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东凌国际:2016年年度报告(更新后) 下载公告
公告日期:2017-05-10
广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
    广州东凌国际投资股份有限公司
                2016 年年度报告
                   2017 年 03 月
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                      广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                      第一节重要提示、目录和释义
       本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和
连带的法律责任。
       公司负责人赖宁昌、主管会计工作负责人陈雪平及会计机构负责人(会计主
管人员)张艳春声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
       所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
       董事柳金宏先生、武轶先生无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整
性,具体理由详见同日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、
《证券日报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《广州东凌国际投资股份
有限公司第六届董事会第三十四次会议决议公告》文尾附件内容,请投资者特
别关注。
       广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2016 年度财务报告出
具了带强调事项段的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事
项已有详细说明,请投资者注意阅读。
       《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮
资讯网 http://www.cninfo.com.cn 为本公司 2016 年选定的信息披露媒体,本公
司对外披露信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准,敬请投资者注意投资风
险。
       公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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                   广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    目       录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................6
第三节 公司业务概要 ...............................................11
第四节 经营情况讨论与分析 .........................................13
第五节 重要事项 ...................................................32
第六节 股份变动及股东情况 .........................................87
第七节 优先股相关情况 .............................................95
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .........................96
第九节 公司治理 ..................................................106
第十节 公司债券相关情况 ..........................................114
第十一节 财务报告 ................................................115
第十二节 备查文件目录 ............................................218
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               释义
     释义项       指                                      释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所            指 深圳证券交易所
公司、本公司、东凌
                   指 广州东凌粮油股份有限公司、广州东凌国际投资股份有限公司
粮油、东凌国际
股东大会          指 广州东凌粮油股份有限公司股东大会、广州东凌国际投资股份有限公司股东大会
董事会            指 广州东凌粮油股份有限公司董事会、广州东凌国际投资股份有限公司董事会
监事会            指 广州东凌粮油股份有限公司监事会、广州东凌国际投资股份有限公司监事会
东凌实业          指 广州东凌实业投资集团有限公司,本公司控股股东
中农集团          指 中国农业生产资料集团公司
中农国际          指 中农国际钾盐开发有限公司,本公司全资子公司
                       注册于香港的 SINO-AGRI MINING INVESTMENT CO., LTD.,系中农国际全资子公
中农香港          指
                       司
                       注册于老挝的 SINO-AGRI POTASH CO., LTD(中文名:中农钾肥有限公司),系
中农钾肥          指
                       中农香港的控股子公司
云南钾盐          指 云南中农钾盐开发有限公司
植之元控股        指 广州植之元控股有限公司,东凌实业之全资子公司
植之元实业        指 广州植之元油脂实业有限公司
智联谷物          指 智联谷物(香港)有限公司,本公司全资子公司
元通船运          指 元通船运(香港)有限公司,本公司全职子公司之控股子公司
友联谷物          指 Translink Grains Inc,本公司全资子公司之控股子公司
汇华农产品        指 上海汇华农产品有限公司,本公司控股子公司
汇华贸易          指 上海汇华贸易有限公司,本公司控股子公司之控股子公司
东凌物流          指 江苏东凌物流有限公司,本公司全资子公司
东凌港务          指 江苏东凌港务有限公司,系东凌物流子公司
东凌贸易          指 广州东凌贸易有限公司,本公司全资子公司
东凌新技术        指 北京东凌新技术投资有限公司,本公司全资子公司
东凌机械          指 广州东凌机械工业有限公司
旭东铸件研究      指 广州市旭东铸件研究开发有限公司
立中锦山          指 广州立中锦山合金有限公司
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
东凌实业           指 广州东凌实业投资集团有限公司
锦山国际           指 锦山国际有限公司
东凌集团           指 东凌集团有限公司
合肥旭             指 合肥东凌旭铸件工业有限公司
正中珠江、会计师   指 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期、本报告期   指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日
上年同期           指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日
元、万元           指 人民币元、人民币万元
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                    东凌国际                   股票代码
股票上市证券交易所          深圳证券交易所
公司的中文名称              广州东凌国际投资股份有限公司
公司的中文简称              东凌国际
公司的外文名称(如有)      DONLINKS INTERNATIONAL INVESTMENT CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有) donlinks
公司的法定代表人            赖宁昌
注册地址                    广州市南沙区万顷沙镇红安路 3 号
注册地址的邮政编码
办公地址                    广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场南塔 19 层
办公地址的邮政编码
公司网址                    http://www.donlinks.cn
电子信箱                    stock@donlinks.cn
二、联系人和联系方式
                            董事会秘书                                   证券事务代表
姓名        程晓娜                                       陈蓉
            广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场 广州市海珠区新港东路 1166 号环汇商业广场
联系地址
            南塔 19 层                               南塔 19 层
电话        020-85506292                                 020-85506292
传真        020-85506216                                 020-85506216
电子信箱    stock@donlinks.cn                            stock@donlinks.cn
三、信息披露及备置地点
                                          《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券
公司选定的信息披露媒体的名称
                                          日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                      公司董事会秘书办公室
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码 91440101712434165A
公司上市以来 2009 年 9 月公司实施整体资产置换,主营业务由生产、销售冰箱压缩机变更为植物油加
主营业务的变 工和销售;2015 年,公司收购中农钾肥资产,出售粮油加工与销售资产,主营业务由粮
化情况(如有)油加工和销售变更为钾肥经营、谷物贸易、船运三块业务。
             1998 年 10 月万宝冷机集团有限公司独家发起,以募集设立方式设立广州东凌粮油股份有
             限公司(原“广州冷机股份有限公司”;自 2016 年 3 月 4 日起,公司更名为“广州东凌
             国际投资股份有限公司”),万宝冷机集团有限公司认购 16500 万股(国有法人股),持
             有本公司总股本的 74.32%,为本公司控股股东。2002 年,广州万宝集团有限公司(以下
             简称“广州万宝”)以承担债务的方式取得本公司国有法人股 15041 万股,占公司总股
             本的 67.75%,成为本公司控股股东。2005 年 3 月广州万宝将其持有的本公司法人股 8547
             万股转让给以下公司:①向广州东凌实业集团有限公司(现已更名为“广州东凌实业投资
             集团有限公司”,以下简称“东凌实业”)转让 3552 万股,占股份总额的 16%;②向广
             州市汇来投资有限公司转让 2997 万股,占股份总额的 13.5%;③向广州东晟投资有限公
             司转让 1998 万股,占股份总额的 9%。转让后广州万宝仍持有公司股份 6494 万股,占公
             司股本总额的 29.25%,仍为本公司控股股东。2006 年 3 月,广州市汇来投资有限公司、
             广州东晟投资有限公司分别与东凌实业签订《股份转让协议》,分别将持有的本公司股份
历次控股股东
             全部转让给东凌实业,股权过户手续于 2006 年 9 月办理完毕,东凌实业持有本公司 8547
的变更情况
             万股法人股,占总股本的 38.5%,成为公司控股股东。2015 年 6 月 3 日,股权激励计划第
(如有)
             一期共有 31 名激励对象在行权日向公司董事会提交了行权申请,合计申请行权的股票期
             权数量 178.5 万份。行权后,公司总股本由 40,767 万股增至 40,945.5 万股。东凌实业持
             有本公司股份为 163,981,654 股, 占公司总股本的 40.05%,为公司控股股东。2015 年 9
             月 28 日,公司非公开发行股份 353,448,272 股,购买中农国际钾盐开发有限公司 100%股
             权,公司总股本增至 762,903,272 股,东凌实业持有本公司股份为 163,981,654 股, 占公
             司总股本的 21.49%,为公司控股股东。2015 年 11 月 30 日,公司对未满足解锁条件的限
             制性股票 6,000,000 股予以回购注销,本次注销完成后,公司总股本变更为 756,903,272
             股,东凌实业持股为 163,981,654 股,占公司总股本的 21.66%,为公司控股股东。截至
             报告期末,东凌实业持有本公司 163,981,654 股,占公司总股本的 21.66%,为本公司控
             股股东。本公司实际控制人赖宁昌先生直接持有公司股份 279,900 股,占公司目前股份总
             数的 0.037%。综上,赖宁昌先生及其一致行动人截至报告期末合计持有公司股份
             164,261,554 股,占公司目前股份总数的 21.697%。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称          广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址      广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
签字会计师姓名            杨文蔚、姚静
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
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                               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
  公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
  √ 适用 □ 不适用
       财务顾问名称           财务顾问办公地址          财务顾问主办人姓名                 持续督导期间
                       广州市天河区天河北路
                                                                                   2015 年 12 月 31 日至 2016
  广发证券股份有限公司 183-187 号大都会广场 43 刘健、吴楠
                                                                                   年 12 月 31 日
                       楼(4301-4316 房)
                                                     苏永法、邢雨晨(自 2016
                                                     年 4 月 13 日起接替黄永斌 2015 年 7 月 14 日至 2016
  浙商证券股份有限公司 杭州市杭大路 1 号
                                                     先生担任本公司的独立财 年 12 月 31 日
                                                     务顾问主办人)
                           深圳市福田区益田路 6009                                 2015 年 7 月 14 日至 2016
  中山证券有限责任公司                             邹飞飞、张鑫
                           号新世界中心 29 层                                      年 12 月 31 日
  注:根据中国证券监督管理委员会广东证监局 2017 年 2 月 9 日向浙商证券股份有限公司与中山证券有限
  责任公司下发的《关于对广州东凌国际投资股份有限公司重大资产重组项目的监管关注函》(广东证监函
  【2017】129 号)文件要求,鉴于 2017 年为交易对方业绩承诺履行的关键年度,且相关方尚未就钾肥扩建
  项目建设资金达成一致意见,财务顾问应在 2017 年度继续履行持续督导责任。
  六、主要会计数据和财务指标
  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
  □ 是 √ 否
                                 2016 年              2015 年           本年比上年增减          2014 年
营业收入(元)               2,399,954,760.73 11,154,055,064.67                -78.48% 12,803,967,052.00
归属于上市公司股东的净利
                                19,520,905.53        42,658,582.93             -54.24%       -471,408,672.85
润(元)
归属于上市公司股东的扣除
                                 6,066,743.53      -356,593,231.67             101.70%       -486,384,124.93
非经常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净
                               119,022,392.35      -362,755,456.01             132.81%        229,909,323.50
额(元)
基本每股收益(元/股)                       0.03                 0.09          -66.67%                    -1.16
稀释每股收益(元/股)                       0.03                 0.09          -66.67%                    -1.16
加权平均净资产收益率                       0.45%                2.68%             -2.23%             -59.67%
                                                                        本年末比上年末
                                2016 年末            2015 年末                                 2014 年末
                                                                              增减
总资产(元)                 5,170,864,649.57 6,351,221,891.31                 -18.58%      8,057,290,445.26
归属于上市公司股东的净资     4,301,893,893.70 4,279,833,958.07                     0.52%      506,395,089.04
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
产(元)
  七、境内外会计准则下会计数据差异
  1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
  2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
  八、分季度主要财务指标
                                                                                                单位:元
                                      第一季度           第二季度         第三季度          第四季度
   营业收入                          487,948,356.87 676,962,799.07 489,443,735.06 745,599,869.73
   归属于上市公司股东的净利润         2,219,902.96 11,004,141.90         5,084,351.73      1,212,508.94
   归属于上市公司股东的扣除非
                                      2,066,654.99      2,980,740.89        951,985.79        67,361.86
   经常性损益的净利润
   经营活动产生的现金流量净额       -141,913,637.14 -42,348,956.74 -24,792,316.24 328,077,302.47
  上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
  □ 是 √ 否
  九、非经常性损益项目及金额
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位:元
                项目                 2016 年金额     2015 年金额       2014 年金额           说明
   非流动资产处置损益(包括已计提                                                      资产使用年限到期
                                       -10,510.43 405,211,111.21         -637,358.32
   资产减值准备的冲销部分)                                                            正常报废。
   计入当期损益的政府补助(与企业
                                                                                       主要为公司收到的
   业务密切相关,按照国家统一标准      120,707.18     9,225,682.18      5,953,233.40
                                                                                       失业保险稳岗补贴。
   定额或定量享受的政府补助除外)
   计入当期损益的对非金融企业收                                                        公司 2015 年底出售
                                    12,968,336.52
   取的资金占用费                                                                      大豆加工业务相关
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                    资产的剩余交易价
                                                                                    款所计提的应收利
                                                                                    息。
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,持有交易性金                                                    主要为公司购买的
融资产、交易性金融负债产生的公                                                    国债逆回购业务发
                                      8,850.14 -19,919,430.11        8,065,875.72
允价值变动损益,以及处置交易性                                                    生的投资收益和手
金融资产、交易性金融负债和可供                                                    续费。
出售金融资产取得的投资收益
                                                                                  主要为公司无需再
                                                                                  支付的供应商货款
                                                                                  转为营业外收入、出
除上述各项之外的其他营业外收
                                    579,745.01     4,734,451.32      1,226,664.25 售废旧物资取得的
入和支出
                                                                                  营业外收入和代扣
                                                                                  代缴个人所得税手
                                                                                  续费返还。
减:所得税影响额                    116,244.66
     少数股东权益影响额(税后)      96,721.76                        -367,037.03
合计                              13,454,162.00 399,251,814.60 14,975,452.08               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是    固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露
要求
      公司主营业务包括钾盐开采、钾肥生产及销售、谷物贸易、国际船务及基础物流等。
      1、公司旗下的中农国际钾盐开发有限公司拥有老挝甘蒙省35平方公里的钾盐采矿权,钾盐矿总储量
10.02亿吨,折纯氯化钾1.52亿吨。报告期内,公司钾肥业务仍有中农国际独立经营,先行实施的10万吨/
年钾肥验证项目生产运营情况正常,2016年生产钾肥13.83万吨,销售钾肥13.42万吨。报告期内,老挝 100
万吨/年钾肥建设项目基本处于停滞状态,东泰矿区南区50万吨/年钾肥扩建工程以及东泰矿区北区50万吨
/年钾肥新建工程均暂未开始实施。
      目前老挝钾肥项目的采矿方法主要采用条带充填采矿法,使用综合机械化掘采采矿工艺,将开采的钾
混盐矿进行破碎、分解结晶、经过筛分和磨矿后,通过浮选、过滤、洗涤、脱水、干燥后生产成氯化钾产
品销售,主要用作制造复合肥的原料之一或直接对植物施肥。
     钾肥销售方面,中农国际以“立足老挝周边五国,辐射东南亚及南亚区域”为营销策略,通过优化物
流运输模式,延伸产业链,逐步构建东南亚营销网络。目前中农国际在越南、泰国、老挝等主要市场已有
较为固定的客户群,并逐步向其他市场进行延伸扩展,取得较好效果,现已分别与印尼、台湾、毛里求斯、
阿曼等目标市场客户展开合作。中农国际以开放态度开展营销模式,包括但不限制于代理商模式、工厂直
销和其它合作方式等。
     经营管理方面,在目前老挝钾肥项目仅拥有 10 万吨/年的产能条件下,中农国际通过技术革新及工艺
优化,提升各项生产指标,实现稳产,并通过实施一系列的降本增效措施,降低了生产成本,在低迷的市
场环境下实现了一定的经济效益。
     2、公司贸易业务主要是进口饲料原料在国内分销终端客户,商品包含玉米、高粱、饲料大麦等,谷物
商品均为没有经过工业加工的初级农产品。除此之外,公司还进口玉米酒精糟粕、菜粕等粮食加工产品,
主要供应饲料厂作为生产动物饲料或混合其它饲料直接喂养家禽动物等。经过多年的发展和网络建设,公
司谷物业务在南方消费区已成为活跃的进口分销商,为下游客户长期供应优质的饲料原料,在行内享有名
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
声。
     3、公司还从事远航干散货运输、物流配送等业务,一方面利用多年在粮食领域积累的资源及良好口碑,
迅速发展成为粮食贸易方面具有领先优势的船运公司,另一方面逐步介入煤、铁矿石等其他大宗商品的运
输,拓展航运业务来源。公司的船运业务属二船东角色,从拥有散船的原船东或大船东长期承租散货货轮,
以承租方式分租给下游租家,从中赚取利润。公司船运经过多年的努力、耕耘和行内建立的信誉,已经跟
行业内大的散船船东比如中散、中海、K-Line、Norden、Raffles 等以及国际、国内粮商 CHS、Noble、Marubeni、
中粮等建立友好业务关系,为业务的发展建立坚实的基础。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
            主要资产                                          重大变化说明
股权资产                         无。
固定资产                         无。
无形资产                         无。
在建工程                         主要是由于本报告期钾盐矿百万吨在建工程项目增加所致。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                       保障资产安          境外资产占 是否存在
资产的具体内                          所在
                 形成原因    资产规模         运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产 重大减值
      容                              地
                                                           措施              的比重     风险
中农香港(控                           钾盐开采、
             发行股份收 902,813,                  财务监督、 44,540,5
股中农钾肥                        香港 钾肥生产及                                20.99% 否
             购         715.32 元                 内部审计 95.62 元
90%股份)                              销售
其他情况说明 无。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是     固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露
要求
     1、市场导向的管理体制
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司及下属全资、控股子公司均采用基于职业经理人的总经理负责制。在公司授权权限内以市场为导
向、诚信为本、服务客户至上、 灵活快速的决策体制,公司的管理体制建设、授权制度和激励机制清晰,
能最大程度上激发管理层的主动性和创造性,使公司能在市场化竞争中快速应对市场变化,把握企业发展
机遇,同时在公司发展的过程中,灵活开放的管理体制将有利于新业务及新团队的引入及融合发展。
     2、钾肥项目具有较强的资源优势
     根据公司于 2015 年 7 月 21 日披露的《广州东凌粮油股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易报告书(修订稿)》,公司拥有老挝钾盐项目矿藏丰富,钾镁盐矿石总储量 10.02 亿吨,折纯
氯化钾 1.52 亿吨,计划建设成 100 万吨/年规模的生产装置,可供开采 50 年以上。 矿区矿层分布连续、
范围广,产状相对平缓、厚实,矿床埋藏较浅,使得矿石的易采性良好,可采用多样性的开采运输方法,
适合机械化规模化开采,在矿山投资成本和开采运营成本方面具有竞争优势。
     3、粮谷业务具有地理位置、成本和销售网络优势
     在美国芝加哥的全资子公司位于美国谷物主产区,在地理位置和运输方面具有重要优势,美国子公司
能够巩固和发展与农场主、物流企业的关系,直接从生产者采购货源,确保优良品质、降低采购和运输成
本,为终端客户提供全面性从源头采购、中途运输、装卸、配送一条龙服务。同时,公司在国内市场经过
多年的运营和发展,与谷物消费者如饲料、养殖、贸易商等企业已建立稳定和友好合作关系,为谷物业务
发展奠定坚实的基础。
     4、上市公司的资本及平台优势
     作为上市企业,公司具备资本市场的直接融资能力,既能在外延式发展之路中有股份支付能力,又具
备拓宽融资渠道的能力,直接助力公司战略的转型升级,以获得新的市场空间,从而逐步实现公司做大、
做强的目标。
                              第四节经营情况讨论与分析
一、概述
      2016年是公司战略转型后面对挑战的一年,一方面受国际市场影响,钾肥价格一路走低,利润空间大
幅下降;另一方面我国推行供给侧结构性改革政策,积极降低玉米库存量,同时抑制进口玉米替代品,对
公司谷物进口贸易产生一定的影响。公司紧跟市场节奏,及时调整经营策略,坚持以市场为导向,强化市
场研究和分析,努力克服外部不利因素的影响,通过全体员工的共同努力,保障了公司各项业务的正常运
营。2016年公司实现营业收入24亿元,较上年同期减少78.48%;营业利润1,042.32万元,较上年同期减少
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
69.18%;归属于母公司所有者的净利润为1,952.09万元,较上年同期减少54.24%;但公司总体主营业务状
况较上年同期得到较大改善,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为606.67万元,较上年同
期扭亏为盈。
     1、钾肥业务创造良好效益,积极推进 100 万吨/年钾肥扩建项目
     2016年,老挝钾肥10万吨/年验证项目运营情况正常,虽钾肥价格走低,通过实施一系列的降本增效
措施,有效降低了生产成本,在低迷的市场环境下创造良好的效益,超额完成生产经营目标。2016年,公
司下属负责钾肥业务的中农国际钾盐开发有限公司(以下简称“中农国际”)完成钾肥销售13.42万吨,
实现钾肥营业收入20,764.52万元人民币,毛利润率为36.60%,较去年同期增加6.82%。
     中农国际通过其间接控股的子公司 SINO-AGRI POTASH CO., LTD(中文名: 中农钾肥有限公司,以
下简称“中农钾肥”)在老挝开展钾盐项目的建设开发,并计划将10万吨/年验证项目扩产至 100万吨/年
(以下简称“老挝 100 万吨/年钾肥建设项目”)。原计划分两期完成100万吨钾肥项目建设,总建设工
期共计29个月,其中一期南区50万吨/年产能扩建项目于 2015 年1月开工建设,2016年12月建成达产,二
期北区50万吨/年产能新建项目于2015年7月开工建设,2017年5月建成达产。根据《广州东凌粮油股份有
限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》,为了保持中农国际经营管理的
连贯性及独立性,进而实现中农国际既定的业绩增长目标,交易完成后上市公司将继续保持中农国际的独
立经营地位,在维持中农国际原有经营管理团队稳定性的同时给予充分的发展空间。因此,项目收购完成
后,中农国际仍由中农集团总裁王全先生继续担任中农国际执行董事、法定代表人及总经理,带领原班管
理团队独立经营。
     自该项目收购以来,公司积极督促并配合中农国际推进钾肥项目,公司已按照中农国际/中农钾肥的
信贷申请安排,尽最大努力积极配合中农国际向多家金融机构申请项目建设贷款,但截至本说明出具之日,
尚未获得相关金融机构的批准。且公司于2016年6月30日、2016年7月6日分别接到配套募集资金认购方东
凌实业、赖宁昌、李朝波的《告知函》,获悉因扩建项目进展未达预期及建设项目需求总资金中的大部分
金额未落实,且钾肥市场发生变化等因素,东凌实业、赖宁昌、李朝波决定不认购公司本次重大资产重组
配套资金。在上述资金未能筹措到位的情况下,公司与中农集团多次主动沟通协商资金问题,至今尚未达
成一致明确意见。报告期内,老挝 100 万吨/年钾肥建设项目基本处于停滞状态,东泰矿区南区50万吨/
年钾肥扩建工程以及东泰矿区北区50万吨/年钾肥新建工程均暂未开始实施。考虑到老挝100万吨/年钾肥
建设项目进展已与预期发生较大偏差,公司于2016年7月7日召开第六届董事会第二十八次会议审议通过了
《关于授权公司经营管理层聘请中介机构对老挝100万吨/年钾肥项目进行专项调查并作出评价的议案》,
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
并授权公司经营管理层具体实施。随后,公司聘请化工部长沙设计研究院对老挝100万吨/年钾肥建设项目
进行专项调查,并出具评估报告。2017年2月26日,公司召开第六届董事会第三十三次会议,审议通过了
“关于同意《中农钾肥有限公司老挝甘蒙东泰矿区100万吨/年钾盐开采加工项目可行性研究报告的评估报
告》的议案”,基于《中农钾肥有限公司老挝甘蒙东泰矿区100万吨/年钾盐开采加工项目可行性研究报告
的评估报告》提出的原技术方案和设计方法存在缺陷等问题,公司将进一步深入研究分析,并对老挝100
万吨/年钾肥建设项目进行全面系统的初步设计及施工图设计,继续推进钾肥项目建设工作。
      鉴于当前老挝100万吨/年钾肥项目扩建工程未能实施,钾肥市场价格持续低迷,整体资金筹措未能
落实,配套募集资金未完成,中农国际钾盐开发有限公司2017年净利润(扣除非经常性损益后归属于母公
司所有者的净利润)不低于45,150万元的业绩将无法完成,中国农业生产资料集团公司等交易对手方面临
无法完成业绩承诺的风险;且目前已有四家交易对方将其所持有的公司股份合计99,844,765股进行质押,
公司面临无法获得足额业绩补偿的风险。此外,自资产交割后,中农国际及下属单位的经营管理层的离职
及辞职意向已严重影响了中农钾肥建设项目的正常推进及经营,违反了《延长服务年限的承诺》以及《竞
业禁止承诺》的约定。
     针对目前中农钾肥项目存在的各项风险,为维护公司及全体股东的合法权益,公司第六届第三十三次
董事会审议通过了《关于对中农钾肥项目后续事项拟采取风险防范措施的议案》,对关于发行股份购买中
农钾肥项目资产涉及的协议与承诺相关事宜拟采取相应的风险防范措施:包括但不限于敦促发行股份购买
中农钾肥项目资产各相关方及该项目各相关中介机构继续全面履约,协调解决建设资金问题,推进项目的
建设实施;通过协商、发函,递交、呈报相关资料,及采取相关法律手段或措施等追究相关责任方的法律
责任,维护公司及全体股东的合法权益。
      2、谷物贸易量受政策影响下降,把握市场机遇实现盈利
      2016年我国经济持续低迷,人民币贬值和在供给侧结构性改革国策去库存化特别是致力降低国产玉
米库存大环境的影响下,我国饲料原料进口量高位回落,虽然期间国内养殖业由于肉类价格上升而普遍盈
利,但经济整体下滑,养殖业谨慎经营,没有因为盈利而扩充产能,反而由于国家加强对饲料和饲养行业
环保要求和供给侧结构性改革国策衍生饲料原料价格的不确定性,令养殖业减少原料的库存和采购量。在
这大环境的影响下,报告期内公司谷物贸易量同比下降31.1%,实现营业收入49,572.19万元人民币,毛利
润率为4.06%,较去年同期增加3.67%。
      面对整体贸易量的下降,公司加大国内贸易的发展力度,增强市场调研,开发蛋白饲料原料产品, 同
时把握上半年我国不对进口玉米酒糟粕实施征收反倾销税所提供的市场机遇,适时加大玉米酒糟粕的经营
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
量,加上芝加哥期货农产品价格踏入第二季度从低位回升,带动国内豆粕价格大幅度反弹,也拉动了蛋白
类饲料原料如玉米酒糟价格的上涨,增加公司收益。在面对人民币贬值情况下,公司积极与金融机构商议,
以合法方式对进口商品提早锁定汇率,避免由于人民币的贬值造成公司汇兑损失。
     3、船运业务受行业景气度影响下滑
     公司国际船务业务经过近6年的培育,公司下属负责船运业务的元通船运(香港)有限公司(以下简
称“元通船运”)至今已发展成为散货粮食船务市场上的知名企业,逐渐拓展了国际主要粮商及国内外大
船东客户。2016年,随着全球经济放缓,加上船运市场处于供过于求格局,反映船运行业的BDI指数低迷,
船运费在低位震荡徘徊。对大宗商品进口需求量大的我国,在供给侧结构性改革的背景下,众多不利因素
使我国对煤炭、矿石等运输需求下滑,而粮食方面,我国致力降低国产玉米库存量,加强农产品进口管控,
农产品进口量大幅度降低,令船运行业面临更大压力,全球大船东普遍出现亏损,中、小船务公司普遍面
对融资难、流动资金短缺等情况,增加船东上、下游环节的违约风险。因此,元通船运谨慎经营, 一方
面加强与客户沟通、定期登门拜访,加深了解客户的需要、快速应对客户的需要;另一方面有利于了解客
户的经营情况,必要时可事前采取应对措施,尽力降低违约风险。报告期内,公司船运业务运载粮食约1053
万吨,同比下降8%,实现营业收入137,928.78万元人民币,毛利润率为0.93%,较去年同期增加0.89%。
     4、推进多元化经营的发展战略
     考虑到公司现有业务盈利能力有限,且钾肥扩建需要较长的时间去实现,为提升公司的盈利水平及
综合竞争力,2016年度公司继续推进多元化经营的发展战略。报告期内,公司筹划收购东凌机械等相关资
产,为公司持续发展寻找新的业绩增长点。相关收购议案经2016年7月7日、2016年7月26日召开的第六届
董事会第二十八次董事会、第六届董事会第二十九次董事会审议通过,提交至2016年8月10日召开的2016
年第三次临时股东大会审议,相关议案未获通过。公司在经营好主业的同时,仍会继续寻求好的发展机会,
改善公司的经营状况,并努力争取股东的支持与认同,实现公司做大做强的目标。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露
要求。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、收入与成本
(1)营业收入构成
                                                                                              单位:元
                        2016 年                                  2015 年
                                                                                          同比增减
                金额           占营业收入比重             金额          占营业收入比重
营业收
           2,399,954,760.73                 100% 11,154,055,064.67                 100%       -78.48%
入合计
分行业
海运        1,379,287,784.90             57.47%     2,189,285,982.06             19.63%       -37.00%
贸易          813,021,781.84             33.88%     1,356,215,155.36             12.16%       -40.05%
钾肥          207,645,193.99              8.65%        67,300,110.13              0.60%       208.54%
油脂                                                7,541,253,817.12             67.61%      -100.00%
分产品
海运服务    1,379,287,784.90             57.47%     2,189,285,982.06             19.63%       -37.00%
谷物          495,721,872.78             20.66%       722,059,882.63              6.47%       -31.35%
钾肥          207,645,193.99              8.65%        67,300,110.13              0.60%       208.54%
其他          317,299,909.06             13.22%     2,706,565,349.48             24.27%       -88.28%
豆粕                                                3,351,047,887.07             30.04%      -100.00%
豆油                                                2,117,795,853.30             18.99%      -100.00%
分地区
广东省内      465,531,740.75             19.40%     6,044,039,273.88             54.19%       -92.30%
广东省外      260,239,759.73             10.84%     2,221,587,470.25             19.92%       -88.29%
国外        1,674,183,260.25             69.76%     2,888,428,320.54             25.90%       -42.04%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是     固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露
要求
                                                                                              单位:元
                                                              营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
                营业收入             营业成本        毛利率
                                                                年同期增减   年同期增减   同期增减
分行业
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
海运          1,379,287,784.90 1,366,434,380.12        0.93%      -37.00%          -37.56%         0.89%
贸易           813,021,781.84       790,222,865.15     2.80%      -40.05%          -41.86%         3.02%
钾肥           207,645,193.99       131,645,621.61 36.60%         208.54%          178.58%         6.82%
分产品
海运服务      1,379,287,784.90 1,366,434,380.12        0.93%      -37.00%          -37.56%         0.89%
谷物           495,721,872.78       475,591,440.59     4.06%      -31.35%          -33.88%         3.67%
钾肥           207,645,193.99       131,645,621.61 36.60%         208.54%          178.58%         6.82%
其他           317,299,909.06       314,631,424.56     0.84%      -88.28%          -88.21%        -0.54%
分地区
广东省内       465,531,740.75       458,068,059.83     1.60%      -92.30%          -92.43%         1.72%
广东省外       260,239,759.73       254,366,998.00     2.26%      -88.29%          -88.44%         1.27%
国外          1,674,183,260.25 1,575,867,809.05        5.87%      -42.04%          -44.98%         5.04%
其中钾肥产品的2016年产销量与2015年的产销量变动情况如下:
       钾肥               2015 年                  2016 年          变动情况
 产量(吨)             117,241.20               138,307.00         21,065.80
 销量(吨)             159,334.25               134,225.00        -25,109.25
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
(5)营业成本构成
行业和产品分类
                                                                                                 单位:元
                                       2016 年                           2015 年
行业分类        项目                             占营业成本                        占营业成本   同比增减
                                金额                              金额
                                                   比重                                比重
海运服务 直接材料        1,366,434,380.12           100.00% 2,188,376,806.49          100.00%      0.00%
贸易       直接材料        790,222,865.15           100.00% 1,359,108,375.25          100.00%      0.00%
18
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
钾肥       直接材料        59,189,695.62           44.96%     24,545,403.52           51.94%     -6.98%
钾肥       直接人工        22,365,471.92           16.99%       6,808,314.51          14.41%      2.58%
钾肥       制造费用        33,806,476.76           25.68%     10,762,461.86           22.77%      2.91%
钾肥       燃料与动力      16,283,977.31           12.37%       5,140,091.44          10.88%      1.49%
油脂       直接材料                                         7,264,286,475.91          96.60%
油脂       直接人工                                           24,815,885.48            0.33%
油脂       制造费用                                           110,543,489.85           1.47%
油脂       燃料与动力                                         120,319,444.74           1.60%
                                                                                                单位:元
                                     2016 年                            2015 年
产品分类       项目                            占营业成本                         占营业成本   同比增减
                              金额                               金额
                                                 比重                                 比重
海运服务 直接材料       1,366,434,380.12          100.00% 2,188,376,806.49           100.00%      0.00%
谷物       直接材料       475,591,440.59          100.00%     719,261,010.67         100.00%      0.00%
钾肥       直接材料        59,189,695.62           44.96%     24,545,403.52           51.94%     -6.98%
钾肥       直接人工        22,365,471.92           16.99%       6,808,314.51          14.41%      2.58%
钾肥       制造费用        33,806,476.76           25.68%     10,762,461.86           22.77%      2.91%
钾肥       燃料与动力      16,283,977.31           12.37%       5,140,091.44          10.88%      1.49%
其他       直接材料       314,631,424.56          100.00% 2,577,216,395.30            96.55%      3.45%
其他       直接人工                                           10,677,230.02            0.40%
其他       制造费用                                           43,776,643.07            1.64%
其他       燃料与动力                                         37,637,235.80            1.41%
豆粕       直接材料                                         3,314,210,089.26          96.67%
豆粕       直接人工                                             8,570,937.44           0.25%
豆粕       制造费用                                           41,483,337.21            1.21%
豆粕       燃料与动力                                         64,110,612.05            1.87%
豆油       直接材料                                         1,991,399,115.21          96.57%
豆油       直接人工                                             7,011,242.61           0.34%
豆油       制造费用                                           33,818,934.96            1.64%
豆油       燃料与动力                                         29,900,887.62            1.46%
(6)报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
     1、广州植之元油脂实业有限公司、东凌粮油(香港)有限公司、广州东凌特种油脂有限公司及广州东
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                                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
凌粮油销售有限公司合并期间为2015年1月1日至2015年12月31日,2015年12月31日后不纳入合并报表范
围。
      2、云南中农钾盐开发有限公司于2016年3月16日由中农国际钾盐开发有限公司投资设立,自设立日后
纳入合并报表范围。
(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
(8)主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元)                                                                571,897,762.70
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                            23.83%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                        0.00%
公司前 5 大客户资料
     序号               客户名称                     销售额(元)                  占年度销售总额比例
1           客户一                                       166,840,248.96                                 6.95%
2           客户二                                       132,894,093.80                                 5.54%
3           客户三                                       101,126,841.95                                 4.21%
4           客户四                                        97,799,494.37                                 4.08%
5           客户五                                        73,237,083.62                                 3.05%
合计                       --                            571,897,762.70                             23.83%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元)                                                              462,747,833.83
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                          20.23%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                      0.00%
公司前 5 名供应商资料
     序号               供应商名称                   采购额(元)                  占年度采购总额比例
1            供应商一                                    119,707,115.08                                 5.23%
2            供应商二                                    107,492,778.74                                 4.70%
3            供应商三                                     84,607,488.75                                 3.70%
4            供应商四                                     79,159,600.22                                 3.46%
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                                 广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
5           供应商五                                       71,780,851.04                            3.14%
合计                        --                             462,747,833.83                          20.23%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                  单位:元
               2016 年            2015 年       同比增减                      重大变动说明
销售费                                                     主要是由于本报告期合并范围与上年同期发生较
             5,835,850.09 20,202,463.52          -71.11%
用                                                         大变化,销售费用同比减少。
管理费                                                     主要是由于本报告期合并范围与上年同期发生较
            69,812,491.92 137,231,951.73         -49.13%
用                                                         大变化,管理费用同比减少。
                                                 主要是由于本报告期合并范围与上年同期发生较
财务费                                           大变化,且本报告期计提 2015 年底出售大豆加工
          -19,987,129.16 280,981,232.97 -107.11%
用                                               业务相关资产的剩余交易价款的应收利息,财务费
                                                 用同比减少。
                                                           主要是由于本报告期境外子公司未分配利润因所
所得税      -2,450,513.44        4,425,506.94 -155.37%
                                                           得税税率差异造成的递延所得税费用减少所致。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
                                                                                                  单位:元
               项目                           2016 年                     2015 年            同比增减
经营活动现金流入小计                         3,195,565,931.11         14,449,673,976.84           -77.88%
经营活动现金流出小计                         3,076,543,538.76         14,812,429,432.85           -79.23%
经营活动产生的现金流量净额                      119,022,392.35          -362,755,456.01           132.81%
投资活动现金流入小计                            374,185,719.93           171,360,423.63           118.36%
投资活动现金流出小计                             77,632,941.20           113,823,955.12           -31.80%
投资活动产生的现金流量净额                      296,552,778.73              57,536,468.51         415.42%
筹资活动现金流入小计                             10,000,000.00        13,865,934,153.24           -99.93%
筹资活动现金流出小计                            620,920,665.74        13,759,704,071.93           -95.49%
筹资活动产生的现金流量净额                    -610,920,665.74            106,230,081.31          -675.09%
现金及现金等价物净增加额                      -192,468,499.68           -176,455,218.87            -9.07%
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
(1)经营活动现金流入较去年同期减少主要是由于本报告期合并范围与上年同期发生较大变化所致。
(2)经营活动现金流出较去年同期减少主要是由于本报告期合并范围与上年同期发生较大变化所致。
(3)经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加主要是由于本报告期收回上期末开具银行承兑汇票的保
证金,使得本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加所致。
(4)投资活动现金流入较去年同期增加主要是由于本报告期收到2015年底出售大豆加工业务相关资产的第
二期、第三期交易价款及相应利息所致。
(5)投资活动现金流出较去年同期减少主要是由于本报告期合并范围与上年同期发生较大变化,购建固定
资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。
(6)投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加主要是由于本报告期收到2015年底出售大豆加工业务相
关资产的第二期、第三期交易价款及相应利息所致。
(7)筹资活动现金流入较去年同期减少主要是由于本报告期合并范围与上年同期发生较大变化,取得借款
收到的现金减少所致。
(8)筹资活动现金流出较去年同期减少主要是由于本报告期合并范围与上年同期发生较大变化,偿还债务
支付的现金减少所致。
(9)筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少主要是由于本报告期归还到期的短期借款及归还到期的
一年内到期的非流动负债,使得筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为 119,022,392.35 元,与本年度净利润 13,563,641.51 元,存
在差异 105,458,750.84 元,主要是由于本报告期收回期初预付给供应商的货款所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                      单位:元
                          占利润总                                             是否具有可持续
                金额                                  形成原因说明
                          额比例                                                     性
                                     主要是公司本报告期处置交易性金融资产及
投资收益   -33,193,050.21 -298.68%                                             具有可持续性。
                                     负债取得的投资收益。
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
公允价值变                                主要为公司持有的交易性金融资产及负债的
              10,554,384.91      94.97%                                                 具有可持续性。
动损益                                    公允价值变动损益。
                                          主要为公司计提的存货跌价损失准备和转回
资产减值      -1,407,674.50     -12.67%                                                 具有可持续性。
                                          应收款项坏账损失准备。
                                        主要为公司无需再支付的供应商货款转为营
营业外收入       711,826.96       6.41% 业外收入、出售废旧物资取得的营业外收入和 不具有可持续性
                                        代扣代缴个人所得税手续费返还。
营业外支出        21,885.20       0.20% 主要为处置资产损失。                            不具有可持续性
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                单位:元
                  2016 年末                    2015 年末
                                                                    比重增
                              占总资                       占总资                   重大变动说明
                金额                         金额                     减
                              产比例                       产比例
                                                                            主要是由于本报告期支付已
                                                                            开具的银行承兑汇票到期货
货币资金 366,006,451.06        7.08%    928,896,787.84     14.63%    -7.55% 款、归还到期的短期借款及归
                                                                            还到期的一年内到期的非流
                                                                            动负债所致。
                                                                              主要是由于本报告期收回期
应收账款     23,045,240.46     0.45%      88,175,402.05     1.39%    -0.94%
                                                                              初赊销钾肥的应收账款所致。
                                                                              主要是由于本报告期销售了
存货         71,460,199.28     1.38%    138,765,838.06      2.18%    -0.80%
                                                                              期初的存货所致。
固定资产 657,388,120.72       12.71%    683,076,067.76     10.76%     1.95%
                                                                            主要是由于本报告期钾盐矿
在建工程     89,255,599.34     1.73%      42,065,569.24     0.66%     1.07% 百万吨在建工程项目增加所
                                                                            致。
                                                                              主要是由于本报告期归还到
短期借款                       0.00%    537,996,630.68      8.47%    -8.47%
                                                                              期的短期借款所致。
长期借款                       0.00%                        0.00%     0.00%
以公允价
值计量且
其变动计                                                                      主要是由于本报告期末持仓
               176,500.00      0.00%       1,252,225.82     0.02%    -0.02%
入当期损                                                                      的期货浮动盈亏变动所致。
益的金融
资产
应收票据                       0.00%    274,010,179.78      4.31%    -4.31% 主要是由于本报告期收回应
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                          收票据到期货款所致。
                                                                          主要是由于本报告期收回期
预付款项 154,739,191.06    2.99%    278,405,011.59      4.38%    -1.39%
                                                                          初预付给供应商的货款所致。
                                                                        主要是由于本报告期收回期
应收利息   1,453,075.34    0.03%      6,118,678.39      0.10%    -0.07% 初的保证金存款应收利息所
                                                                        致。
                                                                        主要是由于本报告期收到
其他应收                                                                2015 年底出售大豆加工业务
           1,124,185.68    0.02%    362,491,921.80      5.71%    -5.69%
款                                                                      相关资产的第二期、第三期交
                                                                        易价款所致。
其他流动                                                                  主要是由于本报告期购入的
         296,251,943.30    5.73%     35,167,453.25      0.55%     5.18%
资产                                                                      保本理财产品增加所致。
长期待摊                                                                  主要是由于本报告期摊销装
             898,065.05    0.02%      1,851,731.29      0.03%    -0.01%
费用                                                                      修工程费用减少所致。
                                                                        主要是由于本报告期资产减
递延所得
             962,262.94    0.02%        163,811.10      0.00%     0.02% 值准备和可抵扣亏损确认的
税资产
                                                                        递延所得税资产增加所致。
其他非流                                                                  主要是由于本报告期预付的
           3,995,390.00    0.08%                        0.00%     0.08%
动资产                                                                    工程和设备款增加所致。
以公允价
值计量且
其变动计                                                                  主要是由于本报告期末持仓
              21,900.00    0.00%     11,256,947.81      0.18%    -0.18%
入当期损                                                                  的期货浮动盈亏变动所致。
益的金融
负债
                                                                        主要是由于本报告期支付已
应付票据                   0.00%    228,661,701.47      3.60%    -3.60% 开具的银行承兑汇票到期货
                                                                        款所致。
                                                                          主要是由于本报告期支付了
应付账款 340,885,514.64    6.59%    635,030,239.59     10.00%    -3.41%
                                                                          期初的供应商货款所致。
                                                                          主要是由于本报告期缴交了
应交税费   2,597,518.23    0.05%      5,029,999.02      0.08%    -0.03%
                                                                          期初的应交税费所致。
                                                                        主要是由于本报告期归还一
应付利息                   0.00%        666,105.75      0.01%    -0.01% 年内到期的非流动负债的应
                                                                        付利息结清所致。
一年内到
                                                                          主要是由于本报告期归还一
期的非流                   0.00%     64,936,000.00      1.02%    -1.02%
                                                                          年内到期的非流动负债所致。
动负债
其他流动                                                                  主要是由于本报告期支付了
           3,950,939.91    0.08%     13,912,900.15      0.22%    -0.14%
负债                                                                      期初的重大资产重组费用、港
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                             口费等流动负债所致。
                                                                           主要是由于本报告期境外子
递延所得                                                                   公司未分配利润因所得税税
              2,170,362.14     0.04%     4,807,997.97      0.08%    -0.04%
税负债                                                                     率差异造成的应纳税暂时性
                                                                           差异减少所致。
其他综合                                                                     主要是由于本报告期外币报
              4,711,188.63     0.09%     2,172,158.53      0.03%     0.06%
收益                                                                         表折算差额增加所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                 单位:元
                                  本期公允价值 计入权益的累计 本期计提 本期购             本期出
       项目           期初数                                                                     期末数
                                    变动损益   公允价值变动   的减值 买金额               售金额
金融资产
1.以公允价值计量
且其变动计入当期 1,252,225.8 11,785,560.5                                       138,983 195,744 176,50
损益的金融资产(不         2            0                                       ,116.41 ,515.27   0.00
含衍生金融资产)
                    1,252,225.8 11,785,560.5                                    138,983 195,744 176,50
上述合计
                              2            0                                    ,116.41 ,515.27   0.00
                    11,256,947. -1,231,175.5                                              36,964, 21,900
金融负债                                                                              -
                             81            9                                               125.54    .00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
       报告期投资额(元)               上年同期投资额(元)                       变动幅度
               3,756,118,759.68                    3,736,128,759.68                                 0.54%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2)衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                          单位:万元
                                                                                         期末投
                                                                           计提减                 报告
衍生品                      衍生品                                                       资金额
                     衍生品                                  报告期 报告期 值准备                 期实
投资操 关联关 是否关        投资初      起始日 终止日 期初投                      期末投 占公司
                     投资类                                  内购入 内售出 金额                   际损
作方名 系 联交易            始投资        期     期 资金额                        资金额 报告期
                       型                                    金额 金额 (如                       益金
  称                        金额                                                         末净资
                                                                           有)                   额
                                                                                         产比例
上海汇                                  2016    2016
华农产 控股子         期货合            年 01   年 12         7,039. 7,046.
