欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年半年度报告
（补充版）
提示：本报告中粗斜字体部分即为补充内容。
2017 年 08 月
1
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人钟君艳、主管会计工作负责人李文武及会计机构负责人（会计主管人员）童
知秋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 5
第三节 公司业务概要 ........................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 30
第七节 优先股相关情况 ........................................................ 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 40
第九节 公司债相关情况 ........................................................ 41
第十节 财务报告 .............................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ........................................................ 91
3
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
欢瑞世纪、本公司、公司 指 欢瑞世纪联合股份有限公司
星美联合 指 星美联合股份有限公司
上海鑫以 指 上海鑫以实业有限公司
上海兴弘 指 上海兴弘广告有限公司
欢瑞联合 指 欢瑞联合（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）
欢瑞营销 指 欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司
天津欢瑞 指 欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）
欢瑞网络 指 欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司
北京欢瑞 指 欢瑞世纪投资（北京）有限公司
青宥仟和 指 北京青宥仟和投资顾问有限公司
深圳弘道 指 深圳弘道天瑞投资有限责任公司
欢瑞影视、标的公司、拟购买资产 指 欢瑞世纪影视传媒股份有限公司、欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司
青宥瑞禾 指 北京青宥瑞禾文化传媒中心（有限合伙）
弘道晋商 指 北京弘道晋商投资中心（有限合伙）
弘道天华 指 弘道天华（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）
浙江欢瑞 指 浙江欢瑞世纪文化艺术发展有限公司
魔力空间 指 北京魔力空间数码科技有限公司
霍尔果斯欢瑞 指 霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司
欢瑞经纪 指 北京欢瑞世纪演艺经纪有限公司
欢瑞文化 指 欢瑞世纪（北京）音乐文化有限公司
阿宝文化 指 阿宝（北京）文化传媒有限公司
云汇网络 指 云汇（天津）网络科技有限公司
欢瑞影业 指 欢瑞世纪影业有限公司
霍尔果斯网络 指 霍尔果斯欢瑞世纪网络科技有限公司
欢瑞时代 指 北京欢瑞时代影视传媒有限公司
董事会 指 欢瑞世纪联合股份有限公司董事会
股东大会 指 欢瑞世纪联合股份有限公司股东大会
元 指 人民币元
4
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 欢瑞世纪 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 欢瑞世纪联合股份有限公司
公司的中文简称（如有） 欢瑞世纪
公司的外文名称（如有） H&R CENTURY UNION CORPORATION
公司的外文名称缩写（如有） H&R
公司的法定代表人 钟君艳
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐虹 陈亚兰
联系地址 重庆市江北区北城天街 15 号富力海洋广场 6 幢 2201 室
电话 023－88639066 023－88639062
传真 023－88639061
电子信箱 hr_board@hrcentury.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 重庆市涪陵区人民东路 50 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 重庆市江北区北城天街 15 号富力海洋广场 6 幢 2201 室
公司办公地址的邮政编码
公司网址 无
公司电子信箱 hr_board@hrcentury.cn
公司电子信箱在报告期发生变化，现为 hr_board@hrcentury.cn
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
其他原因
5
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本报告期比
上年同期
本报告期 上年同期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 254,078,712.20 6,194,133.15 253,148,497.96 0.37%
归属于上市公司股东的净利润（元） -39,633,959.00 -156,776.36 47,358,669.71 -183.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-55,623,826.44 -156,776.36 36,433,775.43 -252.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -872,411,943.89 2,997,213.63 -21,090,873.84 4,036.44%
基本每股收益（元/股） -0.0404 -0.0004 0.1209 -133.42%
稀释每股收益（元/股） -0.0404 -0.0004 0.1209 -133.42%
加权平均净资产收益率 -1.48% -3.74% 4.95% -6.43%
本报告期末比
上年度末
本报告期末 上年度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 3,299,351,701.58 8,198,767.92 3,284,816,868.21 0.44%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,658,676,864.49 4,118,792.20 2,698,275,893.09 -1.47%
说明：1.追溯调整原因系公司于 2016 年 11 月完成了非公开发行股份购买欢瑞影视 100%股权的重大资产重组，该重大
资产重组为不构成业务的反向购买，公司合并财务报表的编制按照反向购买的会计原则处理。
2.调整前，公司合并财务报表中的上年同期比较信息，系上市公司 2016 年半年度报告中合并财务报表相关信息。计算
上年同期基本每股收益的股份数为公司反向购买前实际发行在外的普通股 413,876,880 股。
3.调整后，公司合并财务报表中的上年同期比较信息，系欢瑞影视对应期间的合并财务报表相关信息。计算上年同期
基本每股收益的股份数为公司购买欢瑞影视 100%股权时向其原股东发行的普通股 391,644,880 股。
4.计算本报告期基本每股收益的股份数为公司目前实际发行在外的普通股 980,980,473 股。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 132,682.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
15,871,917.81
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,732.80
6
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 15,989,867.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说
明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项
目界定为经常性损益的项目的情形。
7
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2016 年 11 月 3 日，公司《关于发行股份购买资产并募集配套资暨关联交易事项》获得中国证监会核准批复。
2016 年 11 月 11 日，标的资产过户手续全部办理完成，公司持有欢瑞影视 100%股权。本次交易完成后，欢瑞影视成为
公司的全资子公司，公司主营业务发生重大转变，成为以影视剧的制作发行、艺人经纪及其衍生业务为主的上市公司。这将
有利于重置公司的核心竞争力，对实现公司的长期可持续发展具有重要的战略意义。
公司目前业务链涵盖电视剧、电影的投资、制作和发行，艺人经纪，游戏开发等相关服务；相对于行业内其他企业形成
了较为完整的业务布局，并且各业务环节紧密结合，相互之间初步形成了整合和协同效应。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期期末较期初减少 80.16%，主要系使用闲置募集资金购买理财产品、支付电视剧拍摄制作费用以及
货币资金
支付周播剧场广告承包费用所致。
预付款项 报告期期末较期初增加 119.55%，主要系预付的周播剧场广告承包费用、联合摄制款、发行费等增加所致。
报告期期末较期初增加了 83.15%，主要系发生的文学剧本的原材料成本以及制作中的电视剧在产品成本
存货
增加导致。
其他流动资产 报告期期末较期初增加 1,153.91%，主要系使用闲置募集资金购买理财产品导致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、行业地位
欢瑞影视历年投资的电视剧《古剑奇谭》《青云志》《麻雀》《大唐荣耀》等多部剧集先后均登陆湖南卫视、江苏卫视、
北京卫视、安徽卫视等一线卫视。引领和开创了视频网站付费时代，并在影视剧的制作与发行方面占据领先地位。
2、竞争优势
（1）欢瑞影视拥有具备丰富制片管理经验的管理层和专业人才
欢瑞影视的管理团队经验丰富，公司董事长陈援，具有丰富的影视剧制片管理经验和企业管理经验。管理层其他成员钟
君艳、江新光等影视剧行业均从业多年，担任过多部知名电视剧和电影的制片人、监制、制片主任或策划等。丰富的影视剧
制片管理经验使上述人员对于行业内编剧、导演和演员的风格和特点非常熟悉，能根据影视剧题材类型和目标受众配备合适
的编剧、导演和演员等主创人员，进而提升影视剧作品的适销性。
（2）欢瑞影视凭借较强的影视剧制作能力和良好的机制，拥有良好的外部人才资源聚集能力
编剧 公司主要根据外部编剧的特长、选择适合其操作的不同题材进行长期合作，合作关系相对持续稳定。
编剧姓名 合作剧目 合作年份 编剧报酬
董哲 天下长安、江山纪 2017年
李晶凌 青云志Ⅲ、吉祥纹莲花楼 2017年 随行就市
温豪杰 昆仑 2016年
8
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
张晓芸、王宇民 宝石猎人 2016年
海飞 麻雀 2016年
韩佩贞 天乩之白蛇传说 2016年
雁邱 周瑜传 2016年
刘芳 大唐荣耀、封神之天启、琉璃美人煞 2015、2016年
白一骢 盗墓笔记、听雪楼 2014年
邵阳（笔名邵思涵、邵潇逸）画皮之真爱无悔、古剑奇谭、青云志 2012、2013、2015年
郭宝贤 盛夏晚晴天、一念向北 2012年、2013年
导演 公司与导演进行长期合作，在确定投拍某部电视剧、筹建剧组时，通常根据拟投拍题材和导演风格，从长期合作
的导演团队中选取适当人员进行合作。
姓名 合作剧目 合作时间 导演报酬
连奕名 天下长安 2017年
韩晓军 青云志Ⅲ 2017年
尹涛 天乩之白蛇传说 2017年
付宁、李昂 秋蝉 2017年
刘国楠 大唐荣耀、封神之天启 2017、2016
刘国楠、尹涛 大唐荣耀 2016年
朱锐斌、刘国辉、周远舟等 青云志 2015年 随行就市
周远舟、金琛 麻雀 2015年
郑保瑞、罗永昌 盗墓笔记 2014年
梁胜权、黄俊文 少年四大名捕、古剑奇谭 2013年
麦贯之 盛夏晚晴天、一念向北 2012、2013年
张博昱 胜女的代价、胜女的代价Ⅱ 2011、2012年
何澍培 大丫鬟、活色生香 2009、2014年
（3）欢瑞影视拥有较强的发行能力和优质的客户资源
欢瑞影视的发行渠道涵盖电视台、影视剧发行企业和网络视频服务企业等新媒体。在长期的业务发展过程中，公司与湖
南电视台、江苏电视台、北京电视台、安徽电视台等国内多家电视台，深圳市腾讯计算机系统有限公司、北京爱奇艺科技有
限公司等网络视频服务企业建立了良好的业务合作关系。
（4）成熟的艺人培养体系
欢瑞影视以拍摄青春偶像剧为主，既对符合公司青春、时尚发展方向的题材储备较早，同时又善于挖掘、培养新人，建
设艺人梯队，还为旗下艺人提供全面的发展支持。
公司旗下的签约艺人有李易峰、杨紫、任嘉伦、秦俊杰、茅子俊、张睿、韩栋、刘欢、李曼、王劲松、何中华、张博宇、
何杜娟、刘学义、张维娜、梁婧娴、张墨锡、赵东泽、朴铄、傅方俊、李嘉慧、方文、白雪、李晨浩、程晓峻、涂世旻、杨
肸子、吴懿韬、付梦妮等演员。
（5）影游一体的商业模式协同效应显著
欢瑞网络拥有丰富的游戏IP资源，依托于欢瑞影视丰富的影视素材，通过“IP授权+专业研发+联合运营”，形成影游一
体的商业模式。同时，欢瑞影视的影视剧作品较好的市场反响，亦为欢瑞网络推出的同题材游戏产品积累了较好的用户基础。
3、商标权
在报告期内，公司拥有以下注册商标。
9
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、著作权
截止到2017年6月30日，欢瑞影视以独家、合作共享等方式拥有《周瑜传》等多部影视剧本的版权，以及对《盗墓笔记》
《战衡阳》《永不瞑目》《江山纪》《昆仑》《沧海》《楼兰》《吉祥纹莲花楼》《听雪楼》《枭臣》等多部小说拥有影视
剧、游戏的改编权。
10
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内,公司实现营业收入为25,407.87万元，比上年同期增加0.37%；营业利润为-3,388.58万元，比上年同期减少
164.28%；利润总额为-3,376.78万元，比上年同期减少150.15%；归属于上市公司股东的净利润为-3,963.40万元，比上年同
期减少183.69%。营业收入主要来源于子公司欢瑞影视的电视剧销售收入。
报告期内，欢瑞影视开机拍摄了《天乩之白蛇传说》《天下长安》《秋蝉》等3部电视剧，《天下长安》《天乩之白蛇
传说》进入后期制作阶段，预计三季度末成片送审，《秋蝉》还在拍摄中，预计三季度末杀青。
欢瑞网络的影游联动策略扎实推进，目前已与苏州蜗牛游戏等多家游戏厂商就公司部分IP项目签署了游戏联合开发运营
合同。
欢瑞经纪的艺人经纪取得长足发展，为了丰富公司的艺人梯队，在报告期内新签了任嘉伦、张睿、韩栋、刘欢、王劲松、
何杜娟、李曼、李嘉慧、程小峻、涂世旻、杨肸子、吴懿韬、付梦妮等有扎实演艺功底和具备未来前景的演艺人员，并通过
成熟的经纪体系助力艺人的演艺事业，其经纪收入也有大幅提高。
报告期内，新增对《心机（绝情华尔街）》《灵猫侦探》《都市风水师》等小说的影视剧、游戏改编权。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 254,078,712.20 253,148,497.96 0.37%
营业成本 222,583,159.21 111,527,941.99 99.58% 主要系报告期将新增的周播剧场广告承包费用计入成本导致。
销售费用 60,384,752.54 32,179,189.41 87.65% 主要系报告期宣传发行费以及销售人员薪酬增加导致。
管理费用 19,711,854.87 19,447,220.21 1.36%
财务费用 3,810,706.72 4,486,523.86 -15.06%
所得税费用 5,879,851.58 19,988,144.59 -70.58% 主要系报告期所得税费用随着利润的减少而减少导致。
研发投入 0.00 0.00 0.00%
经营活动产生的现金 主要系报告期购买 5.5 亿元普通理财产品以及支付新投拍电视
-872,411,943.89 -21,090,873.84 4,036.44%
流量净额 剧拍摄制作成本、支付周播剧场广告承包费用等导致。
投资活动产生的现金 主要系报告期将购买 6 亿元与利率挂钩的结构性理财产品作为
-594,674,019.71 -5,358,125.34 10,998.55%
流量净额 投资活动现金流出导致。
筹资活动产生的现金 主要系报告期新增银行借款额减少、偿还以前年度银行借款额
43,332,941.66 168,384,894.47 -74.27%
流量净额 增加导致。
现金及现金等价物净
-1,423,753,021.94 142,021,182.42 -1,102.49% 上述活动产生的现金流量变化综合导致的结果。
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率
上年同期增减 上年同期增减 上年同期增减
11
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
分行业
影视行业 254,078,712.20 222,583,159.21 12.40% 0.55% 99.58% -43.47%
其他业务 0.00 0.00 -100.00%
分产品
电视剧及衍生品 211,830,422.34 94,390,707.41 55.44% -13.08% -15.28% 1.16%
电影及衍生品 0.00 0.00 -100.00%
艺人经纪 10,735,482.03 5,023,055.56 53.21% 28.94% 4,412.24% -45.45%
网络游戏 30,097,713.53 0.00 100.00%
广告服务 1,415,094.30 123,169,396.24 -8,603.97%
其他 0.00 0.00 -100.00%
其他业务 0.00 0.00 -100.00%
分地区
国内（主营业务） 253,731,829.70 222,583,159.21 12.28% 1.02% 101.08% -43.65%
国内（其他业务） 0.00 0.00 -100.00%
海外（主营业务） 346,882.50 0.00 100.00% -76.94% -100.00% 55.28%
营业收入构成
参照《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号-上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求。
占公司主营业务收入前五名的影视剧情况：
单位：元
序号 项目名称 收入 占主营业务收入的比例
1 电视剧《龙珠传奇》 96,992,452.83 38.17%
2 电视剧《大唐荣耀Ⅱ》 78,141,924.52 30.76%
3 电视剧《青云志Ⅱ》 31,465,989.36 12.38%
4 电视剧《青云志》 2,338,106.79 0.92%
5 电视剧《大唐荣耀》 728,137.36 0.29%
合计 209,666,610.86 82.52%
营业成本构成
按主要构成项目分类
单位：元
2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月
同比
产品分类 项目 占营业成本 占营业成本
金额 金额 增减
的比例 的比例
演职人员劳务费 32,858,244.48 14.76% 50,856,700.00 45.60% -30.84%
拍摄制作费用 40,547,883.74 18.22% 54,132,900.00 48.54% -30.32%
电视剧及衍生品 剧本费用 2,116,654.66 0.95% 5,107,000.00 4.58% -3.63%
电视剧著作权许可
18,867,924.53 8.48% 0.00 0.00% 8.48%
使用费
艺人经纪 演艺经纪 5,023,055.56 2.26% 111,300.00 0.10% 2.16%
广告服务 广告费 123,169,396.24 55.33% 0.00 0.00% 55.33%
其他业务 支付的联合摄制款 0.00 0.00% 1,320,041.99 1.18% -1.18%
12
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 222,583,159.21 100.00% 111,527,941.99 100.00% 0.00%
说明：演职人员劳务费包含演员、导演、制片人、道具、美术等及现场人员劳务费。
2017 年下半年电视剧拍摄计划
预计 预计 拍摄或
序号 项目名称 集数 合作方 备案
开拍时间 发行时间 制作进度
1 盗墓笔记Ⅱ 12 2017 年 12 月 2018 年 06 月 待定 网播剧 尚未拍摄
2 盗墓笔记Ⅲ 12 2017 年 12 月 2018 年 06 月 待定 网播剧 尚未拍摄
3 盗墓笔记Ⅳ 12 2017 年 12 月 2018 年 06 月 待定 网播剧 尚未拍摄
4 青云志Ⅲ 60 2017 年 07 月 2018 年 06 月 待定 已备案（2017.05） 正在拍摄
5 封神之天启 50 2017 年 09 月 2018 年 08 月 新文化 已备案（2016.04） 尚未拍摄
6 锦衣之下 50 2017 年 09 月 2018 年 05 月 浙江艺能 已备案（2017.07） 尚未拍摄
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润 是否具有
金额 形成原因说明
总额比例 可持续性
投资收益 5,858,904.11 -17.35% 主要系募集资金购买理财产品的到期收益。 否
公允价值变动损益 10,013,013.70 -29.65% 主要系募集资金购买理财产品的收益。 否
资产减值 -4,378,072.85 12.97% 主要系前期应收账款收回而冲减的坏账准备。 否
营业外收入 135,016.28 -0.40% 主要系税收专项奖励。 否
营业外支出 17,066.65 -0.05% 主要系罚款支出。 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 352,458,660.72 10.68% 268,172,980.67 17.63% -6.95%
应收账款 593,581,421.43 17.99% 654,798,075.87 43.05% -25.06%
固定资产 37,739,855.21 1.14% 39,374,081.07 2.59% -1.45%
短期借款 209,000,000.00 6.33% 175,010,800.00 11.51% -5.18%
长期借款 70,000,000.00 2.12% 100,000,000.00 6.57% -4.45%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司主要资产无被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押，必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法
