证券交易所上市,本次发行完成后,公司股份总数由发行前的3,319,282,190股变更为3,464,661,213股,均为人民币普通股。

(2)有限售条件股份变动的说明

报告期内,罗特克斯在公司吸收合并双汇集团前已经持有的公司461,427,834股股份锁定承诺于2020年9月26日到期,引起报告期末公司有限售条件股份减少461,427,834股;

报告期内,公司非公开发行股票145,379,023股,该等股票自上市之日起6个月内不得转让,引起报告期末公司有限售条件股份增加145,379,023股。

因此,报告期末公司有限售条件股份较期初减少316,048,811股。

(3)无限售条件股份变动的说明

报告期内,罗特克斯在公司吸收合并双汇集团前已经持有的公司461,427,834股股份锁定承诺于2020年9月26日到期,因此报告期末公司无限售条件股份较期初增加461,427,834股。股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2020年5月17日,公司召开第七届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于河南双汇投资发展股份有限公司非公开发行股票方案的议案》等与本次非公开发行股票项目相关的议案。

2020年5月29日,公司召开2019年年度股东大会,审议通过了《关于河南双汇投资发展股份有限公司非公开发行股票方案的议案》等与本次非公开发行股票项目相关的议案。

2020年9月1日,中国证监会核发《关于核准河南双汇投资发展股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕1979号)。股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

2020年10月19日,公司非公开发行的145,379,023股A股股票在深圳证券交易所上市。股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次股份变动导致公司最近一年和最近一期每股收益略有下降、归属于公司普通股股东的每股净资产有所上升。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
罗特克斯有限公司2,436,727,3640461,427,8341,975,299,5302019年,公司通过向双汇集团的唯一股东罗特克斯发行股份的方式对双汇集团实施了吸收合并。2019年9月26日,公司向罗特克斯增发的1,975,299,530股股票发行上市,新增股份自发行结束之日起36个月内不得转让;罗特克斯原持有公司461,427,834股股票自新增股份发行结束之日起12个月内不得转让。1、461,427,834股股份锁定承诺已于2020年9月26日到期。2、1,975,299,530股拟于2022年9月26日解除限售。
兴证全球基金管理有限公司028,328,141028,328,141认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。28,328,141股拟于2021年4月19日解除限售。
广发基金管理有限公司014,537,902014,537,902认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。14,537,902股拟于2021年4月19日解除限售。
股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
泰康资产管理有限责任公司增享融泰1号资产管理产品08,494,28808,494,288认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。8,494,288股拟于2021年4月19日解除限售。
中国华融资产管理股份有限公司08,307,37208,307,372认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。8,307,372股拟于2021年4月19日解除限售。
嘉实基金管理有限公司07,538,94007,538,940认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。7,538,940股拟于2021年4月19日解除限售。
中国人寿资产管理有限公司(中国人寿保险股份有限公司-传统-普通保险)06,230,52906,230,529认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。6,230,529股拟于2021年4月19日解除限售。
中国人寿资产管理有限公司(国寿资产-PIPE2020 保险资产管理产品)06,230,52906,230,529认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。6,230,529股拟于2021年4月19日解除限售。
中国国际金融香港资产管理有限公司06,230,52906,230,529认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。6,230,529股拟于2021年4月19日解除限售。
国泰基金管理有限06,002,07606,002,076认购公司非公开发行的股票,该等6,002,076股拟于2021
股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
公司股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。年4月19日解除限售。
诺德基金管理有限公司05,171,33905,171,339认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。5,171,339股拟于2021年4月19日解除限售。
鹏华基金管理有限公司04,755,97004,755,970认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,755,970股拟于2021年4月19日解除限售。
农银汇理基金管理有限公司04,506,74904,506,749认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,506,749股拟于2021年4月19日解除限售。
北京新动力优质企业发展基金(有限合伙)04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,153,686股拟于2021年4月19日解除限售。
宁波梅山保税港区君恒投资合伙企业(有限合伙)04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,153,686股拟于2021年4月19日解除限售。
中国农垦产业发展基金(有限合伙)04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,153,686股拟于2021年4月19日解除限售。
长江养老保险股份04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等4,153,686股拟于2021
股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
有限公司(中国太平洋人寿股票定增型产品(个分红)委托投资管理专户)股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。年4月19日解除限售。
中银基金管理有限公司04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,153,686股拟于2021年4月19日解除限售。
绿地金融投资控股集团有限公司04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,153,686股拟于2021年4月19日解除限售。
上海加财投资管理有限公司04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,153,686股拟于2021年4月19日解除限售。
中国国际金融股份有限公司04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,153,686股拟于2021年4月19日解除限售。
摩根士丹利国际股份有限公司04,153,68604,153,686认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。4,153,686股拟于2021年4月19日解除限售。
股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
大家资产管理有限责任公司01,661,48501,661,485认购公司非公开发行的股票,该等股票自上市之日(2020年10月19日)起6个月内不得转让。1,661,485股拟于2021年4月19日解除限售。
合计2,436,727,364145,379,023461,427,8342,120,678,553----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证券名称发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期披露索引披露日期
股票类
A股2020年10月19日48.15元/股145,379,0232020年10月19日145,379,023详见巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。2020年10月16日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行(不含优先股)情况的说明报告期内,公司通过非公开发行股票145,379,023股,发行价格为48.15元/股,募集资金6,999,999,957.45元。2020年10月19日,公司本次非公开发行的股票在深圳证券交易所上市。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司通过非公开发行股票145,379,023股,募集资金6,999,999,957.45元。2020年10月19日,公司本次非公开发行的股票在深圳证券交易所上市,本次发行完成后,公司股份总数由发行前的3,319,282,190股变更为3,464,661,213股,本次发行前后公司控股股东、实际控制人未发生变化。公司资产和负债结构的变动情况详见“第二节 公司简介和主要财务指标”中“主要会计数据和财务指标”部分的内容。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数159,9638年度报告披露日前上一月末普通股股东总数191,267报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
罗特克斯有限公司境外法人70.33%2,436,727,36401,975,299,530461,427,834
香港中央结算有限公司境外法人1.90%65,749,228-20,004,765065,749,228
中国证券金融股份有限公司境内非国有法人1.67%57,971,0920057,971,092
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.91%31,585,9000031,585,900
中国工商银行-广发稳健增其他0.74%25,809,87225,809,872025,809,872
长证券投资基金
全国社保基金一一一组合其他0.70%24,423,05824,423,0584,984,42319,438,635
招商银行股份有限公司-兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金(LOF)其他0.57%19,832,71719,832,7179,138,11010,694,607
全国社保基金五零三组合其他0.52%18,115,26418,115,2643,115,26415,000,000
招商银行股份有限公司-兴全合润分级混合型证券投资基金其他0.40%13,913,80613,913,8064,984,4248,929,382
中国光大银行股份有限公司-兴全商业模式优选混合型证券投资基金(LOF)其他0.37%12,821,74312,821,7434,984,4247,837,319
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明

注:8 报告期末普通股股东总数为合并普通账户和融资融券信用账户后的持有人数。

前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
罗特克斯有限公司461,427,834人民币普通股461,427,834
香港中央结算有限公司65,749,228人民币普通股65,749,228
中国证券金融股份有限公司57,971,092人民币普通股57,971,092
中央汇金资产管理有限责任公司31,585,900人民币普通股31,585,900
中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金25,809,872人民币普通股25,809,872
全国社保基金一一一组合19,438,635人民币普通股19,438,635
全国社保基金五零三组合15,000,000人民币普通股15,000,000
全国社保基金一一五组合11,808,942人民币普通股11,808,942
招商银行股份有限公司-兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金(LOF)10,694,607人民币普通股10,694,607
全国社保基金一零一组合9,564,100人民币普通股9,564,100
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:外商控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
罗特克斯有限公司万隆2006年02月28日36488270进出口贸易、投资和控股公司的业务

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境外其他机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
兴泰集团有限公司郭丽军2007年07月03日1414335股权投资与管理
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况公司境外间接股东万洲国际有限公司(原名为双汇国际控股有限公司)于2010年11月实施股权调整,导致兴泰集团成为本公司的实际控制人。兴泰集团的三名登记股东作为受托人(名义股东)通过信托安排代表包括公司及其关联方在内的员工(截至2020年12月31日共计218名,以下简称"受益人")持有兴泰集团股份,而受益人是通过参加一项依据香港特别行政区法律设定的员工持股计划(以下简称"员工持股计划")而取得兴泰集团股份的受益份额。受益人通过受益人大会选举产生员工持股委员会,员工持股委员会通过兴泰集团名义股东对兴泰集团进行决策及经营管理,兴泰集团的受益人分散且独立决策,没有单一受益人能通过其拥有的受益份额控制并决定受益人大会及兴泰集团的决策,截止2020年12月31日,受益人中持有受益份额最大的为万隆先生,其直接和间接持有的受益份额比例约为45.55%。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
万 隆董事长现任802012年08月20日301,736301,736
万宏伟副董事长现任472018年08月22日
焦树阁董事现任552012年08月20日
马相杰董事、总裁现任492017年12月26日
杨东升独立董事现任562015年08月27日
杜海波独立董事现任512018年08月22日
罗新建独立董事现任672018年08月22日
刘东晓独立董事现任572018年08月22日
刘松涛常务副总裁、财务总监现任442012年08月25日7,5007,500
王玉芬总工程师现任532012年08月25日153,939153,939
乔海莉副总裁现任562012年08月25日121,053121,053
宁洪伟副总裁现任432018年01月08日
何科副总裁现任532012年08月25日117,897117,897
姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
赵国宝副总裁现任452018年08月27日
孟少华副总裁现任452018年08月27日3,7003,700
贺建民副总裁现任472019年02月22日
赛俊选副总裁现任492019年02月22日
焦永丽副总裁现任452019年02月22日
周霄副总裁现任482019年02月22日
郑文广副总裁现任482020年08月08日
张立文副总裁、董事会秘书现任502015年08月27日
胡运功监事会主席现任522012年08月20日7,5007,500
张晓辉监事现任452007年11月20日
胡育红监事现任512009年03月17日
李向辉监事现任382012年08月20日3,3003,300
闫永杰监事现任492017年02月06日
合计------------716,625000716,625

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
郑文广副总裁聘任2020年08月08日新聘

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

董事:

万隆先生:高级经济师,九届、十届、十一届、十二届全国人大代表。曾任河南省漯河市肉类联合加工厂厂长。中国肉类协会常务理事、高级顾问,在肉类加工行业拥有逾40年经验。现任本公司董事长,亦担任本公司若干附属公司的董事,万洲国际有限公司执行董事、主席兼行政总裁。焦树阁先生:曾任航天工业部第710研究所计算机研究员,中国国际金融有限公司直接投资部副总经理,现任鼎晖投资董事及行政总裁。目前,焦树阁先生兼任福建南平南孚电池有限公司、内蒙古河套酒业集团股份有限公司等公司的董事长;担任河南双汇投资发展股份有限公司、万洲国际有限公司、奇瑞控股集团有限公司等多家公司董事;兼任中国蒙牛乳业有限公司、中国南方航空股份有限公司独立董事;兼任迈博药业有限公司主席及非执行董事;兼任鼎晖投资关联企业的董事。万宏伟先生:曾任双汇集团香港分公司主任,双汇集团进出口公司副经理,双汇集团董事长秘书,万洲国际公关关系部经理,万洲国际董事长助理。现任万洲国际有限公司董事长助理和本公司副董事长。马相杰先生:曾任公司技术中心研发员,香辅料分厂厂长,漯河双汇海樱调味料食品有限公司总经理,漯河天瑞生化有限公司总经理,生鲜品事业部生产副总经理,综合事业部总经理,漯河双汇食品销售有限公司董事总经理,生鲜品事业部总经理,本公司副总裁。现任本公司总裁、董事,兼任万洲国际有限公司执行董事,亦担任本公司若干附属公司的董事长和董事,雄域投资有限公司、兴泰集团有限公司、运昌控股有限公司和悦昌企业有限公司董事。杜海波先生: 高级会计师,注册会计师。近年来,担任河南正永会计师事务所有限公司、河南正永工程咨询有限公司、河南正永创业咨询有限公司董事长,河南能源化工集团有限公司、郑州粮食批发市场有限公司外部董事,河南徐辉设计股份有限公司董事,百禾传媒股份有限公司、新天科技股份有限公司、四方达超硬材料股份有限公司、山东乐舱网国际物流股份有限公司独立董事,卡森国际控股有限公司(HK)独立非执行董事,现任本公司独立董事。

刘东晓先生:近年来,担任河南省新能源商会会长,河南省侨联副主席,河南缇素新能源科技有限公司董事长,郑州启德利金融服务有限公司董事长。现任本公司独立董事。

杨东升先生:立信会计师事务所(特殊普通合伙)权益合伙人,立信会计师事务所河南分所所长,河南注册会计师协会常任理事,河南省注会行业高端管理人才,现任本公司独立董事。

罗新建先生:近年来,担任河南仟问律师事务所主任,现任本公司独立董事。高管:

刘松涛先生:近年来,曾任本公司财务中心主任、财务总监。现任本公司常务副总裁兼财务总监,亦担任本公司若干附属公司董事长和董事,昌建控股集团有限公司董事,雄域投资有限公司、兴泰集团有限公司、运昌控股有限公司和悦昌企业有限公司董事。

王玉芬女士:近年来,曾任双汇集团董事、总工程师、常务副总经理,本公司董事。现任本公司总工程师,亦担任本公司若干附属公司董事,昌建控股集团有限公司董事。

乔海莉女士:近年来,曾任本公司肉制品事业部生产副总经理、本公司副总裁兼肉制品事业部总经理。现任本公司副总裁,亦担任本公司若干附属公司董事。

宁洪伟先生:近年来,曾任阜新双汇肉类加工有限公司屠宰业副经理,望奎双汇北大荒食品有限公司屠宰业副经理,江苏淮安双汇食品有限公司屠宰业副经理,浙江金华双汇食品有限公司项目经理,宜昌双汇食品有限责任公司项目经理,生鲜品事业部销售副总经理。现任本公司副总裁,亦担任本公司若干附属公司董事。

赵国宝先生:近年来,曾任漯河双汇海樱调味料食品有限公司、漯河天瑞生化有限公司、漯河双汇生物工程技术有限公司项目经理,公司综合事业部总经理。现任本公司副总裁,亦担任本公司若干附属公司董事。

何科先生:近年来,曾任本公司董事,双汇集团董事长办公室主任、董事、常务副总经理。现任本公司副总裁,亦担任本公司若干附属公司董事,昌建控股集团有限公司董事。

孟少华先生:近年来,曾任公司低温研究所所长、副主任,总部研发中心主任,高温研发中心主任。现任本公司副总裁。

贺建民先生:近年来,曾任公司生鲜品事业部采购副总经理,绵阳双汇食品有限责任公司项目经理,陕西双汇食品有限公司项目经理。现任本公司副总裁。

赛俊选先生:近年来,曾任华懋双汇实业(集团)有限公司基础管理副经理,望奎双汇北大荒食品有限公司基础管理副经理,昆明双汇食品有限公司基础管理副经理,上海双汇大昌有限公司设备安全管理副经理,漯河双汇肉业有限公司动力分厂兼漯河双汇万中禽业加工有限公司动力车间项目经理。现任本公司副总裁。

焦永丽女士:近年来,曾任股份肉制品分厂二车间主任,企业管理中心副主任,企业管理中心主任。现任本公司副总裁。

周霄先生:近年来,曾任市场服务中心主任、公共关系中心主任。现任本公司副总裁。

张立文先生:近年来,曾任杜邦双汇漯河食品有限公司、杜邦双汇漯河蛋白有限公司总经理。现任本公司副总裁兼董事会秘书、雄域投资有限公司与兴泰集团有限公司董事。

郑文广先生:近年来,曾任阜新双汇肉类加工有限公司财务总监,公司生鲜品事业部财务部长,财务中心副主任、主任,河南双汇集团财务有限公司经理。现任本公司副总裁。

监事:

胡运功先生:近年来,曾任双汇集团总经办主任、稽查中心主任。现任本公司监事会主

席,亦担任本公司若干附属公司监事。张晓辉先生:近年来,一直担任本公司品质管理中心主任,本公司监事。李向辉先生:近年来,一直担任本公司稽查中心主任,本公司监事。胡育红女士:近年来,一直担任本公司审计中心主任,本公司监事,亦担任本公司若干附属公司监事。闫永杰先生:近年来,曾任华懋双汇实业(集团)有限公司设备主任、设备安全副总经理,绵阳双汇食品有限责任公司、济源双汇食品有限公司设备安全副总经理。现任本公司安全环保中心主任,本公司监事。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
万 隆罗特克斯有限公司董事长2007年11月08日-
万 隆万洲国际有限公司董事局主席2010年11月26日-
焦树阁罗特克斯有限公司董事2006年03月29日-
焦树阁万洲国际有限公司董事2006年04月28日-
万宏伟万洲国际有限公司董事长助理2014年01月01日-
马相杰万洲国际有限公司董事2018年06月04日-

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
焦树阁CDH Investments Management (Hong Kong) Limited行政总裁2003年04月23日
罗新建河南仟问律师事务所主任1996年12月01日
罗新建河南省国有资产控股运营集团有限公司外部董事2018年12月01日
罗新建杭州秉荣投资管理有限公司董事2017年04月20日
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
杨东升新乡市瑞丰新材料股份有限公司独立董事2017年09月20日
杨东升华兰生物疫苗股份有限公司独立董事2020年06月03日
杨东升浙江亚光科技股份有限公司独立董事2020年09月25日
刘东晓河南省新能源商会会长2012年03月01日
刘东晓河南省归国华侨联合会副主席2012年08月01日
刘东晓河南缇素新能源科技有限公司董事长2010年09月01日
刘东晓郑州启德利金融服务业有限公司董事长2016年11月01日
杜海波河南正永会计师事务所有限公司董事长1999年12月28日
杜海波河南正永工程咨询有限公司董事长2010年06月07日
杜海波河南正永创业咨询有限公司董事长2005年04月30日
杜海波河南能源化工集团有限公司外部董事2018年12月01日
杜海波郑州粮食批发市场有限公司外部董事2018年12月01日
杜海波徐辉设计股份有限公司董事2018年09月01日
杜海波百禾传媒股份有限公司独立董事2015年07月01日
杜海波新天科技股份有限公司独立董事2016年11月01日
杜海波卡森国际控股有限公司(HK)独立非执行董事2015年11月01日
杜海波四方达超硬材料股份有限公司独立董事2021年01月13日
杜海波山东乐舱网国际物流股份有限公司独立董事2021年01月15日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

