大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 新疆天山水泥股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2024]0011004729号 |
新疆天山水泥股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截至2023年12月31日）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 新疆天山水泥股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-5 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
www.dahua-cpa.com
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011004729号新疆天山水泥股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年3月25日签发了大华审字[2024]0011001191号标准无保留意见意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就天山股份编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是天山股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计天山股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对天山股
份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天山股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：新疆天山水泥股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
第
页大华会计师事务所(特殊普通合伙)
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 刘学传 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 杨雁杰 | |||
| 二〇二四年三月二十五日 | |||
新疆天山水泥股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司单位：元
第
页非经营性资金占用
非经营性资金占用资金占用方名称
资金占用方名称占用方与上市公
司的关联关系
占用方与上市公
司的关联关系上市公司核算
的会计科目
上市公司核算
的会计科目2023年期初占用资
金余额
2023年期初占用资
金余额2023年度占用累计发生金额（不含利息）
2023年度占用累计发生金额（不含利息）2023年度占用资金的利息（如有）
2023年度占用资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生
金额
2023年度偿还累计发生
金额2023年期末占用资
金余额
2023年期末占用资
金余额占用形成
原因
占用形成
原因占用性质
占用性质控股股东、实际控制人及其附属
企业
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 小计 |
—
——
—
—
—
—
—前控股股东、实际控制人及其附
属企业
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 小计 |
—
——
—
—
—
—
—其他关联方及其
附属企业
| 其他关联方及其附属企业 | 小计 |
—
——
—
—
—
—
—
总计
总计
—
——
—
—
—
—
新疆天山水泥股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
编制单位：新疆天山水泥股份有限公司单位：元
第
页其他关联资金往来
其他关联资金往来资金往来方名称
资金往来方名称往来方与上市公司的关
联关系
往来方与上市公司的关
联关系上市公司核算的会计科目
上市公司核算的会计科目2023年期初往
来资金余额
2023年期初往
来资金余额2023年度往来累计发生金额（不
含利息）
2023年度往来累计发生金额（不
含利息）2023年度往来资金的利息（如有）
2023年度往来资金的利息（如有）2023年度偿还累
计发生金额
2023年度偿还累
计发生金额2023年期末往来资金余额
2023年期末往
来资金余额往来形成
原因
往来形成
原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）
往来性质（经营性往来、非经营性往来）控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司
中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制应收账款
应收账款33,711,856.99
33,711,856.99152,262,067.62
152,262,067.62122,569,554.02
122,569,554.0263,404,370.59
63,404,370.59销售商品/
提供劳务
销售商品/
提供劳务
经营性往来
经营性往来宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司
宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
应收账款
应收账款5,953,377.02
5,953,377.02
18,127,962.73
18,127,962.73
16,724,005.35
16,724,005.357,357,334.40
7,357,334.40销售商品/
提供劳务
销售商品/
提供劳务
经营性往来
经营性往来中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司
中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
应收账款
应收账款2,209,242.44
2,209,242.44
2,133,863.80
2,133,863.802,995,683.80
2,995,683.80
1,347,422.44
1,347,422.44销售商品/
提供劳务
销售商品/
提供劳务
经营性往来
经营性往来凯盛科技集团有限公司及其附属公司
凯盛科技集团有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
应收账款
应收账款1,676,000.00
1,676,000.00
240,828.00
240,828.00
1,916,828.00
1,916,828.00
租赁款项
租赁款项
经营性往来
经营性往来中国中材集团有限公司及其附属公司