              否                                                                         0.00% 6.55
品有限 公司           约                月 01   月 31             14     46
公司                                    日      日
广州东                              2016        2016
凌贸易 全资子         期货合 1,557. 年 01       年 12                  2,487.    1,542.       -0.7
              否                                              930.07                    0.36%
有限公 公司           约          5 月 01       月 31                      88        04
司                                  日          日
智联谷                                  2016    2016
物(香 全资子          期货合            年 01   年 12
             否                                                359.4 368.65              0.00% 9.42
港)有 公司            约                月 01   月 31
限公司                                  日      日
元通船                                  2016    2016
       全资子         远期运                                                                   -3,3
运(香                                  年 01   年 12   10,823 5,569. 9,671.
       公司之 否      费及服                                                             0.00% 35.4
港)有                                  月 01   月 31      .65      7     46
       子公司         务合约
限公司                                  日      日
                                                                                              -3,3
                               1,557.                   10,823 13,898 19,574     1,542.
合计                                      --      --                                    0.36% 20.1
                                    5                      .65    .31    .45         04
                               衍生品投资的资金来源均为公司自有资金。
衍生品投资资金来源
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
涉诉情况(如适用)           无。
衍生品投资审批董事会公告披
                           2016 年 04 月 28 日
露日期(如有)
衍生品投资审批股东会公告披
                           -
露日期(如有)
                             风险分析: 1、市场风险: 在期货行情变动急剧时,公司可能无法完全实
                             现锁定原材料价格或产品价格,造成损失;2、流动性风险:衍生品交易
                             在公司《衍生品交易管理制度》、《衍生品交易操作规程》中规定的权限
                             内下达操作指令,如市场波动过大,可能导致因来不及补充保证金而被强
                             行平仓所带来的实际损失;3、操作风险:可能因为计算机系统操作出现
                             问题而导致技术风险;4、信用风险:价格出现对交易对方不利的大幅度
                             波动时,交易对方可能违反合同的相关规定,取消合同,造成公司损失;
报告期衍生品持仓的风险分析
                             5、法律风险:因相关法律制度发生变化或交易对方违反相关法律制度可
及控制措施说明(包括但不限
                             能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。控制措施:公司衍生品交易
于市场风险、流动性风险、信
                             计划是根据市场及实际经营情况制定,目的在于规避价格波动对经营效益
用风险、操作风险、法律风险
                             的不利影响。公司严格按照公司《衍生品交易管理制度》、《衍生品交易
等)
                             操作规程》的规定来安排计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等环
                             节并进行相应的管理。此外,公司设立衍生品交易决策委员会,由董事长
                             及负责相关业务的公司高管担任委员,负责公司衍生品交易决策及日常管
                             理。衍生品交易决策委员会任命专职的风险管理员,负责日常的衍生品交
                             易实时监控及风险评估。公司安排专业人员密切关注市场波动情况,针对
                             可能存在的各项风险及时评估分析及汇报,由衍生品交易决策委员会做出
                             包括止损限额在内的所有风险管理决策。
已投资衍生品报告期内市场价   公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期
格或产品公允价值变动的情     货交易所交易,市场透明度大,成交非常活跃,成交价格和当日结算单价
况,对衍生品公允价值的分析   能充分反映衍生品的公允价值。公司远期运费合约是通过场外交易,市场
应披露具体使用的方法及相关   参与者主要包括船务公司、交易商、国际投资者等,市场成交活跃,成交
假设与参数的设定             价格及每天结算单价也能充分反映出远期运费的预期价值。
报告期公司衍生品的会计政策
                           公司衍生品交易相关会计政策及核算原则一直按照中华人民共和国财政
及会计核算具体原则与上一报
                           部发布的《企业会计准则-金融工具确认和计量》及相关规定执行。与上
告期相比是否发生重大变化的
                           一报告期相比没有发生重大变化。
说明
                           根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事
                           制度的指导意见》和《公司章程》的有关规定,公司独立董事就公司开展
                           衍生品交易发表以下独立意见:1、公司使用自有资金开展衍生品交易的
                           相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定。2、
独立董事对公司衍生品投资及 公司已就开展衍生品交易建立了健全的组织机构及《衍生品交易管理制
风险控制情况的专项意见     度》、《衍生品交易操作规程》,并严格按照制度要求执行。3、公司衍
                           生品交易主要是经营业务内的谷物、杂粕、远洋运输相关衍生品交易,不
                           存在损害公司和全体股东利益的情形。我们认为公司将衍生品交易作为规
                           避价格波动风险的有效工具,通过加强内部管理,落实风险防范措施,提
                           高经营水平,有利于充分发挥公司竞争优势。公司开展衍生品交易是必要
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             的,风险是可以控制的。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                 单位:元
 公司名称   公司类型    主要业务   注册资本     总资产      净资产     营业收入 营业利润         净利润
中农国际钾
                                   53055.555 906,581,7 557,530,4 211,114,1 39,417,03 38,305,60
盐开发有限 子公司      钾肥销售
                                   5 万元        31.48     03.37     71.28      4.06      2.23
公司
广州东凌贸                                     53,791,73 3,516,828 409,065,1 5,664,010 6,217,331
           子公司      谷物销售    2000 万元
易有限公司                                          7.11       .72     22.56       .81       .53
                       对外投资,
智联谷物
                       国际市场合            205,781,4 27,366,46 1,611,307 -18,009,4 -11,129,2
(香港)有 子公司                 800 万美元
                       作开发及进                03.11      6.98 ,601.87       85.12     39.73
限公司
                       出口贸易
江苏东凌物                                     265,303.8 -672,629.                    -917,818. -917,818.
           子公司      基础物流    3 亿元                                      0.00
流有限公司                                             3        46                           09        09
上海汇华农             对农业的投
                                            22,998,14 19,613,01 306,277,5 200,613.6 181,498.6
产品有限公 子公司      资,食用农 2000 万元
                                                 4.49      0.82     92.25         2         7
司                     产品的销售
                       投资管理;
北京东凌新
                       资产管理;              4,042,716 2,190,812 1,847,718 -3,331,43 -3,341,94
技术投资有 子公司                 1 亿元
                       投资咨询;                    .61       .46       .54      4.72      5.15
限公司
                       企业管理咨
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     询
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)行业发展状况
     1、钾肥行业发展状况
     2016 年,全球大宗商品价格持续低迷,国际钾肥价格持续回落,中国钾肥联合谈判小组和 BPC 达成
2016 年长约钾肥到中国口岸价格为每吨 219 美元,同比每吨下降 96 美元。据国际化肥工业协会对 2016-2020
年期间全球钾肥市场需求与产能增长趋势预测,至少在 2020 年以前,全球钾肥市场需求增长速度低于产
能增长速度,在未来一段时期内钾肥市场仍将处于低价位盘整态势。
     钾肥在农业生产中具有不可替代的作用,存在长期需求支撑,世界人口增长带来的粮食消费量不断攀
升,是推动钾肥需求增长的主要动力。IFA 农业委员会预测指出,长期来看,在 2017-2020 年钾肥需求年
度增长率将达 2-3%,其中东亚地区、拉丁美洲和东南亚国家需求将出现明显增长。但由于受到资源条件、
开采成本、开采周期限制、投资额大以及市场价格偏低等因素限制,未来几年全球新增项目的产能将比原
先预计的大幅减少,难以形成规模化投入到全球钾肥供应链中。公司的钾肥资源位于东协国家的老挝,东
连越南、南接柬埔寨、西邻泰国、北靠中国,隔海马来西亚、印尼等缺钾国家,这些缺钾国家每年从加拿
大、苏联、乌克兰等国进口上千万吨钾肥,公司的钾肥项目具有地理运输成本优势以外,东盟协会组织会
员国之间进口业务享有免进口关税约定,有利于公司钾肥产品在区域内的竞争力。
     2、谷物贸易发展状况
      受 2016 年我国经济低迷影响,2017 年《政府工作报告》中提出,2017 年经济增长目标预计是 6.5%
左右,政府将采取措施增加人均收入,进一步推进城市化发展,促进国内消费水平。从生猪养殖供给端和
需求端考虑,2017 年受环保趋严以及规模化进程不断推进的影响,供给恢复缓慢,猪肉消费将迎来季节性
回暖,行业景气有望延续。有行内专业人士指出,由于猪肉价格仍处高位,猪饲料需求在 2017 年将维持
增长,水产产品消费进一步増加,饲养业预计处于盈利状况,同时带动了饲料行业生产量的增长。
     随着近年来各种经济形势、技术条件的发展变化,行业发展也进入了新的转折点。据农业部印发了《全
国饲料工业“十三五”发展规划》指出,未来 5 年我国饲料需求进入低速增长期,十三五期间我国工业饲
29
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
料产量预计达到 2.2 亿吨,饲料行业的增长保证了对饲料原料如玉米、大麦、高粱、菜籽粕棕榈仁粕等蛋
白原料的稳定需求。尽管我国在 2017 年会进一步深化供给侧结构性改革政策,进一步去库存化,加强管
控谷物饲料的原料进口,但同时也为国内谷物业务提供了发展机遇。
     3、船运行业发展状况
     散货货轮市场自 2009 年爆发金融危机以来,经济萧条,商品需求降低,大幅度的推低海运运费。经市
场的自我调整,散货货船的可运载量从高峰大幅度回落,供求量恢复相对正常水平,反映海运运费的波罗
的海指数在低位徘徊 1 年多后在 2016 年第四季度呈现改善趋势,随着旧船拆解的加快,且船东减少建造
新货轮,供求关系将逐渐修复,船运行业往后有望迎来缓慢复苏。
(二)公司 2017 年经营计划
      面对市场经济带来的挑战和机遇,公司在 2017 年将紧跟市场节奏,提高对市场的敏锐性及风险的防
范意识,努力把握新的市场机遇,发展现有业务。同时,公司积极推进老挝钾肥项目的扩建计划,培育和
发展新业务,进一步谋求业务转型升级的机会。在中长期发展战略的指导下,公司将在业务布局、市场拓
展、内控管理、对外投资等多方面推进战略规划的逐步落地,确保公司年度经营目标的良好达成。
      1、在钾肥业务板块,公司将密切关注市场变化,努力争取资金支持,督促中农国际加快推进扩建项
目。通过实现产能升级,释放规模效应,严控产品品质,提升产品知名度,积极发挥钾肥生产成本和区域
优势,通过重点客户在不同区域的销售渠道和产品推广,扩大市场销售范围和占有率,同时结合产品规格
多样化,实施差异化营销策略,着重开发越南、泰国及其它东南亚市场,提高企业核心竞争力,抢占东南
亚市场,实现更好的经济效益。
      2、在谷物贸易方面,2017 年是我国供给侧结构性改革的深化之年,国家将进一步推进农业改革、振
兴实体经济,公司将利用深化供给侧结构性改革政策提供的机遇,扩大发展国内玉米业务,寻找大型粮食
集团公司合作,在风险可控情况下,从产区收购原粮,结合长期合作的物流伙伴,把优质玉米发运到终端
客户,提升附加值。2017 年公司将会加大发展蛋白饲料原料业务和新产品(如棕榈仁粕、菜粕、木犀颗粒、
燕麦草等)开发的力度,以提升市场份额,降低因人民币贬值、进口政策改变产生的不利影响。同时,继
续利用美国全资子公司在谷物主产区的地理优势和运输中心优势,巩固和发展与农场主、物流企业的关系,
直接从生产者采购货源,确保优良品质、降低采购和运输成本,为终端客户提供全面性从生产、中途运输、
装卸、配送一条龙服务。
      3、在船运业务方面,每年我国进口的散货货物数量超过亿吨以上,散货货轮供需经过多年的自我修
复后,船运市场逐步、缓慢改善。在这背景下,公司将以谨慎的态度积极开发业务,在提高服务质量、维
持现有优质客户同时,大力寻找潜在客户,稳定市场份额。
30
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     4、完善公司内部综合管理控制体系,通过公司内部流程的信息化改革,加强对采购、物流、加工、
销售等各个环节的管理控制,优化绩效管理体系,加强对人才团队的培养,提升公司的综合竞争能力。
     5、公司在专注主营业务的同时,将密切关注市场变化,寻求好的发展机会和新的业绩增长点。通过
产业并购,寻求优质标的资产,扩大业务范畴,分散经营风险,强化公司的盈利能力,为公司中长期持续
经营发展提供有力支撑。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
       接待时间               接待方式             接待对象类型                调研的基本情况索引
2016 年 01 月 01 日
                        电话沟通               公众投资者              -
--2016 年 12 月 31 日
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
2016年的利润分配方案:公司计划2016年度不派发现金、不送红股、不以公积金转增股本。上述利润分配
方案尚需提交公司2016年度股东大会审议。
2015年的利润分配预案:公司计划2015年度不派发现金、不送红股、不以公积金转增股本。
2014年的利润分配预案:公司计划2014年度不派发现金、不送红股、不以公积金转增股本。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                             单位:元
                    分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于
         现金分红金                                         以其他方式现金 以其他方式现
分红年度            属于上市公司普通股股 上市公司普通股股东
         额(含税)                                           分红的金额   金分红的比例
                          东的净利润       的净利润的比率
2016 年             0.00         19,520,905.53                    0.00%           0.00         0.00%
2015 年             0.00         42,658,582.93                    0.00%           0.00         0.00%
2014 年             0.00       -471,408,672.85                    0.00%           0.00         0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由     承诺方        承诺类型               承诺内容                承诺时间 承诺期限 履行情况
32
                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               全体董事、监事、高级管理人员保
                               证《广州东凌粮油股份有限公司重
                               大资产出售暨关联交易报告书》、
                               《广州东凌粮油股份有限公司重大
                               资产出售暨关联交易实施情况报告
                               书》内容真实、准确、完整,不存
                               在任何虚假记载、误导性陈述或重
                               大遗漏,并承诺对其真实性、准确
                               性、完整性承担个别和连带的法律
                               责任。如本次交易因涉嫌所提供或
                               者披露的信息存在虚假记载、误导
         赖宁昌;郭家
                               性陈述或者重大遗漏,被司法机关
         华;陈雪平;
                               立案侦查或者被中国证监会立案调
         柳金宏;武轶;
                               查的,在案件调查结论明确之前,
         刘国常;沙振
                               将暂停转让本人在东凌粮油拥有权 2016 年 01          严格履行
         权;郭学进; 其他承诺                                           长期有效
                               益的股份,并于收到立案稽查通知 月 04 日            承诺
         罗穗岚;徐季
                               的两个交易日内将暂停转让的书面
         平;张志钢;
                               申请和股票账户提交上市公司董事
         于龙;区晓晖;
                               会,由董事会代其向证券交易所和
         程晓娜;康鹤
                               登记结算公司申请锁定;未在两个
                               交易日内提交锁定申请的,授权董
资产重组
                               事会核实后直接向证券交易所和登
时所作承
                               记结算公司报送本人的身份信息和
诺
                               账户信息并申请锁定;董事会未向
                               证券交易所和登记结算公司报送本
                               人的身份信息和账户信息的,授权
                               证券交易所和登记结算公司直接锁
                               定相关股份。如调查结论发现存在
                               违法违规情节,本人承诺锁定股份
                               自愿用于相关投资者赔偿安排。
                                 1、本次重大资产出售完成后,在本
                                 人直接或间接持有上市公司股票期
                                 间,本人及本人控制的其他企业不
                                 会直接或间接从事、参与或进行与
                      关于同业   上市公司及其控股子公司的业务存
                      竞争、关   在竞争或可能构成竞争的任何业务
                      联交易、   及活动。2、本次重大资产出售完成 2015 年 10          严格履行
         赖宁昌                                                             长期有效
                      资金占用   后,在本人直接或间接持有上市公 月 16 日             承诺
                      方面的承 司股票期间,如本人及本人控制的
                      诺       其他企业为进一步拓展业务范围,
                               与上市公司及其控股子公司经营的
                               业务产生竞争,则本人及本人控制
                               的其他企业将采取包括但不限于停
                               止经营产生竞争的业务、将产生竞
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                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                         争的业务转让给上市公司或者转让
                         给无关联关系第三方等合法方式,
                         使本人及本人控制的其他企业不再
                         从事与上市公司及其控股子公司业
                         务相同或类似的业务,以避免同业
                         竞争。3、本次重大资产出售完成后,
                         本人及本人控制的其他企业不会利
                         用在上市公司中的地位和影响,进
                         行损害上市公司及其中小股东、上
                         市公司控股子公司合法权益的经营
                         活动。4、本承诺函一经签署,即构
                         成本人不可撤销的法律义务。如出
                         现因本人违反上述承诺而导致上市
                         公司及其中小股东权益受到损害的
                         情况,除承担相关法律法规和规范
                         性文件规定的监管责任外,还应当
                         赔偿上市公司及其中小股东因此遭
                         受的损失,并继续履行相应承诺。
                         1、本次重大资产出售完成后,本人
                         将杜绝一切非法占用上市公司资
                         金、资产的行为,除本承诺出具之
                         日前已经存在的担保外,在任何情
                         况下,不要求上市公司为本人及本
                         人控制的其他企业提供任何形式的
                         担保。2、本次重大资产出售完成后,
                         本人及本人控制的其他企业将尽可
                         能地减少并规范与上市公司及其控
                         股子公司之间的关联交易。对于无
              关于同业   法避免或有合理原因而发生的关联
              竞争、关   交易,本人及本人控制的其他企业
              联交易、   将遵循市场原则以公允、合理的市 2015 年 10          严格履行
     赖宁昌                                                        长期有效
              资金占用   场价格进行,根据有关法律、法规 月 16 日            承诺
              方面的承   及规范性文件的规定履行关联交易
              诺         决策程序,依法履行信息披露义务
                         和办理有关报批手续,不损害上市
                         公司及其控股子公司的合法权益。
                         3、本承诺函一经签署,即构成本人
                         不可撤销的法律义务。如出现因本
                         人违反上述承诺而导致上市公司及
                         其中小股东权益受到损害的情况,
                         除承担相关法律法规和规范性文件
                         规定的监管责任外,还应当赔偿上
                         市公司及其中小股东因此遭受的损
                         失,并继续履行相应承诺。
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                    广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             1、本次重大资产出售完成后,在本
                             公司持有上市公司股票期间,本公
                             司及本公司控制的其他企业不会直
                             接或间接从事、参与或进行与上市
                             公司及其控股子公司的业务存在竞
                             争或可能构成竞争的任何业务及活
                             动。2、本次重大资产出售完成后,
                             在本公司持有上市公司股票期间,
                             如本公司及本公司控制的其他企业
                             为进一步拓展业务范围,与上市公
                             司及其控股子公司经营的业务产生
                             竞争,则本公司及本公司控制的其
                             他企业将采取包括但不限于停止经
                             营产生竞争的业务、将产生竞争的
                  关于同业
                             业务转让给上市公司或者转让给无
                  竞争、关
     广州东凌实业            关联关系第三方等合法方式,使本
                  联交易、                                    2015 年 10          严格履行
     投资集团有限            公司及本公司控制的其他企业不再              长期有效
                  资金占用                                    月 16 日            承诺
     公司                    从事与上市公司及其控股子公司业
                  方面的承
                             务相同或类似的业务,以避免同业
                  诺
                             竞争。3、本次重大资产出售完成后,
                             本公司及本公司控制的其他企业不
                             会利用在上市公司中的地位和影
                             响,进行损害上市公司及其中小股
                             东、上市公司控股子公司合法权益
                             的经营活动。4、本承诺函一经签署,
                             即构成本公司不可撤销的法律义
                             务。如出现因本公司违反上述承诺
                             而导致上市公司及其中小股东权益
                             受到损害的情况,除承担相关法律
                             法规和规范性文件规定的监管责任
                             外,还应当赔偿上市公司及其中小
                             股东因此遭受的损失,并继续履行
                             相应承诺。
                             1、为妥善解决植之元实业、东凌销
                             售对东凌粮油的非经营性资金占用
                  关于同业   问题,本公司将保证植之元实业、
                  竞争、关   东凌销售于东凌粮油再次召开董事
     广州东凌实业
                  联交易、   会审议本次重大资产出售的正式方 2015 年 10          严格履行
     投资集团有限                                                      长期有效
                  资金占用   案前向东凌粮油及其其他子公司返 月 16 日            承诺
     公司
                  方面的承   还全部占用的非经营性资金。2、本
                  诺         公司同意对植之元实业、东凌销售
                             的上述非经营性资金返还义务承担
                             无限连带责任保证。
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           《交易对方关于所提供信息真实、
                           准确、完整的承诺函》:1、本公司
                           将及时向广州东凌粮油股份有限公
                           司(以下简称“东凌粮油”)提供
                           本次重组相关信息,并保证所提供
                           的信息真实、准确、完整,如因提
                           供的信息存在虚假记载、误导性陈
                           述或者重大遗漏,给东凌粮油或者
                           投资者造成损失的,将依法承担赔
                           偿责任。2、如本次交易因涉嫌所提
                           供或者披露的信息存在虚假记载、
                           误导性陈述或者重大遗漏,被司法
                           机关立案侦查或者被中国证监会立
                           案调查的,在案件调查结论明确之
                           前,将暂停转让本公司在东凌粮油
                           拥有权益的股份,并于收到立案稽
                           查通知的两个交易日内将暂停转让
                           的书面申请和股票账户提交上市公
                           司董事会,由董事会代其向证券交
                           易所和登记结算公司申请锁定;未
                           在两个交易日内提交锁定申请的,
     广州植之元控          授权董事会核实后直接向证券交易 2015 年 10          严格履行
                  其他承诺                                           长期有效
     股有限公司            所和登记结算公司报送本公司的身 月 16 日            承诺
                             份信息和账户信息并申请锁定;董
                             事会未向证券交易所和登记结算公
                             司报送本公司的身份信息和账户信
                             息的,授权证券交易所和登记结算
                             公司直接锁定相关股份。如调查结
                             论发现存在违法违规情节,本公司
                             承诺锁定股份自愿用于相关投资者
                             赔偿安排。3、本公司向与本次交易
                             的各中介机构所提供的资料均为真
                             实、准确、完整的原始书面资料或
                             副本资料,资料副本或复印件与其
                             原始资料或原件一致;所有文件的
                             签名、印章均是真实的,不存在任
                             何虚假记载、误导性陈述或者重大
                             遗漏。4、本公司为本次交易所出具
                             的说明、承诺及确认均为真实、准
                             确和完整的,不存在任何虚假记载、
                             误导性陈述或者重大遗漏。5、本公
                             司承诺,如违反上述承诺与保证,
                             将承担个别和连带的法律责任。《承
                             诺函》:1、不存在泄露本次重大资
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             产重组内幕信息以及利用本次重大
                             资产重组信息进行内幕交易的情
                             形。2、本公司及本公司主要管理人
                             员最近五年未因违反相关法律法规
                             的规定而受到行政处罚(与证券市
                             场明显无关的除外),最近五年不
                             存在刑事处罚或涉及与经济纠纷有
                             关的重大民事诉讼或仲裁案件。《承
                             诺函》:本公司及本公司主要管理
                             人员最近五年诚信状况良好,不存
                             在重大失信情况,包括但不限于未
                             按期偿还大额债务、未履行承诺、
                             被中国证监会采取行政监管措施或
                             受到证券交易所纪律处分的情况
                             等。
                           全体董事、监事、高级管理人员保
                           证《广州东凌粮油股份有限公司重
                           大资产出售暨关联交易预案》内容
                           真实、准确、完整,不存在任何虚
                           假记载、误导性陈述或重大遗漏,
                           并承诺对其真实性、准确性、完整
                           性承担个别和连带的法律责任。如
                           本次交易因涉嫌所提供或者披露的
                           信息存在虚假记载、误导性陈述或
                           者重大遗漏,被司法机关立案侦查
     赖宁昌;郭家
                           或者被中国证监会立案调查的,在
     华;陈雪平;
                           案件调查结论明确之前,将暂停转
     郭学进;刘少
                           让本人在东凌粮油拥有权益的股
     波;刘国常;
                           份,并于收到立案稽查通知的两个 2015 年 10          严格履行
     沙振权;张志 其他承诺                                           长期有效
                           交易日内将暂停转让的书面申请和 月 16 日            承诺
     钢;李朝波;
                           股票账户提交上市公司董事会,由
     程晓娜;康鹤;
                           董事会代其向证券交易所和登记结
     区晓晖;于龙;
                           算公司申请锁定;未在两个交易日
     罗穗岚
                           内提交锁定申请的,授权董事会核
                           实后直接向证券交易所和登记结算
                           公司报送本人的身份信息和账户信
                           息并申请锁定;董事会未向证券交
                           易所和登记结算公司报送本人的身
                           份信息和账户信息的,授权证券交
                           易所和登记结算公司直接锁定相关
                           股份。如调查结论发现存在违法违
                           规情节,本人承诺锁定股份自愿用
                           于相关投资者赔偿安排。
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           不存在泄露本次重大资产重组内幕
                                                          2015 年 10          严格履行
     赖宁昌       其他承诺 信息以及利用本次重大资产重组信            长期有效
                                                          月 16 日            承诺
                           息进行内幕交易的情形。
                           1、本次重大资产出售完成后,本公
                           司将杜绝一切非法占用上市公司资
                           金、资产的行为,除本承诺出具之
                           日前已经存在的担保外,在任何情
                           况下,不要求上市公司为本公司及
                           本公司控制的其他企业提供任何形
                           式的担保。2、本次重大资产出售完
                           成后,本公司及本公司控制的其他
                           企业将尽可能地减少并规范与上市
                           公司及其控股子公司之间的关联交
                           易。对于无法避免或有合理原因而
                           发生的关联交易,本公司及本公司
     广州东凌实业          控制的其他企业将遵循市场原则以
                                                           2015 年 10          严格履行
     投资集团有限 其他承诺 公允、合理的市场价格进行,根据             长期有效
                                                           月 16 日            承诺
     公司                  有关法律、法规及规范性文件的规
                           定履行关联交易决策程序,依法履
                           行信息披露义务和办理有关报批手
                           续,不损害上市公司及其控股子公
                           司的合法权益。3、本承诺函一经签
                           署,即构成本公司不可撤销的法律
                           义务。如出现因本公司违反上述承
                           诺而导致上市公司及其中小股东权
                           益受到损害的情况,除承担相关法
                           律法规和规范性文件规定的监管责
                           任外,还应当赔偿上市公司及其中
                           小股东因此遭受的损失,并继续履
                           行相应承诺。
                           1、本次重大资产出售标的资产交割
                           完成后,针对交割日前东凌粮油已
                           经为植之元实业和东凌销售及其子
                           公司提供的保证、抵押、质押等担
                           保,本公司将就上述担保向东凌粮
     广州东凌实业          油提供同等额度的反担保。2、本次
                                                           2015 年 10          严格履行
     投资集团有限 其他承诺 重大资产出售标的资产交割完成               长期有效
                                                           月 16 日            承诺
     公司                  后,植之元实业和东凌销售及其子
                           公司将不再谋求东凌粮油为其提供
                           任何形式的担保,包括但不限于保
                           证、抵押、质押等担保。3、如因本
                           公司违反上述承诺而给东凌粮油造
                           成损害或不良后果,本公司将承担
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             全部经济责任和法律责任。
     广州东凌实业          不存在泄露本次重大资产重组内幕
                                                          2015 年 10          严格履行
     投资集团有限 其他承诺 信息以及利用本次重大资产重组信            长期有效
                                                          月 16 日            承诺
     公司                  息进行内幕交易的情形。
                           本人最近五年未因违反相关法律法
                           规的规定而受到行政处罚(与证券
                           市场明显无关的除外),最近五年
                           不存在刑事处罚或涉及与经济纠纷
     赖宁昌;赵洁           有关的重大民事诉讼或仲裁案件。
                                                          2015 年 10          严格履行
     贞(植之元控 其他承诺 本人最近五年诚信状况良好,不存            长期有效
                                                          月 16 日            承诺
     股董监高)            在重大失信情况,包括但不限于未
                           按期偿还大额债务、未履行承诺、
                           被中国证监会采取行政监管措施或
                           受到证券交易所纪律处分的情况
                           等。
     中国农业生产
     资料集团公
     司;新疆江之
     源股权投资合
     伙企业(有限
     合伙);上海
     劲邦劲德股权
     投资合伙企业
     (有限合伙);
     上海凯利天壬
     资产管理有限
     公司;上海联
     创永津股权投
                   股份限售 在本次交易中获得的上市公司股份 2015 年 09           严格履行
     资企业(有限                                                     36 个月
                   承诺     自上市之日起 36 个月内不得转让。 月 28 日           承诺
     合伙);天津
     赛富创业投资
     基金(有限合
     伙);重庆建
     峰化工股份有
     限公司;金诚
     信集团有限公
     司;智伟至信
     商务咨询(北
     京)有限公司;
     庆丰农业生产
     资料集团有限
     责任公司
     广州东凌实业 股份减持 自本承诺函出具之日起,至本次交 2015 年 09 12 个月    承诺履行
39
                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     投资集团有限 承诺       易完成后 12 个月内,不减持在本次 月 25 日             完毕
     公司;赖宁昌;          交易完成前所直接或间接持有的东
     李朝波                  凌粮油股票;如违反上述承诺,除
                             承担相关法律法规规定的监管责任
                             外,还应当就每次违反承诺的行为
                             向东凌粮油支付 1,000 万元违约金,
                             并继续履行相应承诺。
     中国农业生产
     资料集团公
     司;新疆江之
     源股权投资合
     伙企业(有限
     合伙);上海
     劲邦劲德股权
     投资合伙企业
     (有限合伙);
                             中农国际 2015 年度、2016 年度、
     上海凯利天壬
                             2017 年度扣除非经常性损益后归属
     资产管理有限
                             于母公司所有者的净利润分别为
     公司;上海联
                             1,150.00 万元、1,900.00 万元、
     创永津股权投 业绩承诺
                             45,150.00 万元。若中农国际在业绩 2015 年 01           严格履行
     资企业(有限 及补偿安                                               36 个月
                             承诺期内相应年度扣除非经常性损 月 01 日               承诺
     合伙);天津 排
                             益后归属于母公司所有者的实际净
     赛富创业投资
                             利润数额低于承诺净利润,则交易
     基金(有限合
                             对方按照签订的《盈利预测补偿协
     伙);重庆建
                             议》的约定履行补偿义务。
     峰化工股份有
     限公司;金诚
     信集团有限公
     司;智伟至信
     商务咨询(北
     京)有限公司;
     庆丰农业生产
     资料集团有限
     责任公司
                            1、本企业与中农国际/中农矿产/中
                            农开曼其他股东之间共同持有(包
                            括间接持有)中农国际/中农矿产/
                            中农开曼股权,并且本企业与中农
     新疆江之源股
                   股东一致 国际另一股东上海凯利天壬资产管 2015 年 03          严格履行
     权投资合伙企                                                     长期有效
                   行动承诺 理有限公司属于同一实际控制人控 月 23 日            承诺
     业(有限合伙)
                            制下的企业;除前述情况外,本企
                            业与中农国际/中农矿产/中农开曼
                            其他股东不存在其他任何关联关
                            系;2、除与上海凯利天壬资产管理
40
                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             有限公司受同一实际控制人控制
                             外,本企业一直以来均系独立判断
                             并行使对中农国际/中农矿产/中农
                             开曼享有的股东权利,不存在与中
                             农国际/中农矿产/中农开曼其他股
                             东通过协议、其他安排共同扩大本
                             企业所能够支配的中农国际/中农
                             矿产/中农开曼表决权数量的约定、
                             行为或者事实;3、除与上海凯利天
                             壬资产管理有限公司受同一实际控
                             制人控制外,本企业不存在与中农
                             国际现有其他股东通过协议、其他
                             安排,在东凌粮油发行股份购买中
                             农国际 100%股权实施完成后,共同
                             扩大本企业所能够支配的东凌粮油
                             股份表决权数量的约定、行为或者
                             事实,即在东凌粮油发行股份购买
                             资产实施完成后,本企业不会基于
                             所持有的东凌粮油的股份与除上海
                             凯利天壬资产管理有限公司之外的
                             中农国际现有其他股东谋求一致行
                             动关系。
                           1、本企业与中农国际/中农矿产/中
                           农开曼其他股东之间共同持有(包
                           括间接持有)中农国际/中农矿产/
                           中农开曼股权,并且本企业与中农
                           国际另一股东新疆江之源股权投资
                           合伙企业(有限合伙)属于同一实
                           际控制人控制下的企业;除前述情
                           况外,本企业与中农国际/中农矿产
                           /中农开曼其他股东不存在其他任
                           何关联关系;2、除与新疆江之源股
     上海凯利天壬
                  股东一致 权投资合伙企业(有限合伙)受同 2015 年 03          严格履行
     资产管理有限                                                    长期有效
                  行动承诺 一实际控制人控制外,本企业一直 月 23 日            承诺
     公司
                           以来均系独立判断并行使对中农国
                           际/中农矿产/中农开曼享有的股东
                           权利,不存在与中农国际/中农矿产
                           /中农开曼其他股东通过协议、其他
                           安排共同扩大本企业所能够支配的
                           中农国际/中农矿产/中农开曼表决
                           权数量的约定、行为或者事实;3、
                           除与新疆江之源股权投资合伙企业
                           (有限合伙)受同一实际控制人控
                           制外,本企业不存在与中农国际现
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                    广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             有其他股东通过协议、其他安排,
                             在东凌粮油发行股份购买中农国际
                             100%股权实施完成后,共同扩大本
                             企业所能够支配的东凌粮油股份表
                             决权数量的约定、行为或者事实,
                             即在东凌粮油发行股份购买资产实
                             施完成后,本企业不会基于所持有
                             的东凌粮油的股份与除新疆江之源
                             股权投资合伙企业(有限合伙)之
                             外的中农国际现有其他股东谋求一
                             致行动关系。
                             1、本企业与中农国际/中农矿产/中
     中国农业生产
                             农开曼其他股东之间除共同持有
     资料集团公
                             (包括间接持有)中农国际/中农矿
     司;上海劲邦
                             产/中农开曼股权之外,不存在其他
     劲德股权投资
                             任何关联关系。2、本企业一直以来
     合伙企业(有
                             均系独立判断并行使对中农国际/
     限合伙);上
                             中农矿产/中农开曼享有的股东权
     海联创永津股
                             利,不存在与中农国际/中农矿产/
     权投资企业
                             中农开曼其他股东共同通过协议、
     (有限合伙);
                             其他安排与其他股东共同扩大本企
     天津赛富创业
                             业所能够支配的中农国际/中农矿
     投资基金(有 股东一致                                   2015 年 03          严格履行
                             产/中农开曼表决权数量的约定、行            长期有效
     限合伙);重 行动承诺                                   月 23 日            承诺
                             为或者事实。3、本企业不存在与中
     庆建峰化工股
                             农国际其他股东通过协议、其他安
     份有限公司;
                             排,在东凌粮油发行股份购买中农
     金诚信集团有
                             国际 100%股权实施完成后,与其他
     限公司;智伟
                             股东共同扩大本企业所能够支配的
     至信商务咨询
                             东凌粮油股份表决权数量的约定、
     (北京)有限
                             行为或者事实,即在东凌粮油发行
     公司;庆丰农
                             股份购买资产并募集配套资金暨关
     业生产资料集
                             联交易完成后,本企业不会基于所
     团有限责任公
                             持有的东凌粮油的股份与中农国际
     司
                             其他股东谋求一致行动关系。
                             1、除中农矿产持有老挝嘉西 100%
                             股权以外,本公司及旗下的所有钾
                  关于同业   肥生产及销售业务限定在中国境
                  竞争、关   内。2、本次重组完成后,上市公司
     中国农业生产 联交易、   的钾肥产品在东南亚等境外市场销 2014 年 12          严格履行
                                                                       长期有效
     资料集团公司 资金占用   售。3、若上市公司的钾肥产品进入 月 10 日           承诺
                  方面的承 中国境内销售,本公司同意上市公
                  诺       司以市场公允价格出售给本公司或
                           其控股子公司。4、若本公司的钾肥
                           产品销往国外,并与上市公司构成
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                      广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               市场重叠或市场冲突,则本公司将
                               销往境外的钾肥产品以市场公允价
                               格出售给上市公司或其控股子公
                               司。5、本公司及本公司控制的其他
                               企业不直接或间接从事、参与或进
                               行与上市公司及控股子公司的业务
                               存在竞争或可能存在竞争的任何业
                               务及活动。6、本公司及本公司控制
                               的其他企业不利用在上市公司中的
                               地位和影响,进行损害上市公司及
                               其中小股东、上市公司控股子公司
                               合法权益的经营活动。7、本公司将
                               严格按照有关法律法规、规范性文
                               件的规定及本承诺的约定,采取有
                               效措施避免与上市公司及其控股子
                               公司产生同业竞争,承诺促使本公
                               司控制的其他企业采取有效措施避
                               免与上市公司及其控股子公司产生
                               同业竞争。8、本承诺函一经签署,
                               即构成本公司不可撤销的法律义
                               务。如出现因本公司违反上述承诺
                               而导致上市公司及其中小股东权益
                               受到损害的情况,除承担相关法律
                               法规和规则规定的监管责任外,还
                               应当就每次违反该承诺的行为向上
                               市公司支付 1,000 万元违约金,并
                               继续履行相应承诺。
                               1、本人\本企业控制的企业不直接
                               或间接从事、参与或进行与上市公
     新疆江之源股              司及控股子公司的业务存在竞争或
     权投资合伙企              可能构成竞争的任何业务及活动。
     业(有限合                2、本人\本企业控制的企业不利用
     伙);上海凯              在上市公司中的地位和影响,进行