用于抵偿债务的情况，以及该等资产占有、使用、受益和处分权利受到限制的情况和安排。
13
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
77,500,000.00 0.00 0.00%
注：截至2017年6月30日，对外投资额包括使用募集资金对外投资设立全资子公司的1,000万和欢瑞影视对外投资设立控股孙
公司的750万，以及自7月1日起至本报告期财务报告批准报出日，取得营业执照的品瑞（东阳）影视传媒有限公司的490万，
欢瑞（东阳）投资有限公司的5,000万、东阳品格传媒有限公司的510万。其投资额合计7,750万。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
14
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位：万元
持股 截至资产 披露索引
投资 投资 资金 投资 产品 预计 本期 是否 披露日期
被投资公司名称 主要业务 比例 合作方 负债表日的 《证券时报》《证券日报》
方式 金额 来源 期限 类型 收益 投资盈亏 涉诉 （如有）
(%) 进展情况 《中国证券报》及巨潮资讯网
2017/5/12 《关于使用募集配套资金
北京魔力空间 技术推广服务 募集的 已取得 2017 年
新设 1,000 100 欢瑞世纪 - 影视剧 0.00 -3.13 否 对外投资设立全资子公司
数码科技有限公司 影视剧制作 配套资金 营业执照 3月1日
2037/5/1 的公告 》
欢瑞影视 2017/4/26
北京欢瑞时代 已取得 2017 年 《关于对外投资设立
影视剧制作 新设 750 75 自有资金 张涵予、郝晓楠、 - 影视剧 0.00 -5.48 否
影视传媒有限公司 营业执照 3月1日 控股孙公司的公告》
姚兴江 2037/4/25
2017/8/15
欢瑞（东阳）注 1 创业投资 已取得 2017 年 《关于投资设立
新设 5,000 100 自有资金 欢瑞世纪 - 投资 0.00 0.00 否
投资有限公司 资产管理 营业执照 5 月 26 日 全资子公司的公告 》
2037/8/14
欢瑞影视 2017/7/19
品瑞（东阳）注 2 已取得
影视剧制作 新设 490 49 自有资金 北京晟韵嘉和影视 - 影视剧 0.00 0.00 否 无 无
影视传媒有限公司 营业执照
文化传媒有限公司 2037/7/18
欢瑞影视 2017/8/15
东阳品格注 3 已取得 2017 年 《关于投资设立
影视剧制作 新设 510 51 自有资金 刘明阳 - 影视剧 0.00 0.00 否
传媒有限公司 营业执照 7 月 14 日 控股孙公司的公告 》
吴昊 2037/8/14
合计 -- -- 7,750 -- -- -- -- -- -- 0.00 -8.61 -- -- --
注 1：自 7 月 1 日起至本报告期财务报告批准报出日，获取营业执照。
注 2：自 7 月 1 日起至本报告期财务报告批准报出日，获取营业执照。因对外投资不控股、不参与运营、且金额达不到法定披露标准而未披露。
注 3：自 7 月 1 日起至本报告期财务报告批准报出日，获取营业执照。虽然对外投资金额达不到法定披露标准，但因控股并运营，因此履行了主动披露义务。
15
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
16
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
欢瑞营销 子公司 发布广告、影视策划 商务服务业 1,000,000.00 177,276,259.96 -41,884,323.92 103,867,924.33 -45,432,758.22 -45,545,897.24
欢瑞影视 子公司 影视剧制作 广播电视电影 107,986,720.00 1,856,515,680.32 920,309,412.82 116,262,828.18 -46,503,161.14 -46,369,521.89
霍尔果斯欢瑞 孙公司 影视剧制作 广播电视电影 10,000,000.00 425,599,379.85 257,386,500.91 91,794,009.36 29,701,693.08 29,684,916.22
欢瑞网络 孙公司 软件设计 软件和信息技术服务业 10,000,000.00 69,789,960.12 36,708,493.34 30,097,713.53 18,699,396.85 16,092,509.74
欢瑞经纪 孙公司 演出经纪 娱乐业 3,000,000.00 73,608,207.09 21,741,208.28 27,075,630.22 11,149,269.14 7,990,734.19
欢瑞文化 孙公司 文艺创作与交流 广播电视电影 500,000.00 408,051.43 407,252.10 0.00 -38,417.35 -38,417.35
阿宝文化 孙公司 影视剧制作 广播电视电影 3,000,000.00 2,966,064.79 2,966,064.79 0.00 -1,203.03 -1,203.03
云汇网络 孙公司 技术服务 广播电视电影 1,000,000.00 744,239.69 745,059.69 0.00 -227,361.25 -227,564.51
欢瑞影业 孙公司 影视剧制作、贸易 广播电视电影 0.00 59,472.59 24,947.80 0.00 -1,923.88 -1,923.88
霍尔果斯网络 孙-子公司 软件设计 软件和信息技术服务业 10,000,000.00 10,475.64 -77,163.23 0.00 -37,149.82 -37,149.82
魔力空间 子公司 技术推广服务、影视剧制作 广播电视电影 10,000,000.00 126,350.00 -31,250.00 0.00 -31,250.00 -31,250.00
欢瑞时代 孙公司 影视剧制作 广播电视电影 10,000,000.00 806,996.33 -54,814.67 0.00 -54,814.67 -54,814.67
17
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
处置子公司方式
着力培养高水平、综合性的影视特效制作人才，更好地服务于影视剧的制作，
北京魔力空间数码科技有限公司 新设
提高产品的品质，搭建起较为完整的影视剧制作产业链。
北京欢瑞时代影视传媒有限公司 新设 通过股权整合各方的行业资源，发挥各自的资源优势，做大做强影视产业。
发展模式的深耕探索，对提升上市公司质量、股东的价值投资、促使其市值
欢瑞（东阳）投资有限公司 新设
真实反映价值、以及未来长治久安等产生积极影响。
注1
品瑞（东阳）影视传媒有限公司 新设 通过股权整合各方的行业资源，发挥各自的资源优势，做大做强影视产业。
注2
东阳品格传媒有限公司 新设 通过股权整合各方的行业资源，发挥各自的资源优势，做大做强影视产业。
上海兴弘广告有限公司 注销 对整体生产经营和业绩均无影响。
注 1、注 2：对外投资发生自 7 月 1 日至本报告期财务报告批准报出日期间。
主要控股参股公司情况说明
上述公司中，本公司对魔力空间、欢瑞投资和上海兴弘的持股比例为 100%；欢瑞影视对欢瑞时代的持股比例为 75%、对品瑞
影视的持股比例为 49%、对东阳品格的持股比例为 51%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争加剧的风险
2016 年度，国内取得《广播电视节目制作经营许可证》的机构已有 1.2 万家，市场竞争较为激烈。电视剧投拍量和供
应量迅速增加，电视剧市场整体呈现“供过于求”的局面。在此过程中，各制作机构为保持并扩大自己的市场份额，掌控更
多的行业资源，会进行更加激烈的市场争夺。细分市场供求的不平衡将进一步加剧市场竞争，扩大企业之间的实力差距，中
小规模的电视剧制作机构将被逐步淘汰出局，能够形成较大产能的大型电视剧制作机构将逐步成为电视剧制作市场的主导，
市场竞争风险也因此增大。
在报告期内，上市公司与卫视平台进行“电视剧排播权+广告招商运营权”的合作模式就是为了降低这个风险所进行的
渠道侧业务发展的尝试。这个模式即，上市公司与北京卫视共同构建“周播剧场”项目，并通过欢瑞影视向周播剧场独家供
剧、欢瑞营销对剧场的“一冠三特”的广告资源进行独家售卖。这与以往单纯、被动供剧模式不同的是，我们有主动供剧的
排播权，还有实现附加收益的可能性（广告招商收益权）。且，一线卫视平台的行业地位有助于“欢瑞世纪”品牌的进一步
提升。
2、制作成本上升的风险
随着国内物价水平的不断提高以及各制作机构对优秀主创人员争夺的不断加剧，导致电视剧制作成本不断攀升。在电视
剧的交易市场上，电视台有较大的话语权，除少数精品剧目外，大部分电视剧很难获得理想的发行价格。投资制作的电视剧
存在利润空间被压缩的风险。
2016年8月，欢瑞影视与深圳市腾讯计算机系统有限公司、上海腾讯企鹅影业文化传播有限公司签订了《投资拍摄协议》，
在协议里约定的“在深圳市腾讯计算机系统有限公司视频平台建立并在平台首页面推广欢瑞影视专区，收取专区会员费，三
方共同享有该项目影视剧会员收益”就是与视频网站等新媒体进行新型收入模式和扩展利润空间的探索。
18
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、影视剧目适销性的风险
影视剧是一种文化产品，缺乏外在的客观质量检测标准，检验影视剧质量的方式为市场的接受程度，体现为影视剧发行
后的收视率、新媒体的点击播放率或票房收入。影视剧制作企业很难准确预测作品适销性，难以确保影视剧作品一定能得到
市场的认可。
欢瑞影视的现有业务模式十分注重对作品适销性的把握，从立项阶段开始就结合价值取向、观众的审美情趣孕育剧本，
在拍摄和发行阶段全程统筹，以保障作品符合公司的预期。同时，欢瑞影视根据不同地域市场的需求，有计划地将产品投入
市场。由此降低可能对营业收入、经营业绩产生直接影响的风险。
4、专业人才及管理人才短缺的风险
影视剧作品的摄制须组建由制片部门、导演部门、摄像部门、录音部门和美术部门等构成的剧组，各部门核心岗位只有
具备相当专业知识和丰富工作经验的专业人士方能胜任。目前影视制作企业数量众多，对专业人才的争夺日益激烈。欢瑞影
视经过多年持续的人才培养，在各核心业务环节均已形成了与制作能力相匹配的各类专业人才队伍以及经验丰富的长期合作
的成熟团队。
5、侵权盗版风险
影视剧行业的侵权盗版现象主要体现为盗版音像制品、网络侵权播放以及盗播电视剧。由于生产盗版音像制品能牟取高
额利润，且消费者能以低廉的价格、方便的渠道获取盗版产品，侵权盗版现象一直屡禁不止。欢瑞影视和欢瑞网络都将面临
盗版侵权的风险。
6、知识产权纠纷的风险
影视剧拍摄制作过程中不可避免地会使用他人的智力成果，比如将他人小说改编为剧本、使用他人创作的音乐作为影视
剧插曲等。为了避免出现第三方主张权利的纠纷，欢瑞影视和欢瑞网络在获得相应知识产权所有者的许可或者与相关合作单
位或个人合作时就对知识产权的归属进行了明确约定。
7、应收账款金额较大的风险
欢瑞影视的应收账款账面净额较大，这主要是由行业特点决定的。电视剧的销售收入是在取得发行许可证以后，并同时
满足“母带已经交付、风险和报酬已经转移、未来经济利益能够流入、成本能够可靠地计量”的条件时予以确认。一般情况
下，影视剧在每年下半年特别是四季度的发行量较大，而电视台一般在电视剧播出完毕一段时间后才支付大部分款项。我们
一般是通过加强应收账款的催收管理力度、加快资金回笼以及尽量实现电视剧预收款、选择一流电视台和主流视频网站进行
售卖等方式来降低资金波动和风险。
8、存货金额较大的风险
欢瑞影视为影视制作、发行企业，在影视作品生产过程中可以不需要购置形成固定资产的生产设备、土地、厂房等，所
以自有固定资产较少，企业资金主要用于剧本创作、演职人员劳务及相关支出、摄制耗材、道具、服装、化妆用品等的采购，
以及专用设施、设备和场景的经营租赁等，资金一经投入生产即形成存货-影视作品。影视制作企业的连续生产就是资金和
存货的不断转换，在公司持续的扩大生产过程中，存货必然成为公司资产的主要构成因素。存货还面临因主管部门审查或者
市场需求变化而引致的销售风险。
19
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者 披露索引
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期
参与比例 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》及巨潮资讯网
2016 年 2017 年 2017 年 公告编号：2017-54。《欢瑞世纪联合股份有限公司 2016
年度股东大会 31.87%
年度股东大会 05 月 19 日 05 月 20 日 年度股东大会决议公告》。
2017 年 2017 年 2017 年 公告编号：2017-30。《欢瑞世纪联合股份有限公司 2017
临时股东大会 34.77%
第一次临时股东大会 03 月 17 日 03 月 18 日 年第一次临时股东大会决议公告》。
2017 年 2017 年 2017 年 公告编号：2017-66。《欢瑞世纪联合股份有限公司 2017
临时股东大会 23.44%
第二次临时股东大会 06 月 13 日 06 月 14 日 年第二次临时股东大会决议公告》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
20
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 - - - - - -
2017 年 1 月 12 日募集配套资金非
收购报告书或
天津欢瑞 关于保证上市公司独 2015 年 公发行后不再是公司第一大股东，
天津欢瑞在详式权益变动报告书中承诺：本次权益变动对上市公司的人员独
权益变动报告书中 立性、同业竞争、关联 长期有效 但作为目前的第一大股东欢瑞联
（占比 5.91%） 立、资产完整、财务独立不产生影响；避免同业竞争与规范关联交易。 10 月 12 日
交易等方面的承诺 合的一致行动人，将继续履行该项
所作承诺 承诺。
欢瑞影视 本次注入资产拟按照收益法评估作价，为保证本次重大资产重组的拟注入资产
盈利切实可靠，切实保障上市公司及广大股东的利益，根据评估机构对拟注入
陈援-钟君艳 资产的评估值、本次交易的 60 名交易对方的承诺，欢瑞影视于 2015 年度、2016
业绩承诺
天津欢瑞 年度、2017 年度和 2018 年度实现的合并报表中归属于母公司的净利润将分别 2016 年 2018 年 2016 年度业绩承诺全部完成，2017
及 不低于 1.70 亿元、2.41 亿元、2.90 亿元和 3.68 亿元；扣非净利润分别不低 年与 2018 年业绩承诺正在履行过
浙江欢瑞 于 1.52 亿元、2.23 亿元、2.70 亿元和 3.43 亿元。当欢瑞影视承诺年度每一 12 月 06 日 12 月 6 日 程中。
补偿安排 年度截至当期期末累积实际净利润或实际扣非净利润数额，未能达到截至当期
钟金章
期末累积承诺净利润或承诺扣非净利润数额时，60 名交易对方应按利润补偿
陈平 协议的约定向上市公司进行补偿。
本人承诺，在本次重组完成后，保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业
务方面继续与本人及本人控制的其他企业（如有）完全分开，保持上市公司在
人员、资产、财务、机构及业务方面的独立性，具体如下：（一）保证上市公
司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等
高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在本人及本人控制的其他
企业担任除董事、监事以外的职务。2、保证上市公司的劳动、人事及工资管
理与本人及本人控制的其他企业之间完全独立。3、本人向上市公司推荐董事、
资产重组时 监事、总经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事
会和股东大会行使职权作出人事任免决定。（二）保证上市公司资产独立 1、
所作承诺
保证上市公司具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。2、保证
上市公司不存在资金、资产被本人及本人控制的其他企业占用的情形。（三）
保证上市公司的财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务
保证上市公司 核算体系，具有规范、独立的财务会计制度。2、保证上市公司独立在银行开 2015 年
陈援-钟君艳 长期有效 正常履行中
独立性的承诺 户，不与本人及本人控制的其他企业共用银行账户。3、保证上市公司的财务 10 月 12 日
人员不在本人及本人控制的其他企业兼职。4、保证上市公司依法独立纳税。5、
保证上市公司能够独立作出财务决策，本人不干预上市公司的资金使用。（四）
保证上市公司机构独立 1、保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥
有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、
监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市
公司业务独立 1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和
能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、保证本人除通过行使股东
权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。3、保证本人及本人控制的其
他企业避免从事与上市公司主营业务具有实质性竞争的业务。4、保证尽量减
少本人及本人控制的其他企业与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法
避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法
律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。
21
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
一、关于避免同业竞争的承诺 1、本人及本人控制的其他企业（如有）目前不
存在经营与本次重组拟注入资产欢瑞世纪影视传媒股份有限公司及其下属子
公司相同业务的情形，双方之间不存在潜在同业竞争；2、本次重组完成后，
本人及本人控制的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公
司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资
或新设任何与上市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业
竞争关系的其他企业；3、如本人或本人控制的其他企业获得的商业机会与上
市公司及其下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本人将立
即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下
属公司形成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利
关于避免同业竞争 益不受损害；4、本人违反上述承诺给上市公司造成损失的，本人将赔偿上市 2015 年
陈援-钟君艳 与规范关联交易的 公司由此遭受的损失；5、上述承诺在本人作为上市公司控股股东/实际控制人 长期有效 正常履行中
承诺 期间持续有效。二、关于规范关联交易的承诺 1、本次重组前，本人及本人控 10 月 12 日
制的企业（如有）与拟注入资产欢瑞世纪影视传媒股份有限公司之间的交易（如
有）定价公允、合理，决策程序合法、有效，不存在显失公平的关联交易；2、
在本次重组完成后，本人及本人控制的企业将尽可能避免和减少与上市公司的
关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本人及本人控制的企
业将与上市公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其
他规范性文件以及上市公司章程等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并
及时履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证
不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何
损害上市公司及其他股东合法权益的行为；3、本人违反上述承诺给上市公司
造成损失的，本人将赔偿上市公司由此遭受的损失。
一、本次重组拟注入资产欢瑞影视目前在人员、资产、财务、机构及业务等方
面与本企业及本企业控制的其他企业（如有）完全分开，双方的人员、资产、
财务、机构及业务独立，不存在混同情况。二、本企业承诺，保证上市公司在
人员、资产、财务、机构及业务方面继续与本企业及本企业控制的其他企业（如
有）完全分开，保持上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面的独立性，
具体如下： （一）保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总
经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪
酬，不在本企业及本企业控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。 2、
关于保证
保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本企业及本企业控制的其他企业之间 2017 年
欢瑞联合 上市公司
完全独立。3、本企业向上市公司推荐董事、监事、总经理等高级管理人员人 长期有效 正常履行中
（占比 10.87%） 独立性的 01 月 12 日
选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事
承诺
任免决定。 （二）保证上市公司资产独立 1、保证上市公司具有与经营有关
的业务体系和相关的独立完整的资产。 2、保证上市公司不存在资金、资产被
本企业及本企业控制的其他企业占用的情形。（三）保证上市公司的财务独立
1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独
立的财务会计制度。 2、保证上市公司独立在银行开户，不与本企业及本企业
控制的其他企业共用银行账户。 3、保证上市公司的财务人员不在本企业及本
企业控制的其他企业兼职。 4、保证上市公司依法独立纳税。 5、保证上市公
司能够独立作出财务决策，本企业不干预上市公司的资金使用。
1、本企业控制的其他企业目前不存在经营与上市公司及其下属子公司相同业 2017 年
欢瑞联合 关于避免
务的情形，双方之间不存在潜在同业竞争； 2、本次重组完成后，本企业控制 长期有效 正常履行中
（占比 10.87%） 同业竞争的承诺 01 月 12 日
的其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其下属公司主要经营业务
22
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