中国中材集团有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
应收账款
应收账款
60,014.40
60,014.40
135,238,693.77
135,238,693.77
135,169,337.55
135,169,337.55
129,370.62
129,370.62销售商品/
提供劳务
销售商品/
提供劳务
经营性往来
经营性往来中国建材股份有限公司
中国建材股份有限公司
控股股东
控股股东
应收账款
应收账款
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
托管费
托管费
经营性往来
经营性往来北新集团建材股份有限公司及其附属公司
北新集团建材股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
应收账款
应收账款
331,691.48
331,691.48
1,366,451.87
1,366,451.871,698,143.35
1,698,143.35
销售商品
销售商品
经营性往来
第
页
其他关联资金往来
其他关联资金往来资金往来方名称
资金往来方名称往来方与上市公司的关
联关系
往来方与上市公司的关
联关系上市公司核算
的会计科目
上市公司核算
的会计科目2023年期初往
来资金余额
2023年期初往
来资金余额2023年度往来累计发生金额（不
含利息）
2023年度往来累计发生金额（不
含利息）2023年度往来资金的利息（如有）
2023年度往来资金的利息（如有）2023年度偿还累
计发生金额
2023年度偿还累
计发生金额2023年期末往
来资金余额
2023年期末往
来资金余额往来形成
原因
往来形成
原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）
往来性质（经营性往来、非经营性往来）控股股东、
实际控制人及其附
属企业
控股股东、
实际控制人及其附
属企业北新建材集团有限公司及其附属公司
北新建材集团有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制应收账款
应收账款228,567,152.66
228,567,152.66228,567,152.66
228,567,152.66销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来北方水泥有限公司及其附属公司
北方水泥有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
应收账款
应收账款
9,820,888.00
9,820,888.009,820,888.00
9,820,888.00销售商品/提供劳务
销售商品/提供劳务
经营性往来
经营性往来中材科技股份有限公司及其附属公司
中材科技股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
应收账款
应收账款
43,106.00
43,106.0043,106.00
43,106.00
销售商品
销售商品
经营性往来
经营性往来中建材石墨新材料有限公司及其附属公司
中建材石墨新材料有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
应收账款
应收账款
99,000.00
99,000.00
99,000.00
99,000.00
提供劳务
提供劳务
经营性往来
经营性往来北新集团建材股份有限公司及其附属公司
北新集团建材股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
预付款项
预付款项5,333,960.14
5,333,960.14
5,333,960.14
5,333,960.14
采购商品
采购商品
经营性往来
经营性往来凯盛科技集团有限公司及其附属公司
凯盛科技集团有限公司及其附属公司同受最终控制方控制
同受最终控制方控制
预付款项
预付款项
12,450,156.70
12,450,156.70
12,443,256.70
12,443,256.70
6,900.00
6,900.00采购商品/
接受劳务
采购商品/
接受劳务
经营性往来
经营性往来宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司
宁夏建材集团股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
预付款项
预付款项
43,457.90
43,457.90
68,402,663.83
68,402,663.83
68,341,283.39
68,341,283.39
104,838.34
104,838.34
采购商品
采购商品
经营性往来
经营性往来中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司
中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
预付款项
预付款项4,661,923.46
4,661,923.46
95,158,166.92
95,158,166.92
97,648,741.53
97,648,741.532,171,348.85
2,171,348.85采购商品/
接受劳务
采购商品/
接受劳务
经营性往来
经营性往来中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司
中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
预付款项
预付款项4,766,710.69
4,766,710.69
1,806,338,623.11
1,806,338,623.11
1,354,268,835.68
1,354,268,835.68456,836,498.12
456,836,498.12采购商品/
接受劳务
采购商品/
接受劳务
经营性往来
第
页
其他关联资金往来
其他关联资金往来资金往来方名称
资金往来方名称往来方与上市公司的关
联关系
往来方与上市公司的关
联关系上市公司核算的会计科目
上市公司核算的会计科目2023年期初往来资金余额
2023年期初往来资金余额2023年度往来累计发生金额（不
含利息）
2023年度往来累计发生金额（不
含利息）2023年度往来资金的利息（如有）
2023年度往来资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生金额
2023年度偿还累计发生金额2023年期末往来资金余额
2023年期末往来资金余额往来形成
原因
往来形成
原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）
往来性质（经营性往来、非经营性往来）控股股东、
实际控制人及其附
属企业
控股股东、
实际控制人及其附
属企业中国中材集团有限公司及其附属公司
中国中材集团有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制预付款项
预付款项1,774,504.47
1,774,504.4728,021,225.46
28,021,225.4629,266,866.85