                    关于同业
     利天壬资产管              损害上市公司及其中小股东、上市
                    竞争、关
     理有限公司;              公司控股子公司合法权益的经营活
                    联交易、                                   2014 年 12          严格履行
     上海劲邦劲德              动。3、本人\本企业将严格按照有             长期有效
                    资金占用                                   月 10 日            承诺
     股权投资合伙              关法律法规、规范性文件的规定及
                    方面的承
     企业(有限合              本承诺的约定,采取有效措施避免
                    诺
     伙);广州东              与上市公司及其控股子公司产生同
     凌实业投资集              业竞争,承诺促使本人\本企业控制
     团有限公司;              的企业采取有效措施避免与上市公
     赖宁昌                    司及其控股子公司产生同业竞争。
                               4、本承诺函一经签署,即构成本人
                               \本企业不可撤销的法律义务。如出
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              现因本人\本企业违反上述承诺而
                              导致上市公司及其中小股东权益受
                              到损害的情况,除承担相关法律法
                              规和规则规定的监管责任外,还应
                              当就每次违反该承诺的行为向上市
                              公司支付 1,000 万元违约金,并继
                              续履行相应承诺。
                              本企业/本人将杜绝一切非法占用
                              东凌粮油资金、资产的行为,在任
     广州东凌实业             何情况下,不要求东凌粮油向本企
     投资集团有限             业/本人及本企业/本人投资或控制
     公司;赖宁昌;           的其他企业提供任何形式的担保。
     中国农业生产             本企业/本人将尽可能地避免和减
     资料集团公               少与东凌粮油的关联交易;对无法
                   关于同业
     司;新疆江之             避免或者有合理原因而发生的关联
                   竞争、关
     源股权投资合             交易,将遵循市场公正、公平、公
                   联交易、                                   2014 年 12          严格履行
     伙企业(有限             开的原则,并依法签订协议,履行             长期有效
                   资金占用                                   月 10 日            承诺
     合伙);上海             合法程序,按照东凌粮油《公司章
                   方面的承
     劲邦劲德股权             程》、有关法律法规和《上市规则》
                   诺
     投资合伙企业             等有关规定履行信息披露义务和办
     (有限合伙);           理有关报批程序,保证不通过关联
     上海凯利天壬             交易损害东凌粮油及其他股东的合
     资产管理有限             法权益。如因本企业/本人未能履行
     公司                     本承诺所作的承诺而给东凌粮油造
                              成一切损失和后果,本企业/本人承
                              担赔偿责任。
     中国农业生产
     资料集团公
     司;新疆江之
     源股权投资合
                              本企业及本企业控制的其他企业及
     伙企业(有限
                              其他关联方不存在占用中农国际的
     合伙);上海
                              资金情形及要求中农国际向本企业
     劲邦劲德股权 关于同业
                              及本企业控制的其他企业及其他关
     投资合伙企业 竞争、关
                              联方提供任何形式的担保的情形。
     (有限合伙);联交易、                                  2015 年 03          严格履行
                              在未来期间内,本企业及本企业控            长期有效
     上海凯利天壬 资金占用                                   月 23 日            承诺
                              制的其他企业及其他关联方承诺不
     资产管理有限 方面的承
                              以任何方式占用中农国际的资金;
     公司;上海联 诺
                              在任何情况下,不要求中农国际向
     创永津股权投
                              本企业及本企业控制的其他企业及
     资企业(有限
                              其他关联方提供任何形式的担保。
     合伙);天津
     赛富创业投资
     基金(有限合
     伙);重庆建
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                      广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     峰化工股份有
     限公司;金诚
     信集团有限公
     司;智伟至信
     商务咨询(北
     京)有限公司;
     庆丰农业生产
     资料集团有限
     责任公司
                              1、本公司将督促中国农业生产资料
                              集团公司履行承诺,解决中农矿产
                              资源勘探有限公司、中农集团控股
                              股份有限公司未来与上市公司之间
                              可能存在的同业竞争问题。2、除第
                              一条所述情形外,本公司及本公司
                              控制的其他企业不直接或间接从
                              事、参与或进行与上市公司及控股
                              子公司的业务存在竞争或可能构成
                              竞争的任何业务及活动。3、本公司
                              及本公司控制的其他企业不利用在
                              上市公司中的地位和影响,进行损
                  关于同业
                              害上市公司及其中小股东、上市公
                  竞争、关
                              司控股子公司合法权益的经营活
     中国供销集团 联交易、                                    2014 年 12          严格履行
                              动。4、本公司将严格按照有关法律            长期有效
     有限公司     资金占用                                    月 10 日            承诺
                              法规、规范性文件的规定及本承诺
                  方面的承
                              的约定,采取有效措施避免与上市
                  诺
                              公司及其控股子公司产生同业竞
                              争,承诺促使本公司控制的其他企
                              业采取有效措施避免与上市公司及
                              其控股子公司产生同业竞争。5、本
                              承诺函一经签署,即构成本公司不
                              可撤销的法律义务。如出现因本公
                              司违反上述承诺而导致上市公司及
                              其中小股东权益受到损害的情况,
                              除承担相关法律法规和规则规定的
                              监管责任外,还应当就每次违反该
                              承诺的行为向上市公司支付 1,000
                              万元违约金,并继续履行相应承诺。
                              1、在中国境内钾肥销售方面,本公
                  关于同业
                              司同意上市公司有权以市场公允价
                  竞争、关
     中农矿产资源             格将在中国境内销售的钾肥出售给 2014 年 12          严格履行
                  联交易、                                              长期有效
     勘探有限公司             本公司或本公司指定的其他公司。  月 10 日           承诺
                  资金占用
                              2、待老挝嘉西取得其拥有探矿权的
                  方面的承
                              钾盐矿对应的采矿权,且达到正常
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                       广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                  诺           生产并实现盈利后,本公司同意上
                               市公司届时以现金方式收购本公司
                               持有的老挝嘉西 100%股权,收购价
                               格以有证券从业资格的评估机构就
                               该等股权出具的评估报告所确认的
                               价值为依据,经双方协商确定;本
                               公司将在上市公司提出书面收购要
                               求之日起 30 日内正式启动上述股权
                               收购的相关工作,并保证配合完成
                               上市公司履行相关决策、公告、审
                               核、交割等程序。在达到注入条件
                               后,若上市公司拒绝按本条第 2 款
                               收购老挝嘉西 100%股权,本公司同
                               意向独立第三方出让该等股权,以
                               消除与上市公司同业竞争情形。在
                               达到注入条件后,本公司将根据法
                               律规定将老挝嘉西 100%股权委托上
                               市公司管理,直至所控制的老挝嘉
                               西 100%股权注入上市公司或转让给
                               独立第三方。3、除第一条、第二条
                               所述情形外,本公司及本公司控制
                               的其他企业不直接或间接从事、参
                               与或进行与上市公司及控股子公司
                               的业务存在竞争或可能构成竞争的
                               任何业务及活动。4、本公司将严格
                               按照有关法律法规、规范性文件的
                               规定及本承诺的约定,采取有效措
                               施避免与上市公司及其控股子公司
                               产生同业竞争,承诺促使本公司控
                               制的其他企业采取有效措施避免与
                               上市公司及其控股子公司产生同业
                               竞争。5、本承诺函一经签署,即构
                               成本公司不可撤销的法律义务。如
                               出现因本公司违反上述承诺而导致
                               上市公司及其中小股东权益受到损
                               害的情况,除承担相关法律法规和
                               规则规定的监管责任外,还应当就
                               每次违反该承诺的行为向上市公司
                               支付 1,000 万元违约金,并继续履
                               行相应承诺。
     上海劲邦劲德              如因本企业为实现中农钾肥权益在
     股权投资合伙              境外上市之目的而委托本企业的出 2015 年 03          严格履行
                   其他承诺                                              长期有效
     企业(有限合              资人/股东/可信赖的第三方代为持 月 23 日            承诺
     伙);上海凯利             有中农开曼股份而遭受任何惩罚,
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     天壬资产管理            本企业自愿承担全部相关法律责
     有限公司;天             任,以使广州东凌粮油股份有限公
     津赛富创业投            司或中农钾肥免于遭受任何不利。
     资基金(有限
     合伙);新疆江
     之源股权投资
     合伙企业(有
     限合伙);智伟
     至信商务咨询
     (北京)有限
     公司
                           在本次交易获得中国证监会核准
                           后,本公司将以包括安排东凌集团
                                                                                  募集资金
                           有限公司变卖其持有的广州市东凌
                                                                                  配套认购
                           房地产开发有限公司 20%股权的方
                                                                                  方放弃认
     广州汇善投资          式筹集资金,并将获得的资金由本
                                                                                  购,就东
     有限公司(现          公司或东凌集团有限公司借给东凌 2015 年 06
                  其他承诺                                           长期有效     凌实业应
     为东凌控股有          实业以认购本次交易募集配套资金 月 04 日
                                                                                  承担的违
     限公司)              发行的股份;如东凌实业未能按照
                                                                                  约责任承
                           其与东凌粮油的约定认购本次交易
                                                                                  担连带责
                           募集配套资金发行的股份,本公司
                                                                                  任。
                           自愿就东凌实业应承担的违约责任
                           承担连带责任。
                           为保证李朝波在本次重组获得中国
                           证监会审核通过后有足够的资金实
                           力根据《附条件生效的股份认购协
                           议》的约定认购东凌粮油非公开发                         募集资金
                           行的股票,本公司将在东凌粮油与                         配套认购
                           李朝波签署的《附条件生效的股份                         方放弃认
     上饶市信州区          认购协议》生效之日起十个工作日                         购,就李
                                                           2015 年 06
     鸿业小额贷款 其他承诺 内向李朝波以现金方式提供借款用             长期有效    朝波应承
                                                           月 04 日
     有限公司              于认购东凌粮油发行的股份,借款                         担的违约
                           金额不低于人民币4,000万元(肆仟                        责任承担
                           万元)。如违反上述承诺,本公司                         连带赔偿
                           愿意就李朝波无法根据《附条件生                         责任。
                           效的股份认购协议》完成认购时应
                           承担的违约责任承担连带赔偿责
                           任。
                           本人自本承诺生效之日起,在中农                         目前孟殿
     白明;黄璐;孔
                           国际或其下属公司的任职期限将不                         勇、黄璐、
     丽娜;李莎;孟
                           少于 5 年。本人同意被纳入东凌粮 2015 年 09 2020 年 9   宋颖、白
     殿勇;牛一楠; 其他承诺
                           油及其下属公司薪酬管理体系,并 月 28 日 月 28 日       明、孔丽
     宋颖;王全;尹
                           依据相关制度评定级别并获取薪金                         娜 5 名主
     彤;张玥
                           及奖金。除经东凌粮油同意或因不                         要管理人
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             可抗力等原因外,若本人在中农国                     员、核心
                             际或其下属公司任职未满 5 年而单                    技术人员
                             方面离职,则应给予中农国际或其                     未经上市
                             下属公司相应的赔偿。赔偿金额的                     公司同意
                             计算公式为:赔偿金额=其任职未满                    离职,离
                             60 个月的差额月度数量×[其离职                     职后在中
                             时从任职公司取得的平均年收入                       农集团下
                             (包括工资和奖金)÷12]。(平均                    属的中农
                             年收入按本承诺生效之日起至离职                     矿产资源
                             之日止计算,不足一年按年化计算)                   勘探有限
                             本承诺书自本次重组获得中国证监                     公司任
                             会核准且实施完成之日起生效。                       职,违反
                                                                                此项承
                                                                                诺。
                           本人在中农国际或其下属公司任职
                           期间及自中农国际或其下属公司离
                           职后 2 年内,均不直接或间接以自
                           身或以自身关联方(关联方指《深
                           圳证券交易所股票上市规则》第                         目前孟殿
                           10.1.3 条、第 10.1.5 条以及第                        勇、黄璐、
                           10.1.6 条所列举之关联法人与关联                      宋颖、白
                           自然人)名义从事下列行为:(1)                      明、孔丽
                           在与中农国际或其下属公司从事的                       娜 5 名主
                           行业相同或相近的或与中农国际或                       要管理人
                           其下属公司有竞争关系的公司、企                       员、核心
                           业或其他经营实体内工作;(2)将                      技术人员
     白明;黄璐;孔
                           中农国际或其下属公司的业务推荐                       未经上市
     丽娜;李莎;孟
                           或介绍给其他公司导致中农国际或 2015 年 09            公司同意
     殿勇;牛一楠; 其他承诺                                           长期有效
                           其下属公司利益受损;(3)自办/ 月 28 日              离职,离
     宋颖;王全;尹
                           投资任何与中农国际或其下属公司                       职后在中
     彤;张玥
                           存在相同或类似业务的公司、企业                       农集团下
                           或其他经营实体(中农国际或其下                       属的中农
                           属公司除外),经营/为他人经营与                      矿产资源
                           中农国际或其下属公司主营业务相                       勘探有限
                           同或类似的业务;(4)参与损害中                      公司任
                           农国际或其下属公司利益的任何活                       职,违反
                           动。本人如违反上述承诺的所得归                       此项承
                           中农国际或其下属公司所有,且赔                       诺。
                           偿因此给中农国际或其下属公司及
                           东凌粮油造成的一切损失。本承诺
                           书自本次重组获得中国证监会核准
                           且实施完成之日起生效。
     广州东凌实业          一、本企业(或本人)已向东凌粮
                  其他承诺                                2014 年 12 长期有效 严格履行
     投资集团有限          油及为本次重大资产重组提供审
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                      广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     公司;赖宁昌;           计、评估、法律及财务顾问专业服 月 10 日        承诺
     李朝波;上海             务的中介机构提供了本企业(或本
     劲邦劲德股权             人)有关本次重大资产重组的相关
     投资合伙企业             信息和文件(包括但不限于原始书
     (有限合伙);           面材料、副本材料或访谈记录等),
     新疆江之源股             本企业(或本人)承诺:所提供的
     权投资合伙企             文件资料的副本或复印件与正本或
     业(有限合               原件一致,且该等文件资料的签字
     伙);中国农             与印章都是真实的,该等文件的签
     业生产资料集             署人也经合法授权并有效签署该文
     团公司;上海             件;所提供信息和文件真实、准确、
     凯利天壬资产             完整,保证不存在虚假记载、误导
     管理有限公               性陈述或者重大遗漏并承担个别和
     司;上海联创             连带的法律责任。二、在参与本次
     永津股权投资             重大资产重组期间,本企业(或本
     企业(有限合             人)将依照相关法律、法规、规章、
     伙);天津赛             中国证监会和证券交易所的有关规
     富创业投资基             定,及时向东凌粮油披露有关本次
     金(有限合               重大资产重组的信息,并保证该等
     伙);智伟至             信息的真实性、准确性和完整性,
     信商务咨询               保证该等信息不存在虚假记载、误
     (北京)有限             导性陈述或者重大遗漏。三、如因
     公司;金诚信             本企业(或本人)提供的信息存在
     集团有限公               虚假记载、误导性陈述或者重大遗
     司;重庆建峰             漏,给东凌粮油或投资者造成损失
     化工股份有限             的,本企业(或本人)将依法承担
     公司;庆丰农             赔偿责任;如因本企业(或本人)
     业生产资料集             提供的信息存在虚假记载、误导性
     团有限责任公             陈述或者重大遗漏,被司法机关立
     司                       案侦查或被中国证监会立案调查
                              的,在案件调查结论明确之前,本
                              企业(或本人)将暂停转让在东凌
                              粮油拥有权益的股份。
                           如中农钾肥因在本次交易前建造自
                           有房产时未按照老挝相关法律法规
                           办理建设许可证导致其受到行政处
     中国农业生产                                         2015 年 03          严格履行
                  其他承诺 罚或承担其他任何法律责任,本公            长期有效
     资料集团公司                                         月 23 日            承诺
                           司自愿以现金方式全额补偿东凌粮
                           油或中农钾肥因此遭受的损失,以
                           使东凌粮油和中农钾肥免遭不利。
     赖宁昌;郭家          如本次交易所提供或披露的信息涉
     华;徐季平;          嫌虚假记载、误导性陈述或者重大 2015 年 03          严格履行
                  其他承诺                                           长期有效
     赵洁贞;陈雪          遗漏,被司法机关立案侦查或者被 月 23 日            承诺
     平;郭学进;          中国证监会立案调查的,在形成调
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                      广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     沙振权;刘少             查结论以前,不转让在上市公司拥
     波;刘国常;             有权益的股份,并于收到立案稽查
     张志钢;李朝             通知的两个交易日内将暂停转让的
     波;黄选苑;             书面申请和股票账户提交上市公司
     程晓娜;区晓             董事会,由董事会代其向证券交易
     晖;于龙;中             所和登记结算公司申请锁定;未在
     国农业生产资             两个交易日内提交锁定申请的,授
     料集团公司;             权董事会核实后直接向证券交易所
     新疆江之源股             和登记结算公司报送本公司/本人
     权投资合伙企             的身份信息和账户信息并申请锁
     业(有限合               定;董事会未向证券交易所和登记
     伙);上海劲             结算公司报送本公司/本人的身份
     邦劲德股权投             信息和账户信息的,授权证券交易
     资合伙企业               所和登记结算公司直接锁定相关股
     (有限合伙);           份。如调查结论发现存在违法违规
     上海凯利天壬             情节,本公司/本人承诺锁定股份自
     资产管理有限             愿用于相关投资者赔偿安排。
     公司;上海联
     创永津股权投
     资企业(有限
     合伙);天津
     赛富创业投资
     基金(有限合
     伙);重庆建
     峰化工股份有
     限公司;金诚
     信集团有限公
     司;智伟至信
     商务咨询(北
     京)有限公司;
     庆丰农业生产
     资料集团有限
     责任公司;广
     州东凌实业投
     资集团有限公
     司;李朝波;
     侯勋田
                           在本次交易完成后 36 个月内,不以
                           任何形式直接或间接增持东凌粮油
     新疆江之源股          股份(包括但不限于在二级市场增
                                                            2015 年 09           严格履行
     权投资合伙企 其他承诺 持、协议受让、认购东凌粮油新增              36 个月
                                                            月 28 日             承诺
     业(有限合伙)        股份等),也不通过任何方式谋求
                           对东凌粮油的控制地位,除与上海
                           凯利天壬资产管理有限公司受同一
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             实际控制人控制外,不与东凌粮油
                             其他股东采取一致行动,不通过协
                             议、其他安排与东凌粮油其他股东
                             共同扩大所能够支配的东凌粮油股
                             份表决权;如本企业违反上述承诺,
                             除承担相关法律法规规定的监管责
                             任外,还应当就每次违反承诺的行
                             为向东凌粮油支付 1,000 万元违约
                             金,并继续履行相应承诺。
                           在本次交易完成后 36 个月内,不以
                           任何形式直接或间接增持东凌粮油
                           股份(包括但不限于在二级市场增
                           持、协议受让、认购东凌粮油新增
                           股份等),也不通过任何方式谋求
                           对东凌粮油的控制地位,除与新疆
                           江之源股权投资合伙企业(有限合
     上海凯利天壬          伙)受同一实际控制人控制外,不
                                                            2015 年 09           严格履行
     资产管理有限 其他承诺 与东凌粮油其他股东采取一致行                36 个月
                                                            月 28 日             承诺
     公司                  动,不通过协议、其他安排与东凌
                           粮油其他股东共同扩大所能够支配
                           的东凌粮油股份表决权;如本企业
                           违反上述承诺,除承担相关法律法
                           规规定的监管责任外,还应当就每
                           次违反承诺的行为向东凌粮油支付
                           1,000 万元违约金,并继续履行相应
                           承诺。
                           在本次交易完成后 36 个月内,不以
                           谋取东凌粮油控股地位为目的地增
                           持东凌粮油股份,也不通过其他任
                           何方式谋求对东凌粮油的控制地
                           位,不与东凌粮油其他股东采取一
                           致行动,不通过协议、其他安排与
     重庆建峰化工                                           2015 年 09           严格履行
                  其他承诺 东凌粮油其他股东共同扩大所能够              36 个月
     股份有限公司                                           月 28 日             承诺
                           支配的东凌粮油股份表决权;如本
                           企业违反上述承诺,除承担相关法
                           律法规规定的监管责任外,还应当
                           就每次违反承诺的行为向东凌粮油
                           支付 1,000 万元违约金,并继续履
                           行相应承诺。
     中国农业生产          在本次交易完成后 36 个月内,不以
     资料集团公            任何形式直接或间接增持东凌粮油 2015 年 09             严格履行
                  其他承诺                                           36 个月
     司;上海劲邦          股份(包括但不限于在二级市场增 月 28 日               承诺
     劲德股权投资          持、协议受让、认购东凌粮油新增
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
         合伙企业(有             股份等),也不通过任何方式谋求
         限合伙);上             对东凌粮油的控制地位,不与东凌
         海联创永津股             粮油其他股东采取一致行动,不通
         权投资企业               过协议、其他安排与东凌粮油其他
         (有限合伙);           股东共同扩大所能够支配的东凌粮
         天津赛富创业             油股份表决权;如本企业违反上述
         投资基金(有             承诺,除承担相关法律法规规定的
         限合伙);金             监管责任外,还应当就每次违反承
         诚信集团有限             诺的行为向东凌粮油支付 1,000 万
         公司;智伟至             元违约金,并继续履行相应承诺。
         信商务咨询
         (北京)有限
         公司;庆丰农
         业生产资料集
         团有限责任公
         司
         广州东凌粮油
         股份有限公
         司;赖宁昌;
         郭家华;陈雪
                                  本公司及全体董事、监事、高级管
         平;郭学进;
                                  理人员保证本报告书内容的真实、
         沙振权;刘国                                            2014 年 12          严格履行
                       其他承诺   准确、完整,并对报告书的虚假记            长期有效
         常;程晓娜;                                            月 10 日            承诺
                                  载、误导性陈述或重大遗漏负连带
         区晓晖;于龙;
                                  责任。
         张志钢;徐季
         平;侯勋田;
         黄选苑;刘少
         波;赵洁贞
                               1、自本公告发布之日起的 12 个月
                               内,公司控股股东以及实际控制人
                               不减持东凌粮油股票,以实际行动
                               切实维护资本市场稳定,保护投资
                               者利益。 2、公司控股股东及实际
         广州东凌实业          控制人支持东凌粮油根据公司实际
其他对公 投资集团有限          情况积极筹划员工持股计划,共同
司中小股 公司;广州东          维护资本市场的稳定。 3、公司将 2015 年 07            承诺履行
                      其他承诺                                           12 个月
东所作承 凌粮油股份有          进一步加强信息披露,真实、准确、月 08 日             完毕
诺       限公司;赖宁          及时、完整地披露公司信息,及时
         昌                    澄清不实传言。4、公司将进一步深
                                  化创新发展,专注公司经营,提升
                                  公司业绩,优化投资者回报,增加
                                  公司长期价值投资的吸引力。5、公
                                  司将进一步加强投资者关系管理,
                                  耐心做好投资者沟通,坚定投资者
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                     广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             信心。
                           1、公司可以采取现金、股票、现金
                           与股票相结合或者法律、法规允许
                           的其他方式分配股利。公司现金分
                           红优先于股票股利分红。具备现金
                           分红条件的,应当采用现金分红进
                           行利润分配。公司最近三年以现金
                           方式累计分配的利润应当不少于最
                           近三年实现的年均可分配利润的百
                           分之三十。采用股票股利进行利润
                           分配的,应当具有公司成长性、每
                           股净资产的摊薄等真实合理因素。
                           2、公司董事会应当兼顾综合考虑公
                           司行业特点、发展阶段、自身经营
                           模式、盈利水平以及是否有重大资
                           金支出安排等因素,区分情形并按
                           照公司章程规定的程序,提出差异
                           化的现金分红政策。在满足现金分
                           红条件、保证公司正常经营和长远
                           发展的前提下,公司原则上每年年
                           度股东大会审议通过后进行一次现
                           金分红,公司董事会可以根据公司
     广州东凌粮油                                           2015 年 01           严格履行
                  分红承诺 的盈利状况及资金需求状况提议公              36 个月
     股份有限公司                                           月 01 日             承诺
                           司进行中期现金分红。但需保证现
                           金分红在利润分配中的比例符合如
                           下要求:公司发展阶段属成熟期且
                           无重大资金支出安排的,进行利润
                           分配时,现金分红在本次利润分配
                           中所占比例最低应达到 80%;公司
                           发展阶段属成熟期且有重大资金支
                           出安排的,进行利润分配时,现金
                           分红在本次利润分配中所占比例最
                           低应达到 40%;公司发展阶段属成
                           长期且有重大资金支出安排的,进
                           行利润分配时,现金分红在本次利
                           润分配中所占比例最低应达到
                           20%;公司发展阶段不易区分但有重
                           大资金支出安排的,按照前项规定
                           处理。3、未来三年(2015-2017 年)
                           公司根据长远和可持续发展的实际
                           情况,当公司具备股本扩张能力或
                           遇有新的投资项目,为满足长期发
                           展的要求,增强后续发展和盈利能
                           力,在项目投资资金需求较大时公
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    司可采取股票股利分配方式。
承诺是否
         是
按时履行
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
                                      当期预 当期实 未达预测的
盈利预测资产 预测起始      预测终止                            原预测披
                                      测业绩 际业绩 原因(如适                     原预测披露索引
  或项目名称   时间          时间                              露日期
                                      (万元) (万元) 用)
                                                                                 《中国证券报》、《证
中农国际钾盐 2015 年 01 2017 年 12            3,815.2                 2014 年 11 券时报及》巨潮资讯网
                                        1,900         -
开发有限公司 月 01 日   月 31 日                    1                 月 22 日 (cninfo.com.cn)披露
                                                                                 的《盈利预测补偿协议》
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
     中农集团等十家交易对手方承诺中农国际 2015 年度、2016 年度、2017 年度扣除非经常性损益后归属
于母公司所有者的净利润分别不低于 1,150.00 万元、1,900.00 万元、45,150.00 万元。若中农国际在业
绩承诺期内相应年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的实际净利润数额低于承诺净利润,则交易
对方按照签订的《盈利预测补偿协议》的约定履行补偿义务。中农国际 2016 年度扣除非经常性损益后的
归属于母公司所有者的净利润为 3,815.21 万元,达到业绩承诺数额。本报告期,中国农业生产资料集团
公司、新疆江之源股权投资合伙企业(有限合伙)等十位发行对象无需做出业绩补偿。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√适用 □ 不适用
     广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)就广州东凌国际投资股份有限公司(以下简称“公司”)
2016 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告(广会审字[2017]G16042990019 号),公
司董事会、监事会、独立董事分别作说明如下:
     (一)董事会对本报告期非标准审计报告的说明
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     1、董事会针对审计意见涉及事项的意见
     公司董事会认为,对审计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告表示理解和认同。上述强调事项
提醒财务报表使用者关注,该事项对公司报告期财务状况和经营成果无实质性影响,无违反会计准则、制
度及相关信息披露规范的情形。
     2、消除该事项及其影响的具体措施
     (1)自中农钾肥项目收购以来,公司积极督促并配合中农国际推进钾肥项目,公司已按照中农国际/
中农钾肥的信贷申请安排,尽最大努力积极配合中农国际向多家金融机构申请项目建设贷款,但截至本说
明披露之日,尚未获得相关金融机构的批准。且募集配套资金认购方放弃认购。在上述资金均未能筹措到
位的情况下,公司与中农集团多次沟通协商钾肥项目所需资金的问题,至今尚未达成一致明确意见。公司
未来会进一步与各金融机构以及中农集团继续协商沟通中农钾肥建设资金问题。
     (2)公司聘请了化工部长沙设计研究院对老挝 100 万吨/年钾盐工程建设项目进行专项调查,并已出
具评估报告,以更加科学合理的方式推进项目扩建进程。同时,针对化工部长沙设计研究院评估报告提出
的技术方案、设计方法等方面存在的缺陷,公司将进一步深入研究分析,并对老挝 100 万吨/年钾盐工程
建设项目进行全面系统的初步设计及施工图设计,继续推进钾肥项目建设工作。
     (3)鉴于目前老挝 100 万吨/年钾肥建设项目基本处于停滞状态,中农国际钾盐开发有限公司 2017 年
业绩承诺将无法完成,中国农业生产资料集团公司等十家交易对手方已违反了《盈利预测补偿协议》的约
定,需向公司承担业绩补偿责任。目前,公司就中农集团等十家交易对手方在公司非公开发行股份购买中
农国际 100%股权的重大资产重组中的纠纷事项,向北京市高级人民法院提起诉讼并申请财产保全。
     公司后续会继续加强与相关各方的持续沟通并采取相关措施,尽最大努力持续推进项目建设进度,以
维护公司及全体股东的合法权益,改善公司经营状况,并努力争取股东的支持与认同,实现公司做大做强
的目标。
     (二)监事会对本报告期非标准审计报告的说明
     广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)出具的广会审字[2017]G16042990019 号带强调事项段无
保留意见的审计报告客观、公允地反映了公司 2016 年度的财务状况及经营成果,公司董事会针对强调事
项所做的说明客观、真实,符合公司实际情况,该专项说明对会计师事务所出具的带强调事项段无保留意
见的审计报告予以理解和认可,符合公司的现状和实际情况,公司监事会同意董事会出具的专项说明。
     公司监事会将积极配合公司董事会的各项工作,持续关注董事会和管理层相关工作的开展,切实维护
公司及全体股东的合法权益。同时,监事会希望董事会和管理层采取切实有效的措施,化解强调事项段提
及的不利因素,切实维护广大投资者利益。
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     (三)独立董事对本报告期非标准审计报告的说明
       经查阅相关资料,并与审计机构及相关人员沟通后,作为公司独立董事,我们认为:广东正中珠江会
计师事务所(特殊普通合伙)为本公司 2016 年度财务报告出具的带强调事项段无保留意见审计报告,客
观、真实的反映了公司的实际情况,我们同意公司董事会关于 2016 年度带强调事项段的无保留意见审计
报告涉及事项的专项说明,董事会已采取或拟采取的措施有利于消除本次非标准无保留审计报告所涉事项
及其影响。我们将督促公司董事会及管理层持续关注该事项,切实维护公司及全体股东的权益。
六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
     1、广州植之元油脂实业有限公司、东凌粮油(香港)有限公司、广州东凌特种油脂有限公司及广州东
凌粮油销售有限公司合并期间为2015年1月1日至2015年12月31日,2015年12月31日后不纳入合并报表范
围。
     2、云南中农钾盐开发有限公司于2016年3月16日由中农国际钾盐开发有限公司投资设立,自设立日后
纳入合并报表范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称                     广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)
境内会计师事务所审计服务的连续年限       8
境内会计师事务所注册会计师姓名           杨文蔚、姚静
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
     2016年,公司内部控制审计会计师事务所为广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙),2016年支
付内部控制审计费用45万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □不适用
                                                         诉讼(仲 诉讼
                             涉案金额   是否形成 诉讼(仲 裁)审理 (仲裁) 披露
     诉讼(仲裁)基本情况                                                               披露索引
                             (万元)   预计负债 裁)进展 结果及影 判决执 日期
                                                           响     行情况
广州东凌国际投资股份有限                                                            详见《证券时
公司(原告)就中国农业生产                                                          报》、《中国证
资料集团公司等十方(被告)                                    目前暂未              券报》、《上海
在公司非公开发行股份购买                                      开庭,暂              证券报》、《证
                                                   本案目前
中农国际钾盐开发有限公司                                      时无法判        2017 券日报》及巨潮
                                                   尚未开庭
100%股权的重大资产重组中                                      断上述诉        年 03 资讯网
                            172,630.21 否          审理,暂            -
的纠纷事项,向北京市高级人                                    讼事项对        月 29 (www.cninfo.
                                                   未有判决
民法院提起诉讼并申请财产                                      公司本期        日    com.cn)刊载的
                                                   结果。
保全。近日,公司收到北京高                                    和期后损              《广州东凌国
院下达的《受理案件通知书》                                    益的影响              际投资股份有
[(2017)京民初 16 号] ,北                                                         限公司关于重
京高院已受理此案。                                                                  大诉讼的公告》
广州东凌国际投资股份有限                                      目前暂未              详见《证券时
公司(原告)就广州东凌实业                                    开庭,暂              报》、《中国证
                                                   本案目前
投资集团有限公司(被告)放                                    时无法判        2017 券报》、《上海
                                                   尚未开庭
弃认购公司非公开发行股份                                      断上述诉        年 03 证券报》、《证
                           10,295.77 否            审理,暂            -
购买中农国际钾盐开发有限                                      讼事项对        月 31 券日报》及巨潮
                                                   未有判决
公司 100%股权重大资产重组                                     公司本期        日    资讯网
                                                   结果。
的配套新增资本纠纷事项,向                                    和期后损              (www.cninfo.
广州市中级人民法院提起诉                                      益的影                com.cn)刊载的
57
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
讼。目前,公司已收到广州中                                     响。                 《广州东凌国
院下达的《受理案件通知书》                                                          际投资股份有
[(2017)粤 01 民初 85 号],                                                        限公司关于重
广州中院已受理此案。                                                                大诉讼的公告》
广州东凌国际投资股份有限                                                             详见《证券时
公司(原告)于近日就赖宁昌                                                           报》、《中国证
                                                               目前暂未
先生(被告)放弃认购公司非                                                           券报》、《上海
                                                               开庭,暂
公开发行股份购买中农国际                                                             证券报》、《证
                                                    本案目前   时无法判
钾盐开发有限公司 100%股权                                                      2017 券日报》及巨潮
                                                    尚未开庭   断上述诉
重大资产重组的配套新增资                                                       年 03 资讯网
                                  1,000 否          审理,暂   讼事项对 -
本纠纷事项,向广东自由贸易                                                     月 31 (www.cninfo.
                                                    未有判决   公司本期
区南沙片区人民法院提起诉                                                       日    com.cn)刊载的
                                                    结果。     和期后损
讼。目前,公司收到南沙法院                                                           《广州东凌国
                                                               益的影
下达的《受理案件通知书》                                                             际投资股份有
                                                               响。
[ 2017)粤 0191 民初 47 号],                                                        限公司关于重
南沙法院已受理此案。                                                                 大诉讼的公告》
广州东凌国际投资股份有限                                                             详见《证券时
公司(原告)于近日就李朝波                                                           报》、《中国证
                                                               目前暂未
先生(被告)放弃认购公司非                                                           券报》、《上海
                                                               开庭,暂
公开发行股份购买中农国际                                                             证券报》、《证
                                                    本案目前   时无法判
钾盐开发有限公司 100%股权                                                      2017 券日报》及巨潮
                                                    尚未开庭   断上述诉
重大资产重组的配套新增资                                                       年 03 资讯网
                                  1,000 否          审理,暂   讼事项对
本纠纷事项,向广东自由贸易                                                     月 31 (www.cninfo.