决策程序:按照《公司章程》的规定,董事、监事的报酬由公司股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。决策依据:公司在年末对高级管理人员和担任其他职务的监事实行考评制度,根据考评情况,结合年初制订的《薪酬标准》及《双汇经营管理层薪酬考核办法》最终确定其报酬。实际支付情况:报告期内,上述董事、监事、高级管理人员任职期间在公司领取的报酬总额为5,086.58万元(含税)。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
万 隆董事长80现任
万宏伟副董事长47现任
焦树阁董事55现任
马相杰董事、总裁49现任734.58
杨东升独立董事56现任10
杜海波独立董事51现任10
罗新建独立董事67现任10
刘东晓独立董事57现任10
刘松涛常务副总裁、财务总监44现任496.69
王玉芬总工程师53现任324.63
乔海莉副总裁56现任315.19
宁洪伟副总裁43现任451.72
何科副总裁53现任255.59
赵国宝副总裁45现任414.06
孟少华副总裁45现任306.59
贺建民副总裁47现任310.52
赛俊选副总裁49现任183.75
焦永丽副总裁45现任193.3
周霄副总裁48现任193.3
郑文广副总裁48现任23.6
姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
张立文副总裁、董事会秘书50现任258.59
胡运功监事会主席52现任161.62
张晓辉监事45现任104.7
胡育红监事51现任105.04
李向辉监事38现任105.03
闫永杰监事49现任108.08
合计--------5,086.58--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)7,054
主要子公司在职员工的数量(人)37,779
在职员工的数量合计(人)44,833
当期领取薪酬员工总人数(人)44,833
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)29
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员36,835
销售人员3,737
技术人员1,556
财务人员642
行政人员2,063
合计44,833
教育程度
教育程度类别数量(人)
大专及大专以上10,699
中专(含技校)8,209
中专以下25,925
合计44,833

注:9 本报告期,公司对本集团需承担费用的离退休职工人数的填报口径进行了调整:以前年度为年末离退休职工的总人数,本年为报告期末实际需承担费用的离退休职工人数(不承担费用的离退休职工人数不再计入)。

2、薪酬政策

公司遵循按劳分配、同工同酬的薪酬发放原则,按时足额发放工资、奖金,不断提升绩效工资管理水平,充分发挥绩效工资的激励和约束作用。公司制定了《员工薪酬管理规定》、《员工绩效管理规定》等制度,实现了工资管理和收入分配的规范化、制度化、科学化。公司实施合理的员工薪酬增长和效益加薪机制、制定管理层增长奖奖励方案,确保薪酬标准内具公平性、外具竞争性,对员工有激励性,对成本有控制性,调动和促进员工的工作热情,激发员工的积极性。

3、培训计划

1、公司每年制订集团、职能部门及事业部、项目公司三级培训计划,按照计划组织实施内部员工、干部、高层各级培训。

2、培训项目类别分为疫情防控、安全环保、财务金融、人力资源、生产供应、数据信息、团队建设、业务管理、质量管理等类别,涉及安全生产、数据管理、质量控制、管理体系等各个方面。采取外部讲师、工厂之间相互学习和观摩等方式,确保培训的理论内容和实际工作需要无缝衔接,提高培训效果。

3、2020年度,在遵循疫情防控要求的前提下,公司减少了集中和外出形式的培训,主要采取在线网络课程学习、外部讲师远程视频授课的方式进行培训,确保年度培训计划的有效实施。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)14,020,922.86
劳务外包支付的报酬总额(元)267,034,047.26

第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和规范性文件,以及《公司章程》的要求,不断完善公司法人治理结构,建立符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构,健全内部控制管理制度,持续深入开展公司治理活动,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的基本要求。公司董事、监事和高级管理人员持续加强公司治理的相关法律法规的学习,不断提高自律意识,规范自我行为,诚实、勤勉地履行职责,切实维护了公司及股东利益,特别是中小股东的利益。具体内容如下:

股东与股东大会:公司依照《公司法》、《证券法》和中国证监会相关法律法规的要求,制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》,能够严格按照规定召集、召开股东大会,确保股东充分行使表决权力,特别是中小投资者享有平等的地位和权力,公司所有的重大事项均按照法律法规及公司制度履行审批程序,确保股东享有知情权和参与权。

控股股东:公司控股股东的行为符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求,公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作,人员、资产、财务分开,机构、业务完全独立于控股股东,各自独立核算,独立承担责任和风险。公司控股股东能够严格规范自身行为,对上市公司董事、监事候选人的提名,严格遵循法律法规和《公司章程》规定的条件和程序,没有直接或间接干预公司决策和依法开展的生产经营活动等损害公司及其他股东权益的行为。

董事与董事会:公司依法制定了《董事会议事规则》,董事会的人数及人员构成、董事的选聘、董事会会议的召开程序、议案的提交、审议及表决程序、董事会会议记录等符合法律法规的要求,董事会建立了独立董事制度,常设四名独立董事,按照法律法规的要求,认真履行职责,维护公司整体利益,尤其关注中小股东的合法权益不受损害。公司按照股东大会的决议要求,设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,各司其职,对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。

监事与监事会:公司制定了《监事会议事规则》,对公司的财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。监事会按时召开会议,监事按照要求出席会议,并要求公司董事、高级管理人员、内部审计人员参加会议,对监督检查结果进行报告。

绩效评价与激励约束机制:董事会下设薪酬与考核委员会,建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价机制。公司董事、监事、高级管理人员及其他人员的聘任符合法律、法规和《公司章程》的规定,为公司吸收人才奠定了基础。

利益相关者:公司与银行、其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者是相辅相

成、共同促进与共同发展的关系,公司充分尊重并保护利益相关者的合法权益,在保障股东利益的同时,积极承担社会责任,参与环境保护、精准扶贫等公共事业,实现公司的可持续发展。信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》和《外部信息使用人备案和管理制度》等,董事会秘书及证券部专门负责信息披露事项,接待股东和投资者来访,按照及时、准确、完整的披露原则,对公司日常生产经营活动中发生的重大投资、新项目建设、出售或收购资产、委托理财、各类交易等随机事件形成临时报告并及时披露。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、人员独立方面:公司与控股股东在劳动、人事及工资管理方面是独立的,并设有独立的劳动人事职能部门,公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位担任除董事外的任何职务。

2、资产完整方面:公司拥有独立的生产、辅助生产系统和配套设施,“双汇”商标属本公司所有。

3、财务独立方面:公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,有独立的银行帐户,依法独立纳税。

4、机构独立方面:公司设立了独立于控股股东的组织机构,不存在与控股股东合署办公的情况。

5、业务独立方面:公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统,具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会75.27%2020年02月10日2020年02月10日巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司2020年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-05)。
2019年年度股东大会年度股东大会80.16%2020年05月29日2020年05月29日巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司2019年年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-33)。
2020年第二次临时股东大会临时股东大会77.32%2020年11月13日2020年11月13日巨潮资讯网,《河南双汇投资发展股份有限公司2020年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-78)。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
杨东升16016003
杜海波16016003
罗新建16016003
刘东晓16016003

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等法律法规和规范性文件的要求,认真尽职地履行职责,对公司的制度完善和信息披露工作等方面提出了宝贵的专业性意见,为进一步规范公司运作,提高公司管理水平充分发挥了积极作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会

2020年3月21日,董事会审计委员会召开会议,审议通过公司2019年度财务会计报告、安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)从事本年度审计工作的总结报告、公司2019年度内部审计总结报告、关于续聘安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度财务审计机构、关于续聘信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度内部控制审计机构的议案。

报告期内,董事会审计委员会每季度对公司内部审计工作报告、募集资金存放与使用情况进行审核,确保公司内部控制体系健全有效,募集资金存放与使用合法合规。

2、董事会提名委员会

2020年8月8日,董事会提名委员会召开会议,审议通过关于提名公司高级管理人员候选人的议案。

3、董事会薪酬与考核委员会

2020年3月21日,董事会薪酬与考核委员会召开会议,审议通过关于公司董事、监事、高级管理人员2019年度薪酬考核结果的议案。

2020年8月8日,董事会薪酬与考核委员会召开会议,审议通过关于拟定新任高级管理人员薪酬标准的议案。

4、董事会战略委员会

2020年3月21日,董事会战略委员会召开会议,审议通过公司2020年各项预算计划目标,2020年项目投资、原辅包采购、薪酬福利、新产品开发、创新增效、专项费用等专项计划目标,以及确保2020年预算目标落实的重点工作。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员的考评与激励按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《员工薪酬管理规定》和《员工薪酬考核办法》等有关规定实施。公司在每年年初根据年度经营目标确定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责,并制订《双汇经营管理层薪酬考核办法》和《增长奖奖励方案》,年末对高级管理人员进行考评,由董事会薪酬与考核委员会根据年度经营目标完成情况进行最终考评。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2021年03月31日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准重大缺陷:发生涉及财务信息披露的重大舞弊行为;公司财务报告存在重大错报被外部监管机构或审计机构发现,公司对应的控制活动未能识别相关错报;公司财务报告编报控制程序存在重大漏洞,可能导致公司报表出现重大错报。重要缺陷:公司财务报告编报控制程序存在控制漏洞,虽然不会导致公司报表出现重大错报,但仍应引起公司董事会及管理层重重大缺陷:指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致公司严重偏离控制目标。如公司决策程序缺陷,可能导致出现严重决策失误,偏离既定经营目标;发生食品安全问题,致使公司形象严重受损;未遵循合规经营原则,发生严重违规经营问题,受到相关政府部门处罚;公司内部监督机构未能履行相关监督职责,内部监督失效等。重要缺陷:公司因未遵循既定内部控制程序,或者内部控制本身存在设计缺陷,其影响达不到重大缺
视并改进的缺陷。一般缺陷:除重大缺陷和重要缺陷之外的财务报告内部控制缺陷。陷标准,但仍有可能导致公司偏离控制目标。一般缺陷:是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
定量标准重大缺陷:错报≥利润总额5%;重要缺陷:利润总额5%>错报≥利润总额1%;一般缺陷:利润总额1%>错报。重大缺陷:损失金额≥利润总额5%;重要缺陷:利润总额5%>损失金额≥利润总额1%;一般缺陷:利润总额1%>损失金额。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2021年03月31日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2021年03月27日
审计机构名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号安永华明(2021)审字第61306196_R01号
注册会计师姓名侯捷、童丹丹

审计报告正文

河南双汇投资发展股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了河南双汇投资发展股份有限公司的财务报表,包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表,2020年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的河南双汇投资发展股份有限公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了河南双汇投资发展股份有限公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于河南双汇投资发展股份有限公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。

我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任,包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地,我们的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大

错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果,包括应对下述关键审计事项所执行的程序,为财务报表整体发表审计意见提供了基础。

关键审计事项:该事项在审计中是如何应对:
存货跌价准备
于2020年12月31日,合并资产负债表中存货的账面价值为人民币6,377,695,426.57元,其中包括存货账面余额为人民币 6,594,427,774.42元,存货跌价准备余额为人民币216,732,347.85元。 按照企业会计准则的相关规定,于资产负债表日,存货应按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于可变现净值时,应当计提存货跌价准备,计入当期损益。存货可变现净值的确定,要求管理层对存货的预计售价,至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税金的金额进行估计。确定未来可变现净值金额涉及重大管理层判断,且影响金额重大。因此我们将存货跌价准备的确认作为关键审计事项。 关于存货跌价准备会计政策和估计的披露参见附注五、15和附注五、43;关于存货跌价准备计提的披露参见附注七、10。我们执行的审计程序包括: 了解管理层计提存货跌价准备的流程并评价和测试与计提存货跌价准备相关的内部控制; 对存货盘点进行监盘并关注残次冷背(包括接近保质期到期日)的存货是否被识别; 对存货库龄报表的准确性进行测试; 对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价,例如将期后实际售价与预计存货销售价格进行比较,考虑资产负债表日后事项的影响等,以及参考历史同类产品的成本和税费,对管理层估计的至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税金的合理性进行评估等; 检查存货跌价准备的计算是否准确; 复核存货跌价准备在财务报表的披露是否充分。

四、其他信息

河南双汇投资发展股份有限公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估河南双汇投资发展股份有限公司的持续经营能力,

披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督河南双汇投资发展股份有限公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对河南双汇投资发展股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致河南双汇投资发展股份有限公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就河南双汇投资发展股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,

或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:侯 捷

(项目合伙人)中国 北京

中国注册会计师:童丹丹

2021年3月27日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:河南双汇投资发展股份有限公司

2020年12月31日

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金8,485,885,001.203,455,331,419.03
结算备付金
拆出资金300,000,000.00100,000,000.00
交易性金融资产5,735,620,003.053,052,713,858.41
衍生金融资产
应收票据44,600,000.0058,965,192.00
应收账款235,909,236.00153,998,532.63
应收款项融资
预付款项245,458,023.72212,027,935.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款55,305,654.7485,654,976.38
其中:应收利息275,470.18
项目2020年12月31日2019年12月31日
应收股利
买入返售金融资产
存货6,377,695,426.578,801,425,418.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
发放贷款和垫款80,097,600.0024,600,000.00
其他流动资产513,368,484.76358,528,085.64
流动资产合计22,073,939,430.0416,303,245,417.83
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资261,797,620.67177,519,153.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产67,701,365.2566,370,029.04
投资性房地产
固定资产10,303,818,090.8810,575,391,363.86
在建工程323,388,219.78174,313,486.48
生产性生物资产148,164,853.7054,434,108.35
油气资产
使用权资产
无形资产1,026,638,098.12980,706,917.51
开发支出6,353,699.862,735,535.77
商誉
长期待摊费用184,532,694.4072,615,850.60
递延所得税资产187,486,694.75205,139,943.50
其他非流动资产120,060,994.5120,868,724.50
非流动资产合计12,629,942,331.9212,330,095,113.29
资产总计34,703,881,761.9628,633,340,531.12
流动负债:
短期借款2,382,649,141.343,277,465,169.50
项目2020年12月31日2019年12月31日
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据4,000,000.00137,182,676.99
应付账款1,708,284,564.462,946,334,768.68
预收款项1,894,352,662.62
合同负债2,448,851,578.28
卖出回购金融资产款819,330,088.75627,543,125.04
吸收存款及同业存放49,050,315.1842,218,682.73
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬1,113,665,467.11939,141,147.34
应交税费411,792,409.48381,237,939.61
其他应付款885,599,607.38970,114,482.45
其中:应付利息311,406.24
应付股利89,896,338.39123,607,556.39
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,170,765.5667,979,596.11
其他流动负债170,555,854.91
流动负债合计9,994,949,792.4511,283,570,251.07
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款15,098,464.1116,188,598.83
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款66,216,080.56
长期应付职工薪酬
预计负债2,500,000.00
项目2020年12月31日2019年12月31日
递延收益289,140,618.0666,431,735.86
递延所得税负债203,257,840.00151,759,133.03
其他非流动负债
非流动负债合计576,213,002.73234,379,467.72
负债合计10,571,162,795.1811,517,949,718.79
所有者权益:
股本3,464,661,213.003,319,282,190.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积8,072,272,036.071,250,180,577.63
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,831,906,631.941,831,906,631.94
一般风险准备109,386,472.2864,079,524.71
未分配利润10,284,817,369.3110,022,251,033.89
归属于母公司所有者权益合计23,763,043,722.6016,487,699,958.17
少数股东权益369,675,244.18627,690,854.16
所有者权益合计24,132,718,966.7817,115,390,812.33
负债和所有者权益总计34,703,881,761.9628,633,340,531.12

法定代表人:万隆 主管会计工作负责人:刘松涛 会计机构负责人:李俊冉

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金3,961,239,939.061,709,474,690.23
交易性金融资产2,145,556,767.082,440,022,283.06
衍生金融资产
应收票据36,300,000.0042,515,192.00
应收账款31,328,300.4990,249,236.94
项目2020年12月31日2019年12月31日
应收款项融资
预付款项33,200,637.7842,930,435.65
其他应收款1,388,734,958.971,523,542,902.81
其中:应收利息
应收股利1,377,498,401.601,517,894,951.48
存货643,886,358.47940,690,245.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产32,790,777.7846,657,843.52
流动资产合计8,273,037,739.636,836,082,829.25
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资18,366,338,161.1713,212,882,718.79
其他权益工具投资
其他非流动金融资产55,506,125.0053,592,789.04
投资性房地产
固定资产539,134,763.62520,570,710.21
在建工程120,752,016.5952,668,847.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产194,076,515.90196,853,393.93
开发支出6,353,699.862,735,535.77
商誉
长期待摊费用1,241,719.611,542,623.32
递延所得税资产57,442,760.8948,995,290.22
其他非流动资产51,328,649.31
非流动资产合计19,392,174,411.9514,089,841,909.24
资产总计27,665,212,151.5820,925,924,738.49
流动负债:
项目2020年12月31日2019年12月31日
短期借款600,032,415.03800,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,934,950,000.002,241,792,676.99
应付账款597,798,546.69943,346,210.28
预收款项534,763,597.65
合同负债400,187,169.72
应付职工薪酬356,549,009.02308,861,411.79
应交税费53,900,908.3523,380,191.43
其他应付款290,984,358.28231,256,001.08
其中:应付利息0.00160,508.19
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,170,765.561,129,596.11
其他流动负债45,497,485.71
流动负债合计4,281,070,658.365,084,529,685.33
非流动负债:
长期借款15,098,464.1116,188,598.83
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债2,500,000.00
递延收益181,419,815.80227,500.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计199,018,279.9116,416,098.95
负债合计4,480,088,938.275,100,945,784.28
所有者权益:
股本3,464,661,213.003,319,282,190.00
其他权益工具
项目2020年12月31日2019年12月31日
其中:优先股
永续债
资本公积12,064,823,599.205,242,732,140.76
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,831,906,631.941,831,906,631.94
未分配利润5,823,731,769.175,431,057,991.51
所有者权益合计23,185,123,213.3115,824,978,954.21
负债和所有者权益总计27,665,212,151.5820,925,924,738.49

3、合并利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业总收入73,935,193,285.1360,348,305,743.59
其中:营业收入73,862,643,466.6060,309,731,762.99
利息收入72,512,895.6138,487,695.49
已赚保费
手续费及佣金收入36,922.9286,285.11
二、营业总成本65,663,296,050.9853,525,288,222.98
其中:营业成本61,114,007,702.2748,976,782,883.71
利息支出26,748,793.3251,025,016.79
手续费及佣金支出497,026.92688,202.93
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加340,640,363.22297,129,008.21
销售费用2,660,816,208.542,705,930,379.68
管理费用1,392,263,457.321,308,001,261.00
项目2020年度2019年度
研发费用95,809,346.1088,284,314.96
财务费用32,513,153.2997,447,155.70
其中:利息费用98,647,306.89122,075,794.19
利息收入68,929,301.4344,866,867.08
加:其他收益173,779,512.26188,368,924.63
投资收益(损失以“-”号填列)393,615,359.91142,743,112.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益18,979,231.1414,304,001.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-4,662,519.1527,879,591.73
信用减值损失(损失以“-”号填列)-2,918,559.78141,773.61
资产减值损失(损失以“-”号填列)-838,771,542.13-334,907,147.33
资产处置收益(损失以“-”号填列)10,632,050.734,432,083.65
三、营业利润(亏损以“-”号填列)8,003,571,535.996,851,675,858.99
加:营业外收入30,937,900.6816,577,096.31
减:营业外支出61,550,982.2529,759,622.12
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)7,972,958,454.426,838,493,333.18
减:所得税费用1,603,156,126.621,172,504,439.47
五、净利润(净亏损以“-”号填列)6,369,802,327.805,665,988,893.71
(一)按经营持续性分类
项目2020年度2019年度
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)6,369,802,327.805,665,988,893.71
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润6,255,513,991.335,437,612,565.07
2.少数股东损益114,288,336.47228,376,328.64
六、其他综合收益的税后净额-167,642.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-85,497.42
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-85,497.42
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储-85,497.42
项目2020年度2019年度
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-82,144.58
七、综合收益总额6,369,802,327.805,665,821,251.71
归属于母公司所有者的综合收益总额6,255,513,991.335,437,527,067.65
归属于少数股东的综合收益总额114,288,336.47228,294,184.06
八、每股收益:
(一)基本每股收益1.86421.6382
(二)稀释每股收益1.86421.6382

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:34,887,212.70元。法定代表人:万隆 主管会计工作负责人:刘松涛 会计机构负责人:李俊冉

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、营业收入41,269,622,082.1239,299,837,383.05
减:营业成本39,448,597,188.2637,512,981,014.62
税金及附加49,943,824.4946,785,338.28
销售费用1,229,799,037.991,181,843,211.95
管理费用288,112,605.00299,924,300.79
研发费用14,223,218.6116,179,233.54
财务费用45,606,059.74111,207,907.68
其中:利息费用103,184,211.60136,690,366.62
利息收入59,939,631.8927,622,399.22
加:其他收益26,537,615.111,666,885.80
投资收益(损失以“-”5,849,681,599.045,217,544,893.07
项目2020年度2019年度
号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益19,445,175.0114,304,001.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-27,552,180.0221,262,514.44
信用减值损失(损失以“-”号填列)-868,053.71232,315.78
资产减值损失(损失以“-”号填列)-32,183,932.45-22,098,814.32
资产处置收益(损失以“-”号填列)306,608.29-131,580.93
二、营业利润(亏损以“-”号填列)6,009,261,804.295,349,392,590.03
加:营业外收入21,868,540.097,798,490.60
减:营业外支出38,144,321.588,604,568.11
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)5,992,986,022.805,348,586,512.52
减:所得税费用63,646,878.8229,491,133.96
四、净利润(净亏损以“-”号填列)5,929,339,143.985,319,095,378.56
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)5,929,339,143.985,319,095,378.56
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
项目2020年度2019年度
计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额5,929,339,143.985,319,095,378.56
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金79,623,790,478.9465,703,253,086.78
项目2020年度2019年度
客户存款和同业存放款项净增加额6,676,507.46
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
存放中央银行和同业款项净减少额70,319,249.39
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金76,458,844.2336,856,462.93
拆入资金净增加额
拆出资金净减少额350,000,000.00
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,082,206,851.28569,791,500.12
经营活动现金流入小计80,789,132,681.9166,730,220,299.22
购买商品、接受劳务支付的现金60,134,727,394.0052,797,269,684.51
客户贷款及垫款净增加额56,400,000.005,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额114,704,013.92
客户存款和同业存放款项净减少额258,136,450.66
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额200,000,000.00
项目2020年度2019年度
支付利息、手续费及佣金的现金29,983,331.7851,713,219.72
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金3,750,919,962.003,736,496,312.42
支付的各项税费6,598,190,806.024,458,199,454.39
支付其他与经营活动有关的现金1,082,280,386.50999,789,753.17
经营活动现金流出小计71,967,205,894.2262,306,604,874.87
经营活动产生的现金流量净额8,821,926,787.694,423,615,424.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金11,285,600,000.005,337,549,141.52
取得投资收益收到的现金215,340,924.51142,409,314.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,561,563.249,406,132.89
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额282,382,233.36
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计11,802,884,721.115,489,364,588.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,156,976,110.17667,924,000.16
投资支付的现金14,298,166,743.816,196,149,141.52
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计15,455,142,853.986,864,073,141.68
投资活动产生的现金流量净额-3,652,258,132.87-1,374,708,552.69
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金6,965,847,058.02
其中:子公司吸收少数股东
项目2020年度2019年度
投资收到的现金
取得借款收到的现金9,268,548,245.2312,475,245,713.55
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计16,234,395,303.2512,475,245,713.55
偿还债务支付的现金9,988,230,958.9912,490,029,815.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,776,113,807.492,050,953,743.59
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润152,451,087.9293,851,943.14
支付其他与筹资活动有关的现金658,000,780.30319,093,440.28
筹资活动现金流出小计16,422,345,546.7814,860,076,999.73
筹资活动产生的现金流量净额-187,950,243.53-2,384,831,286.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,154,932.851,042,329.43
五、现金及现金等价物净增加额4,983,873,344.14665,117,914.91
加:期初现金及现金等价物余额3,146,198,954.682,481,081,039.77
六、期末现金及现金等价物余额8,130,072,298.823,146,198,954.68

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金36,585,417,083.5133,307,725,483.85
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金465,704,314.93132,692,794.35
经营活动现金流入小计37,051,121,398.4433,440,418,278.20
购买商品、接受劳务支付的现金35,402,062,457.5132,234,003,618.60
支付给职工以及为职工支付的现金871,102,595.81857,839,648.24
支付的各项税费323,111,685.76283,408,746.21
支付其他与经营活动有关的现金255,809,564.48403,390,590.20
经营活动现金流出小计36,852,086,303.5633,778,642,603.25
经营活动产生的现金流量净额199,035,094.88-338,224,325.05
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金9,450,309,940.214,387,500,000.00
取得投资收益收到的现金5,870,138,755.855,290,855,625.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,058,244.751,235,086.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额312,978,856.67
收到其他与投资活动有关的现金37,798,397.04
投资活动现金流入小计15,634,485,797.489,717,389,108.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金145,843,510.11192,839,576.58
投资支付的现金14,530,918,414.225,136,465,910.33
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计14,676,761,924.335,329,305,486.91
投资活动产生的现金流量净额957,723,873.154,388,083,621.86
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金6,965,847,058.02
项目2020年度2019年度
取得借款收到的现金4,112,178,245.239,512,543,926.05
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计11,078,025,303.259,512,543,926.05
偿还债务支付的现金4,313,310,958.9910,872,884,155.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,644,150,999.691,960,408,781.02
支付其他与筹资活动有关的现金18,707,529.95
筹资活动现金流出小计9,957,461,958.6812,852,000,466.14
筹资活动产生的现金流量净额1,120,563,344.57-3,339,456,540.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,649.08
五、现金及现金等价物净增加额2,277,320,663.52710,402,756.72
加:期初现金及现金等价物余额1,666,108,622.93955,705,866.21
六、期末现金及现金等价物余额3,943,429,286.451,666,108,622.93

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,319,282,190.001,250,180,577.631,831,906,631.9464,079,524.7110,022,251,033.8916,487,699,958.17627,690,854.1617,115,390,812.33
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,319,282,190.001,250,180,577.631,831,906,631.9464,079,524.7110,022,251,033.8916,487,699,958.17627,690,854.1617,115,390,812.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)145,379,023.006,822,091,458.4445,306,947.57262,566,335.427,275,343,764.43-258,015,609.987,017,328,154.45
(一)综合收益总额6,255,513,991.336,255,513,991.33114,288,336.476,369,802,327.80
(二)所有者投入和减少资本145,379,023.006,822,302,618.79-415,246,890.156,552,434,751.64-253,473,370.556,298,961,381.09
1.所有者投入的普145,379,023.6,854,620,936,999,999,957.6,999,999,957.4
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
通股004.45455
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-32,318,315.66-415,246,890.15-447,565,205.81-253,473,370.55-701,038,576.36
(三)利润分配45,306,947.57-5,577,700,765.76-5,532,393,818.19-118,830,575.90-5,651,224,394.09
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备45,306,947.57-45,306,947.57
3.对所有者(或股东)的分配-5,536,665,366.32-5,536,665,366.32-118,739,869.92-5,655,405,236.24
4.其他4,271,548.134,271,548.13-90,705.984,180,842.15
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-211,160.35-211,160.35-211,160.35
四、本期期末余额3,464,661,213.008,072,272,036.071,831,906,631.94109,386,472.2810,284,817,369.3123,763,043,722.60369,675,244.1824,132,718,966.78

上期金额

单位:元

项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东所有者权益合
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计权益
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,299,558,284.001,231,820,025.6385,497.421,831,906,631.9440,663,724.486,637,505,750.3613,041,539,913.83663,643,319.9913,705,183,233.82
加:会计政策变更6,851,763.416,851,763.41100,607.376,952,370.78
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额3,299,558,284.001,231,820,025.6385,497.421,831,906,631.9440,663,724.486,644,357,513.7713,048,391,677.24663,743,927.3613,712,135,604.60
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)19,723,906.0018,360,552.00-85,497.4223,415,800.233,377,893,520.123,439,308,280.93-36,053,073.203,403,255,207.73
(一)综合收益总额-85,497.425,437,612,565.075,437,527,067.65228,294,184.065,665,821,251.71
(二)所有者投入和减少资本19,723,906.0019,062,406.98-221,490,532.17-182,704,219.19-27,023,693.52-209,727,912.71
1.所有者投入的普通股19,723,906.00-19,723,906.0090,101,144.3990,101,144.39
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额19,062,406.9819,062,406.98104,730.0219,167,137.00
项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
4.其他-201,766,626.17-201,766,626.17-117,229,567.93-318,996,194.10
(三)利润分配23,415,800.23-1,838,228,512.78-1,814,812,712.55-237,323,563.74-2,052,136,276.29
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备23,415,800.23-23,415,800.23
3.对所有者(或股东)的分配-1,814,757,056.20-1,814,757,056.20-237,270,090.00-2,052,027,146.20
4.其他-55,656.35-55,656.35-53,473.74-109,130.09
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
项目2019年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-701,854.98-701,854.98-701,854.98
四、本期期末余额3,319,282,190.001,250,180,577.631,831,906,631.9464,079,524.7110,022,251,033.8916,487,699,958.17627,690,854.1617,115,390,812.33

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额3,319,282,190.005,242,732,140.761,831,906,631.945,431,057,991.5115,824,978,954.21
项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,319,282,190.005,242,732,140.761,831,906,631.945,431,057,991.5115,824,978,954.21
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)145,379,023.006,822,091,458.44392,673,777.667,360,144,259.10
(一)综合收益总额5,929,339,143.985,929,339,143.98
(二)所有者投入和减少资本145,379,023.006,822,302,618.796,967,681,641.79
1.所有者投入的普通股145,379,023.006,854,620,934.456,999,999,957.45
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-32,318,315.66-32,318,315.66
(三)利润分配-5,536,665,366.32-5,536,665,366.32
项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-5,536,665,366.32-5,536,665,366.32
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
项目2020年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-211,160.35-211,160.35
四、本期期末余额3,464,661,213.0012,064,823,599.201,831,906,631.945,823,731,769.1723,185,123,213.31

上期金额

单位:元

项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他收益
一、上年期末余额3,299,558,284.005,070,068,915.151,831,906,631.941,921,779,299.7312,123,313,130.82
加:会计政策变更4,940,369.424,940,369.42
前期差错更正
其他
二、本年期初余额3,299,558,284.005,070,068,915.151,831,906,631.941,926,719,669.1512,128,253,500.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)19,723,906.00172,663,225.613,504,338,322.363,696,725,453.97
(一)综合收益总额5,319,095,378.565,319,095,378.56
(二)所有者投入和减少资本19,723,906.00173,365,080.59193,088,986.59
1.所有者投19,723,906.00163,722,940.95183,446,846.95
项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额9,642,139.649,642,139.64
4.其他
(三)利润分配-1,814,757,056.20-1,814,757,056.20
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-1,814,757,056.20-1,814,757,056.20
3.其他
(四)所有者
项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
项目2019年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-701,854.98-701,854.98
四、本期期末余额3,319,282,190.005,242,732,140.761,831,906,631.945,431,057,991.5115,824,978,954.21

三、公司基本情况

河南双汇投资发展股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国河南省注册的股份有限公司,于1998年10月15日成立。本公司所发行人民币普通股A股股票,已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于河南省漯河市双汇路1号。本公司及其子公司(“本集团”)主要经营活动为:畜禽屠宰,加工销售肉类食品、肉类罐头、速冻肉制品、定型包装熟肉制品(含清真食品)、食用动物油脂(猪油)、水产品加工(鱼糜制品(即食类));生猪养殖、销售;生产销售PVDC薄膜及食品包装材料、其他包装材料制品;农副产品收购,生产加工肉制品及相关产品配套原辅料、调味料、食品添加剂、复配食品添加剂;蛋制品销售,技术咨询服务,仓储服务,化工产品销售(不含易燃易爆危险品),食品行业的投资,销售代理及相关经营业务的配套服务。本公司的母公司为于香港成立的罗特克斯有限公司(法定名称:Rotary Vortex Limited),最终控制方为于英属维尔京群岛成立的兴泰集团有限公司(法定名称:Rise Grand GroupLimited)。本年度合并财务报表范围参见附注(九)“在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变化详见附注(八)“合并范围变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

编制本财务报表时,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本集团对自2020年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在金融资产减值准备的计提、存货计价方法、存货跌价准备的计提、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化、收入确认和计量等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团于2020年12月31日的财务状况以及2020年度的经营成果和现金流量。

2、会计期间

本集团会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价及原制度资本公积转入的余额,不足冲减的则调整留存收益。

非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,

确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核,复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至2020年12月31日止的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。

不丧失控制权情况下,少数股东权益发生变化作为权益性交易。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

外币现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。10、金融工具

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类:

以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动计入当期损益。

只有能够消除或显著减少会计错配时,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

按照上述条件,本集团指定的这类金融资产主要包括银行理财产品、银行结构性存款以及不具有控制、共同控制和重大影响的长期股权投资。

金融负债的分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。其他金融负债对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。金融工具减值本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项、合同资产及发放贷款及垫款,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估不含重大融资成分的应收货款、应收往来款的预期信用损失,以风险类型组合为基础评估不含重大融资成分的应收保理款的预期信用损失。

关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十、3。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。

金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。衍生金融工具本集团使用衍生金融工具,例如以外汇远期合同对汇率风险进行套期。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

详见本节第五?10、金融工具相应内容。

12、应收账款

详见本节第五?10、金融工具相应内容。

13、应收款项融资

详见本节第五?10、金融工具相应内容。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节第五?10、金融工具相应内容。

15、存货

存货包括原材料、在产品、库存商品、消耗性生物资产等。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货的成本还包括从其他综合收益转出的因采购符合现金流量套期而形成的利得和损失。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,原材料、产成品按单个存货项目计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

16、合同资产

合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

17、合同成本

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性,分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,除非该资产摊销期限不超过一年。

本集团为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本集团将超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本),合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转;购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,

并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,因处置终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

24、固定资产

(1)确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法305%3.17%
构筑物年限平均法205%4.75%
临时建筑物年限平均法不长于50%不低于20.00%
机器设备年限平均法10-155%6.33%-9.50%
运输设备年限平均法65%15.83%
电子设备及其他年限平均法5-65%15.83%-19.00%

本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予以资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。

26、借款费用

借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

(1)资产支出已经发生;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

(1)专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

(2)占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

27、生物资产

本集团的生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产。

1、消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产,包括存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本,为该资产在出售前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在入库后发生的管护、饲养费用的后续支出,计入当期损益。

消耗性生物资产在出售时,采用加权平均法按账面价值结转成本。

资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。

2、生产性生物资产

生产性生物资产,是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产,包括产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行繁殖的生产性生物资产的成本,为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。生产性生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出,应当计入仔猪或种蛋的成本。

生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下:

类别使用寿命(年/月)预计净残值(元/头、只)年折旧率(%)
种猪3年80033.3
种鸡10个月25120

本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

28、油气资产

29、使用权资产

30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

各项无形资产的使用寿命如下:

类别摊销方法使用寿命(年)残值率(%)
土地使用权直线法40-50-
管理软件直线法3-
其他直线法3-10-

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产核算。

使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。

(2)内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

本集团对除存货、合同资产及与合同成本有关的资产、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。

33、合同负债

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务,如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相

关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,相应支出在发生时计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

35、租赁负债

36、预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

37、股份支付

股份支付,分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付,是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用二项式模型确定,参见第十二节十三项。

在满足业绩条件和服务期限条件的期间,应确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相应增加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。

对由于未满足非市场条件和(或)服务期限条件而最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的,无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有其他业绩条件和(或)服务期限条件,即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。

如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权,是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

销售商品合同

本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上,以履行每一项单项履约义务时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

提供服务合同

本集团与客户之间的提供服务合同所应履行的履约义务,由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。本集团按照产出法,根据发生的成本和时间进度确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

可变对价

本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排,形成可变对价。本集团按照期望值

或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

应付客户对价对于应付客户对价,本集团将该应付客户对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务。重大融资成分对于合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,使用将合同对价的名义金额折现为商品或服务现销价格的折现率,将确定的交易价格与合同承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。对于预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔未超过一年的,本集团未考虑合同中存在的重大融资成分。