构成同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营，亦不会投资或新设任何与上
市公司及其下属公司主要经营业务构成同业竞争或潜在同业竞争关系的其他
企业； 3、如本企业或本企业控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其
下属公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，本企业将立即通知上
市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及下属公司形
成同业竞争或潜在同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损
害；4、本企业违反上述承诺给上市公司造成损失的，本企业将赔偿上市公司
由此遭受的损失； 5、上述承诺在本企业作为上市公司控股股东期间持续有效。
1、本企业或本企业控制的企业与上市公司及其下属公司之间的交易（如有）
定价公允、合理，决策程序合法、有效，不存在显失公平的关联交易； 2、本
企业控制的企业将尽可能避免和减少与上市公司的关联交易，对于无法避免或
有合理理由存在的关联交易，本企业控制的企业将与上市公司依法签订协议，
欢瑞联合 关于规范 履行合法程序，并将按照有关法律、法规、其他规范性文件以及上市公司章程 2017 年
长期有效 正常履行中
（占比 10.87%） 关联交易的承诺 等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时履行信息披露义务，保证关 01 月 12 日
联交易定价公允、合理，交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市公
司的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损害上市公司及其他股东合法权
益的行为；3、本企业违反上述承诺给上市公司造成损失的，本企业将赔偿上
市公司由此遭受的损失。
欢瑞联合
股份锁定的承诺 1、本公司/本企业通过本次募集配套资金所获得的上市公司
（占比 10.87%）
的新增股份，自该等新增股份上市之日起 36 个月将不以任何方式进行转让， 2017 年 2020 年
青宥仟和
股份锁定的承诺 包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让，也不委托他人管理 正常履行中
青宥瑞禾 01 月 12 日 01 月 12 日
本公司持有的星美联合股份；2、在股份锁定期内，由于上市公司送红股、转
弘道天华
增股本等原因而增加的股份数量，亦应遵守上述承诺。
（合计占比 9.90%）
首次公开发行
或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用
23
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
24
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 关联方担保
披露日期
2016/2/2
北京中技知识产权 2016 年
3,000 3,000 抵押 至 是 否
融资担保有限公司注 02 月 01 日
2017/2/24
报告期内审批的对外担保额度合计 报告期内对外担保实际发生
3,000
（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合 报告期末实际对外担保余额
3,000
计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 关联方担保
披露日期
欢瑞世纪（东阳） 2017 年 2017 年 连带 2017/6/12
10,000 4,000 否 否
影视传媒有限公司 06 月 08 日 06 月 09 日 责任保证 至
25
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2018/6/12
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实际
10,000 4,000
计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担保
10,000 4,000
度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关联
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
13,000 4,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
13,000 4,000
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.50%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
注：本次担保虽然结束发生在 2017 年 2 月，但初始发生在欢瑞影视完成重组上市以前，因此未经上市公司审核及披露程序。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
26
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估 交易 是否 披露索引
合同订立 合同订立 合同标的 合同签订 的账面 的评估 定价 关联 截至报告期末 披露
构名称 基准日 价格 关联 《证券时报》《证券日报》
公司名称 对方名称 （万元） 日期 价值 价值 原则 关系 的执行情况 日期
（如有）（如有） （万元） 交易 《中国证券报》及巨潮资讯网。
（万元） （万元）
（如有） （如有）
北京电视台
2017 年 协议 已支付对方 公告编号：2017-28。《关于欢瑞营销与
注1
欢瑞营销 北京京视卫星传媒 15,580 无 无 无 无 15,580 否 无
2 月 27 日 约定 8,080 万 北京电视台签订日常经营合同的公
有限责任公司 2017 年 告》。
3 月 2 日 公告编号：2017-27。《关于欢瑞影视和
北京电视台 收到
欢瑞影视 2017 年 协议 欢瑞营销与北京电视台签订日常经营
北京京视卫星传媒 13,200 无 无 无 无 13,200 否 无 供剧款注 4
欢瑞营销 2 月 27 日 约定 合同的公告》。
有限责任公司 5,520.76 万元
公告编号：2017-53。《关于全资孙公司
霍尔果斯 霍尔果斯悦亨影视 2017 年 市场 已支付对方 2017 年
4,200 无 无 无 无 4,200 否 无 与霍尔果斯悦亨影视传媒有限公司联
欢瑞注 2 传媒有限公司 5 月 17 日 价格 3,360 万 5 月 19 日
合投资拍摄电视剧的公告》。
已支付对方
2017 年 协议 公告编号：2017-59。《关于欢瑞营销与
欢瑞营销 安徽广播电视台 17,000 无 无 无 无 17,000 否 无 保证金注 5
5 月 27 日 约定 安徽广播电视台签订日常经营合同的
200 万 2017 年 公告》。
6 月 8 日 公告编号：2017-60。《关于欢瑞影视与
收到
2017 年 协议 安徽广播电视台签订日常经营合同的
欢瑞影视 安徽广播电视台 17,000 无 无 无 无 17,000 否 无 供剧款注 6
6 月 02 日 约定 公告》。
5,340 万元
《关于发行股份购买资产并募集配套
注3
深圳腾讯 2016 年 协议 尚未签订正式 2016 年
欢瑞影视 无 无 无 无 否 无 资金暨关联交易报告书（草案）》中“第
企鹅影业 9 月 20 日 约定 购剧合同 10 月 10 日
十四节、九、（二）、4”之内容。
注 1：欢瑞营销与北京卫视和安徽卫视的合作，是上市公司与卫视平台进行“电视剧排播权+广告招商运营权”的新型合作模式的尝试。这个模式即，上市公司与卫视平台共
27
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
同构建“周播剧场”项目，并通过欢瑞影视向周播剧场独家供剧、欢瑞营销对剧场的“一冠三特”的广告资源进行独家售卖。我们有主动供剧的排播权，还有实现附加收益的可能
性（广告招商收益权）。且，一线卫视平台的行业地位有助于“欢瑞世纪”品牌的进一步提升。
截止到本报告期财务报告批准报出日，欢瑞营销在北京卫视平台实现的合同金额为 150 万元，在安徽卫视实现的合同金额为 0。
注 2：截止到本报告期财务报告批准报出日，霍尔果斯欢瑞还于 2017 年 8 月 2 日与浙江艺能传媒股份有限公司签署了《电视剧[锦衣之下]投资合作协议》，共同投资拍摄电视
剧《锦衣之下》，投资金额为 6,400 万元。
注 3：2016 年 8 月，欢瑞影视与深圳市腾讯计算机系统有限公司、上海腾讯企鹅影业文化传播有限公司签订了《投资拍摄协议》，协议约定三方开展大剧战略合作。该合作项
目截止到本报告期财务报告批准报出日，尚未签订正式购剧合同。
注 4：指截止到本报告期末，收到的《青云志Ⅱ》《大唐荣耀Ⅱ》《龙珠传奇》的供剧款。
注 5：指截止到本报告期财务报告批准报出日，向安徽卫视支付 5,340 万元的广告款。
注 6：指截止到本报告期财务报告批准报出日，收到的《青云志Ⅱ》《大唐荣耀Ⅱ》《龙珠传奇》的供剧款。
28
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于 2017年7月17日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（渝证调查字2017031
号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。
如本公司因此受到中国证监会行政处罚，并且在行政处罚决定书中被认定构成重大违法行为，或者因涉嫌违规披露、不
披露重要信息罪被依法移送公安机关的，公司将因触及《深圳证券交易所股票上市规则 （2014年修订）》13.2.1条规定的
欺诈发行或者重大信息披露违法情形，公司股票交易被实行退市风险警示。实行退市风险警示三十个交易日期限届满后，公
司股票将被停牌，直至深圳证券交易所在十五个交易日内做出是否暂停本公司股票上市的决定。
在调查期间，公司将积极配合中国证监会的调查工作，并按照《深圳证券交易所股票上市规则（2014年修订）》11.11.3
条的要求，每月至少披露一次公司股票可能被暂停上市和终止上市的风险提示公告，严格履行信息披露义务。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2016年8月29日，公司对上海兴弘进行注销，于2017年4月26日完成工商注销登记。
2、2017年6月，欢瑞营销经北京市工商行政管理局朝阳分局核准，已经完成了经营范围和经营地址变更的登记手续，并
换领了新的《营业执照》。
（1）欢瑞营销变更后的住所为：北京市朝阳区来春园27号楼等2幢28号楼1层101内95号。
（2）欢瑞营销的经营范围在原有基础上增加了“广播电视节目制作”内容，其余内容未变。变更后的经营范围如下：
经济贸易咨询；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；影视策划；组织文化艺术交流活动（不含演出）；市场调查；会
议服务；承办展览展示活动；广播电视节目制作。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；广播电视节目制作以及依
法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）
（3）欢瑞营销获得由北京市新闻出版广电局颁发的《广播电视节目制作经营许可证》（[京]字第08495号）。
3、公司使用募集资金对外投资设立的全资子公司北京魔力空间数码科技有限公司，于2017年5月在北京市工商行政管理
局朝阳分局办理完成工商登记手续并领取了《营业执照》。2017年8月，公司使用募集资金向魔力空间增资2,000万元。增资
后，魔力空间的注册资本为1,000万元，资本公积将增加为2,000万元。
29
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
送 比例
数量 比例 发行新股 金 其他 小计 数量
股 （%）
转
股
一、有限售条件股份 449,583,663 55.81% 175,458,713 303,277 175,761,990 625,345,653 63.75
2、国有法人持股 2,538,751 0.32% 2,538,751 0.26
3、其他内资持股 447,044,912 55.49% 175,458,713 303,277 175,761,990 622,806,902 63.49
其中：境内法人持股 319,430,598 39.65% 175,458,713 175,458,713 494,889,311 50.45
境内自然人持股 127,614,314 15.84% 303,277 303,277 127,917,591 13.04
二、无限售条件股份 355,938,097 44.19% -303,277 -303,277 355,634,820 36.25
1、人民币普通股 355,938,097 44.19% -303,277 -303,277 355,634,820 36.25
三、股份总数 805,521,760 100.00% 175,458,713 175,458,713 980,980,473 100.00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司总裁赵枳程先生通过二级市场增持了本公司无限售流通股401,036股,按相关规定，所持股份的75%
（计300,777股）予以锁定。公司原监事江新光先生于2017年3月辞职后，通过二级市场增持本公司无限售流通股2,500股，
按相关规定（辞职未满12个月）予以锁定。
2、本次募集配套资金的非公开发行新增股份 175,458,713股已于2017年元月12日发行上市（其中限售股数量为
175,458,713股）。本次募集配套资金的非公开发行完成后，本公司股份数量为980,980,473股。此次变更增加的股份已经2017
年3月17日召开的2017年第一次临时股东大会表决通过，并在重庆市工商行政管理局涪陵区分局办理了变更登记手续。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年8月31日，星美联合召开第六届董事会第十七次会议审议通过《星美联合股份有限公司发行股份购买资产并募
集配套资金暨关联交易预案》等相关议案；
2、2016年1月29日，星美联合召开第六届董事会第二十四次会议审议通过《星美联合股份有限公司发行股份购买资产并
募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关议案；
3、2016年2月25日，星美联合召开2016年第一次临时股东大会审议通过《星美联合股份有限公司发行股份购买资产并募
集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关议案；
4、2016年7月21日，经中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2016年7月21日召开的2016年第48次并购重组委工作
会议审核，公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得有条件通过；
5、2016年11月8日，中国证监会下发《关于核准星美联合股份有限公司向钟君艳等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》（证监许可[2016]2538号）的核准批文，核准公司非公开发行不超过391,644,880股新股，核准公司非公开发行不超
过175,458,713股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。该批复自核准下发之日起12个月内有效。
30
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2016年12月28日，欢瑞世纪在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向欢瑞联合发行106,651,376股；
向弘道天华发行22,935,779股；向青宥仟和发行22,935,779股；向青宥瑞禾发行22,935,779股的股权登记手续。中国证券登
记结算有限公司深圳分公司出具了《股份登记申请受理确认书》，本次发行股份募集配套资金的新增股份登记到账后正式列
入上市公司股东名册，本次非公开发行后本公司股份数量为980,980,473股。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
31
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位：股
期初 本期解除 本期增加 期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
天津欢瑞 57,938,783 57,938,783 股权受让获得的限售股 2019 年 12 月 6 日
赵枳程 0 300,777 300,777 高管锁定股 完成增持后 6 个月内不减持
钟君艳 56,638,818 56,638,818 发行股份购买资产获得的限售股 2019 年 12 月 6 日
浙江欢瑞世纪文化艺术发展有限公司 49,194,111 49,194,111 发行股份购买资产获得的限售股 2019 年 12 月 6 日
南京顺拓投资管理有限公司 35,741,267 35,741,267 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
深圳市中达珠宝合伙企业（有限合伙） 24,444,549 24,444,549 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
包头市龙邦贸易有限责任公司 21,470,583 21,470,583 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
北京掌趣科技股份有限公司 18,309,184 18,309,184 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
新时代宏图资本管理有限公司 18,133,938 18,133,938 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
北京光线传媒股份有限公司 16,320,544 16,320,544 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
东海证券创新产品投资有限公司 14,304,050 14,304,050 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
注
陈 援 8,813,094 8,813,094 发行股份购买资产获得的限售股 2019 年 12 月 6 日
宿迁华元兴盛投资合伙企业（有限合伙 7,253,575 7,253,575 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
海通开元投资有限公司 7,152,025 7,152,025 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
南京汇文投资合伙企业（有限合伙） 6,104,609 6,104,609 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
北京弘道晋商投资中心（有限合伙） 5,512,717 5,512,717 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
北京以渔以池咨询有限公司 5,482,977 5,482,977 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
宁波睿思股权投资合伙企业（有限合伙） 5,440,181 5,440,181 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
杭州金色未来创业投资有限公司 5,077,502 5,077,502 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
王贤民 4,714,824 4,714,824 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
薛美娟 4,291,940 4,291,940 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
锦绣中原（洛阳）创业投资中心（有限合伙） 4,291,215 4,291,215 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
胡万喜 4,291,215 4,291,215 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
梁 晶 4,291,215 4,291,215 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
32
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
施建平 3,989,466 3,989,466 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
何晟铭 3,626,787 3,626,787 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
王程程 3,082,769 3,082,769 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
姚 群 3,082,769 3,082,769 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
汇文添富（苏州）投资企业（有限合伙） 3,004,430 3,004,430 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
郑州中原报业传媒有限公司 2,538,751 2,538,751 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
吴 丽 2,538,751 2,538,751 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
李忠良 2,538,751 2,538,751 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
李水芳 2,538,751 2,538,751 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
南京魔映投资管理合伙企业（有限合伙） 2,503,571 2,503,571 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
钟金章 2,357,412 2,357,412 发行股份购买资产获得的限售股 2019 年 12 月 6 日
杭州博润创业投资合伙企业（有限合伙） 2,176,072 2,176,072 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