                                                    未有判决   公司本期
区南沙片区人民法院提起诉                                                       日    com.cn)刊载的
                                                    结果。     和期后损
讼。目前,公司收到南沙法院                                                           《广州东凌国
                                                               益的影
下达的《受理案件通知书》                                                             际投资股份有
                                                               响。
[ 2017)粤 0191 民初 46 号],                                                        限公司关于重
南沙法院已受理此案。                                                                 大诉讼的公告》
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、员工持股计划事项进展情况
58
                                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(1)2015年7月20日,公司于第六届董事会第十三次会议审议通过了关于《广州东凌粮油股份有限公司
2015年员工持股计划(草案)》及其摘要的议案,同日,第六届监事会第十次会议也审议通过了该项议案,
并就此项议案提请公司2015年第三次临时股东大会审议。公司独立董事就公司此次员工持股计划事项发表
了独立意见。
(2)2015年8月5日,公司公布了《广发原驰东凌粮油 1 号定向资产管理计划资产管理合同(草案)》。
(3)2015年8月6日,公司发布了《北京市君合(广州)律师事务所关于广州东凌粮油股份有限公司实施
员工持股计划相关事宜的法律意见书》。
(4)2015年8月7日,公司召开2015年第三次临时股东大会,审议通过了关于《广州东凌粮油股份有限公
司 2015 年员工持股计划(草案)》及其摘要的议案。本次员工持股计划筹集资金额不超过7,200 万元,
参与对象为公司员工,总人数不超过 125 人,具体参加人数根据员工实际缴款情况确定。
(5)2015年8月29日,公司发布了《关于员工持股计划实施进展公告》,截至2015年8月29日,公司员工
持股计划尚未购买公司股票。
(6)2015年10月8日,公司发布了《关于员工持股计划实施进展公告》,截至2015年10月8日,公司员工
持股计划尚未购买公司股票。
(7)2015年10月31日,公司发布了《关于员工持股计划实施进展公告》,截至2015年10月8日,公司员工
持股计划尚未购买公司股票。
(8)2015年12月1日,公司发布了《关于员工持股计划实施进展公告》,截至2015年12月1日,公司2015
年员工持股计划(“广发原驰东凌粮油1号定向资产管理计划”)已通过二级市场以竞价交易的方式累计
购买公司股票448,500股(占公司总股本的0.06%),成交均价约为14.4902元,成交总金额为6,498,837.00
元。
(9)2016年1月5日,公司发布了《关于员工持股计划实施进展公告》,截至2015年12月31日,公司2015
年员工持股计划(“广发原驰东凌粮油1号定向资产管理计划”)已通过二级市场以竞价交易的方式累计
购 买 公 司 股 票 2,772,602 股 ( 占 公 司 总 股 本 的 0.37% ) , 成 交 均 价 约 为 15.7843 元 , 成 交 总 金 额 为
43,763,636.44元。
(10)2016年1月6日,公司发布了《关于2015年员工持股计划完成股票购买的公告》,截至2016年1月5日,
公司2015年员工持股计划(“广发原驰东凌粮油1号定向资产管理计划”)已通过二级市场以竞价交易的
方式累计购买公司股票4,224,603股(占公司总股本的0.56%),成交均价约为15.3096元,成交总金额为
64,676,827.73元。自此,公司2015年员工持股计划已完成股票购买,购买的股票将按照规定予以锁定,
锁定期自本公告日起 12 个月。
59
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(11)2016年12月27日,公司召开第六届董事会第三十二次会议,审议通过了《关于公司2015年员工持股
计划存续期展期的议案》,公司2015年员工持股计划的存续期延长,延长时间不超过12个月。
 重要事项概      披露日期                             临时报告披露网站查询索引
     述
员工持股计    2015年07月21日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
划                           刊载的《广州东凌粮油股份有限公司第六届董事会第十三次会议决议公
                             告》、《广州东凌粮油股份有限公司2015 年员工持股计划(草案)及其摘
                             要》等相关内容。
              2015年08月05日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                             刊载的《广发原驰东凌粮油 1 号定向资产管理计划资产管理合同(草
                             案)》。
              2015年08月06日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                             刊载的《北京市君合(广州)律师事务所关于广州东凌粮油股份有限公司
                             实施员工持股计划相关事宜的法律意见书》。
              2015年08月08日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                             刊载的《广州东凌粮油股份有限公司2015 年第三次临时股东大会决议公
                             告》等相关内容。
              2015年08月29日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                             刊载的《广州东凌粮油股份有限公司关于员工持股计划实施进展公告》。
              2015年10月8日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及
                            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公司关
                            于员工持股计划实施进展公告》。
              2015年10月31日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及
                             巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公司关
                             于员工持股计划实施进展公告》。
              2015年12月1日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及
                            巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公司关
                            于员工持股计划实施进展公告》。
              2016年1月5日    详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及
                              巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公司关
                              于员工持股计划实施进展公告》。
              2016年1月6日    详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及
                              巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公司关
                              于2015年员工持股计划完成股票购买的公告》。
              2016年12月28日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及
                             巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份有限公
                             司关于公司2015年员工持股计划存续期展期的公告》、《广州东凌国际投
                             资股份有限公司第六届董事会第三十二次会议决议公告》。
60
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                              关联    占同 获批                     可获
                            关联                                               关联      披            披
                关联                  关联    交易    类交 的交                     得的
关联交   关联        关联交 交易                                  是否超过获批 交易      露            露
                交易                  交易    金额    易金 易额                     同类
  易方   关系        易内容 定价                                      额度     结算      日            索
                类型                  价格    (万    额的 度(万                   交易
                            原则                                               方式      期            引
                                              元)    比例 元)                     市价
                                                                      交易金额为执
                                                                      行 2015 年底出
                                                                      售大豆业务相
东凌粮 受同
                                                                      关资产前已签
油(香 一母     提供   提供船 市场   155.7    7,316 100.0                            银行
                                                                      定但未执行完        -        -   -
港)有限 公司   劳务   运服务 价     8          .57    0%                            汇款
                                                                      毕的合同金
公司     控制
                                                                      额,不存在
                                                                      2016 年新增的
                                                                      关联交易。
                                              7,316
合计                            --      --             --         0        --        --       --   -- --
                                                .57
大额销货退回的详细情况        无。
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的,在
                           无。
报告期内的实际履行情况(如
有)
交易价格与市场参考价格差异
                           不适用
较大的原因(如适用)
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
61
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
                                                                                                 单位:万元
                      公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                担保额度        实际发生日                                                         是否为
                         担保额            实际担保                                         是否履
 担保对象名称   相关公告        期(协议签          担保类型                    担保期             关联方
                           度                金额                                           行完毕
                披露日期          署日)                                                             担保
广州植之元油脂 2014 年 12             2011 年 06                  连带责任 至 2016 年 12 月
                             45,800                    5,665.34                             否     是
实业有限公司 月 12 日                 月 30 日                    保证     31 日
报告期内审批的对外担保额                               报告期内对外担保实
                                                   0
度合计(A1)                                           际发生额合计(A2)
报告期末已审批的对外担保                               报告期末实际对外担
                                          45,800                                                  5,665.34
额度合计(A3)                                         保余额合计(A4)
62
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                      公司与子公司之间担保情况
                    担保额度          实际发生日                                                是否为
                                                   实际担保                              是否履
     担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                 担保类型     担保期          关联方
                                                     金额                                行完毕
                    披露日期              日)                                                    担保
无
报告期内审批对子公司担保                               报告期内对子公司担保
                                                   0
额度合计(B1)                                         实际发生额合计(B2)
报告期末已审批的对子公司                               报告期末对子公司实际
                                                   0
担保额度合计(B3)                                     担保余额合计(B4)
                                      子公司对子公司的担保情况
                    担保额度          实际发生日                                                是否为
                                                   实际担保                              是否履
     担保对象名称   相关公告 担保额度 期(协议签署                 担保类型     担保期          关联方
                                                     金额                                行完毕
                    披露日期              日)                                                  担保
无
报告期内审批对子公司担保                               报告期内对子公司担保
                                                   0
额度合计(C1)                                         实际发生额合计(C2)
报告期末已审批的对子公司                               报告期末对子公司实际
                                                   0
担保额度合计(C3)                                     担保余额合计(C4)
                                 公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计                               报告期内担保实际发
                                                   0
(A1+B1+C1)                                           生额合计(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度                               报告期末实际担保余
                                             45,800                                           5,665.34
合计(A3+B3+C3)                                       额合计(A4+B4+C4)
实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                    1.32%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
                                                                                              5,665.34
余额(D)
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保
对象提供的债务担保余额(E)
担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)
上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                 5,665.34
                                       保证人对自主合同生效之日起至债务人办妥合法、有效的抵
                                       押担保手续之日止期间发生的主合同下的逾期贷款本金、利
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或 息、复息、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现
可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) 债权的费用提供全额连带责任保证担保。在债务人办妥合
                                       法、有效的抵押担保手续后,保证人对银团贷款余额大于抵
                                       押担保金额的差额部分提供连带责任保证担保。
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) 无
63
                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司对外担保说明:
1、截至 2016 年 12 月 31 日,公司尚未到期的对外担保 5,665.34 万元均为对广州植之元油脂实业有限公
司(原公司全资子公司)的保证担保,此担保金额为植之元实业作为上市公司全资子公司时所发生。2015
年第四季度公司完成大豆加工相关业务的资产剥离,向控股股东广州东凌实业投资集团有限公司全资子公
司广州植之元控股有限公司转让广州植之元油脂实业有限公司、广州东凌粮油销售有限公司 100%股权后,
公司对植之元实业的上述担保形成为控股股东控制的公司关联担保的情形。
2、为解决对植之元实业的担保事项,公司分别于 2015 年 11 月 16 日召开第六届董事会第二十二次会议、
2015 年 12 月 3 日召开 2015 年第六次临时股东大会审议通过了《关于本次重大资产出售后公司与广州植之
元油脂实业有限公司和广州东凌粮油销售有限公司及其子公司形成的关联交易和关联担保的议案》。同时,
东凌实业出具了《关于重大资产出售后提供反担保的承诺函》,对东凌国际向植之元实业的担保提供等额
度的反担保。
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位:万元
       是否      委托                   报酬 本期实际 计提减值        报告期                   报告期损
受托人      产品                                               预计收
       关联      理财 起始日期 终止日期 确定 收回本金 准备金额        实际损                   益实际收
  名称      类型                                                 益
       交易      金额                   方式   金额   (如有)        益金额                   回情况
               保本         2016 年 01 2016 年 01 T+0                                          损益已实
招行   否             25
               浮动         月 04 日 月 05 日 计息                                             际收回
               保本         2016 年 01 2016 年 01 T+0                                          损益已实
招行   否             425                                     425                0.03   0.03
               浮动         月 04 日 月 06 日 计息                                             际收回
               保本         2016 年 01 2016 年 01 T+0                                          损益已实
招行   否             40
               浮动         月 04 日 月 07 日 计息                                             际收回
               保本         2016 年 01 2016 年 01 T+0                                          损益已实
招行   否             200                                     200                0.03   0.03
               浮动         月 04 日 月 08 日 计息                                             际收回
               保本         2016 年 01 2016 年 01 T+0                                          损益已实
招行   否             140                                     140                0.05   0.05
               浮动         月 04 日 月 12 日 计息                                             际收回
64
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本          2016 年 01 2016 年 01 T+0                                            损益已实
招行   否           840                                     840                0.14    0.14
            浮动          月 08 日 月 12 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 01 2016 年 01 T+0                                            损益已实
招行   否            85                                       85               0.02    0.02
            浮动          月 08 日 月 14 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 01 2016 年 01 T+0                                            损益已实
招行   否           443                                     443                0.13    0.13
            浮动          月 08 日 月 15 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 01 2016 年 01 T+0                                            损益已实
招行   否           354                                     354                0.16    0.16
            浮动          月 08 日 月 19 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 01 2016 年 01 T+0                                            损益已实
招行   否           138                                     138                  0.1     0.1
            浮动          月 08 日 月 25 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 01 2016 年 01 T+0                                            损益已实
招行   否           272                                     272                0.15    0.15
            浮动          月 12 日 月 25 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 01 2016 年 01 T+0                                            损益已实
招行   否           138                                     138                0.09    0.09
            浮动          月 12 日 月 28 日 计息                                               际收回
            保本   16,8 2016 年 01 2016 年 01 T+0                                              损益已实
工行   否                                                16,800                13.52   13.52
            浮动     00 月 08 日 月 22 日 计息                                                 际收回
            保本   4,20 2016 年 01 2016 年 02 T+0                                              损益已实
工行   否                                                 4,200                12.48   12.48
            浮动      0 月 12 日 月 16 日 计息                                                 际收回
            保本   6,00 2016 年 01 2016 年 01 T+0                                              损益已实
工行   否                                                 6,000                2.76    2.76
            浮动      0 月 12 日 月 19 日 计息                                                 际收回
            保本   5,80 2016 年 01 2016 年 01 T+0                                              损益已实
工行   否                                                 5,800                2.67    2.67
            浮动      0 月 12 日 月 19 日 计息                                                 际收回
            保本   6,00 2016 年 01 2016 年 02 T+0                                              损益已实
交行   否                                                 6,000                0.96    0.96
            浮动      0 月 29 日 月 01 日 计息                                                 际收回
            保本          2016 年 02 2016 年 02 T+0                                            损益已实
招行   否            70                                       70               0.04    0.04
            浮动          月 02 日 月 16 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 02 2016 年 02 T+0                                            损益已实
招行   否            10                                       10               0.01    0.01
            浮动          月 02 日 月 22 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 02 2016 年 02 T+0                                            损益已实
招行   否           190                                     190                0.13    0.13
            浮动          月 05 日 月 22 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 02 2016 年 02 T+0                                            损益已实
招行   否           694                                     694                0.51    0.51
            浮动          月 05 日 月 23 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 02 2016 年 02 T+0                                            损益已实
招行   否           102                                     102                0.09    0.09
            浮动          月 05 日 月 26 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 02 2016 年 02 T+0                                            损益已实
招行   否           424                                     424                0.16    0.16
            浮动          月 17 日 月 26 日 计息                                               际收回
            保本   1,10 2016 年 02 2016 年 03 T+0                                              损益已实
交行   否                                                 1,100                  3.7     3.7
            浮动      0 月 03 日 月 14 日 计息                                                 际收回
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本   1,40 2016 年 02 2016 年 03 T+0                                            损益已实
交行   否                                                 1,400                2.89   2.89
            浮动      0 月 17 日 月 14 日 计息                                               际收回
            保本   4,20 2016 年 02 2016 年 03 T+0                                            损益已实
工行   否                                                 4,200                5.07   5.07
            浮动      0 月 19 日 月 11 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 02 2016 年 03 T+0                                          损益已实
交行   否           500                                     500                0.72   0.72
            浮动          月 25 日 月 14 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否             8
            浮动          月 01 日 月 03 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否            80                                       80               0.02   0.02
            浮动          月 01 日 月 08 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否           170                                     170                0.01   0.01
            浮动          月 07 日 月 08 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否            34                                       34               0.01   0.01
            浮动          月 07 日 月 14 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否           422                                     422                0.09   0.09
            浮动          月 09 日 月 14 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否            20                                       20               0.01   0.01
            浮动          月 09 日 月 18 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否           124                                     124                0.08   0.08
            浮动          月 09 日 月 25 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否            50
            浮动          月 23 日 月 25 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
招行   否           599                                     599                0.17   0.17
            浮动          月 23 日 月 30 日 计息                                             际收回
            保本   1,14 2016 年 03 2016 年 03 T+0                                            损益已实
招行   否                                                 1,141                0.23   0.23
            浮动      1 月 25 日 月 30 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 03 2016 年 03 T+0                                          损益已实
交行   否           700                                     700                0.48   0.48
            浮动          月 04 日 月 14 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                          损益已实
招行   否            40                                       40               0.01   0.01
            浮动          月 08 日 月 15 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                          损益已实
招行   否            69                                       69               0.01   0.01
            浮动          月 12 日 月 15 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                          损益已实
招行   否            50                                       50               0.02   0.02
            浮动          月 12 日 月 20 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                          损益已实
招行   否           568                                     568                0.21   0.21
            浮动          月 12 日 月 21 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                          损益已实
招行   否            10                                       10               0.01   0.01
            浮动          月 12 日 月 29 日 计息                                             际收回
66
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                           损益已实
交行   否           400                                     400                0.44    0.44
            浮动          月 01 日 月 15 日 计息                                              际收回
            保本   3,00 2016 年 04 2016 年 04 T+0                                             损益已实
交行   否                                                 3,000                2.66    2.66
            浮动      0 月 01 日 月 14 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                           损益已实
交行   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 08 日 月 15 日 计息                                              际收回
            保本   1,50 2016 年 04 2016 年 04 T+0                                             损益已实
交行   否                                                 1,500                    2      2
            浮动      0 月 01 日 月 18 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                           损益已实
交行   否           400                                     400                0.66    0.66
            浮动          月 01 日 月 22 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 04 2016 年 04 T+0                                           损益已实
交行   否           700                                     700                1.31    1.31
            浮动          月 01 日 月 25 日 计息                                              际收回
                                                                                              未到期损
            保本          2016 年 04 2017 年 02 T+0
交行   否           500                                                        12.17          益暂未收
            浮动          月 29 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
交行   否           700                                     700                1.13    1.13
            浮动          月 06 日 月 27 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 05 2016 年 06 T+0                                           损益已实
交行   否           700                                     700                1.07    1.07
            浮动          月 17 日 月 06 日 计息                                              际收回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 05 2017 年 02 T+0
交行   否           600                                                        13.05          益暂未收
            浮动        月 31 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
招行   否             8
            浮动          月 04 日 月 05 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
招行   否            12
            浮动          月 04 日 月 11 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
招行   否           102                                     102                0.02    0.02
            浮动          月 12 日 月 16 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
招行   否           348                                     348                0.04    0.04
            浮动          月 13 日 月 16 日 计息                                              际收回
            保本   1,01 2016 年 05 2016 年 05 T+0                                             损益已实
招行   否                                                 1,010                0.21    0.21
            浮动      0 月 13 日 月 18 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
招行   否           317                                     317                0.13    0.13
            浮动          月 13 日 月 23 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
招行   否           350                                     350                0.09    0.09
            浮动          月 17 日 月 23 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
招行   否            21
            浮动          月 19 日 月 23 日 计息                                              际收回
招行   否   保本    164 2016 年 05 2016 年 05 T+0           164                0.01    0.01 损益已实
67
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            浮动          月 24 日   月 25 日   计息                                          际收回
            保本          2016 年 05 2016 年 05 T+0                                           损益已实
招行   否           449                                     449                0.11    0.11
            浮动          月 24 日 月 30 日 计息                                              际收回
            保本   2,40 2016 年 06 2016 年 06 T+0                                             损益已实
交行   否                                                 2,400                0.59    0.59
            浮动      0 月 01 日 月 06 日 计息                                                际收回
            保本   1,00 2016 年 06 2016 年 06 T+0                                             损益已实
平安   否                                                 1,000                1.07    1.07
            浮动      0 月 03 日 月 17 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                           损益已实
交行   否           600                                     600                0.03    0.03
            浮动          月 01 日 月 02 日 计息                                              际收回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 06 2017 年 02 T+0
交行   否           700                                                        14.43          益暂未收
            浮动        月 14 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 06 2017 年 02 T+0
交行   否           700                                                        14.26          益暂未收
            浮动        月 17 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 06 2017 年 02 T+0
交行   否           500                                                        10.06          益暂未收
            浮动        月 20 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
            保本   1,00 2016 年 06 2016 年 06 T+0                                             损益已实
平安   否                                                 1,000                0.53    0.53
            浮动      0 月 21 日 月 28 日 计息                                                际收回
                                                                                              未到期损
            保本   2,50 2016 年 06 2017 年 02 T+0
交行   否                                                                      49.51          益暂未收
            浮动      0 月 24 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
            保本
            保收
海通证      益,   1,19 2016 年 06 2016 年 07 T+0                                             损益已实
       否                                               1,199.9                0.92    0.92
券          国债    9.9 月 28 日 月 05 日 计息                                                际收回
            逆回
            购
            保本   1,00 2016 年 06 2016 年 07 T+0                                             损益已实
平安   否                                                 1,000                0.59    0.59
            浮动      0 月 28 日 月 05 日 计息                                                际收回
                                                                                              未到期损
            保本   1,70 2016 年 06 2017 年 02 T+0
交行   否                                                                      33.12          益暂未收
            浮动      0 月 28 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                           损益已实
交行   否           500                                     500                0.02    0.02
            浮动          月 28 日 月 29 日 计息                                              际收回
            保本   1,00 2016 年 06 2016 年 07 T+0                                             损益已实
平安   否                                                 1,000                0.59    0.59
            浮动      0 月 28 日 月 05 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                           损益已实
招行   否            48
            浮动          月 01 日 月 03 日 计息                                              际收回
68
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                          损益已实
招行   否           401                                     401                0.12   0.12
            浮动          月 01 日 月 08 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                          损益已实
招行   否            10
            浮动          月 13 日 月 16 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                          损益已实
招行   否             3
            浮动          月 13 日 月 20 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                          损益已实
招行   否             2
            浮动          月 13 日 月 24 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                          损益已实
招行   否           380                                     380                0.25   0.25
            浮动          月 13 日 月 29 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                          损益已实
招行   否           156                                     156                0.04   0.04
            浮动          月 22 日 月 29 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 06 2016 年 06 T+0                                          损益已实
招行   否           255                                     255                0.06   0.06
            浮动          月 23 日 月 29 日 计息                                             际收回
                                                                                             未到期损
            保本        2016 年 07 2017 年 02 T+0
交行   否           500                                                        9.62          益暂未收
            浮动        月 01 日 月 22 日 计息
                                                                                             回
            保本   1,00 2016 年 07 2016 年 07 T+0                                            损益已实
平安   否                                                 1,000                0.57   0.57
            浮动      0 月 05 日 月 12 日 计息                                               际收回
            保本   1,00 2016 年 07 2016 年 07 T+0                                            损益已实
平安   否                                                 1,000                0.57   0.57
            浮动      0 月 05 日 月 12 日 计息                                               际收回
            保本   1,20 2016 年 07 2016 年 08 T+0                                            损益已实
交行   否                                                 1,200                3.53   3.53
            浮动      0 月 06 日 月 12 日 计息                                               际收回
            保本   1,00 2016 年 07 2016 年 07 T+0                                            损益已实
平安   否                                                 1,000                0.55   0.55
            浮动      0 月 12 日 月 19 日 计息                                               际收回
            保本   1,00 2016 年 07 2016 年 07 T+0                                            损益已实
平安   否                                                 1,000                0.55   0.55
            浮动      0 月 12 日 月 19 日 计息                                               际收回
            保本   1,00 2016 年 07 2016 年 07 T+0                                            损益已实
平安   否                                                 1,000                0.51   0.51
            浮动      0 月 19 日 月 26 日 计息                                               际收回
            保本   1,00 2016 年 07 2016 年 07 T+0                                            损益已实
平安   否                                                 1,000                0.51   0.51
            浮动      0 月 19 日 月 26 日 计息                                               际收回
            保本   1,00 2016 年 07 2016 年 08 T+0                                            损益已实
平安   否                                                 1,000                0.49   0.49
            浮动      0 月 26 日 月 02 日 计息                                               际收回
            保本   1,00 2016 年 07 2016 年 08 T+0                                            损益已实
平安   否                                                 1,000                0.49   0.49
            浮动      0 月 26 日 月 02 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 07 2016 年 07 T+0                                          损益已实
招行   否             2
            浮动          月 01 日 月 05 日 计息                                             际收回
            保本          2016 年 07 2016 年 07 T+0                                          损益已实
招行   否            29                                       29               0.01   0.01
            浮动          月 01 日 月 11 日 计息                                             际收回
69
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本          2016 年 07 2016 年 07 T+0                                           损益已实
招行   否            20                                       20               0.01    0.01
            浮动          月 01 日 月 13 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 07 2016 年 07 T+0                                           损益已实
招行   否             5
            浮动          月 01 日 月 21 日 计息                                              际收回
            保本   1,56 2016 年 07 2016 年 07 T+0                                             损益已实
招行   否                                                 1,564                1.35    1.35
            浮动      4 月 01 日 月 22 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 07 2016 年 07 T+0                                           损益已实
招行   否            15
            浮动          月 20 日 月 22 日 计息                                              际收回
            保本   1,62 2016 年 07 2016 年 07 T+0                                             损益已实
招行   否                                                 1,629                  0.2    0.2
            浮动      9 月 25 日 月 28 日 计息                                                际收回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 07 2017 年 02 T+0
交行   否           700                                                        13.18          益暂未收
            浮动        月 06 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否             1
            浮动          月 01 日 月 05 日 计息                                              际收回
            保本   1,62 2016 年 08 2016 年 08 T+0                                             损益已实
招行   否                                                 1,629                0.74    0.74
            浮动      9 月 01 日 月 12 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否           100
            浮动          月 15 日 月 16 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否            60                                       60               0.02    0.02
            浮动          月 15 日 月 22 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否           440                                     440                0.16    0.16
            浮动          月 15 日 月 24 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否            80                                       80               0.04    0.04
            浮动          月 18 日 月 30 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否           632                                     632                0.18    0.18
            浮动          月 23 日 月 30 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否           265                                     265                0.12    0.12
            浮动          月 15 日 月 26 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否           300                                     300                0.17    0.17
            浮动          月 15 日 月 29 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 08 2016 年 08 T+0                                           损益已实
招行   否            64                                       64               0.04    0.04
            浮动          月 15 日 月 30 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 09 2016 年 09 T+0                                           损益已实
平安   否           700                                     700                0.32    0.32
            浮动          月 01 日 月 08 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 09 2016 年 09 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 05 日 月 12 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 09 2016 年 09 T+0                                           损益已实
平安   否           700                                     700                0.46    0.46
            浮动          月 08 日 月 15 日 计息                                              际收回
70
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.28   0.28
            浮动         月 12 日 月 19 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
平安   否          700                                     700                0.18   0.18
            浮动         月 15 日 月 22 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.28   0.28
            浮动         月 19 日 月 26 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
平安   否          700                                     700                0.32   0.32
            浮动         月 22 日 月 29 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 10 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.47   0.47
            浮动         月 26 日 月 08 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 10 T+0                                          损益已实
平安   否          700                                     700                0.41   0.41
            浮动         月 29 日 月 08 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.39   0.39
            浮动         月 08 日 月 18 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
平安   否          700                                     700                0.55   0.55
            浮动         月 08 日 月 20 日 计息                                             际收回
                                                                                            未到期损
            保本       2016 年 09 2017 年 02 T+0
交行   否          600                                                        7.13          益暂未收
            浮动       月 30 日 月 22 日 计息
                                                                                            回
            保本         2016 年 09 2016 年 10 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.32   0.32
            浮动         月 30 日 月 08 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否           19
            浮动         月 05 日 月 06 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否           39
            浮动         月 05 日 月 07 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否            2
            浮动         月 05 日 月 12 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否           20                                       20               0.01   0.01
            浮动         月 05 日 月 18 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否           70                                       70               0.03   0.03
            浮动         月 06 日 月 18 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否           20                                       20               0.01   0.01
            浮动         月 06 日 月 20 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否          100                                     100                0.06   0.06
            浮动         月 06 日 月 20 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否           20                                       20               0.01   0.01
            浮动         月 06 日 月 22 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 09 2016 年 09 T+0                                          损益已实
招行   否          130                                     130                0.07   0.07
            浮动         月 09 日 月 22 日 计息                                             际收回
71
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本          2016 年 09 2016 年 09 T+0                                            损益已实
招行   否             1
            浮动          月 09 日 月 28 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 09 2016 年 09 T+0                                            损益已实
招行   否           366                                     366                0.29    0.29
            浮动          月 09 日 月 28 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 09 2016 年 09 T+0                                            损益已实
招行   否            60                                       60               0.01    0.01
            浮动          月 22 日 月 28 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 11 T+0                                            损益已实
平安   否           500                                     500                0.98    0.98
            浮动          月 10 日 月 07 日 计息                                               际收回
            保本   13,0 2016 年 10 2016 年 11 T+0                                              损益已实
工行   否                                                13,000                31.16   31.16
            浮动     00 月 14 日 月 18 日 计息                                                 际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 10 T+0                                            损益已实
平安   否           600                                     600                0.51    0.51
            浮动          月 08 日 月 21 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 11 T+0                                            损益已实
平安   否           600                                     600                1.17    1.17
            浮动          月 12 日 月 09 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 11 T+0                                            损益已实
平安   否           700                                     700                1.37    1.37
            浮动          月 18 日 月 15 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 10 T+0                                            损益已实
平安   否           600                                     600                0.24    0.24
            浮动          月 18 日 月 24 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 10 T+0                                            损益已实
平安   否           700                                     700                0.32    0.32
            浮动          月 20 日 月 27 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 10 T+0                                            损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 21 日 月 28 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 10 T+0                                            损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 24 日 月 31 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 11 T+0                                            损益已实
平安   否           700                                     700                1.37    1.37
            浮动          月 25 日 月 22 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 11 T+0                                            损益已实
平安   否           700                                     700                0.32    0.32
            浮动          月 27 日 月 03 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 11 T+0                                            损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 28 日 月 04 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 11 T+0                                            损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 31 日 月 07 日 计息                                               际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 10 T+0                                            损益已实
招行   否             2
            浮动          月 08 日 月 09 日 计息                                               际收回
            保本   1,52 2016 年 10 2016 年 10 T+0                                              损益已实
招行   否                                                 1,520                0.12    0.12
            浮动      0 月 08 日 月 10 日 计息                                                 际收回
            保本          2016 年 10 2016 年 10 T+0                                            损益已实
招行   否            23                                       23               0.01    0.01
            浮动          月 08 日 月 14 日 计息                                               际收回
72
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
招行   否           63                                       63               0.01   0.01
            浮动         月 09 日 月 14 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
招行   否            5
            浮动         月 09 日 月 17 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
招行   否            1
            浮动         月 09 日 月 28 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
招行   否          665                                     665                0.41   0.41
            浮动         月 13 日 月 28 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
招行   否           17                                       17               0.01   0.01
            浮动         月 14 日 月 28 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
招行   否           37                                       37               0.01   0.01
            浮动         月 20 日 月 28 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 10 2016 年 10 T+0                                          损益已实
招行   否           72                                       72               0.01   0.01
            浮动         月 26 日 月 28 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 11 T+0                                          损益已实
平安   否          700                                     700                0.32   0.32
            浮动         月 03 日 月 10 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 11 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.28   0.28
            浮动         月 04 日 月 11 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 11 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.28   0.28
            浮动         月 07 日 月 14 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 12 T+0                                          损益已实
平安   否          500                                     500                0.98   0.98
            浮动         月 07 日 月 05 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 12 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                1.17   1.17
            浮动         月 09 日 月 07 日 计息                                             际收回
                                                                                            未到期损
            保本       2016 年 11 2017 年 02 T+0
交行   否          800                                                        6.92          益暂未收
            浮动       月 09 日 月 22 日 计息
                                                                                            回
            保本         2016 年 11 2016 年 11 T+0                                          损益已实
平安   否          700                                     700                0.32   0.32
            浮动         月 10 日 月 17 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 11 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.28   0.28
            浮动         月 11 日 月 18 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 11 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.28   0.28
            浮动         月 14 日 月 21 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 12 T+0                                          损益已实
平安   否          700                                     700                1.37   1.37
            浮动         月 15 日 月 13 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 11 T+0                                          损益已实
平安   否          700                                     700                0.32   0.32
            浮动         月 17 日 月 24 日 计息                                             际收回
            保本         2016 年 11 2016 年 11 T+0                                          损益已实
平安   否          600                                     600                0.28   0.28
            浮动         月 18 日 月 25 日 计息                                             际收回
73
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本          2016 年 11 2016 年 11 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 21 日 月 28 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 11 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           700                                     700                1.37    1.37
            浮动          月 22 日 月 20 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 11 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           700                                     700                0.32    0.32
            浮动          月 24 日 月 01 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 11 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 25 日 月 02 日 计息                                              际收回
            保本   8,00 2016 年 11 2016 年 12 T+0                                             损益已实
工行   否                                                 8,000                2.61    2.61
            浮动      0 月 25 日 月 02 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 11 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 28 日 月 05 日 计息                                              际收回
                                                                                              未到期损
            保本   2,30 2016 年 11 2017 年 02 T+0
交行   否                                                                      15.46          益暂未收
            浮动      0 月 30 日 月 22 日 计息
                                                                                              回
            保本          2016 年 11 2016 年 11 T+0                                           损益已实
招行   否           101
            浮动          月 02 日 月 03 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 11 2016 年 11 T+0                                           损益已实
招行   否           228                                     228                0.02    0.02
            浮动          月 02 日 月 04 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 11 2016 年 11 T+0                                           损益已实
招行   否           201                                     201                0.02    0.02
            浮动          月 02 日 月 04 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           700                                     700                0.32    0.32
            浮动          月 01 日 月 08 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 02 日 月 09 日 计息                                              际收回
            保本   8,00 2016 年 12 2016 年 12 T+0                                             损益已实
工行   否                                                 8,000                2.61    2.61
            浮动      0 月 02 日 月 09 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 05 日 月 12 日 计息                                              际收回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 12 2017 年 01 T+0
平安   否           500                                                        1.03           益暂未收
            浮动        月 05 日 月 03 日 计息
                                                                                              回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 12 2017 年 01 T+0
平安   否           600                                                          1.2          益暂未收
            浮动        月 07 日 月 04 日 计息
                                                                                              回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           700                                     700                0.32    0.32
            浮动          月 08 日 月 15 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 09 日 月 16 日 计息                                              际回
74
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
            保本   8,00 2016 年 12 2016 年 12 T+0                                             损益已实
工行   否                                                 8,000                2.61    2.61
            浮动      0 月 09 日 月 16 日 计息                                                际回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 12 日 月 19 日 计息                                              际收回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 12 2017 年 01 T+0
平安   否           700                                                        1.45           益暂未收
            浮动        月 13 日 月 10 日 计息
                                                                                              回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已际
平安   否           700                                     700                0.32    0.32
            浮动          月 15 日 月 22 日 计息                                              收回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 16 日 月 23 日 计息                                              际收回
                                                                                              未到期损
            保本   2,00 2016 年 12 2017 年 03 T+0
工行   否                                                                      16.48          益暂未收
            浮动      0 月 16 日 月 23 日 计息
                                                                                              回
            保本   8,00 2016 年 12 2016 年 12 T+0                                             损益已实
工行   否                                                 8,000                2.61    2.61
            浮动      0 月 16 日 月 23 日 计息                                                际收回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.28    0.28
            浮动          月 19 日 月 26 日 计息                                              际收回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 12 2017 年 01 T+0
平安   否           700                                                        1.45           益暂未收
            浮动        月 20 日 月 17 日 计息
                                                                                              回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           700                                     700                0.42    0.42
            浮动          月 22 日 月 29 日 计息                                              际收回
            保本          2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
平安   否           600                                     600                0.36    0.36
            浮动          月 23 日 月 30 日 计息                                              际收回
            保本   7,00 2016 年 12 2016 年 12 T+0                                             损益已实
工行   否                                                 7,000                2.28    2.28
            浮动      0 月 23 日 月 30 日 计息                                                际收回
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 12 2017 年 01 T+0
平安   否           600                                                        0.36           益暂未收
            浮动        月 26 日 月 02 日 计息
                                                                                              回
            保本
            保收
                                                                                              未到期损
海通证      益,   699. 2016 年 12 2017 年 01 T+0
       否                                                                      1.04           益暂未收
券          国债     93 月 28 日 月 04 日 计息
                                                                                              回
            逆回
            购
                                                                                              未到期损
            保本        2016 年 12 2017 年 01 T+0
平安   否           700                                                        0.42           益暂未收
            浮动        月 29 日 月 05 日 计息
                                                                                              回
平安   否   保本    600 2016 年 12 2017 年 01 T+0                              0.36           未到期损
75
                               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
             浮动            月 30 日   月 06 日   计息                                          益暂未收
                                                                                                 回
                                                                                                 未到期损
             保本   7,00 2016 年 12 2017 年 01 T+0
工行   否                                                                         2.28           益暂未收
             浮动      0 月 30 日 月 06 日 计息
                                                                                                 回
             保本            2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
招行   否              250                                     250                0.02   0.02
             浮动            月 06 日 月 08 日 计息                                              际收回
             保本            2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
招行   否              650                                     650                0.08   0.08
             浮动            月 09 日 月 12 日 计息                                              际收回
             保本            2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
招行   否              15
             浮动            月 16 日 月 22 日 计息                                              际收回
             保本            2016 年 12 2016 年 12 T+0                                           损益已实
招行   否              135                                     135                0.07   0.07
             浮动            月 16 日 月 28 日 计息                                              际收回
                    206,
                                                          180,677.
合计                877.        --         --       --                       0 367.38    142.4      --
委托理财资金来源 委托理财的资金来源为闲置的自有资金。
逾期未收回的本金
和收益累计金额
涉诉情况(如适用)无。
委托理财审批董事
会公告披露日期(如 2016 年 04 月 28 日
有)
委托理财审批股东
会公告披露日期(如 -
有)
未来是否还有委托
                 是
理财计划
(2)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
十八、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易-中农钾肥事项进展情况
(1)2014年3月26日,公司发布《重大事项停牌公告》,公司股票自2014年3月26日开始筹划重大事项停
牌。
(2)2014年8月22日,公司召开第六届董事会第四次会议,审议通过了《广州东凌粮油股份有限公司发行
股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及相关议案,公司独立董事对本次重大资产重组相关议案
发表了事前认可意见和独立意见。
(3)2014年8月22日,公司与发行股份购买资产交易对方签订了附条件生效的《非公开发行股份购买资产
协议》;同日,公司与配套资金认购方分别签订了《附条件生效的股份认购协议》。
(4)2014年11月21日,公司召开第六届董事会第六次会议,审议通过了《广州东凌粮油股份有限公司发
行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》及相关议案,公司独立董事对本次重大资产重组报告
书相关议案发表了独立意见。
(5)2014年11月21日,公司与发行股份购买资产交易对方签订了附条件生效的《非公开发行股份购买资
产补充协议》及《盈利预测补偿协议》。
(6)2014年11月21日,公司与东凌实业、赖宁昌、李朝波分别签订了《附条件生效的股份认购补充协议》。
(7)2014年12月10日,公司召开2014年第二次临时股东大会审议通过了《广州东凌粮油股份有限公司发
行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》及相关议案。
(8)2015年3月19日,公司召开第六届董事会第十一次会议,审议通过了关于调整公司非公开发行股份购
买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案,公司独立董事对重组方案调整相关议案发表
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
了独立意见。
(9)2015年7月21日,公司发布了《关于公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国