主要责任人/代理人对于本集团自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户,本集团有权自主决定所交易商品或服务的价格,即本集团在向客户转让商品前能够控制该商品,因此本集团是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本集团为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

合同变更本集团与客户之间的销售商品发生合同变更时:

(1)如果合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款,且新增合同价款反映了新增商品单独售价的,本集团将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理;

(2)如果合同变更不属于上述第(1)种情形,且在合同变更日已转让的商品与未转让的商品之间可明确区分的,本集团将其视为原合同终止,同时,将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理;

(3)如果合同变更不属于上述第(1)种情形,且在合同变更日已转让的商品与未转让的商品之间不可明确区分,本集团将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理,由此产生的对已确认收入的影响,在合同变更日调整当期收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

无40、政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价

值不能可靠取得的,按照名义金额计量。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益。

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

(1)可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列

条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产的可抵扣暂时性差异,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重

大影响的判断:

业务模式金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。合同现金流量特征金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。估计的不确定性以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。存货减值至可变现净值存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

金融工具和合同资产减值本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产减值的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可

抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。非上市股权投资的公允价值非上市的股权投资的估值,是采用市场法-可比公司乘数的评估方法,根据具有相同行业可比上市公司的市盈率和流动性折扣计算得出。这要求本集团估计流动性折扣,因此具有不确定性。

固定资产的预计使用寿命及预计净残值本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命和预计净残值进行复核。如有确凿证据表明,固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异,调整固定资产使用寿命;固定资产预计净残值预计数与原先估计数有差异,调整预计净残值。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的当期及以后期间影响固定资产的账面价值及固定资产减值准备的计提。

无形资产的预计使用寿命本集团至少于每年年度终了,对无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计,对于使用寿命有限的无形资产改变其摊销年限。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的当期及以后期间影响无形资产的账面价值及无形资产减值准备的计提。

44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017 年 7月新修订下发的《企业会计准则第 14 号—收入》(财会[2017]22 号)(以下简称“新收入准则“),本公司自2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。根据新收入准则衔接规定及《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号)规定,将已向客户收取合同对价但尚未交付商品的预收款项按照其流动性分别列示在“合同负债”和“其他非流动负债”项目,将合同对价中包含的税款分别列示在“其他公司于2020年3月25日在巨潮资讯网和公司指定信息披露媒体上发布了《河南双汇投资发展股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》。本次会计政策变更是根据财政部新修订的企业会计准则要求对公司会计政策进行的相应变更,变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,不存在损害公司及股东利益的情况。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

流动负债”和“其他非流动负债”项目,同时调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

项目

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金3,455,331,419.033,455,331,419.03
结算备付金
拆出资金100,000,000.00100,000,000.00
交易性金融资产3,052,713,858.413,052,713,858.41
衍生金融资产
应收票据58,965,192.0058,965,192.00
应收账款153,998,532.63153,998,532.63
应收款项融资
预付款项212,027,935.58212,027,935.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款85,654,976.3885,654,976.38
其中:应收利息275,470.18275,470.18
应收股利
买入返售金融资产
存货8,801,425,418.168,801,425,418.16
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
发放贷款和垫款24,600,000.0024,600,000.00
其他流动资产358,528,085.64358,528,085.64
流动资产合计16,303,245,417.8316,303,245,417.83
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资177,519,153.68177,519,153.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产66,370,029.0466,370,029.04
投资性房地产
固定资产10,575,391,363.8610,575,391,363.86
在建工程174,313,486.48174,313,486.48
生产性生物资产54,434,108.3554,434,108.35
油气资产
使用权资产
无形资产980,706,917.51980,706,917.51
开发支出2,735,535.772,735,535.77
商誉
长期待摊费用72,615,850.6072,615,850.60
递延所得税资产205,139,943.50205,139,943.50
其他非流动资产20,868,724.5020,868,724.50
非流动资产合计12,330,095,113.2912,330,095,113.29
资产总计28,633,340,531.1228,633,340,531.12
流动负债:
短期借款3,277,465,169.503,277,465,169.50
向中央银行借款
拆入资金
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据137,182,676.99137,182,676.99
应付账款2,946,334,768.682,946,334,768.68
预收款项1,894,352,662.62-1,894,352,662.62
合同负债1,544,455,604.681,544,455,604.68
卖出回购金融资产款627,543,125.04627,543,125.04
吸收存款及同业存放42,218,682.7342,218,682.73
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬939,141,147.34939,141,147.34
应交税费381,237,939.61381,237,939.61
其他应付款970,114,482.45970,114,482.45
其中:应付利息311,406.24311,406.24
应付股利123,607,556.39123,607,556.39
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债67,979,596.1167,979,596.11
其他流动负债112,707,256.72112,707,256.72
流动负债合计11,283,570,251.0711,046,380,449.85-237,189,801.22
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款16,188,598.8316,188,598.83
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益66,431,735.8666,431,735.86
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
递延所得税负债151,759,133.03151,759,133.03
其他非流动负债237,189,801.22237,189,801.22
非流动负债合计234,379,467.72471,569,268.94237,189,801.22
负债合计11,517,949,718.7911,517,949,718.79
所有者权益:
股本3,319,282,190.003,319,282,190.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,250,180,577.631,250,180,577.63
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,831,906,631.941,831,906,631.94
一般风险准备64,079,524.7164,079,524.71
未分配利润10,022,251,033.8910,022,251,033.89
归属于母公司所有者权益合计16,487,699,958.1716,487,699,958.17
少数股东权益627,690,854.16627,690,854.16
所有者权益合计17,115,390,812.3317,115,390,812.33
负债和所有者权益总计28,633,340,531.1228,633,340,531.12

调整情况说明

2017年,财政部颁布了修订的新收入准则。本集团自2020年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。

母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金1,709,474,690.231,709,474,690.23
交易性金融资产2,440,022,283.062,440,022,283.06
衍生金融资产
应收票据42,515,192.0042,515,192.00
应收账款90,249,236.9490,249,236.94
应收款项融资
预付款项42,930,435.6542,930,435.65
其他应收款1,523,542,902.811,523,542,902.81
其中:应收利息
应收股利1,517,894,951.481,517,894,951.48
存货940,690,245.04940,690,245.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产46,657,843.5246,657,843.52
流动资产合计6,836,082,829.256,836,082,829.25
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资13,212,882,718.7913,212,882,718.79
其他权益工具投资
其他非流动金融资产53,592,789.0453,592,789.04
投资性房地产
固定资产520,570,710.21520,570,710.21
在建工程52,668,847.9652,668,847.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产196,853,393.93196,853,393.93
开发支出2,735,535.772,735,535.77
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
商誉
长期待摊费用1,542,623.321,542,623.32
递延所得税资产48,995,290.2248,995,290.22
其他非流动资产
非流动资产合计14,089,841,909.2414,089,841,909.24
资产总计20,925,924,738.4920,925,924,738.49
流动负债:
短期借款800,000,000.00800,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据2,241,792,676.992,241,792,676.99
应付账款943,346,210.28943,346,210.28
预收款项534,763,597.65-534,763,597.65
合同负债476,609,345.11476,609,345.11
应付职工薪酬308,861,411.79308,861,411.79
应交税费23,380,191.4323,380,191.43
其他应付款231,256,001.08231,256,001.08
其中:应付利息160,508.19160,508.19
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,129,596.111,129,596.11
其他流动负债58,154,252.5458,154,252.54
流动负债合计5,084,529,685.335,084,529,685.33
非流动负债:
长期借款16,188,598.8316,188,598.83
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
递延收益227,500.12227,500.12
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计16,416,098.9516,416,098.95
负债合计5,100,945,784.285,100,945,784.28
所有者权益:
股本3,319,282,190.003,319,282,190.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积5,242,732,140.765,242,732,140.76
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积1,831,906,631.941,831,906,631.94
未分配利润5,431,057,991.515,431,057,991.51
所有者权益合计15,824,978,954.2115,824,978,954.21
负债和所有者权益总计20,925,924,738.4920,925,924,738.49

调整情况说明

2017年,财政部颁布了修订的新收入准则。本集团自2020年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理,根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益。

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45、其他

就套期会计方法而言,本集团的套期分类为现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的汇率风险。

在套期关系开始时,本集团对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目,被套期风险的

性质,以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。

如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理),或因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标,或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时,本集团终止运用套期会计。套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,本集团对套期关系进行再平衡。本集团对套期有效性的评估方法,风险管理策略以及如何应用该策略来管理风险的详细信息,参见附注七、88。

现金流量套期

套期工具利得或损失中属于套期有效的部分,直接确认为其他综合收益,属于套期无效的部分,计入当期损益。

如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债,或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期的确定承诺时,则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,如预期销售发生时,将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出,计入当期损益。

本集团对现金流量套期终止运用套期会计时,如果被套期的未来现金流量预期仍然会发生的,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易实际发生或确定承诺履行;如果被套期的未来现金流量预期不再发生的,则累计现金流量套期储备的金额应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售额/采购额13%、9%、6%
城市维护建设税应纳增值税额7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加应纳增值税额3%
地方教育附加应纳增值税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

本公司下属子公司昆明双汇食品有限公司、绵阳双汇食品有限责任公司、陕西双汇食品有限公司以及南宁双汇食品有限公司,按《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)的有关规定,享受西部大开发企业所得税优惠政策,自2011年至2020年按优惠税率15%缴纳企业所得税。

根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部公告[2020]23号)的规定,自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

本公司下属子公司漯河双汇生物工程技术有限公司经河南省科学技术厅、河南省财政厅、国家税务总局河南省税务局联合批准,通过高新技术企业认证,自2020年至2022年按优惠税率15%缴纳企业所得税。

按《财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知》(财税[2008]149号)文件中免征企业所得税的规定以及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十六条的规定,本公司下属子公司河南万东牧业有限公司、叶县双汇牧业有限公司以及漯河汇兴牧业有限公司的生猪饲养业务所实现的利润免征企业所得税;本公司下属子公司漯河双汇万中禽业发展有限公司的家禽饲养业务所实现的利润免征企业所得税;本公司下属屠宰分厂、本公司下属子公司宜昌双汇食品有限责任公司、芜湖双汇食品有限公司、山东德州双汇食品有限公司、绵阳双汇食品有限责任公司、湖北武汉双汇食品有限公司、江苏淮安双汇食品有限公司、唐山双汇食品有限责任公司、济源双汇食品有限公司、阜新双汇肉类加工有限公司、望奎双汇北大荒食品有限公司、黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司、南昌双汇食品有限公司、郑州双汇食品有限公司、陕西双汇食品有限公司、清远双汇食品有限公司、南宁双汇食品有限公司、沈阳双汇食品有限公司的生猪屠宰业务以及漯河万中禽业加工有限公司的家禽屠宰业务所实现的利润免征企业所得税。

按财政部、国家税务总局《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)的有关规定,本公司下属子公司漯河双汇食品销售有限公司、双汇电子商务有限公司、漯河双汇商业投资有限公司及下属各子公司自2012年10月1日起鲜活肉蛋免征流通环节增值税。

按《财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》(财税[2001]121号)的有关规定,本公司下属子公司漯河双汇肉业有限公司饲料销售业务免征增值税;按照财政部国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)和《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税〔2016〕70号)的有关规定,本公司下属子公司河南双汇集团财务有限公司同业利息收入免征增值税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金176,000.00272,041.10
银行存款8,129,896,298.823,145,237,922.41
其他货币资金355,812,702.38309,821,455.52
合计8,485,885,001.203,455,331,419.03
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额355,812,702.38309,132,464.35

其他说明

2020年12月31日,本集团使用权受到限制的货币资金为人民币355,812,702.38元,其中:

存放中央银行法定准备金人民币320,502,049.77元,银行承兑汇票保证金人民币6,000,000.00元,借款质押的定期存单人民币17,000,000.00元;其他受限资金人民币12,310,652.61元。2019年12月31日,本集团使用权受到限制的货币资金为人民币309,132,464.35元,其中:

存放中央银行法定准备金人民币205,798,035.85元,承兑保证金人民币35,750,000.00元,资金监管户货币资金人民币31,282,972.93元,借款质押的货币资金为人民币17,000,000.00元,其他受限资金人民币19,301,455.57元。

2020年12月31日,本集团货币资金中无存放于境外的货币资金。2019年12月31日,本集团货币资金中无存放于境外的货币资金。酒制造企业应详细披露是否存在与相关方建立资金共管账户等特殊利益安排的情形

□ 适用 √ 不适用

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,735,620,003.053,052,713,858.41
其中:
成本5,695,000,000.003,006,100,000.00
公允价值变动40,620,003.0546,613,858.41
其中:
合计5,735,620,003.053,052,713,858.41

其他说明:

本集团期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为购买的银行结构性存款及银行理财产品,2020年12月31日,本集团持有的上述金融资产本金为人民币5,695,000,000.00元,公允价值变动损益为人民币40,620,003.05元。

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据44,600,000.0058,965,192.00
合计44,600,000.0058,965,192.00

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据44,600,000.00100.00%0.000.00%44,600,000.0058,965,192.00100.00%0.000.00%58,965,192.00
其中:
合计44,600,000.00100.00%0.000.00%44,600,000.0058,965,192.00100.00%0.000.00%58,965,192.00

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备: 0.00

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按组合计提坏账的应收票据44,600,000.000.000.00%
合计44,600,000.000.00--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据0.002,101,621,647.96
合计0.002,101,621,647.96

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明

期末本集团已贴现或背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据人民币2,101,621,647.96元,本集团未终止确认该应收票据,其中:在财务报表中确认为卖出回购金融资产款人民币819,330,088.75元、短期借款人民币1,282,291,559.21元。该应收票据乃以集团内部单位作为出票人的应收票据,因此在本集团合并财务报表中已抵销。金融资产转移未终止确认的应收票据情况,详情请见本节附注十·2。

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、拆出资金

项目期末余额期初余额
境内其他金融机构300,000,000.00100,000,000.00

2020年12月31日,本集团之子公司河南双汇集团财务有限公司拆出境内其他金融机构资金余额为300,000,000.00元,拆出期限在3个月以内,拆借年利率为3.7%-4%。

2019年12月31日,本集团之子公司河南双汇集团财务有限公司拆出境内其他金融机构资金余额为100,000,000.00元,拆出期限在3个月以内,拆借年利率为4%。

6、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款237,136,160.81100.00%1,226,924.810.52%235,909,236.00154,000,245.05100.00%1,712.420.00%153,998,532.63
其中:
按账龄组合计提坏账准备的应收账款181,749,132.30100.00%737,754.520.41%181,011,377.78154,000,245.05100.00%1,712.420.00%153,998,532.63
按风险类型组合计提坏账准备的应收账款55,387,028.51100.00%489,170.290.88%54,897,858.22
合计237,136,160.81100.00%1,226,924.810.52%235,909,236.00154,000,245.05100.00%1,712.420.00%153,998,532.63

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:按账龄组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
3个月以内175,741,135.0387,805.080.05%
4个月至6个月340,887.374,465.631.31%
7个月至12个月5,667,109.90645,483.8111.39%
合计181,749,132.30737,754.52--

确定该组合依据的说明:

确定该组合的依据详见本节五、10。按组合计提坏账准备:按风险类型组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
正常类风险55,387,028.51489,170.290.88%
合计55,387,028.51489,170.29--

确定该组合依据的说明:

确定该组合的依据详见本节五、10。按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)237,136,160.81
合计237,136,160.81

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款1,712.421,994,353.93768,225.14916.401,226,924.81
合计1,712.421,994,353.93768,225.14916.401,226,924.81

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一23,138,996.309.76%11,569.50
客户二13,900,075.545.86%6,975.56
客户三13,653,794.305.76%6,826.90
客户四13,641,387.925.75%6,820.69
客户五13,120,400.405.53%6,560.18
合计77,454,654.4632.66%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

7、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内245,458,023.72100.00%212,019,030.58100.00%
1至2年8,905.000.00%
合计245,458,023.72--212,027,935.58--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位:元

单位名称金额占预付款项期末余额合计数的比例
罗特克斯有限公司及其子公司142,789,444.2758.17%
供应商二26,990,000.0011.00%
供应商三22,248,623.219.06%
供应商四16,542,372.006.74%
供应商五11,723,472.464.78%
合计220,293,911.9489.75%

其他说明:

截至2020年12月31日本集团预付控股股东罗特克斯有限公司及其子公司进口产品货款余额1.43亿元,主要原因是报告期内受新冠肺炎疫情防控政策影响,进口产品的报关报检、发票开具进度受到一定影响,导致商品入库流程滞后。

9、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息275,470.18
其他应收款55,305,654.7485,379,506.20
合计55,305,654.7485,654,976.38

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额
应收保理利息275,470.18
合计275,470.18

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金53,106,320.1980,814,499.97
代垫款项2,516,626.944,496,405.04
职工借款720,827.53449,484.71
出口退税483,038.51367,042.64
其他38,748.9428,358.77
合计56,865,562.1186,155,791.13

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额776,284.93776,284.93
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提2,012,118.612,012,118.61
本期转回1,222,087.621,222,087.62
其他变动6,408.556,408.55
2020年12月31日余额1,559,907.371,559,907.37

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
账龄账面余额
1年以内(含1年)54,926,315.21
1至2年1,026,696.90
2至3年23,000.00
3年以上889,550.00
3至4年850,000.00
5年以上39,550.00
合计56,865,562.11

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款776,284.932,012,118.611,222,087.626,408.551,559,907.37
合计776,284.932,012,118.611,222,087.626,408.551,559,907.37

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一押金及保证金37,882,656.49一年以内66.62%303,049.65
客户二押金及保证金8,500,000.00一年以内14.95%68,000.00
客户三代垫款项1,440,047.25一年以内2.53%11,520.37
客户四押金及保证金1,160,000.00一年以内2.04%9,280.00
客户五代垫款项704,304.00三年以上1.24%704,304.00
合计--49,687,007.74--87.38%1,096,154.02

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料2,649,163,862.95327,891.072,648,835,971.882,723,675,661.73230,425.692,723,445,236.04
在产品106,247,563.72106,247,563.7299,993,528.4299,993,528.42
库存商品3,637,070,247.51216,404,456.783,420,665,790.735,435,774,675.95225,566,35,210,208,279.7
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
96.196
消耗性生物资产201,946,100.24201,946,100.2457,406,931.8157,406,931.81
开发成本710,371,442.13710,371,442.13
合计6,594,427,774.42216,732,347.856,377,695,426.579,027,222,240.04225,796,821.888,801,425,418.16