冯章茂 2,176,072 2,176,072 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
刘奇志 1,994,733 1,994,733 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
向 勇 1,885,929 1,885,929 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
北京阳光盛和投资管理有限公司 1,813,393 1,813,393 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
上海杉联创业投资企业（有限合伙） 1,813,393 1,813,393 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
无锡耘杉创业投资中心（有限合伙） 1,813,393 1,813,393 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
北京泓创创业投资中心（有限合伙） 1,813,393 1,813,393 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
顾裕红 1,632,054 1,632,054 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
杜 淳 1,450,715 1,450,715 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
毛攀锋 1,450,715 1,450,715 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
张儒群 1,269,375 1,269,375 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
深圳大华投资管理有限公司 1,233,107 1,233,107 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
北京泓信博瑞投资管理中心（有限合伙） 1,088,036 1,088,036 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
闫 炎 1,088,036 1,088,036 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
陈 平 1,088,036 1,088,036 发行股份购买资产获得的限售股 2019 年 12 月 6 日
孙耀琦 725,357 725,357 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
33
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
邓细兵 725,357 725,357 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
江新光 725,357 725,357 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
江新光 0 2,500 2,500 高管锁定股 辞职未满 12 个月
李易峰 725,357 725,357 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
贾乃亮 725,357 725,357 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
赵 丽 725,357 725,357 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
金文华 725,357 725,357 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
谭新国 544,018 544,018 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
姜 鸿 435,214 435,214 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
吴明夏 362,678 362,678 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
梁振华 362,678 362,678 发行股份购买资产获得的限售股 2017 年 12 月 6 日
欢瑞联合（天津）资产管理合伙企业（有限合伙） 0 106,651,376 106,651,376 发行股份募集配套资金获得的限售股 2020 年 1 月 12 日
北京青宥仟和投资顾问有限公司 0 22,935,779 22,935,779 发行股份募集配套资金获得的限售股 2020 年 1 月 12 日
北京青宥瑞禾文化传媒中心（有限合伙） 0 22,935,779 22,935,779 发行股份募集配套资金获得的限售股 2020 年 1 月 12 日
弘道天华（天津）资产管理合伙企业（有限合伙） 0 22,935,779 22,935,779 发行股份募集配套资金获得的限售股 2020 年 1 月 12 日
合计 449,583,663 0 175,761,990 625,345,653 -- --
注：报告期内，陈援在二级市场增持无限售条件流通股 976,213 股，合计持有本公司股份 9,789,307 股(其中：有限售条件流通股 8,813,094 股，无限售条件流通股
976,213 股)。
34
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易 披露索引
发行日期 发行数量 上市日期 披露日期
证券名称 （或利率） 交易数量 终止日期 巨潮资讯网
股票类
《星美联合股份有限公司发
2016 年 2017 年 行股份购买资产并募集配套 2017 年
星美联合 8.72 175,458,713 175,458,713
12 月 19 日 01 月 12 日 资金暨关联交易实施情况暨 1 月 10 日
新增股份上市公告书》。
报告期内证券发行情况的说明
2016年12月20日，会计师出具了天健验[2016]8-115号《验资报告》，确认截至2016年12月19日，上市公司已收到发行
股份募集配套资金的新增注册资本合计175,458,713元。
2016年12月28日，欢瑞世纪在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向欢瑞联合发行106,651,376股；
向弘道天华发行22,935,779股；向北京青宥发行22,935,779股；向青宥瑞禾发行22,935,779股的股权登记手续。中国证券登
记结算有限公司深圳分公司出具了《股份登记申请受理确认书》，本次发行股份募集配套资金的新增股份登记到账后正式列
入上市公司股东名册，本次非公开发行后本公司股份数量为980,980,473股。
三、公司股东数量及持股情况
35
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 26,574
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
持股 报告期末持有的 报告期内 持有无限售条件的
股东名称 股东性质 条件的普通股 股份
比例 普通股数量 增减变动情况 普通股数量 数量
数量 状态
欢瑞联合（天津）资产管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 10.87% 106,651,376 106,651,376 106,651,376 0 质押 105,504,587
欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.91% 57,938,783 57,938,783 0 质押 56,008,783
钟君艳 境内自然人 5.77% 56,638,818 56,638,818 0 质押 56,638,818
北京青宥仟和投资顾问有限公司 境内非国有法人 5.22% 51,241,586 22,935,779 22,935,779 28,305,807 质押 40,395,821
浙江欢瑞世纪文化艺术发展有限公司 境内非国有法人 5.01% 49,194,111 49,194,111 0 质押 49,194,111
南京顺拓投资管理有限公司 境内非国有法人 3.64% 35,741,267 35,741,267
深圳市中达珠宝合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.49% 24,444,549 24,444,549 0 质押 6,350,000
弘道天华（天津）资产管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.34% 22,935,779 22,935,779 22,935,779
北京青宥瑞禾文化传媒中心（有限合伙） 境内非国有法人 2.34% 22,935,779 22,935,779 22,935,779 0 质押 22,935,779
包头市龙邦贸易有限责任公司 境内非国有法人 2.19% 21,470,583 21,470,583
天津欢瑞、浙江欢瑞、欢瑞联合和钟君艳以及本项未列入前 10 名股东名册里的陈援、陈平、钟金章属于《上市公司收购管
理办法》中规定的一致行动人；青宥仟和、青宥瑞禾、弘道天华以及未列入前 10 名股东名册的弘道晋商和深圳弘道属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，本公司不知其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
北京青宥仟和投资顾问有限公司 28,305,807 人民币普通股 28,305,807
深圳弘道天瑞投资有限责任公司 20,693,850 人民币普通股 20,693,850
太极集团有限公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
曾平 7,390,000 人民币普通股 7,390,000
宁波丽缘进出口有限公司 4,861,400 人民币普通股 4,861,400
36
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
交通银行股份有限公司－易方达科讯混合型证券投资基金 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资基金 3,427,248 人民币普通股 3,427,248
西安长安国际企业管理有限公司 2,550,000 人民币普通股 2,550,000
杭州芯录科技有限公司 2,415,200 人民币普通股 2,415,200
王琪 2,168,000 人民币普通股 2,168,000
青宥仟和与深圳弘道同前项所列之青宥瑞禾、弘道天华以及均未列入前 10 名的弘道晋商属
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，本公司不知前 10 名无限售
名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也
不知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东中，曾平持有公司股份 7,390,000 股，通过普通账户持有 0 股，通过融资融券投资
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 者信用账户持有 7,390,000 股；西安长安国际企业管理有限公司持有公司股份 2,550,000 股，
通过普通账户持有 0 股，通过融资融券投资者信用账户持有 2,550,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
37
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、股东及其一致行动人合并计算后的持股数量及比例：
1、欢瑞联合、天津欢瑞、浙江欢瑞和钟君艳以及未列入前10名股东名册里的陈援、钟金章、陈平属于《上市公司收购管理
办法》中规定的一致行动人。
股东名称 持股数量 持股比例(%) 限售期
欢瑞联合 106,651,376 10.87 2017 年 01 月 12 日—2020 年 01 月 12 日
天津欢瑞 57,938,783 5.91 2015 年 10 月 12 日—2018 年 10 月 12 日
浙江欢瑞 49,194,111 5.01 2016 年 12 月 06 日—2019 年 12 月 06 日
钟君艳 56,638,818 5.77 2016 年 12 月 06 日—2019 年 12 月 06 日
8,813,094 0.90 2016 年 12 月 06 日—2019 年 12 月 06 日
陈 援
976,213 0.10 二级市场增持，从完成增持后的 6 个月内不减持
钟金章 2,357,412 0.24 2016 年 12 月 06 日—2019 年 12 月 06 日
陈 平 1,088,036 0.11 2016 年 12 月 06 日—2019 年 12 月 06 日
合计 283,657,843 28.92
2、青宥仟和、青宥瑞禾、深圳弘道、弘道天华以及未列入前10名股东名册的弘道晋商属于《上市公司收购管理办法》中规
定的一致行动人。
股东名称 持股数量 持股比例(%) 限售期
22,935,779 2.34 2017 年 01 月 12 日—2020 年 01 月 12 日
青宥仟和
28,305,807 2.88 已解除限售
深圳弘道 20,693,850 2.11 已解除限售
青宥瑞禾 22,935,779 2.34 2017 年 01 月 12 日—2020 年 01 月 12 日
弘道天华 22,935,779 2.34 2017 年 01 月 12 日—2020 年 01 月 12 日
弘道晋商 5,512,717 0.56 2016 年 12 月 06 日—2017 年 12 月 06 日
合计 123,319,711 12.57
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 欢瑞联合（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）
变更日期 2017 年 01 月 12 日
指定网站查询索引 公告编号：2017-03。《星美联合股份有限公司关于控股股东发生变更的提示性公告》。
指定网站披露日期 2017 年 01 月 11 日
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
38
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
39
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初 本期增持 本期减持 期末
任职 的限制性 的限制性 的限制性
姓名 职务 持股数 股份数量 股份数量 持股数
状态 股票数量 股票数量 股票数量
（股） （股） （股） （股）
（股） （股） （股）
钟君艳 董事长 现任 56,638,818 0 0 56,638,818 0 0
赵枳程 副董事长、总裁 现任 0 401,036 0 401,036 0 0
张欣怡 董事 离任 0 0 0 0 0 0
王 玲 董事 现任 0 0 0 0 0 0
陈宋生 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
庄 炜 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
张俊平 监事会召集人 现任 0 0 0 0 0 0
洪丹丹 监事 现任 0 0 0 0 0 0
陈亚兰 监事 现任 0 0 0 0 0 0
江新光 监事 离任 725,357 2,500 0 727,857 0 0
李文武 财务总监 现任 500 0 0 500 0 0
徐 虹 董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0
合计 - - 57,364,675 403,536 0 57,768,211 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张欣怡 董事 离任 2017 年 06 月 13 日 个人原因
王 玲 董事 被选举 2017 年 06 月 13 日 工作需要
江新光 监事 离任 2017 年 03 月 17 日 工作原因
洪丹丹 监事 被选举 2017 年 03 月 17 日 工作需要
40
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
41
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年 6 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 352,458,660.72 1,776,211,682.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 602,893,150.69
衍生金融资产
应收票据 13,631,500.00
应收账款 593,581,421.43 757,854,233.74
预付款项 238,304,156.68 108,540,850.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 31,666,942.72 63,596,043.69
买入返售金融资产
存货 815,161,871.75 445,090,815.30
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 587,495,030.63 46,853,015.00
流动资产合计 3,221,561,234.62 3,211,778,140.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 5,400,000.00 5,400,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
42
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
固定资产 37,739,855.21 38,604,858.00
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,259,025.62 4,352,672.90
开发支出 21,589,824.07 15,106,048.10
商誉
长期待摊费用 334,927.65 334,914.88
递延所得税资产 9,466,834.41 9,240,233.37
其他非流动资产
非流动资产合计 77,790,466.96 73,038,727.25
资产总计 3,299,351,701.58 3,284,816,868.21
流动负债：
短期借款 209,000,000.00 130,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 107,257,310.30 21,215,836.56
预收款项 131,571,585.96 32,498,817.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 607,316.01 661,488.76
应交税费 9,230,448.83 68,856,238.74
应付利息
应付股利 97,600.00 97,600.00
其他应付款 112,924,279.66 233,210,993.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 570,688,540.76 486,540,975.12
非流动负债：
长期借款 70,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
43
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 70,000,000.00 100,000,000.00
负债合计 640,688,540.76 586,540,975.12
所有者权益：
股本 980,980,473.00 980,980,473.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,130,764,170.52 1,130,729,240.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 30,835,474.82 30,835,474.82
一般风险准备
未分配利润 516,096,746.15 555,730,705.15
归属于母公司所有者权益合计 2,658,676,864.49 2,698,275,893.09
少数股东权益 -13,703.67
所有者权益合计 2,658,663,160.82 2,698,275,893.09
负债和所有者权益总计 3,299,351,701.58 3,284,816,868.21
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
2、母公司资产负债表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年 6 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 249,506,785.04 1,501,901,427.27
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 602,893,150.69
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 373,594.51
应收利息
44
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应收股利 2,645.45
其他应收款 160,991,044.88 3,800.00
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 557,199,020.06
流动资产合计 1,570,966,240.63 1,501,905,227.27
非流动资产：
可供出售金融资产 900,000.00 900,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,000,999,780.80 3,001,999,780.80
投资性房地产
固定资产 39,288.00 13,812.48
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,001,939,068.80 3,002,913,593.28
资产总计 4,572,905,309.43 4,504,818,820.55
流动负债：
短期借款 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 355,484.04 296,900.00