29,266,866.85528,863.08
528,863.08采购商品
采购商品经营性往来
经营性往来中建材集团进出口有限公司及其附属公司
中建材集团进出口有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
预付款项
预付款项
43,662.80
43,662.80
14,331,187.23
14,331,187.23
12,619,407.90
12,619,407.901,755,442.13
1,755,442.13采购商品/
接受劳务
采购商品/
接受劳务
经营性往来
经营性往来中建材投资有限公司及其附属公司
中建材投资有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
预付款项
预付款项
82,336,244.00
82,336,244.00
8,478,901,810.57
8,478,901,810.57
8,424,368,444.78
8,424,368,444.78136,869,609.79
136,869,609.79
采购商品
采购商品
经营性往来
经营性往来甘肃祁连山建材控股有限公司
甘肃祁连山建材控股有限公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
预付款项
预付款项
352,300.00
352,300.00
700,870.00
700,870.00
1,053,170.00
1,053,170.00
采购商品
采购商品
经营性往来
经营性往来中建材西南管理有限公司
中建材西南管理有限公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制
预付款项
预付款项
46,230,703.39
46,230,703.39
378,350,339.98
378,350,339.98
424,581,043.37
424,581,043.37
采购商品
采购商品
经营性往来
经营性往来中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司
中国中材国际工程股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制其他应收款
其他应收款13,718,312.22
13,718,312.2212,420,596.67
12,420,596.6724,293,703.37
24,293,703.371,845,205.52
1,845,205.52销售商品/
提供劳务
销售商品/
提供劳务
经营性往来
经营性往来中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司
中国建筑材料科学研究总院有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制其他应收款
其他应收款12,492,861.82
12,492,861.8216,331,034.22
16,331,034.2228,594,837.71
28,594,837.71229,058.33
229,058.33销售商品/
提供劳务
销售商品/
提供劳务
经营性往来
经营性往来中材科技股份有限公司及其附属公司
中材科技股份有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制其他应收款
其他应收款230,000.00
230,000.00230,000.00
230,000.00销售商品/
提供劳务
销售商品/
提供劳务
经营性往来
经营性往来中建材石墨新材料有限公司及其附属公司
中建材石墨新材料有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制其他应收款
其他应收款150,837.60
150,837.60137,919.76
137,919.7612,917.84
12,917.84销售商品/
提供劳务
销售商品/
提供劳务
经营性往来
第
页
其他关联资金往来
其他关联资金往来资金往来方名称
资金往来方名称往来方与上市公司的关
联关系
往来方与上市公司的关
联关系上市公司核算
的会计科目
上市公司核算
的会计科目2023年期初往
来资金余额
2023年期初往
来资金余额2023年度往来累计发生金额（不
含利息）
2023年度往来累计发生金额（不
含利息）2023年度往来资金的利息（如有）
2023年度往来资金的利息（如有）2023年度偿还累
计发生金额
2023年度偿还累
计发生金额2023年期末往
来资金余额
2023年期末往
来资金余额往来形成
原因
往来形成
原因往来性质（经营性往来、非经营性往来）
往来性质（经营性往来、非经营性往来）控股股东、
实际控制人及其附
属企业
控股股东、
实际控制人及其附
属企业中国建材股份有限公司
中国建材股份有限公司控股股东
控股股东其他应收款
其他应收款2,782,926,133.36
2,782,926,133.362,782,926,133.36
2,782,926,133.36补偿款
补偿款经营性往来
经营性往来中建材集团进出口有限公司及其附属公司
中建材集团进出口有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制其他应收款
其他应收款386,149.31
386,149.31386,149.31
386,149.31销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来北方水泥有限公司及其附属公司
北方水泥有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制其他应收款
其他应收款26,000,000.00
26,000,000.0026,000,000.00
26,000,000.00股权转让款
股权转让款经营性往来
经营性往来凯盛科技集团有限公司及其附属公司
凯盛科技集团有限公司及其附属公司同受最终控
制方控制
同受最终控
制方控制其他应收款
其他应收款651,346.50
651,346.50158,130.00
158,130.00493,216.50
493,216.50销售商品
销售商品经营性往来
经营性往来上市公司的子公司及其附属
企业
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 其他关联方及其附属企业 |
甘肃祁连山水泥集团有限公司
甘肃祁连山水泥集团有限公司
其他关联方
其他关联方
应收账款
应收账款
10,600,000.00
10,600,000.00
10,600,000.00
10,600,000.00
托管费
托管费
经营性往来
经营性往来
总计
总计
—
—
—
—
—
—
216,196,823.22
216,196,823.22
14,280,751,155.91
14,280,751,155.91
11,027,813,621.22
11,027,813,621.223,469,134,357.91
3,469,134,357.91
—
—
—
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：