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吉林电力股份有限公司2019年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司的基本情况
吉林电力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经吉林省经济体制改革委员会（吉改股批[1993]第47号）文批准，由国家电投集团吉林能源投资有限公司（原吉林省能源交通总公司，以下简称“吉林能投”或“吉林能源投资公司”）作为主发起人与国网吉林省电力有限公司（原吉林省电力公司）、交通银行长春分行、吉林省信托投资公司、吉林华能发电公司共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。本公司设立时注册资本为126,000.00 万元。本公司于1993年4月28日正式成立，领取了吉林省工商行政管理局91220000123962584G号企业法人营业执照。1994年经公司股东大会批准本公司以2∶1的比例缩股，注册资本由126,000.00万元减为63,000.00万元。2002年9月，经吉林省人民政府以（吉政函[2002]79号）文批准，中国证券监督管理委员会以（证监发行字[2002]97号）文核准，本公司3.8 亿股普通股在深圳证券交易所挂牌上市流通，股本总额保持不变，股票代码为000875。
2005年7月18日，国家电力投资集团有限公司（以下简称“国家电投”）与吉林省人民政府国有资产监督管理委员会签署了《关于吉林省能源交通总公司产权转让协议》，国家电投成为本公司控股股东吉林能源投资公司的母公司，国家电投成为本公司的实际控制人。2005年9月23日中国证券监督管理委员会对国家电投的收购事宜出具了（证监公司字[2005]91号）行政无异议函。
根据中国证券监督管理委员会（证监发行字[2002]97号）文批准，经本公司申请，内部职工股已于2006年5月上市流通。本公司已于2006年6月至7月进行了股权分置改革。以资本公积向在实施股权分置改革方案前的流通股股东每10股定向转增3股。转增后，公司总股本由63,000.00万股增至77,910.00万股。
2007年2月5日本公司第四届董事会第二十一次会议审议通过并经2007年第一次临时股东大会表决，本公司通过定向增发普通股收购吉林能源投资公司持有吉林松花江热电有限公司94%的股权。根据本公司与吉林能源投资公司签署的《吉林电力股份有限公司与吉林省能源交通总公司关于发行股份购买资产的协议》，本公司向吉林能源投资公司定向增发面值
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为1元的普通股6,000.00万股（发行价格为人民币5.94元），以换取其对松花江热电有限公司94%的股权。对吉林松花江热电有限公司的股权购买价格以该公司经评估的2007年3月31日的净资产值为基础确定。该定向增发事宜已经中国证券监督管理委员会“关于核准《吉林电力股份有限公司向吉林省能源交通总公司发行新股购买资产的批复》”（证监公司字[2007]223号）批复同意，2008年11月11日发行的6,000.00 万股份上市流通。根据本公司2012年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1557号文《关于核准吉林电力股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司分别于2013年12月18、19日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）621,512,195股，本次发行后公司的总股本为1,460,612,195股，注册资本变更为人民币1,460,612,195.00元。根据本公司2016年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1994号文《关于核准吉林电力股份有限公司非公开发行股票的批复》，本公司以非公开发行方式向10名特定对象发行普通股（A 股）685,701,785股，本次发行后公司总股本为2,146,313,980股，注册资本变更为人民币2,146,313,980.00元。
截至2019年12月31日，本公司注册资本为人民币2,146,313,980.00元，股本为人民币2,146,313,980.00元，股本情况详见附注六、30。本公司的业务性质和主要经营活动：本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营火电、水电、新能源（包括风电、太阳能、分布式能源、气电、生物质、核能）的开发、投资、建设、生产、经营、销售、技术服务、项目建设委托管理； 供热、工业供气、供水（冷、热水）、制冷服务（由分支机构凭许可证经营）；煤炭的采购与销售；电站检修及运维服务；配电网、供热管网、供水管网的投资、建设、检修和运营管理业务；汽车充电桩设施的建设和经营管理服务；粉煤灰、石膏综合利用开发、销售；燃烧煤烟污染治理服务；自有房屋租赁；电力项目科技咨询；计算机信息系统集成；电力设施承试四级（申请人在取得相关许可审批部门许可文件、证件后方可开展经营活动）；电站发电设备及附件的生产、开发和销售（由分支机构凭许可证经营）；电力设备加工、安装、检修；冷却设备安装、维护；工程管理及设备试验服务；火电厂环保科技领域内的技术开发、技术咨询和技术服务；环境工程设计、环境污染治理运营；环保成套设备的研发、销售；信息安全技术服务、咨询与评估。根据本公司第七届董事会第三十八次会议2019-036号决议通过了《关于优化新能源管理平台的议案》，吉林吉电新能源有限公司（原长岭县绿洲新能源科技有限公司）作为原东北筹备组的实体化公司、安徽吉电新能源有限公司作为原华东筹备组的实体化公司、陕西吉电
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能源有限公司（原来宾吉能新能源有限公司）作为原西北筹备组的实体化公司。本公司西北区域下属13家子公司划转至陕西吉电能源有限公司；东北区域下属14家子公司划转至吉林吉电新能源有限公司；华东区域下属22家子公司划转至安徽吉电新能源有限公司。截至报告期末，纳入合并财务报表范围的直接子公司共计20家，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本集团本年比上年增加直接子公司2户，间接子公司10户，详见本附注七“合并范围的变更”。本公司及所属全部子公司统称为“本集团”。本财务报表于2020年3月25日经公司第八届第七次董事会批准报出。
二、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
1、 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
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2、 营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。
3、 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
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B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
5、 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2019年12月13日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
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（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
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产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
6、 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、 外币业务核算方法
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
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在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
8、 金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
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②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
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②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改
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的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
9、 金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本
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部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1） 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含部分财务担保合同等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。
（3） 评估预期信用风险的方法
① 以单项为基础评估预期信用风险的方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
② 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5） 各类金融资产信用损失的确定方法
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①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 无风险组合 | 本组合为信用等级较高的国内客户的应收电费（含电费补贴）以及未逾期的应收热费、服务费及商品销售款。 |
| 账龄 | 账龄组合（%） | 无风险组合(%) |
| 1年以内（含1年） | 2.00 | |
| 1年至2年（含2年） | 10.00 | |
| 2年至3年（含3年） | 20.00 | |
| 3年至4年（含4年） | 50.00 | |
| 4年至5年（含5年） | 100.00 | |
| 5年以上 | 100.00 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
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| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 无风险组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的保证金、押金及关联方往来款。 |
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以账龄作为信用风险特征。 |
| 无风险组合 | 本组合为日常经常活动中应收取的保证金、押金。 |
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在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
（6） 存货的盘存制度为永续盘存制。
11、持有待售类别的确认标准和会计处理方法
（1）持有待售类别的确认标准
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法
本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对
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于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
12、长期股权投资的计量
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
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必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
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除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（1） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上
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确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
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其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本集团采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本集团不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。。
14、固定资产的确认和计量
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
| 类 别 | 使用年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 12-50 | 3-10 | 8.08-1.80 |
| 机器设备 | 5-20 | 0-10 | 20.00-4.50 |
| 运输工具 | 5-12 | 10 | 18.00-7.50 |
| 其他 | 5-12 | 0-5 | 20.00-7.92 |
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在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
16、借款费用的核算方法
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产
（1） 无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值
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准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。
18、长期待摊费用的核算方法
本集团将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
19、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
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试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规
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章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。A、设定提存计划本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。B、设定受益计划本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
21、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入确认方法和原则
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
在已将电力、热力等产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所
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有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本集团属于发电行业，在生产电力的同时即实现了销售，执行政府下发价格文件在月末按上网电量与客户结算销售收入。热力销售收入的确认，根据当月销售热量，执行政府下发价格文件，月末与客户结算销售热力收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）让渡资产使用权收入
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
（4）利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
23、政府补助的确认和计量
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进
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行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所
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得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
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（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报
25、租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1） 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2） 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3） 本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4） 本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
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赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26、公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移
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后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
27、主要会计政策和会计估计的变更
（1） 会计政策变更
①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经本公司2019年3月27日召第七届董事会第三十六次会议决议通过，本集团于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：
本集团于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。
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A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表a、对合并财务报表的影响
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 3,352,032,637.98 | 应收账款 | 摊余成本 | 3,351,651,544.81 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 166,445,192.27 | 其他应收款 | 摊余成本 | 166,405,025.08 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 451,423,873.05 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 372,214,201.27 |
| 2018年12月31日（变更前） | 2019年1月1日（变更后） | ||||
| 项目 | 计量类别 | 账面价值 | 项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 603,687,717.16 | 应收账款 | 摊余成本 | 603,634,501.96 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 29,655,818.18 | 其他应收款 | 摊余成本 | 29,655,818.18 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 451,423,873.05 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 372,214,201.27 |
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收账款 | 3,352,032,637.98 | |||
| 加：执行新收入准则的调整 | ||||
| 减：转出至应收款项融资 | ||||
| 重新计量：预计信用损失准备 | 381,093.17 | |||
| 按新金融工具准 | 3,351,651,544.81 |
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| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 则列示的余额 | ||||
| 其他应收款 | 166,445,192.27 | |||
| 重新计量：预计信用损失准备 | 40,167.19 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 166,405,025.08 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | ||||
| 可供出售金融资产（原准则） | 451,423,873.05 | |||
| 减：转出至其他债权投资 | ||||
| 减：转出至其他非流动金融资产 | ||||
| 减：转出至其他权益工具投资 | 451,423,873.05 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | —— | |||
| 其他权益工具投资 | —— | 451,423,873.05 | ||
| 加：自可供出售金融资产（原准则）转入 | ||||
| 重新计量：按公允价值重新计量 | -79,209,671.78 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 372,214,201.27 | |||
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b、对公司财务报表的影响
| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收账款 | 603,687,717.16 | |||
| 加：执行新收入准则的调整 | ||||
| 减：转出至应收款项融资 | ||||
| 重新计量：预计信用损失准备 | 53,215.20 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 603,634,501.96 | |||
| 其他应收款 | 29,655,818.18 | |||
| 重新计量：预计信用损失准备 | ||||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 29,655,818.18 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： | ||||
| 可供出售金融资产（原准则） | 451,423,873.05 | |||
| 减：转出至其他债权投资 | ||||
| 减：转出至其他非流动金融资产 | ||||
| 减：转出至其他权益工具投资 | 451,423,873.05 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | —— | |||
| 其他权益工具投资 | —— | 451,423,873.05 |
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| 项目 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 加：自可供出售金融资产（原准则）转入 | ||||
| 重新计量：按公允价值重新计量 | -79,209,671.78 | |||
| 按新金融工具准则列示的余额 | 372,214,201.27 |
| 计量类别 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收账款减值准备 | 16,740,637.45 | 381,093.17 | 17,121,730.62 | |
| 其他应收款减值准备 | 80,567,856.40 | 40,167.19 | 80,608,023.59 | |
| 可供出售金融资产减值准备 | 166,749,510.83 | -166,749,510.83 |
| 计量类别 | 2018年12月31日（变更前） | 重分类 | 重新计量 | 2019年1月1日（变更后） |
| 摊余成本： | ||||
| 应收账款减值准备 | 13,555,746.13 | 53,215.20 | 13,608,961.33 | |
| 其他应收款减值准备 | 44,794,972.69 | 44,794,972.69 | ||
| 可供出售金融资产减值准备 | 166,749,510.83 | -166,749,510.83 |
| 项目 | 合并未分配利润 | 合并盈余公积 | 合并其他综合收益 |
| 2018年12月31日 | -534,153,029.62 | ||
| 1、将可供出售金融资产重分类为其他权益工具投资并重新计量 | -79,209,671.78 | ||
| 2、应收款项减值的重新计量 | -421,260.36 | ||
| 2019年1月1日 | -534,574,289.98 | -79,209,671.78 |
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② 投资性房地产核算方法导致的会计政策变更
基于目前房地产市场较公开透明，公允价值能够持续可靠取得，具备将投资性房地产按照公允价值计量条件。
经本公司2019年4月29日召开的第七届董事会第三十七次会议决议通过，本集团于2019年1月1日起开始执行前述按公允价值核算投资性房地产的会计政策。
本集团目前不涉及投资性房地产，会计政策变更对本集团本年度无影响。
③财务报表格式变更
财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号），对一般企业财务报表和合并财务报表格式进行了修订。除因新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则产生的列报变化之外，前述文件对资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表（或股东权益变动表）进行了修订，将“应收票据和应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个项目，新增了“应收款项融资”，在“投资收益”项目下新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目，调整了利润表部分项目的列报位置。企业按照相关规定采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
（2） 会计估计变更
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 光伏发电设备折旧年限由18年变为20年，办公用电子设备折旧年限由20年变为5年。 本集团光伏发电设备折旧年限与其他发电集团相比趋于保守，适当延长折旧年限将有利于行业对标；办公用电子设备更新速度较快，每年使用率较高，根据实际情况适当缩短办公用电子设备折旧年限。 | 2019 年 4 月 29 日召开了第七届董事会第三十七次会议审议通过 | 固定资产 营业成本 | 41,404,285.36 -41,404,285.36 |
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去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1） 租赁的分类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2） 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（3） 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4） 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
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（5） 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6） 折旧和摊销
本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8） 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
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（9） 预计负债
本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的 风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
五、税项
1、 主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按6%、9%、10%、13%、16%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的25%计缴，税收优惠详见五、2、税收优惠 |
| 项目或公司名称 | 优惠情况 |
| 安徽吉电新能源有限公司鑫晟分布式2mwp光伏项目 | 减半 |
| 安徽吉电新能源有限公司鑫晟1#、2#工厂屋顶太阳能光伏项目 | 减半 |
本报告书共177页第53页
| 项目或公司名称 | 优惠情况 |
| 安徽吉电新能源有限公司安徽合肥鑫晟分布式光伏电站项目 | 减半 |
| 天津市阳鸿光伏发电有限公司安徽鑫昊分布式光伏电站项目 | 减半 |
| 天津市阳东新能源发电科技有限公司 | 减半 |
| 吉电定州新能源科技有限公司一期20兆瓦光伏项目 | 减半 |
| 吉电定州新能源科技有限公司二期20兆瓦光伏项目 | 免征 |
| 吉电（滁州）章广风力发电有限公司48兆瓦风电项目一期 | 减半 |
| 吉电（滁州）章广风力发电有限公司49.5兆瓦风电项目二期 | 减半 |
| 余江县新阳新能源有限公司分布式农光互补光伏发电项目一期 | 免征 |
| 余江县新阳新能源有限公司分布式农光互补光伏发电项目二期 | 免征 |
| 长丰吉电新能源有限公司 | 免征 |
| 辉县市吉电新能源有限公司 | 免征 |
| 上海吉电吉能新能源有限公司 | 免征 |
| 张北能环新能源有限公司 | 免征 |
| 仁化县金泽新能源发电有限公司 | 免征 |
| 万年县上城新能源发电有限公司 | 免征 |
| 淮南市潘阳光伏发电有限公司 | 免征 |
| 来安县吉电新能源有限公司 | 免征 |
| 黄山吉电新能源有限公司 | 免征 |
| 安阳市朝辉新能源有限公司 | 免征 |
| 邳州首控光伏科技发展有限公司 | 免征 |
| 新沂苏新新能源有限公司 | 免征 |
| 北京吉能新能源科技有限公司 | 减半 |
| 漳浦阳光浦照新能源发电有限公司 | 免征 |
| 云南丰晟电力有限公司 | 减半 |
| 大安吉电新能源有限公司 | 免征 |
| 镇赉吉电新能源有限公司 | 免征 |
| 长岭中电投第一风力发电有限公司 | 减半 |
| 长岭中电投第二风力发电有限公司 | 减半 |
| 长岭县世景新能源有限公司 | 免征 |
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| 项目或公司名称 | 优惠情况 |
| 前郭县富邦能源科技服务有限公司 | 免征 |
| 扶余市吉瑞风能有限公司 | 减半 |
| 扶余市富汇风能有限公司 | 减半 |
| 扶余市成瑞风能有限公司 | 减半 |
| 扶余市吉成风能有限公司 | 减半 |
| 寿光吉电景华新能源有限公司 | 免征 |
| 寿光景世乾太阳能有限公司 | 免征 |
| 潍坊旭日新能源科技有限公司 | 免征 |
| 松原市上元新能源有限公司 | 免征 |
| 江西中电投新能源发电有限公司屏山风电场项目 | 减半 |