应交税费 2,287,199.91 2,306,111.69
应付利息
应付股利
其他应付款 1,412,723.46 9,860,845.33
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
45
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
流动负债合计 64,055,407.41 12,463,857.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 64,055,407.41 12,463,857.02
所有者权益：
股本 980,980,473.00 980,980,473.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,017,321,102.13 4,017,286,171.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积
未分配利润 -489,451,673.11 -505,911,681.20
所有者权益合计 4,508,849,902.02 4,492,354,963.53
负债和所有者权益总计 4,572,905,309.43 4,504,818,820.55
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
3、合并利润表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 254,078,712.20 253,148,497.96
其中：营业收入 254,078,712.20 253,148,497.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 303,836,390.73 200,431,081.07
其中：营业成本 222,583,159.21 111,527,941.99
利息支出
46
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,723,990.24 878,550.75
销售费用 60,384,752.54 32,179,189.41
管理费用 19,711,854.87 19,447,220.21
财务费用 3,810,706.72 4,486,523.86
资产减值损失 -4,378,072.85 31,911,654.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 10,013,013.70
投资收益（损失以“－”号填列） 5,858,904.11
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -33,885,760.72 52,717,416.89
加：营业外收入 135,016.28 16,160,444.95
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 17,066.65 1,541,534.88
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -33,767,811.09 67,336,326.96
减：所得税费用 5,879,851.58 19,988,144.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -39,647,662.67 47,348,182.37
归属于母公司所有者的净利润 -39,633,959.00 47,358,669.71
少数股东损益 -13,703.67 -10,487.34
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -39,647,662.67 47,348,182.37
归属于母公司所有者的综合收益总额 -39,633,959.00 47,358,669.71
归属于少数股东的综合收益总额 -13,703.67 -10,487.34
47
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0404 0.1209
（二）稀释每股收益 -0.0404 0.1209
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
4、母公司利润表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 3,562,880.31 1,879,912.18
财务费用 -2,972,702.92 110.78
资产减值损失 48,777.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 10,013,013.70
投资收益（损失以“－”号填列） 7,085,949.56 3,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,460,008.09 1,119,977.04
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,460,008.09 1,119,977.04
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,460,008.09 1,119,977.04
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 16,460,008.09 1,119,977.04
48
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
5、合并现金流量表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 449,470,659.60 281,222,399.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 132,682.43 14,945,925.00
收到其他与经营活动有关的现金 145,658,361.25 40,402,865.01
经营活动现金流入小计 595,261,703.28 336,571,189.92
购买商品、接受劳务支付的现金 740,357,396.72 213,284,129.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20,053,781.93 12,106,577.43
支付的各项税费 36,645,838.44 51,375,768.65
支付其他与经营活动有关的现金 670,616,630.08 80,895,588.60
经营活动现金流出小计 1,467,673,647.17 357,662,063.76
经营活动产生的现金流量净额 -872,411,943.89 -21,090,873.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 650,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,858,904.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 655,858,904.11
49
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 532,923.82 5,358,125.34
投资支付的现金 1,250,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,250,532,923.82 5,358,125.34
投资活动产生的现金流量净额 -594,674,019.71 -5,358,125.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 184,000,000.00 230,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 184,000,000.00 230,000,000.00
偿还债务支付的现金 135,000,000.00 55,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,667,058.34 4,213,196.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,401,908.98
筹资活动现金流出小计 140,667,058.34 61,615,105.53
筹资活动产生的现金流量净额 43,332,941.66 168,384,894.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 85,287.13
五、现金及现金等价物净增加额 -1,423,753,021.94 142,021,182.42
加：期初现金及现金等价物余额 1,776,160,553.06 126,152,278.25
六、期末现金及现金等价物余额 352,407,531.12 268,173,460.67
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
6、母公司现金流量表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 44,365,832.86 1,212,736.00
经营活动现金流入小计 44,365,832.86 1,212,736.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,554,573.57 871,443.01
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 759,969,013.53 1,539,667.62
经营活动现金流出小计 762,523,587.10 2,411,110.63
经营活动产生的现金流量净额 -718,157,754.24 -1,198,374.63
二、投资活动产生的现金流量：
50
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收回投资收到的现金 650,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,858,904.11 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 655,858,904.11 3,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,817.10 14,398.00
投资支付的现金 1,250,000,000.00 1,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,250,029,817.10 1,414,398.00
投资活动产生的现金流量净额 -594,170,912.99 1,585,602.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9.85
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 9.85
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,975.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 65,975.00
筹资活动产生的现金流量净额 59,934,025.00 9.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,252,394,642.23 387,237.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,501,850,297.67 374,683.81
六、期末现金及现金等价物余额 249,455,655.44 761,921.03
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
7、合并所有者权益变动表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年 1-6 月
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
工具 他 专 般
项目 ： 少数股东 所有者权益
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 权益 合计
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 980,980,473.00 1,130,729,240.12 30,835,474.82 555,730,705.15 2,698,275,893.09
加：会计政策变更
51
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 980,980,473.00 1,130,729,240.12 30,835,474.82 555,730,705.15 2,698,275,893.09
三、本期增减变动金额
34,930.40 -39,633,959.00 -13,703.67 -39,612,732.27
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -39,633,959.00 -13,703.67 -39,647,662.67
（二）所有者投入和减
34,930.40 34,930.40
少资本
1．股东投入的普通股 34,930.40 34,930.40
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 980,980,473.00 1,130,764,170.52 30,835,474.82 516,096,746.15 -13,703.67 2,658,663,160.82
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 减 其 专 一
项目
工具 : 他 项 般 少数股东 所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
优 永 其 库 综 储 风 权益 合计
先 续 他 存 合 备 险
52
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股 债 股 收 准
益 备
一、上年期末余额 107,986,720.00 503,031,547.53 30,835,474.82 290,657,574.25 154,501.15 932,665,817.75
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 107,986,720.00 503,031,547.53 30,835,474.82 290,657,574.25 154,501.15 932,665,817.75
三、本期增减变动金额（减
872,993,753.00 627,697,692.59 265,073,130.90 -154,501.15 1,765,610,075.34
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 265,073,130.90 -10,548.83 265,062,582.07
（二）所有者投入和减少资
567,103,593.00 933,587,852.59 -143,952.32 1,500,547,493.27
本
1．股东投入的普通股 567,103,593.00 933,587,852.59 -143,952.32 1,500,547,493.27
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 305,890,160.00 -305,890,160.00
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 305,890,160.00 -305,890,160.00
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 980,980,473.00 1,130,729,240.12 30,835,474.82 555,730,705.15 2,698,275,893.09
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：欢瑞世纪联合股份有限公司
2017 年 1-6 月
53
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位：元
本期
其他 其
减
权益 他 专 盈
：
项目 工具 综 项 余 所有者权益
股本 资本公积 库 未分配利润
优永 合 储 公 合计
其 存
先续 收 备 积
他 股
股债 益
一、上年期末余额 980,980,473.00 4,017,286,171.73 -505,911,681.20 4,492,354,963.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 980,980,473.00 4,017,286,171.73 -505,911,681.20 4,492,354,963.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 34,930.40 16,460,008.09 16,494,938.49
（一）综合收益总额 16,460,008.09 16,460,008.09
（二）所有者投入和减少资本 34,930.40 34,930.40
1．股东投入的普通股 34,930.40 34,930.40
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 980,980,473.00 4,017,321,102.13 -489,451,673.11 4,508,849,902.02
单位：元
上期
其他 其
减
权益 他 专盈
：
项目 工具 综 项余 所有者权益
股本 资本公积 库 未分配利润
优永 合 储公 合计
其 存
先续 收 备积
他 股
股债 益
54
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、上年期末余额 413,876,880.00 87,256,103.52 -502,651,167.52 -1,518,184.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 413,876,880.00 87,256,103.52 -502,651,167.52 -1,518,184.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 567,103,593.00 3,930,030,068.21 -3,260,513.68 4,493,873,147.53
（一）综合收益总额 -3,260,513.68 -3,260,513.68
（二）所有者投入和减少资本 567,103,593.00 3,930,030,068.21 4,497,133,661.21
1．股东投入的普通股 567,103,593.00 3,930,030,058.36 4,497,133,651.36
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 9.85 9.85
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 980,980,473.00 4,017,286,171.73 -505,911,681.20 4,492,354,963.53
法定代表人：钟君艳 主管会计工作负责人：李文武 会计机构负责人：童知秋
三、公司基本情况
欢瑞世纪联合股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1997年7月29日经重庆市人民政府渝府﹝1997﹞12号
文批准，由原四川三爱工业股份有限公司和原四川海陵实业股份有限公司合并组建成立，于1997年11月16日在重庆市工商行
政管理局登记注册，总部位于重庆市。公司现持有统一社会信用代码为91500102208507636N的营业执照，注册资本
980,980,473.00元，股份总数980,980,473股（每股面值1元），其中：有限售条件股份为625,042,376股，占股份总数的63.72%，
无限售条件股份为355,938,097股，占股份总数的36.28%。公司股票已于1998年10月在深圳证券交易所挂牌交易。
公司原名“重庆三爱海陵（集团）股份有限公司”。1998年7月30日，公司在重庆市工商行政管理局办理变更登记，更
名为“重庆三爱海陵股份有限公司”。2000年12月28日，公司在重庆市工商行政管理局办理变更登记，更名为“重庆长丰通
信股份有限公司”。2004年5月12日，公司经国家工商行政管理总局核准，更名为“长丰通信集团股份有限公司”。2005年8
月18日，公司经国家工商行政管理总局核准，更名为“星美联合股份有限公司”。2017年2月13日，公司经国家工商行政管
理总局核准，更名为“欢瑞世纪联合股份有限公司”。
报告期内，公司经营范围变更为制作、发行、复制：电视剧、动画片、广播剧、综艺、专栏、专题；摄制电影；艺人经
纪；从事网络游戏上网运营；计算机软件开发。
本财务报表业经公司2017年8月23日第七届第十二次董事会批准对外报出。
55
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司将欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司、欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司等12家子公司纳入本期合并财务报
表范围。全资子公司上海兴弘广告有限公司因已注销工商登记不再纳入本期合并财务报表范围，但该子公司本期期初至处置
日的收入、费用、利润纳入合并利润表，本期增加新设全资子公司北京魔力空间数码科技有限公司、控股孙公司北京欢瑞时
代影视传媒有限公司等纳入本期合并财务报表范围。详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事
项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司以公历年度为会计期间，即自公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2017年1月1日至2017年6月30日。
3、营业周期
本公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及
合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
56
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)按照《企业会计准则第13