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料230,425.69121,324.3923,859.01327,891.07
库存商品225,566,396.19811,367,025.63820,528,965.04216,404,456.78
合计225,796,821.88811,488,350.02820,552,824.05216,732,347.85

存货可变现净值以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。本报告期,本集团将已对外销售的存货所对应的存货跌价准备予以转销。

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

11、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明:

12、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

13、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

14、发放贷款和垫款

单位:元

项目期末数期初数
发放贷款和垫款总额81,400,000.0025,000,000.00
减:发放贷款和垫款准备1,302,400.00400,000.00
发放贷款和垫款净额80,097,600.0024,600,000.00

15、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
短期债权投资246,631,827.20
预缴企业所得税7,775,503.6426,471,933.44
留抵增值税256,705,718.92316,247,861.47
其他2,255,435.0015,808,290.73
合计513,368,484.76358,528,085.64

其他说明:

16、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

17、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

18、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期————————

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

19、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
南通汇羽丰新材料有限公司177,204,908.6414,063,814.01-211,160.35-12,907,237.72178,150,324.58
上海乐只汇餐饮管理有限公司314,245.04-81,091.61233,153.43
杜邦双汇漯河蛋白有限公司18,029,337.66944,100.2618,973,437.92
杜邦双汇漯河食品有限公司54,388,296.264,518,352.3558,906,648.61
上海万家汇美餐饮管理有限公司6,000,000.00-465,943.875,534,056.13
小计177,519,153.6878,417,633.9218,979,231.14-211,160.35-12,907,237.72261,797,620.67
合计177,519,153.6878,417,633.9218,979,231.14-211,160.35-12,907,237.72261,797,620.67

其他说明

20、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因

其他说明:

21、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
浙江五芳斋实业股份有限公司53,506,125.0051,592,789.04
绵阳久汇实业有限公司12,195,240.2512,777,240.00
河南融臻食品产业投资基金(有限合伙)2,000,000.002,000,000.00
合计67,701,365.2566,370,029.04

其他说明:

22、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

23、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产10,303,818,090.8810,575,391,363.86
合计10,303,818,090.8810,575,391,363.86

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额8,066,100,416.989,253,862,785.18330,485,142.02108,033,347.24408,642,605.3018,167,124,296.72
2.本期增加金额159,291,380.19532,565,699.6221,809,068.309,927,284.6827,668,090.49751,261,523.28
(1)购置5,904,293.94110,290,086.6715,841,376.349,007,322.6618,971,707.52160,014,787.13
(2)在建工程转入153,387,086.25422,275,612.955,967,691.96919,962.028,696,382.97591,246,736.15
(3)企业合并增加
3.本期减少金额123,640,824.26347,986,987.968,685,740.6112,185,001.7911,458,824.60503,957,379.22
(1)处置或报废53,232,092.43268,631,992.7016,007,545.5812,886,504.0412,330,426.27363,088,561.02
(2)改建及预转固调整70,408,731.8379,354,995.26-7,321,804.97-701,502.25-871,601.67140,868,818.20
4.期末余额8,101,750,972.919,438,441,496.84343,608,469.71105,775,630.13424,851,871.1918,414,428,440.78
二、累计折旧
1.期初余额2,263,510,713.994,540,053,422.16266,413,282.4588,283,908.46336,970,285.347,495,231,612.40
2.本期增加金额289,905,142.95551,199,353.1419,640,454.554,970,624.4223,329,976.85889,045,551.91
(1)计提289,905,142.95551,199,353.1419,640,454.554,970,624.4223,329,976.85889,045,551.91
项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计
3.本期减少金额99,023,789.37247,145,914.7512,343,878.8010,458,334.2713,336,266.51382,308,183.70
(1)处置或报废25,980,821.75221,649,412.3113,892,535.6311,836,519.1711,320,795.28284,680,084.14
(2)改建及预转固调整73,042,967.6225,496,502.44-1,548,656.83-1,378,184.902,015,471.2397,628,099.56
4.期末余额2,454,392,067.574,844,106,860.55273,709,858.2082,796,198.61346,963,995.688,001,968,980.61
三、减值准备
1.期初余额48,293,376.7147,452,492.89474,724.08280,726.7896,501,320.46
2.本期增加金额3,772,734.2923,352,205.31134,268.15365.0023,619.3627,283,192.11
(1)计提3,772,734.2923,352,205.31134,268.15365.0023,619.3627,283,192.11
3.本期减少金额4,455,270.9310,544,461.28142,550.82860.2515,143,143.28
(1)处置或报废4,455,270.9310,544,461.28142,550.82860.2515,143,143.28
4.期末余额47,610,840.0760,260,236.92466,441.41365.00303,485.89108,641,369.29
四、账面价值
1.期末账面价值5,599,748,065.274,534,074,399.3769,432,170.1022,979,066.5277,584,389.6210,303,818,090.88
2.期初账面价值5,754,296,326.284,666,356,870.1363,597,135.4919,749,438.7871,391,593.1810,575,391,363.86

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物53,490,421.5629,685,257.76637,062.2223,168,101.58
机器设备62,902,237.1652,023,866.333,828,322.697,050,048.14
电子设备1,678,912.251,590,623.5588,288.70
运输设备607,384.98576,687.2030,697.78
其他1,201,489.131,141,311.1560,177.98
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
合计119,880,445.0885,017,745.994,465,384.9130,397,314.18

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋建筑物、构筑物、机器设备等28,094,838.81

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
万中禽业发展鸡舍399,537,028.24租赁土地
沈阳双汇厂房252,363,998.35正在办理
陕西双汇厂房219,967,516.82正在办理
叶县牧业猪场育肥舍82,188,088.03租赁土地
股份5万吨冷库76,229,467.19租赁土地
万中禽业加工宰鸡及骨素厂房72,957,677.14正在办理
股份肉制品120吨低温五车间厂房27,827,620.49租赁土地
万中禽业发展有机肥厂房27,361,695.08租赁土地
万东牧业猪场育肥舍19,495,961.32租赁土地
股份香辅料分厂二车间厂房16,326,303.92租赁土地
华懋双汇部分厂房11,971,342.37历史遗留
舞钢双汇厂房7,450,475.10历史遗留
股份食品分厂厂房5,320,078.46租赁土地
万中禽业加工有限公司辅料库3,885,385.13正在办理

其他说明

(6)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

24、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程317,010,335.03170,853,166.33
工程物资6,377,884.753,460,320.15
合计323,388,219.78174,313,486.48

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
西华禽业肉鸡产业化项目52,356,136.3252,356,136.32
股份屠宰厂生猪屠宰及调理制品技改项目47,027,645.0747,027,645.07
股份肉制品分厂三车间肉制品加工技改项目36,638,586.0736,638,586.07
中国双汇总部项目34,206,279.5634,206,279.563,104,995.773,104,995.77
阜新牧业生猪产业化项目26,940,349.5026,940,349.50
阜新禽业肉鸡产业化项目25,115,492.2025,115,492.20
沈阳双汇生产线建造项目23,468,609.2423,468,609.2431,950,135.5331,950,135.53
绵阳双汇污水站脱氮、除磷改造项目4,997,542.554,997,542.55
阜新肉类车间改造3,175,378.343,175,378.345,006,266.855,006,266.85
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
项目
南昌双汇热白条生产线项目3,151,692.593,151,692.59
禽业加工肉制品车间改造项目1,751,519.601,751,519.603,459,534.413,459,534.41
叶县牧业农场改造项目1,682,172.651,682,172.654,596,139.314,596,139.31
望奎双汇车间改造项目1,155,500.831,155,500.833,303,089.163,303,089.16
万东牧业农场改造项目915,253.67915,253.675,755,062.075,755,062.07
禽业发展笼养改造项目234,000.00234,000.0036,250,765.8536,250,765.85
股份肉制品分厂低温车间改造项目225,425.02225,425.0248,928,809.2248,928,809.22
淮安双汇低温车间改造项目25,068.3925,068.39333,955.04333,955.04
南昌双汇污水站改造项目0.000.002,476,763.272,476,763.27
卓智包装精品包装项目1,034,179.791,034,179.79
淮安双汇污水处理站改造项目1,302,879.971,302,879.97
其他53,943,683.4353,943,683.4323,350,590.0923,350,590.09
合计317,010,335.03317,010,335.03170,853,166.33170,853,166.33

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
禽业发展笼养改造项目200,665,000.0036,250,765.85182,385,337.54218,402,103.39234,000.00112.62%其他
股份肉制品分厂低温车间改造项目165,341,265.8348,928,809.22106,091,564.02154,794,948.22225,425.0294.78%其他
西华禽业肉鸡产业化项目1,795,730,900.0052,356,136.3252,356,136.322.92%募股资金
股份屠宰厂生猪屠宰及调理制品技改项目405,110,000.0047,027,645.0747,027,645.0711.61%募股资金
股份肉制品分厂三车间肉制品加工技改项目291,157,500.0037,316,527.24677,941.1736,638,586.0712.82%募股资金
中国双汇总部项目893,911,900.003,104,995.7731,101,283.7934,206,279.563.83%募股资金
禽业发展种鸡新建鸡舍项目31,193,200.0029,423,192.8629,423,192.8694.33%其他
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
阜新禽业肉鸡产业化项目1,868,712,100.0025,115,492.2025,115,492.201.34%募股资金
阜新牧业生猪产业化项目967,342,900.0026,940,349.5026,940,349.502.78%募股资金
叶县牧业农场改造项目37,442,900.004,596,139.3116,043,047.0918,957,013.751,682,172.6595.58%其他
万东牧业农场改造项目24,535,700.005,755,062.0714,064,094.5718,903,902.97915,253.6787.61%其他
淮安双汇低温车间改造项目24,120,900.00333,955.0411,227,680.9611,536,567.6125,068.3948.78%其他
沈阳双汇生产线建造项目900,000,000.0031,950,135.537,168,867.9515,650,394.2423,468,609.2472.69%其他
卓智包装精品包装项目11,989,200.001,034,179.796,165,157.637,199,337.4260.05%其他
淮安双汇污水处理站改造项目10,405,000.001,302,879.975,773,188.147,076,068.1168.01%其他
禽业加工肉制品车间改造项目54,708,424.303,459,534.415,529,472.897,237,487.701,751,519.6082.34%其他
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
望奎双汇车间改造项目54,734,016.823,303,089.165,008,995.647,156,583.971,155,500.83105.18%其他
绵阳双汇污水站脱氮、除磷改造项目6,400,000.004,997,542.554,997,542.5578.09%其他
南昌双汇热白条生产线项目5,910,000.003,151,692.593,151,692.5953.33%其他
南昌双汇污水站改造项目7,560,000.002,476,763.272,418,199.004,894,962.270.0064.75%其他
阜新肉类车间改造项目126,010,000.005,006,266.85966,318.572,797,207.083,175,378.3494.03%其他
公司设备改造安装项目33,191,994.5733,191,994.57其他
其他23,350,590.0983,940,124.1653,347,030.8253,943,683.43其他
合计7,882,980,906.95170,853,166.33737,403,904.85591,246,736.15317,010,335.03------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料3,465,778.433,465,778.431,131,493.581,131,493.58
专用设备2,912,106.322,912,106.322,328,826.572,328,826.57
合计6,377,884.756,377,884.753,460,320.153,460,320.15

其他说明:

25、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目畜牧养殖业合计
一、账面原值
1.期初余额68,714,556.6468,714,556.64
2.本期增加金额
(1)外购99,216,670.0199,216,670.01
(2)自行培育104,291,642.31104,291,642.31
3.本期减少金额
(1)处置114,673,991.70114,673,991.70
(2)其他
4.期末余额157,548,877.26157,548,877.26
二、累计折旧
1.期初余额14,280,448.2914,280,448.29
2.本期增加金额
项目畜牧养殖业合计
(1)计提38,530,976.2038,530,976.20
3.本期减少金额
(1)处置43,427,400.9343,427,400.93
(2)其他
4.期末余额9,384,023.569,384,023.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值148,164,853.70148,164,853.70
2.期初账面价值54,434,108.3554,434,108.35

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

26、油气资产

□ 适用 √ 不适用

27、使用权资产

单位:元

项目合计

其他说明:

28、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权管理软件其他合计
一、账面原值
1.期初余额1,135,792,897.4011,513,291.9033,649,637.341,180,955,826.64
2.本期增加金额72,331,779.001,671,177.56-1,111,111.1172,891,845.45
(1)购置72,331,779.00560,066.450.0072,891,845.45
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)重分类调整1,111,111.11-1,111,111.110.00
3.本期减少金额1,193,488.60779,928.960.001,973,417.56
(1)处置1,193,488.60779,928.961,973,417.56
(2)其他0.00
4.期末余额1,206,931,187.8012,404,540.5032,538,526.231,251,874,254.53
二、累计摊销
1.期初余额181,756,766.877,211,687.1311,280,455.13200,248,909.13
2.本期增加金额19,326,261.821,297,169.455,048,817.0225,672,248.29
(1)计提19,326,261.821,297,169.455,048,817.0225,672,248.29
3.本期减少金额387,131.56297,869.45685,001.01
(1)处置387,131.56297,869.45685,001.01
(2)其他
4.期末余额200,695,897.138,210,987.1316,329,272.15225,236,156.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,006,235,290.674,193,553.3716,209,254.081,026,638,098.12
2.期初账面价值954,036,130.534,301,604.7722,369,182.21980,706,917.51

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

29、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
双汇云商移动商务云平台2,735,535.773,618,164.096,353,699.86
合计2,735,535.773,618,164.096,353,699.86

其他说明30、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
合计

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

31、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
土地租赁费24,730,512.08110,945,455.897,768,622.19127,907,345.78
装修改造费43,982,766.9723,197,790.2817,178,163.8650,002,393.39
房屋租赁费1,280,112.33751,590.001,051,245.53980,456.80
其他2,622,459.224,022,617.821,002,578.615,642,498.43
合计72,615,850.60138,917,453.9927,000,610.19184,532,694.40

其他说明

32、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备220,998,658.8954,648,305.30124,523,678.7130,976,151.72
内部交易未实现利润194,244,801.6048,561,200.44315,576,214.5278,894,053.63
可抵扣亏损16,804,167.194,201,041.80121,442,185.8030,360,546.45
固定资产计提的折旧超过税法规定可抵扣的部分71,066,692.3916,298,301.5443,834,251.3610,958,562.85
无形资产摊销69,116,091.7217,279,022.9376,935,311.3019,219,139.15
预提费用306,919,730.1575,316,512.96330,644,655.0682,661,163.76
未实现销售毛利(预售房款)23,328,495.685,832,123.92
递延收益180,929,558.7045,217,701.00
合计1,060,079,700.64261,522,085.971,036,284,792.43258,901,741.48

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
交易性金融资产公允价值变动61,610,170.8115,247,788.6866,297,295.8616,288,116.53
固定资产计提的折旧小于税法规定可抵扣的部分1,058,045,479.14262,045,442.54765,101,582.24189,232,814.48
合计1,119,655,649.95277,293,231.22831,398,878.10205,520,931.01

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产74,035,391.22187,486,694.7553,761,797.98205,139,943.50
递延所得税负债74,035,391.22203,257,840.0053,761,797.98151,759,133.03

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损243,824,106.45196,137,052.83
合计243,824,106.45196,137,052.83

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2020年3,786,539.14
2021年2,481,282.422,481,282.42
2022年71,671,426.9371,671,426.93
年份期末金额期初金额备注
2023年11,993,088.1511,993,088.15
2024年106,204,716.19106,204,716.19
2025年及以后51,473,592.76
合计243,824,106.45196,137,052.83--

其他说明:

33、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付非流动资产采购款120,060,994.51120,060,994.5120,868,724.5020,868,724.50
合计120,060,994.51120,060,994.5120,868,724.5020,868,724.50

其他说明:

34、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款1,282,291,559.212,233,079,169.46
信用借款1,100,357,582.131,044,386,000.04
合计2,382,649,141.343,277,465,169.50

短期借款分类的说明:

于2020年12月31日,本集团信用借款人民币1,100,357,582.13元,年利率为1.8%-4.35%;票据贴现质押借款人民币1,282,291,559.21元,年利率为2.15%-2.92%。 于2019年12月31日,本集团信用借款人民币1,044,386,000.04元,年利率为3.4%-3.915%;票据贴现质押借款人民币2,233,079,169.46元,年利率为2.5%-3.37%。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

35、吸收存款及同业存放

单位:元

项目期末数期初数
吸收存款49,050,315.1842,218,682.73
合计49,050,315.1842,218,682.73

36、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

37、卖出回购金融资产款

单位:元

项目2020年2019年
卖出回购金融资产款819,330,088.75627,543,125.04

于2020年12月31日,本集团下属子公司河南双汇集团财务有限公司向外部第三方金融机构已贴现未到期的银行承兑汇票余额为人民币819,330,088.75元,年利率为2%。

38、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

39、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票4,000,000.00137,182,676.99
合计4,000,000.00137,182,676.99

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。40、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
一年以内1,597,828,171.002,857,554,178.74
一年以上110,456,393.4688,780,589.94
合计1,708,284,564.462,946,334,768.68

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

41、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第14号——上市公司从事食品及酒制造相关业务》的披露要求

42、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收售货款2,448,851,578.281,308,944,979.91
预收售房款235,510,624.77
合计2,448,851,578.281,544,455,604.68

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因
预收售房款235,510,624.77报告期内处置子公司河南双汇地产有限公司,导致预收售房款减少。
合计235,510,624.77——

43、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬938,472,493.894,025,035,279.443,851,110,827.591,112,396,945.74
二、离职后福利-设定提存计划395,587.34232,640,328.79232,488,417.16547,498.97
三、辞退福利273,066.113,890,907.923,442,951.63721,022.40
合计939,141,147.344,261,566,516.154,087,042,196.381,113,665,467.11

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴909,192,218.683,538,322,082.853,361,153,545.271,086,360,756.26
2、职工福利费373,486.98151,332,792.46151,361,841.94344,437.50
3、社会保险费259,088.11159,440,270.74159,077,055.38622,303.47
其中:医疗保险费247,878.04151,840,132.07151,492,332.74595,677.37
工伤保险费11,210.077,600,138.677,584,722.6426,626.10
4、住房公积金131,542.74112,742,382.49112,663,653.86210,271.37
5、工会经费和职工教育经费9,553,997.8763,197,750.9062,488,774.7410,262,974.03
职工奖励及福利基金18,962,159.514,365,956.4014,596,203.11
合计938,472,493.894,025,035,279.443,851,110,827.591,112,396,945.74

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险382,247.26224,159,072.34224,009,999.72531,319.88
2、失业保险费13,340.088,481,256.458,478,417.4416,179.09
合计395,587.34232,640,328.79232,488,417.16547,498.97

其他说明:

根据2019年国务院办公厅下发《关于全面推进生育保险和职工医疗保险合并实施的意见》,2020年度本集团部分地区子公司已将生育保险和职工医疗保险合并缴纳。为了保持数据列报口径的一致性,公司将医疗保险费、生育保险费合并列示至医疗保险费,同时对年初数按同口径调整。 本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险,各下属公司按照所在地政府规定的缴费比例每月缴存费用。除上述每月缴存费用外,本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 本集团本年应分别向养老保险以及失业保险计划缴存费用人民币224,159,072.34元以及人民币8,481,256.45元。于2020年12月31日,本集团尚有人民币531,319.88元以及人民币16,179.09元应缴存费用,已于本报告报出日前支付。

44、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税76,286,522.2491,565,551.40
企业所得税298,971,717.47253,486,281.95
个人所得税3,120,666.561,916,178.67
城市维护建设税4,711,458.185,984,766.75
教育费附加及地方教育附加3,416,766.704,482,353.45
房产税11,424,540.619,563,623.21
土地使用税7,900,823.307,163,716.63
其他5,959,914.427,075,467.55
合计411,792,409.48381,237,939.61

其他说明:

45、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息311,406.24
应付股利89,896,338.39123,607,556.39
其他应付款795,703,268.99846,195,519.82
合计885,599,607.38970,114,482.45

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息51,411.66
短期借款应付利息140,207.64
吸收存款应付利息1,313.88
受托经营资金应付利息118,473.06
合计311,406.24

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
其他89,896,338.39123,607,556.39
合计89,896,338.39123,607,556.39

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
客户保证金及押金477,407,857.57632,417,840.06
职工个人保证金32,570.00184,198.33
其他318,262,841.42213,593,481.43
合计795,703,268.99846,195,519.82

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

46、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

47、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,170,765.561,129,596.11
一年内到期的长期应付款66,850,000.00
合计1,170,765.5667,979,596.11

其他说明:

48、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税170,555,854.91112,707,256.72
合计170,555,854.91112,707,256.72

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额

其他说明:

49、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款10,910,216.0511,382,069.10
保证借款4,188,248.064,806,529.73
合计15,098,464.1116,188,598.83

长期借款分类的说明:

本公司于1995年9月5日向中国银行漯河支行(转贷行)借入加拿大政府混合贷款美元2,800,000.00元,其中:买方信贷借款美元1,568,000.00元,政府贷款美元1,232,000.00元;买方信贷借款期限为10年,分20次偿还,即每半年等额偿还一次,本公司已如期偿还买方信贷借款美元1,568,000.00元;政府贷款分25年50次偿还,每半年偿还一次,首次还款日为2010年2月15日,本公司需在2021年偿还美元49,280.00元(折合人民币322,172.93元),此笔借款为无息借款,由漯河市财政局提供担保。

本公司于2019年9月完成吸收合并双汇集团,原双汇集团于2000年6月5日向中国工商银行漯河市分行(转贷行)借入用于建设废弃物综合处理项目的意大利政府贷款由双汇发展继承,合同贷款期限为35年,其中,宽限期为14年,还款期为21年,利率0.9%。贷款分21年42次偿还,每半年偿还一次,首次还款日为2014年6月6日,公司需在2021年偿还欧元100,535.44元(折合人民币808,164.19元)。该借款以人民币17,000,000.00元定期存单作为质押物。其他说明,包括利率区间:

50、应付债券

(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

51、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

52、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款66,216,080.560.00
合计66,216,080.56

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
受托经营资金66,216,080.560.00

其他说明:

为深入贯彻落实《中共河南省委 河南省人民政府关于打赢脱贫攻坚战的实施意见》(豫发〔2016〕5号)和《河南省产业扶持脱贫实施方案》精神,进一步落实舞阳县人民政府、中国人民银行漯河市中心支行金融扶贫帮扶措施,有效发挥本集团国家级农业产业化龙头企业优势,帮助贫困户早日脱贫,根据相关法律法规规定,本集团与贫困户双方签订金融精准扶贫委托经营协议,约定:贫困户向本集团提供资金委托本集团进行为期三年的肉鸡养殖,本集团提供合格的养殖场地、设备、肉鸡种苗、药物、疫苗等肉鸡养殖必要条件并向贫困户支付合理的养殖收益。该批受托经营资金于2020年6月到期后展期3年,将于2023年6月到期。

2020年末本金余额人民币66,100,000.00元,利息人民币116,080.56元,本年度共有27户贫困户收回委托经营资金共计人民币1,350,000.00元,新增12名贫困户委托经营资金共计人民币600,000.00元。

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

53、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

54、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼2,500,000.00本集团就未决侵权纠纷计提的预计损失。
合计2,500,000.00--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

55、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助66,431,735.86230,401,653.007,692,770.80289,140,618.06主要是本集团收到的与资产相关及用以补偿企业以后期间相关成本、费用或损失的政府补助。
合计66,431,735.86230,401,653.007,692,770.80289,140,618.06--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
政府专项补贴37,184,596.151,953,363.003,606,023.08237,796.0635,294,140.01与资产相关
农业产业化项目资金8,950,897.611,153,475.097,797,422.52与资产相关
企业发展扶持资金19,369,433.81227,906,770.002,000,881.62316,680.00244,958,642.19与资产相关
其他926,808.29541,520.00337,552.4140,362.541,090,413.34与收益相关
合计66,431,735.86230,401,653.007,097,932.20594,838.60289,140,618.06

其他说明:

56、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
合同负债217,605,322.22
待转销项税19,584,479.00
合计237,189,801.22

其他说明:

57、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数3,319,282,190.00145,379,023.00145,379,023.003,464,661,213.00

其他说明:

58、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

59、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)6,822,302,618.796,822,302,618.79
其他资本公积4,059,901.19211,160.353,848,740.84
股权激励1,246,120,676.441,246,120,676.44
合计1,250,180,577.636,822,302,618.79211,160.358,072,272,036.07

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

资本公积中股本溢价主要为本公司本年度向特定对象非公开发行股票募集资金,增发人民币普通股股票145,379,023.00股,面值人民币1.00元,每股发行价格人民币48.15元,扣除发行费用人民币32,318,315.66元后,股本溢价人民币6,822,302,618.79元。60、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

61、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

62、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

63、一般风险准备

单位:元

项目期初数本期增加本期减少期末数
一般风险准备64,079,524.7145,306,947.57109,386,472.28

根据财政部《关于印发<金融企业准备金计提管理办法>的通知》(财金[2012]20号)的相关规定,金融企业一般准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%,可以分年到位,原则上不得超过5年。

64、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,831,906,631.941,831,906,631.94
合计1,831,906,631.941,831,906,631.94

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

65、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润10,022,251,033.896,637,505,750.36
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)6,851,763.41
调整后期初未分配利润10,022,251,033.896,644,357,513.77
加:本期归属于母公司所有者的净利润6,255,513,991.335,437,612,565.07
提取一般风险准备45,306,947.5723,415,800.23
应付普通股股利5,536,665,366.321,814,757,056.20
购买子公司少数股东股权的溢价415,246,890.15204,012,203.74
股东投入的普通股(作为同一控制下企业合并的对价)19,723,906.00
其他-4,271,548.13-2,189,921.22
期末未分配利润10,284,817,369.3110,022,251,033.89

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

66、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务73,672,672,483.8761,037,411,387.7960,136,008,640.1148,922,415,252.91
其他业务189,970,982.7376,596,314.48173,723,122.8854,367,630.80
合计73,862,643,466.6061,114,007,702.2760,309,731,762.9948,976,782,883.71

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息:

单位:元

合同分类肉制品分部屠宰分部其他分部合计
商品类型28,098,102,342.4741,643,033,585.414,121,507,538.7273,862,643,466.60
其中:
包装肉制品28,098,102,342.4728,098,102,342.47
生鲜产品41,643,033,585.4141,643,033,585.41
其他4,121,507,538.724,121,507,538.72
按经营地区分类73,862,643,466.60
其中:
长江以北地区49,307,609,217.04
长江以南地区24,555,034,249.56
合同类型28,098,102,342.4741,643,033,585.414,121,507,538.7273,862,643,466.60
其中:
销售商品收入28,098,102,342.4741,643,033,585.414,085,694,983.4173,826,830,911.29
提供劳务收入17,420,468.0117,420,468.01
租赁收入18,392,087.3018,392,087.30
按商品转让的时间分类28,098,102,342.4741,643,033,585.414,121,507,538.7273,862,643,466.60
其中:
按时间点确认收入28,098,102,342.4741,643,033,585.414,085,694,983.4173,826,830,911.29
按时间段确认收入35,812,555.3135,812,555.31

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,448,851,578.28元,其中,2,448,851,578.28元预计将于2021年度确认收入。

其他说明

67、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税93,551,308.8474,016,199.36
教育费附加69,491,395.0855,589,331.49
房产税48,931,276.4450,481,276.37
土地使用税37,491,549.0039,752,898.63
印花税61,599,634.9550,950,762.72
残疾人保障金16,057,041.3217,997,598.59
其他13,518,157.598,340,941.05
合计340,640,363.22297,129,008.21

其他说明:

68、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
运杂费1,026,514,313.731,121,459,820.54
职工薪酬957,256,086.80941,013,447.02
广告宣传及促销费509,423,540.66411,438,250.49
保管租赁费73,876,789.36133,115,225.82
折旧及摊销费19,304,103.5516,525,945.65
物料消耗20,031,681.9415,577,731.57
差旅费21,832,561.1025,572,821.75
其他32,577,131.4041,227,136.84
合计2,660,816,208.542,705,930,379.68

其他说明:

69、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬759,210,915.42714,924,130.41
员工奖励计划相关的费用19,167,137.00
维修费266,693,098.73237,842,033.75
折旧及摊销费103,744,171.38100,135,344.60
保管租赁费131,132,728.17101,668,278.61
差旅费14,816,344.7018,178,136.59
物料消耗18,938,634.2710,484,168.55
审计验资重组等中介费6,291,476.0513,850,948.25
流动资产损失7,755,181.753,338,926.07
其他83,680,906.8588,412,157.17
合计1,392,263,457.321,308,001,261.00

其他说明:

70、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬65,673,015.5260,143,872.85
折旧及摊销费2,606,035.832,323,955.25
物料消耗22,041,987.2621,902,586.04
技术服务费3,792,884.572,307,429.25
其他1,695,422.921,606,471.57
合计95,809,346.1088,284,314.96

其他说明:

71、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出98,647,306.89122,075,794.19
减:利息收入68,929,301.4344,866,867.08
加:汇兑损失-46,539.9115,804,124.65
加:其他支出2,841,687.744,434,103.94
合计32,513,153.2997,447,155.70

其他说明:

72、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府专项补贴50,720,880.9912,150,893.12
农业产业化项目资金5,353,475.091,967,518.99
企业发展扶持资金112,227,029.68170,301,558.31
其他5,478,126.503,948,954.21
合计173,779,512.26188,368,924.63

73、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益18,979,231.1414,304,001.88
处置长期股权投资产生的投资收益173,358,719.24
交易性金融资产在持有期间的投资收益4,744,700.002,000,000.00
结构性存款投资收益183,206,504.05126,439,110.21
通过处置子公司实现的内部未实现销售损益13,326,205.48
合计393,615,359.91142,743,112.09

其他说明:

74、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

75、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-4,662,519.1527,879,591.73
合计-4,662,519.1527,879,591.73

其他说明:

76、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-790,030.99-254,693.24
应收账款坏账损失-1,226,128.79476,466.85
发放贷款和垫款减值损失-902,400.00-80,000.00
合计-2,918,559.78141,773.61

其他说明:

77、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-811,488,350.02-315,097,502.48
五、固定资产减值损失-27,283,192.11-19,809,644.85
合计-838,771,542.13-334,907,147.33

其他说明:

78、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置非流动资产利得10,632,050.734,432,083.65

79、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
违约补偿收入20,599,076.7811,851,507.7720,599,076.78
无法支付的款项6,146,278.713,855,075.786,146,278.71
固定资产报废收益2,915,474.82474,597.662,915,474.82
其他1,277,070.37395,915.101,277,070.37
合计30,937,900.6816,577,096.3130,937,900.68

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

80、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠21,211,836.512,616,112.1021,211,836.51
非流动资产毁损报废损失35,674,626.2726,214,952.5735,674,626.27
赔偿金、违约金及各种罚款支出4,627,251.75855,299.964,627,251.75
其他37,267.7273,257.4937,267.72
合计61,550,982.2529,759,622.1261,550,982.25

其他说明:

81、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,534,004,170.901,190,873,870.40
递延所得税费用69,151,955.72-18,369,430.93
合计1,603,156,126.621,172,504,439.47

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额7,972,958,454.42
按法定/适用税率计算的所得税费用1,993,239,613.61
子公司适用不同税率的影响-114,896,623.62
非应税收入的影响-287,236,428.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响14,391,809.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-987,459.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响12,868,398.19
从联营公司取得的投资收益-4,744,807.79
研发费用加计扣除的纳税影响-9,478,374.41
所得税费用1,603,156,126.62

其他说明

82、其他综合收益

详见附注七、61。

83、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
补贴收入512,681,036.65240,612,589.56
利息收入106,888,023.0244,866,867.08
押金保证金收入321,406,783.40210,980,562.44
受限货币资金的净减少额68,023,775.89
其他73,207,232.3273,331,481.04
合计1,082,206,851.28569,791,500.12

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
广告宣传及促销费428,157,191.27338,736,064.23
押金保证金支出221,805,718.64185,441,565.47
维修费148,518,229.23139,124,875.63
保管租赁费104,304,649.96117,310,173.35
技术开发费30,725,051.5429,011,110.10
差旅费及业务招待费57,191,918.5151,218,791.02
邮电费12,742,784.7515,914,617.36
受限资金净增加额59,819,726.95
其他78,834,842.6063,212,829.06
合计1,082,280,386.50999,789,753.17

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收购少数股东股权658,000,780.30317,385,910.33
股票发行费1,707,529.95
合计658,000,780.30319,093,440.28

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

84、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润6,369,802,327.805,665,988,893.71
加:资产减值准备841,690,101.91334,765,373.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧927,576,528.11923,271,811.70
使用权资产折旧0.000.00
无形资产摊销25,672,248.2928,090,287.00
长期待摊费用摊销27,000,610.1921,013,562.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-10,632,050.73-4,432,083.65
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)32,759,151.4525,740,354.91
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)4,662,519.15-27,879,591.73
财务费用(收益以“-”号填列)98,647,306.89122,075,794.19
投资损失(收益以“-”号填列)-393,615,359.91-142,743,112.09
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)17,653,248.75-96,534,044.81
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)51,498,706.9778,164,613.88
存货的减少(增加以“-”号填列)865,316,264.24-4,871,712,088.77
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-270,121,176.9449,493,050.33
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)280,696,599.552,288,645,944.36
其他-46,680,238.0329,666,659.44
经营活动产生的现金流量净额8,821,926,787.694,423,615,424.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
补充资料本期金额上期金额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额8,130,072,298.823,146,198,954.68
减:现金的期初余额3,146,198,954.682,481,081,039.77
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额4,983,873,344.14665,117,914.91

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:--
其中:--
其中:--

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物312,978,856.67
其中:--
银行存款312,978,856.67
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物30,596,623.31
其中:--
银行存款30,596,623.31
其中:--
处置子公司收到的现金净额282,382,233.36

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金8,130,072,298.823,146,198,954.68
其中:库存现金176,000.00272,041.10
可随时用于支付的银行存款8,129,896,298.823,145,926,913.58
三、期末现金及现金等价物余额8,130,072,298.823,146,198,954.68

其他说明:

85、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

86、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金355,812,702.38保证金及存放中央银行法定准备金
合计355,812,702.38--

其他说明:

87、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----97,020,379.94
其中:美元14,840,365.016.537697,020,370.29
欧元8.0386
港币11.440.84329.65
应收账款----2,484,911.43
其中:美元380,095.366.53762,484,911.43
欧元
港币
长期借款----15,098,464.12
其中:美元640,640.006.53764,188,248.06
欧元1,357,228.388.038610,910,216.05
港币
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
预付账款
—美元6.5376
—欧元8.0386
一年内到期的长期借款1,130,337.12
—美元49,280.006.5376322,172.93
—欧元100,535.448.0386808,164.19
应付账款1,382,173.13
—美元104,095.106.5376680,532.13
—欧元87,283.988.0386701,641.00
其他应付款17,156,506.46
—美元2,624,282.076.537617,156,506.46
—欧元
预收账款
—美元6.5376

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本

位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

88、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

报告期本集团无套期项目及相关套期工具。

89、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
农业产业化项目资金4,200,000.00其他收益4,200,000.00
企业发展扶持资金338,132,918.06其他收益110,430,971.07
生猪无害化补贴24,294,764.20冲成本费用24,294,764.20
政府专项补贴48,498,420.91其他收益47,118,425.34
政府专项补贴84,286,053.14冲成本费用83,889,179.06
其他3,516,730.34其他收益2,977,607.91
其他9,752,150.00冲成本费用9,752,150.00
合计512,681,036.65282,663,097.58

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

90、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位:元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
漯河汇盛药业有限公司77,291,356.67100.00%转让2020年04月28日涉及股权转让事项全部完成34,146,542.870.00%0.000.000.0000.00
河南双汇地产有限公司235,687,500.0090.00%转让2020年07月22日涉及股权转让事项全部完成139,212,176.370.00%0.000.000.0000.00

其他说明:

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

2020年1月7日设立全资子公司西华双汇禽业有限公司,其注册资本为人民币100,000,000.00元,注册地址为河南省周口市西华县华兴大道001号,主要经营范围为种鸡的繁育、种蛋的孵化与销售、商品肉鸡的生产与销售;饲料的生产、销售;肉鸡的屠宰、加工及销售;粮食收购。2020年1月7日设立全资子公司西华双汇食品有限公司,其注册资本为人民币100,000,000.00元,注册地址为河南省周口市西华县华兴大道001号,主要经营范围为肉制品、鸡副产品、食用动物油脂、速冻食品的加工、销售。

2020年3月20日设立全资子公司漯河双汇禽业有限公司,其注册资本为人民币100,000,000.00元,注册地址为河南省漯河市召陵区阳山路西侧1号,主要经营范围为种鸡的繁育;种蛋的孵化与销售;商品肉鸡的生产与销售。

2020年3月26日设立全资子公司漯河双汇食用油科技有限公司,其注册资本为人民币25,000,000.00元,注册地址为河南省漯河市召陵区阳山路西侧1号,主要经营范围为生产、销售食用动物油脂、食用油脂制品。

2020年4月20日设立全资子公司双汇餐饮投资管理有限公司,其注册资本为人民币100,000,000.00元,注册地址为漯河市召陵区双汇路1号,主要经营范围为餐饮投资;餐饮管理;企业管理及咨询;酒店管理;企业营销策划;文化艺术交流活动策划;食品批发兼零售。

2020年5月6日设立全资子公司阜新双汇禽业有限公司,其注册资本为人民币200,000,000.00元,注册地址为辽宁省阜新市彰武县新兴路89号,主要经营范围为种鸡的繁育,种蛋的孵化与销售,商品肉鸡的养殖与销售,粮食收购,饲料的生产、销售,肉鸡的屠宰加工销售,鸡副产品、食用动物油脂、速冻食品的加工、销售。

2020年5月6日设立全资子公司阜新双汇牧业有限公司,其注册资本为人民币200,000,000.00元,注册地址为辽宁省阜新市彰武县新兴路89号,主要经营范围为种猪繁育、销售,生猪养殖、销售,饲料、有机肥的生产、销售。

2020年10月29日设立全资子公司陕西双汇牧业有限公司,其注册资本为人民币50,000,000.00元,注册地址为陕西省咸阳市兴平市马嵬办史村北600米,主要经营范围为种猪繁育、销售,生猪养殖、销售,饲料、有机肥的生产、销售。

2020年10月30日设立全资子公司南宁双汇牧业有限公司,其注册资本为人民币50,000,000.00元,注册地址为广西省东盟经济技术开发区宁武路6号,主要经营范围为种猪繁育、销售,生猪养殖、销售,饲料、有机肥的生产、销售。

2020年12月8日本公司之子公司双汇餐饮投资管理有限公司设立非全资子公司双汇恩加餐饮管理有限公司,持股比例67%,其注册资本为人民币50,000,000.00元,注册地址河南省郑州市航空港区鄱阳湖路与长安路交叉口东100米,主要经营范围为餐饮服务、食品生产、食品销售、食品经营等。

本集团下属子公司漯河华丰包装有限公司已于2020年7月31日清算注销,故本集团自2020年7月31日起不再将漯河华丰包装有限公司纳入合并范围。

本集团下属子公司漯河连邦化学有限公司已于2020年3月31日吸收合并漯河双汇保鲜包装有限公司,吸收合并后漯河双汇保鲜包装有限公司注销。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
山东德州双汇食品有限公司山东省德州市山东省德州市生猪屠宰、肉制品、包装物100.00%同一控制下企业合并
绵阳双汇食品有限责任公司四川省绵阳市四川省绵阳市生猪屠宰、肉制品、包装物100.00%同一控制下企业合并
湖北武汉双汇食品有限公司湖北省武汉市湖北省武汉市生猪屠宰、肉制品100.00%同一控制下企业合并
江苏淮安双汇食品有限公司江苏省淮安市江苏省淮安市生猪屠宰、肉制品100.00%同一控制下企业合并
唐山双汇食品有限责任公司河北省唐山市河北省唐山市生猪屠宰、肉制品100.00%同一控制下企业合并
济源双汇食品有限公司河南省济源市河南省济源市生猪屠宰、肉制品100.00%同一控制下企业合并
宜昌双汇食品有限责任公司湖北省宜昌市湖北省宜昌市生猪屠宰、肉制品100.00%设立
南宁双汇食品有限公司广西壮族自治区南宁市广西壮族自治区南宁市生猪屠宰、肉制品100.00%设立
芜湖双汇食品有限公司安徽省芜湖市安徽省芜湖市生猪屠宰、肉制品100.00%设立
沈阳双汇食品有限公司辽宁省沈阳市辽宁省沈阳市生猪屠宰、肉制品100.00%设立
华懋双汇实业(集团)有限公司河南省漯河市河南省漯河市肉制品100.00%设立
漯河双汇肉业有限公司河南省漯河市河南省漯河市肉制品、技术研究、包装物等100.00%同一控制下企业合并
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
叶县双汇牧业有限公司河南省平顶山市河南省平顶山市生猪养殖100.00%设立
漯河汇兴牧业有限公司河南省漯河市河南省漯河市生猪养殖100.00%设立
漯河连邦化学有限公司河南省漯河市河南省漯河市PVDC肠衣膜100.00%同一控制下企业合并
漯河天润彩印包装有限公司河南省漯河市河南省漯河市PVDC彩色印刷品100.00%同一控制下企业合并
漯河双汇油脂工业有限公司河南省漯河市河南省漯河市油脂产品100.00%设立
漯河双汇食品销售有限公司河南省漯河市河南省漯河市批发、零售肉类产品等100.00%设立
舞钢华懋双汇食品有限公司河南省舞钢市河南省舞钢市铝延压、加工销售100.00%非同一控制下企业合并
漯河双汇商业投资有限公司河南省漯河市河南省漯河市商业投资100.00%同一控制下企业合并
清远双汇食品有限公司广东省清远市广东省清远市生猪屠宰、肉制品100.00%设立
内蒙古双汇食品有限公司内蒙古乌兰察布市内蒙古乌兰察布市肉制品100.00%设立
漯河双汇进出口贸易有限责任公司河南省漯河市河南省漯河市自营和代理进出口业务100.00%同一控制下企业合并
昆明双汇食品有限公司云南省昆明市云南省昆明市肉制品100.00%设立
漯河卓智新型包装有限公司河南省漯河市河南省漯河市胶印纸箱97.28%同一控制下企业合并
漯河双汇万中禽业发展有限公司河南省漯河市河南省漯河市禽类养殖90.00%同一控制下企业合并
漯河万中禽业加工有限公司河南省漯河市河南省漯河市禽类屠宰、肉制品90.00%同一控制下企业合并
阜新双汇肉类加工有限公司辽宁省阜新市辽宁省阜新市生猪屠宰、肉制品、包装物80.00%同一控制下企业合并
浙江金华双汇食品有限公司浙江省金华市浙江省金华市生猪屠宰80.00%非同一控制下企业合并
望奎双汇北大荒食品有限公司黑龙江省绥化市黑龙江省绥化市生猪屠宰、肉制品75.00%同一控制下企业合并
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司黑龙江省鹤岗市黑龙江省鹤岗市生猪屠宰、肉制品75.00%同一控制下企业合并
哈尔滨双汇北大荒食品有限公司黑龙江省哈尔滨市黑龙江省哈尔滨市肉制品75.00%同一控制下企业合并
河南万东牧业有限公司河南省漯河市河南省漯河市生猪养殖75.00%设立
漯河双汇生物工程技术有限公司河南省漯河市河南省漯河市骨素、香精100.00%设立
史蜜斯菲尔德(上海)食品有限公司上海市自由贸易试验区上海市自由贸易试验区国际贸易、转口贸易、贸易代理100.00%设立
上海双汇大昌有限公司上海市金山区上海市金山区肉制品100.00%非同一控制下企业合并
漯河汇特食品有限公司河南省漯河市河南省漯河市肉制品87.23%12.77%同一控制下企业合并
河南双汇集团财务有限公司河南省漯河市河南省漯河市金融服务100.00%设立
芜湖双汇进出口贸易有限责任公司安徽省芜湖市安徽省芜湖市国际贸易、贸易代理100.00%设立
陕西双汇食品有限公司陕西省兴平市陕西省兴平市生猪屠宰、肉制品100.00%设立
南昌双汇食品有限公司江西省南昌市江西省南昌市生猪屠宰、肉制品100.00%设立
郑州双汇食品有限公司河南省郑州市河南省郑州市生猪屠宰、肉制品100.00%设立
漯河双汇海樱调味料食品有限公司河南省漯河市河南省漯河市调味料生产与销售49.66%同一控制下企业合并
漯河双汇意科生物环保有限公司河南省漯河市河南省漯河市电力、热力生产与销售100.00%同一控制下企业合并
漯河双汇计算机软件有限责任公司河南省漯河市河南省漯河市信息产品研究、开发51.00%同一控制下企业合并
双汇商业保理有限公司天津市天津市应收账款保理融资100.00%设立
双汇电子商务有河南省漯河河南省漯河电子商务100.00%设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
限公司
西华双汇禽业有限公司河南省周口市河南省周口市禽类养殖、屠宰100.00%设立
西华双汇食品有限公司河南省周口市河南省周口市肉制品100.00%设立
漯河双汇禽业有限公司河南省漯河市河南省漯河市禽类养殖100.00%设立
漯河双汇食用油科技有限公司河南省漯河市河南省漯河市食用油脂100.00%设立
双汇餐饮投资管理有限公司河南省漯河市河南省漯河市餐饮投资管理100.00%设立
阜新双汇禽业有限公司辽宁省阜新市辽宁省阜新市禽类养殖、屠宰100.00%设立
阜新双汇牧业有限公司辽宁省阜新市辽宁省阜新市生猪养殖100.00%设立
陕西双汇牧业有限公司陕西省兴平市陕西省兴平市生猪养殖100.00%设立
南宁双汇牧业有限公司广西壮族自治区南宁市广西壮族自治区南宁市生猪养殖100.00%设立
双汇恩加餐饮管理有限公司河南省郑州市河南省郑州市餐饮服务67.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

本公司持有漯河双汇海樱调味料食品有限公司49.66%股权,罗特克斯持有漯河双汇海樱调味料食品有限公司14.66%股权,罗特克斯委派的2名董事按照本公司的指示,在漯河双汇海樱调味料食品有限公司董事会上行使相应的投票权,因此本公司对漯河双汇海樱调味料食品有限公司形成实质控制,将其纳入合并范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

注1:2020年6月公司收购本公司之母公司罗特克斯有限公司所持有的史蜜斯菲尔德(上海)食品有限公司25%股权,本次收购完成后,本公司直接持有史蜜斯菲尔德(上海)食品有限公司100%股权。

注2:2020年6月公司收购本公司之母公司罗特克斯有限公司所持有的上海双汇大昌有限公司26.04%股权,本次收购完成后,本公司直接持有上海双汇大昌有限公司100%股权。

注3:2020年6月公司收购本公司之母公司罗特克斯有限公司所持有的芜湖双汇进出口贸易有限责任公司49%股权,本次收购完成后,本公司直接持有芜湖双汇进出口贸易有限责任公司100%股权。

注4:2020年6月公司收购本公司之母公司罗特克斯有限公司所持有的漯河双汇意科生物环保有限公司49%股权,本次收购完成后,本公司直接持有漯河双汇意科生物环保有限公司100%股权。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
望奎双汇北大荒食品有限公司25.00%22,389,400.1122,273,347.1432,014,420.12
阜新双汇肉类加工有限公司20.00%13,720,508.0012,873,132.0555,076,751.18
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司25.00%13,776,764.5513,521,500.3639,842,423.87
哈尔滨双汇北大荒食品有限公司25.00%16,487,165.9816,461,088.2721,408,630.30
漯河万中禽业加工有限公司10.00%19,328,486.2418,124,203.9426,546,698.52
漯河双汇万中禽业发展有限公司10.00%3,857,656.233,800,000.0085,519,197.48
漯河双汇海樱调味料食品有限公司50.34%19,133,015.9119,682,930.5138,845,409.28

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
望奎双汇北大荒食品有限公司132,962,531.14166,028,909.20298,991,440.34168,434,321.082,499,438.79170,933,759.87211,358,968.48172,318,897.06383,677,865.54255,752,557.75331,839.20256,084,396.95
阜新双汇肉类加工有限公司162,246,351.79170,623,112.75332,869,464.5454,843,883.302,641,825.3657,485,708.66265,217,324.69181,241,743.62446,459,068.31174,201,565.151,110,626.98175,312,192.13
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司99,955,549.99107,907,885.08207,863,435.0746,455,060.472,038,679.1248,493,739.59215,677,847.58105,017,431.85320,695,279.43162,346,640.730.00162,346,640.73
哈尔滨双汇北大荒食品有限公司70,913,335.8970,538,923.27141,452,259.1654,898,417.29919,320.6855,817,737.9788,350,230.6276,703,378.78165,053,609.4079,157,621.90365,777.1379,523,399.03
漯河万中禽业加工有限公司158,442,274.45347,108,868.87505,551,143.32234,837,199.195,246,958.93240,084,158.12112,156,658.10365,951,843.27478,108,501.37221,248,692.873,435,646.30224,684,339.17
漯河双汇万中禽业发展有限公司207,333,954.181,089,187,556.511,296,521,510.69371,179,535.8970,149,999.96441,329,535.85111,253,748.23947,230,439.121,058,484,187.35132,652,108.1671,216,666.64203,868,774.80
漯河双汇海樱调味料食品有限公司91,864,769.2435,436,804.11127,301,573.3549,586,173.89549,310.3050,135,484.1979,221,453.9236,835,535.65116,056,989.5737,525,668.99272,830.5537,798,499.54

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
望奎双汇北大荒食品有限公司2,643,474,877.8489,557,600.4389,557,600.43193,647,747.241,923,025,465.99131,990,273.05131,990,273.0577,895,516.34
阜新双汇肉类加工有限公司1,975,920,303.0068,602,539.9868,602,539.98245,879,661.201,652,541,144.0180,896,213.3580,896,213.35-28,310,795.41
黑龙江宝泉岭双汇北大荒食品有限公司2,084,232,582.7355,107,058.2255,107,058.22221,802,918.301,434,153,111.07106,073,713.71106,073,713.717,921,177.15
哈尔滨双汇北大荒食品有限公司482,164,588.3665,948,663.9065,948,663.9066,895,911.51510,950,748.7436,580,455.9636,580,455.9626,055,753.96
漯河万中禽业加工有限公司1,979,932,128.62193,284,862.43193,284,862.43206,364,197.581,877,562,525.77132,718,404.14132,718,404.14210,609,485.30
漯河双汇万中禽业发展有限公司1,057,962,765.6938,576,562.2938,576,562.2956,389,130.601,091,923,364.43261,906,719.33261,906,719.33323,581,221.65
漯河双汇海樱调味料食品有限公司443,528,123.3838,007,580.3238,007,580.3253,102,399.82342,708,682.7734,324,797.7034,324,797.7044,450,498.27

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

详见第十二节、十二、5(8)。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

本公司之子公司
购买成本/处置对价658,000,780.30
--现金658,000,780.30
--非现金资产的公允价值658,000,780.30
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额242,753,890.15
差额415,246,890.15
调整未分配利润415,246,890.15

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
南通汇羽丰新材料有限公司江苏省南通市江苏省南通市PVDC树脂43.00%权益法
杜邦双汇漯河食品有限公司河南省漯河市河南省漯河市豆制品48.00%权益法
杜邦双汇漯河蛋白有限公司河南省漯河市河南省漯河市豆制品40.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
南通汇羽丰新材料有限公司杜邦双汇漯河食品有限公司杜邦双汇漯河蛋白有限公司南通汇羽丰新材料有限公司
流动资产360,998,496.9587,283,714.8829,592,065.72349,262,997.84
非流动资产79,683,426.1348,061,381.0810,276,702.5785,046,268.91
资产合计440,681,923.08135,345,095.9639,868,768.29434,309,266.75
流动负债26,378,842.6137,488,392.595,477,425.3222,204,828.04
非流动负债0.00365,495.8461,527.430.00
负债合计26,378,842.6137,853,888.435,538,952.7522,204,828.04
归属于母公司股东权益414,303,080.4797,491,207.5334,329,815.54412,104,438.71
按持股比例计算的净资产份额178,150,324.5846,795,779.6113,731,926.22177,204,908.64
对联营企业权益投资的账面价值178,150,324.5858,906,648.6118,973,437.92177,204,908.64
营业收入218,288,387.75236,063,176.7573,121,980.72216,670,276.12
净利润32,706,544.219,413,234.072,360,250.6533,362,594.71
综合收益总额32,706,544.219,413,234.072,360,250.6533,362,594.71
本年度收到的来自联营企业的股利12,907,237.720.000.0013,872,921.53

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
投资账面价值合计5,767,209.56314,245.04
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-547,035.48-41,913.85
--其他综合收益-547,035.48-41,913.85

其他说明

本表列示了对本集团不重要的联营企业上海乐只汇餐饮管理有限公司和上海万家汇美餐饮管理有限公司的汇总财务信息。

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

1、金融工具分类

2020年12月31日

单位:元

金融资产项目以摊余成本计量以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计
货币资金8,485,885,001.208,485,885,001.20
拆出资金300,000,000.00300,000,000.00
交易性金融资产5,735,620,003.055,735,620,003.05
应收票据44,600,000.0044,600,000.00
应收账款235,909,236.00235,909,236.00
其他应收款55,305,654.7455,305,654.74
发放贷款和垫款80,097,600.0080,097,600.00
其他流动资产246,631,827.20246,631,827.20
其他非流动金融资产67,701,365.2567,701,365.25
合计9,448,429,319.145,803,321,368.3015,251,750,687.44

金融负债

单位:元

金融负债项目以摊余成本计量的其他金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计
短期借款2,382,649,141.342,382,649,141.34
应付票据4,000,000.004,000,000.00
应付账款1,708,284,564.461,708,284,564.46
其他应付款885,599,607.38885,599,607.38
长期借款15,098,464.1115,098,464.11
长期应付款66,216,080.5666,216,080.56
一年内到期的非流动负债1,170,765.561,170,765.56
卖出回购金融资产款819,330,088.75819,330,088.75
吸收存款及同业存放49,050,315.1849,050,315.18
合计5,931,399,027.345,931,399,027.34