证监会核准批复的公告》,并于同日发布了《广州东凌粮油股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易报告书(修订稿)》、《广州东凌粮油股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关
联交易报告书摘要(修订稿)》及相关法律意见书和独立财务顾问报告等文件。
(10)2015年8月4日,公司发布了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易资产过户完成的公
告》及相应法律意见书和独立财务顾问报告。中农国际钾盐开发有限公司完成了100%股权过户至东凌粮油
名下的工商变更登记手续,并于2015 年 7 月 31 日领取了北京市工商行政管理局签发的《营业执照》,
标的资产过户手续已全部办理完成,公司已持有中农国际钾盐开发有限公司100%股权。
(11)2015年9月23日,公司发布《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况暨新增股份上
市报告书》及相应法律意见书和独立财务顾问报告。公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提
交相关登记材料,并收到了中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《股份登记申请受理确认书》。本
次公司向中国农业生产资料集团公司、新疆江之源股权投资合伙企业(有限合伙)等十位发行对象发行股
份共计353,448,272股,本次新增股份的上市首日为 2015年9月28日,公司总股本增至762,903,272股。
(12)2016年6月30日、2016年7月6日公司分别接到配套募集资金认购方东凌实业、赖宁昌、李朝波的《告
知函》,获悉东凌实业、赖宁昌、李朝波均在《关于核准广州东凌粮油股份有限公司向中国农业生产资料
集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的有效期间内不认购本公司重大资产重组配套资
金。根据公司与配套募集资金认购方东凌实业、赖宁昌、李朝波于2014年8月22日分别签署的《附条件生
效的股份认购协议》中“第七条 违约责任(1)若乙方非经甲方同意解除本协议或未能按照本协议的约定
如期履行足额交付认购款项义务的,即构成违约,乙方应向甲方支付本协议项下约定的认购金额的10%作
为违约金。”等规定,东凌实业、赖宁昌、李朝波放弃认购配套募集资金的行为违反了《附条件生效的股
份认购协议》中约定,需承担《附条件生效的股份认购协议》中约定的违约责任。
2016年8月26日,我公司分别向认购方东凌实业发出《关于广州东凌实业投资集团有限公司违反股份认购
协议告知函》(东凌国际【2016】第28号)、向认购方赖宁昌先生发出《关于赖宁昌先生违反股份认购协
议告知函》(东凌国际【2016】第29号)及向认购方李朝波先生发出《关于李朝波先生违反股份认购协议
告知函》(东凌国际【2016】第30号),我公司认为上述三位认购方“未按照其各自与我公司签署的《附
条件生效的股份认购协议》及相应的补充协议(如有)的约定履行如期足额交付认购款项的义务,已构成
违约,”并分别要求三位认购方向我公司支付相应的违约金。2016年9月12日,认购方东凌实业及赖宁昌
先生分别发来《对<关于广州东凌实业投资集团有限公司违反股份认购协议告知函>的复函》,以及《对<
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
关于赖宁昌先生违反股份认购协议告知函>的复函》,均认为因目标项目大部分资金未落实及钾肥价格发
生较大跌幅,造成其不支付募集配套资金的行为,不构成违约,不应对我司承担违约责任。2016年10月24
日,公司分别向东凌实业、赖宁昌发出《对<关于广州东凌实业投资集团有限公司违反股份认购协议告知
函>的复函》、《关于赖宁昌先生违反股份认购协议告知函>的复函》的回复,明确回复:公司对东凌实业、
赖宁昌在《复函》中不承担违约责任的理由不予认可,并敦促东凌实业、赖宁昌尽快支付违约金,同时有
权按照《股份认购协议》的约定追究贵司的其他违约责任。目前公司仍在与认购方进一步沟通协商。
(13)2016年6月29日,公司收到控股股东东凌实业《关于提议召开广州东凌国际投资股份有限公司董事
会的函》,提议召开董事会审议关于聘请中介机构对老挝100万吨/年钾肥项目进行专项调查并作出评价的
议案。考虑到老挝100万吨/年钾肥建设项目进展已与预期发生较大偏差,且钾肥市场等项目建设的条件均
发生较大变化,公司于2016年7月7日召开第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关于授权公司经营管
理层聘请中介机构对老挝100万吨/年钾肥项目进行专项调查并作出评价的议案》,并授权公司经营管理层
具体实施。随后,公司管理层组织人员对行业内的多家专业设计研究院进行资料搜集、筛选、对比分析,
经过总经理办公会议多次讨论,根据市场化标准及筛选对象的专业权威性、独立性的考量,最终决定聘请
化工部长沙设计研究院担任评估机构开展对老挝100万吨/年钾肥项目及原可研报告的评估工作。
(14)2017年2月26日,公司召开第六届董事会第三十三次会议,审议通过了“关于同意《中农钾肥有限
公司老挝甘蒙东泰矿区100万吨/年钾盐开采加工项目可行性研究报告的评估报告》的议案”、“关于对老
挝100万吨/年钾肥扩建项目出具全面系统的施工设计方案的议案”、“关于对中农钾肥项目后续事项拟采
取风险防范措施的议案”,基于《中农钾肥有限公司老挝甘蒙东泰矿区100万吨/年钾盐开采加工项目可行
性研究报告的评估报告》提出的原技术方案和设计方法存在缺陷等问题,公司将进一步深入研究分析,并
对老挝100万吨/年钾肥扩建项目进行全面系统的初步设计及施工图设计,继续推进钾肥项目建设工作。针
对目前中农钾肥项目存在的各项风险,董事会授权公司经营管理层对关于发行股份购买中农钾肥项目资产
涉及的协议与承诺相关事宜采取相应的风险防范措施,维护公司及全体股东的合法权益。
(15)公司就中国农业生产资料集团公司等十方在公司非公开发行股份购买中农国际钾盐开发有限公司
100%股权的重大资产重组中的纠纷事项,向北京市高级人民法院提起诉讼并申请财产保全。目前,公司已
收到北京高院下达的《受理案件通知书》[(2017)京民初16号],北京高院已就公司与中农集团等10家被
告关于公司重大资产重组纠纷事项进行立案。截至本披露日,上述诉讼尚未开庭审理。
2、收购资产事项
(1)2016年1月15日,公司因筹划发行股份购买资产事项,公司股票(股票简称:东凌国际,股票代码:
000893)自2016年1月15日开市起停牌。
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(2)2016年1月22日、2016年1月29日、2016年2月5日公司发布了《关于发行股份购买资产的进展公告》。
(3)2016年2月15日,由于本次发行股份购买资产事项的相关工作尚未全部完成,收购方案相关内容仍需
要进一步商讨、论证和完善,经公司申请并经深圳证券交易所同意后,公司股票自2016年2月15日起继续
停牌。
(4)2016年2月20日、2016年2月27日、2016年3月5日、2016年3月12日公司发布了《关于发行股份购买资
产的进展公告》。
(5)2016年3月25日,公司召开第六届董事会第二十五次会议,审议通过了《关于继续筹划发行股份购买
资产暨公司股票延期复牌的议案》。因公司对本次交易方案进行适当调整,并增加了收购标的,交易谈判、
尽职调查、审计、评估等工作量相应增加,公司尚未完成对标的资产的审计及评估工作,所以公司预计本
次发行股份购买资产相关工作难以在2016年4月15日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准
则26号—上市公司重大资产重组》的要求披露本次发行股份购买资产的相关信息,公司股票需要申请继续
延期复牌。
(6)2016年4月2日、2016年4月11日公司发布了《关于发行股份购买资产的进展公告》。
(7)2016年4月12日,公司召开2016年第二次临时股东大会,会议审议通过了《关于继续筹划发行股份购
买资产暨公司股票延期复牌的议案》,经公司申请并深圳证券交易所同意后,公司股票自2016年4月15日
起继续停牌,并承诺在2016年7月15日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则26号—上市
公司重大资产重组》的要求披露本次发行股份购买资产的相关信息,如公司未能在上述期限内召开董事会
审议并披露相关事项的,公司将发布终止发行股份购买资产公告并申请股票复牌,同时承诺自公告之日起
至少6个月内不再筹划重大资产重组事项。
(8)2016年4月14日至2016年7月2日,至少每隔五个交易日,公司发布《关于发行股份购买资产的进展公
告》。
(9)2016年7月7日,公司召开第六届董事会第二十八次会议,审议通过了现金收购东凌机械等标的企业
暨关联交易等相关议案,并签署相关股权转让协议,公司拟通过支付现金方式购买东凌实业持有的东凌机
械67.25%股权、锦山国际持有的东凌机械32.75%股权和立中锦山25%股权、东凌集团持有的旭东铸件研究
49%股权,并将相关议案提请至2016年第三次临时股东大会审议。
(10)2016年7月26日,公司召开第六届董事会第二十九次会议,对标的企业股权转让协议中关于往来款
清理、期间损益的约定进行调整,并将相关议案提请至2016年第三次临时股东大会审议。
(11)2016年8月10日,公司召开2016年第三次临时股东大会对本次现金收购东凌机械等资产的相关议案
进行审议,收购东凌机械相关议案未获得股东大会通过。
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、重大资产出售暨关联交易事项的进展情况
(1)2015年8月27日,广州东凌粮油股份有限公司因筹划重大资产重组事项,经公司申请,公司股票(证券
简称:东凌粮油,证券代码:000893)于2015年8月27日(星期四)上午开市起停牌。
(2)2015年9月7日、2015年9月12日、2015年9月19日公司发布了《广州东凌粮油股份有限公司重大资产
重组进展公告》。此外,公司分别于2015 年9月2日、9月14日召开董事会,会议审议并通过了将上市公司
及下属公司与大豆加工业务相关的资产以增资及股权转让等方式进行梳理及整合等议案。
(3)2015年9月26日,公司发布了《关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告》,公司原承诺最晚将在2015
年9月26日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组(2014
年修订)》的要求披露重大资产重组信息,现公司申请继续停牌,并承诺于2015年10月16日召开董事会审
议并披露本次重大资产重组预案等相关事项。
(4)2015年10月16日,公司召开第六届董事会第十九次会议,就关于重大资产出售暨关联交易相关事项
进行审议,并于同日披露广州东凌粮油股份有限公司重大资产出售暨关联交易预案,公司拟将其所持有的
广州植之元实业有限公司(以下简称“植之元实业”)100%股权和广州东凌粮油销售有限公司(以下简称
“东凌销售”) 100%股权转让给控股股东广州东凌实业投资集团有限公司的全资子公司广州植之元控股
有限公司(以下简称“植之元控股”)。同日,第六届监事会第十五次会议也审议通过了该项议案,公司
独立董事就公司此次重大资产出售暨关联交易事项发表了独立意见。
(5)2015年10月22日,公司召开第六届董事会第二十次会议,审议通过了关于广州东凌粮油股份有限公
司重大资产出售暨关联交易预案(修订稿)的议案等,并发布了股票复牌的提示性公告,公司股票于2015
年10月26日复牌。
(6)2015年11月16日,公司召开第六届董事会第二十二次会议,审议通过了关于《广州东凌粮油股份有
限公司重大资产出售暨关联交易报告书》及其摘要的议案等,公司向植之元控股出售植之元实业100股权
及东凌销售100%股权,确定了交易价格分别为722,829,184.87 元、12,743,127.61元。
(7)2015年12月3日,公司召开2015年第六次临时股东大会,审议通过了关于《广州东凌粮油股份有限公
司重大资产出售暨关联交易报告书》及其摘要的议案等。
(8)2015年12月31日,公司完成了出售标的资产的过户、工商登记等工作,并收到植之元控股支付的首
期交易价款375,141,879.36元。公司于2016年1月7日发布了《关于重大资产出售标的资产过户结果公告》、
《广州东凌粮油股份有限公司重大资产出售暨关联交易实施情况报告书》等公告。
(9)2016年9月30日,公司收到植之元控股支付的第二期交易价款(交易总价款的25%)及相应的利息费
用共计189,981,471.45元。
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(10)2016年12月30日,公司收到植之元控股支付的剩余交易价款(交易总价款的24%)以及相应的利息
费用共计184,195,398.34元。截至2016年12月30日,公司已收到重大资产出售标的全部交易价款。
公告索引:
 重要事项概述      披露日期                          临时报告披露网站查询索引
发行股份购买资 2016年07月02日   详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
产并募集配套资                  及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
金暨关联交易-中                 有限公司关于收到部分认购方放弃认购公司重大资产重组配套资金〈告
农钾肥事项                      知函〉的公告》。
                2016年07月07日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                               有限公司关于收到认购方李朝波放弃认购公司重大资产重组配套资金
                               〈告知函〉的公告》。
                2016年07月09日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                               有限公司第六届董事会第二十八次会议决议公告》。
                2017年02月27日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                               有限公司第六届董事会第三十三次会议决议公告》等相关内容。
                2017年03月29日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                               有限公司关于重大诉讼的公告》
收购资产事项    2016年01月15日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限
                               公司关于发行股份购买资产的停牌公告》。
                2016年01月22日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限
                               公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
                2016年01月29日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限
                               公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
                2016年02月05日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限
                               公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
                2016年02月15日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限
                               公司关于筹划发行股份购买资产停牌期满申请继续停牌的公告》。
                2016年02月20日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                               及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限
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               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                   公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年02月27日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限
                    公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年03月05日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年03月12日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年03月19日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年03月26日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司第六届董事会第二十五次会议决议公告》、《广州东凌国际投
                    资股份有限公司关于继续筹划发行股份购买资产暨公司股票延期复牌
                    的进展公告》》等相关内容。
     2016年04月02日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年04月11日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年04月12日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司2016年第二次临时股东大会决议公告》等相关内容。
     2016年04月14日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年04月21日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年04月28日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
     2016年05月05日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                    有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
               2016年05月12日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
               2016年05月19日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
               2016年05月26日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
               2016年06月02日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
               2016年06月13日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
               2016年06月20日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
               2016年06月27日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
               2016年07月02日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司关于发行股份购买资产的进展公告》。
               2016年07月09日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司第六届董事会第二十八次会议决议公告》、《广州东凌国际投
                              资股份有限公司关于现金收购广州东凌机械工业有限公司100%股权、
                              广州立中锦山合金有限公司25%股权、广州市旭东铸件研究开发有限公
                              司49%股权暨关联交易的公告》等相关内容。
               2016年07月28日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司第六届董事会第二十九次会议决议公告》、《广州东凌国际投
                              资股份有限公司关于现金收购广州东凌机械工业有限公司100%股权、
                              广州立中锦山合金有限公司25%股权、广州市旭东铸件研究开发有限公
                              司49%股权暨关联交易的公告(修订稿)》等相关内容。
               2016年08月11日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                              及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份
                              有限公司2016年第三次临时股东大会决议公告》等相关内容。
重大资产出售事 2015年08月28日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
84
                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
项                  刊载的《广州东凌粮油股份有限公司关于筹划重大资产重组的停牌公
                    告》。
     2015年09月07日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                    刊载的《广州东凌粮油股份有限公司重大资产重组进展公告》。
     2015年09月12日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                    刊载的《广州东凌粮油股份有限公司重大资产重组进展公告》。
     2015年09月19日 详见《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
                    刊载的《广州东凌粮油股份有限公司重大资产重组进展公告》。
     2015年09月26日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公
                    司关于重大资产重组进展暨延期复牌的公告》。
     2015年10月17日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公
                    司第六届董事会第十九次会议决议公告》、《广州东凌粮油股份有限公
                    司重大资产出售暨关联交易预案》等相关内容。
     2015年10月24日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公
                    司第六届董事会第二十次会议决议公告》、《广州东凌粮油股份有限公
                    司重大资产出售暨关联交易预案(修订稿)》、《广州东凌粮油股份有
                    限公司股票复牌提示性公告》等相关内容。
     2015年11月17日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公
                    司第六届董事会第二十二次会议决议公告》、《广州东凌粮油股份有限
                    公司重大资产出售暨关联交易报告书》等相关内容。
     2015年12月4日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                   及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公
                   司2015年第六次临时股东大会决议公告》等相关内容。
     2016年1月7日   详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌粮油股份有限公
                    司关于重大资产出售标的资产过户结果公告》、《广州东凌粮油股份有
                    限公司重大资产出售暨关联交易实施情况报告书》等相关内容。
     2016年10月10日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份有
                    限公司关于收到重大资产出售标的第二期交易价款的公告》。
     2016年12月31日 详见《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
                    及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊载的《广州东凌国际投资股份有
                    限公司关于收到重大资产出售标的剩余交易价款的公告》。
85
                      广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
86
                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                  第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                  单位:股
                        本次变动前               本次变动增减(+,-)                 本次变动后
                                           发行 送 公积金
                       数量       比例                         其他        小计        数量        比例
                                           新股 股 转股
一、有限售条件                                               -8,784,2
               364,833,071        48.20%                              -8,784,249 356,048,822 47.04%
股份
1、国家持股                   0    0.00%                                                      0     0.00%
2、国有法人持股      7,068,965     0.93%                                              7,068,965     0.93%
                                                             -8,784,2
3、其他内资持股 357,764,106       47.27%                              -8,784,249 348,979,857 46.10%
其中:境内法人
               346,379,307        45.77%                                            346,379,307 45.76%
持股
         境内自然                                            -8,784,2
                    11,384,799     1.50%                              -8,784,249      2,600,550     0.34%
人持股
4、外资持股                   0    0.00%                                                      0     0.00%
其中:境外法人
                              0    0.00%                                                      0     0.00%
持股
         境外自然
                              0    0.00%                                                      0     0.00%
人持股
二、无限售条件                                               8,784,24
               392,070,201        51.80%                              8,784,249 400,854,450 52.96%
股份
                                                             8,784,24
1、人民币普通股 392,070,201       51.80%                              8,784,249 400,854,450 52.96%
2、境内上市的外
                              0    0.00%                                                      0     0.00%
资股
3、境外上市的外
                              0    0.00%                                                      0     0.00%
资股
4、其他                       0    0.00%                                                      0     0.00%
三、股份总数        756,903,272 100.00%                               0           0 756,903,272 100.00%
股份变动的原因
87
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
     根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的规定,报告期内股
份结构变动原因为公司离职的董事、高级管理人员的股份锁定期到期解锁,以及在任的董事、监事和高级
管理人员的锁定股变动所致。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                          单位:股
                                   本期解除限售 本期增加限售 期末限售股
     股东名称    期初限售股数                                           限售原因 解除限售日期
                                       股数         股数         数
其他限售股股东        11,384,799      8,784,249                     2,600,550 其他    -
合计                  11,384,799      8,784,249                0    2,600,550    --       --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
88
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                  单位:股
                                                                                 年度报告披露
                       年度报告披露                报告期末表决                  日前上一月末
报告期末普
                       日前上一月末                权恢复的优先                  表决权恢复的
通股股东总      29,517                      22,077                             0
                       普通股股东总                股股东总数(如                优先股股东总
数
                       数                          有)(参见注 8)              数(如有)(参
                                                                                 见注 8)
                             持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                           报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
                         持股比 报告期末持
     股东名称   股东性质                   增减变动 条件的股份 售条件的 股份
                           例     股数量                                        数量
                                             情况       数量   股份数量 状态
广州东凌实业投 境内非国                                                    163,981,          161,607,90
                        21.66% 163,981,654                                          质押
资集团有限公司 有法人                                                           654
中国农业生产资 境内非国
                        19.15% 144,913,793                   144,913,793
料集团公司     有法人
新疆江之源股权
               境内非国
投资合伙企业                7.94%   60,086,206                60,086,206              质押   60,025,800
               有法人
(有限合伙)
上海劲邦劲德股
               境内非国
权投资合伙企业              7.47%   56,551,724                56,551,724
               有法人
(有限合伙)
上海凯利天壬资 境内非国
                            3.74%   28,275,862                28,275,862              质押   26,400,000
产管理有限公司 有法人
上海联创永津股
               境内非国
权投资企业(有              2.57%   19,439,655                19,439,655
               有法人
限合伙)
天津赛富创业投
               境内非国
资基金(有限合              2.57%   19,439,655                19,439,655
               有法人
伙)
智伟至信商务咨
               境内非国
询(北京)有限              0.93%    7,068,965                 7,068,965              质押    6,350,000
               有法人
公司
金诚信集团有限 境内非国
                            0.93%    7,068,965                 7,068,965
公司           有法人
重庆建峰化工股
               国有法人     0.93%    7,068,965                 7,068,965
份有限公司
89
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                          2015 年 9 月 28 日,公司因购买中农国际 100%股权向中国农业生产资料集团
                          公司、新疆江之源股权投资合伙企业(有限合伙)、上海劲邦劲德股权投资
                          合伙企业(有限合伙)、上海凯利天壬资产管理有限公司、上海联创永津股
战略投资者或一般法人因
                          权投资企业(有限合伙)、天津赛富创业投资基金(有限合伙)、智伟至信商
配售新股成为前 10 名股东
                          务咨询(北京)有限公司、金诚信集团有限公司、重庆建峰化工股份有限公
的情况(如有)(参见注 3)
                          司、庆丰农业生产资料集团有限责任公司十位发行对象发行股份共计
                          353,448,272 股。截止报告期末,除庆丰农业生产资料集团有限责任公司外,
                          其余九名发行对象持股均列于公司前十名股东名册中。
                           新疆江之源股权投资合伙企业(有限合伙)与上海凯利天壬资产管理有限公
                           司受同一实际控制人控制。除此之外,公司控股股东东凌实业与其他股东之
上述股东关联关系或一致
                           间不存在关联关系,也不存在属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
行动的说明
                           中规定的一致行动人;公司未知其余股东间是否存在关联关系及是否属于《上
                           市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
                                  前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                     股份种类
          股东名称                  报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                               股份种类         数量
广州东凌实业投资集团有限公司                                 163,981,654 人民币普通股     163,981,654
广州东凌粮油股份有限公司-第
                                                                4,224,603 人民币普通股      4,224,603
1 期员工持股计划
殷美兰                                                          3,250,000 人民币普通股      3,250,000
展鹏飞                                                          2,738,623 人民币普通股      2,738,623
陈建有                                                          2,720,000 人民币普通股      2,720,000
中国证券金融股份有限公司                                        2,369,800 人民币普通股      2,369,800
广州期货股份有限公司-广进 1
                                                                2,219,400 人民币普通股      2,219,400
号资产管理计划
赖淦锋                                                          1,995,200 人民币普通股      1,995,200
戴夏兴                                                          1,901,763 人民币普通股      1,901,763
张明敏                                                          1,756,451 人民币普通股      1,756,451
                               广州东凌粮油股份有限公司-第 1 期员工持股计划”于 2015 年 7 月开
                               始实施,公司实际控制人赖宁昌先生向员工持股计划提供借款支持,
                               借款部分与自筹部分的比例为 1:1,借款期限为员工持股计划的存续
前 10 名无限售流通股股东之间,
                               期;新疆江之源股权投资合伙企业(有限合伙)与上海凯利天壬资产
以及前 10 名无限售流通股股东和
                               管理有限公司受同一实际控制人控制。除此之外,公司控股股东东凌
前 10 名股东之间关联关系或一致
                               实业与其他股东之间不存在关联关系,也不存在属于《上市公司持股
行动的说明
                               变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;公司未知其余股东间
                               是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
                               中规定的一致行动人的情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券 前十名无限售流通股股东中赖淦锋通过信用证券账户持有 1,995,200
业务情况说明(如有)(参见注 4)股,张明敏通过信用证券账户持有 129,227 股。
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      注:经公司与存在质押行为的股东方确认,其中三家股东方对相关质押情况说明如下:
      1、广州东凌实业投资集团有限公司
      (1)广州东凌实业投资集团有限公司截至 2016 年 12 月 31 日的质押情况:
                                                                          占其所持公司     是否触及
               机构名称                股票数量           资金用途
                                                                            股份比例       预警线
      华融证券股份有限公司           151,607,900      业务发展需要               92.45%   否
      海通恒信国际租赁有限公司       10,000,000       业务发展需要               6.10%    不适用
    截至 2016 年 12 月 31 日,东凌实业持有公司股份累计质押 161,607,900 股,占其持有公司股份总数
的 98.55%,占公司总股本(756,903,272 股)的 21.35%。
       (2)广州东凌实业投资集团有限公司截至 2017 年 4 月 30 日的质押情况:
                                                                           占其所持公     是否触及
                机构名称                股票数量          资金用途
                                                                           司股份比例     预警线
       华融证券股份有限公司          141,607,900       业务发展需要          86.36%       否
       海通恒信国际租赁有限公司      20,000,000        业务发展需要          12.20%       不适用
    截至 2017 年 4 月 30 日,东凌实业持有公司股份累计质押 161,607,900 股,占其持有公司股份总数的
98.55%,占公司总股本(756,903,272 股)的 21.35%。
    东凌实业与华融证券股份有限公司的股票质押式回购融资,公司股价下跌至履约保障预警线或最低线
的可能较小,若因公司股价下跌,触及履约保障预警线或最低线,东凌实业将采取追加保证金或提前还款
等措施以应对可能出现的平仓风险。
    东凌实业质押于海通恒信国际租赁有限公司的股份无预警履约保障比例和最低履约保障比例等约定,
无平仓风险。
     2、新疆江之源股权投资合伙企业(有限合伙)
    新疆江之源持有公司的 1,802.58 万股股票质押给中国信达资产管理股份有限公司江西省分公司,用
于公司有限合伙人上海和青矿业投资有限公司关联企业舟山市金润石油转运有限公司业务经营的流动资
金融资作担保,2018 年 10 月 22 日到期。金润公司经营良好,这部分质押股票仅作为抵押品,不存在平仓
风险;持有公司的 4,200 万股股票质押给金元证券,资金用途是为公司和实际控制人投资的其他项目提供
流动资金和市场推广费用。
    目前遭司法冻结的股票是质押给金元证券的那一部分。3 月底部分股票被司法冻结后,新疆江之源与
相关融资方积极沟通,并于 4 月份偿还大部分融资款,使得在剔除被司法冻结的股票后,按未被司法冻结
的质押股数计,已将质押率调到远低于证券公司要求的风控线范围内。并进一步与融资方达成一致意见,
根据二级市场股价的变动,随时追加还款,使风险控制在融资方的风控要求范围之内。目前新疆江之源的
股份质押比例在 60%左右,并完全在证券公司风控线之内,不存在平仓风险。
     3、上海凯利天壬资产管理有限公司
    凯利天壬持有公司的 1,640 万股股票质押给长江证券,持有公司的 1,000 万股股票质押给金元证券,
资金用途是为公司和实际控制人投资的其他项目提供流动资金和市场推广费用。
    目前遭司法冻结的股票是质押给长江证券的那一部分和未质押的一百二十多万股。3 月底部分股票被
司法冻结后,凯利天壬与相关融资方积极沟通,并于 4 月份偿还大部分融资款,使得在剔除被司法冻结的
股票后,按未被司法冻结的质押股数计,已将质押率调到远低于证券公司要求的风控线范围内。并进一步
与融资方达成一致意见,根据二级市场股价的变动,随时追加还款,使风险控制在融资方的风控要求范围
之内。目前凯利天壬的股份质押比例在 60%左右,并完全在证券公司风控线之内,不存在平仓风险。
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
     4、智伟至信商务咨询(北京)有限公司
    经查询中国证券登记结算有限责任公司相关数据,智伟至信已于 2017 年 4 月 14 日解除其全部质押的
股份 6,350,000 股,目前已无股票质押。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:法人
                    法定代表人/
     控股股东名称               成立日期          组织机构代码               主要经营业务
                    单位负责人
                                                            企业自有资金投资;家用制冷电器具制造;
                                                            制冷、空调设备制造;气体压缩机械制造;液
                                                            压和气压动力机械及元件制造;摩托车零部
广州东凌实业投                      2000 年 12 914401017256
                    赖宁昌                                  件及配件制造;货物进出口(专营专控商品
资集团有限公司                      月 05 日   40742M
                                                            除外);技术进出口;房地产开发经营;物业
                                                            管理;商品批发贸易(许可审批类商品除
                                                            外);商品零售贸易(许可审批类商品除外);
控股股东报告期
内控股和参股的
                    无
其他境内外上市
公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人
    实际控制人姓名                     国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
赖宁昌                       中国                            是
                             广州东凌实业投资集团有限公司董事长、总经理;广州东凌国际投资股份有
主要职业及职务
                             限公司董事长。
过去 10 年曾控股的境内外
                         无
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
92
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东 法定代表人/
                         成立日期        注册资本               主要经营业务或管理活动
  名称   单位负责人
                                                 农药、农膜的专营;化肥、其它农业生产资料的储
                                                 备、销售;农膜用母料的生产和农膜的来料加工;
                                                 进出口业务;销售化工材料(不含危险化学品)、
中国农业                                         饲料、谷物、豆类、食品;农业机械和农用车辆的
                       1988 年 05 月
生产资料   陈振平                    30,200 万元 生产销售;船舶行业的投资;民用船舶、船舶专用
                       31 日
集团公司                                         设备、机电设备的销售;自有房屋出租;物业管理;
                                                 技术咨询、技术服务、信息服务。(销售食品以及
                                                 依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的
                                                 内容开展经营活动。)
新疆江之
源股权投                                            许可经营项目:无。 一般经营项目:从事对非上市
                       2010 年 12 月
资合伙企 王洪斌                      -              企业的股权投资、通过认购非公开发行股票或者受
                       02 日
业(有限                                            让股权等方式持有上市公司股份。
合伙)
上海凯利 沈贵治        2009 年 09 月 10,000 万元 资产管理,实业投资,股权投资管理,财务咨询(不
93
                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
天壬资产             18 日                       得从事代理记帐)。 【依法须经批准的项目,经相
管理有限                                         关部门批准后方可开展经营活动】
公司
备注:新疆江之源股权投资合伙企业(有限合伙)与上海凯利天壬资产管理有限公司受同一实际控制人控
制,为一致行动人,共持有公司股份11.68%。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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                                   广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                        本期增 本期减
                                                                 期初持               其他增 期末持
                     任职状                        任期起 任期终        持股份 持股份
     姓名    职务              性别       年龄                     股数               减变动 股数
                       态                          始日期 止日期          数量   数量
                                                                 (股)               (股) (股)
                                                                        (股) (股)
                                                 2014 年 2017 年
赖宁昌 董事长 现任            男              48 05 月 27 04 月 24 279,900                  279,900
                                                 日       日
                                                   2014 年 2017 年
            董事                                   04 月 25 04 月 24
郭家华                                             日       日
                     现任     男              54                       150,000              150,000
                                                   2015 年 2017 年
            总经理                                 09 月 02 04 月 24
                                                   日       日
                                                   2015 年 2017 年
            董事                                   04 月 10 04 月 24
                                                   日       日
                                                 2015 年 2017 年
       副总经
陈雪平        现任            女              47 02 月 06 04 月 24 187,500                  187,500
       理
                                                 日       日
                                                   2015 年 2017 年
            财务总
                                                   04 月 25 04 月 24
            监
                                                   日       日
                                                 2015 年 2017 年
柳金宏 董事          现任     男              46 10 月 22 04 月 24           0
                                                 日       日
                                                 2015 年 2017 年
武轶        董事     现任     男              37 10 月 22 04 月 24           0
                                                 日       日
                                                 2014 年 2017 年
       独立董
郭学进        现任            男              58 04 月 25 04 月 24           0
       事
                                                 日       日
                                                 2014 年 2017 年
       独立董
沙振权        现任            男              58 04 月 25 04 月 24           0
       事
                                                 日       日
96
                                   广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                     2014 年 2017 年
       独立董
刘国常        现任            男                  54 04 月 25 04 月 24           0
       事
                                                     日       日
                                                     2016 年 2017 年
          独立董
徐悦             现任         男                  55 05 月 12 04 月 24           0
          事
                                                     日       日
                                                     2014 年 2017 年
张志钢 监事          现任     男                  43 04 月 25 04 月 24           0
                                                     日       日
                                                     2015 年 2017 年
                                                                       3,000,0                          3,000,0
徐季平 监事          现任     男                  58 10 月 22 04 月 24
                                                                            00
                                                     日       日
                                                     2015 年 2017 年
罗穗岚 监事          现任     女                  48 09 月 25 04 月 24           0
                                                     日       日
                                                       2015 年 2017 年
          副总经
                                                       02 月 06 04 月 24
          理、
                                                       日       日
程晓娜               现任     女
                                                       2014 年 2017 年
          董事会
                                                       04 月 25 04 月 24
          秘书
                                                       日       日
                                                     2015 年 2017 年
          副总经
康鹤             现任         男                  33 09 月 29 04 月 24           0
          理
                                                     日       日
                                                     2014 年 2016 年
          副总经
于龙             离任         男                  46 04 月 25 01 月 21 120,000                          120,000
          理
                                                     日       日
                                                     2014 年 2016 年
       副总经
区晓晖        离任            男                  38 04 月 25 09 月 05           0
       理
                                                     日       日
                                                                           3,737,4                      3,737,4
合计          --        --         --        --          --       --                       0      0
                                                                                00
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
       姓名         担任的职务            类型                   日期                            原因
于龙               副总经理        解聘                2016 年 01 月 21 日           因工作调整辞职。
区晓晖             副总经理        解聘                2016 年 09 月 05 日           因个人原因辞职。
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                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
     赖宁昌,男,1969年9月出生,博士。2001年10月至今任东凌集团有限公司总裁;2002年2月18至今任
东凌集团有限公司经理;2002年4月至今任东凌控股有限公司执行董事、法定代表人;2004年9月至今任广
州华南粮食交易中心有限公司执行董事、法定代表人;2007年12月至今任广州润宜贸易发展有限公司董事;
2008年11月至今任东凌集团有限公司董事长;2008年4月至今任广州东凌实业投资集团有限公司董事长、
总经理;2009年4月至今任广州东凌机械工业有限公司董事;2009年6月至今任东凌粮油(香港)有限公司
董事;2009年6月至今任广州植之元油脂实业有限公司董事;2010年11月至今任广州康诚健康投资管理有
限公司执行董事;2011年1月至今,任东凌控股(香港)有限公司董事;2011年9月至今任东凌置业(香港)
有限公司董事;2014年4月11日至今任上海东凌实业有限公司董事长;2014年5月至今任广州凌硕投资管理
有限公司执行董事、经理;2014年9月1日至今任广州市江湾商务有限公司执行董事兼经理;2014年12月至
今任北京东凌新技术投资有限公司执行董事;2015年2月至今任广州东凌物业管理有限公司董事长;2015
年2月至今任江苏东凌物流有限公司执行董事;2015年3月30日至今任广州万宝可为投资有限公司董事;
2015年5月7日至今任江苏东凌港务有限公司执行董事;2015年7月30日至今任中航货运航空有限公司董事;
2015年9月29日至今任广州植之元控股有限公司法定代表人、执行董事、经理;2015年11月6日至今任江苏
植之元食品有限公司法定代表人、执行董事、经理;2016年6月21日至今任江苏植之元物流有限公司法定
代表人、执行董事、经理;2016年7月12日至今任广州凌昇投资顾问有限公司法定代表人、执行董事、经
理;2000年1月至2014年6月任北海江湾贸易有限公司董事;2005年1月4日至2012年8月任广州市东凌房地
产开发有限公司董事;2005年7月12日至2014年8月31日任广州市江湾商务有限公司监事;2006年5月13日
至2014年6月6日任广州威勒智能科技有限公司董事;2007年12月19日至2012年12月12日任广州植之元油脂
有限公司执行董事;2010年11月至2015年1月任广州康诚健康投资管理有限公司经理;2011年1月至2011年
9月任东凌房地产(香港)有限公司董事;2011年3月2日至2013年12月16日任深圳东凌合富基金企业(有
限合伙)执行事务合伙人;2011年4月至2013年8月任广州东凌物业管理有限公司执行董事、经理;2011年
5月至2012年6月任广州汇祥投资有限公司执行董事、经理;2011年8月1日至2013年3月1日任广东粤海投资
开发有限公司董事;2013年3月至2015年11月任深圳豪丽斯餐饮管理有限公司董事;2015年5月19日至2016
年08月19日任广州东凌能源有限公司董事;2009年12月至2012年3月任本公司董事长,2012年3月至2014年
5月任本公司董事,2014年5月起任本公司董事长。
     郭家华,男,1963年1月出生,本科。2013年12月至今任智联谷物(香港)有限公司董事;2013年12
月至今任Translink Grains Inc 董事;2015年3月至今任广州东凌贸易有限公司法人代表兼董事;2015年
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
4月至今任广州植之元油脂实业有限公司董事;2015年7月至今任上海汇华农产品有限公司法人代表兼董事
长;2015年7月至今任上海汇华贸易有限公司法人代表兼执行董事;2016年1月至今任东凌集团有限公司董
事;2016年1月至今任广州东凌实业投资集团有限公司董事;2004年8月至2015年2月任本公司副总经理,
2015年2月至2015年9月任本公司常务副总经理,2009年11月起任本公司董事,2015年9月起任本公司总经
理。
       陈雪平,女,1970年9月出生,硕士,中国注册会计师,特许公认会计师(ACCA会员)。2007年10月
至2012年5月在美国ITW集团下属公司(下属广州工厂、台北销售公司、西班牙办事处)任财务总监;2012
年6月至2012年10月20日任公司审计总监。2012年10月起任公司财务总监,2015年2月起任公司副总经理,
2015年4月起任职本公司董事。
     柳金宏,男,1971年7月出生,本科,会计师。 1996年9月至2010年7月任职于中国纺织机械和技术进
出口有限公司、中国纺织工业对外经济技术合作公司;2010年7月至2013年9月任职于中国农业生产资料集
团公司;2013年10月至2014年9月任职于天虹国际贸易有限公司;2014年10月至今,任职于中国农业生产
资料集团公司;2015年1月至今,任职于中国农业生产资料上海公司、山东中农联合生物科技股份有限公
司。2015年10月起任本公司董事。
     武轶,男,1980年4月出生,博士。2007年7月至2012年7月任职于国家开发银行青海分行,2012年7月
至今,任职于中国农业生产资料集团公司。期间2008年9月至2013年6月,在中国地质大学(北京)攻读博
士学位。其具备国家开发银行风险管理资质,完成15项政府、企业类客户的信用初评和复评,针对青海省
有关产业项目出具《风险判断意见》10份;曾撰写《关于页岩气资源开发的基础性研究报告》等3篇投资
分析报告;发表与资源开发、供销社改革有关的论文各1篇;参加省级科研项目1项。2016年12月起任中国
农业生产资料集团公司研究发展中心副主任。2015年10月起任本公司董事。
       郭学进,男,1959年8月出生,硕士。2001年至今任职于广东金领律师事务所,从事专职律师工作,
现任该所主任,广东省律师协会纪律与复查委员会主任。兼任广州仲裁委仲裁员,广州市第十四届人民代
表大会代表,并担任广州市人大法制委员会委员,美的集团股份有限公司独立董事。2012年3月起任本公
司独立董事。
     沙振权,男,1959年11月出生,博士。1986年至今任职于华南理工大学工商管理学院,现任华南理工
大学工商管理学院教授、博士生导师,华南理工大学中国市场营销管理研究中心主任。同时兼任第十一届
全国人大代表、第十二届全国政协委员、第十二届民革中央委员、民革广东省副主委、香港城市大学华人
管理研究中心研究员、中国市场学会常务理事、中国市场学会学术委员会委员、广东省商业联合会高级顾
问、广东省商业经济学会副会长、广东省连锁经营协会特聘专家、珠海乐通化工股份有限公司独立董事等
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
职。2012年6月起任本公司独立董事。
      刘国常,男,1963年7月出生,博士。广东财经大学会计学院教授。兼任暨南大学管理学院博士生导
师、中南财经政法大学会计学院博士生导师、广东省审计学会副会长、广州市审计学会副会长,金鹰基金
管理有限公司独立董事、广东道氏技术股份有限公司独立董事、广州博济医药股份有限公司独立董事等;
2014年4月起任本公司独立董事。
      徐悦,男,1962年7月出生,硕士,美国国籍。1986年至1988年,任职于中国国际信托投资公司海外
投资部;1989年至1993年,任职于中国农村信托投资公司房地产部;1995年至1998年,任职安达信咨询(更
名后叫埃森哲公司)咨询顾问;1998年至2000年,任职中和应泰管理咨询公司执行董事;2001年7月至2015
年9月,分别任职埃森哲大中华区战略部门董事总经理、高级经理、经理。徐悦先生在埃森哲中国公司任
职超过16年,拥有丰富的管理和IT咨询经验。2016年5月12日起任本公司独立董事。
      张志钢,男,1974年7月出生,硕士。 2006 年 10 月至 2012 年 12 月任广州诚曦投资有限公司经
理; 2013 年5月至2013年10月东凌集团地产事业部副总经理;2013年10月至2015年9月任广州东凌实业投
资集团有限公司投融资管理中心总监;2014年4月11日至今任上海东凌实业有限公司董事;2014年6月12日
至2015年12月28日任广州东庆置业有限公司监事;2014年9月28日至今任广州植之元油脂实业有限公司董
事;2014年12月24日至今任广州东凌第一销售有限公司董事;2015年3月30日至今任广州万宝可为投资有
限公司监事;2015年7月3日至今任中航货运航空有限公司监事;2015年9月30日至今任广州东凌实业投资
集团有限公司副总裁;2014年4月起任本公司监事。
      徐季平,男,1959年2月出生,本科。2003年12月至2008年4月任本公司控股股东广州东凌实业投资集
团有限公司监事,2011年11月起任董事;2008年12月至今任广州东凌机械工业有限公司董事长、经理;2009
年1月至今任广州戴卡旭铝铸件有限公司董事长、经理;2009年1月至今任广州驭风旭铝铸件有限公司董事
长;2009年6月至今任广州市旭东铸件研究开发有限公司副董事长、董事;2010年10月至今东凌集团有限
公司董事,2015年9月至今任东凌集团有限公司副董事长;2010年10月-2015年9月任东凌集团有限公司副
总裁;2012年2月至今任广州动源压缩机有限公司董事、经理;2015年3月30日至今任广州万宝可为投资有
限公司董事;2008年4月至2015年9月任本公司董事。2015年10月起任本公司监事。
      罗穗岚,女,1969年12月出生,大专,中级经济师、人力资源管理师。2005年5月至2006年12月任广
州华南粮食交易中心有限公司行政部经理,2007年1月至2009年9月任广州植之元油脂实业有限公司办公室
主任,2009年10月至今,担任公司行政部经理、工会主席。2015年9月起任本公司职工监事。
      程晓娜,女,中国国籍,1983年11月出生,2006年毕业于对外经济贸易大学获管理学学士学位,2012
年毕业于中山大学获工商管理硕士学位,于2007年取得深圳证券交易所董事会秘书任职资格证书。2006年
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
6月至2010年1月任职于七喜控股股份有限公司(002027.SZ),担任董事长秘书、证券事务代表;2010年2
月至2013年9月,任职于广东威创视讯科技股份有限公司(002308.SZ),担任证券事务代表。2013年10月起
任职于本公司,担任公司董事会秘书,2015年2月起担任公司副总经理。现任公司副总经理、董事会秘书,
兼任上海汇华农产品有限公司董事、智联谷物(香港)有限公司董事。
      康鹤,男,1984年9月出生,硕士研究生,中级经济师。2007年7月至2009年12月任职于中国农业生产
资料集团公司氮肥部,2010年1月至2011年6月任职于中农集团控股股份有限公司氮肥部;2011年7月至2015
年9月,任职于中国农业生产资料集团公司资产监管部。2015年9月起任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                           在股东单位
 任职人                                    在股东单位担任                           任期终
                    股东单位名称                                任期起始日期               是否领取报
 员姓名                                        的职务                               止日期
                                                                                             酬津贴
赖宁昌     广州东凌实业投资集团有限公司 董事长兼总经理       2008 年 04 月 01 日 -        否
郭家华     广州东凌实业投资集团有限公司 董事                 2016 年 01 月 11 日 -        否
                                          资金管理部总经
柳金宏     中国农业生产资料集团公司                          2016 年 12 月 15 日 -        是
                                          理
                                          研究发展中心副
武轶       中国农业生产资料集团公司                          2016 年 12 月 01 日 -        是
                                          主任
徐季平     广州东凌实业投资集团有限公司 董事                 2011 年 11 月 30 日 -        否
张志钢     广州东凌实业投资集团有限公司 副总裁               2015 年 09 月 30 日 -        是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                         在其他单位
任职人                                    在其他单位担任                        任期终止
                   其他单位名称                                任期起始日期              是否领取报
员姓名                                        的职务                              日期
                                                                                           酬津贴
赖宁昌 东凌集团有限公司                   总裁              2001 年 10 月 01 日 -         是
赖宁昌 东凌控股有限公司                   执行董事          2002 年 04 月 09 日 -         否
赖宁昌 广州华南粮食交易中心有限公司       执行董事          2004 年 09 月 01 日 -         否
赖宁昌 广州润宜贸易发展有限公司           董事              2007 年 12 月 01 日 -         否
赖宁昌 东凌集团有限公司                   董事长            2008 年 11 月 01 日 -         否
赖宁昌 广州东凌机械工业有限公司           董事              2009 年 04 月 01 日 -         否
赖宁昌 东凌粮油(香港)有限公司           董事              2009 年 06 月 25 日 -         否
赖宁昌 广州植之元油脂实业有限公司         董事              2009 年 06 月 01 日 -         否
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
赖宁昌 广州康诚健康投资管理有限公司      执行董事          2010 年 11 月 09 日 -           否
赖宁昌 东凌控股(香港)有限公司          董事              2011 年 01 月 07 日 -           否
赖宁昌 东凌置业(香港)有限公司          董事              2011 年 09 月 05 日 -           否
赖宁昌 上海东凌实业有限公司              董事              2014 年 04 月 11 日 -           否
赖宁昌 广州凌硕投资管理有限公司          执行董事、经理 2014 年 05 月 27 日 -              否
赖宁昌 广州市江湾商务有限公司            执行董事、经理 2014 年 09 月 01 日 -              否
赖宁昌 北京东凌新技术投资有限公司        执行董事          2014 年 12 月 01 日 -           否
赖宁昌 广州东凌物业管理有限公司          董事长            2015 年 02 月 01 日 -           否
赖宁昌 江苏东凌物流有限公司              执行董事          2015 年 02 月 01 日 -           否
赖宁昌 广州万宝可为投资有限公司          董事              2015 年 03 月 30 日 -           否
赖宁昌 江苏东凌港务有限公司              执行董事          2015 年 05 月 07 日 -           否
赖宁昌 广州东凌能源有限公司              董事              2015 年 05 月 19 日 -           否
赖宁昌 中航货运航空有限公司              董事              2015 年 07 月 30 日 -           否
赖宁昌 广州植之元控股有限公司            执行董事、经理 2015 年 09 月 29 日 -              否
赖宁昌 江苏植之元食品有限公司            执行董事          2015 年 11 月 06 日 -           否
郭家华 东凌集团有限公司                  董事              2016 年 01 月 06 日 -           否
郭家华 广州植之元油脂实业有限公司        董事              2015 年 04 月 03 日 -           否
柳金宏 中国农业生产资料上海公司          副总经理          2015 年 01 月 01 日 -           否
         山东中农联合生物科技股份有限公
柳金宏                                  董事               2015 年 01 月 01 日 -           否
         司
徐季平 广州东凌机械工业有限公司          董事长、经理      2008 年 12 月 01 日 -           是
徐季平 东凌集团有限公司                  董事              2010 年 10 月 01 日 -           是
徐季平 东凌集团有限公司                  副董事长          2015 年 09 月 01 日 -           否
徐季平 广州戴卡旭铝铸件有限公司          董事长、经理      2009 年 01 月 01 日 -           否
徐季平 广州驭风旭铝铸件有限公司          董事长            2009 年 01 月 01 日 -           否
徐季平 广州市旭东铸件研究开发有限公司 副董事长、董事 2009 年 06 月 01 日 -                 否
徐季平 广州动源压缩机有限公司            董事、经理        2012 年 02 月 01 日 -           否
徐季平 广州万宝可为投资有限公司          董事              2015 年 03 月 30 日 -           否
张志钢 上海东凌实业有限公司              董事              2014 年 04 月 11 日 -           否
张志钢 广州植之元油脂实业有限公司        董事              2014 年 09 月 28 日 -           否
张志钢 广州东凌第一销售有限公司          董事              2014 年 12 月 24 日 -           否
张志钢 广州万宝可为投资有限公司          监事              2015 年 03 月 30 日 -           否
张志钢 中航货运航空有限公司              监事              2015 年 07 月 03 日 -           否
                                                                                 2017 年 09
刘国常 金鹰基金管理有限公司              独立董事          2014 年 09 月 01 日              是
                                                                                 月 01 日
102
                               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                       2018 年 06
刘国常 广州博济医药股份有限公司                独立董事          2015 年 06 月 05 日              是
                                                                                       月 05 日
                                                                                       2016 年 06
刘国常 广东道氏技术股份有限公司                独立董事          2010 年 06 月 18 日              是
                                                                                       月 18 日
                                                                                       2018 年 09
郭学进 美的集团股份有限公司                    独立董事          2015 年 09 月 19 日              是
                                                                                       月 19 日
                                                                                       2019 年 08
沙振权 珠海乐通化工股份有限公司                独立董事          2013 年 08 月 12 日              是
                                                                                       月 12 日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员 公司股东大会审议确定董事、监事报酬。公司高级管理人员报酬由董事会审
报酬的决策程序           议确定。
董事、监事、高级管理人员 公司董事、监事的年度津贴由股东大会审议确定。公司高级管理人员的报酬
报酬确定依据             按照公司股东大会审议批准的《高级管理人员薪酬管理制度》执行。公司高
                         级管理人员的基本年薪由董事会薪酬委员会提出,报公司董事会批准后执行;
                         效益年薪在达到董事会下达的年度业绩指标后按不超过考核年度公司经审计
                         的税后利润的8%计算,具体方案由董事会薪酬与考核委员会审议通过后实施。
董事、监事和高级管理人员 董事会、监事会人员津贴按月支付;高级管理人员基本年薪按月支付。效益
报酬的实际支付情况       年薪由董事会薪酬与考核委员会根据年度业绩指标进行考核,于下一年度5月
                         30日前根据年度业绩考核结果进行分配及支付。报告期内董事、监事、高级
                         管理人员从公司获得的报酬总额为453.4万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                    单位:万元
                                                                               从公司获得的 是否在公司关
      姓名              职务                   性别       年龄      任职状态
                                                                               税前报酬总额 联方获取报酬
赖宁昌       董事长                       男                     48 现任                      6是
郭家华       董事、总经理                 男                     54 现任                131.29 否
陈雪平       董事、副总经理、财务总监 女                         47 现任                 61.46 否
柳金宏       董事                         男                     46 现任                      0是
武轶         董事                         男                     37 现任                      0是
郭学进       独立董事                     男                     58 现任                      6否
沙振权       独立董事                     男                     58 现任                      6否
刘国常       独立董事                     男                     54 现任                      6否
103
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
徐悦       独立董事                     男                        55 现任                   3否
张志钢     监事                         男                        43 现任                   5是
徐季平     监事                         男                        58 现任                   2是
罗穗岚     监事                         女                        48 现任               19.44 否
程晓娜     副总经理、董事会秘书         女                        34 现任               51.57 否
康鹤       副总经理                     男                        33 现任               43.15 否
于龙       副总经理                     男                        46 离任                   0否
区晓晖     副总经理                     男                        38 离任              112.49 否
合计                    --                   --              --         --              453.4      --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人)
主要子公司在职员工的数量(人)
在职员工的数量合计(人)
当期领取薪酬员工总人数(人)
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)
                                                  专业构成
                      专业构成类别                                          专业构成人数(人)
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
管理人员
合计
教育程度
教育程度类别                                             数量(人)
博士
硕士
本科
大专
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                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
技专/高中
高中以下
合计
2、薪酬政策
(1)公司根据不同岗位所需具备的不同资历、技能和承担的不同职责,确定相应工资标准;
(2)按劳分配,多劳多得,绩效挂钩。
3、培训计划
(1)公司根据经营及发展需要组织安排相应员工培训;
(2)公司鼓励员工在干好既定工作基础之上自行参加相关培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
105
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第九节公司治理
一、公司治理的基本状况
      公司自上市以来一直十分重视公司治理工作,并一直致力于内部控制制度建立和完善,目前已建立起
符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构,并遵循不兼容职务相分离的原则,合理设置部门和岗位,
科学规划职责和权限,形成各司其职,各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系。公司内部稽核与
内控体制完备,尤其是内部审计方面层次分明、职责明确,能有效地防范集团风险;公司在选举董事、监
事时采用了累积投票制,高于公司治理准则的要求,有效地保护了中小股东的选举权;另外,公司监事会
勤勉尽职,监事深入企业调研,主动提出管理建议,有效地完善了公司内部治理机制;公司通过创新管理
体制,不断完善公司信息披露管理与投资者关系管理。
      制度建设与完善方面:公司比对最新上市公司规范运作指引及其他法律法规的要求,报告期内对《公
司章程》进行了一次修订。
      截止报告期末,公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》等规范性文件的规定和要求基本相符,
公司治理结构完善,公司运作规范:
      1、股东与股东大会
      公司股东大会的召集、召开合法合规,并邀请了见证律师进行现场见证。在涉及关联交易事项表决时,
关联股东进行了回避,保障关联交易决策程序合法及公开、公平、公正地进行,不存在控股股东及其关联
方以各种形式占用或转移公司的资金、资产及其他资源。公司通过各种途径确保股东尤其是中小股东充分
行使其知情权和参与权等权利。
      2、控股股东与公司的关系
      公司与控股股东在资产、人员、机构等方面保持独立,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策
和经营活动,不存在控股股东及其关联方占用公司资金或资产的情况。
      3、董事与董事会
      公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,召开董事会会议并形成决议。本公司董事
能以认真负责的态度积极出席董事会会议,审慎决策,并对所议事项发表明确的意见。董事切实履行了勤
勉、诚信的义务,切实维护了中小股东的利益。独立董事均认真履行了职责,维护公司整体利益,尤其关
注了涉及中小股东的合法权益不受损害的事项。公司董事会下设发展战略委员会、薪酬与考核委员会、审
计委员会、提名委员会,各专门委员会均已制定了各委员会的相关工作细则,确保董事会高效运作和科学
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
决策。
      4、监事和监事会
      公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事能够按照《公司章程》
和《监事会议事规则》等相关规定的要求,认真履行职责,对公司经营管理的各个方面以及公司董事、高
级管理人员履行职责的合法合规性进行有效监督,切实履行了监督的职责,维护了公司和中小投资者的利
益。
      5、相关利益者
      公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,重视与相关利益者的积极合作,共同推动公司持续、健
康地发展。
      6、信息披露与透明度
      公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《信息披露管理制度》
等相关法规及制度的规定,真实、准确、完整、及时地披露信息。公司通过电话咨询答复、电子邮件回复、
网上平台交流等方式增强信息披露的透明度,并指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券日报》及巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站,确保公司所有股东能够公平的获取信息。
       报告期内,公司未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件,不存在限期整改的情况。目前公司
法人治理结构的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异,各项制度已刊
登在巨潮资讯网上。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
      公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营
能力。
      1、在人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立;公司高级管理人员没有在本公司与控股股
东单位双重任职的情况。
      2、在资产方面:公司拥有独立的销售系统、采购系统、生产系统、辅助生产系统和配套设施。
      3、在财务方面:公司财务完全独立,设立了独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理
制度,拥有独立的银行账户。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      4、在机构方面:公司的董事会、监事会及其他内部机构的运作独立。控股股东对公司董事、监事候选
人的提名,严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序。控股股东没有对股东大会人事选举决议和
董事会人事聘任决议履行任何批准手续;没有越过股东大会、董事会任免本公司的高级管理人员。控股股
东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没有向本公司及其下
属机构下达任何有关本公司经营的计划和指令,也没有以其他任何形式影响其经营管理的独立性。
      5、在业务方面:公司具有独立完整的业务及自主经营能力,有独立的产供销系统。控股股东及其下属
的其他单位没有从事与本公司相同的主营业务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                         投资者参
 会议届次     会议类型              召开日期    披露日期                        披露索引
                         与比例
                                                        《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2016 年第一
            临时股东              2016 年 02 2016 年 02 报》、《证券日报》和巨潮资讯网《广州东凌
次临时股东                 22.12%
            大会                  月 01 日   月 02 日   国际投资股份有限公司 2016 年第一次临时股
大会
                                                        东大会决议公告》(2016-024)
                                                        《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2016 年第二
            临时股东              2016 年 04 2016 年 04 报》、《证券日报》和巨潮资讯网《广州东凌
次临时股东                 34.54%
            大会                  月 12 日   月 13 日   国际投资股份有限公司 2016 年第二次临时股
大会
                                                        东大会决议公告》(2016-041)
                                                        《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2015 年年度 年度股东              2016 年 05 2016 年 05 报》、《证券日报》和巨潮资讯网《广州东凌
                           29.14%
股东大会 大会                     月 12 日   月 13 日   国际投资股份有限公司 2015 年年度股东大会
                                                        决议公告》(2016-066)
                                                        《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券
2016 年第三
            临时股东              2016 年 08 2016 年 08 报》、《证券日报》和巨潮资讯网《广州东凌
次临时股东                 67.05%
            大会                  月 10 日   月 11 日   国际投资股份有限公司 2016 年第三次临时股
大会
                                                        东大会决议公告》(2016-095)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                        独立董事出席董事会情况
独立董事 本报告期应参加董 现场出席次 以通讯方式                                          是否连续两次未
                                                委托出席次数                 缺席次数
  姓名       事会次数         数     参加次数                                              亲自参加会议
郭学进                     10             1              8               1              0否
沙振权                     10             2              8               0              0否
刘国常                     10             2              7               1              0否
徐悦                          5           1              4               0              0否
独立董事列席股东大会次数
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
       根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于建立独立董事制度的指导意见》等
法律法规和《公司章程》的有关规定,公司独立董事认真履行职责,积极参与公司决策,勤勉尽责,关注
公司运作的规范性,对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了具有专业性的指导意见和建议,上述
指导意见和建议均得到公司董事会的采纳,对促进公司规范运作,维护全体股东尤其是中小股东的合法权
益起到了积极作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
      1、战略委员会履职情况
      董事会战略委员会由赖宁昌先生、郭家华先生、陈雪平女士、武轶先生、郭学进先生组成,其中郭学
进先生为独立董事,赖宁昌先生担任主任委员。2016年公司董事会战略委员会根据公司实际情况及市场形
势,积极参与公司产业布局及资本运作的战略规划,提出了中肯的意见和积极的建议。
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      2、薪酬与考核委员会履职情况
      董事会薪酬与考核委员会由徐悦先生、赖宁昌先生、郭家华先生、刘国常先生、沙振权先生组成,其
中徐悦先生、刘国常先生、沙振权先生为独立董事,徐悦先生担任主任委员。根据公司《董事会薪酬与考
核委员会工作细则》及《公司高级管理人员薪酬管理制度》的有关规定,公司董事会薪酬与考核委员会依
据公司2016年度主要财务指标和经营目标完成情况,按照绩效评价标准和程序,对董事(非独立董事)及
高管人员进行了绩效评价,对公司董事、监事与高级管理人员披露的年度薪酬情况进行了审核。
      3、提名委员会履职情况
      董事会提名委员会由沙振权先生、徐悦先生、柳金宏先生组成,其中沙振权先生、徐悦先生为独立董
事,沙振权先生担任主任委员。2016年董事会提名委员会对公司增补独立董事的人选、选择标准和程序进
行研究并提出候选人建议。
      4、审计委员会履职情况
      董事会审计委员会由刘国常先生、徐悦先生、陈雪平女士组成,其中刘国常先生、徐悦先生为独立董
事,刘国常先生担任主任委员。根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会工
作细则》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年度审计工作规程》,公司董事会审计委员
会勤勉尽责,在年度、半年度及季报财务报告编制及审计过程中认真履行了监督、核查职能。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
       公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规及规范文件要求,在
维护全体股东的利益,不断提高公司经营管理水平、公司诚信度和透明度,不断完善符合现代企业制度要
求,健全公司内部控制制度,构建了与公司发展战略相匹配的内部管控体系,提高公司规范运作水平。
       1、公司2004年年度股东大会审议通过了《公司高级管理人员薪酬管理制度》。公司高级管理人员薪
酬构成为基本年薪、效益年薪、保险和福利、股权激励等。当年完成董事会下达的公司经营目标,公司高
级管理人员可按不超过考核年度公司经审计的税后利润的8%提取效益年薪,具体由董事会薪酬与考核委员
会根据岗位绩效考核结果进行奖励分配。
       2、2013年8月,公司根据《上市公司股权激励管理办法(试行)》、《股权激励有关事项备忘录1、
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、3号》、《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规范性文件,以及《公司章程》的规定,结合公
司实际情况,制订了《广州东凌粮油股份有限公司限制性股票和股票期权激励计划实施考核管理办法》,
进一步完善公司治理结构,健全公司激励约束机制,增强公司管理团队和业务骨干对实现公司持续、健康
发展的责任感、使命感,实现股东、公司和激励对象利益一致,为股东带来更高效、更持续的回报。
      3、为深化公司总部和各子公司经营层的激励体系,充分调动员工的积极性和创造性,吸引和保留优
秀管理人才和业务骨干,提高公司员工的凝聚力和公司竞争力,公司于2015年7月实施员工持股计划。公
司参于员工持股计划的董事、监事和高级管理人员共计9人,认购总份额为3,020万份,占员工持股计划总
份额的比例为41.94%。具体内容详见公司2015年7月21日于巨潮资讯网发布的《广州东凌粮油股份有限公
司2015年员工持股计划(草案)》。
      4、公司持续推行目标管理,将年度经营目标层层向下分解至各子公司和各职能部门并细分为季度、
月度目标,通过每月总经理例会,评估目标达成情况,检讨目标未达成原因以及下一步改善措施,不断加
强内部协同,形成PDCA闭环管理,提升公司经营管理团队的执行力。同时,持续优化主要业务流程及审
批权限设置并严格检查落实执行情况,促进各级管理者的责权利匹配和结果导向的绩效管理文化的落地。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 31 日
                                巨潮资讯网《广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年度内部控制评价
内部控制评价报告全文披露索引
                                报告》
纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                                           99.91%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                                           99.92%
司合并财务报表营业收入的比例
                                           缺陷认定标准
    类别                      财务报告                                    非财务报告
                  财务报告重大缺陷的迹象包括:控制环境无      非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括:
                  效;公司董事、监事和高级管理人员舞弊并      缺乏民主决策程序;决策程序导致重大失
定性标准          给企业造成重要损失和不利影响;更正已经      误;违反国家法律法规并受到处罚;中高
                  公布的财务报表;注册会计师发现当期财务      级管理人员和高级技术人员流失严重;媒
                  报表存在重大错报,而内部控制在运行过程      体频现负面新闻,涉及面广;重要业务缺
111
                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 中未能发现该错报;董事会或其授权机构及      乏制度控制或制度体系失效;内部控制重
                 内审部门对公司的内部控制监督无效。财务      大或重要缺陷未得到整改。非财务报告重
                 报告重要缺陷的迹象包括:未依照会计准则      要缺陷的存在的迹象包括:民主决策程序
                 选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和      存在但不够完善;决策程序导致出现一般
                 控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处      失误;违反企业内部规章,形成损失;关
                 理没有建立相应的控制机制或没有实施且没      键岗位业务人员流失严重;媒体出现负面
                 有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过      新闻,波及局部区域;重要业务制度或系
                 程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保      统存在缺陷;内部控制重要或一般缺陷未
                 证编制的财务报表达到真实、准确的目标。      得到整改。非财务报告一般缺陷的存在的
                 财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重      迹象包括:决策程序效率不高;违反内部
                 要缺陷之外的其他控制缺陷。                  规章,但未形成损失;一般岗位业务人员
                                                             流失严重;媒体出现负面新闻,但影响不
                                                             大;一般业务制度或系统存在缺陷;一般
                                                             缺陷未得到整改;存在其他缺陷。
                 财务报告重大缺陷:营业收入潜在错报占营
                 业收入总额比例≥0.5%或资产潜在错报占资
                                                         非财务报告重大缺陷: 潜在财产损失金
                 产总额比例≥0.5%;               财务报
                                                         额≥2000 万元;                 非财
                 告重要缺陷:营业收入潜在错报占营业收入
                                                         务报告重要缺陷: 潜在财产损失金
定量标准         总额比例>0.1%且<0.5%或资产潜在错报占资
                                                         额>1000 万元且<2000 万元;非财务报告
                 产总额比例>0.25%且<0.5%;财务报告一般缺
                                                         一般缺陷:潜在财产损失金额≤1000 万
                 陷:营业收入潜在错报占营业收入总额比例
                                                         元
                 ≤0.1%或资产潜在错报占资产总额比例≤
                 0.25%;
财务报告重大缺
陷数量(个)
非财务报告重大
缺陷数量(个)
财务报告重要缺
陷数量(个)
非财务报告重要
缺陷数量(个)
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
                               内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,东凌国际于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况         披露
内部控制审计报告全文披露日
                             2017 年 03 月 31 日
期
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                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
内部控制审计报告全文披露索   巨潮资讯网《广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年度内部控制审计报
引                           告》
内控审计报告意见类型         标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷   否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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                             第十节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券
否
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                    第十一节财务报告
一、审计报告
审计意见类型                            带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期                        2017 年 03 月 29 日
审计机构名称                            广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号                            广会审字[2017]G16042990019 号
注册会计师姓名                          杨文蔚 姚静
                                           审计报告正文
                                        审计报告
                                                                        广会审字[2017]G16042990019号
广州东凌国际投资股份有限公司全体股东:
  我们审计了后附的广州东凌国际投资股份有限公司(以下简称“东凌国际”)财务报表,包括2016年12
月31日的合并及母公司资产负债表,2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合
并及母公司现金流量表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
      编制和公允列报财务报表是东凌国际管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编
制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
      我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
      审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
      我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
       我们认为,东凌国际财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东凌国际
2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。
四、强调事项
      我们提醒报表使用者关注,如财务报表附注十六、其他重要事项 8 所述,中农钾肥有限公司老挝 100
万吨/年钾肥扩建工程由于多项关键问题仍得不到解决,该工程目前基本处于停滞状态,未来该工程建设
存在较大不确定性,将可能会影响未来东凌国际的经营情况。本段内容不影响已发表的审计意见。
广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)              中国注册会计师:杨文蔚
                                                       中国注册会计师:姚静
             中国         广州                       二○一七年三月二十九日
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:广州东凌国际投资股份有限公司
                                           2016 年 12 月 31 日
                                                                                           单位:元
             项目                            期末余额                           期初余额
流动资产:
      货币资金                                      366,006,451.06                   928,896,787.84
      结算备付金
      拆出资金
    以公允价值计量且其变动
                                                         176,500.00                    1,252,225.82
计入当期损益的金融资产
      衍生金融资产
      应收票据                                                                       274,010,179.78
      应收账款                                       23,045,240.46                    88,175,402.05
      预付款项                                      154,739,191.06                   278,405,011.59
      应收保费
      应收分保账款
      应收分保合同准备金
      应收利息                                        1,453,075.34                     6,118,678.39
      应收股利
      其他应收款                                      1,124,185.68                   362,491,921.80
      买入返售金融资产
      存货                                           71,460,199.28                   138,765,838.06
      划分为持有待售的资产
      一年内到期的非流动资产
      其他流动资产                                  296,251,943.30                    35,167,453.25
流动资产合计                                        914,256,786.18                 2,113,283,498.58
非流动资产:
      发放贷款及垫款
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      可供出售金融资产                              2,000,000.00                  2,000,000.00
      持有至到期投资
      长期应收款
      长期股权投资
      投资性房地产
      固定资产                                    657,388,120.72                683,076,067.76
      在建工程                                     89,255,599.34                42,065,569.24
      工程物资
      固定资产清理
      生产性生物资产
      油气资产
      无形资产                                  3,502,108,425.34              3,508,781,213.34
      开发支出
      商誉
      长期待摊费用                                     898,065.05                 1,851,731.29
      递延所得税资产                                   962,262.94                  163,811.10
      其他非流动资产                                3,995,390.00
非流动资产合计                                  4,256,607,863.39              4,237,938,392.73