号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余
额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
57
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3)可供出售金融资产
1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资
单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产
负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个
月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以
成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判
断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
58
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合（影视剧及衍生业务） 账龄分析法
账龄组合（其他业务） 账龄分析法
合并范围内关联方款项组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
影视剧及衍生业务
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
其他业务
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1-2 年 10.00% 10.00%
2-3 年 30.00% 30.00%
3-4 年 50.00% 50.00%
4-5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以上述信用风险特征组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
存货主要包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等，其中：
(1)原材料主要为影视剧本，系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的的剧本支出，在影视剧开始拍摄时转入在拍影视剧。
59
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)在产品主要为在拍影视剧，系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发
行许可证》的影视剧产品。
(3)库存商品主要为影视剧产品，系公司投资拍摄完成并已取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视
剧产品。
2.存货初始计量
存货按照实际成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
3.发出存货的计价方法
影视剧及其衍生品相关存货发出采用个别计价法，其他存货发出采用月末一次加权平均法。
影视剧已结转入库的全部成本，公司自符合收入确认条件之日起，按以下方法结转销售成本：
(1)一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时将全部成本一次性结转销售成本。
(2)采用按票款、发行收入等进行分账结算，或采用多次、局部将放映权、发行权转让给电影院线或电视台且仍可继续
向其他单位发行、销售的影视剧，在符合收入确认条件之日起采用计划收入比例法将全部成本逐笔结转销售成本，电影结转
期间不超过2年，主要提供给电视台播映的美术片、电视剧不超过5年。如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，将未结转
的成本全部结转。
成本结转的具体方法
根据《企业会计准则》《电影企业会计核算办法》的相关规定，营业成本采用“计划收入比例法”将其全部实际成本逐
笔(期)结转。
“计划收入比例法”是指公司从首次确认销售收入起，在成本配比期内，以本期已实现的收入占计划收入的比例为权数，
计算确定本期应结转的相应成本。其核心是保证对预计总收入预测的准确性、合理性。
公司主要产品为电视剧，测算时由影视片的主创、销售和财务等专业人员，结合以往的经验和数据，对发行或播映的影
视作品的市场状况，本着谨慎性原则进行预测，并估算出该片在规定成本配比期内可能获得的收入的总额。在此基础上，计
算其各期应结转的营业成本。
计划营业成本率=（影视剧入库的实际总成本/预计影视剧成本配比期内销售总收入）×100%
本期（月）应结转成本额=本期（月）影视剧销售收入额×计划营业成本率
在影视剧营业成本配比期内，因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生预计收入与实际收入严重偏离的
情况时，公司将及时重新预测，依据实际情况调整影响影视剧营业成本配比期内的预计收入总额，使预测收入的方法更合理，
结果更准确。
4.非独立摄制影视剧的存货核算方法
(1)联合摄制业务中，根据成本核算方不同，分别按以下方法核算：
①公司负责成本核算的，在收到联合摄制方按合同约定支付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影
视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视剧库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。
②联合摄制方负责成本核算的，公司按合同约定支付的投资款，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄
制并收到摄制方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
(2)受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视剧完
成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减影视剧成本。
(3)委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视剧完成
摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据时，按实际结算金额将该款项转作影视剧库存成本。
(4)协作摄制业务中，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
5.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
60
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
6.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
7.低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
无
14、长期股权投资
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认
定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，
根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日
之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属
当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供
出售金融资产，按公允价值计量。
(2)合并财务报表
61
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
15、投资性房地产
无
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先
按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，
确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
62
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括软件、商标权、游戏等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
类 别 摊销年限(年)
软件
商标权
游戏
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受
益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义
务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项
63
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务
很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核。
26、股份支付
无
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.收入确认原则
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)公司不再保留通
常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益
很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
2.收入确认的具体方法
本公司主要从事影视剧及衍生业务，影视剧的制作发行、艺人经纪、游戏及其他衍生业务。主要收入的确认方法如下：
64
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）电视剧的销售收入包括电视播映权转让收入、网络平台播映权转让收入、音像版权转让收入等。
1）在电视剧完成摄制并经电视行政主管部门审查通过，取得《电视剧发行许可证》后，电视剧拷贝、播映带和其它载
体转移给购买方，相关经济利益很可能流入公司时确认收入。
2）在网络平台播放的网络电视剧，在网络剧完成摄制，网络剧拷贝、播映带和其它载体转移给购买方，相关经济利益
很可能流入公司时确认收入。
（2）电影的销售收入包括电影票房分账收入、电影版权收入等。
1）电影票房分账收入在电影完成摄制并经电影行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》后，电影于院线、影
院上线后按公司与放映方确认的实际票房统计并根据相应的分账方法所计算的金额确认收入。
2）电影版权收入在影片取得电影行政主管部门颁发的《电影片公映许可证》后，母带转移给购买方，相关经济利益很
可能流入公司时确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接
计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；
(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
65
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 0%、15%、16.5%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
文化事业建设费 广告业营业额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
欢瑞世纪影业有限公司 16.5%
欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司 15%
霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司 0%
霍尔果斯欢瑞世纪网络科技有限公司 0%
除上述以外的其他纳税主体 25%
注：欢瑞世纪影业有限公司注册地为香港，企业所得税率为 16.5%。
2、税收优惠
根据财政部、国家发展改革委、国土资源部、住房和城乡建设部、中国人民银行、国家税务总局、新闻出版广电总局《关
于支持电影发展若干经济政策的通知》（财教〔2014〕56号）文件的规定，欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司、霍尔果斯
欢瑞世纪影视传媒有限公司转让电影版权收入免缴增值税。
欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司2015年11月24日取得高新技术企业证书，编号为GR201511003595，有效期3年，享
受高新技术企业15%企业所得税优惠税率。
霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司和霍尔果斯欢瑞世纪网络科技有限公司于2016年3月8日成立，主营业务符合《新疆
困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》中规定的产业项目，根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什、霍尔果
斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2011〕112号）的规定，自2010年1月1日至2020年12月31日，
自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司2016年为免税第
一年，霍尔果斯欢瑞世纪网络科技有限公司截至2017年6月30日未取得营业收入。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 47,141.81 105,208.91
银行存款 352,411,518.91 1,776,106,473.75
合计 352,458,660.72 1,776,211,682.66
其中：存放在境外的款项总额 59,474.89 8,850.58
其他说明
公司期末银行存款余额中51,129.60元存放于交通银行重庆九龙坡支行，账户名变更手续暂未办理，资金余额使用受限。
66
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 602,893,150.69
其他 602,893,150.69
合计 602,893,150.69
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 12,631,500.00
商业承兑票据 1,000,000.00
合计 13,631,500.00
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
类别
计提 计提
金额 比例 金额 金额 金额 比例 金额 金额
比例 比例
按信用风险特征组合
624,030,262.14 100.00% 30,448,840.71 4.88% 593,581,421.43 790,435,143.67 100.00% 32,580,909.93 4.12% 757,854,233.74
计提坏账准备的应收账款
合计 624,030,262.14 100.00% 30,448,840.71 4.88% 593,581,421.43 790,435,143.67 100.00% 32,580,909.93 4.12% 757,854,233.74
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 465,588,863.20 4,735,888.63 1.02%
1 年以内小计 465,588,863.20 4,735,888.63 1.02%
1至2年 131,933,216.66 6,596,660.83 5.00%
2至3年 14,783,782.08 7,391,891.04 50.00%
3 年以上 11,724,400.20 11,724,400.20 100.00%
合计 624,030,262.14 30,448,840.71 4.88%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
67
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,132,069.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
安徽广播电视台 186,042,000.00 29.81 1,860,420.00
北京电视台 116,424,000.00 18.66 1,164,240.00
深圳市腾讯计算机系统有限公司 80,185,001.89 12.85 801,850.02
华艺传媒（澳门离岸商业服务）有限公司 60,590,911.04 9.71 605,909.11
麦颂影视投资（上海）有限公司 48,000,000.00 7.69 2,400,000.00
小 计 491,241,912.93 78.72 6,832,419.13
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 173,834,256.68 72.95% 57,847,550.57 53.30%
1至2年 35,042,300.00 14.70% 21,265,700.00 19.59%
2至3年 24,400,000.00 10.24% 24,200,000.00 22.29%
3 年以上 5,027,600.00 2.11% 5,227,600.00 4.82%
合计 238,304,156.68 -- 108,540,850.57 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：主要系尚未结算的联合摄制款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例
永康市初晨影视文化工作室 39,197,024.00 16.45%
霍尔果斯悦亨影视传媒有限公司 33,600,000.00 14.10%
北京电视台 30,712,264.12 12.89%
浙江东阳唯一影视文化有限公司 25,331,472.73 10.63%
浙江天光地影影视制作有限公司 24,200,000.00 10.16%
小 计 153,040,760.85 64.23%
7、应收利息
无
8、应收股利
无
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
68
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
类别
计提 计提
金额 比例 金额 金额 金额 比例 金额 金额
比例 比例
按信用风险特征组合计
33,211,468.48 100.00% 1,544,525.76 4.65% 31,666,942.72 67,386,573.08 100.00% 3,790,529.39 5.63% 63,596,043.69
提坏账准备的其他应收款
合计 33,211,468.48 100.00% 1,544,525.76 4.65% 31,666,942.72 67,386,573.08 100.00% 3,790,529.39 5.63% 63,596,043.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 32,030,014.58 444,447.69 1.39%
1 年以内小计 32,030,014.58 444,447.69 1.39%
1至2年 298,110.90 15,105.55 5.07%
2至3年 59,103.00 29,551.50 50.00%
3 年以上 824,240.00 824,240.00 100.00%
合计 33,211,468.48 1,544,525.76 4.65%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,246,003.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 787,923.07 1,440,235.42
保证金 9,813,706.27 1,301,142.80
联合摄制款 10,480,000.00 27,000,000.00
借款及往来款 12,129,839.14 37,071,495.45
其他 0.00 573,699.41
合计 33,211,468.48 67,386,573.08
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
69
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合
期末余额
计数的比例
上海腾讯企鹅影业文化传播有限公司 联合摄制款 9,000,000.00 1 年以内 27.10% 90,000.00
北京电视台 保证金 5,471,698.11 1 年以内 16.48% 273,584.91
注
张航睿 借款 5,000,000.00 1 年以内 15.06% 50,000.00
安徽广播电视台 保证金 2,000,000.00 1 年以内 6.02% 100,000.00
东阳横店海哥影视文化工作室 往来款 1,343,620.61 1 年以内、2-3 年 4.05% 63,008.21
合计 -- 22,815,318.72 -- 68.71% 576,593.12
注：张航睿,艺名张睿。自 7 月 1 日起至本报告期财务报告批准报出日，公司第七届董事会于 2017 年 8 月 17 日召开的
第十一次会议审议通过了《关于补充确认对外提供财务资助的议案》。2017 年 8 月 23 日，张航睿提前归还了财务资助
本金 5,000,000.00 元及相应利息 73,150.68 元，合计 5,073,150.68 元。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 124,848,024.45 2,322,812.76 122,525,211.69 62,960,289.50 2,322,812.76 60,637,476.74
在产品 471,666,887.76 471,666,887.76 164,012,621.79 164,012,621.79
库存商品 220,969,772.30 220,969,772.30 220,440,716.77 220,440,716.77
合计 817,484,684.51 2,322,812.76 815,161,871.75 447,413,628.06 2,322,812.76 445,090,815.30
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,322,812.76 2,322,812.76
合计 2,322,812.76 2,322,812.76
11、划分为持有待售的资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预交企业所得税 25,749,535.61