2、金融资产转移

已转移但未整体终止确认的金融资产于2020年12月31日,本集团下属子公司河南双汇集团财务有限公司将成员单位向其贴现的银行承兑汇票再贴现给外部金融机构的账面价值为人民币819,330,088.75元(2019年12月31日:人民币627,543,125.04元)。本集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认为卖出回购金融资产款。

于2020年12月31日,本集团下属子公司河南双汇集团财务有限公司将成员单位向其贴现的银行承兑汇票转贴现给外部金融机构的账面价值为人民币245,116,483.20元(2019年12月31日:人民币1,202,858,125.02元),本集团除下属子公司河南双汇集团财务有限公司外其他子公司已贴现给外部金融机构的银行承兑汇票的账面价值为人民币1,037,175,076.01元(2019年12月31日:人民币1,030,221,044.44元)。本集团保留了其几乎所有的风险和报酬,包括与其相关的违约风险,因此,继续全额确认为短期借款。

3、金融工具风险

本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险(包括汇率风险、利率风险和价格风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、股权投资、借款、应收票据、应收账款、应付票据和应付账款等。与这些金融工具相关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。

本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本集团信用控制部门特别批准,否则本集团不提供信用交易条件。

由于货币资金、交易性金融资产、应收银行承兑汇票的交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行,这些金融工具信用风险较低。

本集团其他金融资产包括拆出资金、其他应收款、发放贷款和垫款以及某些衍生工具等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域进行管理。于2020年12月31日,本集团具有特定信用风险集中,本集团的应收账款的9.76%(2019年12月31日:15.70%)和32.66%(2019年12月31日:41.22%)分别源于应收账款余额最大和前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他

信用增级。

信用风险显著增加判断标准本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

(1) 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;

(2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等;

(3) 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30天。

已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

(2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下:

(1) 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本集团的违约概率以迁徙率模型结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;

(2) 违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;

(3) 违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的金额。

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响,对不同的业务类型有所不同。

于2020年12月31日,本集团认为单独或组合均未发生减值的货币资金、应收票据及应收账款以及发放贷款和垫款均未逾期。

流动性风险

本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本集团运营产生的预计现金流量。

本集团的目标是运用银行借款以保持融资的持续性与灵活性的平衡。

本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测,总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

下表概括了于2020年12月31日金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

单位:元

项目1年以内1年至5年5年以上合计
短期借款2,402,001,320.14--2,402,001,320.14
吸收存款及同业存放49,311,323.36--49,311,323.36
卖出回购金融资产款821,300,000.00--821,300,000.00
应付票据4,000,000.00--4,000,000.00
应付账款1,708,284,564.46--1,708,284,564.46
其他应付款885,599,607.38--885,599,607.38
一年内到期的非流动负债1,170,765.56--1,170,765.56
长期借款-4,362,561.4612,217,932.6016,580,494.06
长期应付款-75,817,412.24-75,817,412.24
合计5,871,667,580.9080,179,973.7012,217,932.605,964,065,487.20

市场风险利率风险

本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的负债有关。于2020年

12月31日,本集团无以浮动利率计息的负债(2019年12月31日:无)。

汇率风险本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的采购所致。本集团采购额约4.06%(2019年:4.10%)是以发生采购的经营单位的记账本位币以外的货币计价的,本集团要求其所有经营单位预计合同款项支付是在本集团作出购买的确定承诺后的2个月之后的交易,采用远期外汇合同来抵销汇率风险。远期外汇合同采用的货币必须与被套期项目的货币相同。本集团的政策是直到作出确定承诺才签订远期合同。本集团的政策是将套期衍生工具的期限与被套期项目的期限协商匹配,从而使套期最为有效。下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,美元、欧元、港币、加拿大元汇率发生合理、可能的变动时,将对净损益、其他综合收益的税后净额产生的影响。

单位:元

项目汇率变动净损益其他综合收益的税后净额对股东权益的影响
美元对人民币升值5%3,857,891.11-3,857,891.11
美元对人民币贬值5%-3,857,891.11--3,857,891.11
欧元对人民币升值5%-621,001.06--621,001.06
欧元对人民币贬值5%621,001.06-621,001.06
港币对人民币升值5%0.48-0.48
港币对人民币贬值5%-0.48--0.48

4. 资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。

本集团根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化管理资本结构并对其进行调整。为维持或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2020年度和2019年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。

本集团采用资产负债率管理资本,该比率按照总负债除以总资产计算。本集团于资产负债表日的资产负债率如下:

项目2020年12月31日2019年12月31日
总负债10,571,162,795.1811,517,949,718.79
总资产34,703,881,761.9628,633,340,531.12
资产负债率30.46%40.23%

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产5,735,620,003.0567,701,365.255,803,321,368.30
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产5,735,620,003.0567,701,365.255,803,321,368.30
持续以公允价值计量的资产总额5,735,620,003.0567,701,365.255,803,321,368.30
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息衍生金融工具采用未来现金流量贴现法确定公允价值,估值参数为外币金额及贴现因子;结构性存款采用未来现金流量贴现法确定公允价值,估值参数主要考虑与该等存款收益挂钩的利率、汇率以及黄金价格波动率、贴现因子和其他相关参数。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息非交易性权益工具投资,是采用现金流量折现法及市场法-可比公司乘数的评估方法。现金流量折现法的估值参数主要考虑预期未来可获取的收益和加权平均资本成本;市场法-可比公司乘数的估值参数主要考虑具有相同行业可比上市公司的市盈率和流动性折扣。

如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述:

单位:元

项目年末公允价值估值技术不可观察输入值范围区间(加权平均值)
权益工具投资14,195,240.25现金流量折现法加权平均资本成本2020年:3.8%
53,506,125.00上市公司比较法流动性折扣2020年:25%
合计67,701,365.25

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

单位:元

其他非流动金融资产年初余额当期计入损益年末余额年末持有的资产计入损益的当期未实现利得变动
非交易性权益工具投资66,370,029.041,331,336.2167,701,365.251,331,336.21

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

管理层已经评估了货币资金、拆出资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、发放贷款和垫款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、吸收存款及同业存放、卖出回购金融资产款、一年内到期的非流动负债等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

金融资产和金融负债的公允价值,以在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定,而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于评估公允价值。

长期借款及长期应付款采用未来现金流量折现法确定公允价值,以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2020年12月31日,针对长期借款及长期应付款自身不履约风险评估为不重大。

十二、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
罗特克斯有限公司中国香港投资管理及进出口贸易HKD3,388,351.04万元70.33%70.33%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是兴泰集团有限公司。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
漯河汇盛生物科技有限公司受最终控制方控制的其他企业
漯河汇盛药业有限公司受最终控制方控制的其他企业
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司受最终控制方控制的其他企业
万洲国际贸易有限公司本公司之母公司的子公司
昌建控股集团有限公司本公司高管担任董事的公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
南通汇羽丰新材料有限公司采购PVDC树脂217,615,522.91250,000,000.00216,547,905.37
漯河汇盛生物科技有限公司采购猪肠衣153,774,387.49450,000,000.00291,448,312.86
漯河汇盛药业有限公司采购超细骨粉等7,092,292.44
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司接受运输劳务1,267,859,016.351,500,000,000.001,275,730,348.53
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司采购商品9,993,561.9510,000,000.009,803,737.16
罗特克斯有限公司及其子公司采购分割肉、分体肉、骨类及副产品12,083,792,193.8117,500,000,000.005,867,813,060.15
杜邦双汇漯河蛋白有限公司采购大豆蛋白73,015,208.7180,000,000.0061,516,424.00
杜邦双汇漯河食品有限公司采购大豆蛋白0.001,000,000.000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
漯河汇盛生物科技有限公司销售猪毛肠265,199,766.20364,249,103.89
漯河汇盛生物科技有限公司提供初级加工22,263,400.7840,104,985.15
漯河汇盛药业有限公司销售苦胆等副产品7,096,186.53
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司销售水电汽5,928,248.535,096,749.43
罗特克斯有限公司销售肉制品35,923,154.8854,110,545.44
杜邦双汇漯河食品有限公司销售水电汽29,542,362.1627,869,976.19
杜邦双汇漯河蛋白有限公司销售水电汽12,030,316.3110,662,601.26
南通汇羽丰新材料有限公司提供仓储劳务122,909.29

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司房产、车辆3,439,841.333,608,722.65

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司房产6,199,824.886,254,749.23

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
董事、监事报酬6,171,438.084,670,799.88
高级管理人员工资43,953,565.3929,734,839.80
管理人员股权激励0.004,726,812.66
合计50,125,003.4739,132,452.34

(8)其他关联交易

1、关联方利息收入、手续费收入及利息支出

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
漯河汇盛生物科技有限公司贷款利息收入73,375.27
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司结算手续费收入37,701.06
漯河汇盛生物科技有限公司结算手续费收入2,066.04
漯河双汇物流投资有限公司及其子公司吸收存款利息支出237,148.61
漯河汇盛生物科技有限公司吸收存款利息支出37,129.22

2、购买少数股东股权

购买罗特克斯持有上海双汇大昌有限公司26.04%少数股权2020年5月双汇发展与罗特克斯签订《罗特克斯有限公司与河南双汇投资发展股份有限公司关于罗特克斯有限公司所持有的上海双汇大昌有限公司26.04%股权的股权转让合同》,股权转让价款为人民币197,267,801.22元。上述股权转让价款已于2020年6月支付,并于2020年6月3日完成工商变更登记。购买罗特克斯持有漯河双汇意科生物环保有限公司49%少数股权2020年5月双汇发展与罗特克斯签订《罗特克斯有限公司与河南双汇投资发展股份有限公司关于罗特克斯有限公司所持有的漯河双汇意科生物环保有限公司49%股权的股权转让合同》,股权转让价款为人民币11,086,250.00元。上述股权转让价款已于2020年6月支付,并于2020年6月3日完成工商变更登记。

购买罗特克斯持有芜湖双汇进出口贸易有限责任公司49%少数股权2020年5月双汇发展与罗特克斯签订《罗特克斯有限公司与河南双汇投资发展股份有限公司关于罗特克斯有限公司所持有的芜湖双汇进出口贸易有限责任公司49%股权的股权转让合同》,股权转让价款为人民币427,574,000.00元。上述股权转让价款已于2020年6月支付,并于2020年6月2日完成工商变更登记。

购买罗特克斯持有史蜜斯菲尔德(上海)食品有限公司25%少数股权2020年5月双汇发展与罗特克斯签订《罗特克斯有限公司与河南双汇投资发展股份有限公司关于罗特克斯有限公司所持有的史蜜斯菲尔德(上海)食品有限公司25%股权的股权转让合同》,股权转让价款为人民币22,072,729.08元。上述股权转让价款已于2020年6月支付,并于2020年6月4日完成工商变更登记。

购买罗特克斯持有杜邦双汇漯河蛋白有限公司40%少数股权2020年5月双汇发展与罗特克斯签订《罗特克斯有限公司与河南双汇投资发展股份有限公司关于罗特克斯有限公司所持有的杜邦双汇漯河蛋白有限公司40%股权的股权转让合同》,股权转让价款为人民币18,029,337.66元。上述股权转让价款已于2020年6月支付,并于2020年6月1日完成工商变更登记。自此杜邦双汇漯河蛋白有限公司成为双汇发展的联营公司。

购买罗特克斯持有杜邦双汇漯河食品有限公司48%少数股权2020年5月双汇发展与罗特克斯签订《罗特克斯有限公司与河南双汇投资发展股份有限公司关于罗特克斯有限公司所持有的杜邦双汇漯河食品有限公司48%股权的股权转让合同》,股权转让价款为人民币54,388,296.26元。上述股权转让价款已于2020年6月支付,并于2020年6月1日完成工商变更登记。自此杜邦双汇漯河食品有限公司成为双汇发展的联营公司。

3、转让子公司股权

转让公司持有的漯河汇盛药业有限公司100%股权2020年4月双汇发展与漯河汇盛生物科技有限公司签订《河南双汇投资发展股份有限公司与漯河汇盛生物科技有限公司关于河南双汇投资发展股份有限公司所持有的漯河汇盛药业有限公司100%股权的股权转让合同》,股权转让价款为人民币77,291,356.67元。上述股权转让价款已于2020年4月收到,并于2020年4月28日完成工商变更登记。自此漯河汇盛药业有限

公司不再是双汇发展子公司。

转让公司持有的河南双汇地产有限公司90%股权2020年7月双汇发展分别与漯河双汇物流投资有限公司、昌建控股集团有限公司签订《河南双汇投资发展股份有限公司与漯河双汇物流投资有限公司关于河南双汇投资发展股份有限公司所持有的河南双汇地产有限公司60%股权的股权转让合同》及《河南双汇投资发展股份有限公司与昌建控股集团有限公司关于河南双汇投资发展股份有限公司所持有的河南双汇地产有限公司30%股权的股权转让合同》,股权转让价款分别为人民币157,125,000.00元和78,562,500.00元。上述股权转让价款已于2020年7月收到,并于2020年7月22日完成工商变更登记。自此河南双汇地产有限公司不再是双汇发展子公司。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
PVDC树脂采购款南通汇羽丰新材料有限公司49,178,581.6270,581,448.70
蛋白采购款杜邦双汇漯河蛋白有限公司5,111,219.395,362,938.29
进口肉采购款罗特克斯有限公司及其子公司-142,789,444.27873,179,354.32

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额0.00
公司本期行权的各项权益工具总额17,604,293.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限万洲国际有限公司股权行权价格:港币6.2元,合同剩余期限:0年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限0

其他说明

本集团的股份支付计划为万洲国际于2014年授予本集团员工的股份支付计划。 万洲国际于上市前发布其在香港联合交易所有限公司上市的提示性公告,公布了首次公开发售前购股权计划,该购股权涉及的股份占万洲国际上市后总股本的3.9%,授予对象包括万洲国际及其下属公司罗特克斯有限公司、双汇集团和本集团合格高级管理人员。该奖励计划的授予日为2014年8月5日,该购股权规定自万洲国际上市日之后的5年内(即2014年8月5日至2019年8月5日)每年认购的股份数有一定的限额。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法二项式期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据扣除预计离职人数持有股权占全部授予股权人数持有股权总额的比例
本期估计与上期估计有重大差异的原因不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额1,246,120,676.44
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额0.00

其他说明

2014年授予的股份支付计划于授予日权益工具的公允价值是根据二项式期权定价模型计算,输入至模型的数据如下:

加权平均股票价格港元6.66元
预计波动率42%
预计寿命10年
无风险利率2.06%
撤回率0%
预计股息收益0%

预计波动是根据六家从事肉制品的公司历史股价的波动计算得出。于模型中使用的预计寿命是基于管理层的最佳估计,此外就不可转换性、行使限制和行使模式的影响作出了调整。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

2020年宋红亮先生等9人行权,共行权17,604,293股,截至2020年12月31日,本集团合格高级管理人员在2014年授予的股份支付计划中剩余尚未行权股份期权占万洲国际有限公司2014年授予的股份期权总数的比例为24.04%(2019年12月31日:27.05%)。

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)资本承诺

单位:元

项目期末余额期初余额
已签约但尚未拨备资本承诺1,619,604,602.46108,718,826.21

(2)经营租赁承诺

至资产负债表日止,根据与出租人签订的租赁合同,不可撤销租赁的最低租赁付款额如下:

单位:元

期末余额期初余额
不可撤销租赁的最低租赁付款额如下:
资产负债表日后第1年8,788,357.606,557,597.60
资产负债表日后第2年8,788,357.606,557,597.60
资产负债表日后第3年8,788,357.606,557,597.60
以后年度234,544,239.3979,612,779.66
合计260,909,312.1999,285,572.46

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利5,820,630,837.84
经审议批准宣告发放的利润或股利5,820,630,837.84

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

出于管理目的,本集团根据产品和服务划分业务单元,本集团有如下3个报告分部:

(1)肉制品分部主要进行肉制品及配套行业生产、销售等业务;

(2)屠宰分部主要进行生猪屠宰及销售,进口猪肉贸易等业务;

(3)其他分部主要包括家禽及生猪养殖、禽类屠宰及销售、商业零售、调味料及包装物的生产销售、金融服务等业务。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩,以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系营业总收入扣减营业成本、税金及附加、研发费用、销售费用、管理费用、资产处置收益、资产减值损失以及信用减值损失。

本集团未区分各报告分部的资产总额和负债总额,原因为:公司产业链较长,配套产业较多,下属企业普遍存在一个公司从事多行业生产的情况,部分资产共同使用,相应资产、负债不易划分到各个报告分部。

经营分部间的转移定价,参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目肉制品分部屠宰分部其他分部分部间抵销合计
营业总收入28,098,102,342.4748,267,252,717.485,271,934,829.66-7,702,096,604.4873,935,193,285.13
其中:对外交易收入28,098,102,342.4741,643,033,585.414,194,057,357.2573,935,193,285.13
分部间交易收入6,624,219,132.071,077,877,472.41-7,702,096,604.480.00
营业成本/费用22,343,447,731.4746,685,798,296.225,221,358,284.23-7,788,763,363.0566,461,840,948.87
分部营业利润(亏损)5,754,654,611.001,581,454,421.2650,576,545.4386,666,758.577,473,352,336.26
财务费用32,513,153.29
其他收益173,779,512.26
投资收益393,615,359.91
公允价值变动收益-4,662,519.15
报表营业利润8,003,571,535.99
营业外收入30,937,900.68
营业外支出61,550,982.25
报表利润总额7,972,958,454.42

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

本集团未区分各报告分部的资产总额和负债总额,原因为:本集团产业链较长,配套产业较多,下属企业普遍存在一个公司从事多行业生产的情况,部分资产共同使用,相应资产、负债不易划分到各个报告分部。

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款31,821,556.84100.00%493,256.351.55%31,328,300.4990,249,236.94100.00%90,249,236.94
其中:
按账龄组合计提坏账准备的应收账款31,821,556.84100.00%493,256.351.55%31,328,300.4990,249,236.94100.00%90,249,236.94
合计31,821,556.84100.00%493,256.351.55%31,328,300.4990,249,236.94100.00%90,249,236.94

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:按账龄组合

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
3个月以内27,610,866.5313,805.430.05%
4个月至6个月1,455.4219.071.31%
7个月至12个月4,209,234.89479,431.8511.39%
合计31,821,556.84493,256.35--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)31,821,556.84
合计31,821,556.84

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款0.001,317,937.15824,680.80493,256.35
合计0.001,317,937.15824,680.80493,256.35

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户一3,780,647.96