| 江西中电投新能源发电有限公司江洲风电场项目 | 免征 |
| 庐山市吉电新能源发电有限公司 | 免征 |
| 临沂诺欧博新能源有限公司 | 免征 |
| 南昌市中阳新能源有限公司 | 免征 |
| 青州市鸿辉新能源科技有限公司 | 免征 |
| 昌乐鸿光新能源科技有限公司 | 免征 |
| 昌乐兴鸿新能源科技有限公司 | 免征 |
| 寿光鸿海电力有限公司 | 免征 |
| 青海聚鸿新能源有限公司 | 免征 |
| 哈密远成电力投资有限公司 | 减半 |
| 陕西定边光能发电有限公司 | 减半 |
| 甘肃中电投吉能新能源有限公司 | 减半 |
| 陕西定边清洁能源发电有限公司一期关村光伏项目 | 减半 |
| 陕西定边清洁能源发电有限公司二期关村光伏项目 | 减半 |
| 哈密远鑫风电有限公司 | 减半 |
| 定边黄河太阳能发电有限公司 | 免征 |
本报告书共177页第55页
的通知》（国税发[2002]47号）的西部大开发企业所得税优惠政策，执行15%的所得税优惠税率。
（3）本公司下属各新能源企业增值税执行财税[2015]78号“关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知”规定，实行即征即退50%的优惠政策。
六、合并财务报表项目附注
（以下附注未经特别注明，期末余额指2019年12月31日账面余额，期初余额指2019年1月1日账面余额，本期发生额指2019年1-12月发生额，上期发生额指2018年1-12月发生额，金额单位为人民币元）
1、 货币资金
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 829,148,279.34 | 1,029,945,676.38 |
| 其他货币资金 | 18,308,319.36 | 2,586,767.62 |
| 合 计 | 847,456,598.70 | 1,032,532,444.00 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 255,158,802.76 | 8,710,820.00 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 小 计 | 255,158,802.76 | 8,710,820.00 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合 计 | 255,158,802.76 | 8,710,820.00 |
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（2）期末已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 32,407,410.28 |
| 商业承兑票据 | |
| 合 计 | 32,407,410.28 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 892,939,542.73 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合 计 | 892,939,542.73 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 2,716,275,986.73 |
| 1至2年 | 1,380,337,465.85 |
| 2至3年 | 440,105,237.33 |
| 3至4年 | 23,080,015.34 |
| 4至5年 | 4,070,861.89 |
| 5年以上 | 2,002,456.76 |
| 小 计 | 4,565,872,023.90 |
| 减：坏账准备 | 52,517,564.73 |
| 合 计 | 4,513,354,459.17 |
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（2）按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 75,238,487.74 | 1.65 | 43,498,341.72 | 57.81 | 31,740,146.02 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 4,490,633,536.16 | 98.35 | 9,019,223.01 | 0.20 | 4,481,614,313.15 |
| 其中：账龄组合 | 50,027,391.20 | 1.10 | 9,019,223.01 | 18.03 | 41,008,168.19 |
| 无风险组合 | 4,440,606,144.96 | 97.25 | 4,440,606,144.96 | ||
| 合计 | 4,565,872,023.90 | 100.00 | 52,517,564.73 | 1.15 | 4,513,354,459.17 |
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 11,758,195.70 | 0.35 | 11,758,195.70 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 3,357,015,079.73 | 99.65 | 5,363,534.92 | 0.16 | 3,351,651,544.81 |
| 其中：账龄组合 | 21,158,731.09 | 0.63 | 5,363,534.92 | 25.35 | 15,795,196.17 |
| 无风险组合 | 3,335,856,348.64 | 99.02 | 3,335,856,348.64 | ||
| 合计 | 3,368,773,275.43 | 100.00 | 17,121,730.62 | 0.51 | 3,351,651,544.81 |
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①年末单项计提坏账准备的应收账款
| 应收账款 | 年末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 吉神化学工业股份有限公司 | 63,480,292.04 | 31,740,146.02 | 50.00 | 债务方2018年停产至今未再生产，复工时间暂未确定 |
| 国网吉林省电力有限公司 | 11,758,195.70 | 11,758,195.70 | 100.00 | 无法收回 |
| 合 计 | 75,238,487.74 | 43,498,341.72 | —— | —— |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 32,884,845.14 | 657,697.90 | 2.00 |
| 1年至2年（含2年） | 3,194,107.74 | 319,410.77 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 6,562,547.16 | 1,312,509.43 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | 1,312,572.51 | 656,286.26 | 50.00 |
| 4年至5年（含5年） | 4,070,861.89 | 4,070,861.89 | 100.00 |
| 5年以上 | 2,002,456.76 | 2,002,456.76 | 100.00 |
| 合计 | 50,027,391.20 | 9,019,223.01 | 18.03 |
| 类 别 | 年初余额 | 本年变动金额 | 年末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 17,121,730.62 | 35,457,020.81 | -61,186.70 | 52,517,564.73 | ||
| 合 计 | 17,121,730.62 | 35,457,020.81 | -61,186.70 | 52,517,564.73 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例（%） | 计提的坏账准备期末余额 |
| 国网吉林省电力有限公司 | 1,388,784,575.63 | 30.42 | 11,758,195.70 |
| 国网陕西省电力公司 | 413,350,310.82 | 9.05 | |
| 国网江西省电力公司 | 382,631,831.54 | 8.38 | |
| 国网甘肃省电力公司 | 302,442,508.39 | 6.62 |
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| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例（%） | 计提的坏账准备期末余额 |
| 云南电网有限责任公司 | 295,029,534.30 | 6.46 | |
| 合计 | 2,782,238,760.68 | 60.93 | 11,758,195.70 |
| 账龄结构 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 占总额的比例（%） | 金额 | 占总额的比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 98,778,283.91 | 94.35 | 67,242,420.80 | 99.05 |
| 1年至2年（含2年） | 5,916,349.23 | 5.65 | 644,000.00 | 0.95 |
| 2年至3年（含3年） | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 104,694,633.14 | 100.00 | 67,886,420.80 | 100.00 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额的比例（%） |
| 江西洪洲园林建设集团有限公司 | 348,406.24 | 0.33 |
| 新疆金风科技股份有限公司 | 290,524.74 | 0.28 |
| 合计 | 638,930.98 | 0.61 |
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额的比例（%） |
| 通辽铁盛商贸（集团）有限公司 | 28,487,455.40 | 27.21 |
| 吉林筑峰能源有限公司 | 21,140,000.00 | 20.19 |
| 内蒙古锡林河煤化工有限责任公司 | 15,076,536.80 | 14.40 |
| 赤峰白音华物流有限公司 | 7,788,363.80 | 7.44 |
| 池州市贵池区乌沙镇人民政府 | 5,500,000.00 | 5.25 |
| 合计 | 77,992,356.00 | 74.49 |
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5、 其他应收款
| 科目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 536,694,623.72 | 166,405,025.08 |
| 合 计 | 536,694,623.72 | 166,405,025.08 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 479,478,524.66 |
| 1至2年 | 38,787,614.58 |
| 2至3年 | 18,831,405.41 |
| 3至4年 | 148,000.00 |
| 4至5年 | 40,941.56 |
| 5年以上 | 48,856,954.79 |
| 小 计 | 586,143,441.00 |
| 减：坏账准备 | 49,448,817.28 |
| 合 计 | 536,694,623.72 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 对关联方的往来款 | 465,368,538.83 | |
| 对非关联公司的经营往来款 | 120,774,902.17 | 247,013,048.67 |
| 小 计 | 586,143,441.00 | 247,013,048.67 |
| 减：坏账准备 | 49,448,817.28 | 80,608,023.59 |
| 合 计 | 536,694,623.72 | 166,405,025.08 |
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| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 38,558.92 | 80,569,464.67 | 80,608,023.59 | |
| 2019年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 | -38,120.31 | 38,120.31 | ||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 189,727.35 | 52,802.80 | 242,530.15 | |
| 本年转回 | 438.61 | 438.61 | ||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | 303,712.93 | -31,705,010.78 | -31,401,297.85 | |
| 2019年12月31日余额 | 493,440.28 | 48,955,377.00 | 49,448,817.28 |
| 类 别 | 期初余额 | 本年变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 80,608,023.59 | 242,530.15 | 438.61 | -31,401,297.85 | 49,448,817.28 | |
| 合 计 | 80,608,023.59 | 242,530.15 | 438.61 | -31,401,297.85 | 49,448,817.28 | |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 通化热电有限责任公司 | 往来款 | 297,643,276.04 | 1年以内 | 50.78 | |
| 白山热电有限责任公司 | 往来款 | 159,460,897.69 | 1年以内 | 27.21 |
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| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 白城市能源投资开发有限公司 | 保证金 | 38,000,000.00 | 1-2年 | 6.48 | |
| 花旗银行 | CDM收入 | 33,156,189.32 | 5年以上 | 5.66 | 33,156,189.32 |
| 国网河南省电力公司 | 保证金 | 18,820,000.00 | 2-3年 | 3.21 | |
| 合计 | -- | 547,080,363.05 | -- | 93.34 | 33,156,189.32 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 102,866,284.24 | 6,711,414.73 | 96,154,869.51 | 100,592,966.82 | 9,150,535.59 | 91,442,431.23 |
| 库存商品 | 2,462,270.52 | 2,462,270.52 | ||||
| 周转材料 | 4,639.99 | 4,639.99 | ||||
| 合计 | 105,328,554.76 | 6,711,414.73 | 98,617,140.03 | 100,597,606.81 | 9,150,535.59 | 91,447,071.22 |
| 存货种类 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 其他 | 转回 | 转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 9,150,535.59 | 5,741,476.31 | 26,662.06 | 8,153,935.11 | 6,711,414.73 | ||
| 合 计 | 9,150,535.59 | 5,741,476.31 | 26,662.06 | 8,153,935.11 | 6,711,414.73 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵的增值税进项税 | 690,544,721.31 | 717,989,914.68 |
| 预交企业所得税 | 2,111,736.95 | 144,448.15 |
| 预交其他税费 | 932,272.01 | |
| 合计 | 693,588,730.27 | 718,134,362.83 |
本报告书共177页第63页
8、 长期应收款
（1） 长期应收款情况
| 项 目 | 年末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 分期收款提供劳务 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |
| 融资租赁保证金 | 11,250,000.00 | 11,250,000.00 | |
| 合 计 | 18,250,000.00 | 7,000,000.00 | 11,250,000.00 |
| 项 目 | 年初余额 | 折现率区间 | |||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 分期收款提供劳务 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||
| 融资租赁保证金 | 11,250,000.00 | 11,250,000.00 | |||
| 合 计 | 18,250,000.00 | 7,000,000.00 | 11,250,000.00 | —— | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | ||
| 2019年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | ||||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 |
本报告书共177页第64页
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
本报告书共177页第65页
9、 长期股权投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增减变动 | 年末余额 | 减值准备年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 通化市恒泰热力有限公司 | |||||||||||
| 通化热电有限责任公司 | 37,766,431.18 | -10,243,184.22 | -27,523,246.96 | ||||||||
| 白山热电有限责任公司 | 15,967,564.99 | -2,874,889.53 | -13,092,675.46 | ||||||||
| 沈阳远达环保工程有限公司 | 12,007,962.69 | -55,471.11 | 11,952,491.58 | ||||||||
| 国家电投集团当雄能源有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | |||||||||
| 小 计 | 65,741,958.86 | 9,800,000.00 | -13,173,544.86 | -40,615,922.42 | 21,752,491.58 | ||||||
| 合 计 | 65,741,958.86 | 9,800,000.00 | -13,173,544.86 | -40,615,922.42 | 21,752,491.58 | ||||||
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10、其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 吉林铁合金股份有限公司股权 | ||
| 吉林省电力科学研究院有限公司股权 | 6,510,000.00 | 6,510,000.00 |
| 横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙）股权 | 246,582,000.00 | 246,582,000.00 |
| 吉林吉长能源有限公司股权 | 19,247,414.54 | |
| 吉林吉长电力有限公司股权 | 75,797,418.51 | |
| 吉林吉长热电有限公司股权 | 24,077,368.22 | |
| 合 计 | 253,092,000.00 | 372,214,201.27 |
| 项 目 | 本年确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 |
| 吉林铁合金股份有限公司股权 | |||
| 吉林省电力科学研究院有限公司股权 | |||
| 横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙）股权 | |||
| 吉林吉长能源有限公司股权 | 2,345,820.89 | 56,976,391.85 | |
| 吉林吉长电力有限公司股权 | 3,346,701.65 | 10,375,814.80 | |
| 吉林吉长热电有限公司股权 | 3,218,010.96 | 11,857,465.13 | |
| 合 计 | 8,910,533.50 | 79,209,671.78 |
| 项 目 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 吉林铁合金股份有限公司股权 | 以长期持有为目的 | ||
| 吉林省电力科学研究院有限公司股权 | 以长期持有为目的 | ||
| 横琴吉电绿色能源产业投资基金（有 | 以长期持有为目的 |
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| 项 目 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 限合伙）股权 | |||
| 吉林吉长能源有限公司股权 | 53,836,057.98 | 以长期持有为目的 | 本期因持股比例增加转入长期股权投资核算 |
| 吉林吉长电力有限公司股权 | 10,375,814.80 | 以长期持有为目的 | 本期因持股比例增加转入长期股权投资核算 |
| 吉林吉长热电有限公司股权 | 11,857,465.13 | 以长期持有为目的 | 本期因持股比例增加转入长期股权投资核算 |
| 科目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 29,522,529,464.08 | 29,591,116,414.81 |
| 固定资产清理 | ||
| 合 计 | 29,522,529,464.08 | 29,591,116,414.81 |
本报告书共177页第68页
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1．期初余额 | 7,825,050,581.55 | 33,290,943,921.99 | 117,066,524.25 | 93,931,279.72 | 41,326,992,307.51 |
| 2．本期增加金额 | 1,170,696,532.27 | 3,658,390,895.46 | 18,154,871.69 | 12,998,249.42 | 4,860,240,548.84 |
| （1）购置 | 64,902.00 | 15,275,864.66 | 2,141,449.19 | 2,046,865.51 | 19,529,081.36 |
| （2）在建工程转入 | 190,431,545.79 | 1,871,090,531.81 | 191,927.16 | 9,869,157.93 | 2,071,583,162.69 |
| （3）企业合并增加 | 980,200,084.48 | 1,754,840,886.64 | 15,821,495.34 | 1,082,225.98 | 2,751,944,692.44 |
| （4）融资租赁 | 17,183,612.35 | 17,183,612.35 | |||
| 3．本期减少金额 | 1,496,785,666.22 | 2,411,060,209.92 | 56,927,299.26 | 14,345,727.18 | 3,979,118,902.58 |
| （1）处置或报废 | 1,670,558.02 | 8,597,710.01 | 2,116,937.16 | 12,385,205.19 | |
| （2）竣工决算调整 | 96,357,826.88 | 154,003,901.46 | 1,825,380.12 | 252,187,108.46 | |
| （3）合并减少 | 1,400,427,839.34 | 2,255,385,750.44 | 48,329,589.25 | 10,403,409.90 | 3,714,546,588.93 |
| 4．期末余额 | 7,498,961,447.60 | 34,538,274,607.53 | 78,294,096.68 | 92,583,801.96 | 42,208,113,953.77 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1．期初余额 | 2,711,822,866.45 | 8,885,460,681.19 | 87,828,502.39 | 7,619,343.54 | 11,692,731,393.57 |
| 2．本期增加金额 | 892,370,920.96 | 2,881,211,756.50 | 17,604,255.34 | 10,664,987.80 | 3,801,851,920.60 |
| （1）计提 | 251,630,186.02 | 1,667,188,332.10 | 17,452,544.69 | 10,357,711.17 | 1,946,628,773.98 |
本报告书共177页第69页
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| （2）合并增加 | 640,740,734.94 | 1,214,023,424.40 | 151,710.65 | 307,276.63 | 1,855,223,146.62 |
| 3．本期减少金额 | 1,067,886,044.71 | 1,710,487,071.00 | 47,226,809.24 | 6,293,215.70 | 2,831,893,140.65 |
| （1）处置或报废 | 1,540,880.79 | 7,678,393.18 | 1,887,884.03 | 11,107,158.00 | |
| （2）合并减少 | 1,067,886,044.71 | 1,708,946,190.21 | 39,548,416.06 | 4,405,331.67 | 2,820,785,982.65 |
| 4．期末余额 | 2,536,307,742.70 | 10,056,185,366.69 | 58,205,948.49 | 11,991,115.64 | 12,662,690,173.52 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1．期初余额 | 7,159,366.04 | 35,985,133.09 | 43,144,499.13 | ||
| 2．本期增加金额 | 703,631.73 | 14,842,001.94 | 15,545,633.67 | ||
| （1）计提 | 703,631.73 | 14,842,001.94 | 15,545,633.67 | ||
| 3．本期减少金额 | 4,930,558.20 | 30,865,258.43 | 35,795,816.63 | ||
| （1）处置或报废 | 23,061.30 | 23,061.30 | |||
| （2）合并减少 | 4,930,558.20 | 30,842,197.13 | 35,772,755.33 | ||
| 4．期末余额 | 2,932,439.57 | 19,961,876.60 | 22,894,316.17 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1．期末账面价值 | 4,959,721,265.33 | 24,462,127,364.24 | 20,088,148.19 | 80,592,686.32 | 29,522,529,464.08 |
| 2．期初账面价值 | 5,106,068,349.06 | 24,369,498,107.71 | 29,238,021.86 | 86,311,936.18 | 29,591,116,414.81 |
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（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
| 租入资产类别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 机器设备 | 4,495,349,396.47 | 1,334,233,302.96 | 3,161,116,093.51 | |
| 合计 | 4,495,349,396.47 | 1,334,233,302.96 | 3,161,116,093.51 |
| 项目 | 未办妥产权证书金额 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 37,298,207.76 | 尚在办理中 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,518,054,683.91 | 2,417,974,751.73 |
| 工程物资 | 116,424,538.94 | 62,926,104.69 |
| 合 计 | 3,634,479,222.85 | 2,480,900,856.42 |
本报告书共177页第71页
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 大水山项目 | 663,228,115.13 | 663,228,115.13 | 110,511,420.72 | 110,511,420.72 | ||
| 莲花山项目 | 451,266,314.91 | 451,266,314.91 | 69,625,199.55 | 69,625,199.55 | ||
| 宝塔蟠龙一期49.5MW风力发电项目 | 278,457,286.64 | 278,457,286.64 | 93,600,120.96 | 93,600,120.96 | ||
| 新洲项目 | 265,190,716.97 | 265,190,716.97 | 7,815,079.45 | 7,815,079.45 | ||
| 吉电股份松花江一热二期机组扩建工程 | 184,868,079.38 | 184,868,079.38 | 185,665,983.38 | 185,665,983.38 | ||
| 吉电股份四平一热二期1#350MW级组 | 159,889,968.50 | 159,889,968.50 | 160,969,968.50 | 160,969,968.50 | ||
| 河南国能新能源林州龙泉50MW风电场项目 | 135,629,276.97 | 135,629,276.97 | 2,523,684.82 | 2,523,684.82 | ||
| 新河镇向阳村30MW渔光互补光伏发电项目 | 120,059,976.26 | 120,059,976.26 | ||||
本报告书共177页第72页
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
| 乌兰4.95MW风电项目 | 114,415,958.92 | 114,415,958.92 | 1,652,940.46 | 1,652,940.46 | ||
| 吉林省白城市光伏发电应作领跑基地3号项目 | 502,481,191.04 | 502,481,191.04 | ||||
| 吉林省白城市光伏发电应作领跑基地2号项目 | 494,102,229.14 | 494,102,229.14 | ||||
| 定边四期50MWp光伏发电项目 | 289,018,867.92 | 289,018,867.92 | ||||
| 新河镇乌龙村30MW渔光互补光伏项目 | 111,011,191.98 | 111,011,191.98 | ||||
| 其他项目 | 1,063,516,275.51 | 29,478,477.26 | 1,034,037,798.25 | 504,453,109.54 | 4,445,043.75 | 500,008,065.79 |
| 工程物资 | 132,764,031.49 | 16,339,492.55 | 116,424,538.94 | 66,771,659.79 | 3,845,555.10 | 62,926,104.69 |
| 合计 | 3,680,297,192.66 | 45,817,969.81 | 3,634,479,222.85 | 2,489,191,455.27 | 8,290,598.85 | 2,480,900,856.42 |
本报告书共177页第73页
| 项目名称 | 预算数 （万元） | 期初余额 | 本年增加金额 | 本年转入固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 期末余额 |
| 大水山项目 | 149,453.58 | 110,511,420.72 | 552,716,694.41 | 663,228,115.13 | ||
| 莲花山项目 | 89,564.91 | 69,625,199.55 | 381,641,115.36 | 451,266,314.91 | ||
| 宝塔蟠龙一期49.5MW风力发电项目 | 42,813.00 | 93,600,120.96 | 184,885,027.00 | 278,485,147.96 | ||