待抵扣进项税额 30,375,167.62 21,103,479.39
理财产品 557,119,863.01
合计 587,495,030.63 46,853,015.00
70
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
按成本计量的 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
合计 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00 5,400,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 5,400,000.00 5,400,000.00
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
本 本 本 本
在被投资单位 本期
被投资单位 期 期 期 期 期 期
期初 期末 持股比例 现金红利
增 减 初 增 减 末
加 少 加 少
北京雷禾文化传媒有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 2.90% 0.00
西藏欢欢文化发展有限公司 900,000.00 900,000.00 4.05% 0.00
合计 5,400,000.00 5,400,000.00 --
15、持有至到期投资
无
16、长期应收款
无
17、长期股权投资
无
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 41,647,154.24 1,257,432.00 3,445,875.48 46,350,461.72
2.本期增加金额 552,700.46 552,700.46
（1）购置 552,700.46 552,700.46
（2）在建工程转入
71
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 11,488.00 11,488.00
（1）处置或报废 11,488.00 11,488.00
4.期末余额 41,647,154.24 1,257,432.00 3,987,087.94 46,891,674.18
二、累计折旧
1.期初余额 4,987,246.80 655,292.56 2,103,064.36 7,745,603.72
2.本期增加金额 999,531.72 69,601.80 338,170.79 1,407,304.31
（1）计提 999,531.72 69,601.80 338,170.79 1,407,304.31
3.本期减少金额 1,089.06 1,089.06
（1）处置或报废 1,089.06 1,089.06
4.期末余额 5,986,778.52 724,894.36 2,440,146.09 9,151,818.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 35,660,375.72 532,537.64 1,546,941.85 37,739,855.21
2.期初账面价值 36,659,907.44 602,139.44 1,342,811.12 38,604,858.00
20、在建工程
无
21、工程物资
无
22、固定资产清理
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
72
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
土 非
地 专 专
项目 使 利 利 商标权 游戏 软件 合计
用 权 技
权 术
一、账面原值
1.期初余额 232,040.00 6,978,572.20 772,865.24 7,983,477.44
2.本期增加金额 23,400.00 132,075.46 155,475.46
（1）购置 23,400.00 132,075.46 155,475.46
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额 74,959.17 3,126,957.36 428,888.01 3,630,804.54
2.本期增加金额 14,137.02 1,163,095.38 71,890.34 1,249,122.74
（1）计提 14,137.02 1,163,095.38 71,890.34 1,249,122.74
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 89,096.19 4,290,052.74 500,778.35 4,879,927.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 166,343.81 2,688,519.46 404,162.35 3,259,025.62
2.期初账面价值 157,080.83 3,851,614.84 343,977.23 4,352,672.90
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 88.02%。
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
《盗墓笔记》游戏 14,836,892.75 3,221,408.77 18,058,301.52
《大唐荣耀》游戏 269,155.35 3,262,367.20 3,531,522.55
合计 15,106,048.10 6,483,775.97 21,589,824.07
27、商誉
无
73
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
企业邮箱 42,157.14 15,283.02 9,935.72 47,504.44
装修款 292,757.74 37,837.84 43,172.37 287,423.21
合计 334,914.88 53,120.86 53,108.09 334,927.65
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 37,867,337.64 9,466,834.41 36,960,933.46 9,240,233.37
合计 37,867,337.64 9,466,834.41 36,960,933.46 9,240,233.37
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 9,466,834.41 9,240,233.37
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,733,318.62
可抵扣亏损 7,339,655.14
合计 9,072,973.76
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 371,642.48 371,642.48
2019 年 287,505.41 287,505.41
2020 年 3,241,825.51 3,241,825.51
2021 年 3,438,681.74 3,438,681.74
合计 7,339,655.14 7,339,655.14 --
30、其他非流动资产
无
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 109,000,000.00 100,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 30,000,000.00
合计 209,000,000.00 130,000,000.00
短期借款分类的说明：
74
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
保证借款中，4,000万为子公司欢瑞影视借款，由上市公司、陈援、钟君艳提供保证；6,000万为上市公司借款，由陈援、钟
君艳提供保证。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
无
35、应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款及服务款 39,257,310.30 21,215,836.56
广告费 68,000,000.00
合计 107,257,310.30 21,215,836.56
36、预收款项
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
制片款 95,492,901.18 13,042,406.57
影视剧销售款 41.05 2,048,041.05
经纪业务销售款 36,078,643.73 16,416,689.43
游戏业务销售款 991,680.46
合计 131,571,585.96 32,498,817.51
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 645,054.76 19,005,905.10 19,082,410.92 568,548.94
二、离职后福利-设定提存计划 16,434.00 1,873,618.89 1,851,285.82 38,767.07
合计 661,488.76 20,879,523.99 20,933,696.74 607,316.01
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 635,100.00 16,640,991.17 16,692,036.88 584,054.29
2、职工福利费 0.00 7,979.00 7,979.00 0.00
3、社会保险费 9,954.76 1,044,084.95 1,030,785.06 23,254.65
其中：医疗保险费 8,300.00 938,356.07 925,943.01 20,713.06
工伤保险费 990.76 32,908.19 33,025.48 873.47
75
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
生育保险费 664.00 72,820.69 71,816.57 1,668.12
4、住房公积金 1,256,543.00 1,295,303.00 -38,760.00
5、工会经费和职工教育经费 56,306.98 56,306.98
合计 645,054.76 19,005,905.10 19,082,410.92 568,548.94
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 15,770.00 1,797,255.11 1,775,781.97 37,243.14
2、失业保险费 664.00 76,363.78 75,503.85 1,523.93
合计 16,434.00 1,873,618.89 1,851,285.82 38,767.07
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 25,593,424.44 61,362,061.51
企业所得税 -20,421,734.92 1,554,574.28
个人所得税 194,244.28 227,311.84
城市维护建设税 497,185.09 1,589,125.35
营业税 495,915.75 495,915.75
教育费附加 291,225.77 742,622.40
地方教育费附加 202,809.61 503,740.70
其他 2,377,378.81 2,380,886.91
合计 9,230,448.83 68,856,238.74
39、应付利息
无
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 97,600.00 97,600.00
合计 97,600.00 97,600.00
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
联合摄制分成款 101,826,983.94 209,206,463.09
预提影视制作费 8,944,561.92 22,046,160.71
其他 2,152,733.80 1,958,369.75
合计 112,924,279.66 233,210,993.55
42、划分为持有待售的负债
无
43、一年内到期的非流动负债
无
44、其他流动负债
无
76
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
45、长期借款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 70,000,000.00 100,000,000.00
合计 70,000,000.00 100,000,000.00
长期借款分类的说明：质押借款以应收账款提供质押，同时由陈援、钟君艳提供保证。
46、应付债券
无
47、长期应付款
无
48、长期应付职工薪酬
无
49、专项应付款
无
50、预计负债
无
51、递延收益
无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 980,980,473.00 980,980,473.00
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,109,943,240.12 34,930.40 1,109,908,309.72
其他资本公积 20,786,000.00 20,786,000.00
合计 1,130,729,240.12 34,930.40 1,130,764,170.52
本期股本溢价增加系非公开发行股份购买资产并募集配套资金形成的资本公积因增值税进项税额调整引起变动。
56、库存股
无
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
77
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 30,835,474.82 30,835,474.82
合计 30,835,474.82 30,835,474.82
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 290,657,574.25
调整后期初未分配利润 555,730,705.15 290,657,574.25
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -39,633,959.00 265,073,130.90
期末未分配利润 516,096,746.15 555,730,705.15
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 254,078,712.20 222,583,159.21 252,676,799.85 111,527,941.99
其他业务 471,698.11
合计 254,078,712.20 222,583,159.21 253,148,497.96 111,527,941.99
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 793,814.52 458,135.44
教育费附加 426,023.56 252,249.19
房产税 75,909.95 0.00
土地使用税 10,294.80 0.00
印花税 133,931.70 0.00
地方教育费附加 284,015.71 168,166.12
合计 1,723,990.24 878,550.75
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,302,581.99 5,073,415.56
宣传发行费 49,454,223.27 25,074,840.62
差旅费 793,254.28 1,050,417.20
业务招待费 858,608.02 723,425.80
办公费 371,674.96 146,432.66
房租水电费 19,800.00 10,000.00
78
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
邮电通讯费 32,745.00 46,945.18
交通费 93,322.84 42,252.00
折旧摊销 29,618.23 9,380.39
其他 428,923.95 2,080.00
合计 60,384,752.54 32,179,189.41
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,768,791.45 7,329,036.89
办公费 756,058.85 522,295.79
差旅费 488,802.23 554,991.84
业务招待费 874,462.84 730,068.92
中介服务费 2,249,702.67 3,465,476.95
房租水电费 2,337,244.66 2,215,882.02
邮电通讯费 73,199.21 79,719.52
交通费 199,403.62 229,284.90
会议费 3,620.00 41,416.00
税费 0.00 335,966.22
折旧摊销 2,600,236.72 2,477,522.81
其他 360,332.62 1,465,558.35
合计 19,711,854.87 19,447,220.21
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,474,325.34 4,218,623.59
加：利息收入 -3,373,306.78 -200,446.54
加：汇兑损益 1,545,325.30 -201,425.65
加：手续费 64,362.86 20,272.46
加：担保费 100,000.00 649,500.00
合计 3,810,706.72 4,486,523.86
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -4,378,072.85 31,911,654.85
合计 -4,378,072.85 31,911,654.85
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 10,013,013.70
合计 10,013,013.70
68、投资收益
单位： 元
79
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品到期收益 5,858,904.11
合计 5,858,904.11
69、其他收益
无
70、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 132,682.43 14,945,925.00 132,682.43
其他 2,333.85 1,214,519.95 2,333.85
合计 135,016.28 16,160,444.95 135,016.28
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否 本期 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 上期发生金额
响当年盈亏 特殊补贴 发生金额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
东阳市
文化产业专项基金 奖励 资等地方性 否 否 132,682.43 14,945,925.00 与收益相关
人民政府
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 132,682.43 14,945,925.00 --
其他说明：
“文化产业专项基金”是根据中共东阳市委办公室于2012年8月31日印发的《中共东阳市委东阳市人民政府关于进一
步加快横店影视文化产业发展的若干意见》（市委[2012]46号）文件规定收到的税收奖励。
71、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
滞纳金、罚款 17,063.06 157,153.09 17,063.06
其他 3.59 1,384,381.79 3.59
合计 17,066.65 1,541,534.88 17,066.65
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,106,452.62 27,835,558.31
递延所得税费用 -226,601.04 -7,847,413.72
合计 5,879,851.58 19,988,144.59
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -33,767,811.09
按法定适用税率计算的所得税费用 0.00
80
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
子公司适用不同税率的影响 6,106,452.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -226,601.04
所得税费用 5,879,851.58
73、其他综合收益
无
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到联合摄制本金 142,596,730.00 33,800,000.00
借款和往来款 6,402,418.47
收到的利息收入 3,061,631.25 200,446.54
其他
合计 145,658,361.25 40,402,865.01
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付联合摄制分成款 98,400,295.92 45,170,682.20
支付销售费用及管理费用 16,446,334.16 17,301,214.90
借款和往来款 5,770,000.00 18,423,691.50
购买普通理财产品 550,000,000.00
合计 670,616,630.08 80,895,588.60
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
担保费 1,108,950.00
资产重组费用 1,292,958.98
合计 2,401,908.98
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -39,647,662.67 47,348,182.37
加：资产减值准备 -4,378,072.85 31,911,654.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,407,304.31 1,412,517.28
无形资产摊销 1,249,122.74 1,225,284.86
长期待摊费用摊销 53,108.09 35,762.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -53,120.86 0.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,398.94 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -10,013,013.70 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 5,667,058.34 4,966,176.55