资产总计                                        5,170,864,649.57              6,351,221,891.31
流动负债:
      短期借款                                                                  537,996,630.68
      向中央银行借款
      吸收存款及同业存放
      拆入资金
    以公允价值计量且其变动
                                                        21,900.00               11,256,947.81
计入当期损益的金融负债
      衍生金融负债
      应付票据                                                                  228,661,701.47
      应付账款                                    340,885,514.64                635,030,239.59
      预收款项                                    143,239,163.33                188,545,156.62
      卖出回购金融资产款
      应付手续费及佣金
      应付职工薪酬                                  6,108,557.46                  6,553,866.63
      应交税费                                      2,597,518.23                  5,029,999.02
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      应付利息                                                                       666,105.75
      应付股利
      其他应付款                                      3,183,970.09                  3,179,084.09
      应付分保账款
      保险合同准备金
      代理买卖证券款
      代理承销证券款
      划分为持有待售的负债
      一年内到期的非流动负债                                                      64,936,000.00
      其他流动负债                                    3,950,939.91                13,912,900.15
流动负债合计                                        499,987,563.66              1,695,768,631.81
非流动负债:
      长期借款
      应付债券
    其中:优先股
                 永续债
      长期应付款
      长期应付职工薪酬
      专项应付款
      预计负债
      递延收益
      递延所得税负债                                  2,170,362.14                  4,807,997.97
      其他非流动负债
非流动负债合计                                        2,170,362.14                  4,807,997.97
负债合计                                            502,157,925.80              1,700,576,629.78
所有者权益:
      股本                                          756,903,272.00                756,903,272.00
      其他权益工具
    其中:优先股
                 永续债
      资本公积                                    3,770,748,702.52              3,770,748,702.52
      减:库存股
      其他综合收益                                    4,711,188.63                  2,172,158.53
      专项储备
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      盈余公积                                       31,563,109.20                       31,563,109.20
      一般风险准备
      未分配利润                                   -262,032,378.65                     -281,553,284.18
归属于母公司所有者权益合计                        4,301,893,893.70                    4,279,833,958.07
      少数股东权益                                  366,812,830.07                      370,811,303.46
所有者权益合计                                    4,668,706,723.77                    4,650,645,261.53
负债和所有者权益总计                              5,170,864,649.57                    6,351,221,891.31
法定代表人:赖宁昌                主管会计工作负责人:陈雪平                    会计机构负责人:张艳春
2、母公司资产负债表
                                                                                               单位:元
             项目                            期末余额                              期初余额
流动资产:
      货币资金                                      188,962,294.07                      700,002,518.75
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
      衍生金融资产
      应收票据
      应收账款
      预付款项                                        7,201,106.81                      139,849,084.06
      应收利息                                        1,453,075.34                        6,118,678.39
      应收股利
      其他应收款                                     60,559,052.70                      408,575,808.40
      存货
      划分为持有待售的资产
      一年内到期的非流动资产
      其他流动资产                                  285,770,933.07                       23,705,445.27
流动资产合计                                        543,946,461.99                    1,278,251,534.87
非流动资产:
      可供出售金融资产
      持有至到期投资
      长期应收款
      长期股权投资                                3,756,118,759.68                    3,736,128,759.68
      投资性房地产
120
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      固定资产                                           469,401.51                  624,581.08
      在建工程                                                                       205,057.92
      工程物资
      固定资产清理
      生产性生物资产
      油气资产
      无形资产                                           428,558.50                  478,007.56
      开发支出
      商誉
      长期待摊费用
      递延所得税资产
      其他非流动资产
非流动资产合计                                    3,757,016,719.69              3,737,436,406.24
资产总计                                          4,300,963,181.68              5,015,687,941.11
流动负债:
      短期借款
    以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
      衍生金融负债
      应付票据                                                                    604,551,461.47
      应付账款                                        4,691,036.53                99,050,000.00
      预收款项
      应付职工薪酬                                    1,095,223.72                  1,508,400.00
      应交税费                                            50,397.70                 2,148,037.49
      应付利息
      应付股利
      其他应付款                                         855,815.76                  903,554.74
      划分为持有待售的负债
      一年内到期的非流动负债
      其他流动负债                                    2,187,300.00                11,698,764.72
流动负债合计                                          8,879,773.71                719,860,218.42
非流动负债:
      长期借款
      应付债券
121
                                 广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
    其中:优先股
                 永续债
      长期应付款
      长期应付职工薪酬
      专项应付款
      预计负债
      递延收益
      递延所得税负债
      其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                                  8,879,773.71                 719,860,218.42
所有者权益:
      股本                                              756,903,272.00                 756,903,272.00
      其他权益工具
    其中:优先股
                 永续债
      资本公积                                        3,770,748,702.52               3,770,748,702.52
      减:库存股
      其他综合收益
      专项储备
      盈余公积                                           31,563,109.20                  31,563,109.20
      未分配利润                                       -267,131,675.75                -263,387,361.03
所有者权益合计                                        4,292,083,407.97               4,295,827,722.69
负债和所有者权益总计                                  4,300,963,181.68               5,015,687,941.11
3、合并利润表
                                                                                             单位:元
                          项目                                 本期发生额            上期发生额
一、营业总收入                                                   2,399,954,760.73   11,154,055,064.67
      其中:营业收入                                             2,399,954,760.73   11,154,055,064.67
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                   2,366,892,909.12   11,584,073,444.28
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      其中:营业成本                                        2,288,302,866.88    11,114,706,749.04
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                                        24,336,503.89         4,082,222.75
             销售费用                                           5,835,850.09       20,202,463.52
             管理费用                                          69,812,491.92       137,231,951.73
             财务费用                                         -19,987,129.16       280,981,232.97
             资产减值损失                                      -1,407,674.50       26,868,824.27
      加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)               10,554,384.91       -22,474,069.38
           投资收益(损失以“-”号填列)                     -33,193,050.21       486,317,030.77
           其中:对联营企业和合营企业的投资收益
           汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                             10,423,186.31       33,824,581.78
      加:营业外收入                                               711,826.96      14,056,653.85
           其中:非流动资产处置利得                                  2,786.58           1,105.26
      减:营业外支出                                                21,885.20         101,117.09
           其中:非流动资产处置损失                                 13,297.01           5,702.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                         11,113,128.07       47,780,118.54
      减:所得税费用                                           -2,450,513.44         4,425,506.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                             13,563,641.51       43,354,611.60
      归属于母公司所有者的净利润                               19,520,905.53       42,658,582.93
      少数股东损益                                             -5,957,264.02          696,028.67
六、其他综合收益的税后净额                                      4,497,820.73         9,022,077.81
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                      2,539,030.10         7,851,803.25
      (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的其他综合收益                    2,539,030.10         7,851,803.25
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                                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额                                 2,539,030.10              7,851,803.25
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                            1,958,790.63              1,170,274.56
七、综合收益总额                                                   18,061,462.24             52,376,689.41
      归属于母公司所有者的综合收益总额                             22,059,935.63             50,510,386.18
      归属于少数股东的综合收益总额                                 -3,998,473.39              1,866,303.23
八、每股收益:
      (一)基本每股收益                                                      0.03                     0.09
      (二)稀释每股收益                                                      0.03                     0.09
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利
润为:0.00 元。
法定代表人:赖宁昌                   主管会计工作负责人:陈雪平                      会计机构负责人:张艳春
4、母公司利润表
                                                                                                   单位:元
                         项目                                 本期发生额                  上期发生额
一、营业收入                                                       32,104,491.91          1,527,637,848.35
      减:营业成本                                                 31,998,419.84          1,530,591,658.32
          税金及附加                                                     1,800.01
          销售费用                                                                            1,048,107.28
          管理费用                                                 21,464,713.49             54,466,783.38
          财务费用                                                -17,313,615.64              6,428,737.64
          资产减值损失                                                 -43,501.97               -37,070.77
      加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
          投资收益(损失以“-”号填列)                                 8,850.14          -254,564,037.60
          其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 -3,994,473.68           -319,424,405.10
      加:营业外收入                                                   252,389.70             1,698,765.56
124
                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
           其中:非流动资产处置利得                                                         866.16
      减:营业外支出                                                   2,230.74                 1.02
           其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           -3,744,314.72      -317,725,640.56
      减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                               -3,744,314.72      -317,725,640.56
五、其他综合收益的税后净额
      (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
          2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
      (二)以后将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                                 -3,744,314.72      -317,725,640.56
七、每股收益:
      (一)基本每股收益                                                -0.0049                 -0.64
      (二)稀释每股收益                                                -0.0049                 -0.64
5、合并现金流量表
                                                                                           单位:元
                       项目                                 本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现金                            2,744,120,870.70    14,090,091,131.16
      客户存款和同业存放款项净增加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增加额
      收到原保险合同保费取得的现金
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      收到再保险业务现金净额
      保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
      收取利息、手续费及佣金的现金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      收到的税费返还                                                 22,000.00        3,266,925.75
      收到其他与经营活动有关的现金                             451,423,060.41       356,315,919.93
经营活动现金流入小计                                         3,195,565,931.11    14,449,673,976.84
      购买商品、接受劳务支付的现金                           2,699,349,258.68    13,963,842,077.20
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增加额
      支付原保险合同赔付款项的现金
      支付利息、手续费及佣金的现金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的现金                            53,446,111.71        80,972,150.26
      支付的各项税费                                            30,099,069.23        18,844,584.78
      支付其他与经营活动有关的现金                             293,649,099.14       748,770,620.61
经营活动现金流出小计                                         3,076,543,538.76    14,812,429,432.85
经营活动产生的现金流量净额                                     119,022,392.35      -362,755,456.01
二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金                                          8,850.14        1,678,639.41
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                                                           929.91
的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                   374,176,869.79        82,290,295.07
      收到其他与投资活动有关的现金                                                   87,390,559.24
投资活动现金流入小计                                           374,185,719.93       171,360,423.63
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                70,633,941.20       111,823,955.12
的现金
      投资支付的现金                                                                  2,000,000.00
      质押贷款净增加额
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现金                               6,999,000.00
126
                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资活动现金流出小计                                             77,632,941.20      113,823,955.12
投资活动产生的现金流量净额                                      296,552,778.73       57,536,468.51
三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金                                                             16,800,420.00
      其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
      取得借款收到的现金                                         10,000,000.00   11,377,744,380.91
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现金                                                2,471,389,352.33
筹资活动现金流入小计                                             10,000,000.00   13,865,934,153.24
      偿还债务支付的现金                                        612,932,630.68   13,492,051,767.10
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                          1,988,035.06      167,015,399.03
      其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现金                                6,000,000.00      100,636,905.80
筹资活动现金流出小计                                            620,920,665.74   13,759,704,071.93
筹资活动产生的现金流量净额                                     -610,920,665.74      106,230,081.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                              2,876,994.98       22,533,687.32
五、现金及现金等价物净增加额                                   -192,468,499.68     -176,455,218.87
      加:期初现金及现金等价物余额                              541,555,588.17      718,010,807.04
六、期末现金及现金等价物余额                                    349,087,088.49      541,555,588.17
6、母公司现金流量表
                                                                                          单位:元
                       项目                                 本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现金                               32,163,802.16    1,680,417,157.81
      收到的税费返还
      收到其他与经营活动有关的现金                              494,236,794.88      520,637,886.71
经营活动现金流入小计                                            526,400,597.04    2,201,055,044.52
      购买商品、接受劳务支付的现金                              636,608,995.60    1,825,645,598.01
      支付给职工以及为职工支付的现金                              7,621,725.08       19,225,737.51
      支付的各项税费                                              2,064,515.18        1,219,397.98
      支付其他与经营活动有关的现金                              384,835,733.37       17,602,371.81
经营活动现金流出小计                                          1,031,130,969.23    1,863,693,105.31
经营活动产生的现金流量净额                                     -504,730,372.19      337,361,939.21
127
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金
      取得投资收益收到的现金                                        8,850.14
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
      处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                   374,176,869.79   471,231,271.18
      收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                           374,185,719.93   471,231,271.18
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                                 1,189,614.01   20,739,309.69
的现金
      投资支付的现金                                           19,990,000.00    383,828,800.00
      取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现金                               6,999,000.00
投资活动现金流出小计                                           28,178,614.01    404,568,109.69
投资活动产生的现金流量净额                                     346,007,105.92   66,663,161.49
三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金                                                        16,800,420.00
      取得借款收到的现金
      发行债券收到的现金
      收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                            16,800,420.00
      偿还债务支付的现金
      分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                        45,407,872.01
      支付其他与筹资活动有关的现金                               6,000,000.00   51,672,000.00
筹资活动现金流出小计                                             6,000,000.00   97,079,872.01
筹资活动产生的现金流量净额                                     -6,000,000.00    -80,279,452.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               48,531.74
五、现金及现金等价物净增加额                                -164,674,734.53     323,745,648.69
      加:期初现金及现金等价物余额                             353,637,028.60   29,891,379.91
六、期末现金及现金等价物余额                                   188,962,294.07   353,637,028.60
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                      单位:元
      项目                                              本期
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       归属于母公司所有者权益                                       所有
                                                                                             少数
                       其他权益工具               其他                         一般   未分          者权
                                      资本 减:库             专项   盈余                    股东
                  股本 优先 永续                  综合                         风险   配利          益合
                                 其他 公积 存股               储备   公积                    权益
                       股   债                    收益                         准备     润          计
               756,                    3,770                                                      4,650
                                                      2,172          31,56            -281, 370,8
一、上年期末余 903,                    ,748,                                                      ,645,
                                                      ,158.          3,109            553,2 11,30
额             272.                    702.5                                                      261.5
                                                         53            .20            84.18 3.46
                 00                        2
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
    同一
控制下企业合
并
           其他
               756,                    3,770                                                      4,650
                                                      2,172          31,56            -281, 370,8
二、本年期初余 903,                    ,748,                                                      ,645,
                                                      ,158.          3,109            553,2 11,30
额             272.                    702.5                                                      261.5
                                                         53            .20            84.18 3.46
                 00                        2
三、本期增减变                                        2,539                           19,52 -3,99 18,06
动金额(减少以                                        ,030.                           0,905 8,473 1,462
“-”号填列)                                           10                             .53   .39   .24
                                                      2,539                           19,52 -3,99 18,06
(一)综合收益
                                                      ,030.                           0,905 8,473 1,462
总额
                                                         10                             .53   .39   .24
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公
129
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
积
2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               756,                    3,770                                                      4,668
                                                      4,711          31,56            -262, 366,8
四、本期期末余 903,                    ,748,                                                      ,706,
                                                      ,188.          3,109            032,3 12,83
额             272.                    702.5                                                      723.7
                                                         63            .20            78.65 0.07
                 00                        2
上期金额
                                                                                                    单位:元
                                                         上期
                                       归属于母公司所有者权益                                         所有
                                                                                             少数
      项目             其他权益工具               其他                         一般   未分            者权
                                      资本 减:库             专项   盈余                    股东
                  股本 优先 永续                  综合                         风险   配利            益合
                                 其他 公积 存股               储备   公积                    权益
                       股   债                    收益                         准备   润              计
               407,
                                       462,3 65,34 -5,67             31,56            -324, 35,41 541,8
一、上年期末余 670,
                                       93,49 0,000 9,644             3,109            211,8 0,110 05,19
额             000.
                                        1.67   .00   .72               .20            67.11   .21 9.25
    加:会计政
策变更
130
                      广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
           前期
差错更正
    同一
控制下企业合
并
           其他
               407,
                                 462,3 65,34 -5,67             31,56     -324, 35,41 541,8
二、本年期初余 670,
                                 93,49 0,000 9,644             3,109     211,8 0,110 05,19
额             000.
                                  1.67   .00   .72               .20     67.11   .21 9.25
               349,              3,308                                               4,108
三、本期增减变                         -65,3 7,851                       42,65 335,4
               233,              ,355,                                               ,840,
动金额(减少以                         40,00 ,803.                       8,582 01,19
               272.              210.8                                               062.2
“-”号填列)                          0.00    25                         .93 3.25
                 00                  5
                                                 7,851                   42,65 1,866 52,37
(一)综合收益
                                                 ,803.                   8,582 ,303. 6,689
总额
                                                    25                     .93    23   .41
               349,              3,312                                               3,727
                                       -65,3
(二)所有者投 233,              ,435,                                               ,008,
                                       40,00
入和减少资本 272.                407.6                                               679.6
                                        0.00
                 00                  8
              349,               3,303                                               3,652
1.股东投入的 233,               ,715,                                               ,948,
普通股        272.               107.6                                               379.6
                00                   8
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计                    8,720 -51,6                                         60,39
入所有者权益                     ,300. 72,00                                         2,300
的金额                              00 0.00                                            .00
                                         -13,6                                       13,66
4.其他                                  68,00                                       8,000
                                          0.00                                         .00
(三)利润分配
1.提取盈余公
积
2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
131
                                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
                                           -4,08                                            333,5 329,4
(六)其他                                 0,196                                            34,89 54,69
                                             .83                                             0.02 3.19
               756,                        3,770                                                  4,650
                                                          2,172          31,56        -281, 370,8
四、本期期末余 903,                        ,748,                                                  ,645,
                                                          ,158.          3,109        553,2 11,30
额             272.                        702.5                                                  261.5
                                                             53            .20        84.18 3.46
                 00                            2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                单位:元
                                                             本期
                           其他权益工具                                                    未分 所有者
      项目                                    资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先     永续                                                     配利 权益合
                                         其他   积     股     合收益   备     积
                           股       债                                                       润   计
               756,90                           3,770,7                                    -263, 4,295,
一、上年期末余                                                                     31,563,
               3,272.                           48,702.                                    387,3 827,72
额                                                                                  109.20
                   00                                52                                    61.03   2.69
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
132
                        广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
          其他
               756,90                   3,770,7                                    -263, 4,295,
二、本年期初余                                                             31,563,
               3,272.                   48,702.                                    387,3 827,72
额                                                                          109.20
                   00                        52                                    61.03   2.69
三、本期增减变                                                                     -3,74 -3,744
动金额(减少以                                                                     4,314 ,314.7
“-”号填列)                                                                       .72      2
                                                                                   -3,74 -3,744
(一)综合收益
                                                                                   4,314 ,314.7
总额
                                                                                     .72      2
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公
积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
133
                                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               756,90                           3,770,7                                    -267, 4,292,
四、本期期末余                                                                     31,563,
               3,272.                           48,702.                                    131,6 083,40
额                                                                                  109.20
                   00                                52                                    75.75   7.97
上期金额
                                                                                                单位:元
                                                             上期
                           其他权益工具                                                    未分 所有者
      项目                                    资本公 减:库存 其他综 专项储 盈余公
                  股本   优先     永续                                                     配利 权益合
                                         其他   积     股     合收益   备     积
                           股       债                                                       润   计
               407,67                                                                      54,33 886,54
一、上年期末余                                  458,313 65,340,                    31,563,
               0,000.                                                                      8,279 4,683.
额                                              ,294.84 000.00                      109.20
                   00                                                                        .53     57
    加:会计政
策变更
           前期
差错更正
           其他
               407,67                                                                      54,33 886,54
二、本年期初余                                  458,313 65,340,                    31,563,
               0,000.                                                                      8,279 4,683.
额                                              ,294.84 000.00                      109.20
                   00                                                                        .53     57
三、本期增减变 349,23                           3,312,4                                    -317, 3,409,
                                                        -65,340
动金额(减少以 3,272.                           35,407.                                    725,6 283,03
                                                        ,000.00
“-”号填列)     00                                68                                    40.56   9.12
                                                                                           -317, -317,7
(一)综合收益
                                                                                           725,6 25,640
总额
                                                                                           40.56    .56
               349,23                           3,312,4                                          3,727,
(二)所有者投                                          -65,340
               3,272.                           35,407.                                          008,67
入和减少资本                                            ,000.00
                   00                                68                                            9.68
              349,23                            3,303,7                                          3,652,
1.股东投入的
              3,272.                            15,107.                                          948,37
普通股
                  00                                 68                                            9.68
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计                                   8,720,3 -51,672                                  60,392
134
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
入所有者权益                                 00.00 ,000.00                                  ,300.0
的金额
                                                                                            13,668
                                                     -13,668
4.其他                                                                                     ,000.0
                                                     ,000.00
(三)利润分配
1.提取盈余公
积
2.对所有者(或
股东)的分配
3.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
               756,90                      3,770,7                                    -263, 4,295,
四、本期期末余                                                                31,563,
               3,272.                      48,702.                                    387,3 827,72
额                                                                             109.20
                   00                           52                                    61.03   2.69
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
      广州东凌国际投资股份有限公司原名为广州冷机股份有限公司。广州冷机股份有限公司(以下简称
“广州冷机”)系经广州市人民政府穗府函[1998]61 号文批准,由万宝冷机集团有限公司(以下简称“万
宝冷机”)独家发起,以募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字
[1998]256 号文批准,广州冷机于1998 年10 月12 日在深圳证券交易所上网发行5130 万人民币普通股,
135
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
另向公司职工配售570 万股。1998 年10 月27 日,广州市工商行政管理局核准本公司注册,广州冷机持
有注册号为4401011100788 号《企业法人营业执照》。广州冷机注册资本和股本均为人民币22,200 万元。
      2002年,广州万宝集团有限公司(以下简称“广州万宝”)以承担债务的方式取得广州冷机国有法
人股15041万股,占本公司总股本的67.75%。2005年3月广州万宝经中国证券监督管理委员会批准将其持
有的广州冷机法人股8547 万股转让给以下公司:①向广州市动源涡卷实业有限公司(2007 年6 月21 日
经广州市工商行政管理局批准变更为“广州动源集团有限公司”;2008年4月30日经广州市工商行政管理
局批准变更为“广州东凌实业集团有限公司”,法定代表人变更为赖宁昌。以下简称“东凌实业”。)
转让3,552 万股,占广州冷机股份总额的16%;②向广州市汇来投资有限公司转让2997 万股,占广州冷
机股份总额的13.5%;③向广州东晟投资有限公司转让1,998 万股,占广州冷机股份总额的9%。转让后广
州万宝持有广州冷机股份6,494 万股,占广州冷机股份总额的29.25%。
      2006年3月27日,广州市汇来投资有限公司、广州东晟投资有限公司分别与东凌实业签订《股份转让
协议》,分别将持有的广州冷机非流通股份2,997 万股、1,998 万股转让给东凌实业,股权过户手续于
2006年9月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。本次股权过户完成后,东凌实业
持有广州冷机8,547万股法人股,占总股本的38.5%,成为广州冷机第一大股东。广州市汇来投资有限公
司、广州东晟投资有限公司不再持有广州冷机股份。
      2006年8月7日召开的公司相关股东会议通过了公司股权分置改革方案:即公司非流通股股东向流通
股股东每10股流通股执行3.1股股份的对价安排,以换取其非流通股份的流通权。同时,公司非流通股股
东将所获公司2005年全部现金红利作为对价安排执行给流通股股东,即流通股股东每10股获送0.594578
元的对价安排。
      广州冷机实施股权分置改革方案及股权转让后的股本总额保持不变,所有股份均变为流通股;广州
冷机股权变更后的主要股东为:东凌实业76,316,940股,占本公司股份总额的34.38%,为本公司第一大
股东;广州万宝57,985,516股,占本公司股份总额的26.12%。
      2008年6月5日东凌实业与广州万宝签订股权转让协议,东凌实业受让广州冷机原第二大股东广州万
宝持有的本公司57,985,516股股份于2009 年5 月7 日完成过户登记手续。本次股份过户完成后,东凌实
业持有广州冷机134,302,456股,占公司总股本的60.50%,为广州冷机第一大股东,广州万宝不再持有广
州冷机股份。
      2009年9月24日,广州冷机股份有限公司收到中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)《关
于核准广州冷机股份有限公司重大资产重组方案的批复》(证监许可[2009]972号)。根据上述批复,证
监会核准本公司的重大资产重组方案,即广州冷机将原有冰箱压缩机的全部资产与负债与广州东凌实业
136
                                  广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
集团有限公司持有的广州植之元油脂实业有限公司的100%股权进行置换。重组已于2009年10月19日完成
工商变更手续,广州植之元油脂实业有限公司成为本公司的全资子公司。
      2009年12月22日,公司收到广州市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,广州冷机股份有
限公司名称变更为广州东凌粮油股份有限公司,注册号变更为440101000037832,注册资本和股本不变,
均为人民币22,200万元。
      2011年12月16日,东凌实业通过深圳证券交易所大宗交易系统减持本公司流通股4,606,500股。本次
减持股份后,东凌实业持有本公司无限售条件流通股129,695,956股,占总股本的58.42%。
      东凌实业于2012年11月15日至2012年12月31日通过竞价交易方式增持了2,275,147股的公司股份,本
次增持后,东凌实业共持有公司股份131,971,103股,占总股本的59.45%。
      2013年3月18日,根据公司2012年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准广
州东凌粮油股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2012]1264号文),核准公司非公开发行
股 票 不 超 过 44,780,000 股 , 公 司 本 次 实 际 发 行 股 票 44,780,000 股 , 申 请 增 加 注 册 资 本 人 民 币
44,780,000.00元。变更后的注册资本为人民币266,780,000.00元。本次非公开发行股票后,东凌实业持
有本公司无限售条件流通股131,971,103股,占总股本的49.47%。
      2013 年9 月 10 日 , 东 凌实 业 通 过 深 圳 证 券 交 易 所 大 宗 交 易 系 统 减 持 本 公 司 无 限 售 条 件 流 通 股
13,300,000 股。本次减持后东凌实业持有本公司无限售条件流通股118,671,103股,占总股本的44.48%。
      根据公司2013年第一次临时股东大会决议、第五届董事会第十八次、十九次、二十二次会议决议规
定,公司通过定向增发的方式向侯勋田等9名激励对象授予限制性人民币普通股5,000,000股。变更后注
册资本为人民币271,780,000.00元。东凌实业持有本公司无限售条件流通股118,671,103股,占总股本的
43.66%。
      东凌实业于2014年2月10日至2014年2月21日通过深圳证券交易所大宗交易系统合计减持本公司无限
售条件流通股9,350,000股,本次减持后,东凌实业持有本公司无限售条件流通股109,321,103股,占总
股本的40.22%。
      根据2014年4月25日股东大会审议通过的2013年度利润分配及资本公积金转增股本的议案,公司于
2014年5月22日实施了2013 年度权益分派,以公司2013年12月31日总股本 271,780,000 股为基数,向全
体股东每 10 股派 1.50元人民币现金(含税),同时,以资本公积金向全体股东每 10股转增 5股,实
施完成后,公司总股本增至407,670,000 股。东凌实业持有本公司无限售条件流通股变为163,981,654股,
占总股本的40.22%。
      2014年7月,广州东凌实业集团有限公司更名为广州东凌实业投资集团有限公司。
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      根据公司2013年8月6日2013年第一次临时股东大会会议、2014年8月18日第六届董事会第三次会议、
2015年2月6日第六届董事会第九次会议通过的相关股权激励议案,公司股权激励计划中的31名激励对象
可行权共1,785,000.00股股票期权,股票期权行权价格为9.412元,公司增加股本人民币1,785,000.00元,
变更后的股本为人民币409,455,000.00元。东凌实业持有本公司无限售条件流通股为163,981,654股,占
总股本的40.05%。
      2015年9月23日,根据公司2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司非公开发行股份购买资
产并募集配套资金暨关联交易具体方案的议案》,公司采取非公开发行股票方式向中国农业生产资料集
团公司等10间公司发行股票353,448,272股,每股面值1元,每股发行价格为10.44元,公司增加注册资本
人民币353,448,272.00元,变更后的注册资本为人民币762,903,272.00元。东凌实业持有本公司无限售
条件流通股为163,981,654股,占总股本的21.49%。
      2015年2月5日,根据公司第六届董事会第九次会议《关于终止实施第二期、第三期股权激励计划暨
回购注销已授予未解锁限制性股票/注销未授予的股票期权等相关事项的议案》,公司决定终止实施第二
期、第三期股权激励计划。本次回购限制性股票共计600万股,限制性股票回购价格为8.612元/股,共涉
及人数9人。截至 2015年11月30日,上述限制性股票已完成注销手续,变更之后的注册资本为人民币
756,903,272.00元。东凌实业持有本公司无限售条件流通股为163,981,654股,占总股本的21.66%。
      2016年3月4日, 公司中文全称由“广州东凌粮油股份有限公司”变更为“广州东凌国际投资股份有
限公司”并取得编号为91440101712434165A的统一社会信用代码。
2、公司所属行业类别
      化工(化肥)、谷物贸易、国际船务、基础物流及投资。
3、公司业务性质及主要经营活动
      钾盐开采、钾肥生产及销售、谷物贸易、国际船务、基础物流及投资。
4、公司法定地址
      广州市南沙区万顷沙镇红安路3号。
5、公司总部地址
      广州市新港东路1166号环汇商业广场南塔19层。
6、法定代表人
      赖宁昌
7、公司基本组织架构
      公司按照《公司法》等有关法律法规的要求设立股东大会、董事会、监事会、经理层以及适应公司
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
需要的生产经营管理机构,董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及审计委员会,负
责公司经营管理重要事项的决策,对董事会负责;总经理负责公司的日常管理经营事务。
8、财务报表的批准
      本财务报表及附注经公司董事会于2017年3月29日决议批准对外报出。
      截止2016年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
      子   公   司 全    称                                                  子公司类型
      智联谷物(香港)有限公司                                               全资子公司
      元通船运(香港)有限公司                                                 控股孙公司
      Translink Grains Inc(友联谷物有限公司)                                 控股孙公司
      上海汇华农产品有限公司                                                 控股子公司
      上海汇华贸易有限公司                                                   控股孙公司
      北京东凌新技术投资有限公司                                             全资子公司
      中农国际钾盐开发有限公司                                               全资子公司
      中农矿产投资有限公司(香港)                                           全资孙公司
      云南中农钾盐开发有限公司                                               全资孙公司
      中农钾肥有限公司                                                全资孙公司之控股子公司
      江苏东凌物流有限公司                                                   全资子公司
      江苏东凌港务有限公司                                                   全资孙公司
      广州东凌贸易有限公司                                                   全资子公司
    报告期合并财务报表范围及其变化情况,详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”及“九、在
其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业
会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司承诺自报告期末起至少12个月不存在影响公司持续经营的事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露
要求
与行业相关的具体会计政策详见本财务报表附注“六、税项”、“五(28)、收入”及“五(17)、在建工程”。
1、遵循企业会计准则的声明
      公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
      公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
      正常营业周期是指公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司以12个月作为
一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
      公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
-同一控制下的企业合并
      参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控
制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被
合并方。
      对于同一控制下企业合并:公司在企业合并中取得的资产和负债,按取得被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调
整留存收益。
-非同一控制下的企业合并
      参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制,为非同一控制下的企业合并。在合并
日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。
      对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
      购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。购买
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
--合并范围的确定原则
      以控制为基础确定合并财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并
范围。豁免条款:如果母公司是投资性主体,且不存在为其投资活动提供相关服务的子公司,则不应编制
合并财务报表。
--合并报表采用的会计方法
      公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33 号-合并财务报表》的要求,以母公司和
纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据,在抵销母公司与子公司、子公司相互间的
债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目,以及母公司对子公司权益性资本投资项
目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上,合并各报表项目数额编制。少数股东权益、
少数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。
--少数股东权益和损益的列报
      -子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项列示。
      -子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股
东权益”项目列示。
--当期增加减少子公司的合并报表处理
      -在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收
入、成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至
报告期末的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
      -在报告期内,处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
      合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。
      当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:
      (1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;
      (2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;
141
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
      (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;
      (5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
       当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注
长期股权投资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
      公司根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定,对持有时间短(一般不超过3个月)、流
动性强、可随时变现、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
       -外币业务
       公司日常核算外币业务按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额入账,每月末对
资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的外币余额按当日国家外汇市场汇率中间价进行调整,其
差额作为“财务费用—汇兑损益”计入当期损益;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,按照
借款费用资本化的原则进行处理。
       -外币报表折算
       资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币
金额;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币
金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债
类项目和所有者权益项目合计数的差额,在所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
       利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额;
所有者权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的期末“未分配利润”项目的金额列示;“未
分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。
10、金融工具
       本公司将持有的金融资产分成以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有
至到期投资;应收款项;以及可供出售金融资产。
      -对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时以公允价值作为初始确认金额,相
关交易费用直接计入当期损益;持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动
计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动
142
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
损益。
      -对于持有至到期投资的金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额;持有
至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。当持有至到期投资处置时,将所
取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。
      -对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按照从购货方应收的合同或协议价款作为
初始确认金额。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
      -对于可供出售金融资产,取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额,持有期间将取
得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入资本公积;处置时,将取得的价款与该金
融资产账面价值之间的金额,计入当期损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应
处置部分的金额转出,计入当期损益。
      金融资产转移的确认依据和计量方法: 本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件
时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
      金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
      -所转移金融资产的账面价值;
      -因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形)之和。
      金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终
止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
      -终止确认部分的账面价值;
      -终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
之和。
      金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
      金融资产的减值:本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有证据表明金
融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。
      对于以摊余成本计量的金融资产,如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投
资发生减值,则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时,应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面
价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额,减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产
采用单项评价,以确定其是否存在减值的客观证据,并对其他单项金额不重大的资产,以单项或组合评价
的方式进行检查,以确定是否存在减值的客观证据。
      对于以成本计量的金融资产,如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的
无市价权益性金融工具出现减值,减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场
回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
      对于可供出售类金融资产,如果可供出售类金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下
降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。
      本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
      -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ,取得时以公允价值作为初始确认金额,将公
允价值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。
      -金融资产和金融负债公允价值的确定方法:本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直
接参考活跃市场中的报价。
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依
                     单项金额超过 100 万的应收账款和单项金额超过 50 万的其他应收款
据或金额标准
                     期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失,单独
                     进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,则将其账面价值减记至可
单项金额重大并单项计
                     收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通
提坏账准备的计提方法
                     过对其未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,
                     并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                      组合名称                                       坏账准备计提方法
账龄分析组合                                       账龄分析法
内部往来组合                                       其他方法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
               账龄                       应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                            5.00%                                5.00%
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
1-2 年                                                      10.00%                            10.00%
2-3 年                                                      40.00%                            40.00%
3 年以上                                                     80.00%                            80.00%
3-4 年                                                      80.00%                            80.00%
4-5 年                                                      80.00%                            80.00%
5 年以上                                                     80.00%                            80.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
             组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
内部往来组合                                                  0.00%                                0.00%
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 期末有客观证据表明应收款项发生减值。
                         根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏
坏账准备的计提方法
                         账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
--存货的分类
      存货分为:原材料、包装物、自制半成品、在产品、产成品等。
--存货的盘存制度
      公司确定存货的实物数量采用永续盘存制。
--发出存货的计价方法
      存货按取得时的实际成本计价,实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用
状态所发生的支出。
      存货发出时,按照实际成本进行核算,并采用加权平均法确定其实际成本。
-存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
      确定可变现净值的依据:产成品和用于出售的材料等直接用于出售的,以该存货的估计售价减去估
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,则分别确定其可变现净值。
      存货跌价准备的计提方法:期末在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损,全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,按单个存货项目的可变现净值低于其成本
的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,
则该材料仍然按成本计量,如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净
值计量。
13、划分为持有待售资产
无。
14、长期股权投资
-长期股权投资分类
      长期股权投资分为:投资方能够对被投资单位实施控制的权益性投资,即对子公司投资;投资方与其
他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的权益性投资,即对合营企业投
资;投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资
-确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
      共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。
       重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
-长期股权投资的投资成本
      (1)企业合并形成的长期股权投资,按照下列原则确定其初始投资成本:同一控制下的企业合并形成
的长期股权投资,按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本,为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益;非同一控制下的
企业合并形成的长期股权投资,以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本,为进行企业合并发生的各项直接相关费用计
入当期损益。
       (2)以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出,但实际支付的价款中包含已宣告但尚
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
未领取的现金股利,作为应收项目单独核算。
      (3)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。与发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的有关规
定确定。
      (4)以非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产
的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两条件,则按换出资产的账面价值
和相关税费作为初始投资成本。
      (5)以债务重组方式取得的长期股权投资,按取得的股权的公允价值作为初始投资成本,初始投资
成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
-长期股权投资的后续计量
      (1)投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。
      (2)对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。
-长期股权投资的收益确认方法
      (1)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
      (2)采用权益法核算的长期股权投资,按照应享有被投资单位实现净损益的份额,确认投资收益并
调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少
长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。
      (3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将
原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
-长期股权投资减值准备的确认标准、计提方法
      详见22、长期资产减值
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
16、固定资产
(1)确认条件
 -固定资产的标准和确认条件固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件 :①该固定资产相关的经济利益很可能流入企业;
②该固定资产的成本能够可靠计量。-固定资产的计价方法固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购
买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现
值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价
值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性
资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入
的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值
更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固
定资产的成本,不确认损益。
(2)折旧方法
           类别               折旧方法            折旧年限             残值率        年折旧率
(1)房屋建筑物            年限平均法      10-30                4-5              3.17-9.6
(2)机器设备              年限平均法      5-15                 4-5              6.33-19.20
(3)运输设备              年限平均法      5-10                 4-5              9.5-19.20
(4)办公设备及其他        年限平均法      5-10                 4-5              9.5-19.20
      除井下巷道以外,其他固定资产折旧采用年限平均法分类计提,并按固定资产类别的原价、估计经济
使用年限及预计残值确定其折旧率。
      井下巷道按照工作量法计提折旧,具体计提方法:
      当期应计提折旧额=    截至期末累计采矿量×期初井下巷道账面余额 /矿产资源可采储量- 上期末
累计折旧余额
-固定资产减值准备的确认标准、计提方法
      详见22、长期资产减值
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
       融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。满足以下一项或数项标准
的租赁,应当认定为融资租赁:A:在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;B:承租人有购买
租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。C:即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分,通常是租赁期大于、等于资产使用年限的 75%,但若标的物是在租赁开始日已使用期限达到
可使用期限 75%以上的旧资产则不适用此标准;D:承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当
于租赁开始日租赁资产公允价值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租
赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的 90%;E:租赁资产性质特殊,
如果不作较大改造,只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法:按照实质重于法律形式的要求,
企业应将融资租入资产作为一项固定资产计价入账,同时确认相应的负债,并计提固定资产的折旧。在租
赁期开始日,承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值;承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、
差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露
要求
-在建工程的类别
      公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程等。
-在建工程的计量
      在建工程以实际成本计价,按照实际发生的支出确定其工程成本,工程达到预定可使用状态前因进行
试运转发生的净支出计入工程成本。工程达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外
销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或结转为产成品时,按实际销售收入或者预计售价
冲减在建工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预
定可使用状态前,计入在建工程成本。
-在建工程结转为固定资产的时点
       在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定
资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、
造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续
后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
的借款利息以及专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
-在建工程减值准备的确认标准、计提方法
      详见22、长期资产减值
18、借款费用
      购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门
借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前,
根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化
条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时,借款费用开始资本化:(1)资产支出已经发生,
资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形
式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始。
      符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或
者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行。
      购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,应当在发生时根据其发
生额确认为费用,计入当期损益。
      为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,应当以专门借款当期实际发生的利息费
用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,
确定为专门借款利息费用的资本化金额,并应当在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。
      为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额应当按照
下列公式计算:
      一般借款利息费用资本化金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一
      般借款的资本化率
      所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款加权平均利率
                               =所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权
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                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              平均数
       所占用一般借款本金加权平均数=Σ (所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天
 数/当期天数)
19、生物资产
无。
20、油气资产
无。
21、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
-无形资产的计量
      无形资产按取得时实际成本计价,其中购入的无形资产,外购无形资产的成本,按使该项资产达到预
定用途所发生的实际支出计价;内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的
支出,能够符合资本化条件的,确认为无形资产成本;投资者投入的无形资产,应当按照投资合同或协议
约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无
形资产,或以应收债权换入无形资产的,按换入无形资产的公允价值入账;非货币性交易投入的无形资产,
以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本;接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关
凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价;捐赠方没有提供有关凭据的,如果同类或类似
无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额,加上应支付的相关税费,作为
实际成本;如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值,
作为实际成本。
      无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。
-无形资产的摊销
      使用寿命有限的无形资产的,在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带
来未来经济利益的期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
--无形资产减值准备的确认标准、计提方法
      详见22、长期资产减值
(2)内部研究开发支出会计政策
      --无形资产支出满足资本化的条件:
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      公司内部研究开发项目开发阶段的支出,符合下列各项时,确认为无形资产:
      (1)从技术上来讲,完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
      (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
      (3)无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。
      (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该
无形资产。
      (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
22、长期资产减值
      资产负债表日,公司资产中除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产(暂以成本模式计量)、
递延所得税资产、金融资产等按其专门规定处理减值以外的其他资产,有迹象表明发生减值的,以单项资
产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组
组合为基础确定其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。这些资产减值损失
一经确认,在以后会计期间不予转回。
      可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。
      因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应进行减值
测试。
23、长期待摊费用
      长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用,长期待摊费用按发生
时的实际成本计价,并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
      短期薪酬,是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工
薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴、职工福利
费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育费,短期带
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。公司在职工为其提供服务的会计期间,将
实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)离职后福利的会计处理方法
      离职后福利,是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形
式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定的提存计
划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
      辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益:(1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。(2)
企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
      其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺
勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存条件的,
将根据设定的提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。除此以外,企业
将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:(1)服务成本。(2)其他长期职工福利
净负债或净资产的利息净额。(3)重新计量其他长期职工净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总
净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
      本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:(1)
该义务是本公司承担的现时义务;(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;(3)该义务的金额
能够可靠地计量。
      在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
      如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为
资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
      股份支付,是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的
负债的交易。按结算方式的不同,股份支付可以分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
-以权益结算的股份支付
(1)初始确认与计量
      可立即行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,应当在授予日,即股份支付协议获得批准的日
期,按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
      等待行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。
(2)后续计量
      在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,应当进行调整,并在可行
权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日,企业根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入
股本的金额,将其转入股本。
-以现金结算的股份支付
(1)初始确认与计量
      授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本
或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,
在等待期内的每个资产负债表日,应当以对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值
金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
(2)后续计量
      在资产负债表日,后续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,应当进行调整,并
在可行权日调整至实际可行权水平。企业应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债
的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
      -权益工具公允价值的确定
      对于授予职工的股份,其公允价值应按企业股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和
条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。
      -确认可行权权益工具最佳估计的依据
      在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,
修正预计可行权的权益工具数量。
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
固体矿产资源业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露
要求
-销售商品
       公司销售的商品在同时满足下列条件时,按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商
品收入:
       (1)已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
       (2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;
       (3)收入的金额能够可靠地计量;
       (4)相关的经济利益很可能流入企业;
       (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
-提供劳务
       在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务
收入。如提供劳务交易结果不能够可靠估计的,应当分别处理:
       (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,
并按相同金额结转劳务成本;
       (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
认提供劳务收入。
       提供劳务交易的结果能够可靠估计是指:
       (1)收入金额能够可靠计量;
       (2)相关经济利益很可能流入企业;
       (3)交易的完工进度能够可靠地确定;
       (4)交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
--按各收入类别的具体确认原则及方法如下:
      谷物贸易品销售:产品出库、客户在提货单或出库单签字确认后进行收入确认。
      钾肥产品销售:在老挝境内销售钾肥产品,由客户自行提货,公司在产品出库、客户在提货单或出库
单签字确认后进行收入确认;向境外公司出口钾肥产品,公司先为客户办理出口配额并由客户自行提货,
公司在产品出库、客户在提货单或出库单签字确认后进行收入确认。
      海运服务收入:海运服务业务是指公司作为中间商为货主以及船主进行资源配置,同时公司也会租赁
船只自行运营直接为货主提供海运服务。对于不直接提供海运服务的业务,公司在货权转移,即提单转移
时进行收入确认。对于公司租赁船只直接提供海运服务的业务,公司按照航段完成时,即船只到达目的地
港口时进行确认收入。
29、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
      与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
      与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费
用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。
      已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计
入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
      所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适
用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用
企业所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
-递延所得税资产的确认
      公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予
确认:A:该项交易不是企业合并;B:交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)。
      公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相
应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
纳税所得额。
      公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
-递延所得税负债的确认
      除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:
      1、商誉的初始确认;
      2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:
      ① 该项交易不是企业合并;
      ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
      3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:
      ① 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;
      ② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
-所得税费用计量
         公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的
所得税:A:企业合并;B:直接在所有者权益中确认的交易或事项。
31、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
      对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承
租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
      承租人的会计处理:在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资
费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税
等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内
含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人
的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁
期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
      出租人的会计处理:在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的
融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
商誉
      商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购
买日的公允价值份额的差额。
      与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股
权投资的账面价值中。
      在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值根据企业
合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。
套期会计
      套期保值,是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等,指定
一项或一项以上套期工具,使套期工具的公允价值或现金流量变动,预期抵销被套期项目全部或部分公允
价值或现金流量变动。
      公允价值套期、现金流量套期或境外经营净投资套期同时满足下列条件的,才能运用套期会计方法进
行处理:
      第一,在套期开始时,企业对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定,并准备了
关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、被
套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关,且最终影
响企业的损益。
      第二,该套期预期高度有效,且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
      第三,对预期交易的现金流量套期,预期交易应当发生的可能性很大,且必须使企业面临最终将影响
损益的现金流量变动风险。
      第四,套期有效性能够可靠地计量,即被套期风险引起的被套期项目的公允价值或现金流量以及套期
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
工具的公允价值能够可靠地计量。
      第五,企业应当持续地对套期有效性进行评价,并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有
效。
       公司的套期保值为现金流量套期,按照下列规定处理:
       (1)套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,应当直接确认为所有者权益,并单列项目反映。
该有效套期部分的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:①套期工具自套期开始的累计利得或损失;
②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
       (2)套期工具利得或损失中属于无效套期的部分(即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损
失),应当计入当期损益。
       (3)在风险管理策略的正式书面文件中,载明了在评价套期有效性时将排除套期工具的某部分利得
或损失或相关现金流量影响的,被排除的该部分利得或损失的处理适用《企业会计准则第22号——金融工
具确认和计量》。
       套期工具利得或损失的后续处理要求:
       (1)被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项金融资产或一项金融负债的,原直
接确认为所有者权益的相关利得或损失,应当在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出,计
入当期损益。但是,企业预期原直接在所有者权益中确认的净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时,
应当将不能弥补的部分转出,计入当期损益。
       (2)被套期项目为预期交易,且该预期交易使企业随后确认一项非金融资产或一项非金融负债的,
企业可以选择下列方法处理:①原直接在所有者权益中确认的相关利得或损失,应当在该非金融资产或非
金融负债影响企业损益的相同期间转出,计入当期损益。但是,企业预期原直接在所有者权益中确认的净
损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时;应当将不能弥补的部分转出,计入当期损益。②将原直接在
所有者权益中确认的相关利得或损失转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。非金融资产
或非金融负债的预期交易形成了一项确定承诺时,该确定承诺满足运用套期保值准则规定的套期会计方法
条件的,也应当选择上述两种方法之一处理。企业选择了上述两种处理方法之一作为会计政策后,应当一
致地运用于相关的所有预期交易套期,不得随意变更。
       (3)不属于以上(1)或(2)所指情况的,原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失,应当在被
套期预期交易影响损益的相同期间转出,计入当期损益。
       终止运用现金流量套期会计方法的条件:
       (1)套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
      在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出,直至预期交易实际发生
时,再按有关规定处理。
      套期工具展期或被另一项套期工具替换,且展期或替换是企业正式书面文件所载明套期策略组成部分
的,不作为已到期或合同终止处理。
      (2)该套期不再满足运用套期保值准则规定的套期会计方法的条件。
      在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出,直至预期交易实际发生
时,再按有关规定处理。
      (3)预期交易预计不会发生。
      在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失应当转出,计入当期损益。
      (4)企业撤销了对套期关系的指定。
      对于预期交易套期,在套期有效期间直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失不应当转出,直至
预期交易实际发生或预计不会发生。预期交易实际发生的,应按有关规定处理;预期交易预计不会发生的,
原直接计入所有者权益中的套期工具利得或损失应当转出,计入当期损益。
分部报告
      —经营分部的确定
      经营分部,是指企业内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用;(2)企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
      具有相似经济特征的两个或多个经营分部同时满足下列条件的,可以合并为一个经营分部:(1)各
单项产品或劳务的性质相同或相似;(2)生产过程的性质相同或相似;(3)产品或劳务的客户类型相同
或相似;(4)销售产品或提供劳务的方式相同或相似;(5)生产产品或提供劳务受法律、行政法规的影
响相同或相似。
      —报告分部的确定
      报告分部是指符合经营分部定义,按规定应予披露的经营分部。报告分部的确定应当考虑重要性原则,
通常情况下,符合重要性标准的经营分部才能确定为报告分部。
      经营分部满足下列条件之一的,应当将其确定为报告分部:(1)该经营分部的分部收入占所有分部
收入入合计的10%或者以上;(2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上;(3)该分部的分部资产占所有分部资产合
计额的10%或者以上。
       —分部会计政策
       分部会计政策与合并财务报表或企业财务报表一致;
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露
要求
33、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
                税种                          计税依据                             税率
增值税                           销售、劳务额                         6%、10%、13%、17%
消费税                           无                                   无
城市维护建设税                   应交流转税额                         1%、7%
企业所得税                       应纳税所得额                         25%、35%
教育费附加                       应交流转税额                         3%
地方教育附加                     应交流转税额                         2%
利得税                           应纳税所得额                         16.50%
房产税                           房产原值的 70%                       1.2%
土地使用税                       应税平方数                           3 元每平方
资源税                           应税销售额                           4%
开采增值税                       应税销售额                           3%
运输增值税                       销售数量                             按目的地
地方发展金                       固定税费                             按政府合同
项目管理金                       固定税费                             按政府合同
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                               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
干部培训费                          固定税费                             按政府合同
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                纳税主体名称                                           所得税税率
元通船运(香港)有限公司                       利得税税率为 16.5%,所从事业务为离岸业务可免缴利得税
智联谷物(香港)有限公司                       利得税税率为 16.5%,所从事业务为离岸业务可免缴利得税
中农矿产投资有限公司(香港)                   利得税税率为 16.5%,所从事业务为离岸业务可免缴利得税
中农钾肥有限公司                               老挝境内所得税税率为 35%
Translink Grains Inc(友联谷物有限公司)注册地为美国芝加哥,按累进税制缴纳公司税
2、税收优惠
无。
3、其他
       1、老挝境内销售产品增值税率为10%。
      2、上海汇华农产品有限公司、上海汇华贸易有限公司按1%计缴城市维护建设税,其余中国境内公司
按照7%计缴城市维护建设税。
      3、元通船运(香港)有限公司、智联谷物(香港)有限公司及中农矿产投资有限公司(香港)利得
税税率为16.5%,若上述公司所从事业务为离岸业务可免缴利得税;中农钾肥有限公司在老挝境内所得税
税率为35%;Translink Grains Inc(友联谷物有限公司)注册地为美国芝加哥,按累进税制缴纳公司税。
      4、在老挝销售矿产品,按照政府核定销售价×销售数量作为应税销售额,并按照4%税率缴纳资源税。
       5、在老挝销售矿产品,按照政府核定销售价×销售数量作为应税销售额,并按照3%税率缴纳开采增
值税。
       6、在老挝销售产品,根据销售数量按照不同销售地的税率计算征收运输增值税。
       7、根据《老挝人民民主共和国政府与(中国)中农矿产资源勘探有限公司之间关于在老挝人民民主共
和国甘蒙省农波县和他曲县建立钾盐开采和加工的合同》,中农钾肥相关税费规定如下:
       (1)自开始开采之日起,公司需支付老挝干部培训费,第1至6年每年58,000美元,第7年支付134,000
美元,第8年支付166,000美元,第9至30年每年支付200,000美元;
      (2)在开采之日起,公司要支付项目管理资金,以作为政府检查和监督项目的费用,第1至6年每年
支付58,000美元,第7年支付134,000美元,第8年支付166,000美元,第9至30年每年支付200,000美元。
      (3)自开采之日起,公司需支付地方发展费,第1年157,000美元,第2至6年每年172,000美元,第7
年469,000美元,第8年581,000美元,第9至30年每年700,000美元。
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                            单位: 元
               项目                           期末余额                          期初余额
库存现金                                                 785,642.11                        683,178.71
银行存款                                            348,300,562.77                   540,872,409.46
其他货币资金                                         16,920,246.18                   387,341,199.67
合计                                                366,006,451.06                   928,896,787.84
     其中:存放在境外的款项总额                     155,139,502.93                   216,040,620.63
其他说明
      因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项             目                                        2016.12.31               2015.12.31
信用证及其他保证金                                    8,610,750.00             346,365,490.15
期货保证金                                            8,308,612.57             40,975,709.52
合 计                                                16,919,362.57             387,341,199.67
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                            单位: 元
               项目                           期末余额                          期初余额
交易性金融资产                                           176,500.00                    1,252,225.82
           衍生金融资产                                  176,500.00                    1,252,225.82
合计                                                     176,500.00                    1,252,225.82
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
                                                                                            单位: 元
               项目                           期末余额                          期初余额
银行承兑票据                                                                         186,903,309.10
国外信用证                                                                            87,106,870.68
合计                                                                                 274,010,179.78
163
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)期末公司已质押的应收票据
  无。
(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
  无。
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
  无。
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                    单位: 元
                                    期末余额                                    期初余额
                     账面余额          坏账准备                账面余额           坏账准备
       类别                                           账面价
                                               计提比                                               账面价值
                    金额    比例     金额               值   金额 比例          金额    计提比例
                                                 例
单项金额重大并
单独计提坏账准       0.00   0.00%      0.00     0.00%   0.00    0.00   0.00%     0.00       0.00%       0.00
备的应收账款
按信用风险特征   24,258                               23,045 92,81
                        100.00 1,212,                              100.00 4,640,8                   88,175,4
组合计提坏账准   ,147.8                         5.00% ,240.4 6,212                          5.00%
                             % 907.41                                   % 10.63                        02.05
备的应收账款          7                                    6   .68
单项金额不重大
但单独计提坏账       0.00   0.00%      0.00     0.00%   0.00    0.00   0.00%     0.00       0.00%       0.00
准备的应收账款
                 24,258                               23,045 92,81
                        100.00 1,212,                              100.00 4,640,8                   88,175,4
合计             ,147.8                         5.00% ,240.4 6,212                          5.00%
                             % 907.41                                   % 10.63                        02.05
                      7                                    6   .68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位: 元
                                                               期末余额
          账龄
                                    应收账款                   坏账准备                    计提比例
1 年以内分项
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
1 年以内                             24,258,147.87                1,212,907.41                   5.00%
1 年以内小计                         24,258,147.87                1,212,907.41                   5.00%
合计                                 24,258,147.87                1,212,907.41                   5.00%
确定该组合依据的说明:
除单项金额超过100万元的应收账款外的单项金额不重大应收款项,以及经单独测试未减值的单项金额重
大的应收款项。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,427,903.22 元。
(3)本期实际核销的应收账款情况
 无。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                 占应收账款合计 坏账准备期末
           单   位       名     称                2016.12.31
                                                                   数的比例(%)      余额
CropCare International LIMITED                   5,491,130.18              22.64    274,556.51
Beijing Better Grain Feedstuff Co., LTD          4,257,704.87              17.55    212,885.24
CFC Cantho Fertilizer and Chemical Joint         3,260,390.00              13.44    163,019.50
Stock Company
HA ANH EXPORT IMPORT JOINT STOCK COMPANY         2,760,926.00              11.38    138,046.30
Agricultural Product Sandmaterials Joint         2,119,947.20                8.74   105,997.36
Stock Company
合              计                              17,890,098.25              73.75    894,504.91
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
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                                  广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                     单位: 元
                                         期末余额                                    期初余额
    账龄
                               金额                    比例                  金额                  比例
1 年以内                    154,651,337.49                    99.94%      278,405,011.59                 100.00%
1至2年                             87,853.57                   0.06%
合计                        154,739,191.06              --                278,405,011.59            --
报告期末公司无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       单      位      名    称               2016.12.31               占预付款项合计数的比例(%)
SINOTRANS SHIPOWNING                            20,291,157.59                                   13.11
GLANDER INTERNATIONAL BUNKER                    19,665,392.74                                   12.71
上海合丰经济发展有限公司                        12,456,000.00                                   8.05
Blue Water Shipping Co                           8,867,567.10                                   5.73
CARA SHIPPING PTE LTD                            7,064,643.16                                   4.57
合              计                              68,344,760.59                                   44.17
7、应收利息
(1)应收利息分类
                                                                                                     单位: 元
                项目                                期末余额                            期初余额
定期存款                                                      1,453,075.34                      6,118,678.39
合计                                                          1,453,075.34                      6,118,678.39
(2)重要逾期利息
无。
8、应收股利
(1)应收股利
无。
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
无。
9、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                   单位: 元
                                   期末余额                                    期初余额
                    账面余额          坏账准备                  账面余额          坏账准备
       类别                                         账面价
                                               计提                                        计提 账面价值
                    金额   比例      金额             值      金额      比例     金额
                                               比例                                        比例
单项金额重大并
                                               0.00          360,430,                       0.00 360,430,
单独计提坏账准        0.00 0.00%        0.00          0.00            99.40%        0.00
                                                  %            433.12                          % 433.12
备的其他应收款
按信用风险特征
               1,183,41 100.0 59,228.9 5.00 1,124, 2,169,98       108,499. 5.00 2,061,48
组合计提坏账准                                              0.60%
                   4.61    0%        3    % 185.68     8.06             38    %     8.68
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账                                 0.00                                         0.00
                      0.00 0.00%        0.00          0.00       0.00 0.00%         0.00               0.00
准备的其他应收                                    %                                            %
款
                  1,183,41 100.0 59,228.9 5.00 1,124, 362,600, 100.00 108,499. 0.03 362,491,
合计
                      4.61    0%        3    % 185.68 421.18        %       38    % 921.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   单位: 元
                                                             期末余额
           账龄
                               其他应收款                    坏账准备                     计提比例
1 年以内分项
1 年以内                              1,183,414.61                   59,228.93                        5.00%
1 年以内小计                          1,183,414.61                   59,228.93                        5.00%
合计                                  1,183,414.61                   59,228.93                        5.00%
确定该组合依据的说明:
除单项金额超过50万元的其他应收款外的单项金额不重大应收款项,以及经单独测试未减值的单项金额重
大的应收款项。
167
                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 49,270.45 元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
无。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                            单位: 元
             款项性质                     期末账面余额                       期初账面余额
押金                                                   801,282.47                    1,779,836.10
员工备用金                                             243,058.99                        107,700.65
其他                                                   139,073.15                        282,451.31
应收股权处置款                                                                     360,430,433.12
合计                                                 1,183,414.61                  362,600,421.18
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                            单位: 元
                               款项的性                             占其他应收款期末余 坏账准备期
             单位名称                       期末余额       账龄
                                 质                                   额合计数的比例     末余额
北京能通租赁公司               押金         597,631.25 1 年以内                 50.50%   29,881.56
农业部科技发展中心             其他         104,996.70 1 年以内                  8.87%      5,249.84
东凌控股有限公司               押金         104,566.00 1 年以内                  8.84%      5,228.30
广东江湾新城物业管理有限公司 押金            49,239.22 1 年以内                  4.16%      2,461.96
张国东                         押金          25,800.00 1 年以内                  2.18%      1,290.00
合计                                --      882,233.17      --                  74.55%   44,111.66
(6)涉及政府补助的应收款项
无。
168
                               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
(1)存货分类
                                                                                                单位: 元
                                期末余额                                          期初余额
      项目
               账面余额         跌价准备          账面价值       账面余额         跌价准备    账面价值
                                                               23,630,930.9                  23,630,930.9
原材料        34,152,934.18                   34,152,934.18
                                                                          2
                                                               127,444,859. 16,487,289.6 110,957,569.
库存商品      38,920,724.35 2,177,800.08 36,742,924.27
                                                                         53            1
包装物                                                           368,873.58                   368,873.58
自制半成
                564,340.83                        564,340.83 3,808,463.64                    3,808,463.64
品
                                                               155,253,127. 16,487,289.6 138,765,838.
合计          73,637,999.36 2,177,800.08 71,460,199.28
                                                                         67            1
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
(2)存货跌价准备
                                                                                                单位: 元
                                           本期增加金额               本期减少金额
       项目         期初余额                                                                  期末余额
                                           计提        其他      转回或转销          其他
库存商品           16,487,289.61      2,177,800.08              16,487,289.61                2,177,800.08
合计               16,487,289.61      2,177,800.08              16,487,289.61                2,177,800.08
确定可变现净值的依据:产成品和用于出售的材料等直接用于出售的,以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,以所生产的产成品的估计售
价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;同一项
存货中一部分有合同价格约定,其他部分不存在合同价格的,则分别确定其可变现净值。
169
                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
存货跌价准备情况:
项     目              计提存货跌价准备的依据            本期转回/转销存货跌价准备的原因
产成品                  成本高于其可变现净值                      产成品已对外销售
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无。
11、划分为持有待售的资产
无。
12、一年内到期的非流动资产
无。
13、其他流动资产
                                                                                                单位: 元
                项目                              期末余额                         期初余额
待抵扣进项税                                           26,841,949.69                        29,624,050.98
银行理财产品                                          255,000,000.00
国债逆回购                                               6,999,000.00
预缴税费                                                 5,737,247.42                        4,930,436.97
预付费用及其他                                           1,673,746.19                         612,965.30
合计                                                  296,251,943.30                        35,167,453.25
14、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
                                                                                                单位: 元
                                       期末余额                                  期初余额
         项目
                         账面余额      减值准备      账面价值       账面余额     减值准备     账面价值
可供出售权益工具: 2,000,000.00                    2,000,000.00 2,000,000.00                 2,000,000.00
       按成本计量的     2,000,000.00               2,000,000.00 2,000,000.00                 2,000,000.00
170
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                  2,000,000.00              2,000,000.00 2,000,000.00          2,000,000.00
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无。
(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                       单位: 元
                                     账面余额                       减值准备   在被投资
                                                                                        本期现
      被投资单位                    本期 本期                  期 本期 本期 期 单位持股
                        期初                       期末                                 金红利
                                    增加 减少                  初 增加 减少 末   比例
深圳互惠联盟电子
                     2,000,000.00               2,000,000.00                      10.00%   0.00
商务有限公司
合计                 2,000,000.00               2,000,000.00                      --       0.00
(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
无。
(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
无。
15、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
无。
(2)期末重要的持有至到期投资
无。
(3)本期重分类的持有至到期投资
无。
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
无。
171
                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
17、长期股权投资
无。
18、投资性房地产
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
19、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                               单位: 元
       项目      房屋建筑物      机器设备       运输工具        办公设备         井下巷道      合计
一、账面原值:
                 238,083,265. 186,394,655.                           356,081,601. 795,244,580.
  1.期初余额                               8,413,813.09 6,271,245.90
                           10           19                                     43
  2.本期增加                                                                                10,285,297.2
             5,371,361.40 3,233,030.40                          440,967.83 1,239,937.58
金额
       (1)购置 2,484,545.40 2,753,774.65                      440,967.83       399,000.00 6,078,287.88
    (2)在建
              2,886,816.00       479,255.75                                      840,937.58 4,207,009.33
工程转入
    (3)企业
合并增加
172
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
  3.本期减少
                                                               232,056.92            232,056.92
金额
    (1)处置
                                                               232,056.92            232,056.92
或报废
                  243,454,626. 189,627,685.                           357,321,539. 805,297,821.
  4.期末余额                                8,413,813.09 6,480,156.81
                            50           59                                     01
二、累计折旧
                  28,532,010.4 57,763,647.2                           19,611,821.5 112,168,512.
  1.期初余额                                4,261,792.43 1,999,241.26
                             4            9                                      3
  2.本期增加              19,004,811.1                                        35,747,216.1
             9,563,991.43              1,283,725.64 1,010,092.25 4,884,595.60
金额                                 9
                               19,004,811.1                                        35,747,216.1
      (1)计提 9,563,991.43                1,283,725.64 1,010,092.25 4,884,595.60
                                          9
  3.本期减少
                                                                  6,028.78             6,028.78
金额
    (1)处置
                                                                  6,028.78             6,028.78
或报废
                  38,096,001.8 76,768,458.4                           24,496,417.1 147,909,700.
  4.期末余额                                5,545,518.07 3,003,304.73
                             7            8                                      3
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加
金额
      (1)计提
  3.本期减少
金额
    (1)处置
或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面 205,358,624. 112,859,227.                           332,825,121. 657,388,120.
                                       2,868,295.02 3,476,852.08
价值                   63           11                                     88
  2.期初账面 209,551,254. 128,631,007.                           336,469,779. 683,076,067.
                                       4,152,020.66 4,272,004.64
价值                   66           90                                     90
(2)暂时闲置的固定资产情况
无。
173
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
(4)通过经营租赁租出的固定资产
无。
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
无。
20、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                              单位: 元
                                  期末余额                                     期初余额
       项目
                    账面余额      减值准备       账面价值        账面余额      减值准备     账面价值
钾盐矿百万吨项
                  89,255,599.34              89,255,599.34 41,661,103.91                  41,661,103.91
目
其他工程                                                          404,465.33                404,465.33
合计              89,255,599.34              89,255,599.34 42,065,569.24                  42,065,569.24
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                              单位: 元
                            本期转               工程累               其中:
                                   本期其                      利息资        本期利
项目名        期初余 本期增 入固定        期末余 计投入 工程进        本期利        资金来
       预算数                      他减少                      本化累        息资本
  称            额   加金额 资产金          额   占预算   度          息资本          源
                                   金额                        计金额        化率
                              额                 比例                 化金额
                                                        正在进
钾盐矿 4,239, 41,661 53,997               89,255
                            4,207, 2,195,               行部分
百万吨 000,00 ,103.9 ,432.3               ,599.3 19.89%                     0.00   0.00   0.00% 其他
                            009.33 927.60               小型扩
项目     0.00      1      6
                                                        建工程
其他工           404,46 330,02          734,49
                                                                            0.00   0.00   0.00% 其他
程                 5.33   8.40            3.73
                                                                            0.00   0.00   0.00%
         4,239, 42,065 54,327               89,255
                              4,207, 2,930,
合计     000,00 ,569.2 ,460.7               ,599.3          --     --       0.00   0.00   0.00%   --
                              009.33 421.33
           0.00      4      6
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(3)本期计提在建工程减值准备情况
无。
21、工程物资
无。
22、固定资产清理
无。
23、生产性生物资产
(1)采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                        单位: 元
            项目            土地使用权     专利权 非专利技术           采矿权        合计
一、账面原值
       1.期初余额             586,952.80            541,396.57 3,514,130,650.10 3,515,258,999.47
       2.本期增加金额       2,195,927.60                                            2,195,927.60
         (1)购置          2,195,927.60                                            2,195,927.60
         (2)内部研发
        (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额           2,782,880.40            541,396.57 3,514,130,650.10 3,517,454,927.07
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                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、累计摊销
       1.期初余额           88,494.50             36,027.21         6,353,264.42    6,477,786.13
       2.本期增加金额      138,460.51             58,830.25         8,671,424.84    8,868,715.60
         (1)计提         138,460.51             58,830.25         8,671,424.84    8,868,715.60
       3.本期减少金额
         (1)处置
       4.期末余额          226,955.01             94,857.46       15,024,689.26    15,346,501.73
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
         (1)计提
       3.本期减少金额
       (1)处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价值    2,555,925.39            446,539.11 3,499,105,960.84 3,502,108,425.34
       2.期初账面价值      498,458.30            505,369.36 3,507,777,385.68 3,508,781,213.34
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
26、开发支出
无。
27、商誉
(1)商誉账面原值
无。
(2)商誉减值准备
无。
28、长期待摊费用
                                                                                       单位: 元
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                              广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
       项目            期初余额        本期增加金额      本期摊销金额       其他减少金额        期末余额
装修工程               1,851,731.29        840,195.81     1,368,522.28         425,339.77         898,065.05
合计                   1,851,731.29        840,195.81     1,368,522.28         425,339.77         898,065.05
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                   单位: 元
                                          期末余额                                   期初余额
         项目
                           可抵扣暂时性差异         递延所得税资产     可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备                      3,017,864.27           834,790.79           217,280.71           54,320.18
内部交易未实现利润                    156,415.36          39,103.84           134,645.84           33,661.46
可抵扣亏损                            353,473.24          88,368.31           303,317.84           75,829.46
合计                              3,527,752.87           962,262.94           655,244.39          163,811.10
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                   单位: 元
                                          期末余额                                   期初余额
         项目
                           应纳税暂时性差异        递延所得税负债     应纳税暂时性差异      递延所得税负债
境外公司未分配利润                8,681,448.56        2,170,362.14          19,231,991.88       4,807,997.97
合计                              8,681,448.56        2,170,362.14          19,231,991.88       4,807,997.97
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                   单位: 元
                  递延所得税资产和 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和 抵销后递延所得税资产
       项目
                  负债期末互抵金额 产或负债期末余额 负债期初互抵金额       或负债期初余额
递延所得税资产                    0.00             962,262.94                 0.00                163,811.10
递延所得税负债                    0.00        2,170,362.14                    0.00              4,807,997.97
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                   单位: 元
                项目                               期末余额                            期初余额
可抵扣暂时性差异                                                39,014.68                    16,462,189.77
可抵扣亏损                                              420,910,048.10                      474,761,165.82
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                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                               420,949,062.78                   491,223,355.59
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                            单位: 元
           年份               期末金额                   期初金额                    备注
2016 年                                        -           67,853,639.19
2017 年                           15,600,095.65            28,838,508.06
2018 年                             4,977,082.35             4,977,082.35
2019 年                           35,610,484.11            33,150,556.38
2020 年                           342,320,880.56          339,941,379.84
2021 年                           22,401,505.43                             -
合计                              420,910,048.10          474,761,165.82              --
30、其他非流动资产
                                                                                            单位: 元
               项目                         期末余额                            期初余额
预付工程款                                           3,995,390.00
合计                                                 3,995,390.00
31、短期借款
(1)短期借款分类
                                                                                            单位: 元
               项目                         期末余额                            期初余额
质押借款                                                                            462,996,630.68
保证借款                                                                             10,000,000.00
信用借款                                                                             65,000,000.00
合计                                                                                537,996,630.68
短期借款分类的说明:
质押借款由子公司以信用证及保证金作为质押物,保证借款由广州东凌国际投资股份有限公司提供保证担
保。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
无。
178
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
                                                                                             单位: 元
               项目                          期末余额                             期初余额
交易性金融负债                                           21,900.00                      11,256,947.81
           衍生金融负债                                  21,900.00                      11,256,947.81
合计                                                     21,900.00                      11,256,947.81
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
                                                                                             单位: 元
               种类                          期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                                                           228,661,701.47
合计                                                                                   228,661,701.47
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                             单位: 元
               项目                          期末余额                             期初余额
1 年以内                                           118,620,890.58                      502,093,380.51
1-2 年                                             122,854,283.23                       29,581,017.14
2-3 年                                                5,475,813.09                       2,576,548.63
3 年以上                                            93,934,527.74                      100,779,293.31
合计                                               340,885,514.64                      635,030,239.59
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                             单位: 元
                   项目                          期末余额                     未偿还或结转的原因
金诚信矿业建设集团有限公司                          88,698,868.37 未结算工程款
中国恩非工程技术有限公司                            81,603,890.58 未结算工程款
老挝裕峰一人有限公司                                35,710,312.04 未结算工程款
179
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
SANYHEAVYEQUIPMENTCO.,LTD                              4,729,813.09 未结算工程款
北京高能时代环境技术股份有限公司                       3,298,631.86 未结算工程款
合计                                                214,041,515.94                        --
其他说明:
报告期末账龄在1年以上的款项主要为未结算工程款。
36、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                 单位: 元
               项目                           期末余额                              期初余额
1 年以内                                            142,678,260.83                         188,141,076.94
1-2 年                                                   221,761.93                            404,079.68
2-3 年                                                   339,140.57
合计                                                143,239,163.33                         188,545,156.62
(2)账龄超过 1 年的重要预收款项
无。
(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无。
37、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                 单位: 元
             项目                  期初余额              本期增加              本期减少        期末余额
一、短期薪酬                       6,532,851.20          48,957,805.45 50,175,293.39 5,315,363.26
二、离职后福利-设定提存计划            21,015.43          2,480,110.15         1,707,931.38    793,194.20
三、辞退福利                                              1,562,886.94         1,562,886.94
合计                               6,553,866.63          53,000,802.54 53,446,111.71 6,108,557.46
(2)短期薪酬列示
                                                                                                 单位: 元
                项目                    期初余额          本期增加             本期减少        期末余额
180
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
1、工资、奖金、津贴和补贴              6,249,901.91      46,462,528.67 47,398,363.62 5,314,066.96
2、职工福利费                                               965,251.28         965,251.28
3、社会保险费                             42,705.80         713,540.36         755,447.86         798.30
      其中:医疗保险费                    41,442.20         660,521.22         701,250.72         712.70
             工伤保险费                       457.20         30,337.41          30,780.31          14.30
             生育保险费                       806.40         22,681.73          23,416.83          71.30
4、住房公积金                              2,620.00         702,229.00         704,351.00         498.00
5、工会经费和职工教育经费                237,623.49         114,256.14         351,879.63
合计                                   6,532,851.20      48,957,805.45 50,175,293.39 5,315,363.26
(3)设定提存计划列示
                                                                                               单位: 元
         项目             期初余额            本期增加              本期减少             期末余额
1、基本养老保险              19,913.83         2,426,833.63             1,653,624.56          793,122.90
2、失业保险费                 1,101.60             53,276.52              54,306.82                71.30
合计                         21,015.43         2,480,110.15             1,707,931.38          793,194.20
38、应交税费
                                                                                               单位: 元
                项目                          期末余额                             期初余额
增值税                                                                                        372,407.27
个人所得税                                                68,437.12                           124,362.55
城市维护建设税                                             2,553.37                                11.86
教育费附加                                                 1,094.30                                 5.08
地方教育附加                                                   729.54                               3.39
印花税                                                    19,059.50                         2,078,628.07
地方发展金                                                                                  1,519,502.40
项目管理金                                             1,151,542.00                           870,142.40
环保基金                                                 138,740.00                            64,936.00
干部培训费                                               402,346.00
环境管理费                                               813,016.40
合计                                                   2,597,518.23                         5,029,999.02
其他说明:
主要税项适用税率参见本财务报告六。
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
39、应付利息
                                                                                          单位: 元
                 项目                          期末余额                       期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                           562,473.81
短期借款应付利息                                                                         103,631.94
合计                                                                                     666,105.75
40、应付股利
无。
41、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                          单位: 元
               项目                          期末余额                         期初余额
押金、投标保证金                                          26,400.43                       49,462.21
代扣个人工会费                                          334,370.32                       386,613.03
其他应退还款项                                        2,174,068.65                  2,173,564.74
其他应付未付款                                          649,130.69                       569,444.11
合计                                                  3,183,970.09                  3,179,084.09
(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
无。
42、划分为持有待售的负债
无。
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                          单位: 元
               项目                          期末余额                         期初余额
一年内到期的长期借款                                                               64,936,000.00
合计                                                                               64,936,000.00
其他说明:
一年内到期的长期借款列示如下:
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                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
项       目                                        2016.12.31                 2015.12.31
保证借款                                                     -              64,936,000.00
合     计                                                    -              64,936,000.00
44、其他流动负债
                                                                                        单位: 元
                项目                       期末余额                         期初余额
咨询服务费                                          2,452,016.26                  10,206,691.91
港口费                                                523,392.47                   1,777,439.69
研发费                                                                             1,000,000.00
办公费及其他                                          975,531.18                       928,768.55
合计                                                3,950,939.91                  13,912,900.15
45、长期借款
(1)长期借款分类
无。
46、应付债券
(1)应付债券
无。
(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
无。
(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无。
(4)划分为金融负债的其他金融工具说明
无。
47、长期应付款
(1)按款项性质列示长期应付款
无。
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
48、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
无。
(2)设定受益计划变动情况
无。
49、专项应付款
无。
50、预计负债
无。
51、递延收益
无。
52、其他非流动负债
无。
53、股本
                                                                                            单位:元
                                            本次变动增减(+、—)
               期初余额                                                                 期末余额
                            发行新股       送股     公积金转股     其他        小计
股份总数 756,903,272.00                                                               756,903,272.00
54、其他权益工具
(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无。
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                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
55、资本公积
                                                                                           单位: 元
         项目                  期初余额              本期增加          本期减少        期末余额
资本溢价(股本溢价)         3,751,609,137.68                                      3,751,609,137.68
其他资本公积                    19,139,564.84                                         19,139,564.84
合计                         3,770,748,702.52                                      3,770,748,702.52
56、库存股
无。
57、其他综合收益
                                                                                           单位: 元
                                                          本期发生额
                                           减:前期计入其                     税后归属 期末余
       项目            期初余额 本期所得税                减:所得 税后归属于
                                           他综合收益当期                     于少数股   额
                                  前发生额                税费用     母公司
                                               转入损益                         东
二、以后将重分类进 2,172,158. 4,497,820.                                 2,539,030. 1,958,79 4,711,1
损益的其他综合收益         53         73                                         10     0.63 88.63
      外币财务报表 2,172,158. 4,497,820.                                 2,539,030. 1,958,79 4,711,1
折算差额                   53         73                                         10     0.63 88.63
                   2,172,158. 4,497,820.                                 2,539,030. 1,958,79 4,711,1
其他综合收益合计
                           53         73                                         10     0.63 88.63
58、专项储备
无。
59、盈余公积
                                                                                           单位: 元
       项目               期初余额            本期增加              本期减少           期末余额
法定盈余公积             31,563,109.20                                                31,563,109.20
合计                     31,563,109.20                                                31,563,109.20
60、未分配利润
                                                                                           单位: 元
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                                 广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                 项目                                     本期                              上期
调整前上期末未分配利润                                     -281,553,284.18                   -324,211,867.11
调整后期初未分配利润                                       -281,553,284.18                   -324,211,867.11
加:本期归属于母公司所有者的净利润                           19,520,905.53                       42,658,582.93
期末未分配利润                                             -262,032,378.65                   -281,553,284.18
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                                        单位: 元
                                  本期发生额                                        上期发生额
       项目
                          收入                    成本                  收入                     成本
主营业务              2,396,916,272.19 2,286,399,716.78 11,153,575,061.39                  11,114,065,832.88
其他业务                 3,038,488.54           1,903,150.10             480,003.28                 640,916.16
合计                  2,399,954,760.73 2,288,302,866.88 11,154,055,064.67                  11,114,706,749.04
62、税金及附加
                                                                                                        单位: 元
               项目                               本期发生额                            上期发生额
城市维护建设税                                                   39,825.56                           17,009.34
教育费附加                                                       17,068.09                           15,343.91
资源税                                                      9,377,128.97                          2,131,862.11
车船使用税                                                       2,460.00
印花税                                                        335,980.60
地方教育附加                                                     11,378.73                           10,229.27
营业税                                                                                              124,232.31
开采增值税                                                  7,129,247.25                          1,692,761.97
销售增值税                                                    951,100.69                             90,783.84
干部培训基金                                                  383,723.17
项目管理基金                                                1,098,242.17
地方发展基金                                                3,843,847.59
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                      广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
环境管理基金                                     1,080,341.90
环保基金                                            66,159.17
合计                                           24,336,503.89                    4,082,222.75
63、销售费用
                                                                                      单位: 元
               项目                    本期发生额                        上期发生额
人力成本                                         1,615,681.48                   6,849,293.15
办公费                                           1,015,601.72                   2,297,746.32
业务拓展费                                          17,874.62                   1,776,154.38
物流费用                                         2,993,731.67                   9,231,964.40
折旧与摊销                                                                            45,272.54
其他                                               192,960.60                         2,032.73
合计                                             5,835,850.09                  20,202,463.52
64、管理费用
                                                                                      单位: 元
               项目                    本期发生额                        上期发生额
人力成本                                       26,787,026.25                   48,369,671.14
办公费                                         16,105,786.01                   29,862,853.27
业务拓展费                                       3,026,779.51                   4,199,553.79
税费                                                 8,406.74                  14,640,912.54
咨询顾问费                                       9,768,115.91                  20,406,671.16
津贴                                               296,303.83                     759,675.87
折旧与摊销                                     13,551,046.63                   16,806,347.00
其他                                               269,027.04                   2,186,266.96
合计                                           69,812,491.92                  137,231,951.73
65、财务费用
                                                                                      单位: 元
               项目                    本期发生额                        上期发生额
利息支出                                         1,321,929.31                 146,460,077.17
减:利息收入                                   16,275,594.29                  115,457,843.93
汇兑损失                                       -6,561,001.65                  220,502,690.93
187
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
手续费及其他                                           1,527,537.47                    29,476,308.80
合计                                                 -19,987,129.16                   280,981,232.97
66、资产减值损失
                                                                                              单位: 元
               项目                          本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                         -3,477,173.67                      4,157,064.23
二、存货跌价损失                                       2,069,499.17                    22,711,760.04
合计                                                 -1,407,674.50                     26,868,824.27
67、公允价值变动收益
                                                                                              单位: 元
             产生公允价值变动收益的来源                      本期发生额             上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产                  11,785,560.50         -24,964,788.62
      其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益                  11,785,560.50         -24,964,788.62
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债                  -1,231,175.59           2,490,719.24
合计                                                            10,554,384.91         -22,474,069.38
68、投资收益
                                                                                              单位: 元
                  项目                          本期发生额                       上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益                                                        405,215,707.95
处置以公允价值计量且其变动计入当
                                                       -33,201,900.35                  79,422,683.41
期损益的金融资产取得的投资收益
其他                                                          8,850.14                  1,678,639.41
合计                                                   -33,193,050.21                 486,317,030.77
69、营业外收入
                                                                                              单位: 元
                                                                              计入当期非经常性损益的
           项目                本期发生额                 上期发生额
                                                                                      金额
非流动资产处置利得合计                    2,786.58                 1,105.26                   2,786.58
其中:固定资产处置利得                    2,786.58                 1,105.26                   2,786.58
188
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
政府补助                               120,707.18              9,225,682.18           120,707.18
罚没违约收入                             4,113.63              3,113,625.92                4,113.63
其他                                   584,219.57              1,716,240.49           584,219.57
合计                                   711,826.96            14,056,653.85            711,826.96
计入当期损益的政府补助:
                                                                                           单位: 元
                                                        补贴是否 是否 本期            与资产相
                                发放                                       上期发生金
       补助项目    发放主体               性质类型      影响当年 特殊 发生            关/与收
                                原因                                           额
                                                          盈亏   补贴 金额            益相关
                                     因研究开发、技
精炼技术改造扩建 广州市财政                                                   1,266,666. 与资产相
                                补助 术更新及改造等 是             否
项目专项资金     局南沙分局                                                           72 关
                                     获得的补助
                 广州市财政          因研究开发、技
烟气在线系统更新                                                                           与资产相
                 局国库支付     补助 术更新及改造等 是             否          94,400.04
项目专项补助资金                                                                           关
                 分局                获得的补助
                                     因研究开发、技
南沙区科技计划项 广州南沙开                                                                与收益相
                                补助 术更新及改造等 是             否         500,000.00
目经费           发区财政局                                                                关
                                     获得的补助
                                     因从事国家鼓励
                                     和扶持特定行
南沙区招用工社保 广州南沙开          业、产业而获得                                        与收益相
                                奖励                是             否          17,886.42
补贴             发区财政局          的补助(按国家                                        关
                                     级政策规定依法
                                     取得)
                                     因从事国家鼓励
                                     和扶持特定行
促进进口专项资金
                 广州南沙开          业、产业而获得                           3,000,000. 与收益相
鼓励重要物资进口                补助                是             否
                 发区财政局          的补助(按国家                                   00 关
贴息
                                     级政策规定依法
                                     取得)
                                     因符合地方政府
                 广州市财政
广州市民营企业奖                     招商引资等地方                                        与收益相
                 局国库支付     奖励                是             否         600,000.00
励专项资金                           性扶持政策而获                                        关
                 分局
                                     得的补助
                                     因符合地方政府
工业稳增长奖励资 广州南沙开          招商引资等地方                                        与收益相
                                奖励                是             否         264,000.00
金               发区财政局          性扶持政策而获                                        关
                                     得的补助
南沙区工业企业节 广州南沙开            因符合地方政府                                      与收益相
                                补助                  是           否         497,729.00
水降耗补贴       发区财政局            招商引资等地方                                      关
189
                               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          性扶持政策而获
                                          得的补助
                                         因研究开发、技
                      广州南沙开                                                        2,985,000. 与收益相
研发补助                            补助 术更新及改造等 是             否
                      发区财政局                                                                00 关
                                         获得的补助
                                         因从事国家鼓励
                      广州市南沙         和扶持特定行
                      区社会保险         业、产业而获得                        120,7                与收益相
失业稳岗补贴                        补助                是             否
                      基金管理中         的补助(按国家                        07.18                关
                      心                 级政策规定依法
                                         取得)
                                                                               120,7 9,225,682.
合计                      --         --          --             --       --                            --
                                                                               07.18         18
70、营业外支出
                                                                                                    单位: 元
           项目                    本期发生额             上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计                    13,297.01               5,702.00                          13,297.01
其中:固定资产处置损失                    13,297.01               5,702.00                          13,297.01
对外捐赠                                   6,219.36             16,000.00                           6,219.36
滞纳金                                     2,359.89             63,729.00                           2,359.89
其他                                            8.94            15,686.09                               8.94
合计                                      21,885.20            101,117.09                           21,885.20
71、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                    单位: 元
               项目                             本期发生额                             上期发生额
当期所得税费用                                              985,574.23                           410,478.42
递延所得税费用                                          -3,436,087.67                         4,015,028.52
合计                                                    -2,450,513.44                         4,425,506.94
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                    单位: 元
                           项目                                                本期发生额
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                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
利润总额                                                                            11,113,128.07
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                      2,778,282.02
子公司适用不同税率的影响                                                              -578,652.38
调整以前期间所得税的影响                                                              -100,899.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                       104,295.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                      -9,745,754.66
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵
                                                                                     5,589,420.81
扣亏损的影响
境外公司未分配利润递延所得税影响                                                    -2,637,635.83
前期内部交易未实现利润本期转回                                                             -5,442.38
评估增值资产摊销                                                                     2,145,872.77
所得税费用                                                                          -2,450,513.44
72、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释 57。
73、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位: 元
                 项目                             本期发生额                    上期发生额
往来款及其他                                              104,671,574.40
利息收入                                                    7,972,860.82           132,764,273.60
政府补贴                                                       120,707.18            7,864,615.42
银行承兑汇票、信用证及保函保证金                          337,754,740.15
转出期货保证金                                                 903,177.86          215,687,030.91
合计                                                      451,423,060.41           356,315,919.93
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                           单位: 元
                 项目                          本期发生额                     上期发生额
营业费用及管理费用                                  38,649,099.14                   65,265,977.66
往来款及其他                                                                        33,564,655.40
购买理财产品                                       255,000,000.00                  181,880,000.00
银行承兑汇票、信用证及保函保证金                                                   468,059,987.55
191
                                 广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
合计                                                     293,649,099.14                  748,770,620.61
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位: 元
               项目                               本期发生额                        上期发生额
收到的取得子公司的现金净额                                                                40,170,559.24
国债逆回购资金转出                                                                        47,220,000.00
合计                                                                                      87,390,559.24
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                                 单位: 元
               项目                               本期发生额                        上期发生额
国债逆回购投资款                                            6,999,000.00
合计                                                        6,999,000.00
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位: 元
               项目                               本期发生额                        上期发生额
收回质押定期存款                                                                       2,471,389,352.33
合计                                                                                   2,471,389,352.33
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                 单位: 元
               项目                               本期发生额                        上期发生额
购买外汇期权款及外汇期权损失                                                              48,964,905.80
回购限制性股票支付现金                                                                    51,672,000.00
股票发行费用                                                6,000,000.00
合计                                                        6,000,000.00                 100,636,905.80
74、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                                 单位: 元
                      补充资料                                 本期金额                 上期金额
192
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
1.将净利润调节为经营活动现金流量:                          --                        --
净利润                                                      13,563,641.51              43,354,611.60
加:资产减值准备                                           -17,786,663.20              26,868,824.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                            35,747,216.11              90,306,040.92
折旧
无形资产摊销                                                  8,868,715.60              4,418,334.52
长期待摊费用摊销                                              1,368,522.28              1,333,660.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                                  10,510.43                 4,596.74
(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                     -10,554,384.91              22,474,069.38
财务费用(收益以“-”号填列)                             -11,646,407.21             473,754,946.04
投资损失(收益以“-”号填列)                              33,193,050.21            -486,317,030.77
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                       -798,451.84               -119,335.98
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                    -2,637,635.83               4,134,364.50
存货的减少(增加以“-”号填列)                            81,615,128.31             571,803,693.50
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 572,609,810.95            -514,615,522.90
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                -584,530,660.06            -600,156,708.75
经营活动产生的现金流量净额                                 119,022,392.35            -362,755,456.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                      --                        --
3.现金及现金等价物净变动情况:                              --                        --
现金的期末余额                                             349,087,088.49             541,555,588.17
减:现金的期初余额                                         541,555,588.17             718,010,807.04
现金及现金等价物净增加额                                  -192,468,499.68            -176,455,218.87
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
无。
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                            单位: 元
                                                                              金额
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                    374,176,869.79
其中:                                                                         --
广州植之元油脂实业有限公司                                                            367,694,592.63
广州东凌粮油销售有限公司                                                                6,482,277.16
193
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
处置子公司收到的现金净额                                                            374,176,869.79
(4)现金和现金等价物的构成
                                                                                           单位: 元
                    项目                        期末余额                       期初余额
一、现金                                           349,087,088.49                   541,555,588.17
其中:库存现金                                          785,642.11                        683,178.71
       可随时用于支付的银行存款                    348,300,562.77                   540,872,409.46
       可随时用于支付的其他货币资金                          883.61
三、期末现金及现金等价物余额                       349,087,088.49                   541,555,588.17
75、所有者权益变动表项目注释
无。
76、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                           单位: 元
                项目                         期末账面价值                      受限原因
货币资金                                            16,919,362.57 保证金
合计                                                16,919,362.57                 --
77、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                           单位: 元
           项目                期末外币余额                 折算汇率          期末折算人民币余额
货币资金                            --                         --                   155,670,198.80
其中:美元                         22,198,445.61 6.9370                             153,990,589.38
       港币                         1,376,177.79 0.8945                                 1,231,027.05
其中:基普                        529,284,543.69 0.0008                                   448,582.37
应收账款                            --                         --                      23,554,156.76
其中:美元                          3,395,438.48 6.9370                                23,554,156.76
其他应收款                                                                                371,951.69
其中:美元                               18,235.75 6.9370                                 126,501.40
             基普                 289,608,000.00 0.0008                                   245,450.29
194
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
应付账款                                                                            34,474,411.63
其中:美元                          4,969,642.73 6.9370                             34,474,411.63
其他应付款                                                                           2,059,218.28
其中:美元                            296,845.65 6.9370                              2,059,218.28
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
           名   称        主要经 记账本           主要财务报表项目                折算率
                            营地   位币
元通船运(香港)有限公司    香港     美元    资产、负债项目                         6.9370
                                           股东权益(除未分配利润)项目 交易发生日的即期汇率
                                           利润表、现金流量表项目             月度加权平均汇率
智联谷物(香港)有限公司 香港      美元    资产、负债项目                         6.9370
                                           股东权益(除未分配利润)项目 交易发生日的即期汇率
                                           利润表、现金流量表项目             月度加权平均汇率
Translink Grains Inc(友联 美国     美元    资产、负债项目                         6.9370
谷物有限公司)                              股东权益(除未分配利润)项目 交易发生日的即期汇率
                                           利润表、现金流量表项目             月度加权平均汇率
中农矿产投资有限公司(香 香港     人民币                不适用                    不适用
港)
中农钾肥有限公司          老挝    人民币                不适用                    不适用
78、套期
无。
79、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
无。
195
                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)合并成本及商誉
无。
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
(6)其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
(1)本期发生的同一控制下企业合并
无。
(2)合并成本
无。
(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值
无。
3、反向购买
无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
196
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、其他原因的合并范围变动
新设子公司
      云南中农钾盐开发有限公司于2016年3月16日由中农国际钾盐开发有限公司投资设立,认缴注册资本
100万元,截止2016年12月31日,实缴注册资本为1万元。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                              主要经                                              持股比例
          子公司名称                    注册地           业务性质                                  取得方式
                              营地                                              直接      间接
元通船运(香港)有限公司       香港      香港      物流业务                                 60.00% 设立
智联谷物(香港)有限公司     香港      香港      谷物等粮油原材料的贸易 100.00%                    设立
上海汇华农产品有限公司       上海      上海      农产品贸易                    51.50%              设立
上海汇华贸易有限公司         上海      上海      农产品贸易                               51.50% 设立
Translink Grains Inc         芝加哥    芝加哥    农产品贸易                               51.00% 设立
江苏东凌物流有限公司         启东      启东      物流业务                      100.00%             设立
江苏东凌港务有限公司         启东      启东      物流业务                                100.00% 设立
广州东凌贸易有限公司         广州      广州      农产品贸易                    100.00%             设立
                                                 投资管理;资产管理;投
北京东凌新技术投资有限公司 北京        北京                             100.00%                    设立
                                                 资咨询;企业管理咨询。
                                                 地质及矿产资源勘查;投                            非同一控
中农国际钾盐开发有限公司     北京      北京                             100.00%
                                                 资                                                制下合并
                                                                                                   非同一控
中农矿产投资有限公司(香港)香港       香港      投资                                    100.00%
                                                                                                   制下合并
                                                 钾盐技术的研究及推广;
云南中农钾盐开发有限公司     昆明      昆明                                              100.00% 设立
                                                 国内贸易、物资供销
                                                                                                   非同一控
中农钾肥有限公司             老挝      老挝      矿产和开采工业                           90.00%
                                                                                                   制下合并
197
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(2)重要的非全资子公司
                                                                                            单位: 元
                          少数股东持     本期归属于少数 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益
       子公司名称
                            股比例         股东的损益         派的股利             余额
元通船运(香港)有限公司          40.00%    -8,296,017.48                       0.00     13,228,697.89
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                            单位: 元
                       期末余额                                  期初余额
子公司
       流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
         产   资产     计     债     负债   计     产     资产   计     债   负债     计
元通船
       163,84        164,25 131,01             131,01 176,85        177,43 126,80             126,80
运(香         403,81                                         582,71
       9,324.        3,135. 4,748.             4,748. 6,133.        8,845. 4,248.             4,248.
港)有           0.54                                           1.77
           83            37     15                 15     70            47     03
限公司
                                                                                            单位: 元
                           本期发生额                                     上期发生额
 子公司名
                                  综合收益    经营活动                           综合收益   经营活动
   称       营业收入   净利润                             营业收入     净利润
                                    总额      现金流量                             总额     现金流量
元通船运
            1,384,214 -20,740,0 -17,396,2 -30,937,0 2,393,688 -1,120,43 2,126,907 -14,876,5
(香港)有
              ,576.93     43.69     10.22     96.80   ,093.38      3.22       .03     63.94
限公司
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无。
198
                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
无。
(2)重要合营企业的主要财务信息
无。
(3)重要联营企业的主要财务信息
无。
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无。
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
无。
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
6、其他
无。
199
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
      公司的主要金融工具包括以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、应收票据、应收账款、以
公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债、应付票据、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见
本附注五相关项目。
      公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险
管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司内控部门设计
和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过各职能部门递交的月度报告来审查已
执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程
序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
      本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
      (一) 信用风险
      信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。
      为规避外汇风险,公司需要与银行开展外汇交易,公司面临的信用风险为存款质押银行可能倒闭的风
险,若倒闭,则在银行的质押存款可能很难全额收回。为此,公司只选择与中国工商银行等大型银行合作
开展本外汇交易业务,可以有效避免上述风险。
      为规避价格风险,公司按照国际通行做法,需要采用衍生品交易以规避原材料及产成品价格波动风险。
公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所交易,市场透明度大,成
交非常活跃,成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。
      (二) 市场风险
      金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
      (1)外汇风险
      外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司主要的
原材料大豆目前几乎全部系从国外进口,为此需用人民币购买美元对外付汇,在目前人民币对美元汇率具
有双向波动性的背景下,公司主要通过开展外汇交易规避风险。外汇交易内容为:外汇远期汇率(DF)、
汇率期权,期权组合、结构性远期和掉期等产品。公司将外汇衍生金融交易与经营相匹配,最大程度规避
汇率波动带来的风险。公司外汇衍生金融交易业务只限于本公司及其控股下属公司(包括但不限于元通船
200
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
运(香港)有限公司、智联谷物(香港)有限公司、上海汇华农产品有限公司以及广州东凌贸易有限公司等)
作为主体进行操作,且全部外汇衍生金融交易为双边锁定,保证收益。
      (2)利率风险
      利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。按照中国人
民银行规定,贷款期限在一年以内(含一年),按合同利率计息,遇法定利率调整时,合同利率不变;期
限在一年以上,利率一年一定,遇法定利率调整时,则在下一个利率确定日按中国人民银行调整后的利率
执行。因此,在市场处于加息通道时,本公司面临的利率风险主要来源于长期借款成本将随着央行加息而
上升;在市场处于降息通道时,本公司面临的利率风险主要在于短期借款(一年及一年以内)以及未到利
率确定日的长期借款的成本不随央行降息而下降。在目前美元处于加息周期、人民币处于降息周期的情况
下,公司目前的政策是尽可能争取美元借款利率固定化,人民币借款利率浮动,并可能运用利率互换以实
现预期的利率结构。尽管该政策不能使公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险,也不能完全消
除与利息支付波动相关的现金流量风险,但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡 。
      (3)其他价格风险
      谷物贸易品主要从美洲地区及亚洲各国进口,其采购、运输、加工、销售周期较长,价格波动较大,
按照国际通行做法,需要采用衍生品交易以规避原材料及产成品价格波动风险。公司衍生品交易品种主要
为谷物以及远期运费的期货、期权合约。合约期限为不超过12个月。
      公司设立衍生品交易决策委员会,负责公司衍生品交易决策及日常管理。衍生品交易决策委员会任命
专职的风险管理员,负责日常的衍生品交易实时监控及风险评估。公司安排专业人员密切关注市场波动情
况,针对可能存在的各项风险,及时评估分析及汇报,由衍生品交易决策委员会做出包括止损限额在内的
所有风险管理决策。
      公司衍生品交易品种主要在场内的芝加哥商品期货交易所和大连商品期货交易所交易,市场透明度
大,成交非常活跃,成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。
      公司远期运费合约是通过场外交易,市场参与者主要包括船务公司、交易商、国际投资者等,市场成
交活跃,成交价格及每天结算单价也能充分反映出远期运费的预期价值。
      (三) 流动性风险
      流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本
公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门
通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理
预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
201
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                            单位: 元
                                                              期末公允价值
                项目               第一层次公允价     第二层次公允价      第三层次公允价
                                                                                             合计
                                       值计量             值计量              值计量
一、持续的公允价值计量                    --                  --                --            --
(一)以公允价值计量且变动计入
                                         176,500.00                                        176,500.00
当期损益的金融资产
1.交易性金融资产                         176,500.00                                        176,500.00
(3)衍生金融资产                        176,500.00                                        176,500.00
持续以公允价值计量的资产总额             176,500.00                                        176,500.00
(五)交易性金融负债                      21,900.00                                         21,900.00
         衍生金融负债                     21,900.00                                         21,900.00
持续以公允价值计量的负债总额              21,900.00                                         21,900.00
二、非持续的公允价值计量                  --                  --                --            --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
       第一层次是企业在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的,以该报价为依据确定公允价
值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
无。
202
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                                 母公司对 母公司对本
                   注册
      母公司名称                         业务性质                     注册资本   本企业的 企业的表决
                   地
                                                                                 持股比例   权比例
                          企业自有资金投资;家用制冷电器具制造;
                          制冷、空调设备制造;气体压缩机械制造;
                          液压和气压动力机械及元件制造;摩托车零
广州东凌实业投
               广州       部件及配件制造;货物进出口(专营专控商 22175 万元         21.66%     21.66%
资集团有限公司
                          品除外);技术进出口;房地产开发经营;物
                          业管理;商品批发贸易(许可审批类商品除
                          外);商品零售贸易(许可审批类商品除外)
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司持股变化详见本财务报告“三、1、公司历史沿革”说明。
本企业最终控制方是赖宁昌。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
无。
4、其他关联方情况
                   其他关联方名称                                 其他关联方与本企业关系
203
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
东凌控股有限公司                                   受同一实际控制人控制
广州东凌机械工业有限公司                           受同一母公司控制
广州动源压缩机有限公司                             受同一母公司控制
东凌置业(香港)有限公司                           受同一母公司控制
广州东凌第一销售有限公司                           受同一母公司控制
广州植之元油脂实业有限公司                         受同一母公司控制
广州东凌粮油销售有限公司                           受同一母公司控制
广州东凌特种油脂有限公司                           受同一母公司控制
东凌粮油(香港)有限公司                           受同一母公司控制
广州植之元控股有限公司                             受同一母公司控制
广州随众信息技术有限公司                           受同一实际控制人控制
广州康诚健康投资管理有限公司                       受同一母公司控制
中国农业生产资料集团公司                           对本公司施加重大影响之企业
中农矿产资源勘探有限公司                           对本公司施加重大影响之企业所控制的公司
老挝嘉西钾盐开发一人有限公司                       对本公司施加重大影响之企业所控制的公司
云南中农矿产有限责任公司                           对本公司施加重大影响之企业所控制的公司
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                             单位: 元
                             关联交易                         获批的交易 是否超过交易
         关联方                            本期发生额                                     上期发生额
                               内容                               额度       额度
云南中农矿产有限责任公司 采购物资             13,581,745.38              否              2,413,054.77
广州随众信息技术有限公司 采购软件                                        否              5,339,042.74
中国农业生产资料集团公司 采购产品              2,268,179.46              否
广州东凌粮油销售有限公司 采购产品                 42,981.42              否
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                             单位: 元
             关联方                      关联交易内容              本期发生额           上期发生额
广州东凌机械工业有限公司           销售产品                                                 25,989.38
东凌粮油(香港)有限公司           销售产品                           5,217,590.42
广州植之元油脂实业有限公司         销售产品                           2,355,341.70
广州植之元油脂实业有限公司         代理采购                             474,737.41
204
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
东凌粮油(香港)有限公司           航运服务                         73,165,676.52
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:
1.由于广州植之元油脂实业有限公司、广州东凌粮油销售有限公司、广州东凌特种油脂有限公司及东凌粮
油(香港)有限公司合并期间为2015年1月1日至2015年12月31日,2015年12月31日后不再纳入合并报表范
围,上年同期的关联交易已在合并报表范围内进行抵消。
2.由于中农国际钾盐开发有限公司于2015年9月30日开始纳入合并报表范围,因此上年同期与云南中农矿
产有限责任公司的关联交易于2015年9月30日开始包括在上年同期合并报表范围内。
3.公司控股孙公司元通船运向东凌粮油(香港)有限公司提供船运劳务发生的交易金额73,165,676.52元
为执行2015年底出售大豆业务相关资产前已签定但未执行完毕的合同金额,不存在2016年新增的关联交
易。
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
(3)关联租赁情况
本公司作为出租方:
                                                                                           单位: 元
          承租方名称                  租赁资产种类       本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广州康诚健康投资管理有限公司     房屋建筑物                                                6,072.00
本公司作为承租方:
                                                                                           单位: 元
          出租方名称                  租赁资产种类         本期确认的租赁费       上期确认的租赁费
中国农业生产资料集团公司         房屋建筑物                          533,013.56          273,405.60
东凌控股有限公司                 房屋建筑物                          481,387.59
广州植之元油脂实业有限公司       车辆                                107,692.32
关联租赁情况说明:
由于中农国际钾盐开发有限公司于2015年9月30日开始纳入合并报表范围,因此上年同期与中国农业生产
资料集团公司的关联租赁于2015年9月30日开始包括在上年同期合并报表范围内。
(4)关联担保情况
无。
205
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(5)关联方资金拆借
无。
(6)关联方资产转让、债务重组情况
无。
(7)关键管理人员报酬
                                                                                                  单位: 元
                 项目                         本期发生额                            上期发生额
关键管理人员薪酬                                        4,534,000.00                          7,088,200.00
(8)其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
                                                                                                   单位:元
                                                           期末余额                     期初余额
      项目名称               关联方
                                                     账面余额      坏账准备        账面余额       坏账准备
预付账款           广州植之元油脂实业有限公司                                    139,819,046.17
应收票据           广州植之元油脂实业有限公司                                     87,106,870.68
其他应收款         广州植之元控股有限公司                                        360,430,433.12
其他应收款         东凌控股有限公司                   104,566.00      5,228.30
(2)应付项目
                                                                                                  单位: 元
      项目名称                关联方                       期末账面余额                期初账面余额
应付账款          东凌粮油(香港)有限公司                                                 99,050,000.00
应付账款          中国农业生产资料集团公司                                                133,270,020.81
应付账款          云南中农矿产有限责任公司                      13,581,745.38              21,973,391.61
预收账款          广州植之元油脂实业有限公司                                               52,705,341.80
预收账款          东凌粮油(香港)有限公司                                                 40,913,175.44
其他应付款        老挝嘉西钾盐开发一人有限公司                   1,440,982.43                 1,608,621.54
206
                                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他应付款          中农矿产资源勘探有限公司                          603,519.00              564,943.20
7、关联方承诺
      截至2016年12月31日止,广州东凌国际投资股份有限公司为关联方广州植之元油脂实业有限公司借
  款提供保证担保累计余额为56,653,384.70元。具体情况如下:
          贷   款     银   行              担保金额       年利率 借款开始日 借款到期日 关联方担保方式
中国工商银行股份有限公司增城支行 14,500,000.00 5.15%              2012-6-27 2018-2-23      连带责任担保
中国进出口银行广东省分行                 5,926,852.44 5.15%       2012-6-25 2018-2-23      连带责任担保
中国进出口银行广东省分行                 8,090,078.52 5.15%       2012-7-26 2018-2-23      连带责任担保
中国进出口银行广东省分行                 4,429,269.24 5.15%       2012-11-5 2018-2-23      连带责任担保
中国进出口银行广东省分行                 8,702,824.05 5.15% 2012-12-20 2018-2-23           连带责任担保
中国进出口银行广东省分行                15,004,360.45 5.15%        2013-2-7    2018-2-23   连带责任保证
合        计                            56,653,384.70
  注:上述担保金额为植之元实业作为公司全资子公司时所发生,2015年第四季度公司完成大豆加工相关
  业务的资产剥离,向控股股东广州东凌实业投资集团有限公司全资子公司广州植之元控股有限公司转让
  广州植之元油脂实业有限公司、广州东凌粮油销售有限公司100%股权后,公司对植之元实业的上述担保
  形成为控股股东控制的公司提供关联担保的情形。
       为避免上述担保事项对公司利益造成影响,控股股东广州东凌实业投资集团有限公司已出具了《关
  于重大资产出售后提供反担保的承诺函》,对东凌国际向植之元实业的担保提供等额度的反担保。
8、其他
无。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
207
                          广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至报告日,公司不存在应披露的重要承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
截至报告日,公司不存在应披露的或有事项。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
重大诉讼
    广州东凌国际投资股份有限公司就中国农业生产资料集团公司等十方在公司非公开发行股份购买中
农国际钾盐开发有限公司 100%股权的重大资产重组中的纠纷事项,向北京市高级人民法院提起诉讼并申请
财产保全。目前,公司已收到北京高院下达的《受理案件通知书》[(2017)京民初 16 号],北京高院已
就公司与中农集团等 10 家被告关于公司重大资产重组纠纷事项进行立案。截至报告日,上述诉讼尚未开
庭审理。
2、利润分配情况
无。
208
                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
无。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
无。
(2)未来适用法
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
(1)非货币性资产交换
无。
(2)其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
209
                                广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
       公司按照主营业务行业类别划分经营分部,各报告分部的情况如下:
                   业务类别                                           报告分部
                   谷物贸易                                          报告分部1
                   海运服务                                          报告分部2
                     钾肥                                            报告分部3
报告分部的会计政策见第十一节、五、其他重要的会计政策和会计估计。
(2)报告分部的财务信息
                                                                                               单位: 元
      项目    分        部1       分         部2       分         部3      分部间抵销        合计
资产总额      593,703,686.96       164,253,135.37 4,412,907,827.24                      5,170,864,649.57
负债总额       30,184,781.19       131,014,748.15       340,958,396.46                   502,157,925.80
主营营业收                                                                 -4,926,792.0
           807,705,086.01 1,384,214,576.93              209,923,401.28                  2,396,916,272.19
入
主营营业成                                                                 -4,926,792.0
           786,051,535.59 1,371,361,172.15              133,913,801.07                  2,286,399,716.78
本
利润总额           849,860.90      -20,740,043.69        31,003,310.86                    11,113,128.07
(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
无。
(4)其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
1、控股股东及其一致行动人放弃认购公司重大资产重组配套资金的违约金追偿进展
      公司于 2015 年 7 月 20 日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准广州东凌粮油股份有限公司
210
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
向中国农业生产资料集团公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]1632 号)(以
下简称“《批复》”),核准公司向中国农业生产资料集团公司等 10 家交易对方(以下简称“交易对方”)
合计发行 353,448,272 股股份购买相关资产并且向广州东凌实业投资集团有限公司(以下简称“东凌实
业”)、赖宁昌以及李朝波非公开发行合计 117,775,632 股股票募集配套资金。
      2016 年 6 月 30 日及 2016 年 7 月 6 日公司分别收到东凌实业、赖宁昌以及李朝波的《告知函》,获悉
东凌实业、赖宁昌及李朝波决定在《批复》的有效期间内不认购公司重大资产重组配套资金。
      公司期后分别向配套资金认购方东凌实业、赖宁昌、李朝波发出了《告知函》,告知上述配套资金认
购方,根据《股份认购协议》的约定,若认购方未按照协议约定履行如期足额交付认购款项的义务,已构
成违约,并敦促上述配套资金认购方向公司支付违约金合共 12,295.776 万元。
      截止报告发出日,公司仍没有收到上述配套资金认购方支付的违约金。目前公司仍积极与相关方沟通
协商,若协商不能达成一致,公司将采取必要措施追究相关责任方的法律责任。
      鉴于上述违约金是否能收到及收到的金额均存在较大不确定性,因此公司报告期内不对该笔违约金收
入进行确认,待实际收到时按照收到的款项计入当期损益。
2、中农钾肥有限公司 100 万吨/年钾盐开采加工项目建设情况
      中农钾肥有限公司老挝 100 万吨/年钾肥建设项目原计划分两期完成,总建设工期共计 29 个月,其
中一期南区 50 万吨/年产能扩建项目于 2015 年 1 月开工建设,2016 年 12 月建成达产,二期北区 50 万吨
/年产能新建项目于 2015 年 7 月开工建设,2017 年 5 月建成达产。
      自资产收购后,公司因担保不足无法获得金融机构贷款,而东凌实业、赖宁昌及李朝波也先后放弃认
购公司配套募集资金,再加上公司与中农集团无法就资金问题达成一致意见,使到该项目因缺乏资金一直
无法正常推进。
      另外,公司于 2016 年聘请化工部长沙设计研究院出具了《中农钾肥有限公司老挝甘蒙东泰矿区 100
万吨/年钾盐开采加工项目可行性研究报告的评估报告》,报告指出原工程技术方案和设计方法存在缺陷。
但该报告内容并未得到中农集团等原中农国际股东认可。
      综上,由于该项工程在资金投入、技术方案、设计方法等问题仍没有得到解决,该工程项目基本处于
停滞状态。公司未来会继续与各金融机构以及中农集团协商解决中农钾肥建设资金问题。同时,公司也将
再进一步深入研究分析,对该工程进行全面系统的施工设计并提出具设计方案,从而继续推进工程建设工
211
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
作。但未来该工程建设仍存在较大不确定性,将可能会影响未来东凌国际的经营情况。
3、中农国际钾盐开发有限公司 2017 年业绩承诺预计无法完成的情况
      根据中农国际钾盐开发有限公司(以下简称“中农国际”)收购项目中中农集团等交易对方在《盈利
预测补偿协议》中做出的业绩承诺,中农国际 2015 年度、2016 年度及 2017 年度实现的净利润数额(扣除
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润)分别不低于人民币 1,150.00 万元、1,900.00 万元、
45,150.00 万元。
       2017 年度业绩承诺的基础是中农钾肥老挝 100 万吨/年建设项目的建成及达产。鉴于目前老挝 100 万
吨/年钾肥建设项目基本处于停滞状态,中农国际 2017 年净利润(扣除非经常性损益后归属于母公司所有
者的净利润)不低于 45,150.00 万元的业绩承诺预计无法完成,中农集团等交易对方面临无法完成业绩承
诺的风险。公司已发函至中农集团等十家交易对方,要求交易对方针对业绩承诺存在无法完成的风险以书
面形式向公司提出解决方案。截止报告日,交易对方均未就业绩承诺无法完成的风险提出明确解决方案。
       根据《盈利预测补偿协议》,若发生业绩补偿的情况,交易对方以股份方式向公司进行补偿。但由于
目前部分交易对方对公司持有的股票进行了质押,若其不能在业绩承诺补偿实施前解除质押,公司可能面
临无法获得业绩补偿的风险。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
无。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3)本期实际核销的应收账款情况
无。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
无。
212
                             广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                    单位: 元
                                   期末余额                                     期初余额
                       账面余额       坏账准备                账面余额            坏账准备
       类别                                          账面价
                                              计提比                                                账面价值
                     金额   比例     金额              值   金额 比例           金额   计提比例
                                                例
单项金额重大并                                               360,4
                                                                                                    360,430,
单独计提坏账准                                               30,43 88.20%
                                                                                                      433.12
备的其他应收款                                                3.12
按信用风险特征       60,568                          60,559 48,19
                            100.00 9,133.                                52,635.                    48,145,3
组合计提坏账准       ,185.8                    0.02% ,052.7 8,010 11.80%                    0.11%
                                 %     12                                     09                       75.28
备的其他应收款            2                               0   .37
                     60,568                          60,559 408,6
                            100.00 9,133.                         100.00 52,635.                    408,575,
合计                 ,185.8                    0.02% ,052.7 28,44                           0.01%
                                 %     12                              %      09                      808.40
                          2                               0 3.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位: 元
                                                             期末余额
              账龄
                                   其他应收款                坏账准备                      计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                180,340.43                   9,017.02                          5.00%
1 年以内小计                            180,340.43                   9,017.02                          5.00%
1至2年                                      1,161.00                    116.10                        10.00%
合计                                    181,501.43                   9,133.12                          5.00%
确定该组合依据的说明:
除单项金额超过50万的其他应收款外的单项金额不重大应收款项,以及经单独测试未减值的单项金额重大
213
                           广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
的应收款项。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 43,501.97 元。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
无。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                             单位: 元
               款项性质                     期末账面余额                      期初账面余额
内部往来                                             60,386,684.39                   47,145,308.60
押金                                                     153,805.22                       994,627.00
其他                                                      27,696.21                        58,074.77
应收股权处置款                                                                      360,430,433.12
合计                                                 60,568,185.82                  408,628,443.49
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                             单位: 元
                                                                       占其他应收款期末 坏账准备期
           单位名称           款项的性质     期末余额         账龄
                                                                       余额合计数的比例   末余额
广州东凌贸易有限公司          内部往来     37,963,822.18 1 年以内                62.68%
智联谷物(香港)有限公司      内部往来     20,241,809.42 1 年以内                33.42%
北京东凌新技术投资有限公司 内部往来         1,243,119.50 1 年以内                 2.05%
江苏东凌物流有限公司          内部往来        937,933.29 1 年以内                 1.55%
东凌控股有限公司              押金            104,566.00 1 年以内                 0.17%      5,228.30
合计                                 --    60,491,250.39       --                99.87%      5,228.30
(6)涉及政府补助的应收款项
无。
214
                               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
3、长期股权投资
                                                                                                    单位: 元
                               期末余额                                           期初余额
  项目
               账面余额        减值准备        账面价值           账面余额    减值准备        账面价值
对子公     3,756,118,759.6                                    3,736,128,75
                                           3,756,118,759.68                              3,736,128,759.68
司投资                   8                                            9.68
           3,756,118,759.6                                    3,736,128,75
合计                                       3,756,118,759.68                              3,736,128,759.68
                         8                                            9.68
(1)对子公司投资
                                                                                                    单位: 元
                                                           本期                       本期计提 减值准备
      被投资单位          期初余额          本期增加                  期末余额
                                                           减少                       减值准备 期末余额
上海汇华农产品
                          10,300,000.00                              10,300,000.00
有限公司
北京东凌新技术
                          10,850,000.00                              10,850,000.00
投资有限公司
广州东凌贸易有
                              10,000.00 19,990,000.00                20,000,000.00
限公司
江苏东凌物流有
                            500,000.00                                   500,000.00
限公司
中农国际钾盐开
                    3,689,999,959.68                              3,689,999,959.68
发有限公司
智联谷物(香港)
                          24,468,800.00                              24,468,800.00
有限公司
合计                3,736,128,759.68 19,990,000.00 0.00 3,756,118,759.68                     0.00
(2)对联营、合营企业投资
无。
215
                               广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
(3)其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
                                                                                                  单位: 元
                                      本期发生额                                  上期发生额
          项目
                               收入                 成本                   收入                 成本
主营业务                  32,104,491.91          31,998,419.84       1,519,832,425.13    1,530,321,464.26
其他业务                                                                  7,805,423.22          270,194.06
合计                      32,104,491.91          31,998,419.84       1,527,637,848.35    1,530,591,658.32
5、投资收益
                                                                                                  单位: 元
                 项目                            本期发生额                          上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益                                                            -254,564,037.60
其他                                                           8,850.14
合计                                                           8,850.14                   -254,564,037.60
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位: 元
                        项目                                  金额                       说明
非流动资产处置损益                                          -10,510.43 资产使用年限到期正常报废。
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按                              主要为公司收到的失业保险稳岗
                                                            120,707.18
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)                              补贴。
                                                                        公司 2015 年底出售大豆加工业务
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费              12,968,336.52 相关资产的剩余交易价款所计提
                                                                      的应收利息。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,                              主要为公司购买的国债逆回购业
                                                               8,850.14
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价                            务发生的投资收益和手续费。
216
                            广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
                                                                      主要为公司无需再支付的供应商
                                                                    货款转为营业外收入、出售废旧物
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     579,745.01
                                                                    资取得的营业外收入和代扣代缴
                                                                    个人所得税手续费返还。
减:所得税影响额                                         116,244.66
       少数股东权益影响额                                 96,721.76
合计                                                 13,454,162.00               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                  加权平均净资产                    每股收益
            报告期利润
                                      收益率     基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                 0.45%                      0.03                 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司
                                             0.14%                      0.01                 0.01
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。
217
                         广州东凌国际投资股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              第十二节备查文件目录
       (一)载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
表。
       (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
       (三)报告期内在中国证监会指定信息披露报纸公开披露过的所有公司文件正本及公告的
原稿。
                                                                 广州东凌国际投资股份有限公司
                                                                            董事长:赖宁昌
                                                                            2017年03月29日
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  附件:公告原文
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