| 新洲项目 | 40,325.02 | 7,815,079.45 | 257,375,637.52 | 265,190,716.97 | ||
| 吉电股份松花江一热二期机组扩建工程 | 132,241.00 | 185,665,983.38 | 797,904.00 | 184,868,079.38 | ||
| 吉电股份四平一热二期1#350MW级组 | 126,712.00 | 160,969,968.50 | 600,000.00 | 1,680,000.00 | 159,889,968.50 | |
| 河南国能新能源林州龙泉50MW风电场项目 | 36,441.89 | 2,523,684.82 | 133,105,592.15 | 135,629,276.97 | ||
| 新河镇向阳村30MW渔光互补光伏发电项目 | 12,090.00 | 120,059,976.26 | 120,059,976.26 |
本报告书共177页第74页
| 项目名称 | 预算数 （万元） | 期初余额 | 本年增加金额 | 本年转入固定资产金额 | 本年其他减少金额 | 期末余额 |
| 乌兰4.95MW风电项目 | 35,844.96 | 1,652,940.46 | 112,819,950.46 | 114,472,890.92 | ||
| 吉林省白城市光伏发电应作领跑基地3号项目 | 69,620.00 | 502,481,191.04 | 57,281,563.72 | 558,647,444.31 | 1,115,310.45 | |
| 吉林省白城市光伏发电应作领跑基地2号项目 | 67,454.00 | 494,102,229.14 | 37,090,315.09 | 531,192,544.23 | ||
| 定边四期50MWp光伏发电项目 | 30,873.00 | 289,018,867.92 | 802,828.24 | 265,567,665.69 | 24,254,030.47 | |
| 新河镇乌龙村30MW渔光互补光伏项目 | 12,090.00 | 111,011,191.98 | 111,011,191.98 | |||
| 合 计 | 845,523.36 | 1,917,966,685.94 | 1,949,389,892.19 | 1,357,087,654.23 | 26,167,244.92 | 2,484,101,678.98 |
本报告书共177页第75页
（续表）
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 大水山项目 | 47.88 | 47.88 | 17,351,459.86 | 14,830,970.14 | 4.39 | 自有、贷款 |
| 莲花山项目 | 50.99 | 50.99 | 8,988,943.59 | 8,155,987.12 | 4.39 | 自有、贷款 |
| 宝塔蟠龙一期49.5MW风力发电项目 | 65.05 | 65.50 | 1,191,071.64 | 1,111,707.01 | 4.56 | 自有、贷款 |
| 新洲项目 | 65.76 | 65.76 | 3,832,807.48 | 3,832,807.48 | 4.65 | 自有、贷款 |
| 吉电股份松花江一热二期机组扩建工程 | 13.98 | 10.00 | 30,382,595.46 | 自有、贷款 | ||
| 吉电股份四平一热二期1#350MW级组 | 12.75 | 24.51 | 30,655,652.76 | 自有、贷款 | ||
| 河南国能新能源林州龙泉50MW风电场项目 | 37.22 | 37.00 | 2,068,557.24 | 1,046,422.52 | 5.13 | 自有、贷款 |
| 新河镇向阳村30MW渔光互补光伏发电项目 | 99.40 | 90.00 | 自有 | |||
| 乌兰4.95MW风电项目 | 31.94 | 33.00 | 165,769.73 | 165,769.73 | 4.66 | 自有、贷款 |
| 吉林省白城市光伏发电应作领跑基地3号项目 | 80.24 | 100.00 | 7,895,862.18 | 1,750,933.34 | 4.90 | 自有、贷款 |
本报告书共177页第76页
| 工程名称 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本年利息资本化金额 | 本年利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 吉林省白城市光伏发电应作领跑基地2号项目 | 78.75 | 100.00 | 8,687,865.73 | 2,452,313.89 | 6.63 | 自有、贷款 |
| 定边四期50MWp光伏发电项目 | 100.00 | 100.00 | 自有 | |||
| 新河镇乌龙村30MW渔光互补光伏项目 | 91.82 | 91.82 | 自有 | |||
| 合 计 | —— | —— | 111,220,585.67 | 33,346,911.23 | —— |
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（3） 本期计提在建工程减值准备情况
| 项 目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
| 安徽省来安县张山乡苟滩村40MW生态光伏项目 | 25,033,433.51 | 缓建 |
| 合 计 | 25,033,433.51 |
| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 24,851,182.11 | 16,339,492.55 | 8,511,689.56 | 31,279,174.59 | 31,279,174.59 | |
| 专用设备 | 107,912,849.38 | 107,912,849.38 | 35,492,485.20 | 3,845,555.10 | 31,646,930.10 | |
| 合 计 | 132,764,031.49 | 16,339,492.55 | 116,424,538.94 | 66,771,659.79 | 3,845,555.10 | 62,926,104.69 |
| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1．期初余额 | 251,913,435.89 | 2,880.00 | 233,143,869.72 | 485,060,185.61 |
| 2．本期增加金额 | 150,670,035.57 | 7,097,557.77 | 157,767,593.34 | |
| （1）购置 | 1,763,423.61 | 6,975,751.93 | 8,739,175.54 | |
| （2）企业合并增加 | 148,906,611.96 | 121,805.84 | 149,028,417.80 | |
| 3．本期减少金额 | 6,856,691.93 | 4,367,510.79 | 11,224,202.72 | |
| （1）合并减少 | 6,856,691.93 | 4,367,510.79 | 11,224,202.72 | |
| 4．期末余额 | 395,726,779.53 | 2,880.00 | 235,873,916.70 | 631,603,576.23 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1．期初余额 | 55,670,004.68 | 2,880.00 | 27,755,302.24 | 83,428,186.92 |
| 2．本期增加金额 | 14,412,625.24 | 18,412,395.45 | 32,825,020.69 | |
| （1）摊销 | 14,412,625.24 | 18,400,568.55 | 32,813,193.79 | |
| （2）企业合并增加 | 11,826.90 | 11,826.90 | ||
| 3．本期减少金额 | 2,064,849.98 | 1,633,606.72 | 3,698,456.70 |
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| 项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| （1）合并范围减少 | 2,064,849.98 | 1,633,606.72 | 3,698,456.70 | |
| 4．期末余额 | 68,017,779.94 | 2,880.00 | 44,534,090.97 | 112,554,750.91 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1．期初余额 | ||||
| 2．本期增加金额 | ||||
| 3．本期减少金额 | ||||
| 4．期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1．期末账面价值 | 327,708,999.59 | 191,339,825.73 | 519,048,825.32 | |
| 2．期初账面价值 | 196,243,431.21 | 205,388,567.48 | 401,631,998.69 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 土地使用权 | 23,722,112.60 | 尚在办理中 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 内部开发支出 | 转入当期损益 | 确认为无形资产 | |||
| 无人机科技项目技术开发 | 1,476,957.75 | 1,476,957.75 | |||
| 合 计 | 1,476,957.75 | 1,476,957.75 | |||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成 | 其他 | 企业合并形成 | 其他 | |||
| 甘肃瓜州协合风力发电有限公司 | 170,223,918.06 | 170,223,918.06 | ||||
| 合 计 | 170,223,918.06 | 170,223,918.06 | ||||
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（2）商誉减值准备
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 甘肃瓜州协合风力发电有限公司 | 44,840,285.01 | 11,040,994.67 | 55,881,279.68 | |||
| 合 计 | 44,840,285.01 | 11,040,994.67 | 55,881,279.68 | |||
| 与商誉相关的资产组/资产组组合 | 资产组/资产组组合的期末账面价值 | 商誉期末余额 | ||
| 成本 | 减值准备 | 净额 | ||
| 资产组组合（风力发电业务长期资产，包括固定资产、在建和无形资产） | 843,884,781.91 | 170,223,918.06 | 55,881,279.68 | 114,342,638.38 |
| 合 计 | 843,884,781.91 | 170,223,918.06 | 55,881,279.68 | 114,342,638.38 |
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入平均增长率 | 16.08% | 未来预测期，预计弃风率由19年的16.41%逐步下降，至预测期末弃风率下降至5%以下，发电利用小时数有所增长。本次预测未来三年年收入平均增长率16.08%，以后年度保持稳定。 |
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| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内平均营业利润率 | 28.55% | 在预算期前一期实现的平均毛利率基础上，根据预期发电利用小时及收入的增长，营业成本基本保持稳定的情况下，营业利润率有所上涨 |
| 折现率 | 9.17% | 能够反映该资产组组合特定风险的税前折现率，2020年西部大开发优惠税率15%所得税税率确定的税前折现率为8.53%，2021年及以后25%所得税税率确定的税前折现率为9.17%。 |
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16、长期待摊费用
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 | 其他减少的原因 |
| 铁路临时租赁费 | 8,261,160.16 | 395,308.80 | 7,865,851.36 | |||
| 房屋装修费用 | 3,286,919.24 | 997,573.36 | 1,110,323.81 | 3,174,168.79 | ||
| 土地、屋顶租赁费 | 226,605,187.09 | 40,034,457.11 | 25,528,088.72 | 241,111,555.48 | ||
| 租入资产改良支出 | 40,880.54 | 37,735.85 | 3,144.69 | |||
| 融资租赁手续费 | 9,481,666.58 | 4,210,833.25 | 5,270,833.33 | |||
| 植被恢复费 | 8,332,545.39 | 199,343.20 | 8,133,202.19 | |||
| 合 计 | 247,675,813.61 | 49,364,575.86 | 31,481,633.63 | 265,558,755.84 |
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17、 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 35,718,566.93 | 7,346,412.29 | 27,260,162.92 | 6,815,040.73 |
| 非同一控制下企业合并资产评估减值 | 130,311,372.99 | 32,459,321.08 | 136,550,747.20 | 34,137,686.80 |
| 合 计 | 166,029,939.92 | 39,805,733.37 | 163,810,910.12 | 40,952,727.53 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制下企业合并资产评估增值 | 520,502,782.95 | 129,639,282.36 | 189,215,809.12 | 47,303,952.28 |
| 合 计 | 520,502,782.95 | 129,639,282.36 | 189,215,809.12 | 47,303,952.28 |
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 可抵扣亏损 | 1,293,710,734.44 | 1,047,070,603.08 |
| 可抵扣暂时性差异 | 204,552,795.47 | 182,895,509.87 |
| 合 计 | 1,498,263,529.91 | 1,229,966,112.95 |
| 年份 | 期末数 | 期初数 | 备注 |
| 2019年 | 86,740,550.68 | ||
| 2020年 | |||
| 2021年 | |||
| 2022年 | 408,427,287.36 | 408,427,287.36 | |
| 2023年 | 532,062,281.88 | 551,902,765.04 | |
| 2024年 | 353,221,165.20 | ||
| 合 计 | 1,293,710,734.44 | 1,047,070,603.08 |
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18、 其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 留抵的增值税进项税 | 808,505,996.44 | 899,745,781.13 |
| 合计 | 808,505,996.44 | 899,745,781.13 |
| 借款条件 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 7,767,406,250.00 | 6,957,300,000.00 |
| 保证借款 | 300,000,000.00 | |
| 抵押借款 | ||
| 质押借款 | 90,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 合 计 | 8,157,406,250.00 | 7,197,300,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,086,859,945.47 | 1,471,116,461.53 |
| 1年至2年（含2年） | 347,898,277.94 | 599,504,995.21 |
| 2年至3年（含3年） | 353,222,173.83 | 446,651,899.10 |
| 3年以上 | 217,410,589.88 | 97,753,346.26 |
| 合计 | 2,005,390,987.12 | 2,615,026,702.10 |
| 债权人名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 湘电风能有限公司 | 244,344,661.09 | 未到支付期 |
| 阳光电源股份有限公司 | 101,048,479.45 | 未到支付期 |
| 上海中电投电力设备有限公司 | 61,861,500.00 | 未到支付期 |
| 中国水利水电第四工程局有限公司哈密远成二道湖光伏发电工程项目部 | 34,589,550.88 | 未到支付期 |
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| 债权人名称 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 哈尔滨锅炉厂有限责任公司 | 29,563,000.00 | 未到支付期 |
| 新疆海为新能源电力工程有限公司 | 25,825,444.70 | 未到支付期 |
| 中电投融和融资租赁有限公司 | 19,777,000.00 | 未到支付期 |
| 明阳智慧能源集团股份公司 | 19,542,600.00 | 未到支付期 |
| 北京京东方能源科技有限公司 | 18,755,241.68 | 未到支付期 |
| 信息产业电子第十一设计研究院科技工程股份有限公司 | 15,260,961.31 | 未到支付期 |
| 河北省电力建设第一工程公司 | 11,796,900.00 | 未到支付期 |
| 陕西长岭伏科技股份有限公司 | 10,675,200.00 | 未到支付期 |
| 合计 | 593,040,539.11 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 284,367,905.75 | 281,686,511.57 |
| 1年至2年（含2年） | ||
| 2年至3年（含3年） | ||
| 3年以上 | ||
| 合 计 | 284,367,905.75 | 281,686,511.57 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,104,085.56 | 585,703,726.96 | 571,781,392.23 | 29,026,420.29 |
| 二、离职后福利—设定提存计划 | 894,479.57 | 85,092,362.61 | 85,228,665.41 | 758,176.77 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 15,998,565.13 | 670,796,089.57 | 657,010,057.64 | 29,784,597.06 |
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（2）短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,170,000.00 | 441,222,288.51 | 428,392,288.51 | 24,000,000.00 |
| 2、职工福利费 | 35,451,377.50 | 35,451,377.50 | ||
| 3、社会保险费 | 372,849.63 | 41,374,629.31 | 41,207,925.84 | 539,553.10 |
| 其中：医疗保险费 | 268,028.08 | 37,510,916.61 | 37,345,982.30 | 432,962.39 |
| 工伤保险费 | 77,561.43 | 1,884,951.06 | 1,885,635.09 | 76,877.40 |
| 生育保险费 | 27,260.12 | 1,978,761.64 | 1,976,308.45 | 29,713.31 |
| 其他 | ||||
| 4、住房公积金 | 117,222.67 | 40,302,459.25 | 40,272,851.25 | 146,830.67 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,444,013.26 | 17,888,064.72 | 16,992,041.46 | 4,340,036.52 |
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 8、其他人工成本 | 9,464,907.67 | 9,464,907.67 | ||
| 合计 | 15,104,085.56 | 585,703,726.96 | 571,781,392.23 | 29,026,420.29 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险费 | 92,903.25 | 68,570,091.16 | 68,662,994.41 | |
| 2、失业保险费 | 259,489.81 | 2,352,987.97 | 2,417,731.59 | 194,746.19 |
| 3、企业年金缴费 | 542,086.51 | 14,169,283.48 | 14,147,939.41 | 563,430.58 |
| 合计 | 894,479.57 | 85,092,362.61 | 85,228,665.41 | 758,176.77 |
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,786,070.92 | 12,972,933.82 |
| 企业所得税 | 42,261,711.43 | 24,408,370.37 |
| 个人所得税 | 7,924,999.74 | 9,183,297.21 |
| 城市维护建设税 | 762,677.62 | 648,504.90 |
| 土地使用税 | 37,196.90 | 101,484.78 |
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| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 教育费附加 | 716,175.98 | 732,595.42 |
| 印花税 | 1,225,237.84 | 2,373,715.57 |
| 房产税 | 307,914.45 | 407,166.14 |
| 政策性税费 | 1,350,623.35 | 2,228,882.29 |
| 环境保护税 | 666,400.27 | |
| 其他 | 620.77 | |
| 合计 | 67,039,629.27 | 53,056,950.50 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 74,749,000.62 | 103,992,427.20 |
| 应付股利 | 13,402,879.56 | 12,961,799.84 |
| 其他应付款项 | 325,182,339.38 | 328,339,223.37 |
| 合 计 | 413,334,219.56 | 445,293,450.41 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 51,074,755.76 | 40,307,692.2 |
| 短期借款利息 | 20,841,620.01 | 61,227,734.92 |
| 国家电力投资集团有限公司委拨利息 | 1,507,534.28 | 2,457,000.08 |
| 融资租赁利息 | 1,236,743.45 | |
| 应付产业基金利息 | 88,347.12 | |
| 合计 | 74,749,000.62 | 103,992,427.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付小股东分红款 | 459,000.00 | |
| 应付个人股利 | 12,943,879.56 | 12,961,799.84 |
| 合计 | 13,402,879.56 | 12,961,799.84 |
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（3）其他应付款
① 按款项性质列示其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人往来款 | 560,788.30 | 605,187.46 |
| 社保代扣代缴款 | 37,863,232.75 | 43,819,641.36 |
| 工程质保金 | 56,303,713.90 | 103,813,206.81 |
| 往来款 | 224,527,129.67 | 180,066,689.64 |
| 咨询费 | 58,664.00 | |
| 保险赔款 | 1,356,206.25 | |
| 工会经费 | 1,324,982.48 | 34,498.10 |
| 党团经费 | 841,754.23 | |
| 资源补偿金 | 2,000,000.00 | |
| 其他暂收款项 | 345,867.80 | |
| 合计 | 325,182,339.38 | 328,339,223.37 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 阳光电源股份有限公司 | 11,600,371.51 | 质保金 |
| 湘电风能有限公司 | 9,296,700.00 | 质保金 |
| 上海岱旭实业有限公司 | 2,439,499.47 | 质保金 |
| 力德风力发电（江西）有限责任公司 | 1,300,000.00 | 质保金 |
| 合 计 | 24,636,570.98 |
| 类 别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款（附注六、27） | 1,083,046,837.54 | 1,271,314,652.47 |
| 1年内到期的长期应付款（附注六、28） | 428,001,318.25 | 563,570,638.49 |
| 合 计 | 1,511,048,155.79 | 1,834,885,290.96 |
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26、 其他流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期融资租赁应付租金 | 240,388,666.64 | |
| 横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙） | 188,490,000.00 | 429,790,000.00 |
| 国家电力投资集团有限公司委拨资金 | 850,000,000.00 | |
| 融东（横琴）新能源投资基金（有限合伙）产业基金 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 208,490,000.00 | 1,520,178,666.64 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 9,444,833,723.03 | 6,043,975,334.02 |
| 抵押借款 | 1,064,198,145.07 | 1,980,611,717.60 |
| 保证借款 | 31,849,921.77 | |
| 信用借款 | 6,899,458,414.67 | 5,014,596,080.80 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注六、27） | 1,083,046,837.54 | 1,271,314,652.47 |
| 合 计 | 16,325,443,445.23 | 11,799,718,401.72 |
| 科目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,395,589,724.27 | 3,549,920,464.90 |
| 专项应付款 | ||
| 合 计 | 2,395,589,724.27 | 3,549,920,464.90 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 71,290,000.00 | 71,290,000.00 |
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| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 节能减排款 | ||
| 应付招银金融租赁有限公司融资租赁款 应付中电投融和融资租赁有限公司融资租赁款 应付国家电力投资集团有限公司委拨资金 应付国网国际融资租赁有限公司保理款 应付国新融资租赁有限公司融资租赁款 余江县国有资产经营有限公司 减：未确认融资费用 | 882,567,440.41 1,009,150,317.06 1,209,951,201.41 349,367,916.36 | 291,247,036.69 2,637,359,169.74 460,000,000.00 500,000,000.00 641,947,118.06 26,342,467.36 514,694,688.46 |
| 减：一年内到期部分（附注六、26） | 428,001,318.25 | 563,570,638.49 |
| 合 计 | 2,395,589,724.27 | 3,549,920,464.90 |
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 29,559,104.52 | 5,583,759.49 | 23,975,345.03 | 与资产相关的政府补助 | |
| 收取的供热管网费 | 18,190,726.50 | 2,181,367.46 | 2,168,289.25 | 18,203,804.71 | 收取的供热管网费 |
| 白山市江源区国土资源局土地通平补贴 | 679,339.43 | 15,124.44 | 664,214.99 | 土地通平形成 | |
| 政府奖励环保光谱气体分析仪 | 16,646.79 | 16,646.79 | 环保光谱分析仪器 | ||
| 合 计 | 48,445,817.24 | 2,181,367.46 | 7,783,819.97 | 42,843,364.73 |
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| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 |
| 与资产相关的政府补助 | |||||||
| 白城发电公司节能减排专项资金 | 11,906,900.00 | 748,300.01 | 11,158,599.99 | ||||
| 智能电网技术与装备专项之火电机组最小技术出力降低与调峰能力提升 | 57,614.56 | 14,096.57 | 43,517.99 | ||||
| 浑江发电公司6号机脱硫工程财政补贴 | 972,200.00 | 59,100.00 | 913,100.00 | ||||
| 二道江发电公司政府专项资金7、8 号锅炉脱硫除尘器改造 | 1,104,166.67 | 40,833.33 | 1,063,333.34 | ||||
| 政府专项资金7、8 号锅炉烟气脱硝改造工程 | 2,000,000.00 | 70,000.00 | 1,930,000.00 | ||||
| 吉林松花江一热4号机超低排放改造 | 2,550,000.00 | 150,000.00 | 2,400,000.00 | ||||
| 除尘提效改造环保资金 | 800,000.00 | 50,000.00 | 750,000.00 | ||||
| 吉林松花江一热4号炉脱硝设施环保资金 | 220,000.00 | 40,000.00 | 180,000.00 | ||||
| 吉林松花江一热4号机旁路挡板环保资金 | 625,000.00 | 25,000.00 | 600,000.00 | ||||
| 扶余市成瑞风能有限公司技改工程获得政府补贴 | 135,661.29 | 8,659.24 | 127,002.05 | ||||
| 政府补助能源发展专项资金 | 640,000.00 | 40,000.00 | 600,000.00 |
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| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 |
| 松花江热电2 号炉低氮燃烧器 | 840,000.00 | 210,000.00 | 630,000.00 | ||||
| 松花江热电1-3号炉脱硫旁路挡板改造 | 366,669.00 | 33,333.00 | 333,336.00 | ||||
| 松花江热电1-3号炉除尘设备改造 | 720,000.00 | 45,000.00 | 675,000.00 | ||||
| 江西新能源风场前期测风费用 | 4,750,000.00 | 4,750,000.00 | |||||
| 江西新能源老爷庙项目财政贴息 | 1,870,893.00 | 143,004.00 | 1,727,889.00 | ||||
| 合计 | 29,559,104.52 | 1,534,322.15 | 143,004.00 | 3,906,433.34 | 23,975,345.03 |
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30、 股本
单位：股
| 项 目 | 期初余额 | 本报告期变动增减（+,-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,146,313,980.00 | 2,146,313,980.00 | |||||
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,693,208,813.22 | 4,693,208,813.22 | ||
| 其他资本公积 | 980,072,281.24 | 75,526,391.51 | 904,545,889.73 | |
| 合 计 | 5,673,281,094.46 | 75,526,391.51 | 5,597,754,702.95 |
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32、 其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 会计政策变更 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
| 金融工具核算方法转换产生 | -79,209,671.78 | 3,140,333.87 | -76,069,337.91 | ||||||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
| 合计 | -79,209,671.78 | 3,140,333.87 | -76,069,337.91 | ||||||
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33、 盈余公积
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 98,426,246.14 | 98,426,246.14 | ||
| 合 计 | 98,426,246.14 | 98,426,246.14 |
| 项 目 | 本 年 | 上 年 |
| 调整前上年年末未分配利润 | -534,153,029.62 | -648,761,515.41 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -421,260.36 | |
| 调整后年初未分配利润 | -534,574,289.98 | -648,761,515.41 |
| 加：本年归属于母公司股东的净利润 | 147,650,375.29 | 114,608,485.79 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 43,487,254.79 | |
| 年末未分配利润 | -430,411,169.48 | -534,153,029.62 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 8,271,886,891.34 | 6,347,978,478.17 | 6,913,981,471.61 | 5,542,919,142.54 |
| 其他业务 | 182,261,123.01 | 198,796,706.60 | 387,125,836.77 | 371,725,025.37 |
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| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 合计 | 8,454,148,014.35 | 6,546,775,184.77 | 7,301,107,308.38 | 5,914,644,167.91 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 15,149,254.55 | 15,279,420.67 |
| 教育费附加 | 11,956,903.18 | 11,967,771.62 |
| 房产税 | 19,914,276.00 | 19,796,404.69 |
| 土地使用税 | 15,184,168.20 | 16,228,507.71 |
| 车船使用税 | 154,596.85 | 177,214.83 |
| 印花税及其他 | 17,410,406.30 | 12,914,765.06 |
| 合 计 | 79,769,605.08 | 76,364,084.58 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 62,021,738.64 | 54,246,892.31 |
| 折旧费 | 8,089,335.57 | 6,102,846.86 |
| 业务招待费 | 1,017,411.04 | 845,099.76 |
| 物业管理费 | 5,294,689.35 | 8,309,817.22 |
| 广告宣传费 | 1,715.09 | |
| 水电费 | 665,590.25 | 782,957.12 |
| 会议费 | 292,340.94 | 182,840.37 |
| 租赁费 | 677,504.20 | 40,700.00 |
| 取暖费 | 97,214.01 | 577,176.82 |
| 律师费 | 1,211,668.81 | 818,703.09 |
| 咨询费 | 776,865.71 | 770,523.82 |
| 差旅费 | 5,621,511.89 | 5,891,879.41 |
| 车辆使用费 | 494,076.06 | 335,085.70 |
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| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 1,447,661.50 | 1,023,198.57 |
| 审计费 | 3,543,622.63 | 3,353,207.53 |
| 无形资产摊销 | 2,306,094.76 | 1,816,657.62 |
| 董事会费 | 471,171.39 | 483,879.95 |
| 其他 | 8,873,906.99 | 7,417,771.61 |
| 合 计 | 102,902,403.74 | 93,000,952.85 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研究服务费 | 975,094.32 | |
| 合 计 | 975,094.32 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 1,293,874,368.64 | 1,124,389,640.56 |
| 减：利息收入 | 12,453,452.70 | 15,434,064.02 |
| 汇兑损益（收益以负数列示） | -66,353.19 | 2,189,244.85 |
| 其他 | 25,868,885.28 | 38,644,279.12 |
| 合 计 | 1,307,223,448.03 | 1,149,789,100.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 75,420,823.04 | 46,044,543.58 | 75,420,823.04 |
| 代扣个人所得税手续费返回 | 192,817.88 | 249,583.99 | 192,817.88 |
| 合计 | 75,613,640.92 | 46,294,127.57 | 75,613,640.92 |
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（2）与日常活动相关的政府补助
| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 浑江发电公司6 号机脱硫工程财政补贴 | 59,100.00 | 78,800.00 | 与资产相关 |
| 二道江发电公司政府专项资金7、8 号锅炉脱硫除尘器改造 | 40,833.33 | 70,000.00 | 与资产相关 |
| 政府专项资金7、8 号锅炉烟气脱硝改造工程 | 70,000.00 | 120,000.00 | 与资产相关 |
| 白城发电公司节能减排专项资金 | 748,300.01 | 748,299.69 | 与资产相关 |
| 智能电网技术与装备专项之火电机组最小技术出力降低与调峰能力提升 | 14,096.57 | 322,385.44 | 与资产相关 |
| 扶余市成瑞风能有限公司技改工程获得政府补贴 | 8,659.24 | 2,164.81 | 与资产相关 |
| 政府补助能源发展专项资金 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 |
| 松花江热电2号炉低氮燃烧器 | 210,000.00 | 210,000.00 | 与资产相关 |
| 松花江热电1-3号炉脱硫旁路挡板改造 | 33,333.00 | 33,333.00 | 与资产相关 |
| 松花江热电1-3号炉除尘设备改造 | 45,000.00 | 45,000.00 | 与资产相关 |
| 吉林松花江一热4号炉脱硝设施环保资金 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 |
| 吉林松花江一热4号机旁路挡板环保资金 | 25,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 |
| 除尘提效改造环保资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 |
| 吉林松花江一热4号机超低排放改造 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 |
| 江西母公司收到于都县工信局“企业入规奖励” | 120,000.00 | 与收益相关 |
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| 补助项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 江西母公司收到于都县工信局上台阶奖 | 89,500.00 | 66,200.00 | 与收益相关 |
| 松花江热电储煤补贴 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 白城发电公司2018 年困难企业补助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 地方政府绿电补贴 | 16,632,850.05 | 16,652,151.28 | 与收益相关 |
| 白山市江源区国土资源局土地通平补贴 | 15,124.44 | 15,124.44 | 与资产相关 |
| 政府奖励环保光谱气体分析仪 | 16,646.79 | 18,159.96 | 与资产相关 |
| 稳岗补贴 | 10,031,862.61 | 4,251,316.60 | 与收益相关 |
| 增值税即征即退 | 45,340,541.08 | 22,186,608.36 | 与收益相关 |
| 长春市双阳区工业和信息化局2019省级中小发展专项款 | 400,000.00 | 与收益相关 | |
| 土地使用税返还 | 135,000.00 | 与收益相关 | |
| 房产税返还 | 222,778.59 | 与收益相关 | |
| 工业经济局奖励款 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 中小企业促进局资金奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 增值税加计抵减 | 2,197.33 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 75,420,823.04 | 46,044,543.58 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -13,173,544.86 | -8,356,138.12 |
| 处置长期股权投资损益（损失“-”） | -17,697,313.63 | 37,688,693.66 |
| 指定为以公允价值计量其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具在持有期间的股利收入 | 8,910,533.50 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 21,426,573.82 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 149,200,000.00 | |
| 闲置募集资金购买理财产品投资收益 | 5,233,477.52 |
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| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 合 计 | -21,960,324.99 | 205,192,606.88 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 应收票据及应收账款坏账损失 | -35,457,020.81 |
| 其他应收款坏账损失 | -242,091.54 |
| 其他 | |
| 合计 | -35,699,112.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -6,679,407.30 | |
| 二、存货跌价损失 | -5,741,476.31 | -9,150,535.59 |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、固定资产减值损失 | -15,545,633.67 | -13,498,552.94 |
| 五、在建工程减值损失 | -41,372,926.06 | -8,290,598.85 |
| 六、无形资产减值损失 | ||
| 七、商誉减值损失 | -11,040,994.67 | -8,145,693.67 |
| 八、其他 | ||
| 合计 | -73,701,030.71 | -45,764,788.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失（损失“-”） | -90,367.89 | 386,438.37 |
| 合 计 | -90,367.89 | 386,438.37 |
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45、 营业外收入
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 计入本年非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废 利得 | 77,379.47 | 1,084,512.84 | 77,379.47 |
| 其中：固定资产 | 5,760.00 | 1,084,512.84 | 5,760.00 |
| 无形资产 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 23,350.49 | 5,750,000.00 | 23,350.49 |
| 其他 | 156,127,568.58 | 54,832,699.82 | 156,127,568.58 |
| 合 计 | 156,228,298.54 | 61,667,212.66 | 156,228,298.54 |
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计入当期损益的政府补助：
| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产/收益相关 | ||||
| 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | ||
| 浑江发电公司6 号机脱硫工程财政补贴 | 59,100.00 | 78,800.00 | 与资产相关 | ||||
| 二道江发电公司政府专项资金7、8 号锅炉脱硫除尘器改造 | 40,833.33 | 70,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 政府专项资金7、8 号锅炉烟气脱硝改造工程 | 70,000.00 | 120,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 白城发电公司节能减排专项资金 | 748,300.01 | 748,299.69 | 与资产相关 | ||||
| 智能电网技术与装备专项之火电机组最小技术出力降低与调峰能力提升 | 14,096.57 | 322,385.44 | 与资产相关 | ||||
| 扶余市成瑞风能有限公司技改工程获得政府补贴 | 8,659.24 | 2,164.81 | 与资产相关 | ||||
| 政府补助能源发展专项资金 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 松花江热电2号炉低氮燃烧器 | 210,000.00 | 210,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 松花江热电1-3号炉脱硫旁路挡板改造 | 33,333.00 | 33,333.00 | 与资产相关 | ||||
| 松花江热电1-3号炉除尘设备改造 | 45,000.00 | 45,000.00 | 与资产相关 | ||||
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| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产/收益相关 | ||||
| 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | ||
| 吉林松花江一热4号炉脱硝设施环保资金 | 40,000.00 | 40,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 吉林松花江一热4号机旁路挡板环保资金 | 25,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 除尘提效改造环保资金 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 吉林松花江一热4号机超低排放改造 | 150,000.00 | 150,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 江西母公司收到于都县工信局“企业入规奖励” | 120,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 江西母公司收到于都县工信局上台阶奖 | 89,500.00 | 66,200.00 | 与收益相关 | ||||
| 松花江热电储煤补贴 | 600,000.00 | 600,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 白城发电公司2018 年困难企业补助 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 地方政府绿电补贴 | 16,632,850.05 | 16,652,151.28 | 与收益相关 | ||||
| 白山市江源区国土资源局土地通平补贴 | 15,124.44 | 15,124.44 | 与资产相关 | ||||
| 政府奖励环保光谱气体分析仪 | 16,646.79 | 18,159.96 | 与资产相关 | ||||
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| 补助项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 与资产/收益相关 | ||||
| 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | ||
| 稳岗补贴 | 10,031,862.61 | 4,251,316.60 | 与收益相关 | ||||
| 增值税即征即退 | 45,340,541.08 | 22,186,608.36 | 与收益相关 | ||||
| 长春市双阳区工业和信息化局2019省级中小发展专项款 | 400,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 土地使用税返还 | 135,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 房产税返还 | 222,778.59 | 与收益相关 | |||||
| 工业经济局奖励款 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 中小企业促进局资金奖励 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 增值税加计抵减 | 2,197.33 | 与收益相关 | |||||
| 个税手续费返还 | 192,817.88 | 249,583.99 | 与收益相关 | ||||
| 小火电关停补贴收入 | 5,750,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 专利补助款 | 3,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 税费返还 | 350.49 | 与收益相关 | |||||
| 优秀纳税企业奖励金 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 江西新能源老爷庙项目财政贴息 | 143,004.00 | 143,004.00 | 与资产相关 | ||||
| 合 计 | 23,350.49 | 75,613,640.92 | 143,004.00 | 5,750,000.00 | 46,294,127.57 | 143,004.00 | |
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46、 营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 捐赠支出 | 356,000.00 | 179,400.00 | 356,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 248,425.10 | 7,045,169.37 | 248,425.10 |
| 罚款、滞纳金、违约金 | 966,478.26 | 5,241,979.55 | 966,478.26 |
| 其他 | 6,047,674.07 | 6,047,674.07 | |
| 合计 | 7,618,577.43 | 12,466,548.92 | 7,618,577.43 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 112,593,048.94 | 49,280,613.86 |
| 递延所得税费用 | -5,246,693.50 | 21,542,516.08 |
| 所得税费用 | 107,346,355.44 | 70,823,129.94 |
| 项 目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 509,274,804.50 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 127,318,701.13 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -52,845,827.42 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 67,389.62 |
| 非应税收入的影响 | -75,463,087.84 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 38,510,111.08 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -13,642,231.09 |
| 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 83,827,903.73 |
| 其他（加计扣除） | -426,603.77 |
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| 项 目 | 本期发生额 |
| 所得税费用 | 107,346,355.44 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 保险赔款 | 15,099,463.27 | 13,514,874.72 |
| 职工还备用金 | 654,487.27 | 68,000.00 |
| 政府补助 | 11,095,751.44 | 49,964,102.34 |
| 银行存款利息 | 18,698,099.11 | 15,434,064.02 |
| 委托管理费 | 3,000,000.00 | |
| 违约金罚款 | 86,582.78 | 1,815,366.33 |
| 收租赁费 | 580,000.00 | 7,606,400.00 |
| 安全保证金、押金等 | 12,910,437.21 | 14,823,268.25 |
| 赔偿款 | 41,992,594.93 | 15,996,878.42 |
| 收回票据保证金 | 1,695,750.00 | |
| 收冻结资金 | 37,991,039.71 | |
| 合 计 | 139,108,455.72 | 123,918,704.08 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 租赁费 | 19,213,599.18 | 49,294,790.73 |
| 咨询费 | 19,247,304.18 | 8,681,376.85 |
| 劳动保护费 | 101,293.10 | 1,524,171.93 |
| 运输费 | 4,563,248.12 | 5,795,441.28 |
| 业务招待费 | 4,914,218.48 | 4,355,605.73 |
| 物业管理费 | 17,818,589.29 | 19,732,374.37 |
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| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 委托运行费 | 11,099,109.70 | 14,220,281.82 |
| 退休人员费用 | 4,429,388.65 | 6,777,089.65 |
| 水电费 | 2,546,035.64 | 1,892,605.56 |
| 手续费支出 | 19,234,278.49 | 7,095,794.35 |
| 取暖费 | 1,170,672.90 | |
| 聘请中介机构费 | 3,973,500.06 | 7,190,555.00 |
| 律师费 | 363,716.97 | 2,309,188.45 |
| 技术服务费监督费 | 6,292,277.76 | 9,040,783.04 |
| 会议费 | 568,824.17 | 341,913.11 |
| 广告宣传费 | 15,280.00 | 247,566.03 |
| 工会经费 | 706,937.01 | 5,068,602.84 |
| 董事会费 | 195,776.74 | 112,471.90 |
| 差旅费 | 18,930,398.15 | 25,972,883.83 |
| 保险费 | 28,057,427.68 | 40,337,329.08 |
| 印刷费 | 367,604.88 | 343,957.59 |
| 诉讼费 | 1,607,280.00 | 4,574,143.44 |
| 银行承兑汇票背书 | 1,480,000.00 | |
| 网络通讯费 | 4,186,531.24 | 2,292,543.23 |
| 保证金 | 8,550,095.16 | 16,577,242.88 |
| 试验检验费 | 4,388,251.68 | 3,078,084.50 |
| 修缮费 | 2,038,336.72 | 2,736,824.33 |
| 滞纳金、赔偿款 | 866,425.44 | 5,241,979.55 |
| 代付代收往来款 | 912,077.80 | |
| 协会会费 | 47,200.00 | 582,232.76 |
| 警卫消防费 | 1,863,230.33 | 1,538,012.22 |
| 捐赠支出 | 356,000.00 | 179,400.00 |
| 其他办公性费用支出 | 37,781,198.45 | 17,376,020.63 |
| 合 计 | 224,323,357.27 | 268,074,017.38 |
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（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 合并日被合并单位持有的现金及现金等价物大于支付的现金对价的净额 | 70,420,303.97 | |
| 合 计 | 70,420,303.97 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 收委托拨款 | 360,000,000.00 | 1,310,000,000.00 |
| 收融资租赁款 | 965,000,000.00 | 1,230,814,780.47 |
| 合 计 | 1,325,000,000.00 | 2,540,814,780.47 |
| 项 目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 委托拨款及手续费 | 1,020,611,327.66 | 1,752,511,568.19 |
| 融资租赁款及手续费 | 1,926,073,993.49 | 2,027,914,374.76 |
| 合 计 | 2,946,685,321.15 | 3,780,425,942.95 |
| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 401,928,449.06 | 251,794,920.80 |
| 加：资产减值准备 | 73,701,030.71 | 45,764,788.35 |
| 信用减值损失 | 35,699,112.35 | —— |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,946,309,979.03 | 1,715,259,828.42 |
| 无形资产摊销 | 32,813,193.79 | 15,341,536.35 |
| 长期待摊费用摊销 | 31,481,633.63 | 24,233,113.27 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 90,367.89 | -386,438.37 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填 | 4,626,405.22 | 5,960,656.53 |
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| 补充资料 | 本年金额 | 上年金额 |
| 列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,293,874,368.64 | 1,124,389,640.56 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 21,960,324.99 | -205,192,606.88 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,222,922.37 | 21,998,386.54 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -6,469,615.87 | -455,870.44 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -4,730,947.95 | 1,927,857.30 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -14,203,914.29 | -1,521,635,091.21 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,187,716,336.66 | 886,199,740.51 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,630,586,972.91 | 2,365,200,461.73 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 829,148,279.34 | 991,954,636.67 |
| 减：现金的期初余额 | 991,954,636.67 | 532,563,237.77 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -162,806,357.33 | 459,391,398.90 |
| 项 目 | 金 额 |
| 本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 | 224,594,300.00 |
| 其中：青阳县菖阳新能源发电有限公司 | 24,060,400.00 |
| 青阳县新阳新能源发电有限公司 | 31,919,700.00 |
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| 项 目 | 金 额 |
| 青阳县新工新能源发电有限公司 | 24,167,600.00 |
| 池州市欣阳新能源发电有限公司 | 31,233,800.00 |
| 合肥隆宏新能源发电有限公司 | 81,212,800.00 |
| 潍坊裕永农业发展有限公司 | 32,000,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 23,395,624.26 |
| 其中：青阳县菖阳新能源发电有限公司 | 201.57 |
| 青阳县新阳新能源发电有限公司 | 266.74 |
| 青阳县新工新能源发电有限公司 | 201.57 |
| 池州市欣阳新能源发电有限公司 | 1,355.22 |
| 合肥隆宏新能源发电有限公司 | 340.36 |
| 潍坊裕永农业发展有限公司 | 23,393,258.80 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 201,198,675.74 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 829,148,279.34 | 991,954,636.67 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 829,148,279.34 | 991,954,636.67 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、年末现金及现金等价物余额 | 829,148,279.34 | 991,954,636.67 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
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计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，确认公允价值变动减少上年期末其他综合收益79,209,671.78元。
52、所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 8,000,000.00 | 保函押金 |
| 货币资金 | 588,319.36 | 保证金 |
| 货币资金 | 9,720,000.00 | 冻结 |
| 应收票据 | 32,407,410.28 | 收费权质押借款 |
| 应收账款 | 2,751,131,748.87 | 质押借款 |
| 固定资产 | 3,161,116,093.51 | 融资租赁 |
| 固定资产 | 2,768,360,483.22 | 抵押借款 |
| 长期股权投资 | 562,800,000.00 | 股权质押 |
| 合 计 | 9,294,124,055.24 |
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定资产借款合同》取得的长期借款14,000.00万元提供质押担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额5,140.98万元，长期借款余额为14,000.00万元。2019年7月31日,淮南市潘阳光伏发电有限公司与中国农业银行股份有限公司合肥庐阳区支行签订《固定资产借款合同》，将所持有的电费收费权（发电项目收费权）为《固定资产借款合同》取得的长期借款25,000.00万元提供质押担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额5,117.14万元，长期借款余额为24,552.39万元。2018年12月24日,来安县吉电新能源有限公司与中国农业银行股份有限公司来安县支行签订《固定资产借款合同》，将所持有的电费收费权（发电项目收费权）为《固定资产借款合同》取得的长期借款5,000.00万元提供质押担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额830.59万元，长期借款余额为4,700.00万元。2015年12月25日,云南丰晟电力有限公司与中国工商银行股份有限公司曲靖麒麟支行签订《固定资产借款合同》、《质押合同》，将所持有的电费收费权及应收账款作为质物，为《固定资产借款合同》取得的长期借款93,742.00万元提供担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额5,393.31万元，长期借款余额为73,596.31万元。
山东爱特电力工程有限公司的子公司昌乐鸿光新能源科技有限公司与招银金融租赁有限公司签订《质押合同》，将所持有的电费收费权及应收账款作为质物，为《融资租赁合同》的债权提供担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额5,796.75万元。山东爱特电力工程有限公司的子公司昌乐兴鸿新能源科技有限公司与招银金融租赁有限公司签订《质押合同》，将所持有的电费收费权及应收账款作为质物，为《融资租赁合同》的债权提供担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额3,139.35万元。山东爱特电力工程有限公司的子公司青州市鸿辉新能源科技有限公司与招银金融租赁有限公司签订《质押合同》，将所持有的电费收费权及应收账款作为质物，为《融资租赁合同》的债权提供担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额949.98万元，长期应付款本金为3,341.10万元。江西中电投新能源发电有限公司分别与中国工商银行股份有限公司新建支行、中国工商银行股份有限公司星子支行、中国建设银行股份有限公司九江分行、中国农业银行股份有限公司九江县支行签订《电费收费权及应收账款质押合同》，将所持有的电费收费权及应收账款作为质物，为《固定资产借款合同》的债权提供担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额21,814.04万元，长期借款余额合计为143,538.27万元。
兴国吉电新能源发电有限公司（以下简称“兴国新能源”）与中国邮政储蓄银行股份有
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限公司赣州市分行签订《固定资产借款合同》、《应收账款质押合同》将兴国风电场项目所合法享有的运营期电费收费权（应收账款）作为质物，为《固定资产借款合同》的债权提供担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额0.00元，长期借款余额为61,332.27万元。2016年12月20日，陕西定边清洁能源发电有限公司与中国建设银行股份有限公司西安曲江支行签订定边一期《项目融资贷款合同》，将应收账款（电费收费权）质押担保取得长期借款35,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额280.53万元，长期借款余额为15,129.05万元。
2016年8月1日，陕西定边清洁能源发电有限公司与中国建设银行股份有限公司西安曲江支行签订定边二期《项目融资贷款合同》，将应收账款（电费收费权）质押担保取得长期借款30,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额581.47万元，短期借款余额为17,977.61万元。2016年8月1日，陕西定边清洁能源发电有限公司与中国建设银行股份有限公司西安曲江支行签订定边50MWp光伏电站《项目融资贷款合同》，将应收账款（电费收费权）质押担保取得长期借款30,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额957.87万元，长期借款余额为17,500.00万元。
2016年8月15日，青海中电投吉电新能源有限公司与中国建设银行股份有限公司西宁支行签订格尔木一期20MWp并网光伏发电项目《固定资产贷款合同》，将应收账款（电费收费权）质押担保取得长期借款8,422.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额752.69万元，长期借款余额为3,372.00万元。
2016年8月11日，青海中电投吉电新能源有限公司与中国建设银行股份有限公司西宁支行签订格尔木二期20MWp并网光伏发电项目《固定资产贷款合同》，将应收账款（电费收费权）质押担保取得长期借款8,422.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额752.69万元，长期借款余额为3,372.00万元。
2016年8月8日，哈密远鑫风电有限公司与中国工商银行股份有限公司哈密分行签订远鑫上三师红星一牧场三塘湖一期4.95万瓦风力发电项目《固定资产借款合同》，将应收账款（电费收费权）质押担保取得长期借款32,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额440.02万元，长期借款余额为24,347.10万元。
2016年8月8日，哈密远鑫风电有限公司与中国工商银行股份有限公司哈密分行签订远鑫上三师红星一牧场三塘湖二期4.95万瓦风力发电项目《固定资产借款合同》，将应收账款（电费收费权）质押担保取得长期借款29,400.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收账款余
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额440.02万元，长期借款余额为22,368.09万元。2016年1月7日，甘肃瓜州协合风力发电有限公司与中国银行兰州市安宁支行签订《2015年安中银司固贷字004号》固定资产借款合同，合同金额45,000.00万元，实际提款金额40,000.00万元。签订《2015年安中银司收质字001号》，以应收电费进行质押担保截止2019年12月31日，质押的应收账款账面价值为9,654.20万元，长期借款余额为14,524.00万元。2014年7月14日，甘肃中电投吉能新能源有限公司与中国农业银行股份有限公司张掖甘州支行签署《最高额权利质押合同》，将光伏发电项目电费收费权质押给中国农业银行股份有限公司张掖甘州支行（以下称“质押权人”），为本公司与质押权人所形成的债权提供最高额质押担保，本次质押的债权最高额折合人民币50,000.00万元，期限为2014年7月14日至2027年7月13日。截止2019年12月31日，质押的应收账款账面价值为4,582.85万元，本公司使用该额度的借款本金余额为47,909.00万元。
长岭县世景新能源有限公司与中国工商银行股份有限公司长春南部都市经济开发区支行、中国工商银行股份有限公司松原分行签订《固定资产借款合同》，将长岭县世景电费收费权产生的预期应收款质押给工商银行长春南部都市经济开发区支行、松原分行取得长期借款2.42亿元。截止2019年12月31日，质押应收账款余额为9,876.16万元，长期借款余额为19,560.00万元。2019年10月17日，吉林中电投新能源有限公司与国网国际融资租赁有限公司签订《应收账款质押合同》，中电投公司以融资租赁方式租赁国网国际公司的风力发电机组，同时将中电投公司应收账款质押给国网国际公司。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额为
597.42万元，长期应付款本金余额为33,000.00万元。
2019年10月17日，长岭中电投第一风力发电有限公司与国网国际融资租赁有限公司签订《应收账款质押合同》，长一公司以融资租赁方式租赁国网国际公司的风力发电机组，同时将长一公司应收账款质押给国网国际公司。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额为
458.30万元，长期应付款本金余额为16,500.00万元。
2019年10月17日，长岭中电投第二风力发电有限公司与国网国际融资租赁有限公司签订《应收账款质押合同》，长二公司以融资租赁方式租赁国网国际公司的风力发电机组，同时将长二公司应收账款质押给国网国际公司。截止2019年12月31日，质押的应收账款余额为
535.39万元，长期应付款本金余额为16,500.00万元。
吉林里程协合风力发电有限公司与中国农业银行股份有限公司镇赉县支行签订《权利质押合同》里程协合公司将价值24,517.00万元的33台风机设备抵押给农行镇赉县支行，同时将
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吉林电力股份有限公司、北京顺能新电新能源投资有限公司持有里程协合公司100%股权和电网销售电收费权质押给农行镇赉县支行取得长期借款25,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收票据余额88.00万元，应收账款余额558.09万元，长期借款余额为18,600.47万元。
吉林泰合风力发电有限公司与中国农业银行股份有限公司镇赉县支行签订《权利质押合同》泰合风力公司将价值24,029.00万元的33台风机设备抵押给农行镇赉县支行，同时将吉林电力股份有限公司、北京顺能新电新能源投资有限公司持有泰合风力公司100%股权和电网销售电收费权质押给农行镇赉县支行取得长期借款19,500.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收票据余额351.00万元，应收账款余额511.45元，长期借款余额为16,700.70万元。
蒙东协合镇赉第一风力发电有限公司与中国农业银行股份有限公司镇赉县支行签订《权利质押合同》，蒙一公司将电网销售电收费权质押给农行镇赉县支行取得长期借款23,500.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收票据余额440.00万元，应收账款余额349.38元，长期借款余额为75,000.00万元。
蒙东协合镇赉第二风力发电有限公司与中国农业银行股份有限公司镇赉县支行签订《权利质押合同》蒙二公司将电网销售电收费权质押给农行镇赉县支行取得长期借款23,500.00万元。截止2019年12月31日，质押的应收票据余额应收票据433.00万元，应收账款余额427.34元，长期借款余额为64,000.00万元。
2012年11月29日，前郭县成瑞风能有限公司与国家开发银行股份有限公司签订《人民币资金借款合同》《人民币资金借款合同变更协议》，前郭成瑞将其吉林前郭县查干湖风电场
49.5兆瓦新建工程项目项下风机设备及固定资产抵押给国开行，同时将该项目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益质押给国开行取得长期借款34,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收票据余额551.00万元，应收账款余额719.07万元，长期借款余额为22,181.25万元。
2012年11月29日，前郭富汇风能有限公司与国家开发银行股份有限公司签订《应收账款质押合同》，前郭富汇将其吉林前郭尔罗斯王府站风电场4.95万千瓦工程项目项下风机设备及固定资产抵押给国开行，同时将该项目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益质押给国开行取得长期借款36,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收票据余额594.00万元，应收账款余额649.42元，长期借款余额为12,878.20万元。
2012年11月29日，前郭尔罗斯蒙古族自治县岱旭风能有限公司与国家开发银行股份有限公司签订《人民币资金借款合同》《人民币资金借款合同变更协议》，前郭岱旭将其吉林前郭县青山头风电场30兆瓦新建工程项目项下风机设备及固定资产抵押给国开行，同时将该项目
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建成后形成的电费收费权及其项下全部收益质押给国开行取得长期借款20,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收票据余额326.00万元，应收账款余额388.94元，长期借款余额为12,560.89万元。2019年7月10日，扶余市富汇风能有限公司与中国工商银行松原分行签订《固定资产借款合同》《质押合同》，扶余富汇将扶余三井子风电场二期工程项目电费收费权项下全部账款质押给工行松原分行取得长期借款24,589.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收账款余额601.41元，长期借款余额为21,844.00万元。
2012年11月29日，扶余市成瑞风能有限公司与国家开发银行股份有限公司签订《人民币资金借款合同》《人民币资金借款合同变更协议》，扶余成瑞将其吉林扶余三井子风电场一期工程项目购买的25台风力发电机组抵押给国开行，同时将该项目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益质押给国开行取得长期借款33,500.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收票据457.74万元，应收账款446.63元，长期借款余额为23,498.31万元。
2019年7月10日，扶余市吉成风能有限公司与中国工商银行松原分行签订《固定资产借款合同》《质押合同》，扶余吉成将扶余三井子风电场三期工程项目电费收费权项下全部账款质押给工行松原分行取得长期借款25,898.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收账款余额445.27元，长期借款余额为23,123.00万元。
2019年7月10日，扶余市吉瑞风能有限公司与中国工商银行松原分行签订《固定资产借款合同》《质押合同》，扶余吉瑞将扶余三井子风电场四期工程项目电费收费权项下全部账款质押给工行松原分行取得长期借款22,448.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收账款余额863.70元，长期借款余额为20,033.00万元。
2019年12月，吉林吉电新能源下属前郭富汇风能有限公司等14家公司,安徽吉电新能源有限公司下属吉电（滁州）章广风力发电有限公司等2家公司,陕西吉电能源有限公司下属青海中电投吉电新能源有限公司等5家公司分别将63,696.85万元、35,699.38万元、59,778.53万元应收账款质押给平安银行股份有限公司取得长期借款146,916.65万元。
（3）固定资产：
2016年7月8日，天津市阳东新能源发电科技有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，租赁期届满时，在承租人支付租赁物的协议留购价（100元）后，租赁物的所有权即转归为承租人所有，截止2019年12月31日，融资租入的固定资产账面价值9,826.78万元。于2016年11月23日与中电投融和融资租赁有限公司签订了《融资租赁（直接租赁）合同》，租赁期届满时，在承租人支付租赁物的协议留购价（100元）后，租赁物的所
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有权即转归为承租人所有，截止2019年12月31日，融资租入的固定资产账面价值10,446.26万元。
2016年1月12日，吉电定州新能源科技有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，租赁期届满时，在承租人支付租赁物的协议留购价（100元）后，租赁物的所有权即转归为承租人所有，截止2019年12月31日，融资租入的固定资产账面价值5,631.80万元。2016年1月12日，上海吉电吉能新能源有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》，租赁期届满时，在承租人支付租赁物的协议留购价（100元）后，租赁物的所有权即转归为承租人所有，截止2019年12月31日，融资租入的固定资产账面价值2,065.05万元。
2019年4月18日，山东爱特电力工程有限公司的子公司昌乐鸿光与招银金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，截止2019年12月31日，融资租赁的固定资产账面价值为19,777.86万元，长期应付款余额为16,223.28万元。
2019年4月18日，山东爱特电力工程有限公司的子公司昌乐兴鸿与招银金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，截止2019年12月31日，融资租赁的固定资产账面价值为10,879.18万元，长期应付款余额为8,562.52万元。
2019年4月18日，山东爱特电力工程有限公司的子公司青州鸿辉与招银金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》，截止2019年12月31日，融资租赁的固定资产账面价值为3,318.25万元，长期应付款余额为2,702.80万元。
2016年11月21日，海宁鸿运新能源有限公司的子公司临沂诺欧博新能源有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》，截止2019年12月31日，融资租赁的固定资产账面价值为7,612.85万元，长期应付款余额为7,882.30万元。
2016年1月7日，甘肃瓜州协合风力发电有限公司与中国银行兰州市安宁支行签订《2015年安中银司固贷字004号》固定资产借款合同，合同金额45,000.00万元，实际提款金额40,000.00万元。签订《2015年安中银司收质字001号》，以应收电费进行质押担保。同时，签订《2015年安中银司抵字004号》以评估价值为110,000.00万元的固定资产进行抵押担保。截止2019年12月31日，质押的应收账款账面价值为9,654.20万元，抵押的固定资产账面价值为49,395.15万元，长期借款余额为14,524.00万元。
2018年6月28日及2018年12月24日，吉林电力股份有限公司白城发电公司分别与国新融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》。截止2019年12月31日，融资租赁固定资产账面价值
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69,000.00万元,长期应付款余额为33,860.44万元。
2017年6月20日，甘肃瓜州协和风力发电有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订了《融资租赁合同》。截止2019年12月31日，融资租赁的固定资产账面价值25,140.50万元，长期应付款余额为23,987.70 万元。2016年11月22日，寿光吉电景华新能源有限公司与中电投融和融资租赁有限公司签订《融资租赁合同》，中电投融和将管桩、支架等价值25,983.67万元的机器设备以融资租赁方式出租给寿光吉电景华。截止2019年12月31日，融资租赁机器设备账面价值为23,139.00万元，对应的长期应付款本金账面余额为25,904.06万元。
2019年10月17日，子公司长岭中电投第一风力发电有限公司（以下简称“长一公司”）与国网国际融资租赁有限公司（以下简称“国网国际公司”）签订《融资租赁合同》《应收账款质押合同》，长一公司以融资租赁方式租赁国网国际公司的风力发电机组，同时将长一公司应收账款质押给国网国际公司。截止2019年12月31日，融资租赁机器设备账面价值为18,924.45万元，质押的应收账款余额为458.30万元，长期应付款本金余额为16,500.00万元。
2019年10月17日，子公司长岭中电投第二风力发电有限公司（以下简称“长二公司”）与国网国际融资租赁有限公司（以下简称“国网国际公司”）签订《融资租赁合同》《应收账款质押合同》，长二公司以融资租赁方式租赁国网国际公司的风力发电机组，同时将长二公司应收账款质押给国网国际公司。截止2019年12月31日，融资租赁机器设备账面价值为19,382.80万元，质押的应收账款余额为535.39万元，长期应付款本金余额为16,500.00万元。
子公司吉林里程协合风力发电有限公司（以下简称“里程协合公司”）与中国农业银行股份有限公司镇赉县支行签订《中国农业银行固定资产借款合同》《借款合同补充协议》《权利质押合同》《固定资产抵押合同》，里程协合公司将价值24,517.00万元的33台风机设备抵押给农行镇赉县支行，同时将吉林电力股份有限公司、北京顺能新电新能源投资有限公司持有里程协合公司100%股权和电网销售电收费权质押给农行镇赉县支行取得长期借款25,000.00万元。截止2019年12月31日，抵押的固定资产账面价值为48,285.23万元，质押股权价值为7,650.00万元，质押的电费收费权产生的应收票据88.00万元，应收账款558.09万元，长期借款余额为18,600.47万元。
子公司吉林泰合风力发电有限公司（以下简称“泰合风力公司”）与中国农业银行股份有限公司镇赉县支行签订《中国农业银行固定资产借款合同》《借款合同补充协议》《权利质押合同》《固定资产抵押合同》，泰合风力公司将价值24,029.00万元的33台风机设备抵押给农行镇赉县支行，同时将吉林电力股份有限公司、北京顺能新电新能源投资有限公司持有泰合风
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力公司100%股权和电网销售电收费权质押给农行镇赉县支行取得长期借款19,500.00万元。截止2019年12月31日，抵押的固定资产账面价值为47,524.01万元，质押股权价值为7,650.00万元，质押的电费收费权产生的应收票据351.00万元，应收账款511.45元，长期借款余额为16,700.70万元。
2012年11月29日，子公司前郭县成瑞风能有限公司（以下简称“前郭成瑞”）与国家开发银行股份有限公司签订《人民币资金借款合同》《人民币资金借款合同变更协议》，前郭成瑞将其吉林前郭县查干湖风电场49.5兆瓦新建工程项目项下风机设备及固定资产抵押给国开行，同时将该项目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益质押给国开行取得长期借款34,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收票据551.00万元，应收账款719.07元，抵押固定资产账面价值为36,894.64万元，长期借款余额为22,181.25万元。
2012年11月29日，子公司前郭富汇风能有限公司（以下简称“前郭富汇”）与国家开发银行股份有限公司签订《人民币资金借款合同》《人民币资金借款合同变更协议》《人民币资金贷款抵押合同》《应收账款质押合同》，前郭富汇将其吉林前郭尔罗斯王府站风电场4.95万千瓦工程项目项下风机设备及固定资产抵押给国开行，同时将该项目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益质押给国开行取得长期借款36,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收票据594.00万元，应收账款649.42元，抵押固定资产账面价值为36,070.16万元，长期借款余额为12,878.20万元。
2012年11月29日，子公司前郭尔罗斯蒙古族自治县岱旭风能有限公司（以下简称“前郭岱旭”）与国家开发银行股份有限公司签订《人民币资金借款合同》《人民币资金借款合同变更协议》，前郭岱旭将其吉林前郭县青山头风电场30兆瓦新建工程项目项下风机设备及固定资产抵押给国开行，同时将该项目建成后形成的电费收费权及其项下全部收益质押给国开行取得长期借款20,000.00万元。截止2019年12月31日，质押的电费收费权产生的应收票据
326.00万元，应收账款388.94元，抵押固定资产账面价值为18,204.08万元，长期借款余额为12,560.89万元。
2019年10月17日，吉林中电投新能源有限公司（以下简称“中电投公司”）与国网国际融资租赁有限公司（以下简称“国网国际公司”）签订《融资租赁合同》《应收账款质押合同》，中电投公司以融资租赁方式租赁国网国际公司的风力发电机组，同时将中电投公司应收账款质押给国网国际公司。截止2019年12月31日，融资租赁机器设备账面价值为33,570.71万元，质押的应收账款余额为597.42万元，长期应付款本金余额为33,000.00万元。
2012年11月29日，子公司扶余市成瑞风能有限公司（以下简称“扶余成瑞”）与国家开
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发银行股份有限公司（以下简称“国开行”）签订《人民币资金借款合同》《人民币资金借款合同变更协议》，扶余成瑞将其吉林扶余三井子风电场一期工程项目购买的25台风力发电机组抵押给国开行，截止2019年12月31日，抵押固定资产账面价值为31,397.40万元，长期借款余额为23,498.31万元。
（4）长期股权投资：
2017年4月，子公司潍坊旭日新能源科技有限公司与横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙）签订《附条件增资协议》、《补充协议》，将天津天达科技有限公司持有潍坊旭日全部股权质押取得短期借款2.4亿。截止2019年12月31日，质押股权价值为6,200.00万元，短期借款余额为9,000.00万元。
2017年6月，山东爱特电力有限公司与横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙）签订《股权质押合同》，为子公司昌乐兴鸿与横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙）签订的《附条件增资协议》、《附条件增资协议之补充协议》，以山东爱特持有昌乐兴鸿公司全部股权质押担保取得短期借款52,794.00万元。截止2019年12月31日，质押股权价值为300.00万元，短期借款余额为8,749.00万元。
2017年3月，潍坊裕永农业发展有限公司与横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙）签订《股权质押合同》，为子公司寿光鸿海电力有限公司与横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙）签订的《附条件增资协议》、《附条件增资协议之补充协议》，以潍坊裕永持有寿光鸿海电力有限公司全部股权质押担保取得短期借款16,453.00万元。截止2019年12月31日，质押股权价值为33,500.00万元，短期借款余额为10,100.00万元。
国家电投集团当雄能源有限公司（下称“当雄能源公司”）是吉林电力股份有限公司（以下简称“吉电股份”或“公司”，持股 49%）与国家电投集团西藏能源有限公司（以下简称“西藏能源公司”，持股51%）共同出资设立的，为降低融资成本，当雄能源公司拟向工行西藏自治区分行申请“项目贷款+营运期贷款”7,900万元（基建期利率为2.9%，营运期利率为
2.35%，期限 15年），该笔贷款需由吉电股份和西藏能源公司按持股比例提供担保和股权质押。截止2019年12月31日，吉林电力股份有限公司为该笔质押股权价值为980.00万元
53、政府补助
（1） 政府补助基本情况
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| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益金额 |
| 白城发电公司节能减排专项资金 | 9,900,000.00 | 递延收益 | 748,300.01 |
| 智能电网技术与装备专项之火电机组最小技术出力降低与调峰能力提升 | 380,000.00 | 递延收益 | 14,096.57 |
| 浑江发电公司6号机脱硫工程财政补贴 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 59,100.00 |
| 二道江发电公司政府专项资金7、8 号锅炉脱硫除尘器改造 | 1,400,000.00 | 递延收益 | 40,833.33 |
| 政府专项资金7、8 号锅炉烟气脱硝改造工程 | 2,400,000.00 | 递延收益 | 70,000.00 |
| 吉林松花江一热4号机超低排放改造 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 150,000.00 |
| 除尘提效改造环保资金 | 1,000,000.00 | 递延收益 | 50,000.00 |
| 吉林松花江一热4号炉脱硝设施环保资金 | 800,000.00 | 递延收益 | 40,000.00 |
| 吉林松花江一热4号机旁路挡板环保资金 | 500,000.00 | 递延收益 | 25,000.00 |
| 扶余市成瑞风能有限公司技改工程获得政府补贴 | 137,826.10 | 递延收益 | 8,659.24 |
| 政府补助能源发展专项资金 | 800,000.00 | 递延收益 | 40,000.00 |
| 松花江热电2 号炉低氮燃烧器 | 2,100,000.00 | 递延收益 | 210,000.00 |
| 松花江热电1-3号炉脱硫旁路挡板改造 | 600,000.00 | 递延收益 | 33,333.00 |
| 松花江热电1-3号炉除尘设备改造 | 900,000.00 | 递延收益 | 45,000.00 |
| 江西新能源风场前期测风费用 | 4,750,000.00 | 递延收益 | |
| 江西新能源老爷庙项目财政贴息 | 2,860,000.00 | 递延收益 | 143,004.00 |
| 江西母公司收到于都县工信局上台阶奖 | 89,500.00 | 其他收益 | 89,500.00 |
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| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益金额 |
| 松花江热电储煤补贴 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
| 地方政府绿电补贴 | 16,632,850.05 | 其他收益 | 16,632,850.05 |
| 白山市江源区国土资源局土地通平补贴 | 15,124.44 | 其他收益 | 15,124.44 |
| 政府奖励环保光谱气体分析仪 | 16,646.79 | 其他收益 | 16,646.79 |
| 稳岗补贴 | 10,031,862.61 | 其他收益 | 10,031,862.61 |
| 增值税即征即退 | 45,340,541.08 | 其他收益 | 45,340,541.08 |
| 收长春市双阳区工业和信息化局2019省级中小发展专项款 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 寿光景世乾太阳能有限公司：土地使用税返还 | 135,000.00 | 其他收益 | 135,000.00 |
| 寿光景世乾太阳能有限公司：房产税返还 | 222,778.59 | 其他收益 | 222,778.59 |
| 工业经济局奖励款 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 中小企业促进局资金奖励 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 增值税加计抵减 | 2,197.33 | 其他收益 | 2,197.33 |
| 代扣个人所得税手续费返回 | 192,817.88 | 其他收益 | 192,817.88 |
| 专利补助款 | 3,000.00 | 营业外收入 | 3,000.00 |
| 增值税返还 | 350.49 | 营业外收入 | 350.49 |
| 优秀纳税企业奖励金 | 20,000.00 | 营业外收入 | 20,000.00 |
本报告书共177页第122页
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至年末被购买方的收入 | 购买日至年末被购买方的净利润 |
| 潍坊裕永农业发展有限公司（包含子公司寿光鸿海电力有限公司和寿光恒远新能源有限公司） | 2019-11-30 | 32,000,000.00 | 91.43 | 购买 | 2019-11-30 | 能够控制 | 522,252.66 | -12,690,859.08 |
| 康保恩发光伏发电有限公司 | 2019-10-31 | 23,872,300.00 | 70.00 | 购买 | 2019-10-31 | 能够控制 | 3,269,651.41 | 168,913.88 |
| 天津市阳鸿光伏发电有限公司 | 2019-9-30 | 19,000,000.00 | 95.00 | 购买 | 2019-9-30 | 能够控制 | 1,155,190.78 | 70,963.04 |
| 青阳县菖阳新能源发电有限公司 | 2019-12-31 | 24,060,400.00 | 100.00 | 购买 | 2019-12-31 | 能够控制 | ||
| 青阳县新阳新能源发电有限公司 | 2019-12-31 | 31,919,700.00 | 100.00 | 购买 | 2019-12-31 | 能够控制 | ||
| 青阳县新工新能源发电有限公司 | 2019-12-31 | 24,167,600.00 | 100.00 | 购买 | 2019-12-31 | 能够控制 | ||
| 合肥隆宏新能源发电有限公司（包含子公司桐城桐阳新能源发电有限公司） | 2019-12-31 | 81,212,800.00 | 100.00 | 购买 | 2019-12-31 | 能够控制 |
本报告书共177页第123页
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至年末被购买方的收入 | 购买日至年末被购买方的净利润 |
| 池州市欣阳新能源发电有限公司 | 2019-12-31 | 31,233,800.00 | 100.00 | 购买 | 2019-12-31 | 能够控制 |
| 项 目 | 潍坊裕永农业发展有限公司 | 康保恩发光伏发电有限公司 | 天津市阳鸿光伏发电有限公司 | 青阳县菖阳新能源发电有限公司 | 青阳县新阳新能源发电有限公司 | 青阳县新工新能源发电有限公司 | 合肥隆宏新能源发电有限公司 | 池州市欣阳新能源发电有限公司 |
| 合并成本 | 32,000,000.00 | 23,872,300.00 | 19,000,000.00 | 24,060,400.00 | 31,919,700.00 | 24,167,600.00 | 81,212,800.00 | 31,233,800.00 |
| —现金 | 32,000,000.00 | 23,872,300.00 | 24,060,400.00 | 31,919,700.00 | 24,167,600.00 | 81,212,800.00 | 31,233,800.00 | |
| —或有对价的公允价值 | ||||||||
| —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||||||||
| —其他 | 19,000,000.00 | |||||||
| 合并成本合计 | 32,000,000.00 | 23,872,300.00 | 19,000,000.00 | 24,060,400.00 | 31,919,700.00 | 24,167,600.00 | 81,212,800.00 | 31,233,800.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公 | 33,674,499.92 | 27,534,783.22 | 27,144,237.10 | 24,060,400.00 | 31,919,700.00 | 24,167,600.00 | 81,212,800.00 | 31,233,800.00 |
本报告书共177页第124页
| 项 目 | 潍坊裕永农业发展有限公司 | 康保恩发光伏发电有限公司 | 天津市阳鸿光伏发电有限公司 | 青阳县菖阳新能源发电有限公司 | 青阳县新阳新能源发电有限公司 | 青阳县新工新能源发电有限公司 | 合肥隆宏新能源发电有限公司 | 池州市欣阳新能源发电有限公司 |
| 允价值份额 | ||||||||
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -1,674,499.92 | -3,662,483.22 | -8,144,237.10 |
本报告书共177页第125页
安徽吉电新能源有限公司收购青阳县新阳新能源发电有限公司，被合并方净资产公允价值业经北京中同华资产评估有限公司按资产基础法结论作为评估结论。
吉林电力股份有限公司收购康保恩发光伏发电有限公司，被合并方净资产公允价值业经北京国友大正资产评估有限公司按收益法评估结论为最终评估结论。
吉林电力股份有限公司收购天津市阳鸿光伏发电有限公司，被合并方净资产公允价值业经中京民信（北京）资产评估有限公司按收益法评估结果作为评估结论。
吉林电力股份有限公司收购潍坊裕永农业发展有限公司，被合并方净资产公允价值业经北京国友大正资产评估有限公司按收益法评估结论作为最终结论。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 项目 | 潍坊裕永农业发展有限公司 | 康保恩发光伏发电有限公司 | 天津市阳鸿光伏发电有限公司 | 青阳县菖阳新能源发电有限公司 | ||||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 净资产 | 36,674,499.92 | 36,674,499.92 | 29,104,418.89 | 29,082,537.90 | 28,572,881.16 | 28,387,020.58 | 24,060,400.00 | 24,180,000.00 |
| 项目 | 青阳县新阳新能源发电有限公司 | 青阳县新工新能源发电有限公司 | 合肥隆宏新能源发电有限公司 | 池州市欣阳新能源发电有限公司 | ||||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 净资产 | 31,919,700.00 | 32,000,000.00 | 24,167,600.00 | 24,180,000.00 | 81,212,800.00 | 81,600,380.10 | 31,233,800.00 | 32,000,000.00 |
本报告书共177页第126页
（2） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
无。
（3） 购买日或合并当期年末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认净资产、负债公允价值的相关说明无。
2、 同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例（%） | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并本期期初至合并日的收入 | 合并本期至合并日的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 吉林吉长电力有限公司 | 63.82 | 吉林吉长电力有限公司和本集团在合并前后均受吉林能投最终控制且该控制并非暂时性的。 | 2019-10-31 |
| 110,556,446.79 | -6,364,691.57 | 216,417,488.83 | 26,215,391.62 |
本报告书共177页第127页
（2）合并成本
| 项目 | 吉林吉长电力有限公司 |
| 支付的现金 | 188,350.93 |
| 转移非现金资产的账面价值 | 432,599,099.99 |
| 发行或承担债务的账面价值 | |
| 发行权益性证券的面值 | |
| 或有对价 | |
| 合并成本合计 | 432,787,450.92 |
| 项目 | 吉林吉长电力有限公司 | |
| 合并日 | 2019-2-28 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 68,078,437.15 | 154,739,917.26 |
| 应收票据 | 43,200.00 | 1,900,000.00 |
| 应收账款 | 34,446,432.00 | 27,565,014.56 |
| 其他应收款 | 71,412,716.35 | 32,948,138.92 |
| 其他流动资产 | 1,409,700.12 | |
| 固定资产 | 516,519,718.35 | 497,112,392.56 |
| 无形资产 | 150,777,780.82 | 151,764,030.82 |
| 长期待摊费用 | 25,906.08 | 68,949.38 |
| 资产小计 | 842,713,890.87 | 866,098,443.50 |
| 负债： | ||
| 应付账款 | 104,084,055.66 | 51,401,899.02 |
| 预收账款 | 25,805,360.32 | |
| 应付职工薪酬 | 51,370.26 | 96,288.55 |
| 应交税费 | 1,171,897.08 | 7,571,432.97 |
| 其他应付款 | 58,211,708.51 | 101,277,982.80 |
| 递延所得税负债 | 88,804,945.94 | 81,341,453.37 |
| 负债小计 | 252,323,977.45 | 267,494,417.03 |
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| 项目 | 吉林吉长电力有限公司 | |
| 合并日 | 2019-2-28 | |
| 净资产 | 590,389,913.42 | 598,604,026.47 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 590,389,913.42 | 598,604,026.47 |
| 名称 | 新纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 合并日至期末净利润 |
| 九江市柴桑区吉电新能源发电有限公司 | 2019-10-18 | 0.00 | 0.00 |
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（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 吉林热电检修安装工程有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 检修安装 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 大安吉电新能源有限公司 | 吉林省白城市 | 吉林省白城市 | 新能源发电、项目开发、建设、生产、运营、安装、技术咨询、培训服务 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 镇赉吉电新能源有限公司 | 吉林省镇赉县 | 吉林省镇赉县 | 新能源发电、项目开发、建设、生产、运营、安装、技术咨询、培训服务 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 吉林吉电新能源有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 电力、热力生产和供应 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 潍坊景世乾控股有限公司 | 山东省寿光市 | 山东省寿光市 | 太阳能、风能、生物质能发电；销售；发电设备配件；承揽；太阳能光伏系统、风力发电、生物质能发电工程 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 天津天达科技有限公司 | 天津市武清区 | 天津市武清区 | 光伏发电技术开发、转让、咨询服务，光伏发电设备销售，财务信息咨询，经济贸易咨询 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 寿光吉电景华新能源有限公司 | 山东省寿光市 | 山东省寿光市 | 新能源技术开发；风力、光热、光伏的技术开发；技术转让 | 70.00 | 70.00 | 设立 | |
| 松原市上元新能源有限公司 | 前郭尔罗斯蒙 | 前郭尔罗斯蒙 | 风力发电、太阳能光伏及光热发 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
本报告书共177页第130页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 古族自治县 | 古族自治县 | 电、生物质发电、新能源与可再生能源发电项目 | |||||
| 江西中电投新能源发电有限公司 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市 | 开发建设风电场；风力发电相关咨询、服务 | 51.00 | 51.00 | 同一控制下合并 | |
| 山东爱特电力工程有限公司 | 山东省潍坊高新区 | 山东省潍坊高新区 | 电力工程设计、安装、施工；土木建筑工程、机电工程及市政工程的施工 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 海宁鸿运新能源有限公司 | 海宁市尖山新区 | 海宁市尖山新区 | 太阳能光伏电站开发、安装和维护 | 80.00 | 80.00 | 非同一控制下合并 | |
| 南昌市中阳新能源有限公司 | 江西省南昌市 | 江西省南昌市 | 新能源发电站开发、建设、运营及技术服务 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 安徽吉电新能源有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 光伏发电 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西吉电新能源有限公司 | 陕西省西安市 | 陕西省西安市 | 电力、热力生产和供应 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 吉电通化河口热电有限责任公司 | 吉林省通化市 | 吉林省通化市 | 火力发电；供热、工业供汽、供水（冷、热水）、制冷服务；煤炭采购与销售；电站检修及运维服务、新能源项目的开发、投资、建设、生产、经营、销售、技术服务 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 吉林吉长电力有限公司 | 吉林省四平市 | 吉林省四平市 | 电力、热力生产和供应 | 100.00 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
本报告书共177页第131页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 吉林松花江热电有限公司 | 吉林省吉林市 | 吉林省吉林市 | 电力、热力生产 | 100.00 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 长春吉电热力有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 热力销售 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 吉林省吉电配售电有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 配售电、热 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 潍坊裕永农业发展有限公司 | 山东省潍坊市 | 山东省潍坊市 | 农业机械技术研发、推广、服务；农业机械租赁 | 91.43 | 91.43 | 非同一控制下合并 | |
| 河南国能新能源有限公司 | 河南省郑州市 | 河南省郑州市 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 林州市吉电新能源有限公司 | 河南省郑州市 | 河南省郑州市 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 设立 | |
| 合肥卓佑新能源有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 天津市阳东新能源发电科技有限公司 | 天津市静海区 | 天津市静海区 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 长丰吉电新能源有限公司 | 安徽省合肥市 长丰县 | 安徽省合肥市 长丰县 | 新能源发电 | 68.54 | 68.54 | 设立 | |
| 吉电（滁州）章广风力发电有限公司 | 安徽省滁州市 | 安徽省滁州市 | 新能源发电 | 67.35 | 67.35 | 设立 | |
| 辉县市吉电新能源有限公司 | 河南省辉县市 | 河南省辉县市 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 吉电定州新能源科技有限公司 | 河北省定州市 | 河北省定州市 | 新能源发电 | 66.92 | 66.92 | 设立 | |
本报告书共177页第132页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海吉电吉能新能源有限公司 | 上海市 | 上海市 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 石家庄世磊新能源开发有限公司 | 河北省石家庄市 | 河北省石家庄 市 | 新能源发电 | 51.00 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 张北能环新能源有限公司 | 河北省张家口 市 | 河北省张家口 市 | 新能源发电 | 51.00 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 张北聚能环新能源有限公司 | 河北省张家口 市 | 河北省张家口 市 | 新能源发电 | 51.00 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 合肥誉满投资管理有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 仁化县金泽新能源发电有限公司 | 广东省 韶关市 | 广东省 韶关市 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 余江县长浦新电能源有限公司 | 江西省余江县 | 江西省余江县 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 余江县新阳新能源有限公司 | 江西省余江县 | 江西省余江县 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 万年县上城新能源发电有限公司 | 江西省上饶市 | 江西省上饶市 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 广州科合能源开发有限公司 | 广东省广州市 | 广东省广州市 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 合肥中辉能源科技有限公司 | 安徽省合肥市 长丰县 | 安徽省合肥市 长丰县 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
本报告书共177页第133页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 淮南市潘阳光伏发电有限公司 | 淮南市潘集区 | 淮南市潘集区 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 宿松吉电新能源有限公司 | 安徽省宿松县 | 安徽省宿松县 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 来安县吉电新能源有限公司 | 安徽省滁州市 来安县 | 安徽省滁州市 来安县 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 黄山吉电新能源有限公司 | 安徽省黄山市 | 安徽省黄山市 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 安阳市朝辉新能源有限公司 | 河南省安阳市 | 河南省安阳市 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 邳州首控光伏科技发展有限公司 | 江苏省邳州市 | 江苏省邳州市 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 新沂苏新新能源有限公司 | 江苏省新沂市 | 江苏省新沂市 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 北京吉能新能源科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 合肥卓普投资管理有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 漳浦阳光浦照新能源发电有限公司 | 福建省漳州市 漳浦县 | 福建省漳州市 漳浦县 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 云南丰晟电力有限公司 | 云南省曲靖市 | 云南省曲靖市 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 康保恩发光伏发电有限公司 | 河北省张家口市 | 河北省张家口市 | 新能源发电 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
本报告书共177页第134页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 天津市阳鸿光伏发电有限公司 | 天津市武清区 | 天津市武清区 | 新能源发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 青阳县菖阳新能源发电有限公司 | 安徽省池州市 青阳县 | 安徽省池州市 青阳县 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 青阳县新阳新能源发电有限公司 | 安徽省池州市 青阳县 | 安徽省池州市 青阳县 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 青阳县新工新能源发电有限公司 | 安徽省池州市 青阳县 | 安徽省池州市 青阳县 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 合肥隆宏新能源发电有限公司 | 安徽省合肥市 | 安徽省合肥市 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 桐城桐阳新能源发电有限公司 | 安徽省安庆市 | 安徽省安庆市 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 池州市欣阳新能源发电有限公司 | 安徽省池州市 | 安徽省池州市 | 新能源发电 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 临沂诺欧博新能源有限公司 | 山东省临沂市 | 山东省临沂市 | 新能源发电 | 80.00 | 80.00 | 非同一控制下合并 | |
| 昌乐鸿光新能源科技有限公司 | 山东省潍坊市 | 山东省潍坊市 | 光伏发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 昌乐兴鸿新能源科技有限公司 | 山东省潍坊市 | 山东省潍坊市 | 光伏发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
本报告书共177页第135页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 青州市鸿辉新能源科技有限公司 | 山东省潍坊市 | 山东省潍坊市 | 光伏发电 | 95.00 | 95.00 | 非同一控制下合并 | |
| 庐山市吉电新能源发电有限公司 | 江西省赣州市 | 江西省赣州市 | 新能源开发 | 51.00 | 51.00 | 设立 | |
| 兴国吉电新能源发电有限公司 | 江西省九江市 | 江西省九江市 | 新能源开发 | 51.00 | 51.00 | 设立 | |
| 九江市柴桑区吉电新能源发电有限公司 | 江西省九江市 | 江西省九江市 | 新能源开发 | 51.00 | 51.00 | 设立 | |
| 寿光鸿海电力有限公司 | 寿光市营里镇 | 寿光市营里镇 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 91.43 | 91.43 | 非同一控制下合并 | |
| 寿光恒远新能源有限公司 | 寿光市营里镇 | 寿光市营里镇 | 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 91.43 | 91.43 | 非同一控制下合并 | |
| 长岭县世景新能源有限公司 | 吉林省长岭县 | 吉林省长岭县 | 光伏电站的开发建设 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 吉林中电投新能源有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 新能源发电项目的建设、管理 | 52.26 | 52.26 | 设立 | |
| 长岭中电投第一风力发电有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 新能源发电项目的建设、管理 | 52.26 | 52.26 | 设立 | |
| 长岭中电投第二风力发电有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 新能源发电项目的建设、管理 | 52.26 | 52.26 | 设立 | |
| 吉林吉电协合新能源有限公 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 风电及新能源开发、建设、技术 | 51.00 | 51.00 | 设立 | |
本报告书共177页第136页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 司 | 服务 | ||||||
| 吉林里程协合风力发电有限公司 | 吉林省白城市 | 吉林省白城市 | 开发、建设运营风力发电场及相关咨询、服务 | 51.00 | 51.00 | 同一控制下合并 | |
| 吉林泰合风力发电有限公司 | 吉林省白城市 | 吉林省白城市 | 开发、建设运营风力发电场及相关咨询、服务 | 51.00 | 51.00 | 同一控制下合并 | |
| 蒙东协合镇赉第一风力发电有限公司 | 吉林省镇赉县 | 吉林省镇赉县 | 开发建设风电场；风力发电相关咨询、服务 | 100.00 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 蒙东协合镇赉第二风力发电有限公司 | 吉林省镇赉县 | 吉林省镇赉县 | 开发建设风电场；风力发电相关咨询、服务 | 100.00 | 100.00 | 同一控制下合并 | |
| 吉林省富邦能源科技集团有限公司 | 吉林省长春市 | 吉林省长春市 | 风力发电、新能源技术研发、技术推广、技术服务、技术咨询、技术维护 | 87.55 | 87.55 | 非同一控制下合并 | |
| 前郭县富邦能源科技服务有限公司 | 吉林省前郭县 | 吉林省前郭县 | 新能源发电项目的建设、管理 | 87.55 | 87.55 | 非同一控制下合并 | |
| 前郭县成瑞风能有限公司 | 吉林省前郭县 | 吉林省前郭县 | 新能源发电、项目开发、建设、生产、运营、安装、技术咨询、培训服务 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 前郭富汇风能有限公司 | 吉林省前郭县 | 吉林省前郭县 | 风力发电、风力发电设备销售、风力发电发展技术咨询培训、技术服务、风力发电的研究、开发 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
本报告书共177页第137页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 及工程配套服务 | |||||||
| 前郭尔罗斯蒙古族自治县岱旭风能有限公司 | 吉林省前郭县 | 吉林省前郭县 | 风力发电及设备销售，风力发电技术咨询、培训、服务，风力发电厂的研究、开发及工程配套服务 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 扶余市富汇风能有限公司 | 吉林省扶余市 | 吉林省扶余市 | 风力发电、与风电有关的设备销售 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 扶余市成瑞风能有限公司 | 吉林省扶余市 | 吉林省扶余市 | 风力发电、与风电有关的设备销售 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 扶余市吉成风能有限公司 | 吉林省扶余市 | 吉林省扶余市 | 风力发电，与风电有关的设备销售；风力发电的研究、开发及工程的配套服务 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 扶余市吉瑞风能有限公司 | 吉林省扶余市 | 吉林省扶余市 | 风力发电，与风电有关的设备销售；风力发电的研究，开发及工程的配套服务 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 寿光景世乾太阳能有限公司 | 山东省寿光市 | 山东省寿光市 | 太阳能发电项目的建设、管理 | 96.77 | 96.77 | 非同一控制下合并 | |
| 潍坊旭日新能源科技有限公司 | 山东省潍坊市 | 山东省潍坊市 | 新能源发电项目的建设、管理 | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
| 延安吉电新能源有限公司 | 陕西省延安市 | 陕西省延安市 | 开发建设风电场；风力发电相关咨询、服务 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
本报告书共177页第138页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 乌兰吉电新能源有限公司 | 青海省乌兰县 | 青海省乌兰县 | 新能源发电、项 目开发、建设、 生产、运营、安装、技术咨询、培训服务 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 陕西定边清洁能源发电有限公司 | 陕西省榆林市定边县 | 陕西省榆林市定边县 | 太阳能光伏电站研发、建设、发电、运营；光伏相关咨询服务 | 71.28 | 71.28 | 非同一控制下合并 | |
| 陕西定边光能发电有限公司 | 陕西省榆林市定边县 | 陕西省榆林市定边县 | 太阳能光伏电站研发、建设、发电、运营；光伏相关咨询服务 | 66.07 | 66.07 | 非同一控制下合并 | |
| 青海中电投吉电新能源有限公司 | 青海省格尔木市 | 青海省格尔木市 | 光伏发电 | 66.90 | 66.90 | 设立 | |
| 青海聚鸿新能源有限公司 | 青海省都兰县 | 青海省都兰县 | 开发建设风电场；风力发电、相关咨询、服务 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 青海化隆吉电新能源有限公司 | 青海省化隆县 | 青海省化隆县 | 光伏发电 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 连州市吉电粤网新能源有限公司 | 广东省连州市 | 广东省连州市 | 新能源及可再生能源项目的开发、投资、建设及运营 | 80.00 | 80.00 | 设立 | |
| 哈密远鑫风电有限公司 | 新疆哈密地区哈密市 | 新疆哈密地区哈密市 | 新能源投资建设 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下合并 | |
| 哈密远成电力投资有限公司 | 新疆哈密地区哈密市 | 新疆哈密地区哈密市 | 电力生产；电力设备检修、调度、安装；电力资源开发、设； | 70.00 | 70.00 | 非同一控制下合并 | |
本报告书共177页第139页
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 电力生产、建设所需物资购销；电力技术服务 | |||||||
| 甘肃中电投吉能新能源有限公司 | 甘肃省临泽县 | 甘肃省临泽县 | 光伏发电 | 70.56 | 70.56 | 同一控制下合并 | |
| 甘肃瓜州协合风力发电有限公司 | 甘肃省酒泉市 | 甘肃省酒泉市 | 开发建设风电场；风力发电、相关咨询服务 | 51.00 | 51.00 | 非同一控制下合并 | |
| 定边黄河太阳能发电有限公司 | 陕西省榆林 | 陕西省榆林 | 新能源发电、项目开发、建设、生产、运营、安装、技术咨询、培训服务 | 93.88 | 93.88 | 非同一控制下合并 | |
| 吉林省吉电能投售电有限公司 | 吉林省 | 吉林省 | 电力销售 | 60.00 | 60.00 | 设立 | |
本报告书共177页第140页
（2）重要的非全资子公司
重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下：
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 天津天达科技有限公司 | 30.00% | 3,804,235.37 | 459,000.00 | 25,727,213.86 |
| 寿光吉电景华新能源有限公司 | 30.00% | 1,281,982.33 | 23,713,316.28 | |
| 松原市上元新能源有限公司 | 30.00% | 1,550,208.06 | 3,102,104.03 | |
| 江西中电投新能源发电有限公司 | 49.00% | 60,805,600.92 | 37,330,000.00 | 578,109,774.20 |
| 山东爱特电力工程有限公司 | 5.00% | 546,940.37 | 5,211,012.11 | |
| 海宁鸿运新能源有限公司 | 20.00% | 152,523.21 | 3,376,385.53 | |
| 南昌市中阳新能源有限公司 | 5.00% | 119,917.45 | 68,500.00 | 1,826,653.27 |
| 潍坊裕永农业发展有限公司 | 8.57% | -1,087,787.92 | 1,912,212.08 |
本报告书共177页第141页
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 天津天达科技有限公司 | 80,269,015.32 | 247,375,268.28 | 327,644,283.60 | 241,886,904.07 | 241,886,904.07 | |
| 寿光吉电景华新能源有限公司 | 18,365,564.94 | 306,778,605.36 | 325,144,170.30 | 26,377,384.90 | 219,722,397.78 | 246,099,782.68 |
| 松原市上元新能源有限公司 | 24,070,934.64 | 51,917,529.61 | 75,988,464.25 | 51,881,450.83 | 51,881,450.83 | |
| 江西中电投新能源发电有限公司 | 364,597,732.04 | 3,175,401,251.80 | 3,539,998,983.84 | 222,488,446.44 | 2,137,700,589.00 | 2,360,189,035.44 |
| 山东爱特电力工程有限公司 | 117,773,461.14 | 377,137,009.14 | 494,910,470.28 | 115,754,243.63 | 274,885,984.48 | 390,640,228.11 |
| 海宁鸿运新能源有限公司 | 26,569,759.65 | 85,592,662.87 | 112,162,422.52 | 7,257,515.63 | 88,022,979.24 | 95,280,494.87 |
| 南昌市中阳新能源有限公司 | 8,901,832.47 | 29,104,547.08 | 38,006,379.55 | 1,473,314.07 | 1,473,314.07 | |
| 潍坊裕永农业发展有限公司 | 28,942,473.47 | 192,795,978.92 | 221,738,452.39 | 76,754,811.55 | 121,000,000.00 | 197,754,811.55 |
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 天津天达科技有限公司 | 61,293,572.30 | 258,959,686.73 | 320,253,259.03 | 245,646,664.06 | 245,646,664.06 | |
| 寿光吉电景华新能源有限公 | 17,446,171.62 | 303,838,845.62 | 321,285,017.24 | 26,791,506.28 | 219,722,397.78 | 246,513,904.06 |
本报告书共177页第142页
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 司 | ||||||
| 松原市上元新能源有限公司 | 18,755,939.96 | 54,403,094.35 | 73,159,034.31 | 54,219,381.08 | 54,219,381.08 | |
| 江西中电投新能源发电有限公司 | 267,514,956.44 | 1,978,171,803.99 | 2,245,686,760.43 | 296,186,432.14 | 1,086,220,893.00 | 1,382,407,325.14 |
| 山东爱特电力工程有限公司 | 83,863,941.00 | 393,349,317.27 | 477,213,258.27 | 466,131,823.42 | 466,131,823.42 | |
| 海宁鸿运新能源有限公司 | 20,106,999.88 | 89,349,044.90 | 109,456,044.78 | 7,801,374.81 | 85,535,358.35 | 93,336,733.16 |
| 南昌市中阳新能源有限公司 | 18,437,230.09 | 29,563,408.70 | 48,000,638.79 | 12,495,922.32 | 12,495,922.32 | |
| 潍坊裕永农业发展有限公司 | ||||||
| 子公司名称 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 天津天达科技有限公司 | 46,290,253.66 | 12,680,784.56 | 12,680,784.56 | 157,227,432.76 | 42,363,297.08 | 5,091,779.01 | 5,091,779.01 | 25,639,998.86 |
| 寿光吉电景华新能源有限公司 | 26,570,157.41 | 4,273,274.44 | 4,273,274.44 | 26,062,985.52 | 25,465,922.20 | -5,503,636.82 | -5,503,636.82 | 27,213,106.32 |
| 松原市上元新能 | 12,042,948.13 | 5,167,360.19 | 5,167,360.19 | 55,558,105.22 | 11,669,385.86 | 2,781,503.31 | 2,781,503.31 | 7,287,573.00 |
本报告书共177页第143页
| 子公司名称 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 源有限公司 | ||||||||
| 江西中电投新能源发电有限公司 | 359,900,559.44 | 124,093,063.11 | 124,093,063.11 | 252,210,119.90 | 299,051,628.24 | 100,715,098.26 | 100,715,098.26 | 192,975,233.97 |
| 山东爱特电力工程有限公司 | 64,976,073.03 | 10,938,807.32 | 10,938,807.32 | 23,159,871.15 | 3,328,620.70 | 1,176,604.32 | 1,176,604.32 | -318,023.61 |
| 海宁鸿运新能源有限公司 | 12,304,651.62 | 762,616.03 | 762,616.03 | 3,095,827.49 | 7,203,677.08 | 15,717.69 | 15,717.69 | -2,059,759.81 |
| 南昌市中阳新能源有限公司 | 5,011,777.71 | 2,398,349.01 | 2,398,349.01 | -82,288.68 | 1,271,330.24 | 1,513,708.73 | 1,513,708.73 | 1,454,844.76 |
| 潍坊裕永农业发展有限公司 | 522,252.66 | -12,690,859.08 | -12,690,859.08 | 360,340.29 | ||||
本报告书共177页第144页
2、 在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要合营企业和联营企业的基础信息
| 被投资单位名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||
| 二、联营企业 | ||||||
| 1．沈阳远达环保工程有限公司 | 辽宁省沈阳市 | 辽宁省沈阳市 | 承接环境保护工程总承包及常规燃煤锅炉、火电机组烟气脱硫及相关附属工程的施工 | 20.00 | 权益法 | |
| 2．国家电投集团当雄能源有限公司 | 拉萨 | 拉萨 | 清洁能源发电项目、水电项目的开发、建设和管理 | 49.00 | 权益法 | |
| 项 目 | 期末余额/本年发生额 | 期初余额/上年发生额 | ||
| 沈阳远达环保工程有限公司公司 | 国家电投集团当雄能源有限公司 | 沈阳远达环保工程有限公司公司 | 国家电投集团当雄能源有限公司 | |
| 流动资产 | 84,638,671.92 | 12,131,731.67 | 88,113,795.96 | |
| 非流动资产 | 161,637.95 | 39,062,066.01 | 292,695.80 | |
| 资产合计 | 84,800,309.87 | 51,193,797.68 | 88,406,491.76 | |
| 流动负债 | 25,037,851.99 | 1,193,797.68 | 28,366,678.28 | |
| 非流动负债 | 30,000,000.00 | |||
| 负债合计 | 25,037,851.99 | 31,193,797.68 | 28,366,678.28 | |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 59,762,457.88 | 20,000,000.00 | 60,039,813.48 | |
本报告书共177页第145页
| 项 目 | 期末余额/本年发生额 | 期初余额/上年发生额 | ||
| 沈阳远达环保工程有限公司公司 | 国家电投集团当雄能源有限公司 | 沈阳远达环保工程有限公司公司 | 国家电投集团当雄能源有限公司 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 11,952,491.58 | 9,800,000.00 | 12,007,962.69 | |
| 调整事项 | ||||
| —商誉 | ||||
| —内部交易未实现利润 | ||||
| —其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 11,952,491.58 | 9,800,000.00 | 12,007,962.69 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 89,755,733.63 | 68,222,977.56 | ||
| 净利润 | -358,998.82 | -25,220.08 | ||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -358,998.82 | -25,220.08 | ||
| 本年收到的来自联营企业的股利 | ||||
| 合营或联营企业名称 | 年初累积 未确认的损失 | 本年未确认的损失（或本年分享的净利润） | 本年末累积未确认的损失 |
| 通化市恒泰热力有限公司 | -1,920,906.70 | 60,728.77 | -1,860,177.93 |
本报告书共177页第146页
九、 金融工具及其风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）、公允价值以及金融资产转移。主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融 工具的详细情况说明见本附注（七）相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行 管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。风险管理目标和政策：本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团包含于财务报表之银行存款、应收账款、其他应收款、短期委托贷款及长期委托贷款之账面价值为本公司有关其金融资产之最大信用风险。
本集团将其大部分银行存款存放于几家大型国有银行和一家为本集团关联方的非银行金融机构。由于这些国有银行拥有国家的大力支持以及该关联非银行金融机构拥有董事议席，董事们认为该等资产不存在重大的信用风险。
本集团评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见附注四、9、金融资产减值。
本报告书共177页第147页
预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。本集团因应收账款和其他应收款的信用风险敞口、损失准备的量化数据，参见附注六、
3、应收账款和附注六、5其他应收款的披露。
2、 流动性风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为需要保持充分的现金及现金等价物并对 其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对 银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
3、 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。于2019年12月31日，本公司的资产及负债均为人民币余额。
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 长期借款 | 4,640,680.99 | |
| 合计 | 4,640,680.99 |
本报告书共177页第148页
展期或其他融资渠道。本公司的利率风险主要源于借款。部分借款利息根据现行市场利率之浮动利率计算，使本公司面临着现金流量利率风险。本公司动态地分析利率的变动方向。多种可能的方案会被同时予以考虑，涉及对现有融资的替换、展期或其他融资渠道。
4、 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。截至报告期末，本集团无其他价格风险。
5、 公允价值
详见本附注十。
十、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值计量 | 第二层次 公允价值计量 | 第三层次 公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （二）其他权益工具投资 | ||||
| （1）上市权益工具投资 | ||||
| （2）非上市权益工具投资 | 253,092,000.00 | 253,092,000.00 | ||
| 小计 | 253,092,000.00 | 253,092,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 253,092,000.00 | 253,092,000.00 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
本报告书共177页第149页
2、 第三层次公允价值计量信息
估值技术和输入值
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要不可观察输入值 | 范围区间（加权平均值） |
| 吉林省电力科学研究院有限公司股权 | 6,510,000.00 | |||
| 横琴吉电绿色能源产业投资基金（有限合伙）股权 | 246,582,000.00 |
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本（万元） | 母公司对本企业的持股比例（%） | 母公司对本企业的表决权比例（%） |
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 长春市工农大路50 号 | 能源交通开发建设 | 309,940.52万元 | 19.61 | 19.61 |
| 合营企业或联营企业名称 | 与本企业的关系 |
| 沈阳远达环保工程有限公司 | 联营企业 |
本报告书共177页第150页
| 合营企业或联营企业名称 | 与本企业的关系 |
| 国家电投集团当雄能源有限公司 | 联营企业 |
| 通化恒泰热力有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业的关系 |
| 白山热电有限责任公司 | 同一母公司 |
| 通化热电有限责任公司 | 同一母公司 |
| 通化能源实业有限公司 | 同一母公司 |
| 国电南瑞吉电新能源（南京）有限公司 | 母公司的联营企业 |
| 吉林省博大生化有限公司 | 母公司的联营企业 |
| 北京中电汇智科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 赤峰白音华物流有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 大连发电有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 电能（北京）工程监理有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 阜新发电有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国核电力规划设计研究院有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国核信息科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电力投资集团公司物资装备分公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电力投资集团信息技术有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团北京电能碳资产管理有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团财务有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团电站运营技术（北京）有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团东北电力有限公司抚顺热电分公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团宁夏能源铝业工程检修有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团信息技术有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团远达环保工程有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 国家电投集团远达环保股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 吉林省电力科学研究院有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
本报告书共177页第151页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业的关系 |
| 靖宇宏核新能源有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 辽宁东方发电有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 辽宁中电投电站燃烧工程技术研究中心有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 上海发电设备成套设计研究院有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 上海明华电力科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 上海斯耐迪工程咨询有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 上海中电投电力设备有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 苏州天河中电电力工程技术有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 铁岭市清河电力监理有限责任公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 镇赉华兴风力发电有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中电成套电气有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中电投电力工程有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中电投东北能源科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中电投融和融资租赁有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中电投新疆能源化工集团哈密有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中电投远达环保工程有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 中国电能成套设备有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 重庆和技环境检测有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 重庆远达烟气治理特许经营有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
| 重庆中电自能科技有限公司 | 受同一最终控制方控制 |
本报告书共177页第152页
5、 关联方交易
（1）关联方商品和劳务
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京中电汇智科技有限公司 | ERP技术服务费 | 807,566.01 | |
| 赤峰白音华物流有限公司 | 燃料采购 | 22,707,415.92 | |
| 电能（北京）工程监理有限公司 | 监理费 | 2,330,188.61 | 289,528.29 |
| 国核电力规划设计研究院有限公司 | 技术服务费 | 1,540,000.00 | |
| 国核信息科技有限公司 | 广域网 | 118,929.92 | |
| 国家电力投资集团公司物资装备分公司 | 材料及服务费 | 8,164,512.24 | |
| 国家电力投资集团公司物资装备分公司 | 设备及服务费 | 506,428.17 | |
| 国家电力投资集团公司物资装备分公司 | 总包配送服务费 | 18,799,247.25 | 17,452,488.40 |
| 国家电投集团北京电能碳资产管理有限公司 | 碳资产核算 | 990,566.05 | 886,793.46 |
| 国家电投集团电站运营技术（北京）有限公司 | 技术服务费 | 3,995,782.95 | 5,743.58 |
| 国家电投集团信息技术有限公司 | 技术服务费 | 1,481,962.97 | 2,005,789.57 |
| 国家电投集团远达环保工程有限公司 | 基建款 | 641,509.43 | |
| 国家电投集团远达环保股份有限公司 | 工程款 | 7,835,163.00 | |
| 吉林省电力科学研究院有限公司 | 技术服务费 | 10,485,000.00 | 9,227,358.53 |
| 辽宁中电投电站燃烧工程技 | 工程款 | 288,000.00 |
本报告书共177页第153页
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 术研究中心有限公司 | |||
| 内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 | 燃料采购 | 296,998,180.18 | 349,916,227.40 |
| 内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 | 燃料采购 | 523,348,747.37 | 504,053,905.01 |
| 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 | 检测费 | 2,149,676.93 | |
| 内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司 | 燃料采购 | 27,693,865.34 | |
| 上海发电设备成套设计研究院有限责任公司 | 技术服务 | 238,744.30 | |
| 上海明华电力科技有限公司 | 技术服务 | 1,415,094.34 | |
| 上海斯耐迪工程咨询有限公司 | 监理费 | 1,816,981.14 | 1,080,188.68 |
| 上海中电投电力设备有限公司 | 设备款 | 63,118,915.68 | 612,863,058.79 |
| 沈阳远达环保工程有限公司 | 工程款 | 3,570,006.72 | 841,393.10 |
| 苏州天河中电电力工程技术有限公司 | 修理费 | 433,962.25 | |
| 铁岭市清河电力监理有限责任公司 | 监造服务费 | 112,452.83 | |
| 扎鲁特旗扎哈淖尔煤业有限公司 | 燃料采购 | 294,109,864.13 | 319,976,915.03 |
| 中电投电力工程有限公司 | 工程款 | 119,760,559.36 | 343,500,516.55 |
| 中国电能成套设备有限公司 | 材料及服务费 | 781,052.18 | |
| 重庆和技环境检测有限公司 | 技术服务 | 82,568.80 | |
| 重庆远达烟气治理特许经营有限公司 | 委托运行费 | 6,059,997.76 | |
| 重庆中电自能科技有限公司 | 技术服务 | 454,646.64 |
本报告书共177页第154页
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 镇赉华兴风力发电有限公司 | 检修维护费、租赁费 | 1,329,917.88 | 8,065,967.10 |
| 吉林省博大生化有限公司 | 热力销售 | 243,655,234.25 | 234,801,249.03 |
| 通化恒泰热力有限公司 | 热力销售 | 35,955,972.73 | 71,137,643.53 |
| 吉林吉长热电有限公司 | 租赁费 | 694,694.08 | |
| 吉林省电力科学研究院有限公司 | 试验费 | 746,226.42 | 737,169.82 |
| 靖宇宏核新能源有限公司 | 工程承包 | 2,131,518.09 | |
| 白山热电有限责任公司 | 检修维护费、技术服务费 | 5,449,198.53 | |
| 大连发电有限责任公司 | 技术服务 | 4,559,051.34 | |
| 阜新发电有限责任公司 | 技术服务 | 5,342,568.97 | |
| 国家电力投资集团有限公司 | 技术服务 | 235,849.06 | |
| 国家电投集团东北电力有限公司抚顺热电分公司 | 技术服务 | 1,618,141.59 | |
| 通化热电有限责任公司 | 检修维护费、技术服务费 | 7,279,630.74 | |
| 中电投新疆能源化工集团哈密有限公司 | 技术服务 | 268,867.92 |
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产类型 | 受托起始日 | 受托终止日 | 托管收益定价依据 | 本年确认的托管收益 |
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 本公司 | 股权托管 | 2019年1月1日 | 2019年12月31日 | 协议价 | 2,830,188.69 |
| 吉林吉长电力有限公司、吉林吉长能源有限公司、吉林 | 本公司 | 生产运行管理 | 2019年1月1日 | 2019年2月28日 | 按托管合同约定 | -4,056,956.24 |
本报告书共177页第155页
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产类型 | 受托起始日 | 受托终止日 | 托管收益定价依据 | 本年确认的托管收益 |
| 吉长热电有限公司 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 确认的租赁费 | |
| 本期数 | 上期数 | ||
| 通化能源实业有限公司 | 土地 | 274,379.89 | 500,000.00 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 国家电投集团当雄能源有限公司 | 79,000,000.00 | 2019-12-30 | 2034-12-29 | 否 |
| 吉林里程协合风力发电有限公司 | 186,004,743.65 | 2017-8-17 | 2027-11-23 | 否 |
| 吉林泰合风力发电有限公司 | 167,006,973.95 | 2017-8-17 | 2026-11-26 | 否 |
本报告书共177页第156页
本公司作为被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 国家电力投资集团有限公司 | 19,109,953.06 | 2005-5-20 | 2019-11-20 | 是 |
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 12,739,968.71 | 2005-5-20 | 2019-11-20 | 是 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入： | ||||
| 国家电力投资集团有限公司 | 220,000,000.00 | 2019年5月8日 | 2022年10月22日 | 借款，本年确认的利息为2,702,214.61元，利率3.55% |
| 国家电投集团财务有限公司 | 4,212,509,397.78 | 2010年3月15日 | 2029年12月16日 | 借款，本年确认的利息为117,673,353.50元，利率2.15%-5.54% |
| 中电投融和融资租赁有限公司 | 234,836,713.12 | 2016年11月30日 | 2021年11月29日 | 融资租赁款，本年确认的利息为52,959,700.06元，利率为4.25%-5.41%。 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 股权及资产置换 | 433,462,159.24 | 136,987,605.23 |
| 中国电能成套设备有限公司 | 股权交易 | 292,000,000.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 7,600,916.58 | 6,566,251.85 |
本报告书共177页第157页
6、 关联方应收应付款项余额
（1）应收项目
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 应收账款： | ||||
| 吉林省博大生化有限公司 | 86,160,897.61 | 126,494.34 | 86,576,140.12 | |
| 通化恒泰热力有限公司 | 19,749,364.00 | |||
| 吉林吉长热电有限公司 | 39,251,603.43 | |||
| 辽宁东方发电有限公司 | 331,882.00 | |||
| 镇赉华兴风力发电有限公司 | 104,772.50 | |||
| 靖宇宏核新能源有限公司 | 5,330,958.55 | 679,083.71 | 3,180,358.55 | |
| 阜新发电有限责任公司 | 603,710.30 | 116,325.00 | ||
| 吉林省电力科学研究院有限公司 | 14,100.00 | 949,956.99 | ||
| 北京中电汇智科技有限公司 | 500,000.00 | 100,000.00 | 500,000.00 | |
| 通化热电有限责任公司 | 35,542,447.95 | |||
| 白山热电有限责任公司 | 8,135,317.78 | 159,550.00 | ||
| 大连发电有限责任公司 | 3,606,210.00 | |||
| 国家电投集团东北电力有限公司抚顺热电分公司 | 1,238,900.00 | |||
| 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责任公司 | 1,006,048.80 | |||
| 合 计 | 142,138,590.99 | 1,065,128.05 | 150,760,402.59 | |
| 预付款项： | ||||
| 中国电能成套设备有限公司 | 1,256,098.70 | 144,669.01 | ||
| 国家电投集团远达环保工程有限公司 | 573,722.43 | |||
| 赤峰白音华物流有限公司 | 7,788,363.80 | |||
| 国家电力投资集团公司物资装备分公司 | 226,382.57 | |||
本报告书共177页第158页
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 吉林省电力科学研究院有限公司 | 50,000.00 | |||
| 白山热电有限责任公司 | 10,400.00 | |||
| 合 计 | 9,331,245.07 | 718,391.44 | ||
| 其他应收款： | ||||
| 白山热电有限责任公司 | 159,460,897.69 | |||
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 8,252,959.69 | |||
| 通化热电有限责任公司 | 297,643,276.04 | |||
| 中电成套电气有限公司 | 11,405.41 | 1,710.81 | ||
| 合 计 | 465,368,538.83 | 1,710.81 | ||
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付账款： | ||
| 白山热电有限责任公司 | 215,000.00 | |
| 北京中电汇智科技有限公司 | 1,460,642.00 | 4,014,916.00 |
| 赤峰白音华物流有限公司 | 2,997,364.00 | |
| 电能（北京）工程监理有限公司 | 249,701.89 | 40,000.00 |
| 国电南瑞吉电新能源（南京）有限公司 | 1,694,880.00 | |
| 国核电力规划设计研究院有限公司 | 248,600.00 | 475,000.00 |
| 国核信息科技有限公司 | 104,553.00 | |
| 国家电力投资集团公司物资装备分公司 | 9,855,850.50 | 34,257,074.38 |
| 国家电力投资集团信息技术有限公司 | 723,010.00 | 6,000.00 |
| 国家电投集团北京电能碳资产管理有限公司 | 160,000.00 | 160,000.00 |
| 国家电投集团电站运营技术（北京）有限公司 | 283,207.55 | 97,100.00 |
| 国家电投集团宁夏能源铝业工程检修有限公司 | 1,635,510.16 | |
| 国家电投集团信息技术有限公司 | ||
| 国家电投集团远达环保工程有限公司 | 4,445,044.00 |
本报告书共177页第159页
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国家电投集团远达环保股份有限公司 | 12,055,731.50 | |
| 吉林省电力科学研究院有限公司 | 2,762,000.00 | |
| 辽宁中电投电站燃烧工程技术研究中心有限公司 | 1,063,500.00 | |
| 内蒙古白音华蒙东露天煤业有限公司 | 680,706.15 | |
| 内蒙古锡林郭勒白音华煤电有限责任公司 | 509,219.48 | |
| 上海发电设备成套设计研究院有限责任公司 | 190,800.00 | |
| 上海斯耐迪工程咨询有限公司 | 978,000.00 | 45,000.00 |
| 上海中电投电力设备有限公司 | 61,861,500.00 | 87,526,418.00 |
| 苏州天河中电电力工程技术有限公司 | 46,000.00 | |
| 铁岭市清河电力监理有限责任公司 | 192,000.00 | |
| 通化热电有限责任公司 | 9,118,257.42 | |
| 中电投电力工程有限公司 | 46,091,545.13 | 35,209,257.52 |
| 中电投东北能源科技有限公司 | 1,063,500.00 | |
| 中电投融和融资租赁有限公司 | 40,720,187.60 | |
| 中电投新疆能源化工集团哈密有限公司 | 6,100,975.00 | |
| 中电投远达环保工程有限公司 | 321,884.00 | |
| 中国电能成套设备有限公司 | 149,175.33 | 149,175.33 |
| 重庆远达烟气治理特许经营有限公司 | 585,783.00 | |
| 合 计 | 190,415,603.05 | 180,128,465.89 |
| 其他应付款： | ||
| 国家电力投资集团公司物资装备分公司 | 197,542.00 | |
| 吉林吉长电力有限公司 | 10,000,000.00 | |
| 国家电投集团远达环保股份有限公司 | 175,169.00 | |
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 1,866,905.23 | |
| 中电投东北能源科技有限公司 | ||
| 北京中电汇智科技有限公司 | 85,602.00 | |
| 合 计 | 85,602.00 | 12,239,616.23 |
| 应付利息： | ||
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 67,489.62 |
本报告书共177页第160页
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国家电投集团财务有限公司 | 12,206,137.49 | 20,701,733.99 |
| 中电投融和融资租赁有限公司 | 89,947.92 | |
| 国家电力投资集团有限公司 | 1,507,534.28 | 2,457,000.08 |
| 合 计 | 13,803,619.69 | 23,226,223.69 |
| 其他流动负债： | ||
| 国家电力投资集团有限公司 | 850,000,000.00 | |
| 合 计 | 850,000,000.00 | |
| 长期应付款： | ||
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 71,290,000.00 | 71,290,000.00 |
| 中电投融和融资租赁有限公司 | 936,992,496.38 | 2,243,951,098.61 |
| 国家电投集团财务有限公司 | 460,000,000.00 | |
| 合 计 | 1,008,282,496.38 | 2,775,241,098.61 |
本报告书共177页第161页
（4） 其他或有负债及其财务影响
无。
十三、 资产负债表日后事项
关于新收入准则的执行财政部2017年7月5日发布关于修订印发《企业会计准则第 14 号—收入》的通知财会[2017]22号（以下简称为“新收入准则”）并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行，本公司将于2020年1月1日起执行上述新收入准则，并将依据上述新收入准则的规定对相关会计政策进行变更。
十四、 其他重要事项
1、 重要前期会计差错更正
本集团本年度无需披露的前期会计差错更正。
2、 债务重组
本集团本年度无需披露的债务重组事项。
3、 资产置换
（1）非货币性资产交换
本集团本年度无需披露的非货币性资产交换。
（2）其他资产置换
本集团本年度无需披露的其他资产置换。
4、 年金计划
本集团本年度无需披露的年金计划事项。
本报告书共177页第162页
5、 租赁
（1）与融资租赁有关的信息
本集团作为融资租赁承租人，相关信息如下：
A、截止报告期末，未确认融资费用的余额为349,367,916.36元（上期末余额为514,694,688.46元），采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。B、各类租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额：
| 融资租赁租入资产类别 | 固定资产原价 | 累计折旧额 | 减值准备累计金额 | |
| 期初余额 | 期末余额 | |||
| 机器设备 | 3,856,310,298.12 | 4,495,349,396.47 | 1,334,233,302.96 | |
| 合计 | 3,856,310,298.12 | 4,495,349,396.47 | 1,334,233,302.96 | |
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 611,473,882.30 |
| 1年以上2年以内（含2年） | 856,343,067.33 |
| 2年以上3年以内（含3年） | 370,061,909.84 |
| 3年以上 | 1,263,790,099.41 |
| 合计 | 3,101,668,958.88 |
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1年以内（含1年） | 9,580,031.94 |
| 1年以上2年以内（含2年） | 7,079,554.80 |
| 2年以上3年以内（含3年） | 5,731,667.83 |
| 3年以上 | 55,586,671.63 |
| 合计 | 77,977,926.20 |
本报告书共177页第163页
6、 政府补助的限制性条件
无。
7、 资本管理
无。
8、 持续经营能力的说明
无。
十五、 母公司财务报表主要项目附注
1、 应收账款
（1）按账龄披露
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 517,901,346.63 |
| 1至2年 | 50,199,866.55 |
| 2至3年 | 12,638,250.84 |
| 3至4年 | 4,917,400.57 |
| 4至5年 | 2,527,709.14 |
| 5年以上 | 470,813.71 |
| 小 计 | 588,655,387.44 |
| 减：坏账准备 | 15,099,565.29 |
| 合 计 | 573,555,822.15 |
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（2）按坏账计提方法分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 11,758,195.70 | 2.00 | 11,758,195.70 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 576,897,191.74 | 98.00 | 3,341,369.59 | 0.58 | 573,555,822.15 |
| 其中：账龄组合 | 11,412,859.85 | 1.94 | 3,341,369.59 | 29.28 | 8,071,490.26 |
| 无风险组合 | 565,484,331.89 | 96.06 | 565,484,331.89 | ||
| 合计 | 588,655,387.44 | 100.00 | 15,099,565.29 | 2.57 | 573,555,822.15 |
| 种类 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | ||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 11,758,195.70 | 1.90 | 11,758,195.70 | 100.00 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 605,485,267.59 | 98.10 | 1,850,765.63 | 0.31 | 603,634,501.96 |
| 其中：账龄组合 | 4,671,496.42 | 0.76 | 1,850,765.63 | 39.62 | 2,820,730.79 |
| 无风险组合 | 600,813,771.17 | 97.34 | 600,813,771.17 | ||
| 合计 | 617,243,463.29 | 100.00 | 13,608,961.33 | 2.20 | 603,634,501.96 |
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②按账龄组合计提坏账准备
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1年以内（含1年） | 6,857,337.00 | 137,146.74 | 2.00 |
| 1年至2年（含2年） | 1,057,000.00 | 105,700.00 | 10.00 |
| 2年至3年（含3年） | 500,000.00 | 100,000.00 | 20.00 |
| 3年至4年（含4年） | |||
| 4年至5年（含5年） | 2,527,709.14 | 2,527,709.14 | 100.00 |
| 5年以上 | 470,813.71 | 470,813.71 | 100.00 |
| 合计 | 11,412,859.85 | 3,341,369.59 | 29.28 |
| 类 别 | 期初余额 | 本年变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 13,608,961.33 | 1,551,790.67 | 61,186.71 | 15,099,565.29 | ||
| 合 计 | 13,608,961.33 | 1,551,790.67 | 61,186.71 | 15,099,565.29 | ||
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例（%） | 计提的坏账准备期末余额 |
| 国网吉林省电力有限公司 | 421,289,464.29 | 71.57 | 11,758,195.70 |
| 吉林吉长热电有限公司 | 51,079,322.75 | 8.68 | |
| 通化热电有限责任公司 | 35,068,884.95 | 5.96 | |
| 白城市京科集中供热有限公司 | 23,452,672.00 | 3.98 | |
| 陕西定边清洁能源发电有限公司 | 17,829,600.66 | 3.03 | |
| 合计 | 548,719,944.65 | 93.22 | 11,758,195.70 |
| 科目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 1,071,000.00 | |
| 其他应收款 | 463,586,894.14 | 29,655,818.18 |
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| 科目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合 计 | 464,657,894.14 | 29,655,818.18 |
| 被投资单位 | 期末余额 | 期初余额 |
| 天津天达科技有限公司 | 1,071,000.00 | |
| 合 计 | 1,071,000.00 |
| 账 龄 | 期末余额 |
| 1年以内 | 463,586,894.14 |
| 1至2年 | |
| 2至3年 | |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 13,097,461.91 |
| 小 计 | 476,684,356.05 |
| 减：坏账准备 | 13,097,461.91 |
| 合 计 | 463,586,894.14 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 对关联方的往来款 | 463,488,578.19 | 29,284,934.18 |
| 对非关联公司的经营往来款 | 13,195,777.86 | 44,700,724.15 |
| 垫付的基建项目前期费 | 465,132.54 | |
| 小 计 | 476,684,356.05 | 74,450,790.87 |
| 减：坏账准备 | 13,097,461.91 | 44,794,972.69 |
| 合 计 | 463,586,894.14 | 29,655,818.18 |
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③ 坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 44,794,972.69 | 44,794,972.69 | ||
| 2019年1月1日余额在本年： | ||||
| ——转入第二阶段 | ||||
| ——转入第三阶段 | ||||
| ——转回第二阶段 | ||||
| ——转回第一阶段 | ||||
| 本年计提 | 7,500.00 | 7,500.00 | ||
| 本年转回 | ||||
| 本年转销 | ||||
| 本年核销 | ||||
| 其他变动 | -31,705,010.78 | -31,705,010.78 | ||
| 2019年12月31日余额 | 13,097,461.91 | 13,097,461.91 |
| 类 别 | 期初余额 | 本年变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 44,794,972.69 | 7,500.00 | -31,705,010.78 | 13,097,461.91 | ||
| 合 计 | 44,794,972.69 | 7,500.00 | -31,705,010.78 | 13,097,461.91 | ||
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⑤ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末账面余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 通化热电有限责任公司 | 往来款 | 297,643,276.04 | 1年以内 | 62.44 | |
| 白山热电有限责任公司 | 往来款 | 159,460,897.69 | 1年以内 | 33.45 | |
| 苏吉电能源股份有限公司 | 往来款 | 5,776,020.01 | 5年以上 | 1.21 | 5,776,020.01 |
| 国家电投集团吉林能源投资有限公司 | 往来款 | 3,555,865.77 | 1年以内 | 0.75 | |
| 于勇 | 往来款 | 3,403,681.90 | 5年以上 | 0.71 | 3,403,681.90 |
| 合计 | -- | 469,839,741.41 | -- | 98.56 | 9,179,701.91 |
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| 项 目 | 年末余额 | 年初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,220,209,114.93 | 10,220,209,114.93 | 9,111,282,241.51 | 42,423,040.00 | 9,068,859,201.51 | |
| 对联营、合营企业投资 | 21,752,491.58 | 21,752,491.58 | 65,741,958.86 | 65,741,958.86 | ||
| 合 计 | 10,241,961,606.51 | 10,241,961,606.51 | 9,177,024,200.37 | 42,423,040.00 | 9,134,601,160.37 | |
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 | |
| 陕西吉电能源有限公司 | 1,888,089,901.20 | 1,888,089,901.20 | |||||
| 甘肃中电投吉能新能源有限公司 | 133,530,000.00 | 133,530,000.00 | |||||
| 青海中电投吉电新能源有限公司 | 81,000,000.00 | 81,000,000.00 | |||||
| 青海聚鸿新能源有限公司 | 388,080,000.00 | 388,080,000.00 | |||||
| 甘肃瓜州协合风力发电有限公司 | 446,303,040.00 | 446,303,040.00 | |||||
| 延安吉电新能源有限公司 | 86,000,000.00 | 3,000,000.00 | 89,000,000.00 | ||||
| 青海化隆吉电新能源有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 哈密远鑫风电有限公司 | 231,150,000.00 | 231,150,000.00 | |||||
| 陕西定边清洁能源发电有限公司 | 253,918,000.00 | 61,570,000.00 | 315,488,000.00 | ||||
本报告书共177页第170页
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 | |
| 陕西定边光能发电有限公司 | 125,282,000.00 | 125,282,000.00 | |||||
| 连州市吉电粤网新能源有限公司 | 800,000.00 | 800,000.00 | |||||
| 哈密远成电力投资有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 乌兰吉电新能源有限公司 | 2,000,000.00 | 26,200,000.00 | 28,200,000.00 | ||||
| 定边黄河太阳能发电有限公司 | 76,679,901.20 | 76,679,901.20 | |||||
| 吉林吉电新能源有限公司 | 72,471,300.00 | 2,082,792,928.30 | 2,155,264,228.30 | ||||
| 吉林中电投新能源有限公司 | 914,040,000.00 | 914,040,000.00 | |||||
| 吉林吉电协合新能源有限公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | |||||
| 吉林泰合风力发电有限公司 | 83,972,996.13 | 83,972,996.13 | |||||
| 吉林里程协合风力发电有限公司 | 90,929,932.17 | 90,929,932.17 | |||||
| 蒙东协合镇赉第一风力发电有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 蒙东协合镇赉第二风力发电有限公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 吉林省富邦能源科技集团有限公司 | 7,000,000.00 | 14,100,000.00 | 21,100,000.00 | ||||
| 前郭富汇风能有限公司 | 131,600,000.00 | 131,600,000.00 | |||||
| 前郭县成瑞风能有限公司 | 8,200,000.00 | 28,750,000.00 | 36,950,000.00 | ||||
本报告书共177页第171页
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 | |
| 前郭尔罗斯蒙古族自治县岱旭风能有限公司 | 65,500,000.00 | 65,500,000.00 | |||||
| 扶余市成瑞风能有限公司 | 125,600,000.00 | 125,600,000.00 | |||||
| 扶余市富汇风能有限公司 | 148,700,000.00 | 148,700,000.00 | |||||
| 扶余市吉成风能有限公司 | 115,400,000.00 | 115,400,000.00 | |||||
| 扶余市吉瑞风能有限公司 | 148,000,000.00 | 148,000,000.00 | |||||
| 松原市上元新能源有限公司 | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 寿光吉电景华新能源有限公司 | 56,000,000.00 | 56,000,000.00 | |||||
| 潍坊景世乾控股有限公司 | 203,000,000.00 | 203,000,000.00 | |||||
| 天津天达科技有限公司 | 44,100,000.00 | 44,100,000.00 | |||||
| 安徽吉电新能源有限公司 | 74,610,000.00 | 2,516,604,100.00 | 2,591,214,100.00 | ||||
| 吉电（滁州）章广风力发电有限公司 | 387,990,000.00 | 387,990,000.00 | |||||
| 辉县市吉电新能源有限公司 | 813,480,000.00 | 813,480,000.00 | |||||
| 上海吉电吉能新能源有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | |||||
| 北京吉能新能源科技有限公司 | 33,970,000.00 | 33,970,000.00 | |||||
| 来安县吉电新能源有限公司 | 66,540,000.00 | 66,540,000.00 | |||||
| 河南国能新能源有限公司 | 28,640,900.00 | 20,000,000.00 | 48,640,900.00 | ||||
本报告书共177页第172页
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 | |
| 合肥卓佑新能源有限公司 | 42,750,000.00 | 42,750,000.00 | |||||
| 长丰吉电新能源有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 余江县长浦新电能源有限公司 | 53,200,000.00 | 19,000,000.00 | 72,200,000.00 | ||||
| 吉电定州新能源科技有限公司 | 66,950,000.00 | 66,950,000.00 | |||||
| 黄山吉电新能源有限公司 | 31,253,100.00 | 31,253,100.00 | |||||
| 合肥誉满投资管理有限公司 | 176,066,800.00 | 176,066,800.00 | |||||
| 新沂苏新新能源有限公司 | 41,420,000.00 | 41,420,000.00 | |||||
| 安阳市朝辉新能源有限公司 | 30,170,000.00 | 30,170,000.00 | |||||
| 邳州首控光伏科技发展有限公司 | 72,770,000.00 | 72,770,000.00 | |||||
| 广州科合能源开发有限公司 | 5,320,000.00 | 4,000,000.00 | 9,320,000.00 | ||||
| 石家庄世磊新能源开发有限公司 | 167,280,000.00 | 167,280,000.00 | |||||
| 万年县上城新能源发电有限公司 | 49,987,800.00 | 49,987,800.00 | |||||
| 合肥卓普投资管理有限公司 | 36,890,000.00 | 36,890,000.00 | |||||
| 淮南市潘阳光伏发电有限公司 | 62,614,500.00 | 62,614,500.00 | |||||
| 宿松吉电新能源有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||||
| 云南丰晟电力有限公司 | 160,311,000.00 | 160,311,000.00 | |||||
本报告书共177页第173页
| 被投资单位 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 本年计提减值准备 | 减值准备年末余额 | |
| 海宁鸿运新能源有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 山东爱特电力工程有限公司 | 1,900,000.00 | 78,140,000.00 | 80,040,000.00 | ||||
| 江西中电投新能源发电有限公司 | 316,135,365.65 | 137,000,000.00 | 453,135,365.65 | ||||
| 南昌市中阳新能源有限公司 | 31,350,000.00 | 31,350,000.00 | |||||
| 潍坊裕永农业发展有限公司 | 32,000,000.00 | 32,000,000.00 | |||||
| 吉电通化河口热电有限责任公司 | 5,000,000.00 | 200,000.00 | 5,200,000.00 | ||||
| 吉林松花江热电有限公司 | 1,582,318,077.36 | 1,582,318,077.36 | |||||
| 吉林吉长电力有限公司 | 590,389,913.42 | 590,389,913.42 | |||||
| 吉林热电检修安装工程有限公司 | 42,007,529.00 | 42,007,529.00 | |||||
| 吉林省吉电配售电有限公司 | 33,000,000.00 | 67,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 大安吉电新能源有限公司 | 139,150,000.00 | 139,150,000.00 | |||||
| 镇赉吉电新能源有限公司 | 141,920,000.00 | 141,920,000.00 | |||||
| 长春吉电热力有限公司 | 59,030,000.00 | 59,030,000.00 | |||||
| 合 计 | 9,111,282,241.51 | 7,628,836,842.92 | 6,519,909,969.50 | 10,220,209,114.93 | |||
本报告书共177页第174页
（3） 对联营、合营企业投资
| 被投资单位 | 年初余额 | 本期增减变动 | 年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
| 一、合营企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||
| 通化热电有限责任公司 | 37,766,431.18 | -10,243,184.22 | -27,523,246.96 | |||||||
| 白山热电有限责任公司 | 15,967,564.99 | -2,874,889.53 | -13,092,675.46 | |||||||
| 沈阳远达环保工程有限公司 | 12,007,962.69 | -55,471.11 | 11,952,491.58 | |||||||
| 国家电投集团当雄能源有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||||||||
| 吉林吉长电力有限公司 | -6,038,978.19 | 6,038,978.19 | ||||||||
| 小计 | 65,741,958.86 | 9,800,000.00 | -19,212,523.05 | -40,615,922.42 | 6,038,978.19 | 21,752,491.58 | ||||
| 合计 | 65,741,958.86 | 9,800,000.00 | -19,212,523.05 | -40,615,922.42 | 6,038,978.19 | 21,752,491.58 | ||||
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4、 营业收入和营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,037,681,885.85 | 3,767,991,078.11 | 3,824,520,971.81 | 3,683,851,097.24 |
| 其他业务 | 260,876,188.33 | 194,579,812.13 | 430,263,591.08 | 352,503,005.07 |
| 合计 | 4,298,558,074.18 | 3,962,570,890.24 | 4,254,784,562.89 | 4,036,354,102.31 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -19,212,523.05 | -8,931,468.11 |
| 处置长期股权投资损益（损失“-”） | -17,697,313.63 | 7,133,882.43 |
| 指定为以公允价值计量其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具在持有期间的股利收入 | 8,910,533.50 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 21,426,573.82 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 149,200,000.00 | |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 72,192,370.00 | 49,789,467.83 |
| 合 计 | 44,193,066.82 | 218,618,455.97 |
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -17,787,681.52 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 75,636,991.41 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 本集团取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 110,933,955.76 | |
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
本报告书共177页第176页
| 项 目 | 金额 | 说明 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司自集团取得时至合并日的当期净损益 | -6,364,691.57 | |
| 与本集团正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | -4,056,956.24 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 37,652,414.86 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 小 计 | 196,014,032.70 | |
| 所得税影响额 | 10,461,565.82 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 12,264,656.90 | |
| 合 计 | 173,287,809.98 |
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| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.01 | 0.07 | 0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.35 | -0.01 | -0.01 |