81
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资损失（收益以“－”号填列） -5,858,904.11 0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -226,601.04 -7,847,413.72
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -373,068,056.45 9,839,340.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -677,002,046.38 -107,701,851.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 229,448,541.75 -2,237,516.73
其他 -43,010.90
经营活动产生的现金流量净额 -872,411,943.89 -21,090,873.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 352,407,531.12 268,173,460.67
减：现金的期初余额 1,776,160,553.06 126,152,278.25
现金及现金等价物净增加额 -1,423,753,021.94 142,021,182.42
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 352,407,531.12 1,776,160,553.06
其中：库存现金 47,141.81 105,208.91
可随时用于支付的银行存款 352,360,389.31 1,776,055,344.15
二、期末现金及现金等价物余额 352,407,531.12 1,776,160,553.06
76、所有者权益变动表项目注释
无
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 51,129.60 银行账户未更名使用受限。
应收账款 217,929,000.00 为借款提供质押。
合计 217,980,129.60 --
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 59,474.89
其中：美元 8,779.36 6.7744 59,474.89
应收账款 -- -- 61,294,771.20
其中：美元 9,048,000.00 6.7744 61,294,771.20
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择记账本位币的依据
欢瑞世纪影业有限公司 香港 人民币 主要结算货币
82
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
八、合并范围的变更
1、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按
照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
（1）交易的基本信息
2015年4月，公司启动筹划重大事项，本次筹划的重大事项系中国大陆籍陈援先生控制下的欢瑞世纪（天津）资产管理
合伙企业（有限合伙）、与陈援先生无关联关系的北京青宥仟和投资顾问有限公司和深圳弘道天瑞投资有限责任公司拟收购
上海鑫以实业有限公司所持本公司股权并注入陈援先生和钟君艳女士夫妇二人控制下的欢瑞影视的资产。
2015年4月27日及2015年5月14日，上海鑫以实业有限公司分别与欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）、北
京青宥仟和投资顾问有限公司、深圳弘道天瑞投资有限责任公司签订附生效条件的股份转让协议及补充协议，上海鑫以实业
有限公司将其所持有的本公司全部股份分别转让给前述三家公司，股份转让过户手续已于2015年10月12日办理完毕。前述股
份转让完成后，欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）持有本公司股份57,938,783股，占比14%，成为本公司第
一大股东，陈援先生和钟君艳女士夫妇为公司实际控制人。
根据公司第六届董事会第十七次会议、第二十四次会议和2016年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员
会《关于核准星美联合股份有限公司向钟君艳等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕2538号）核
准，公司向欢瑞影视原股东钟君艳等非公开发行人民币普通股（A股）股票购买欢瑞影视100%股权，发行价格为7.66元/股，
发行数量为391,644,880股。2016年11月11日，钟君艳等将欢瑞影视100%股权过户给公司，公司实施了前述发行股份购买资
产。
本次重大资产重组为不构成业务的反向购买，公司合并财务报表中的上年同期比较信息，系欢瑞影视对应期间的合并财
务报表，欢瑞影视子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
（2）交易构成反向购买的依据
本次交易的股份发行方欢瑞世纪在交易后被参与合并的另一方所控制。
（3）上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据
购买日2016年11月11日欢瑞世纪资产总额仅764万元且大部分为货币资金、可供出售金融资产等，不构成业务。
（4）合并成本的确定
假设由欢瑞影视发行股份所需发行数量及其原股份评估值折算确定。欢瑞世纪向欢瑞影视原股东发行391,644,880股股
票，欢瑞影视原股东持有欢瑞世纪的股权比例为48.62%。欢瑞影视原股份数量为107,986,720股，假设由欢瑞影视发行股份
且原股东享有相同的股权比例，则欢瑞影视模拟发行股份数量为114,116,663.00股(107,986,720÷48.62%-107,986,720)。
企业合并成本即欢瑞影视模拟发行股份的公允价值为3,170,296,903.04元（391,644,880×7.66÷107,986,720×
114,116,663）。
（5）按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算
调整权益的金额为3,166,733,280.33元（合并成本3,170,296,903.04元-购买日欢瑞世纪可辨认净资产3,563,622.71
元）。
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）报告期内，公司使用募集配套资金对外投资设立的全资子公司北京魔力空间数码科技有限公司纳入合并报表范围。
（2）报告期内，对外投资设立的控股孙公司北京欢瑞时代影视传媒有限公司纳入合并报表范围。
（3）报告期内，公司全资子公司上海兴弘广告有限公司于2017年4月26日完成了工商注销登记，不再纳入本期合并财务
报表范围，但该子公司本期期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
九、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
企业集团的构成
83
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司 北京 北京市朝阳区来春园 27 号楼等 2 幢 28 号楼 1 层 101 内 95 号 发布广告、影视策划 100.00% 设立
欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司 浙江 浙江省金华市东阳市横店影视产业实验区 C1-008 影视剧制作 100.00% 企业合并
注1
霍尔果斯欢瑞世纪影视传媒有限公司 新疆 疆伊犁州霍尔果斯市北京路以西、珠海路以南合作中心配套区查验业务楼 8-12-29 影视剧制作 100.00% 企业合并
注1
欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司 北京 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 B-0038 房间 软件设计 100.00% 企业合并
注1
北京欢瑞世纪演艺经纪有限公司 北京 北京市朝阳区光华路 4 号院 1 号楼 23 层 2703 演出经纪 100.00% 企业合并
注1
欢瑞世纪（北京）音乐文化有限公司 北京 北京市朝阳区光华路 4 号院 1 号楼 9 层 1009 文艺创作与交流 100.00% 企业合并
注1
阿宝（北京）文化传媒有限公司 北京 北京市朝阳区柳芳南里甲 5 号 1 号楼 1 至 5 层 1-1 三层 386 广告设计 100.00% 企业合并
注1
云汇（天津）网络科技有限公司 天津 天津生态城动漫中路 482 号创智大厦 204（TG 第 617 号） 技术服务 100.00% 企业合并
注1
欢瑞世纪影业有限公司 香港 香港九龙尖沙咀加拿分道 41-43 号 12 楼 26 室 影视剧制作、贸易 100.00% 企业合并
注2
霍尔果斯欢瑞世纪网络科技有限公司 新疆 新疆伊犁州霍尔果斯市北京路以西、珠海路以南合作中心配套区查验业务楼 8-13-31 软件设计 100.00% 企业合并
北京魔力空间数码科技有限公司 北京 北京市朝阳区望京东园一区 120 号楼-2 至 6 层 101 内三层 3F-A58 技术推广服务、影视剧制作 100.00% 设立
注3
北京欢瑞时代影视传媒有限公司 北京 北京市朝阳区望京东园一区 120 号楼-2 至 6 层 101 内二层 2F-A30 影视剧制作 75.00% 设立
其他说明：
注1：欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司持有该公司100%股权。
注2：欢瑞世纪（北京）网络科技有限公司持有该公司100%股权。
注3：由欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司于2017年新设成立，持有该公司75%股权。
84
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股
东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批
准管理这些风险的政策，概括如下：
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户
进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017
年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款78.72%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任
何担保物或其他信用增级。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源
于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预
期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融
资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资
本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 279,000,000.00 296,065,133.82 218,975,956.74 77,089,177.08
应付账款 107,257,310.30 107,257,310.30 107,257,310.30
其他应付款 112,924,279.66 112,924,279.66 112,924,279.66
小 计 499,181,589.96 516,246,723.78 439,157,546.70 77,089,177.08
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 230,000,000.00 239,800,839.58 137,307,089.58 102,493,750.00
应付账款 21,215,836.56 21,215,836.56 21,215,836.56
其他应付款 233,210,993.55 233,210,993.55 233,210,993.55
小 计 484,426,830.11 494,227,669.69 391,733,919.69 102,493,750.00
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险
和外汇风险。
1.利率风险
85
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动
的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截 至 2017 年 6 月 30 日 ， 本 公 司 以 浮 动 利 率 计 息 的 银 行 借 款 人 民 币 279,000,000.00 元 (2016 年 6 月 30 日 ： 人 民 币
275,010,800.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大
的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风
险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
欢瑞联合（天津）资产管理
天津 资产管理 1,109,602,160.00 10.87% 10.87%
合伙企业（有限合伙）
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈援先生和钟君艳女士夫妇。
其他说明：陈援先生和钟君艳女士夫妇直接、以及通过实际控制的企业和一致行动人间接持有本公司的表决权股份比例合
计 28.92%，为本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江欢瑞
股东，同受实际控制人控制
天津欢瑞
钟金章
股东，实际控制人的一致行动人
陈 平
青宥仟和
青宥瑞禾
深圳弘道 股东，合并持股 5%以上的一致行动人
弘道晋商
弘道天华
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
86
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈援、钟君艳 30,000,000.00 2016 年 03 月 30 日 2017 年 03 月 30 日 是
陈援、钟君艳 10,000,000.00 2016 年 04 月 21 日 2017 年 01 月 27 日 是
陈援、钟君艳 20,000,000.00 2016 年 06 月 13 日 2017 年 01 月 27 日 是
陈援、钟君艳 70,000,000.00 2016 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 29 日 否
陈援、钟君艳 25,000,000.00 2016 年 12 月 01 日 2017 年 08 月 27 日 否
陈援、钟君艳 39,000,000.00 2017 年 03 月 23 日 2018 年 03 月 20 日 否
陈援、钟君艳 25,000,000.00 2017 年 05 月 26 日 2017 年 07 月 21 日 否
陈援、钟君艳 40,000,000.00 2017 年 06 月 12 日 2018 年 06 月 12 日 否
注1
陈援、钟君艳 60,000,000.00 2017 年 06 月 13 日 2018 年 06 月 12 日 否
关联担保情况说明
上述关联担保的被担保方除注1系上市公司以外，其余均系子公司欢瑞影视。
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,928,387.12 887,690.00
6、关联方应收应付款项
无
7、关联方承诺
(1)2015年11月，当时的第一大股东欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）向公司出具承诺函，同意为公司
提供总额不超过人民币1,000.00万元的无息借款，借款用途为对外投资及日常经营流动资金，借款方式为循环额度，可在借
款额度内连续循环使用。借款期限为实际使用借款后的12个月，期限届满后有实际需要的，可在提出申请并获同意后延期12
个月。截至报告期期末，公司尚未向欢瑞世纪（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）实际申请借款。
(2)钟君艳等原股东对欢瑞影视2017年度的业绩承诺情况详见本报告第五节第三项公司实际控制人、股东、关联方、收
购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项之说明。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至资产负债表日，公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
87
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
分部信息
公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司影视剧业务集中程度高，衍生业务及其他业务比重小，未确定报告分部。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征组合计
161,040,022.66 100.00% 48,977.78 0.03% 160,991,044.88 4,000.00 100.00% 200.00 5.00% 3,800.00
提坏账准备的其他应收款
合计 161,040,022.66 100.00% 48,977.78 0.03% 160,991,044.88 4,000.00 100.00% 200.00 5.00% 3,800.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 971,555.66 48,577.78 5.00%
1 年以内小计 971,555.66 48,577.78 5.00%
1至2年 4,000.00 400.00 10.00%
合计 975,555.66 48,977.78 5.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项中，合并范围内关联方款项期末余额为 160,018,867.00 元，该组合不计
提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 48,777.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
88
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
房屋租赁押金 975,555.66 4,000.00
预付房租 45,600.00 0.00
往来款 160,018,867.00 0.00
合计 161,040,022.66 4,000.00
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
欢瑞营销 往来款 99,550,000.00 1 年以内 61.82% 0.00
欢瑞影视 往来款 60,311,267.00 1 年以内 37.45% 0.00
北京喜盟资产管理有限公司 租房保证金 971,555.66 1 年以内 0.60% 48,577.78
魔力空间 往来款 157,600.00 1 年以内 0.10% 0.00
袁琳 房租预付款 45,600.00 1 年以内 0.03% 0.00
合计 -- 161,036,022.66 -- 100.00% 48,577.78
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,000,999,780.80 0.00 3,000,999,780.80 3,001,999,780.80 0.00 3,001,999,780.80
合计 3,000,999,780.80 0.00 3,000,999,780.80 3,001,999,780.80 0.00 3,001,999,780.80
对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
上海兴弘广告有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00
欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00
欢瑞世纪（东阳）影视传媒有限公司 2,999,999,780.80 2,999,999,780.80 0.00 0.00
合计 3,001,999,780.80 0.00 1,000,000.00 3,000,999,780.80 0.00 0.00
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,227,045.45 3,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 5,858,904.11
合计 7,085,949.56 3,000,000.00
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
89
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 132,682.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公
15,871,917.81
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,732.80
合计 15,989,867.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说
明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.48% -0.0404 -0.0404
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -2.08% -0.0567 -0.0567
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
90
欢瑞世纪联合股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在《证券时报》《证券日报》《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本。
91| 欢瑞世纪：2017年半年度报告（更新后） （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2017-09-16 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |