三湘印象股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司董事长许文智、财务负责人张涛及会计机构负责人(会计主管人员)周立松声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，同时附有相应的警示性陈述，该项陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意本报告第一节中的“重要提示”。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36
第九节 公司债相关情况 ...... 38
第十节 财务报告 ...... 43
第十一节 备查文件目录 ...... 153
一、 释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司/公司/三湘印象/上市公司 | 指 | 三湘印象股份有限公司，更名前为深圳和光现代商务股份有限公司、三湘股份有限公司。 |
| 三湘控股 | 指 | 上海三湘投资控股有限公司，三湘印象之控股股东。 |
| 观印象 | 指 | 观印象艺术发展有限公司。 |
| 本次债券 | 指 | 三湘股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券。 |
| "上海三湘海尚城（上海宝山）" | 指 | 上海湘源房地产发展有限公司（以下或称"湘源房产"）的已建项目，位于上海市宝山区淞南镇。 |
| "三湘七星府邸（上海杨浦）" | 指 | 上海湘宸置业发展有限公司的已建项目，位于上海市杨浦区新江湾城。 |
| "三湘森林海尚城（河北燕郊）" | 指 | 三河市湘德房地产开发有限公司（以下或称"湘德房产"）的在建项目，位于河北省三河市燕郊高新技术开发区。（推广名） |
| "三湘海尚云邸（上海崇明）" | 指 | 上海湘鼎置业有限公司（以下或称"湘鼎置业"）的在建项目，位于上海市崇明县陈家镇滨江休闲运动居住社区。 |
| "三湘海尚福邸（上海浦东）" | 指 | 上海湘骏置业发展有限公司（以下或称"湘骏置业"）的已建项目，位于上海市浦东新区张江南区。 |
| "三湘印象名邸（上海浦东）" | 指 | 上海湘盛置业发展有限公司（以下或称"湘盛置业"）的在建项目，位于上海市浦东新区黄浦江南延伸段前滩地区。 |
| "海尚观邸（浙江杭州）" | 指 | 杭州三湘印象置业有限公司（以下或称"杭州三湘"）的在建项目，位于杭州市江干区。 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
二、重要提示1、政策风险公司主业为文化演艺和房地产业务，文化旅游行业领域和房地产行业领域的政策变化都会对公司的业务发展产生重大影响。为此，公司将加强宏观、行业政策研究，积极适应政策变化，最大限度地降低政策变化对公司经营管理以及未来发展造成的不利影响。
2、竞争风险面对日益激烈的市场竞争，公司将充分发挥双主业的经营模式优势，让文化为地产赋能，让地产为文化蓄力，通过与优质平台合作，始终坚持艺术和品质优先的策略，营造属于自己的企业发展“蓝海”。
3、土地未按约交付的风险公司旗下三河市湘德房地产开发有限公司通过公开竞标方式获得的建设用地，截至本报告披露日，出让方尚有部分土地未交付。对此，公司将与出让方沟通，催促其按照合同要求尽快交付建设用地。
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 三湘印象 | 股票代码 | 000863 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 三湘印象股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 三湘印象 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Sanxiang Impression Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Sanxiang Impression | ||
| 公司的法定代表人 | 许文智 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 罗筱溪/女士 | 邹诗弘/女士 |
| 联系地址 | 上海市杨浦区逸仙路333号 | 上海市杨浦区逸仙路333号5楼 |
| 电话 | 021-65364018 | 021-65364018 |
| 传真 | 021-65363840 | 021-65363840 |
| 电子信箱 | sxgf000863@sxgf.com | sxgf000863@sxgf.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
| 注册地址 | 上海市杨浦区逸仙路333号501室 |
| 注册地址的邮政编码 | 200434 |
| 办公地址 | 上海市杨浦区逸仙路333号 |
| 办公地址的邮政编码 | 200434 |
| 公司网址 | http://www.sxgf.com/ |
| 电子信箱 | sxgf000863@sxgf.com |
2、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》、《中国证券报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市杨浦区逸仙路333号5楼 |
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况√ 适用 □ 不适用
2018 年 5 月 10 日，公司召开第七届董事会第二次（临时）会议、第七届监事会第二次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的议案》，同意公司将未达到第三期解锁条件的限制性股票进行回购注销；本次回购注销的限制性股票数量为 10,481,496 股，本次回购注销完成后，公司注册资本将由人民币 1,381,752,594 元变更为1,371,271,098 元。详见公司于2018年5月16日披露的《关于拟回购注销部分限制性股票并减少注册资本的公告》。上述回购股票公司已于2018年7月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 894,393,133.50 | 878,288,856.77 | 1.83% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 37,031,646.64 | 92,564,651.65 | -59.99% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 25,983,659.65 | 72,537,311.67 | -64.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 962,745,404.92 | -1,445,376,116.19 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 0.07 | -57.14% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 0.07 | -57.14% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.58% | 1.45% | -0.87% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 13,417,375,872.44 | 13,069,907,457.31 | 2.66% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,151,993,941.55 | 6,388,011,884.24 | -3.69% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 239,456.44 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 13,886,048.53 | 主要为区财政补贴 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 456,739.09 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 149,321.92 | |
| 减：所得税影响额 | 3,682,891.50 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 687.49 | |
| 合计 | 11,047,986.99 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、旅游演艺业务公司全资子公司“观印象”主要从事旅游文化演艺的策划、创意、制作和运营，是目前国内最负盛名、最为成功的文化演出编创和版权运营机构之一。观印象的旅游文化演艺产品主要体现为山水实景演出和室内情境体验剧，用十五年时间打造了“印象”、“最忆”、“归来”、“又见”四大演出品牌系列。观印象目前的盈利模式为“演出创作”+“知识产权许可”+“股东权益分红”。
2、房地产业务在地产领域，公司系以房地产开发为主业，集建筑安装、建材加工、装饰设计、房产经纪、广告传播、物业管理于一体的全产业链服务商。公司作为国内绿色科技地产先行者，确立了“绿色科技建筑技术集成商”的发展方向，形成了“太阳能与建筑一体化”、“室内空气净化与建筑一体化”、“光伏发电与建筑一体化”三大拳头技术。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 货币资金 | 主要系本期项目预售房款较上期增加所致 |
| 应收账款 | 主要系本期收回“印象刘三姐”项目门票分成款及“印象太极”项目制作款所致 |
| 预付款项 | 主要系本期公司预付购买北京房产款项所致 |
| 其他应收款 | 主要系本期收回项目维修保证金所致 |
| 其他流动资产 | 主要系本期购买理财产品所致 |
| 可供出售金融资产 | 主要系本期增加投资华人文化二期1500万元所致 |
| 递延所得税资产 | 主要系预收款项预缴所得税所确认的递延所得税资产增加所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司全面开启“文化+地产”双轮驱动的战略格局。作为中国旅游文化演艺产业的先行者和演出艺术创作的龙头企业以及绿色地产的领先品牌，公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、品牌优势
观印象先后成功打造了“印象”、“又见”、“最忆”、“归来”四大演出品牌，经过十五年的良性发展，“观印象”本身也已发展成为中国最负盛名的旅游文化演艺编创制作品牌之一。“观印象”品牌系列演出通过在各地的艺术呈现，极大地带动了当地文化旅游产业链的发展，不仅创造了良好的经济效益、社会效益，更为当地文化旅游产业生态的形成与转型升级起到了十分重要的推动作用。与此同时，“观印象”是国内最早开展版权运营的旅游文化演艺制作商，公司通过充分挖掘“观印象”品牌价值，进一步巩固其品牌优势地位，以提升公司的综合盈利能力。“观印象”品牌优势的确立和不断提升，不仅在自身业务拓展过程中获得市场的高度认可，且更为公司各业务条线的项目取得、资源扩张、市场进入、人才集聚带来了十分明显的积极影响。
2、艺术创意优势
观印象品牌系列项目以美轮美奂、诗情画意的创作风格演绎雄浑大气的中国风范；以鲜明而独特的文化特色，深沉而深遂的文化内涵，以美学和哲学的审美高度，扣响心门、直击灵魂；运用科技手段与自然环境完美融合，重视观众体验感和观赏效果，以独树一帜的创意思路，彰显登峰造极的创新精神，体现目前国内最高艺术水准和制作水平的大型文化品牌系列。公司拥有代表中国旅游文化演艺领域最高艺术水准的导演编创团队，国内著名导演张艺谋、王潮歌、樊跃在“观印象”发展历程中发挥各自优势，通过深入挖掘当地文化精髓、最大限度融合现代科技，将每台旅游文化演出都打造成了独一无二、极具视觉冲击的艺术盛宴。
在此基础上，观印象品牌在十五年的时间里，先后打造出十八部各具特色的集思想性、艺术性、观赏性为一体的旅游演艺项目。在观印象品牌强大影响力的号召下，公司将不断吸引了国内外顶尖的艺术编创人才、舞台设备供应商、经营管理人才的加入，沿袭“观印象”始终秉承的创作思路和创新理念，确保旗下每台文化演出的艺术性和独创性。
3、先发性优势观印象作为一个极负盛名的全国性文化品牌，经过十多年的积淀，成功卡位目的地旅游和文化旅游演艺两大高速发展的产业，凭借深厚的文化底蕴、较高的艺术品质以及持续创新
的艺术表达，占据巨大的先发优势。 观印象高端文化艺术品牌的出现，顺应国家文化产业政策和“一带一路”战略的大趋势，“讲好中国故事，展示文化自信，助推区域发展”，观印象已经成功走出国门，成为极具中国特色之国际高端文化艺术的名片。
4、经营模式优势三湘印象拥有极负盛名的全国性文化旅游演艺品牌“观印象”与原有地产业务的协同发展将会打造出“文化+地产”双轮驱动的文旅综合生态商业模式。
5、坚持绿色科技地产的品质优势
随着国家对建设资源节约型和环境友好型社会中长期战略规划目标的日益明确，公司对于多年来始终坚持的“绿色科技地产”发展前景更是充满信心，形成了在建筑节能、环保、雾霾防治、智能家居等多方面领先同行的品质优势，并为同样需要面向未来的文旅目的地建设奠定了坚实的基础。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
1、宏观经济与行业政策2018年注定是旅游产业和文化产业发展历史上具有转折意义的一年，在经历了“产业洗礼期”、“智慧洗礼期”、“互联网洗礼期”和“全域洗礼期”后，旅游产业将迎来“文化洗礼期”。两会后，国务院正式组建“文化和旅游部”，此举将在国家机构和行业主管部门设置上进一步有力推动文化与旅游的产业融合，有望实现政策制定一体化和政策落地的高效化。与此同时，国内旅游市场的持续健康、稳定发展将为文化旅游产业的转型、升级奠定坚实的产业基础。
2018年上半年在坚持“房子是用来住的、不是用来炒的”基调的前提下，各地按照“加快建立多主体供给、多渠道保障、 租购并举的住房制度，让全体人民住有所居”的要求，遵循“因城施策、分类调控”的原则，积极落实地方主体责任，继续实行差别化调控，建立健全长效机制，促进房地产市场平稳健康发展。
2、报告期内经营情况（1）文化业务报告期内，公司顺利实现了《腾冲火山》（暂定名）项目的签约，并实现了海上丝绸之路重要文化项目-《又见马六甲》成功公演。与此同时，《归来三峡》、《归来遵义·长征之路》、《最忆韶山冲》、《印象太极》、《印象滇池》等五部演艺作品进入全面制作阶段，为公司文化板块业务保持健康、稳定增长奠定坚实基础。进入上市公司平台后的观印象已基本形成文化演艺业务市场化拓展、企业化运营的发展模式。
报告期内，公司在不断提升演艺编创的同时，也在不断加强观印象运营管理团队的人才培养工作。报告期内，观印象在紧锣密鼓推进《归来三峡》制作的同时，也全面承接了项目公司艺术团的组建、管理及运营工作。通过与项目方加强合作，整合观印象的品牌优势和资源优势进行市场推广，观印象将从IP授权模式、轻资产经营模式逐步向轻、重相结合的运营模式推进。
作为中国“一带一路”众多重大投资中首次由国家领导人见证签约的文化项目，《又见马六甲》7月7日正式公演，是观印象系列首次走出国门，以“文化使者”的身份在海上丝绸之路上讲述中国与世界文化交融的故事，展示中国文化自信，充分彰显了中国软实力。
（2）房地产业务1）房地产销售情况
报告期内，公司开发建设的房地产项目合计实现销售面积约2.48万平方米，销售金额约12.26亿元。
报告期内，公司主要在售项目如下：
单位：万平方米
| 项目名称 | 可供出售面积 | 2018半年度预售面积 | 销售金额 （亿元） | 2018半年度结算面积 | 报告期末剩余可售面积 | 报告期末累计结算面积 | 上市公司权益比例 |
| 上海三湘海尚城（上海宝山） | 18.49 | 0.11 | 0.35 | 0.11 | 3.3 | 14.89 | 100% |
| 三湘七星府邸（上海杨浦） | 2.68 | 0.21 | 1.47 | 0.10 | 0.24 | 2.34 | 100% |
| 三湘海尚云邸（上海崇明） | 19.42 | 0.83 | 2.83 | 0.44 | 13.86 | 4.48 | 100% |
| 三湘海尚福邸（上海浦东） | 4.92 | 1.14 | 7.52 | 0.84 | 3.78 | 0.84 | 100% |
备注：表中所述面积包括地上及地下面积。
2）房地产出租情况报告期内，公司房地产项目主要出租情况如下表所示：
| 产权归属 | 项目名称 | 权益比例 | 可租面积 （万平方米） | 已租面积 （万平方米） | 未租面积 （万平方米） | 出租率 （%） | 本期累计收缴租金（万元） |
| 上海湘海房地产发展有限公司 | 三湘世纪花城一期、二期 | 100% | 1.75 | 1.74 | 0.01 | 99.43 | 471.36 |
| 上海三湘祥腾湘麒投资有限公司 | 三湘商业广场 | 100% | 2.09 | 2.09 | 0 | 100 | 432.79 |
| 上海城光置业有限公司 | 三湘四季花城 | 100% | 0.77 | 0.76 | 0.01 | 98.7 | 411.12 |
| 上海湘源房地产发展有限公司 | 上海三湘海尚城 | 100% | 1.37 | 1.37 | 0 | 100 | 224.19 |
| 上海湘南置业有限公司 | 三湘海尚名邸 | 100% | 0.17 | 0.17 | 0 | 100 | 43.39 |
3）土地拓展情况
根据公司战略，公司地产开发未来业态将由纯地产开发商转向综合地产商，加强文化+地产的协同融合，结合国家和地区的政策有计划的增加土地准备。报告期内土地储备情况见下表“房地产项目开发情况”。
4）房地产项目开发情况报告期内，公司新开工项目、在建项目、竣工项目的项目开发情况如下：
| 项目公司 | 项目名称 | 占地面积 （平方米） | 规划建筑面积 （平方米） | 预计总 投资金额 （万元） | 实际投资金额 （万元） | 项目状态 | 上市公司权益比例 |
| 杭州三湘印象置业有限公司 | 海尚观邸 | 37,352.00 | 120,657.7 | 340,392.00 | 292,348.75 | 在建 | 100% |
| 上海湘骏置业发展有限公司 | 三湘海尚福邸 | 18,517.00 | 56,781.18 | 181,384.00 | 158,944.70 | 竣工 | 100% |
| 上海湘盛置业发展有限公司 | 三湘印象名邸 | 13,965.00 | 53,799.81 | 238,646.10 | 224,964.81 | 在建 | 100% |
| 三河市湘德房地产开发有限公司 | 三湘森林海尚城 | 361,631.00 | 1,179,303.00 | 541,898.14 | 108,781.94 | 在建 | 50.49% |
| 上海湘鼎置业有限公司 | 三湘海尚云邸 | 199,810.80 | 197,662.92 | 199,831.00 | 222,344.90 | 一期竣工、二期在建 | 100% |
5）工程建设情况截至本报告期末，主要在建及竣工项目工程建设情况如下：
“三湘海尚云邸”（上海崇明）二期2018年上半年在建面积约7.15万平方米，结构封顶，二次结构完成100%，项目工程进展顺利。
“三湘印象名邸”（上海浦东前滩）2018年在建面积约5.38万平方米，结构封顶，二次结构完成70%，项目工程进展顺利。
“海尚观邸（杭州江干）”2018年上半年在建面积约12.07万平方米，土方已全部开挖完成，地下车库大部分已完成，部分楼栋施工至10层，具备销售条件，项目工程进展顺利。
“三湘森林海尚城（河北燕郊）”规划建筑面积117.93万平方米。YJ2011-015号地块建筑面积16.86万平方米，已取得四证。YJ2011-014号地块建筑面积15.75万平方米，分两期开发，均取得四证，其中一期已完成部分地下室及车库的建设工作。YJ2011-016、YJ2011-017、YJ2011-018、YJ2011-019号地块目前正在图纸深化设计阶段。
6）截至本报告期末，公司债权融资情况
| 序号 | 借款单位 | 借款到期日 | 借款起始日 | 贷款余额 （万元） | 融资成本区间（2018.1.1-2018.6.30） | 融资途径 |
| 1 | 上海三湘祥腾湘麒投资有限公司 | 2022.11.15 | 2012.11.16 | 10,050.00 | 5.88% | 银行贷款 |
| 2 | 上海城光置业有限公司 | 2032.11.19 | 2018.1.2 | 15,950.00 | 5.145% | 银行贷款 |
| 3 | 上海湘海房地产发展有限公司 | 2023.6.20 | 2013.9.4 | 10,500.00 | 5.88% | 银行贷款 |
| 4 | 上海湘虹置业有限公司 | 2021.12.18 | 2013.3.19 | 24,400.00 | 4.9% | 银行贷款 |
| 5 | 上海三湘海农资产管理有限公司 | 2020.2.15 | 2015.8.27 | 99,950.00 | 5.1686% | 信托融资 |
| 6 | 上海湘鼎置业有限公司 | 2021.1.31 | 2016.3.29 | 18,000.00 | 4.9875% | 银行贷款 |
| 7 | 上海湘盛置业发展有限公司 | 2021.7.2 | 2017.1.10 | 80,000.00 | 4.75%~5.9% | 银行贷款 |
| 8 | 上海三湘文化发展有限公司 | 2022.9.24 | 2017.9.25 | 115,000.00 | 5.8% | 银行贷款 |
| 9 | 杭州三湘印象置业有限公司 | 2021.1.30 | 2018.2.1 | 85,000.00 | 4.9875%~5.4625% | 银行贷款 |
| 10 | 三湘印象股份有限公司 | 2019.3.23 | 2016.3.23 | 59384.80 | 7.25% | 公司债 |
| 合计 | 518,234.80 | |||||
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 894,393,133.50 | 878,288,856.77 | 1.83% | |
| 营业成本 | 587,663,634.25 | 508,306,514.16 | 15.61% | |
| 销售费用 | 15,858,033.62 | 26,352,030.51 | -39.82% | 主要系本期宣传推广费减少所致 |
| 管理费用 | 90,988,246.15 | 88,655,676.86 | 2.63% | |
| 财务费用 | 96,175,735.53 | 59,674,206.77 | 61.17% | 主要系本期费用化利息支出增加所致 |
| 所得税费用 | 49,836,626.41 | 61,621,779.76 | -19.12% | |
| 税金及附加 | 54,936,163.88 | 80,628,114.71 | -31.86% | 主要原因系本期营业税税金减少所致 |
| 营业外收入 | 14,092,083.84 | 24,566,994.86 | -42.64% | 主要系本期收到的区财政补助较上期减少所致 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,922,627,224.49 | 741,827,432.78 | 159.17% | 主要系本期项目预售房款较上期增加所致 |
| 经营活动现金流出小计 | 959,881,819.57 | 2,187,203,548.97 | -56.11% | 主要系上期项目投入较大所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 962,745,404.92 | -1,445,376,116.19 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 157,147,737.19 | 450,860,124.29 | -65.14% | 主要系上期处置子公司上海中鹰置业有限公司收到股权转让款所致 |
| 投资活动现金流出小计 | 344,860,510.20 | 554,729,836.04 | -37.83% | 主要系上期支付子公司上海中鹰置业有限公司股权转让款所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -187,712,773.01 | -103,869,711.75 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,015,000,000.00 | 1,130,000,000.00 | -10.18% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,472,515,301.65 | 182,158,635.90 | 708.37% | 主要系本期回购部分“16三湘债”及偿还银行贷款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -457,515,301.65 | 947,841,364.10 | -148.27% | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 317,529,510.02 | -601,488,819.84 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | ||||||
| 分行业 | |||||||||||
| 文化演艺 | 22,062,186.89 | 31,965,045.74 | -44.89% | -72.04% | -22.34% | -92.72% | |||||
| 房地产销售 | 798,784,124.27 | 496,197,199.34 | 37.88% | 12.99% | 25.13% | -6.03% | |||||
| 房屋租赁 | 15,828,525.16 | 8,486,413.98 | 46.39% | -26.29% | 6.86% | -16.64% | |||||
| 建筑施工 | 38,685,145.64 | 34,403,096.19 | 11.07% | -28.07% | -29.81% | 2.20% | |||||
| 其他 | 19,033,151.54 | 16,611,879.00 | 12.72% | 10.86% | 21.89% | -7.89% | |||||
| 分产品 | |||||||||||
| 文化演艺 | 22,062,186.89 | 31,965,045.74 | -44.89% | -72.04% | -22.34% | -92.72% | |||||
| 房地产销售 | 798,784,124.27 | 496,197,199.34 | 37.88% | 12.99% | 25.13% | -6.03% | |||||
| 房屋租赁 | 15,828,525.16 | 8,486,413.98 | 46.39% | -26.29% | 6.86% | -16.64% | |||||
| 建筑施工 | 38,685,145.64 | 34,403,096.19 | 11.07% | -28.07% | -29.81% | 2.20% |
| 其他 | 19,033,151.54 | 16,611,879.00 | 12.72% | 10.86% | 21.89% | -7.89% |
| 分地区 | ||||||
| 上海 | 861,624,760.58 | 546,448,720.22 | 36.58% | 13.62% | 27.15% | -6.75% |
| 其他地区 | 32,768,372.92 | 41,214,914.03 | -25.78% | -72.69% | -47.52% | -60.31% |
注：文化演艺毛利率变动主要是因为本报告期公司演艺项目处于艺术编创、演出设计过程中，尚未达到收入确认节点，本报告期未有确认制作收入所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,678,665.10 | 5.58% | 主要为权益法核算的长期股权投资收益 | 否 |
| 资产减值 | 775,688.04 | 1.18% | 主要为计提坏帐准备 | 否 |
| 营业外收入 | 14,092,083.84 | 21.37% | 主要为收到的区扶持资金 | 否 |
| 营业外支出 | 57,129.89 | 0.09% | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 754,455,611.11 | 5.62% | 397,234,182.29 | 3.17% | 2.45% | |
| 应收账款 | 78,572,053.50 | 0.59% | 145,992,433.15 | 1.16% | -0.57% | |
| 存货 | 9,445,326,752.56 | 70.40% | 8,743,772,680.03 | 69.72% | 0.68% | |
| 投资性房地产 | 454,081,347.60 | 3.38% | 381,330,981.07 | 3.04% | 0.34% | |
| 长期股权投资 | 386,565,958.78 | 2.88% | 444,375,867.53 | 3.54% | -0.66% | |
| 固定资产 | 45,126,256.78 | 0.34% | 35,660,218.95 | 0.28% | 0.06% | |
| 在建工程 | 9,136,502.90 | 0.07% | -0.07% | |||
| 长期借款 | 4,169,500,000.00 | 31.08% | 2,540,000,000.00 | 20.25% | 10.83% | |
| 预付款项 | 64,095,769.13 | 0.48% | 3,979,050.67 | 0.03% | 0.45% | |
| 其他应收款 | 62,775,479.09 | 0.47% | 98,088,628.45 | 0.78% | -0.31% | |
| 其他流动资产 | 193,131,882.58 | 1.44% | 313,811,262.81 | 2.50% | -1.06% | |
| 可供出售金融资产 | 40,000,000.00 | 0.30% | 45,200,000.00 | 0.36% | -0.06% | |
| 长期待摊费用 | 5,544,664.11 | 0.04% | 2,401,313.58 | 0.02% | 0.02% | |
| 递延所得税资产 | 157,169,365.88 | 1.17% | 130,507,096.54 | 1.04% | 0.13% | |
| 应付票据 | 13,146,867.47 | 0.10% | 15,657,853.36 | 0.12% | -0.02% | |
| 预收款项 | 916,133,548.66 | 6.83% | 820,693,455.99 | 6.54% | 0.29% | |
| 应交税费 | 1,073,654.13 | 0.01% | -33,174,989.19 | -0.26% | 0.27% | |
| 应付利息 | 19,917,708.11 | 0.15% | 21,775,769.23 | 0.17% | -0.02% | |
| 应付股利 | 456,350,518.80 | 3.40% | 184,384,008.16 | 1.47% | 1.93% | |
| 应付债券 | 991,198,377.48 | 7.90% | -7.90% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 558,233.00 | 558,233.00 | 保证金 |
| 存货 | 6,799,048,813.51 | 5,476,299,575.96 | 银行借款提供抵押担保 |
| 投资性房地产 | 239,231,705.26 | 245,307,281.86 | 银行借款提供抵押担保 |
| 固定资产 | 12,874,883.03 | 13,849,555.63 | 银行借款提供抵押担保 |
| 合计 | 7,051,713,634.80 | 5,736,014,646.45 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 748,320,000.00 | 1,336,550,000.00 | -44.01% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 杭州三湘印象置业有限公司 | 房地产 | 增资 | 748,320,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | - | 子公司 | 完成 | -2,604,316.84 | 否 | 2018年01月20日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）关于向杭州三湘印象置业有限公司增资的公告【公告编号：2018-011】 | |
| 合计 | -- | -- | 748,320,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -2,604,316.84 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
□ 适用 √ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要 业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 观印象艺术发展有限公司 | 子公司 | 文化 经营 | 57,942,798.03 | 2,737,209,200.27 | 288,520,298.87 | 23,377,713.59 | 20,316,231.36 | 19,266,934.01 |
| 上海三湘（集团）有限公司 | 子公司 | 房地产 | 180,000,000.00 | 9,835,501,309.84 | 789,947,828.31 | 38,380,227.97 | 15,406,925.51 | 10,428,969.11 |
| 上海湘宸置业发展有限公司 | 子公司 | 房地产 | 400,000,000.00 | 730,519,485.69 | 465,214,237.88 | 80,052,637.47 | 29,594,457.63 | 24,460,459.13 |
| 上海湘源房地产发展有限公司 | 子公司 | 房地产 | 850,000,000.00 | 1,029,386,944.00 | 910,801,462.41 | 35,066,368.34 | 8,758,167.67 | 6,568,532.75 |
| 上海湘骏置业发展有限公司 | 子公司 | 房地产 | 1,000,000,000.00 | 1,972,106,406.78 | 1,079,109,554.75 | 535,547,181.95 | 138,439,639.46 | 108,561,551.91 |
| 上海湘鼎置业有限公司 | 子公司 | 房地产 | 1,000,000,000.00 | 1,571,191,111.00 | 1,074,510,938.08 | 138,025,484.49 | 20,913,825.88 | 15,690,671.21 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 33.83% | 2018年02月09日 | 2018年02月10日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018年第一次临时股东大会决议公告【公告编号：2018-016】 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 34.85% | 2018年05月03日 | 2018年05月04日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2018年第二次临时股东大会决议公告【公告编号：2018-045】 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 35.21% | 2018年06月28日 | 2018年06月29日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）2017年度股东大会决议公告 【公告编号：2018-060】 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用□不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 三湘控股、 深圳市利阳科技有限公司 | 偿债保证金事项 | 对于未取得债权人同意转移的本公司对沈阳一冷的担保事项，由三湘控股代利阳科技向本公司汇入13,373,236.26元，作为上述债务之"偿债保证金"。如果债权人要 | 2012年3月 | 2018年2月7日 | 因原和光商务的担保责任已被解除（详见公司于2017年4月26日披露的相关公 |
| 求上市公司偿还债务，则由利阳科技根据《重组框架协议》相关约定予以承担，或以该偿债保证金予以清偿。 | 告），公司于2018年2月7日归还上述“偿债保证金”。 | |||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司回购注销了未达到第三期解锁条件的激励对象持有获授的限制性股票共
计10,481,496股，详见公司于2018年5月11日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的公告》（公告编号：2018-052），以及2018年7月14日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于完成回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的公告》（公告编号：2018-063）。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生累计关联交易总额占公司最近一期经审计净资产值 5%以上的与日常经营相关的重大关联交易事项。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海湘芒果文化投资有限公司 （注1） | 2016年06月15日 | 40,650 | 2016年08月26日 | 9,295.13 | 连带责任保证 | 13年 | 否 | 是 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 6,492.66 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 40,650 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 9,295.13 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 上海三湘海农资 | 2015年07 | 99,950 | 2015年08月27 | 99,950 | 连带责任保 | 1.5年 | 否 | 否 |
| 产管理有限公司（注2） | 月22日 | 日 | 证 | ||||||
| 上海三湘文化发展有限公司（注3） | 2017年09月21日 | 115,000 | 2017年09月25日 | 115,000 | 连带责任保证 | 4年 | 否 | 否 | |
| 杭州三湘印象置业有限公司（注4） | 2018年01月24日 | 90,000 | 2018年02月01日 | 85,000 | 连带责任保证 | 2.5年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 90,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 85,000 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 304,950 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 299,950 | ||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 上海三湘祥腾湘麒投资有限公司（注5） | 2012年10月10日 | 15,000 | 2012年11月16日 | 10,050 | 连带责任保证 | 4.5年 | 否 | 否 | |
| 上海湘海房地产发展有限公司 （注6） | 2013年08月03日 | 17,000 | 2013年09月04日 | 10,500 | 连带责任保证 | 5年 | 否 | 否 | |
| 上海湘鼎置业有限公司（注7） | 2016年01月15日 | 50,000 | 2016年03月29日 | 18,000 | 连带责任保证 | 2.5年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 82,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 38,550 | ||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 90,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 91,492.66 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 427,600 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 347,795.13 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 56.53% | ||||||||
| 其中： | |||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 225,450 | ||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 40,195.43 | ||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 265,645.43 | ||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） | 0 |
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 0 |
采用复合方式担保的具体情况说明
注1：上述银行借款系由上海湘芒果文化投资有限公司以沪房地徐字（2016）第018314号土地使用权抵押担保，同时三湘印象股份有限公司之控股子公司上海浦湘投资有限公司按持股比例承担连带责任担保；
注2：上述借款系由上海湘盛置业发展有限公司以沪房地浦字（2015）第056620号房地产权证项下土地使用权为上海三湘海农资产管理有限公司提供抵押担保，同时三湘印象股份有限公司、上海三湘（集团）有限公司、上海湘盛置业发展有限公司承担连带责任担保；
注3：上述银行借款系由三湘印象股份有限公司提供连带责任担保，同时追加观印象艺术发展有限公司100%股权质押；注4：上述银行借款系由杭州三湘印象置业有限公司以浙（2017）杭州市不动产权第0380629号土地使用权及在建工程抵押担保，同时三湘印象股份有限公司承担连带责任担保。
注5：上述银行借款系由上海三湘祥腾湘麒投资有限公司以沪房地松字（2011）第017949号房地产权证项下泗泾镇横港路18弄68号1-3层及地下1层抵押担保，同时上海三湘（集团）有限公司承担连带责任担保；
注6：上述银行借款系由上海湘海房地产发展有限公司以沪房地杨字（2003）第 032829号房地产权证下逸仙路315号、333号及沪房地杨字（2003）第032830号房地产权证下逸仙路519号商铺抵押担保，同时上海三湘（集团）有限公司承担连带责任担保；
注7：上述银行借款系由上海湘鼎置业有限公司以沪房地崇字（2014）第011531号土地使用权及在建工程抵押担保，同时上海三湘（集团）有限公司承担连带责任担保；
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司作为国内绿色科技地产先行者，一直秉承“绿色科技建筑技术集成商”的发展理念，并形成了在建筑节能、环保、雾霾防治、智能家居等多方面领先同行的品质优势，至今未出
现任何重大环保问题。
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划
公司在依法依规、诚信营商、稳健发展、创造价值的同时，认真履行社会责任，关注民生社情，积极参与扶贫、助学、救灾等活动，努力回馈社会。公司高度重视精准扶贫工作，明确精准扶贫总体目标，主要针对中国青少年儿童群体开展精准扶贫工作，重点帮助湖南省在扶贫助学、儿童健康等方面工作的推动，并在能力范围内向国内其他地区辐射。公司也将结合企业实际情况，参与国内外重大自然灾害救助捐款、重大社会活动资助等。另一方面，公司通过大力发展文旅板块，对不发达地区经济社会发展和解决就业问题创造了积极条件，为这些区域实现脱贫致富做出了努力和探索。
（2）半年度精准扶贫概要上半年公司继续对湖南省有关方面开展精准扶贫工作。
为促进贫困地区青少年健康成长，公司坚持开展教育扶贫助学活动，今年六一节前，公司组织员工向长期助学结对单位株洲市炎陵县船形乡同睦小学进行捐款，持续改善学生就学环境。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 8.17 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | |
| 1.2资助贫困学生人数 | 人 | |
| 1.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 | 8.17 |
（4）后续精准扶贫计划
公司将继续采取更加扎实有力的举措，如设立慈善基金，结合公司文化产业布局，在少
数民族地区开展教育、文化扶贫，着力为少数民族贫困地区青少年创造更多“走出来”的机会，同时积极推进文化遗址保护和古老手工艺传承等，创造更多劳动岗位，带动就业，弘扬中华优秀传统文化，促进地区社会经济发展，尽己之力，让更多的人过上更美好的生活，促进社会和谐发展。
十六、公司及子公司其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 重大事项 | 公告编号 | 信息披露索引 | 披露日期 |
| 1 | 章程修正案 | - | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年1月4日 |
| 2 | 关于参股公司桂林广维文华旅游文化产业有限公司破产重整事项进展情况的公告 | 2018-012 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年2月6日 |
| 3 | 关于公司股东解除质押的公告 | 2018-019 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年2月10日 |
| 4 | 关于公司股东解除股票质押的公告 | 2018-024 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年3月24日 |
| 5 | 关于公司股东进行股票质押的公告 | 2018-025 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年3月31日 |
| 6 | 2017年度监事会工作报告 | 2018-034 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年4月26日 |
| 7 | 监事会对公司2017年内部控制评价报告的审核意见 | 2018-035 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年4月26日 |
| 8 | 2017年度内部控制评价报告 | - | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年4月26日 |
| 9 | 关于选举第七届监事会职工代表监事的公告 | 2018-044 | 巨潮资讯网、《证券时 报》、《中国证券报》 | 2018年5月4日 |
| 10 | 关于聘任董事会秘书的公告 | 2018-048 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年5月5日 |
| 11 | 关于聘任证券事务代表的公告 | 2018-049 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年5月5日 |
| 12 | 关于公司控股股东进行股票质押的公告 | 2018-050 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年5月10日 |
| 13 | 关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的公告 | 2018-052 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年5月11日 |
| 14 | 章程修正案 | - | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年5月11日 |
| 15 | 关于拟回购注销部分限制性股票并减少注册资本的公告 | 2018-055 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年5月16日 |
| 16 | 关于公司控股股东进行股票质押的公告 | 2018-056 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年6月1日 |
| 17 | 关于董事、董事长及总经理的公告 | 2018-058 | 巨潮资讯网、《证券时报》、《中国证券报》 | 2018年6月15日 |
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 463,205,195 | 33.52% | 8,253,179 | 8,253,179 | 471,458,374 | 34.12% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 373,101,349 | 27.00% | 8,253,179 | 8,253,179 | 381,354,528 | 27.60% | |||
| 其中：境内法人持股 | 137,349,999 | 9.94% | 137,349,999 | 9.94% | |||||
| 境内自然人持股 | 235,751,350 | 17.06% | 8,253,179 | 8,253,179 | 244,004,529 | 17.66% | |||
| 4、外资持股 | 90,103,846 | 6.52% | 90,103,846 | 6.52% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 90,103,846 | 6.52% | 90,103,846 | 6.52% | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 918,547,399 | 66.48% | -8,253,179 | -8,253,179 | 910,294,220 | 65.88% | |||
| 1、人民币普通股 | 918,547,399 | 66.48% | -8,253,179 | -8,253,179 | 910,294,220 | 65.88% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,381,752,594 | 100.00% | 1,381,752,594 | 100.00% | |||||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
1、有限售条件股份增加8,253,179股，系高管锁定股数的变动。
股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 黄辉 | 0 | 8,015,994 | 8,015,994 | 高管锁定股 | - | |
| 李晓红 | 2,607,000 | 119,000 | 2,726,000 | 高管锁定股 | - | |
| 许文智 | 6,137,806 | 123,000 | 6,260,806 | 高管锁定股 | - | |
| 徐玉 | 1,429,500 | 64,865 | 1,364,635 | 高管锁定股 | - | |
| 陈劲松 | 2,337,265 | 61,500 | 2,398,765 | 高管锁定股 | - | |
| 厉农帆 | 1,198,650 | 1,198,650 | 高管锁定股 | - | ||
| 张涛 | 246,000 | 183,750 | 62,250 | 高管锁定股 | - | |
| 黄建 | 6,459,786 | 61,500 | 6,521,286 | 高管锁定股 | - | |
| 陈蕾 | 0 | 120,800 | 120,800 | 高管锁定股 | - | |
| 股权激励限售股 | 10,481,496 | 0 | 0 | 10,481,496 | - | - |
| 黄辉 | 166,392,308 | 0 | 0 | 166,392,308 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| Impression Creative Inc. | 90,103,846 | 0 | 0 | 90,103,846 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 上海观印向投资中心（有限合伙） | 56,050,000 | 0 | 0 | 56,050,000 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 钜洲资产管理（上海）有限公司 | 38,461,538 | 0 | 0 | 38,461,538 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 李建光 | 30,769,231 | 0 | 0 | 30,769,231 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 兴业全球基金－上海银行－兴全定增111号特定多客户资产管理计划 | 27,453,846 | 0 | 0 | 27,453,846 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 上海云锋新创股 | 7,692,308 | 0 | 0 | 7,692,308 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 权投资中心（有限合伙） | ||||||
| 池宇峰 | 7,692,308 | 0 | 0 | 7,692,308 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 光大保德信基金－宁波银行－诚鼎三湘战略投资资产管理计划 | 4,615,384 | 0 | 0 | 4,615,384 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 宁夏裕祥鸿儒投资管理合伙企业（有限合伙） | 3,076,923 | 0 | 0 | 3,076,923 | 非公开发行 | 2019年6月23日 |
| 合计 | 463,205,195 | 248,615 | 8,501,794 | 471,458,374 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 27,206 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 上海三湘投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 20.31% | 280,630,218 | 0 | 280,630,218 | 质押 | 212,392,934 | |||
| 黄辉 | 境内自然人 | 12.62% | 174,408,302 | 3,765,543 | 174,408,302 | 质押 | 166,392,308 | |||
| 黄卫枝 | 境内自然人 | 10.97% | 151,609,659 | 0 | 151,609,659 | 质押 | 151,600,000 | |||
| Impression Creative Inc. | 境外法人 | 6.52% | 90,103,846 | 90,103,846 | ||||||
| 上海观印向投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.06% | 56,050,000 | 56,050,000 | ||||||
| 钜洲资产管理（上海）有限公司 | 境内非国有法人 | 2.78% | 38,461,538 | 38,461,538 | 质押 | 10,958,462 | ||||
| 李建光 | 境内自然人 | 2.23% | 30,769,231 | 30,769,231 | 质押 | 30,769,231 | ||||
| 芮永祥 | 境内自然人 | 2.18% | 30,150,000 | 30,150,000 | 0 | 30,150,000 | 质押 | 30,000,000 | ||
| 上海中鹰投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.17% | 30,000,000 | 30,000,000 | 0 | 30,000,000 | 质押 | 29,999,999 | ||
| 兴业全球基金－上海银行－兴全定增111号特定多客户资产管理计划 | 其他 | 1.99% | 27,453,846 | 27,453,846 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 三湘控股董事长暨实际控制人黄辉与黄卫枝系亲兄妹关系。 芮永祥系上海中鹰投资管理有限公司董事长暨实际控制人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 上海三湘投资控股有限公司 | 280,630,218 | 人民币普通股 | 280,630,218 | |||||||
| 黄卫枝 | 151,609,659 | 人民币普通股 | 151,609,659 | |||||||
| 芮永祥 | 30,150,000 | 人民币普通股 | 30,150,000 | |||||||
| 上海中鹰投资管理有限公司 | 30,000,000 | 人民币普通股 | 30,000,000 | |||||||
| 汇添富基金－上海银行－易昕 | 14,661,787 | 人民币普通股 | 14,661,787 | |||||||
| 沈阳市技术改造基金办公室 | 10,128,168 | 人民币普通股 | 10,128,168 | |||||||
| 中润经济发展有限责任公司 | 9,859,955 | 人民币普通股 | 9,859,955 | |||||||
| 上海理成资产管理有限公司－理成全球视野4期优选基金A号 | 9,400,000 | 人民币普通股 | 9,400,000 | |||||||
| 上海理成资产管理有限公司－理成全球视野诺亚专享6号投资基金 | 8,210,385 | 人民币普通股 | 8,210,385 | |||||||
| 上海理成资产管理有限公司－理成全球视野诺亚专享投资基金 | 8,090,008 | 人民币普通股 | 8,090,008 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 三湘控股董事长暨实际控制人黄辉与黄卫枝系亲兄妹关系。 芮永祥系上海中鹰投资管理有限公司董事长暨实际控制人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职 状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 许文智 | 董事长 | 现任 | 9,659,742 | 9,659,742 | 984,000 | 984,000 | |||
| 罗筱溪 | 董事、总裁、董事会秘书 | 现任 | |||||||
| 石磊 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 蒋昌建 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 周昌生 | 独立董事 | 现任 | |||||||
| 黄建 | 董事、副总裁 | 现任 | 9,351,048 | 9,351,048 | 492,000 | 492,000 | |||
| 陈劲松 | 董事 | 现任 | 3,854,353 | 3,854,353 | 492,000 | 492,000 | |||
| 李建光 | 董事 | 现任 | 30,769,231 | 30,769,231 | |||||
| 黄鑫 | 董事 | 现任 | |||||||
| 厉农帆 | 监事会主席 | 现任 | 1,598,200 | 1,598,200 | |||||
| 熊星 | 监事 | 现任 | |||||||
| 张珏 | 监事 | 现任 | |||||||
| 张涛 | 副总裁、财务负责人 | 现任 | 739,000 | 739,000 | 492,000 | 492,000 | |||
| 徐玉 | 副总裁 | 现任 | 2,475,513 | 2,475,513 | 492,000 | 492,000 | |||
| 陈蕾 | 副总裁 | 现任 | 483,200 | 483,200 | 241,600 | 241,600 | |||
| 黄辉 | 董事长 | 离任 | 170,642,759 | 3,765,543 | 174,408,302 | ||||
| 郭永清 | 独立董事 | 离任 | |||||||
| 丁祖昱 | 独立董事 | 离任 | |||||||
| 胡雄 | 董事 | 离任 | |||||||
| 李晓红 | 财务总监 | 离任 | 3,218,000 | 3,218,000 | 492,000 | 492,000 | |||
| 合计 | -- | -- | 232,791,046 | 3,765,543 | 0 | 236,556,589 | 3,685,600 | 0 | 3,685,600 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 |
| 许文智 | 董事长 | 被选举 | 2018年05月04日 |
| 罗筱溪 | 董事、总裁、董事会秘书 | 被选举 | 2018年05月03日 |
| 蒋昌建 | 独立董事 | 被选举 | 2018年05月03日 |
| 周昌生 | 独立董事 | 被选举 | 2018年05月03日 |
| 黄建 | 董事、副总裁 | 被选举 | 2018年05月03日 |
| 张涛 | 副总裁、财务负责人 | 聘任 | 2018年05月04日 |
| 徐玉 | 副总裁 | 聘任 | 2018年05月04日 |
| 陈蕾 | 副总裁 | 聘任 | 2018年05月04日 |
| 黄辉 | 董事长 | 任期满离任 | 2018年05月03日 |
| 丁祖昱 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年05月03日 |
| 郭永清 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年05月03日 |
| 胡雄 | 董事 | 任期满离任 | 2018年05月03日 |
| 李晓红 | 财务总监 | 任期满离任 | 2018年05月04日 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 |
| 三湘股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券 | 16三湘债 | 112363 | 2016年03月23日 | 2019年03月23日 | 59,384.8 | 7.25% | 单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付 |
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||
| 投资者适当性安排 | 合格投资者 | ||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 16三湘债2017年3月23日至2018年3月22日期间的利息6,250.00万元已于2018年3月23日支付 | ||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 不适用 | ||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | ||||||||
| 名称 | 海通证券股份有限公司 | 办公地址 | 上海市黄浦区广东路689号 | 联系人 | 徐昊 | 联系人电话 | 010-88027267 | |
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | ||||||||
| 名称 | 中诚信证券评估有限公司 | 办公地址 | 上海市黄浦区西藏南路760号安基大厦21楼 | |||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | |||||||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司债券募集资金已按程序全部使用完毕 |
| 期末余额（万元） | - |
| 募集资金专项账户运作情况 | 运作正常 |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 |
四、公司债券信息评级情况
中诚信证券评估有限公司于2018年6月26日在深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）和中诚信证券评估有限公司网站（http://www.ccxr.com.cn/）公告信评委函字[2018]跟踪549号评级报告，评定发行人主体信用等级为AA，评级展望稳定，本次债券的信用等级为AA+。主体信用等级AA表示受评主体偿还债务的能力较强，受不利经济环境的影响较小，违约风险很低。债券信用级别为AA+表示债券信用质量很高，信用风险很低。
报告期内，公司不存在因发行其他债券、债务融资工具进行主体评级的情形。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
2018年5月4日，沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具了沃克森评报字（2018）第0521号评估报告，评定抵押资产2018年3月23日的评估价值为194,321.92万元，是本次债券剩余债券规模的3.27倍，较上年度评估增值4.35%。
报告期内，抵押物的抵押顺序无重大变化。发行人按照《抵押协议》的要求购置了保险。抵押人与抵押权人已于深圳市不动产登记中心办妥抵押资产的抵押登记手续。保险凭证及不动产登记证明保管于抵押权人处。
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书中“偿债计划”、“偿债保障措施”没有重大变化。
报告期内，公司偿债资金专户进行了16三湘债2017年3月23日至2018年3月22日期间的利息6,250.00万元的归集，并完成了付息工作。同时，公司还完成了债券本金40,615.20万元的回售工作。公司偿债资金专户运作正常，与募集说明书的相关承诺一致。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
2018年6月13日，受托管理人海通证券股份有限公司召开了“16三湘债”2018年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于三湘印象股份有限公司回购注销部分限制性股票并减少注册资本事项的议案》。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
公司债券存续期内，债券受托管理人海通证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况等进行了持续跟踪，并督促公司履行公司债券募集说明书中所约定义务，积极行使了债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
受托管理人已分别于2018年5月8日、5月22日、6月28日和6月28日分别出具了2018年度第一次受托管理事务临时报告、2018年度第二次受托管理事务临时报告、2018年度第三次受托管理事务临时报告和2017年度受托管理事务年度报告，相关报告详见公司网站，以及证监会指定的信息披露网站（www.sse.com.cn），提醒投资者关注。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 353.60% | 482.99% | -129.39% |
| 资产负债率 | 54.57% | 51.40% | 3.17% |
| 速动比率 | 38.48% | 33.18% | 5.30% |
| 总资产 | 1,341,737.59 | 1,306,990.75 | 2.66% |
| 归属于母公司股东的净资产 | 615,199.39 | 638,801.19 | -3.69% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 1.28 | 2.16 | -40.74% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| EBITDA全部债务比 | 0.04 | 0.06 | -1.59% |
| 利息保障倍数 | 1.01 | 1.74 | -41.95% |
| 现金利息保障倍数 | 7.32 | -6.33 | |
| 营业收入 | 89,439.31 | 87,828.89 | 1.83% |
| 息税折旧摊销前利润 | 21,284.99 | 23,867.53 | -10.82% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 96,274.54 | -144,537.61 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -18,771.28 | -10,386.97 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -45,751.53 | 94,784.14 | -148.27% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 75,389.74 | 39,723.42 | 89.79% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因：
（1）公司流动比率同比减少129.39%，主要系公司流动负债中预收账款和一年内到期的非流动负债增加较多所致。
（2）EBITDA利息保障倍数同比减少40.74%，主要系计入财务费用的利息支出较去年同期增加较多导致利息支出整体增加所致。
（3）利息保障倍数同比减少41.95%，主要系计入财务费用的利息支出较去年同期增加较多导致利息支出整体增加所致。
（4）筹资活动产生的现金流量净额同比下降148.27%，主要系本期收到的金融机构借款较上期减少且本期回购部分“16三湘债”及偿还银行贷款较上期增加共同影响所致。
（5）期末现金及现金等价物余额同比增加89.79%，主要系公司本期项目预售款增加，经营活动现金流量净额大幅提高，从而导致期末现金及现金等价物余额大幅增加所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
除16三湘债2017年3月23日至2018年3月22日期间的利息6,250.00万元已于2018年3月23日支付外，报告期内无其他债券和债务融资工具的付息兑付事宜。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
单位：万元
| 序号 | 授信额度 | 已使用额度 | 贷款单位 | 偿还银行贷款金额 | 本息偿还情况 |
| 1 | 15,000.00 | 10,050.00 | 浙商银行上海分行 | 4,950.00 | 正常 |
| 2 | 13,500.00 | 0.00 | 浙商银行上海分行 | 13,500.00 | 正常 |
| 3 | 16,500.00 | 15,950.00 | 农行松江支行 | 550.00 | 正常 |
| 4 | 17,000.00 | 10,500.00 | 浙商银行上海分行 | 6,500.00 | 正常 |
| 5 | 58,500.00 | 24,400.00 | 建行宝钢宝山支行 | 34,100.00 | 正常 |
| 6 | 99,950.00 | 99,950.00 | 华能贵诚信托 | 0.00 | 正常 |
| 7 | 50,000.00 | 18,000.00 | 农行松江支行 | 32,000.00 | 正常 |
| 8 | 80,000.00 | 80,000.00 | 广发银行上海分行 | 0.00 | 正常 |
| 9 | 80,000.00 | 0.00 | 广发银行上海分行 | 80,000.00 | 正常 |
| 10 | 115,000.00 | 115,000.00 | 建行宝钢宝山支行 | 0.00 | 正常 |
| 11 | 90,000.00 | 85,000.00 | 农行杭州城东新城支行 | 0.00 | 正常 |
| 合计 | 635,450.00 | 458,850.00 | 171,600.00 |
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司严格执行了公司债券募集说明书相关约定或承诺。十三、报告期内发生的重大事项
公司在报告期内发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项如下所示：
1、当年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十。公司已于2018年4月26日在深圳证券交易所网站以临时报告形式披露该事项，投资者可在深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）查询该报告；
2、回购注销部分限制性股票并减少注册资本。公司已于2018年5月16日在深圳证券交易所网站以临时报告形式披露该事项，投资者可在深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）查询该报告。
3、公司董事、董事长和总裁发生变更。公司已于2018年6月16日在深圳证券交易所网站以临时报告形式披露该事项，投资者可在深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn）查询该报告。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：三湘印象股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 754,455,611.11 | 436,926,101.09 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 200,000.00 | |
| 应收账款 | 78,572,053.50 | 159,245,369.46 |
| 预付款项 | 64,095,769.13 | 8,215,901.66 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 62,775,479.09 | 95,916,315.30 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 9,445,326,752.56 | 9,542,309,330.20 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 193,131,882.58 | 3,476,437.49 |
| 流动资产合计 | 10,598,557,547.97 | 10,246,089,455.20 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 40,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 386,565,958.78 | 403,915,866.87 |
| 投资性房地产 | 454,081,347.60 | 464,165,800.42 |
| 固定资产 | 45,126,256.78 | 46,663,986.77 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 479,479,474.98 | 509,765,862.94 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,250,851,256.34 | 1,250,851,256.34 |
| 长期待摊费用 | 5,544,664.11 | 4,164,534.27 |
| 递延所得税资产 | 157,169,365.88 | 119,290,694.50 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,818,818,324.47 | 2,823,818,002.11 |
| 资产总计 | 13,417,375,872.44 | 13,069,907,457.31 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 13,146,867.47 | 7,258,695.00 |
| 应付账款 | 311,707,260.47 | 368,658,787.86 |
| 预收款项 | 916,133,548.66 | 141,011,089.65 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 162,737.68 | 545,244.34 |
| 应交税费 | 1,073,654.13 | 60,719,234.77 |
| 应付利息 | 19,917,708.11 | 55,980,494.76 |
| 应付股利 | 456,350,518.80 | 184,217,185.18 |
| 其他应付款 | 265,458,775.70 | 312,833,908.59 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,013,345,577.55 | 990,152,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 2,997,296,648.57 | 2,121,376,640.15 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 4,169,500,000.00 | 3,844,000,000.00 |
| 应付债券 | 587,311,897.93 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 426,827.02 | 426,827.02 |
| 递延所得税负债 | 154,705,558.19 | 164,408,161.83 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,324,632,385.21 | 4,596,146,886.78 |
| 负债合计 | 7,321,929,033.78 | 6,717,523,526.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 878,787,180.00 | 878,787,180.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,240,809,443.42 | 3,240,809,443.42 |
| 减：库存股 | 49,577,476.08 | 49,189,660.73 |
| 其他综合收益 | -339,126.77 | 138,440.17 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 199,455,337.51 | 199,455,337.51 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,882,858,583.47 | 2,118,011,143.87 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,151,993,941.55 | 6,388,011,884.24 |
| 少数股东权益 | -56,547,102.89 | -35,627,953.86 |
| 所有者权益合计 | 6,095,446,838.66 | 6,352,383,930.38 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,417,375,872.44 | 13,069,907,457.31 |
法定代表人：许文智 主管会计工作负责人：张涛 会计机构负责人：周立松
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,537,005.83 | 679,738.72 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | 29,432.61 | |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 180,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 5,647,530,378.60 | 5,622,337,878.84 |
| 存货 | ||
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 5,649,096,817.04 | 5,803,017,617.56 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,901,020,347.33 | 3,901,020,347.33 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 207.45 | 207.45 |
| 在建工程 | ||
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,901,020,554.78 | 3,901,020,554.78 |
| 资产总计 | 9,550,117,371.82 | 9,704,038,172.34 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 13,191,090.52 | 633,072.54 |
| 应付利息 | 13,648,388.74 | 50,668,192.55 |
| 应付股利 | 276,350,518.80 | 4,217,185.18 |
| 其他应付款 | 498,861,083.37 | 143,695,445.38 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 644,345,577.55 | 456,152,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,446,396,658.98 | 655,365,895.65 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,100,000,000.00 | 1,100,000,000.00 |
| 应付债券 | 587,311,897.93 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,100,000,000.00 | 1,687,311,897.93 |
| 负债合计 | 2,546,396,658.98 | 2,342,677,793.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,381,752,594.00 | 1,381,752,594.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,450,917,897.31 | 5,450,917,897.31 |
| 减：库存股 | 49,577,476.08 | 49,189,660.73 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 127,929,720.62 | 127,929,720.62 |
| 未分配利润 | 92,697,976.99 | 449,949,827.56 |
| 所有者权益合计 | 7,003,720,712.84 | 7,361,360,378.76 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,550,117,371.82 | 9,704,038,172.34 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 894,393,133.50 | 878,288,856.77 |
| 其中：营业收入 | 894,393,133.50 | 878,288,856.77 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 846,397,501.47 | 764,696,484.33 |
| 其中：营业成本 | 587,663,634.25 | 508,306,514.16 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 54,936,163.88 | 80,628,114.71 |
| 销售费用 | 15,858,033.62 | 26,352,030.51 |
| 管理费用 | 90,988,246.15 | 88,655,676.86 |
| 财务费用 | 96,175,735.53 | 59,674,206.77 |
| 资产减值损失 | 775,688.04 | 1,079,941.32 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,678,665.10 | -3,857,491.17 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,221,926.01 | -6,098,553.34 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 239,872.94 | -25,678.84 |
| 其他收益 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 51,914,170.07 | 109,709,202.43 |
| 加：营业外收入 | 14,092,083.84 | 24,566,994.86 |
| 减：营业外支出 | 57,129.89 | 71,766.03 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 65,949,124.02 | 134,204,431.26 |
| 减：所得税费用 | 49,836,626.41 | 61,621,779.76 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,112,497.61 | 72,582,651.50 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 16,112,497.61 | 72,582,651.50 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 37,031,646.64 | 92,564,651.65 |
| 少数股东损益 | -20,919,149.03 | -19,982,000.15 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -477,566.94 | 1,817,114.22 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -477,566.94 | 1,817,114.22 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -477,566.94 | 1,817,114.22 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | -477,566.94 | 1,817,114.22 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 15,634,930.67 | 74,399,765.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 36,554,079.70 | 94,381,765.87 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -20,919,149.03 | -19,982,000.15 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.07 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.07 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：许文智 主管会计工作负责人：张涛 会计机构负责人：周立松
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 309,623.60 | |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 21,241,546.46 | 9,090,618.24 |
| 财务费用 | 66,222,249.44 | 33,843,926.51 |
| 资产减值损失 | ||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,240,576.74 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -87,463,795.90 | -27,003,591.61 |
| 加：营业外收入 | 2,396,152.37 | 5,066,742.51 |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -85,067,643.53 | -21,936,849.10 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -85,067,643.53 | -21,936,849.10 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -85,067,643.53 | -21,936,849.10 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -85,067,643.53 | -21,936,849.10 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,705,492,696.02 | 663,376,128.90 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 |
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 217,134,528.47 | 78,451,303.88 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,922,627,224.49 | 741,827,432.78 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 441,538,057.78 | 1,794,231,811.54 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,432,347.61 | 76,116,551.30 |
| 支付的各项税费 | 259,511,128.06 | 229,573,493.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 188,400,286.12 | 87,281,693.07 |
| 经营活动现金流出小计 | 959,881,819.57 | 2,187,203,548.97 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 962,745,404.92 | -1,445,376,116.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 150,000,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 6,940,573.19 | 146,275,421.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 207,164.00 | 2,005.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 304,582,697.90 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 157,147,737.19 | 450,860,124.29 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 356,212.20 | 2,932,364.64 |
| 投资支付的现金 | 344,504,298.00 | 551,797,471.40 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付 |
| 的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 344,860,510.20 | 554,729,836.04 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -187,712,773.01 | -103,869,711.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,015,000,000.00 | 1,130,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,015,000,000.00 | 1,130,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,260,652,000.00 | 45,050,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 175,082,447.07 | 137,108,635.90 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 36,780,854.58 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,472,515,301.65 | 182,158,635.90 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -457,515,301.65 | 947,841,364.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 12,179.76 | -84,356.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 317,529,510.02 | -601,488,819.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 436,367,868.09 | 998,723,002.13 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 753,897,378.11 | 397,234,182.29 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 653,414,315.36 | 2,758,005,328.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 653,414,315.36 | 2,758,005,328.43 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 5,654,960.34 | 4,116,129.29 |
| 支付的各项税费 | 1,842,498.23 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 321,469,233.33 | 2,875,049,050.34 |
| 经营活动现金流出小计 | 327,124,193.67 | 2,881,007,677.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 326,290,121.69 | -123,002,349.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 180,000,000.00 | 141,222,831.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 569,247,100.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 180,000,000.00 | 710,469,931.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 525,597,471.40 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 525,597,471.40 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 180,000,000.00 | 184,872,460.42 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 406,152,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 62,500,000.00 | 62,503,125.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 36,780,854.58 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 505,432,854.58 | 62,503,125.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -505,432,854.58 | -62,503,125.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 |
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 857,267.11 | -633,014.01 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 679,738.72 | 1,046,586.69 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,537,005.83 | 413,572.68 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 878,787,180.00 | 3,240,809,443.42 | 49,189,660.73 | 138,440.17 | 199,455,337.51 | 2,118,011,143.87 | -35,627,953.86 | 6,352,383,930.38 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 878,787,180.00 | 3,240,809,443.42 | 49,189,660.73 | 138,440.17 | 199,455,337.51 | 2,118,011,143.87 | -35,627,953.86 | 6,352,383,930.38 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 387,815.35 | -477,566.94 | -235,152,560.40 | -20,919,149.03 | -256,937,091.72 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -477,566.94 | 37,031,646.64 | -20,919,149.03 | 15,634,930.67 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 387,815.35 | -387,815.35 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 387,815.35 | -387,815.35 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -272,184,207.04 | -272,184,207.04 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -276,350,518.80 | -276,350,518.80 | |||||||||||
| 4．其他 | 4,166,311.76 | 4,166,311.76 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 878,787,180.00 | 3,240,809,443.42 | 49,577,476.08 | -339,126.77 | 199,455,337.51 | 1,882,858,583.47 | -56,547,102.89 | 6,095,446,838.66 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 880,021,332.00 | 3,250,061,030.90 | 100,552,047.29 | -3,758,963.96 | 188,862,939.80 | 2,139,569,480.44 | 267,964,228.87 | 6,622,168,000.76 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 880,021,332.00 | 3,250,061,030.90 | 100,552,047.29 | -3,758,963.96 | 188,862,939.80 | 2,139,569,480.44 | 267,964,228.87 | 6,622,168,000.76 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,234,152.00 | -9,251,587.48 | -51,362,386.56 | 3,897,404.13 | 10,592,397.71 | -21,558,336.57 | -303,592,182.73 | -269,784,070.38 | |||||
| （一）综合收益总额 | 3,897,404.13 | 265,140,596.90 | -40,373,802.30 | 228,664,198.73 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,234,152.00 | -9,251,587.48 | -51,362,386.56 | -262,768,380.43 | -221,891,733.35 | ||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -89,521.64 | -89,521.64 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,234,152.00 | -9,251,587.48 | -51,362,386.56 | -262,678,858.79 | -221,802,211.71 | ||||||||
| （三）利润分配 | 10,592,397.71 | -286,698,933.47 | -450,000.00 | -276,556,535.76 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,592,397.71 | -10,592,397.71 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或 | -276,35 | -450,00 | -276,80 |
| 股东）的分配 | 0,518.80 | 0.00 | 0,518.80 | ||||||||||
| 4．其他 | 243,983.04 | 243,983.04 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 878,787,180.00 | 3,240,809,443.42 | 49,189,660.73 | 138,440.17 | 199,455,337.51 | 2,118,011,143.87 | -35,627,953.86 | 6,352,383,930.38 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,381,752,594.00 | 5,450,917,897.31 | 49,189,660.73 | 127,929,720.62 | 449,949,827.56 | 7,361,360,378.76 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,381,752,594.00 | 5,450,917,897.31 | 49,189,660.73 | 127,929,720.62 | 449,949,827.56 | 7,361,360,378.76 | |||||
| 三、本期增减变动 | 387,815.3 | -357,25 | -357,639, | ||||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | 5 | 1,850.57 | 665.92 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -85,067,643.53 | -85,067,643.53 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 387,815.35 | -387,815.35 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 387,815.35 | -387,815.35 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -272,184,207.04 | -272,184,207.04 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -276,350,518.80 | -276,350,518.80 | |||||||||
| 3．其他 | 4,166,311.76 | 4,166,311.76 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,381,752,594.00 | 5,450,917,897.31 | 49,577,476.08 | 127,929,720.62 | 92,697,976.99 | 7,003,720,712.84 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,382,986,746.00 | 5,460,259,006.43 | 100,552,047.29 | 117,337,322.91 | 630,724,783.92 | 7,490,755,811.97 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,382,986,746.00 | 5,460,259,006.43 | 100,552,047.29 | 117,337,322.91 | 630,724,783.92 | 7,490,755,811.97 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,234,152.00 | -9,341,109.12 | -51,362,386.56 | 10,592,397.71 | -180,774,956.36 | -129,395,433.21 | |||||
| （一）综合收益总额 | 105,923,977.11 | 105,923,977.11 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -1,234,152.00 | -9,341,109.12 | -51,362,386.56 | 40,787,125.44 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -5,157,333.84 | -5,157,333.84 | |||||||||
| 4．其他 | -1,234,152.00 | -4,183,775.28 | -51,362,386.56 | 45,944,459.28 | |||||||
| （三）利润分配 | 10,592,397.71 | -286,698,933.47 | -276,106,535.76 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,592,397.71 | -10,592,397.71 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -276,350,518.80 | -276,350,518.80 | |||||||||
| 3．其他 | 243,983.04 | 243,983.04 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,381,752,594.00 | 5,450,917,897.31 | 49,189,660.73 | 127,929,720.62 | 449,949,827.56 | 7,361,360,378.76 |
三湘印象股份有限公司2018年半年度财务报表附注
（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
（一）历史沿革
三湘印象股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”或“三湘印象”）前身为“沈阳北方商用技术设备股份有限公司”（以下简称“北商技术”）。北商技术系经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1997）37号批复批准，以募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）第414号批复批准，北商技术于1997年8月26日发行人民币普通股1,300万股（含公司职工股130万股），于1997年9月25日在深圳证券交易所上市。经1999年、2000年的送、配、转股后，北商技术总股本增至135,620,262股。
2001年12月14日，经2001年第四次临时股东大会审议通过，北商技术由沈阳迁址深圳，深圳市工商行政管理局核准北商技术名称变更为“深圳和光现代商务股份有限公司”，企业法人营业执照注册号变更为4403011073428。
2007年1月19日，经2006年度第五次临时股东大会审议通过，公司实施股权分置改革方案，以资本公积向流通股39,000,002股按10：10转增股份，股本由原来的135,620,262股增至174,620,264股，后经工商变更企业法人营业执照注册号变更为440301103659943。
根据本公司2009年第一次临时股东大会、2010年第一次临时股东大会及2011年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳和光现代商务股份有限公司重大资产出售及向上海三湘投资控股有限公司等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]1589号）核准，本公司已向上海三湘投资控股有限公司、黄卫枝、黄建、许文智、陈劲松、厉农帆、李晓红、王庆华、徐玉（以下简称“三湘控股及其一致行动人”）及深圳市和方投资有限公司（以下简称“和方投资”）非公开发行564,070,661股A股（每股面值1元），收购三湘控股及其一致行动人、和方投资合计持有的上海三湘股份有限公司（现变更为上海三湘（集团）有限公司，以下简称“上海三湘”）100%的股权，其中，向上海三湘投资控股有限公司发行329,779,527股A股购买其持有的上海三湘58.47%的股权、向黄卫枝发行151,609,659股A股购买其持有的上海三湘26.88%的股权、向黄建发行8,367,048股A股购买其持有的上海三湘1.48%的股权、向许文智发行7,520,942股A股购买其持有的上海三湘1.33%的股权，向陈劲松发行2,820,353股A股购买其持有的上海三湘0.5%的股权，向厉农帆发行1,598,200股A股购买其持有的上海三湘0.28%的股权，向李晓红发行2,820,353股A股购买其持有的上海三湘0.5%的股权，向王庆华发行1,706,000股A股购买其持有的上海三湘0.3%的股权，向徐玉发行1,441,513股A股购买其持有的上海三湘0.26%的股权，向深圳市和方投资有限公司发行56,407,066股A股购买其持有的上海三湘10%的股权。2011年12月14日，天职国际会计师事务所有限公司对本次非公开发行股份购买资产进行了验资，并出具了天职沪QJ[2011]1782号《验资报告》。经审验，本公司注册资本由174,620,264.00元增至738,690,925.00元。
2011年12月15日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了本次新增股份564,070,661股的股份登记手续。中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券变更登记证明》。至此，三湘控股持有本公司329,779,527股股份，占本公司总股本的44.64%；和方投资持有本公司56,407,066股股份，占本公司总股本的7.64%；黄卫枝等8名自然人合计持有本公司177,884,068股，占本公司总股本的24.08%，其他股东23.64%。
2012年2月3日，本公司在深圳市市场监督管理局进行了工商登记变更，公司名称更名为“三湘股份有限公司”；领取了新的营业执照，注册号为440301103659943；法定代表人为黄辉；注册资本及实收资本均为73,869.0925万元；注册地：
深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座703室。
2013年6月18日，经深圳市市场监督管理局核准，本公司迁出深圳至上海市杨浦区逸仙路333号501室。2013年7月29日，经上海市工商行政管理局批准，领取了新的营业执照，注册号为440301103659943；法定代表人为黄辉；注册资本及实收资本均为73,869.0925万元；注册地：上海市杨浦区逸仙路333号501室。
根据，本公司第五届董事会第二十三次会议、2013年第四次临时股东大会、第五届董事会第三十七次会议、2014年第三次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关于核准三湘股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]847号）核准,本公司已向中欧基金管理有限公司、汇添富基金管理股份有限公司、招商证券股份有限公司、兴业全球基金管理有限公司非公开发行189,790,985股A股（每股面值1元），发行价格人民币5.41元，其中，向兴业全球基金管理有限公司发行78,922,225.00股A股，向汇添富基金管理股份有限公司发行62,846,580.00股A股，向招商证券股份有限公司发行28,558,225.00股A股，向中欧基金管理有限公司发行19,463,955.00股A股。2014年11月20日，天职国
际会计师事务所（特殊普通合伙）对本次非公开发行股份购买资产进行了验资，并出具了天职业字[2014]12359号《验资报告》。经审验，本公司注册资本由738,690,925元增至928,481,910元。受上述事项影响，本公司有限售条件的流通股564,070,661股增加至753,861,646股，本公司无限售条件的流通股为174,620,264股，截至2014年12月31日本公司在外发行的总股数为928,481,910股。
2015年5月25日公司第六届董事会第五次会议决议通过《关于公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》，拟授予限制性股票数量不超过31,000,000.00股，其中首次授予数量不超过28,000,000.00股，预留不超过3,000,000.00股。激励对象包括公司实施本计划时的公司董事（不含独立董事）、公司高级管理人员、公司核心员工，授予价格3.61元/股，授予日为2015年6月11日。本次实际认购数量为28,000,000.00股，实际授予对象共190人，共计增加注册资本人民币28,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币956,481,910.00元。截止2015年6月19日止，公司已经收到限制性股票激励对象以货币缴纳的出资合计人民币101,080,000.00元，其中计入股本人民币28,000,000.00元，计入资本公积73,080,000.00元。该事项经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《三湘股份有限公司验资报告》（天职业字[2015]11178号）。
2016年1月6日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准三湘股份有限公司向Impression Creative Inc.等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]27号），核准本公司以发行股份及支付现金的方式购买观印象艺术发展有限公司（以下简称“观印象”）100%的股权，向观印象股东发行146,153,846股人民币普通股，核准本公司向黄辉、李建光、池宇峰、上海云锋新创股权投资中心（有限合伙）、钜洲资产管理(上海)有限公司、宁夏裕祥鸿儒投资管理合伙企业（有限合伙）、兴业全球基金管理有限公司（兴全定增111号特定多客户资产管理计划）、光大保德信基金管理有限公司（光大保德信-诚鼎三湘战略投资资产管理计划）发行不超过292,307,692股人民币普通股。本次交易后，本公司增加注册资本432,307,692.00元，增加股本432,307,692.00元，变更后的注册资本为1,388,789,602.00元。该事项经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《三湘股份有限公司验资报告》（天职业字[2016]12496号）。
本公司于2016年5月16日召开的第六届董事会第二十四次会议决议审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》以及2016年7月8日召开的第六届董事会第二十四次会议审议通过了章程修正案。公司本次回购注销的限制性股票数量为 580.2856 万股，公司原注册资本为人民币1,388,789,602.00元，本次交易后，公司减少注册资本人民币5,802,856.00元，减少股本5,802,856.00元。变更后的注册资本为人民币1,382,986,746.00元。
2016年10月12日，经上海市工商行政管理局核准进行工商变更，本公司名称变更为“三湘印象股份有限公司”。本公司于2017年6月13日召开的第六届董事会第四十次会议、第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购
注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》。公司本次回购注销的限制性股票数量为1,234,152股，公司原注册资本为人民币1,382,986,746.00元，本次交易后，公司减少注册资本人民币1,234,152.00元，减少股本1,234,152.00元。变更后注册资本为人民币1,381,752,594.00元。
本公司于2018年5月10日召开的第七届董事会第二次（临时）会议、第七届监事会第二次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的议案》。公司本次回购的限制性股票数量为10,481,496 股，上述回购股票于2018年7月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销。
截至2018年6月30日，本公司在外发行的总股数为1,381,752,594.00股。
（二）公司的业务性质和主要经营活动
本公司经批准的经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报），国内贸易（不含专营、专控、专卖商品），在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营，电影制片，电影发行，广播电视节目制作，演出场所，演出经纪，文化艺术交流活动策划，影视设备、物联网技术、网络技术、信息技术、数字技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，创意设计，广告设计、制作、代理、发布，资产管理，商务信息咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
本公司企业法人统一社会信用代码：913100002437770094。注册地址：上海市杨浦区逸仙路333号501室。法定代表人：许文智。
本期公司的合并财务报表范围未发生变更，详见本附注。
（三）公司所属行业：房地产开发、文化艺术。（四）母公司以及下属子公司最终控制方为上海三湘投资控股有限公司。（五）本公司财务报告于2018年8月24日经公司董事会批准报出。
二、财务报表的编制基础
（一） 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二） 持续经营
本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
本公司从事的房地产开发后转让土地使用权和销售房屋业务，营业周期与所开发的房地产项目周期有关，相关的资产和负债以相关业务的营业周期作为流动性划分标准。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
本期无计量属性发生变化的报表项目。
（五）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合
并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（七）本公司按反向购买合并编制合并报表的说明
根据《企业会计准则第20号-企业合并》、《企业会计准则讲解(2010)》以及财政部会计司财会便[2009]17号《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》等相关规定，上海三湘投资控股有限公司以所持有的对子公司上海三湘的投资资产为对价取得本公司的控制权，构成反向购买。
本公司遵从以下原则编制合并财务报表：
1.因法律上母公司（被购买方，即本公司）仅持有不构成业务的资产和负债，在编制合并报表时按权
益性交易的原则处理，不确认商誉或计入当期损益。
2.合并财务报表中的留存收益和其他权益性余额反映法律上子公司（购买方，即上海三湘）在合并前的留存收益和其他权益余额。
3.合并财务报表的比较信息为法律上子公司（购买方，即上海三湘）的比较信息，即法律上子公司的前期合并财务报表。
4.对于法律上母公司（被购买方，本公司）的所有股东，虽然该项合并中其被认为被购买方，但其享有合并形成报告主体的净资产及损益，不作为少数股东权益列示。
5.合并报表中的权益性工具的金额反映法律上子公司（购买方，即上海三湘）合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并过程中新发行的权益性工具的金额，但合并财务报表中的权益结构反映
法律上母公司（被购买方，即本公司）的权益结构，即法律上母公司发行在外权益性证券的数量及种类。
上海三湘合并前的股本金额为180,000,000.00元，本公司2011年12月15日增发后总股本为738,690,925.00元，上海三湘原股东持有564,070,661.00元，占增发后本公司总股本的76.36%，在本次编制合并报表时，假定上海三湘原股东保持在合并后报告主体中享有与其在本公司中同等的权益（即原股东持股比例保持76.36%），对上海三湘假定增发股本55,725,511.00元，增发后上海三湘总股本为235,725,511.00元，列示合并报表的股本项目，模拟增发金额相应调减资本公积55,725,511.00元。模拟增发后上海三湘总股本金额作为本公司合并报表中的股本金额。
2014年11月，本公司非公开发行189,790,985股A股，受该事项影响，本公司合并报表股本金额由235,725,511.00元，增加为425,516,496.00元。
2015年6月，公司限制性股票激励对象以货币缴纳的出资合计人民币101,080,000.00元，其中计入股本人民币28,000,000.00元，计入资本公积73,080,000.00元。受该事项影响，本公司合并报表股本金额由425,516,496.00元，增加为453,516,496.00元。
2016年1月6日，中国证券监督管理委员会核发《关于核准三湘股份有限公司向Impression CreativeInc.等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]27号），核准本公司以发行股份及支付现金的方式购买观印象100%的股权，增加股本432,307,692.00元。本公司于2016年5月16日召开的第六届董事会第二十四次会议决议审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，减少股本5,802,856.00元。
本公司于2017年6月13日召开第六届董事会第四十次会议审议通过了《关于回购注销部分已不符合激励条件的激励对象已获授权但尚未解锁的限制性股票的议案》，减少股本1,234,152.00元。
（八）合营安排
1.合营安排的认定和分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1）各参
与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其
份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（九）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（十）外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
（十一）金融工具
1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
（十二）应收款项
应收款项中的应收账款、其他应收款遵从下述（1）、（2）、（3）的坏账准备政策。应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项本公司于资产负债表日，对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上的款项。（2）按组合计提坏账准备的应收款项①账龄分析法组合：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征，包括经单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款
项，以及单项金额非重大且在其他组合以外的应收款项。
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5.00 | 5.00 |
| 1－2年（含2年） | 10.00 | 10.00 |
| 2－3年（含3年） | 30.00 | 30.00 |
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 3－4年（含4年） | 50.00 | 50.00 |
| 4－5年（含5年） | 80.00 | 80.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
②其他组合：公司备用金、保证金、押金、本公司合并范围内的关联方、联营企业等关联方应收款项具有类似信用风险特征。
本公司于资产负债表日，对于其他组合的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
如果应收款项的未来现金流量现值与按账龄组合计提坏账准备后的净值存在显著差异，则单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十三）存货
1.存货的分类存货按房地产开发产品和非房地产开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、拟开发产品。
非房地产开发产品包括制作成本、原材料、在产品、库存商品、建造合同形成的已完工未结算资产等。非房地产开发产品主要为：（1）制作成本是指项目在制作过程中，对应合同约定的某一义务未完成的制作成本，主要为未到达合同约定的某一义务所对应的收入确认时点前发生的制作成本；（2）原材料、在产品、库存商品；（3）建造合同形成的已完工未结算核算的内容系累计已发生的施工成本和已确认的毛利大于累计已办理结算的合同价款的差额。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售、出租为开发目的的物业。拟开发产品是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目
分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。
2.发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价，存货发出时采用个别认定法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。
开发用土地的核算方法：纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际面积分摊计入商品房成本。
公共配套设施费用的核算办法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益比例定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
维修基金的核算方法：按房地产开发项目所在地相关文件规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，计提计入有关开发产品的开发成本，向购房人收取计入其他应付款，并统一上缴维修基金管理部门。
质量保证金的核算方法：质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，
冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；期末，
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
4.存货的盘存制度本公司存货采用永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品：本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。包装物：周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。6.土地开发业务的核算方法
开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设时从“无形资产”转入“转让场地开发支出”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性支出于实际发生时直接计入当期损益。在转让土地结转土地开发成本时，对于尚未支付的开发成本，按照对工程预算成本的最佳估计预提，待实际发生时冲减该项预提费用。
（十四）持有待售
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账
面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后公司是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（十五）终止经营
终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。
公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
（十六）长期股权投资
1.投资成本的确定（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
（3）除公司合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具
有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（一）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期
投资收益。
（二）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的
账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按
其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十七）投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的房屋、建筑物。2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十八）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。2.各类固定资产的折旧方法
| 项目 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 年折旧率（%） | 预计残值率（%） |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20－40 | 2.375-4.75 | 5 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 8－10 | 9.50-11.875 | 5 |
| 运输设备 | 平均年限法 | 5－8 | 11.875-19.00 | 5 |
| 办公设备及其他 | 平均年限法 | 3－5 | 19.00－31.67 | 5 |
3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人
有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折
旧政策计提折旧。
（十九）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（二十）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
（二十一）无形资产
1.无形资产包括软件、门票使用权、设计概念及商标权，按成本进行初始计量。2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 类别 | 摊销年限 |
| 软件 | 5年 |
| 门票收益权 | 10年 |
| 设计概念 | 10年 |
| 类别 | 摊销年限 |
| 商标权 | 10年 |
3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：已经存在有意向的客户或者销售/市场部门有比较大的把握能够销售出去的时候，进行内部审核批准进入开发阶段。
（二十二）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十三）职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
2．离职后福利（1）设定提存计划本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③
项计入其他综合收益。
3．辞退福利辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退
福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
4．其他长期职工福利向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除
此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
（二十四）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十五） 股份支付
1.股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2.权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3.确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理（1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
（二十六）收入
1.销售商品对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取
得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司房地产业务收入确认的具体方法如下：
已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或
取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符合的情况下,在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
2.提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠
地计量时，确认物业管理收入的实现。
3.让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。4.制作收入制作收入按制作合同、协议约定内容及条款，获取与合同内约定劳务对应的成果确认依据后，在相关的经济利益很可能
流入时确认制作收入的实现。
5.维护收入维护收入按维护合同、协议约定内容及条款，在相关的经济利益很可能流入时确认维护收入的实现。
6.票务分成及衍生品收入票务分成及衍生品分成按相关合同、协议约定的比例或分成方式，获得项目公司提供的票务结算依据，确认在相关的经
济利益很可能流入时确认票务分成收入的实现。
（二十七）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（二十八）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（二十九）经营租赁、融资租赁
1.经营租赁本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（三十）回购股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价）。
（三十一）分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17%、11%、10%、6%、5%、3% |
| 营业税 | 应纳税营业额 | 3%、5% |
| 土地增值税（注） | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 按超率累进税率30%-60% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除20%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 12%或1.20% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、16.50%、10% |
| 土地使用税 | 实际占用土地面积 | 6元/平方米 |
注：土地增值税按规定预征，待项目达到税法规定的清算条件时办理土地增值税清算。上海市政府土地增值税预征规定:2010年6月30日以前，按照房地产销售收入的1%预征；2010年7月1日——2010
年9月30日止，按照房地产销售收入的2%预征；2010年10月1日起，住宅开发项目销售均价低于项目所在区域（区域按外环内、外环外划分）上一年度新建商品住房平均价格的，预征率为2%；高于但不超过1倍的，预征率为3.5%；超过1倍的，预征率为5%；非住宅项目，预征率为2%。
（二）重要税收优惠政策及其依据本公司子公司三湘（香港）有限公司（以下简称“三湘（香港）”）及康晟发展有限公司适用企业所得税税率16.50%。本
公司子公司武夷山印象大红袍文化产业有限公司、武夷山印象国际旅行社有限公司适用小微企业所得税税率10%。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更无2.会计估计的变更无。3.前期会计差错更正
无。
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2018年1月1日，期末指2018年6月30日，上期指2017年1月1日至6月30日，本期指2018年1月1日至6月30日。
1.货币资金
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 363,079.44 | 341,611.45 |
| 银行存款 | 753,534,298.67 | 436,026,256.64 |
| 其他货币资金 | 558,233.00 | 558,233.00 |
| 合计 | 754,455,611.11 | 436,926,101.09 |
（2） 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项558,233.00元。情况说明详见附注六、48.所有权或使用权受到限制的资产。
（3） 期末存放在境外的款项总额607,081.14元。
（4） 期末不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
（5） 期末货币资金余额较期初增加，主要系本期项目预售房款增加所致。
2.应收票据（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 200,000.00 | |
| 合计 | 200,000.00 |
（2）期末公司已质押的应收票据
无
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无（4）期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
无（5）其他说明：
无3.应收账款
（1）分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 81,736,193.75 | 91.87 | 3,164,140.25 | 3.87 | 78,572,053.50 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,228,877.95 | 8.13 | 7,228,877.95 | 100.00 | - |
| 合计 | 88,965,071.70 | 100.00 | 10,393,018.20 | 78,572,053.50 | |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 44,162,560.52 | 26.10 | 44,162,560.52 | ||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 117,796,136.26 | 69.63 | 2,713,327.32 | 2.30 | 115,082,808.94 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,228,877.95 | 4.27 | 7,228,877.95 | 100.00 | |
| 合计 | 169,187,574.73 | 100.00 | 9,942,205.27 | 159,245,369.46 | |
（2）期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 24,699,064.64 | 1,234,953.24 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 3,231,143.03 | 323,114.31 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 115,847.22 | 34,754.17 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 457,349.00 | 228,674.50 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 1,143,859.42 | 915,087.54 | 80.00 |
| 5年以上 | 427,556.49 | 427,556.49 | 100.00 |
| 合计 | 30,074,819.80 | 3,164,140.25 |
（4）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） |
| 关联方组合 | 51,661,373.95 | ||
| 合计 | 51,661,373.95 |
（5）本期计提的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提应收账款坏账准备 | 450,812.93 |
（6）本期实际核销的应收账款情况无。
（7）期末应收账款金额前五名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 湖南炎帝生物工程有限公司 | 关联方 | 36,979,314.60 | 1年以内 | 41.57 | |
| 客户A | 非关联方 | 11,133,583.50 | 1年以内 | 12.51 | 556,679.18 |
| 山西又见五台山文化旅游发展有限公司 | 关联方 | 5,978,877.95 | 1-2年 | 6.72 | 5,978,877.95 |
| 平遥县印象文化旅游发展有限公司 | 关联方 | 5,119,815.97 | 1年以内 | 5.75 | |
| 印象大红袍股份有限公司 | 关联方 | 4,051,193.43 | 1年以内 | 4.55 | |
| 合计 | 63,262,785.45 | 71.10 | 6,535,557.13 |
（8）本期因金融资产转移而终止确认的应收账款情况无。
（9）转移应收账款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额无。
（10）期末应收账款较期初减少，主要系本期收回“印象刘三姐”项目门票分成款及“印象太极”项目制作款所致。
4.预付款项
（1）按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 比例（%） | 期初余额 | 比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 64,095,769.13 | 100.00 | 8,215,901.66 | 100.00 |
| 合计 | 64,095,769.13 | 100.00 | 8,215,901.66 | 100.00 |
注：期末无账龄超过一年的重要预付款项。（2）预付款项金额前五名情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 黄 辉 | 关联方 | 50,000,000.00 | 1年以内 | 78.01 |
| 供应商A | 非关联方 | 5,737,085.00 | 1年以内 | 8.95 |
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 账龄 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 供应商B | 非关联方 | 1,770,000.00 | 1年以内 | 2.76 |
| 供应商C | 非关联方 | 1,549,241.16 | 1年以内 | 2.42 |
| 供应商D | 非关联方 | 1,287,028.00 | 1年以内 | 2.01 |
| 合计 | 60,343,354.16 | 94.15 |
（3）期末预付款项较期初增加，主要系本期公司预付购买北京房产款项所致。
5.其他应收款
（1）分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 73,801,915.04 | 100.00 | 11,026,435.95 | 14.94 | 62,775,479.09 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,594.70 | 微小 | 1,594.70 | 100.00 | |
| 合计 | 73,803,509.74 | 100.00 | 11,028,030.65 | 62,775,479.09 | |
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 106,617,876.14 | 99.99 | 10,701,560.84 | 10.04 | 95,916,315.30 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,594.70 | 微小 | 1,594.70 | 100.00 | |
| 合计 | 106,619,470.84 | 100.00 | 10,703,155.54 | 95,916,315.30 | |
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | 坏账准备 期末余额 | 计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 9,062,142.99 | 453,107.15 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 51,928.00 | 5,192.80 | 10.00 |
| 2-3年（含3年） | 1,151,026.80 | 345,308.04 | 30.00 |
| 3-4年（含4年） | 705,913.61 | 352,956.81 | 50.00 |
| 4-5年（含5年） | 260,085.84 | 208,068.67 | 80.00 |
| 5年以上 | 9,661,802.48 | 9,661,802.48 | 100.00 |
| 合计 | 20,892,899.72 | 11,026,435.95 |
（3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 关联方组合 | 11,717.40 | 预计全部能收回 | ||
| 备用金、押金、保证金组合 | 52,897,297.92 | 预计全部能收回 | ||
| 合计 | 52,909,015.32 |
（4）本期计提的坏账准备情况
| 项目 | 本期发生额 |
| 本期计提的其他应收款坏账准备 | 324,875.11 |
（5）本期实际核销的其他应收款情况无。
（6）按性质分类其他应收款的账面余额
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来款 | 11,717.40 | 922,211.40 |
| 往来款项 | 7,834,607.94 | 7,276,375.58 |
| 押金、保证金、备用金 | 52,897,297.92 | 83,653,181.38 |
| 河道改造费 | 3,702,516.00 | 3,702,516.00 |
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 维修基金 | 6,786,501.24 | 6,780,726.84 |
| 代扣代缴款项 | 1,267,530.06 | 1,343,104.40 |
| 其他 | 1,303,339.18 | 2,941,355.24 |
| 合计 | 73,803,509.74 | 106,619,470.84 |
（7）期末其他应收款金额前五名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 保证金 | 19,494,830.10 | 1-2 年 | 26.41 | |
| 第二名 | 保证金 | 15,840,000.00 | 4-5年 | 21.46 | |
| 第三名 | 河道改造费 | 3,702,516.00 | 5年以上 | 5.02 | 3,702,516.00 |
| 第四名 | 往来款项 | 3,000,000.00 | 5年以上 | 4.06 | 3,000,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 1,926,180.00 | 2-3 年 | 2.61 | |
| 合计 | 43,963,526.10 | 59.56 | 6,702,516.00 |
（8）终止确认的其他应收款情况无。
（9）转移其他应收款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额无。
（10）应收政府补助情况无。
（11）本期其他应收款余额较上期减少，主要系本期收回项目缴纳的住房保修金所致
6.存货
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面 余额 | 跌价 准备 | 账面 价值 | |
| 原材料 | 3,961,876.74 | 3,961,876.74 | |
| 库存商品 | 502,726.84 | 502,726.84 | |
| 在产品 | 10,878,276.20 | 10,878,276.20 | |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面 余额 | 跌价 准备 | 账面 价值 | |
| 制作成本 | 6,892,126.73 | 6,892,126.73 | |
| 已完工开发产品 | 2,661,640,508.59 | 2,661,640,508.59 | |
| 在建开发产品 | 6,735,813,286.91 | 6,735,813,286.91 | |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 25,637,950.55 | 25,637,950.55 | |
| 合计 | 9,445,326,752.56 | 9,445,326,752.56 | |
（续上表）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面 余额 | 跌价 准备 | 账面 价值 | |
| 原材料 | 6,137,201.45 | 6,137,201.45 | |
| 库存商品 | 737,086.95 | 737,086.95 | |
| 在产品 | 800,074.65 | 800,074.65 | |
| 制作成本 | 3,887,409.76 | 3,887,409.76 | |
| 已完工开发产品 | 1,658,500,142.06 | 1,658,500,142.06 | |
| 在建开发产品 | 7,838,628,187.90 | 7,838,628,187.90 | |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 33,619,227.43 | 33,619,227.43 | |
| 合计 | 9,542,309,330.20 | 9,542,309,330.20 | |
注1：本公司存货期末余额中含有借款费用资本化的金额为人民币292,556,938.49元 (2017年末：人民币301,950,750.96元)。本公司本期用于确定借款利息费用的资本化率为5.45% (上期：4.94%)。
注2：本公司上述存货中，预期在资产负债表日一年后收回的金额为人民币6,379,922,440.55元 (2017年末：人民币4,003,005,445.17元) 。
注3：于2018年6月30日，上述存货中用于长期借款及一年内到期的非流动负债抵押的存货账面价值为人民币
6,799,048,813.51元 (2017年末：人民币5,476,299,575.96元)。情况说明详见附注六、48.所有权或使用权受到限制的资产。
（2）本公司管理层认为报告期末不存在存货成本高于可变现净值的情形，不需计提存货跌价准备。计算存货可变现净值时所采用的估计售价区分已预售及未售，已预售部分按照实际签约金额确认估计售价，未售部分结合近期平均签约价格和类似产品的市场销售价格确定估计售价。
（3）存货明细表
i已完工开发产品
| 项目名称 | 最近一期竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 |
| 三湘世纪花城、三湘商业广场车位、储藏室、华亭新苑车位 | 2011年11月 | 15,448,899.41 | ||
| 三湘四季花城（上海松江）、三湘财富广场（上海松江） | 2012年9月 | 30,283,855.39 | 1,655,472.58 | |
| 三湘七星府邸（上海杨浦） | 2013年12月 | 85,811,848.38 | 28,231,510.63 | |
| 三湘未来海岸（上海杨浦） | 2013年12月 | 28,834,535.33 | 3,438,666.31 | |
| 上海三湘海尚城（上海宝山） | 2013年 | 180,765,843.79 | 19,371,464.73 | |
| 三湘四季花城牡丹苑（上海松江） | 2016年10月 | 54,798,392.23 | 868,607.95 | |
| 虹桥三湘广场（上海闵行） | 2016年6月 | 495,085,582.55 | ||
| 三湘海尚名邸（上海嘉定） | 2016年3月 | 182,055,199.97 | 2,720,792.59 | |
| 三湘海尚云邸（上海崇明） | 2017年9月 | 585,415,985.01 | 98,416,065.82 | |
| 三湘海尚福邸（上海浦东） | 2018年5月 | 1,496,643,762.33 | 338,800,815.19 | |
| 合计 | 1,658,500,142.06 | 1,496,643,762.33 | 493,503,395.80 |
（续上表）
| 项目名称 | 期末余额 | 跌价准备 | 本期利息 资本化金额 | 利息资本化 累计金额 |
| 三湘世纪花城、三湘商业广场车位、储藏室、华亭新苑车位 | 15,448,899.41 | |||
| 三湘四季花城（上海松江）、三湘财富广场（上海松江） | 28,628,382.81 | 3,211,714.58 | ||
| 三湘七星府邸（上海杨浦） | 57,580,337.75 | 4,280,630.54 | ||
| 三湘未来海岸（上海杨浦） | 25,395,869.02 | 2,599,172.47 | ||
| 上海三湘海尚城（上海宝山） | 161,394,379.06 | 10,333,795.23 | ||
| 三湘四季花城牡丹苑（上海松江） | 53,929,784.28 | 1,167,199.06 | ||
| 虹桥三湘广场（上海闵行） | 495,085,582.55 | 32,478,138.33 | ||
| 三湘海尚名邸（上海嘉定） | 179,334,407.38 | 11,189,866.56 | ||
| 三湘海尚云邸（上海崇明） | 486,999,919.19 | 7,118,499.07 | ||
| 三湘海尚福邸（上海浦东） | 1,157,842,947.14 | 42,269,145.59 | ||
| 合计 | 2,661,640,508.59 | 114,648,161.43 |
ii 在建开发产品
| 项目名称 | 最近一期开工时间 | 预计下期竣工时间 | 预计总投资（万元） | 期初余额 |
| 三湘海尚云邸（上海崇明） | 2015年1月 | 2019年3月 | 199,831.00 | 477,033,051.58 |
| 三湘森林海尚城（河北燕郊） | 2015年12月 | 2019年12月 | 541,898.14 | 989,204,052.57 |
| 三湘海尚福邸（上海浦东） | 2015年5月 | 2018年5月 | 181,384.00 | 1,480,421,567.30 |
| 三湘印象名邸（上海浦东） | 2016年4月 | 2019年6月 | 238,646.10 | 2,142,690,683.64 |
| 海尚官邸（浙江杭州） | 2017年9月 | 2019年11月 | 340,392.00 | 2,749,278,832.81 |
| 合计 | 7,838,628,187.90 |
（续上表）
| 项目名称 | 期末余额 | 跌价准备 | 本期利息资本化 金额 | 利息资本化累计 金额 |
| 三湘海尚云邸（上海崇明） | 587,141,500.53 | 10,454,083.33 | 13,873,217.32 | |
| 三湘森林海尚城（河北燕郊） | 1,001,588,077.07 | |||
| 三湘海尚福邸（上海浦东） | ||||
| 三湘印象名邸（上海浦东） | 2,236,294,801.43 | 42,071,944.49 | 152,446,813.23 | |
| 海尚官邸（浙江杭州） | 2,910,788,907.88 | 11,588,746.51 | 11,588,746.51 | |
| 合计 | 6,735,813,286.91 | 64,114,774.33 | 177,908,777.06 |
iii 期末开发成本的主要项目信息
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 三湘海尚云邸（上海崇明） | 477,033,051.58 | 110,108,448.95 | 587,141,500.53 | |
| 三湘森林海尚城（河北燕郊） | 989,204,052.57 | 12,384,024.50 | 1,001,588,077.07 | |
| 三湘海尚福邸（上海浦东） | 1,480,421,567.30 | 1,480,421,567.30 |
| 三湘印象名邸（上海浦东） | 2,142,690,683.64 | 93,604,117.79 | 2,236,294,801.43 | |
| 海尚官邸（浙江杭州） | 2,749,278,832.81 | 161,510,075.07 | 2,910,788,907.88 | |
| 合计 | 7,838,628,187.90 | 377,606,666.31 | 1,480,421,567.30 | 6,735,813,286.91 |
7.其他流动资产
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 181,000,000.00 | 1,018,287.00 |
| 待抵扣增值税等 | 12,131,882.58 | 2,458,150.49 |
| 合计 | 193,131,882.58 | 3,476,437.49 |
（2）本期其他流动资产较上期增加，主要系本期末待抵扣增值税增加所致
8.可供出售金融资产
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | |||
| 其中：按成本计量 | 41,000,000.00 | 1,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 1.华人文化二期（上海）股权投资中心（有限合伙） | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 2.敦煌市又见敦煌文化旅游发展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 41,000,000.00 | 1,000,000.00 | 40,000,000.00 |
（续上表）
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | |||
| 其中：按成本计量 | 26,000,000.00 | 1,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 1.华人文化二期（上海）股权投资中心（有限合伙） | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 2.敦煌市又见敦煌文化旅游发展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 合计 | 26,000,000.00 | 1,000,000.00 | 25,000,000.00 |
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
| 项目 | 账面余额 | |||
| 期初 余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 余额 | |
| 1.华人文化二期（上海）股权投资中心（有限合伙） | 25,000,000.00 | 15,000,000.00 | 40,000,000.00 | |
| 2.敦煌市又见敦煌文化旅游发展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 合计 | 26,000,000.00 | 15,000,000.00 | 41,000,000.00 | |
（续上表）
| 项目 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | |||
| 期初 余额 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 余额 | |||
| 1.华人文化二期（上海）股权投资中心（有限合伙） | 2.17 | |||||
| 2.敦煌市又见敦煌文化旅游发展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 10.00 | |||
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
（3）可供出售金融资产减值的变动情况
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 合计 |
| 期初已计提减值金额 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 本期计提 | ||
| 其中：从其他综合收益转入 | ||
| 本期减少 | ||
| 其中：期后公允价值回升转回 | ||
| 期末已计提减值金额 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
（4）期末可供出售金融资产较期初增加，主要系本期增加投资华人文化二期1,500万元所致。
9.长期股权投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 上海湘大房地产开发有限公司 | 5,405,177.94 | ||
| 上海湘腾房地产发展有限公司 | 30,002,096.72 | ||
| 上海湘芒果文化投资有限公司 | 324,685,684.37 | ||
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 广西文华艺术有限责任公司 | |||
| 印象大红袍股份有限公司 | 27,689,375.58 | ||
| 舟山市普陀印象旅游文化发展有限公司 | 8,559,505.00 | ||
| 平遥县又见文化发展有限公司 | 630,388.95 | ||
| 韶山市最忆韶山冲文化旅游发展有限公司 | |||
| 温县太极文化旅游发展有限公司 | |||
| 杭州印象西湖文化发展有限公司 | 1,096,959.47 | ||
| 山西又见五台山文化旅游发展有限公司 | |||
| 武汉朝宗文化旅游有限公司 | |||
| 平遥县印象文化旅游发展有限公司 | 5,846,678.84 | ||
| 合计 | 403,915,866.87 | ||
（续上表）
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 现金红利 | |
| 上海湘大房地产开发有限公司 | 79,676.56 | |||
| 上海湘腾房地产发展有限公司 | 1,721,357.60 | 16,248,008.97 | ||
| 上海湘芒果文化投资有限公司 | -252,004.94 | |||
| 广西文华艺术有限责任公司 | ||||
| 印象大红袍股份有限公司 | 1,548,439.21 | 4,323,825.13 | ||
| 舟山市普陀印象旅游文化发展有限公司 | -1,644,938.96 | |||
| 平遥县又见文化发展有限公司 | 33,446.06 | |||
| 韶山市最忆韶山冲文化旅游发展有限公司 | ||||
| 温县太极文化旅游发展有限公司 | ||||
| 杭州印象西湖文化发展有限公司 | 394,425.86 | |||
| 山西又见五台山文化旅游发展有限公司 | ||||
| 武汉朝宗文化旅游有限公司 | ||||
| 平遥县印象文化旅游发展有限公司 | 1,341,524.62 | |||
| 合计 | 3,221,926.01 | 20,571,834.10 | ||
（续上表）
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减 值准备 | |
| 本期计提 减值准备 | 其他 | |||
| 上海湘大房地产开发有限公司 | 5,484,854.50 | |||
| 上海湘腾房地产发展有限公司 | 15,475,445.35 | |||
| 上海湘芒果文化投资有限公司 | 324,433,679.43 | |||
| 广西文华艺术有限责任公司 | 47,124,839.42 | |||
| 印象大红袍股份有限公司 | 24,913,989.66 | |||
| 舟山市普陀印象旅游文化发展有限公司 | 6,914,566.04 | |||
| 平遥县又见文化发展有限公司 | 663,835.01 | |||
| 韶山市最忆韶山冲文化旅游发展有限公司 | ||||
| 温县太极文化旅游发展有限公司 | ||||
| 杭州印象西湖文化发展有限公司 | 1,491,385.33 | |||
| 山西又见五台山文化旅游发展有限公司 | ||||
| 武汉朝宗文化旅游有限公司 | ||||
| 平遥县印象文化旅游发展有限公司 | 7,188,203.46 | |||
| 合计 | 386,565,958.78 | 47,124,839.42 | ||
10.投资性房地产
（1）成本法计量的投资性房地产
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 554,370,831.70 | 554,370,831.70 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货、固定资产、在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 554,370,831.70 | 554,370,831.70 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 90,205,031.28 | 90,205,031.28 |
| 2.本期增加金额 | 10,084,452.82 | 10,084,452.82 |
| （1）计提或摊销 | 10,084,452.82 | 10,084,452.82 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 100,289,484.10 | 100,289,484.10 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 454,081,347.60 | 454,081,347.60 |
| 2.期初账面价值 | 464,165,800.42 | 464,165,800.42 |
注1：本期折旧额10,084,452.82元。本期无需计提投资性房地产减值准备。注2：期末投资性房地产中有账面价值239,231,705.26元的房屋建筑物受限，情况说明详见附注六、48. 所有权或使用
权受到限制的资产。
（2）本期未办妥产权证书的投资性房地产无。
11.固定资产
（1）分类列示
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 31,633,440.39 | 10,123,439.56 | 37,532,567.31 | 10,252,339.94 | 89,541,787.20 |
| 2.本期增加金额 | 1,348,180.39 | 566,629.80 | 1,914,810.19 | ||
| （1）购置 | 1,348,180.39 | 566,629.80 | 1,914,810.19 | ||
| 3.本期减少金额 | 44,009.40 | 2,560,534.40 | 80,812.50 | 2,685,356.30 | |
| （1）处置或报废 | 44,009.40 | 2,560,534.40 | 80,812.50 | 2,685,356.30 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| （2）企业合并范围减少 | |||||
| （3）其他 | |||||
| 4.期末余额 | 32,981,620.78 | 10,079,430.16 | 34,972,032.91 | 10,738,157.24 | 88,771,241.09 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 3,042,562.77 | 5,734,530.08 | 26,695,722.61 | 7,404,984.97 | 42,877,800.43 |
| 2.本期增加金额 | 670,548.40 | 643,332.26 | 1,517,704.18 | 449,510.67 | 3,281,095.51 |
| （1）计提 | 670,548.40 | 643,332.26 | 1,517,704.18 | 449,510.67 | 3,281,095.51 |
| 3.本期减少金额 | 9,058.40 | 2,434,605.27 | 70,247.96 | 2,513,911.63 | |
| （1）处置或报废 | 9,058.40 | 2,434,605.27 | 70,247.96 | 2,513,911.63 | |
| （2）企业合并减少 | |||||
| （3）其他转出 | |||||
| 4.期末余额 | 3,713,111.17 | 6,368,803.94 | 25,778,821.52 | 7,784,247.68 | 43,644,984.31 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 29,268,509.61 | 3,710,626.22 | 9,193,211.39 | 2,953,909.56 | 45,126,256.78 |
| 2.期初账面价值 | 28,590,877.62 | 4,388,909.48 | 10,836,844.70 | 2,847,354.97 | 46,663,986.77 |
（2）暂时闲置固定资产情况无。
（3）融资租赁租入的固定资产情况无。
（4）经营租赁租出的固定资产情况无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况无。
（6）期末固定资产中有账面价值12,874,883.03元的房屋建筑物受限，情况说明详见附注六、48. 所有权或使用权受到限制的资产。
12.无形资产
（1）分类列示
| 项目 | 软件 | 门票收益权（注） | 设计概念 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 653,566.62 | 614,618,018.11 | 1,271,666.31 | 142,560.89 | 616,685,811.93 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 |
| 项目 | 软件 | 门票收益权（注） | 设计概念 | 商标权 | 合计 |
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 653,566.62 | 614,618,018.11 | 1,271,666.31 | 142,560.89 | 616,685,811.93 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 437,919.30 | 105,181,959.33 | 1,271,666.31 | 28,404.05 | 106,919,948.99 |
| 2.本期增加金额 | 23,378.68 | 30,254,039.58 | 8,969.70 | 30,286,387.96 | |
| （1）计提 | 23,378.68 | 30,254,039.58 | 8,969.70 | 30,286,387.96 | |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 461,297.98 | 135,435,998.91 | 1,271,666.31 | 37,373.75 | 137,206,336.95 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 192,268.64 | 479,182,019.20 | 105,187.14 | 479,479,474.98 | |
| 2.期初账面价值 | 215,647.32 | 509,436,058.78 | 114,156.84 | 509,765,862.94 |
注：门票收益权为观印象艺术发展有限公司基于合同权力所拥有的票房分成收入收益权，包括《印象·刘三姐》、《印象?丽江》、《印象西湖》、《印象大红袍》、《印象普陀》、《印象武隆》、《又见平遥》等票房分成收入，该项无形资产入账价值于首次合并日由沃克森（北京）国际资产评估有限公司根据未来现金流量折现法评估确认。
13.商誉
（1）商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 因合并范围 减少 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末余额 |
| 观印象艺术发展有限公司 | 1,250,851,256.34 | 1,250,851,256.34 | |||
| 合计 | 1,250,851,256.34 | 1,250,851,256.34 |
（2）商誉减值准备
无（3）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法本公司采用权益资本成本、加权资本成本、同行业Beta（剔除财务杠杆）系数、市场风险报酬率等参数，以预计商誉资
产组未来现金净流量的现值与该资产组的账面价值之差额，确认为商誉资产组减值损失。
14.长期待摊费用
（1）分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 期末余额 |
| 办公室装修 | 494,793.40 | 70,152.32 | 424,641.08 | ||
| 租赁费 | 356,756.87 | 356,756.87 | |||
| 厂房装修 | 2,303,497.47 | 328,868.44 | 147,080.17 | 2,485,285.74 | |
| 员工餐厅改造 | 1,009,486.53 | 1,736,922.34 | 111,671.58 | 2,634,737.29 | |
| 4,164,534.27 | 2,065,790.78 | 685,660.94 | 5,544,664.11 |
（2）期末长期待摊费用较期初增加，主要系本期员工餐厅改造结算所致。
15.递延所得税资产及递延所得税负债
（1）未抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 预收款项预缴所得税 | 136,600,983.01 | 34,150,245.76 | 16,897,271.32 | 4,224,317.83 |
| 内部交易未实现利润所得税 | 306,145,087.14 | 76,536,271.79 | 304,635,593.23 | 76,158,898.31 |
| 计提土地增值税清算准备产生的可抵扣暂时性差异 | 177,533,996.88 | 44,383,499.22 | 147,607,961.03 | 36,901,990.26 |
| 资产减值准备 | 8,472,823.62 | 2,099,349.11 | 8,094,102.93 | 2,005,488.10 |
| 合计 | 628,752,890.65 | 157,169,365.88 | 477,234,928.51 | 119,290,694.50 |
（2）未抵销的递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 预缴土地增值税产生的应纳税暂时性差异 | 140,332,947.28 | 35,083,236.82 | 149,016,128.38 | 37,254,032.10 |
| 非同一控制下企业合并导致账面价值与计税基础的差异 | 478,489,285.49 | 119,622,321.37 | 508,616,518.91 | 127,154,129.73 |
| 合计 | 618,822,232.77 | 154,705,558.19 | 657,632,647.29 | 164,408,161.83 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债无。
（4）未确认递延所得税资产情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 61,073,064.65 | 60,676,097.30 |
| 可抵扣亏损 | 582,220,597.07 | 479,062,255.46 |
| 合计 | 643,293,661.72 | 539,738,352.76 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2018 | 71,150,662.17 | 71,150,662.17 | |
| 2019 | 23,673,899.67 | 21,648,884.50 | |
| 2020 | 63,646,566.67 | 65,672,532.73 | |
| 2021 | 113,617,882.77 | 113,634,090.94 | |
| 2022 | 176,543,716.94 | 206,956,085.12 | |
| 2023 | 133,587,868.85 | ||
| 合计 | 582,220,597.07 | 479,062,255.46 |
（6）期末递延所得税资产较期初增加，主要系预收款项预缴所得税所确认的递延所得税资产增加所致。
16.应付票据
（1）分类列示
| 票据种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 13,146,867.47 | 7,258,695.00 |
| 票据种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 13,146,867.47 | 7,258,695.00 |
注：期末无到期但未付的应付票据。
（2）期末应付票据较期初增加，主要系本期采购商品应付票据增加所致。
17.应付账款
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购款 | 301,138,505.77 | 339,968,901.11 |
| 项目制作费 | 10,568,754.70 | 28,689,886.75 |
| 合计 | 311,707,260.47 | 368,658,787.86 |
（2）期末账龄超过1年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海春川建筑劳务有限公司 | 4,350,455.99 | 项目未结算 |
| 黄山正兴幕墙装饰有限公司 | 4,442,865.85 | 项目未结算 |
| 合计 | 8,793,321.84 |
18.预收款项
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品房款等 | 916,133,548.66 | 141,011,089.65 |
| 合计 | 916,133,548.66 | 141,011,089.65 |
（2）期末账龄超过1年的重要预收款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预收商品房款 | 12,732,355.36 | 商品房未交付 |
| 合计 | 12,732,355.36 |
（3）本期末预售房款收款情况
| 项目名称 | 金额 |
| 三湘海尚福邸（上海浦东） | 602,755,043.71 |
| 三湘海尚云邸（上海崇明） | 188,360,585.06 |
| 三湘七星府邸（上海杨浦） | 48,809,526.98 |
| 上海三湘海尚城（上海宝山） | 17,151,677.75 |
| 三湘四季花城牡丹苑（上海松江） | 10,004,000.00 |
| 三湘海尚名邸（上海嘉定） | 710,000.00 |
| 合计 | 867,790,833.50 |
（4）期末预收款项较期初增加，主要系本期三湘海尚福邸（上海浦东）项目预售房款增加所致。
19.应付职工薪酬
（1）分类列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 518,189.15 | 69,102,732.13 | 69,468,713.57 | 152,207.71 |
| 离职后福利中-设定提存计划负债 | 27,055.19 | 8,209,299.89 | 8,225,825.11 | 10,529.97 |
| 辞退福利 | 371,988.47 | 371,988.47 | ||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 545,244.34 | 77,684,020.49 | 78,066,527.15 | 162,737.68 |
（2）短期薪酬
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期支付 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 440,191.01 | 59,220,486.30 | 59,564,004.55 | 96,672.76 |
| 二、职工福利费 | 2,891,152.83 | 2,891,152.83 | - | |
| 三、社会保险费 | 20,255.74 | 4,069,052.86 | 4,078,792.05 | 10,516.55 |
| 其中：1．医疗保险费 | 17,029.63 | 3,531,762.06 | 3,540,569.78 | 8,221.91 |
| 2．工伤保险费 | 596.79 | 213,339.82 | 213,520.72 | 415.89 |
| 3．生育保险费 | 2,629.32 | 323,950.98 | 324,701.55 | 1,878.75 |
| 四、住房公积金 | 57,742.40 | 2,664,443.25 | 2,677,167.25 | 45,018.40 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 257,596.89 | 257,596.89 | ||
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | ||||
| 合计 | 518,189.15 | 69,102,732.13 | 69,468,713.57 | 152,207.71 |
（3）离职后福利中的设定提存计划负债
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 24,576.64 | 7,943,239.88 | 7,959,273.79 | 8,542.73 |
| 2.失业保险费 | 2,478.55 | 266,060.01 | 266,551.32 | 1,987.24 |
| 合计 | 27,055.19 | 8,209,299.89 | 8,225,825.11 | 10,529.97 |
（4）辞退福利
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 经济补偿金 | 371,988.47 | |
| 合计 | 371,988.47 |
（5）期末应付职工薪酬较期初减少，主要系期末应付工资较期初减少所致。
20.应交税费
（1）分类列示
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1．企业所得税 | 103,494,075.33 | 148,896,033.27 |
| 2．增值税 | 22,602,320.29 | 47,492,928.99 |
| 3．营业税 | -258,154.39 | -335,881.83 |
| 4．土地增值税 | -139,003,754.83 | -141,282,796.45 |
| 5．房产税 | 472,561.06 | 706,328.48 |
| 6．城市维护建设税 | -154,079.37 | 2,043,480.03 |
| 7．教育费附加 | 223,751.23 | 1,965,778.57 |
| 8．河道管理费 | -2,030.23 | |
| 9．代扣代缴个人所得税 | 13,695,605.36 | 1,201,838.18 |
| 10．其他 | 3,359.68 | 31,525.53 |
| 合计 | 1,073,654.13 | 60,719,234.77 |
（2）期末应交税费较期初减少主要系本期缴纳企业所得税及增值税所致。
21.应付利息
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 8,122,097.15 | 7,350,357.77 |
| 企业债券利息 | 11,795,610.96 | 48,630,136.99 |
| 合计 | 19,917,708.11 | 55,980,494.76 |
（2）截至2018年6月30日，本公司不存在重要的已逾期未支付利息。
（3）期末应付利息较期初减少主要系本期支付2017年度计提的“16三湘债”的利息所致
22.应付股利
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 超过1年未支付原因 |
| 普通股股利（注） | 456,350,518.80 | 180,000,000.00 | 其中1.8亿元股东尚未提取 |
| 限制性股票股利 | 4,217,185.18 | ||
| 合计 | 456,350,518.80 | 184,217,185.18 |
注：普通股股利期末余额中1.8亿元为应付观印象艺术发展有限公司原股东Impression Creative Inc.股利。
（2）期末应付股利较期初增加主要系本期计提2017年年度利润分配276,350,518.80元所致。
23.其他应付款
（1）按性质列示
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来款 | 21,192,000.00 | 48,653,236.26 |
| 预提土地增值税 | 169,592,510.39 | 142,216,002.25 |
| 往来款 | 26,731,545.33 | 29,545,542.23 |
| 押金、保证金 | 37,439,316.67 | 31,314,587.36 |
| 股权激励 | 49,189,660.73 | |
| 出资款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他 | 5,503,403.31 | 6,914,879.76 |
| 合计 | 265,458,775.70 | 312,833,908.59 |
（2）期末账龄超过1年的重要其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预计土地增值税 | 142,216,002.25 | 项目未结算 |
| 上海湘腾房地产有限公司 | 13,992,000.00 | 项目未结算 |
| 合计 | 156,208,002.25 |
24.一年内到期的非流动负债
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 419,000,000.00 | 584,000,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | 594,345,577.55 | 406,152,000.00 |
| 合计 | 1,013,345,577.55 | 990,152,000.00 |
25.长期借款
| 借款条件类别 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
| 借款条件类别 | 期末余额 | 期初余额 | 利率区间 |
| 抵押借款 | 3,069,500,000.00 | 2,744,000,000.00 | 4.75%-5.90% |
| 质押借款 | 1,100,000,000.00 | 1,100,000,000.00 | 5.80% |
| 合计 | 4,169,500,000.00 | 3,844,000,000.00 |
26.应付债券
（1）分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 16 三湘债 | 587,311,897.93 | |
| 合计 | 587,311,897.93 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 |
| 16 三湘债 | 1,000,000,000.00 | 2016年3月23日 | 3年 | 984,780,000.00 | 587,311,897.93 |
| 合计 | 1,000,000,000.00 | 984,780,000.00 | 587,311,897.93 |
（续上表）
| 债券名称 | 本期发 行金额 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还金额 | 其他（注） | 期末余额 |
| 16 三湘债 | 25,665,473.97 | 7,033,679.62 | 406,152,000.00 | 594,345,577.55 | ||
| 合计 | 25,665,473.97 | 7,033,679.62 | 406,152,000.00 | 594,345,577.55 |
（3）应付债券利息的增减变动
| 债券名称 | 期初余额 | 本期应计利息 | 本期已付利息 | 其他（注） | 期末余额 |
| 16 三湘债 | 57,099,993.82 | 32,699,153.59 | 62,500,000.00 | 27,299,147.41 | |
| 合计 | 57,099,993.82 | 32.699,153.59 | 62,500,000.00 | 27,299,147.41 |
注：其他系本公司2019年3月到期债券重分类至一年内到期的非流动负债。
27.递延收益
（1）分类列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 绿色建筑专项补贴资金 | 426,827.02 | 426,827.02 | 政府补助 | ||
| 合计 | 426,827.02 | 426,827.02 |
（2）政府补助情况
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入 营业外收入金额 | 其他 变动（注） | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 绿色建筑专项补贴资金 | 426,827.02 | 426,827.02 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 426,827.02 | 426,827.02 |
28.股本
（1）股本金额
| 项目 | 期末金额 | 期初金额 |
| 股本 | 878,787,180.00 | 878,787,180.00 |
注：参见附注三、（七）“本公司按反向购买合并编制合并报表的说明”中关于股本的说明。（2）股本结构及数量
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | 463,205,195.00 | 8,253,179.00 | 8,253,179.00 | 471,458,374.00 | |||
| 1.国家持股 | |||||||
| 2.国有法人持股 | |||||||
| 3.其他内资持股 | 373,101,349.00 | 8,253,179.00 | 8,253,179.00 | 381,354,528.00 | |||
| 其中：境内法人持股 | 105,280,769.00 | 105,280,769.00 | |||||
| 境内自然人持股 | 235,751,350.00 | 8,253,179.00 | 8,253,179.00 | 244,004,529.00 | |||
| 理财、基金产品等 | 32,069,230.00 | 32,069,230.00 | |||||
| 4.境外持股 | 90,103,846.00 | 90,103,846.00 | |||||
| 其中：境外法人持股 | 90,103,846.00 | 90,103,846.00 | |||||
| 境外自然人持股 | |||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 918,547,399.00 | -8,253,179.00 | -8,253,179.00 | 910,294,220.00 | |||
| 1.人民币普通股 | 918,547,399.00 | -8,253,179.00 | -8,253,179.00 | 910,294,220.00 | |||
| 2.境内上市外资股 | |||||||
| 3.境外上市外资股 | |||||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 4.其他 | |||||||
| 股份合计 | 1,381,752,594.00 | 1,381,752,594.00 | |||||
29.资本公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价（注） | 3,227,393,359.92 | 3,227,393,359.92 | ||
| 其他资本公积 | 13,416,083.50 | 13,416,083.50 | ||
| 其中：股份支付 | 13,088,737.96 | 13,088,737.96 | ||
| 被投资单位其他权益变动 | 327,345.54 | 327,345.54 | ||
| 合计 | 3,240,809,443.42 | 3,240,809,443.42 |
30.库存股
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 附有回购义务的限制性股票 | 49,189,660.73 | 387,815.35 | 49,577,476.08 | |
| 合计 | 49,189,660.73 | 387,815.35 | 49,577,476.08 |
31.其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | ||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | ||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | 138,440.17 | -477,566.94 | ||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 138,440.17 | -477,566.94 | ||
| 合计 | 138,440.17 | -477,566.94 | ||
（续上表）
| 项目 | 本期发生金额 | 期末余额 | |
| 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||
| 项目 | 本期发生金额 | 期末余额 | |
| 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||
| 以后将重分类进损益的其他综合收益 | -477,566.94 | -339,126.77 | |
| 其中：外币财务报表折算差额 | -477,566.94 | -339,126.77 | |
| 合计 | -477,566.94 | -339,126.77 | |
32.盈余公积
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 199,455,337.51 | 199,455,337.51 | ||
| 合计 | 199,455,337.51 | 199,455,337.51 |
33.未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上期期末未分配利润 | 2,118,011,143.87 | 2,139,569,480.44 |
| 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 2,118,011,143.87 | 2,139,569,480.44 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 37,031,646.64 | 265,140,596.90 |
| 其他 | 4,166,311.76 | 243,983.04 |
| 减：提取法定盈余公积 | 10,592,397.71 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 应付普通股股利（注） | 276,350,518.80 | 276,350,518.80 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,882,858,583.47 | 2,118,011,143.87 |
注：根据2018年6月28日股东大会决议，本公司以2017年12月31日的总股本1,381,752,594股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共派发现金总额276,350,518.80元
34.营业收入、营业成本
（1）分类列示
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 主营业务收入 | 894,236,281.24 | 877,303,434.97 |
| 其他业务收入 | 156,852.26 | 985,421.80 |
| 合计 | 894,393,133.50 | 878,288,856.77 |
| 主营业务成本 | 587,559,536.17 | 508,289,014.16 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他业务成本 | 104,098.08 | 17,500.00 |
| 合计 | 587,663,634.25 | 508,306,514.16 |
（2）主营业务（分行业）
| 行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 文化演艺 | 22,062,186.89 | 31,965,045.74 | 78,901,191.44 | 41,158,782.79 |
| 房地产销售 | 798,784,124.27 | 496,197,199.34 | 706,958,925.38 | 396,561,050.57 |
| 房屋租赁 | 15,828,525.16 | 8,486,413.98 | 21,475,022.73 | 7,941,287.40 |
| 建筑施工 | 38,685,145.64 | 34,403,096.19 | 53,785,149.15 | 49,016,266.70 |
| 其他 | 18,876,299.28 | 16,507,780.92 | 16,183,146.27 | 13,611,626.70 |
| 合计 | 894,236,281.24 | 587,559,536.17 | 877,303,434.97 | 508,289,014.16 |
（3）本期房地产项目营业收入情况
| 项目名称 | 收入金额 |
| 三湘海尚福邸（上海浦东） | 535,547,181.95 |
| 三湘海尚云邸（上海崇明） | 138,025,484.49 |
| 三湘七星府邸（上海杨浦）、三湘未来海岸（上海杨浦） | 80,052,637.47 |
| 上海三湘海尚城（上海宝山） | 32,824,517.25 |
| 三湘四季花城牡丹苑（上海松江）、三湘四季花城（上海松江） | 7,105,884.85 |
| 三湘海尚名邸（上海嘉定） | 5,228,418.26 |
| 合计 | 798,784,124.27 |
35.税金及附加
（1）分类列示
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 营业税 | 77,727.44 | 23,379,002.39 | 四、税项 |
| 城市维护建设税 | 3,137,916.28 | 3,254,774.62 | 四、税项 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 教育费附加 | 3,656,578.00 | 2,883,765.51 | 四、税项 |
| 河道管理费 | 85,830.91 | 349,531.45 | 四、税项 |
| 土地增值税 | 43,318,565.66 | 45,331,134.00 | 四、税项 |
| 房产税 | 2,212,999.82 | 3,605,118.08 | 四、税项 |
| 土地使用税 | 680,480.17 | 499,639.86 | 四、税项 |
| 车船使用税 | 8,595.00 | 10,567.50 | 四、税项 |
| 印花税 | 1,702,959.89 | 1,314,581.30 | |
| 其他 | 54,510.71 | ||
| 合计 | 54,936,163.88 | 80,628,114.71 |
（2）本期税金及附加较上期减少，主要系本期营业税税金减少所致。
36.销售费用
（1）分类列示
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,644,368.33 | 2,557,485.31 |
| 宣传推广费 | 6,661,129.82 | 18,732,939.48 |
| 交易费 | 3,564,397.15 | 305,244.00 |
| 办公费 | 352,374.04 | 876,397.55 |
| 房租 | 436,116.50 | 577,234.00 |
| 物业管理费 | 1,622,507.05 | |
| 其他费用 | 577,140.73 | 3,302,730.17 |
| 合计 | 15,858,033.62 | 26,352,030.51 |
（2）本期销售费用较上期减少，主要系本期宣传推广费减少所致。
37.管理费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 52,302,557.47 | 54,243,822.16 |
| 股份支付 | 5,246,162.43 | |
| 折旧摊销费用 | 2,775,024.12 | 3,069,483.46 |
| 业务招待费 | 4,124,864.62 | 4,805,627.12 |
| 中介费 | 20,932,863.70 | 4,671,242.08 |
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 1,580,551.63 | 3,569,142.85 |
| 会务费 | 731,434.52 | 980,998.61 |
| 劳务费 | 806,803.58 | 461,221.26 |
| 修理费 | 129,089.39 | 123,795.74 |
| 汽车费 | 1,253,993.34 | 1,043,258.35 |
| 差旅费 | 1,323,010.26 | 1,661,823.55 |
| 房租 | 1,467,572.11 | 1,298,169.56 |
| 物业费 | 3,017,358.17 | 5,167,302.84 |
| 其他费用 | 543,123.24 | 2,313,626.85 |
| 合计 | 90,988,246.15 | 88,655,676.86 |
38.财务费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 金融机构手续费 | 187,545.71 | 144,949.55 |
| 利息支出 | 102,676,934.94 | 58,921,123.75 |
| 利息收入 | -6,192,639.99 | -1,225,983.77 |
| 汇兑损益 | -496,105.13 | 1,834,117.24 |
| 合计 | 96,175,735.53 | 59,674,206.77 |
注：本期财务费用较上期增加，主要系本期费用化利息支出增加所致。
39.资产减值损失
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | 775,688.04 | 1,079,941.32 |
| 合计 | 775,688.04 | 1,079,941.32 |
40.投资收益
（1）分类列示
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,221,926.01 | -6,098,553.34 |
| 理财产品收益 | 456,739.09 | 2,241,062.17 |
| 合计 | 3,678,665.10 | -3,857,491.17 |
（2）本期投资收益较上期增加，主要系本期权益法核算的平遥县印象文化旅游发展有限公司、印象大红袍股份有限公
司长期股权投资收益增加所致。
41.资产处置收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 278,568.15 | 220.00 |
| 其中：固定资产处置利得 | 278,568.15 | 220.00 |
| 非流动资产处置损失 | -38,695.21 | -25,898.84 |
| 其中：固定资产处置损失 | -38,695.21 | -25,898.84 |
| 合计 | 239,872.94 | -25,678.84 |
注：本期资产处置收益较上期增加主要系本期公司处置部分车辆等固定资产所致。
42.营业外收入
（1）分类列示
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．政府补助 | 13,886,048.53 | 24,538,615.77 | 13,886,048.53 |
| 2．其他 | 206,035.31 | 28,379.09 | 206,035.31 |
| 合计 | 14,092,083.84 | 24,566,994.86 | 14,092,083.84 |
（2）计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 财政扶持 | 11,095,933.00 | 24,321,000.00 | 与收益相关 |
| 三代手续费返还 | 2,649,686.53 | 188,423.27 | 与收益相关 |
| 其他 | 140,429.00 | 29,192.50 | 与收益相关 |
| 合计 | 13,886,048.53 | 24,538,615.77 |
（3）本期营业外收入较上期减少主要系本期收到的区财政补助较上期减少所致。
43.营业外支出
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 1．非流动资产毁损报废损失 | 416.50 | 416.50 | |
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 416.50 | 416.50 | |
| 2．公益性捐赠支出 | 10,000.00 | ||
| 3．违约金 | 239.75 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 4．其他 | 56,713.39 | 61,526.28 | 56,713.39 |
| 合计 | 57,129.89 | 71,766.03 | 57,129.89 |
44.所得税费用
（1）分类列示
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 所得税费用 | 49,836,626.41 | 61,621,779.76 |
| 其中：当期所得税 | 94,809,263.30 | 73,053,041.25 |
| 递延所得税 | -47,581,275.02 | -11,628,368.91 |
| 以前年度所得税 | 2,608,638.13 | 197,107.42 |
（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 65,949,124.02 | 134,204,431.26 |
| 按适用税率计算的所得税费用 | 16,487,281.01 | 33,551,107.82 |
| 某些子公司适用不同税率的影响 | -14,217.84 | 4,625.50 |
| 对以前期间当期所得税的调整 | 2,608,638.13 | 197,107.42 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | -805,481.50 | 1,524,638.34 |
| 无须纳税的收入 | -418,224.20 | |
| 不可抵扣的费用 | 7,006,057.22 | 1,922,250.85 |
| 税率变动对期初递延所得税余额的影响 | ||
| 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | -8,523,635.46 | -103,753.70 |
| 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 | 33,496,209.05 | 24,525,803.53 |
| 所得税费用合计 | 49,836,626.41 | 61,621,779.76 |
45.其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况
详见“六、合并财务报表主要项目注释 31.其他综合收益”。
46.现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 6,192,639.99 | 1,225,983.77 |
| 政府补助 | 13,886,048.53 | 24,538,615.77 |
| 资金往来 | 196,861,853.15 | 52,658,325.25 |
| 其他收入 | 193,986.80 | 28,379.09 |
| 合计 | 217,134,528.47 | 78,451,303.88 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费 | 187,545.71 | 144,949.55 |
| 期间费用 | 49,124,329.85 | 49,873,247.69 |
| 资金往来 | 139,031,697.17 | 37,191,729.80 |
| 公益性捐赠支出 | 10,000.00 | |
| 违约金及赔偿款 | 239.75 | |
| 其他支出 | 56,713.39 | 61,526.28 |
| 合计 | 188,400,286.12 | 87,281,693.07 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金无（4）支付的其他与投资活动有关的现金无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金无（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股份回购款 | 36,757,421.97 | |
| 16三湘债回购手续费 | 23,432.61 | |
| 合计 | 36,780,854.58 |
47.现金流量表补充资料
（1）净利润调节为经营活动现金流量
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 净利润 | 16,112,497.61 | 72,582,651.50 |
| 加：资产减值准备 | 775,688.04 | 1,079,941.32 |
| 固定资产折旧 | 13,251,827.08 | 10,613,420.39 |
| 无形资产摊销 | 30,286,387.96 | 30,628,267.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 685,660.94 | 4,165,428.66 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -239,872.94 | 25,678.84 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 416.50 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 102,180,829.81 | 58,921,123.75 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,678,665.10 | 3,857,491.17 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -37,878,671.38 | -3,891,055.43 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -9,702,603.64 | -7,789,105.78 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 96,982,577.64 | -1,405,536,517.35 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 48,078,839.61 | -57,646,419.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 705,890,492.79 | -152,387,021.34 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 962,745,404.92 | -1,445,376,116.19 |
| 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 三、现金及现金等价物净增加情况： | ||
| 现金的期末余额 | 753,897,378.11 | 397,234,182.29 |
| 减：现金的期初余额 | 436,367,868.09 | 998,723,002.13 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 317,529,510.02 | -601,488,819.84 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 569,247,100.00 | |
| 其中：上海中鹰置业有限公司 | 569,247,100.00 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 264,664,402.10 | |
| 其中：上海中鹰置业有限公司 | 264,664,402.10 | |
| 加：以前期间处置子公司并于本期收到的现金或现金等价物 | ||
| 处置子公司收到的现金净额 | 304,582,697.90 |
（3）现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 753,897,378.11 | 436,367,868.09 |
| 其中：1.库存现金 | 363,079.44 | 341,611.45 |
| 2.可随时用于支付的银行存款 | 753,534,298.67 | 436,026,256.64 |
| 3.可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 4.可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 5.存放同业款项 | ||
| 6.拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 753,897,378.11 | 436,367,868.09 |
48.所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 558,233.00 | 558,233.00 | 保证金 |
| 存货 | 6,799,048,813.51 | 5,476,299,575.96 | 银行借款提供抵押担保 |
| 投资性房地产 | 239,231,705.26 | 245,307,281.86 | 银行借款提供抵押担保 |
| 固定资产 | 12,874,883.03 | 13,849,555.63 | 银行借款提供抵押担保 |
| 合计 | 7,051,713,634.80 | 5,736,014,646.45 |
49.外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 2,049,248.38 | ||
| 其中：港币 | 720,058.29 | 0.8431 | 607,081.14 |
| 美元 | 217,961.98 | 6.6166 | 1,442,167.24 |
50.政府补助
（1）政府补助基本情况
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 13,886,048.53 | 营业外收入 | 13,886,048.53 |
| 合计 | 13,886,048.53 | 13,886,048.53 |
（2）政府补助退回情况无。
七、合并范围的变动无八、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
（1）本公司的构成
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海三湘（集团）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 反向购买 | |
| 上海湘海房地产发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘建筑装饰工程有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑工程 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘装饰设计有限公司 | 上海市 | 上海市 | 装饰工程 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘建筑材料加工有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建材加工及安装 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘物业服务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 物业服务 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海城光置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海湘宸置业发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海三湘祥腾湘麒投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘房地产经纪有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产经纪 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海湘源房地产发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘广告传播有限公司 | 上海市 | 上海市 | 广告设计 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海湘虹置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海聚湘投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 实业投资 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海浦湘投资有限公司 | 上海市 | 上海市 | 实业投资 | 73.33 | 73.33 | 设立 | |
| 江苏一德资产管理有限公司 | 南京市 | 南京市 | 实业投资 | 50.49 | 50.49 | 设立 | |
| 三河市湘德房地产开发有限公司 | 三河市 | 三河市 | 房地产 | 50.49 | 50.49 | 设立 | |
| 上海湘南置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘海岸资产管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 资产管理 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海湘鼎置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 三湘（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 投资、房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘海农资产管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 实业投资 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海湘骏置业发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海湘盛置业发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘海誊资产管理有限公司 | 上海市 | 上海市 | 实业投资 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 上海三湘绿色建筑科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 建筑科技 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 康晟发展有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00 | 100.00 | 购买 | |
| 观印象艺术发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化旅游演艺 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京印象山水文化艺术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化旅游演艺 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京观印象文化发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化旅游演艺 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津又见文化传播有限公司 | 天津 | 天津 | 文化旅游演艺 | 100.00 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 武夷山印象大红袍文化产业有限公司 | 武夷山市 | 武夷山市 | 文化旅游演艺 | 55.00 | 55.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 忻州五台山风景名胜区印象五台山文化产业有限公司 | 忻州市 | 忻州市 | 文化旅游演艺 | 51.00 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海三湘文化发展有限公司 | 上海市 | 上海市 | 文化经营 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
| 杭州三湘印象置业有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 房地产 | 100.00 | 100.00 | 设立 | |
（2）重要非全资子公司
| 子公司全称 | 少数股东的持股比例 | 少数股东的表决权比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海浦湘投资有限公司 （以下简称“浦湘投资”） | 26.67 | 26.67 | -342,225.04 | 86,221,097.30 | |
| 江苏一德资产管理有限公司 （以下简称“江苏一德”） | 49.51 | 49.51 | -20,603,584.19 | -144,830,259.00 |
（3）重要的非全资子公司的主要财务信息
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | |
| 浦湘投资 | 江苏一德 | |
| 流动资产 | 424,248.51 | 1,028,671,105.51 |
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | |
| 浦湘投资 | 江苏一德 | |
| 非流动资产 | 324,433,679.43 | 561,621.23 |
| 资产合计 | 324,857,927.94 | 1,029,232,726.74 |
| 流动负债 | 1,569,224.16 | 1,321,760,012.14 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 1,569,224.16 | 1,321,760,012.14 |
| 营业收入 | ||
| 净利润（净亏损） | -1,283,183.52 | -41,614,995.33 |
| 综合收益总额 | -1,283,183.52 | -41,614,995.33 |
| 经营活动现金流量 | -1,071,822.43 | 9,540,191.72 |
（续上表）
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | |
| 浦湘投资 | 江苏一德 | |
| 流动资产 | 1,496,070.94 | 1,017,330,894.06 |
| 非流动资产 | 324,685,684.37 | 677,599.61 |
| 资产合计 | 326,181,755.31 | 1,018,008,493.67 |
| 流动负债 | 1,609,868.01 | 1,268,920,783.74 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 1,609,868.01 | 1,268,920,783.74 |
| 营业收入 | ||
| 净利润（净亏损） | -590,079.23 | -39,999,705.85 |
| 综合收益总额 | -590,079.23 | -39,999,705.85 |
| 经营活动现金流量 | 79,495.88 | 9,091,730.73 |
2.在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要合营企业或联营企业
| 被投资单位名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 本公司在被投资单位表决权比例（%） | 对公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 联营企业 | |||||||
| 被投资单位名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务 性质 | 持股比例（%） | 本公司在被投资单位表决权比例（%） | 对公司活动是否具有战略性 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 1.上海湘大房地产开发有限公司（以下简称“湘大房地产”） | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 30.00 | 30.00 | 是 | |
| 2.上海湘腾房地产发展有限公司（以下简称“湘腾房地产”） | 上海市 | 上海市 | 房地产 | 30.00 | 30.00 | 是 | |
| 3.上海湘芒果文化投资有限公司（以下简称“湘芒果”） | 上海市 | 上海市 | 投资、房地产 | 30.00 | 30.00 | 是 | |
| 4.印象大红袍股份有限公司（以下简称“大红袍”）（注1） | 武夷山市 | 南平市 | 文化旅游演艺 | 18.40 | 20.00 | 是 | |
| 5.舟山市普陀印象旅游文化发展有限公司（以下简称“普陀印象”） | 舟山市 | 舟山市 | 文化旅游演艺 | 30.00 | 30.00 | 是 | |
| 6.平遥县又见文化发展有限公司（以下简称“又见文化”） | 平遥县 | 平遥县 | 文化旅游演艺 | 49.00 | 49.00 | 是 | |
| 7.广西文华艺术有限责任公司（以下简称“广西文华”） | 南宁市 | 南宁市 | 文化旅游演艺 | 45.00 | 45.00 | 是 | |
| 8.韶山市最忆韶山冲文化旅游发展有限公司（以下简称“最忆韶山冲”）（注2） | 韶山市 | 韶山市 | 文化 旅游 | 10.00 | 10.00 | 是 | |
| 9.温县太极文化旅游发展有限公司（以下简称“温县太极”）（注2） | 温县 | 温县 | 文化 旅游 | 10.00 | 10.00 | 是 | |
| 10.杭州印象西湖文化发展有限公司（以下简称“杭州西湖”）（注2） | 杭州市 | 杭州市 | 文化 旅游 | 4.20 | 4.20 | 是 | |
| 11.山西又见五台山文化旅游发展有限公司（以下简称“又见五台山”）（注2） | 山西省 | 山西省 | 文化 旅游 | 10.00 | 10.00 | 是 | |
| 12.武汉朝 宗文化旅游有限公司（以下简称“武汉朝宗”）（注2） | 武汉市 | 武汉市 | 文化 旅游 | 10.00 | 10.00 | 是 | |
| 13.平遥县印象文化旅游发展有限公司（以下简称“平遥印象文化”）（注2） | 平遥县 | 平遥县 | 文化 旅游 | 10.00 | 10.00 | 是 | |
注1：根据印象大红袍股份有限公司以下简称“大红袍”2016年6月20日股东会决议和修改后的章程规定，大红袍新增注册资本7,170,000.00元，由武夷山山水印象文化旅游投资合伙企业（有限合伙）认缴，占比8%。公司原持有大红袍20%的股权，本次增资后持股比例下降至18.4%。根据公司与武夷山山水印象文化旅游投资合伙企业（有限合伙）于2016年12月31日签订的股东表决权委托协议，武夷山山水印象文化旅游投资合伙企业（有限合伙）将其持有的1.6%的股权的表决权委托给本公司行使，三年期届满或武夷山山水印象文化旅游投资合伙企业（有限合伙）所持大红袍股份不足1.6%时该协议自动失效。
注2：本公司对韶山市最忆韶山冲文化旅游发展有限公司、温县太极文化旅游发展有限公司、杭州印象西湖文化发展有限公司、山西又见五台山文化旅游发展有限公司、武汉朝宗文化旅游有限公司、平遥县印象文化旅游发展有限公司实际经营活动能够施加重大影响，采用权益法核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | |||
| 湘大房地产 | 湘腾房地产 | 湘芒果 | ||
| 流动资产 | 34,124,664.04 | 51,645,263.45 | 1,396,552,096.86 | |
| 非流动资产 | 602,917.88 | |||
| 资产合计 | 34,124,664.04 | 51,645,263.45 | 1,397,155,014.74 | |
| 流动负债 | 14,646,842.44 | 60,445.63 | 5,871,642.07 | |
| 非流动负债 | 309,837,774.56 | |||
| 负债合计 | 14,646,842.44 | 60,445.63 | 315,709,416.63 | |
| 净资产 | 19,477,821.60 | 51,584,817.82 | 1,081,445,598.11 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 5,843,346.48 | 15,475,445.35 | 324,433,679.43 | |
| 调整事项 | -358,491.98 | |||
| ——商誉 | ||||
| ——内部交易未实现利润 | ||||
| ——其他 | -358,491.98 | |||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 5,484,854.50 | 15,475,445.35 | 324,433,679.43 | |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | ||||
| 净利润 | 265,588.53 | 5,737,858.67 | -840,016.47 | |
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | 265,588.53 | 5,737,858.67 | -840,016.47 | |
| 收到的来自联营企业的股利 | 16,248,008.97 | |||
（续上表）
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | |
| 大红袍 | 普陀印象 | |
| 流动资产 | 55,520,010.20 | 4,904,194.84 |
| 非流动资产 | 82,746,701.05 | 14,058,594.03 |
| 资产合计 | 138,266,711.25 | 18,962,788.87 |
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | |
| 大红袍 | 普陀印象 | |
| 流动负债 | 6,471,970.87 | 7,825,491.38 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 6,471,970.87 | 7,825,491.38 |
| 净资产 | 131,794,740.38 | 11,137,297.49 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 24,250,232.23 | 3,341,189.25 |
| 调整事项 | 663,757.43 | 3,573,376.79 |
| ——商誉 | ||
| ——内部交易未实现利润 | ||
| ——其他 | 663,757.43 | 3,573,376.79 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 24,913,989.66 | 6,914,566.04 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 29,493,757.35 | 4,549,469.31 |
| 净利润 | 8,415,430.50 | -5,483,129.86 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 8,415,430.50 | -5,483,129.86 |
| 收到的来自联营企业的股利 | 4,323,825.13 | |
（续上表）
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | ||
| 湘大房地产 | 湘腾房地产 | 湘芒果 | |
| 流动资产 | 33,962,924.80 | 108,086,821.43 | 70,624,580.81 |
| 非流动资产 | 1,109,889,795.71 | ||
| 资产合计 | 33,962,924.80 | 108,086,821.43 | 1,180,514,376.52 |
| 流动负债 | 14,750,691.74 | 8,079,832.36 | 4,812,918.60 |
| 非流动负债 | 93,415,843.34 | ||
| 负债合计 | 14,750,691.74 | 8,079,832.36 | 98,228,761.94 |
| 净资产 | 19,212,233.06 | 100,006,989.07 | 1,082,285,614.58 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 5,763,669.92 | 30,002,096.72 | 324,685,684.37 |
| 调整事项 | -358,491.98 | ||
| ——商誉 | |||
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | ||
| 湘大房地产 | 湘腾房地产 | 湘芒果 | |
| ——内部交易未实现利润 | |||
| ——其他 | -358,491.98 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 5,405,177.94 | 30,002,096.72 | 324,685,684.37 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | |||
| 营业收入 | 3,761,904.75 | ||
| 净利润 | 131,236.44 | -13,976,999.15 | -1,287,772.11 |
| 其他综合收益 | |||
| 综合收益总额 | 131,236.44 | -13,976,999.15 | -1,287,772.11 |
| 收到的来自联营企业的股利 | |||
（续上表）
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | |
| 大红袍 | 普陀印象 | |
| 流动资产 | 73,402,015.15 | 8,629,082.21 |
| 非流动资产 | 87,098,459.37 | 14,499,530.49 |
| 资产合计 | 160,500,474.52 | 23,128,612.70 |
| 流动负债 | 13,622,115.01 | 6,508,185.35 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 13,622,115.01 | 6,508,185.35 |
| 净资产 | 146,878,359.51 | 16,620,427.35 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 27,025,618.15 | 4,986,128.21 |
| 调整事项 | 663,757.43 | 3,573,376.79 |
| ——商誉 | ||
| ——内部交易未实现利润 | ||
| ——其他 | 663,757.43 | 3,573,376.79 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 27,689,375.58 | 8,559,505.00 |
| 存在公开报价的权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 34,994,434.95 | 4,330,740.53 |
| 净利润 | 7,634,144.41 | -9,669,341.16 |
| 其他综合收益 | ||
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | |
| 大红袍 | 普陀印象 | |
| 综合收益总额 | 7,634,144.41 | -9,669,341.16 |
| 收到的来自联营企业的股利 | 2,821,500.00 | |
（3）不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
| 项目 | 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 9,343,423.80 | 7,574,027.26 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 净利润 | 1,769,396.54 | -99,722.68 |
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 1,769,396.54 | -99,722.68 |
（4）在合营企业和联营企业中权益相关的风险信息1）对转移资金能力的重大限制无。
2） 超额亏损
| 被投资单位名称 | 前期累计未确 认的损失份额 | 本期未确认 的损失份额 | 本期末累计未确认的损失份额 |
| 联营企业： | |||
| 山西又见五台山文化旅游发展有限公司 | 766,259.72 | 650,407.59 | 1,416,667.31 |
| 武汉朝宗文化旅游有限公司 | 1,914,025.87 | 2,390,758.05 | 4,304,783.92 |
| 合计 | 2,680,285.59 | 3,041,165.64 | 5,721,451.23 |
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，包括货币资金、可供出售金融资产、应收账款、其他应收款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
| 金融资产项目 | 期末余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 754,455,611.11 | 754,455,611.11 | |||
| 其他应收款 | 62,775,479.09 | 62,775,479.09 | |||
| 应收账款 | 78,572,053.50 | 78,572,053.50 | |||
| 应收票据 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||
| 可供出售金融资产 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||
| 其他流动资产 | 181,000,000.00 | 181,000,000.00 | |||
（续上表）
| 金融资产项目 | 期初余额 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 货币资金 | 436,926,101.09 | 436,926,101.09 | |||
| 其他应收款 | 95,916,315.30 | 95,916,315.30 | |||
| 应收账款 | 159,245,369.46 | 159,245,369.46 | |||
| 应收票据 | |||||
| 可供出售金融资产 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |||
| 其他流动资产 | 1,018,287.00 | 1,018,287.00 | |||
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
| 金融负债项目 | 期末余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付票据 | 13,146,867.47 | 13,146,867.47 | |
| 应付账款 | 311,707,260.47 | 311,707,260.47 | |
| 应付利息 | 19,917,708.11 | 19,917,708.11 | |
| 其他应付款 | 265,458,775.70 | 265,458,775.70 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,013,345,577.55 | 1,013,345,577.55 | |
| 长期借款 | 4,169,500,000.00 | 4,169,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||
（续上表）
| 金融负债项目 | 期初余额 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 应付票据 | 7,258,695.00 | 7,258,695.00 | |
| 应付账款 | 368,658,787.86 | 368,658,787.86 | |
| 应付利息 | 55,980,494.76 | 55,980,494.76 | |
| 其他应付款 | 312,833,908.59 | 312,833,908.59 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 990,152,000.00 | 990,152,000.00 | |
| 长期借款 | 3,844,000,000.00 | 3,844,000,000.00 | |
| 应付债券 | 587,311,897.93 | 587,311,897.93 | |
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。
本公司认为单独未发生减值的金融资产的期限分析如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 或其他适当时间段 | |||
| 应收账款 | 51,661,373.95 | 51,661,373.95 | |||
| 其他应收款 | 52,909,015.32 | 52,909,015.32 | |||
| 可供出售金融资产 | |||||
| 其他流动资产 | 181,000,000.00 | 181,000,000.00 | |||
（续上表）
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 或其他适当时间段 | |||
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 合计 | 未逾期且未减值 | 逾期 | |||
| 1个月以内 | 1至3个月 | 或其他适当时间段 | |||
| 应收账款 | 93,769,719.70 | 93,769,719.70 | |||
| 其他应收款 | 84,575,392.78 | 84,575,392.78 | |||
| 可供出售金融资产 | |||||
| 其他流动资产 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
截至2018年6月30日，尚未逾期但发生减值的应收账款、其他应收款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。截至2018年6月30日，已逾期但未减值的应收账款、其他应收款与大量的和本公司有良好交易记录的独立客户有关。根
据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本公司认为无需对其计提减值准备。
3.流动风险
本公司及各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司财务部门在汇总各公司现金流量预测的基础上，在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 13,146,867.47 | 13,146,867.47 | |||
| 应付账款 | 166,724,100.00 | 94,324,643.85 | 22,850,043.84 | 27,808,472.78 | 311,707,260.47 |
| 应付利息 | 19,917,708.11 | 19,917,708.11 | |||
| 其他应付款 | 103,811,714.65 | 69,385,411.15 | 50,232,000.00 | 42,029,649.90 | 265,458,775.70 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,013,345,577.55 | 1,013,345,577.55 | |||
| 长期借款 | 1,281,500,000.00 | 1,455,000,000.00 | 1,433,000,000.00 | 4,169,500,000.00 | |
| 应付债券 | |||||
（续上表）
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 应付票据 | 7,258,695.00 | 7,258,695.00 | |||
| 应付账款 | 286,890,134.02 | 38,141,588.70 | 38,124,630.61 | 5,502,434.53 | 368,658,787.86 |
| 应付利息 | 55,980,494.76 | 55,980,494.76 | |||
| 其他应付款 | 41,738,922.61 | 33,737,383.43 | 62,660,853.16 | 174,696,749.39 | 312,833,908.59 |
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 990,152,000.00 | 990,152,000.00 | |||
| 长期借款 | 1,174,700,000.00 | 997,500,000.00 | 1,671,800,000.00 | 3,844,000,000.00 | |
| 应付债券 | 587,311,897.93 | 587,311,897.93 | |||
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
（1）利率风险本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以固定利率计息的长期借款，详见附注六、24：一年内到期的非流动负债，详见附注六、25：长期借款有关。
在管理层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围，基于上述浮动利率计息的一年内到期的非流动负债按到期日按时偿还、长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上，在其他变量不变的情况下，利率变动对净利润的影响。
| 项目 | 本期 | ||
| 基准点增加/(减少) | 净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | 50.00 | -8,100,560.99 | -8,100,560.99 |
| 人民币 | -50.00 | 8,100,560.99 | 8,100,560.99 |
（续上表）
| 项目 | 上期 | ||
| 基准点增加/(减少) | 净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币 | 50.00 | -4,826,169.90 | -4,826,169.90 |
| 人民币 | -50.00 | 4,826,169.90 | 4,826,169.90 |
（2）汇率风险本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子
公司的净投资有关。本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，[港币]汇率发生合理、可能的变动时，将对净利润[(由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化)]和股东权益产生的影响。
| 项目 | 本期 |
| 港币汇率增加/(减少) | 净利润增加/(减少) | 股东权益增加/（减少） | |
| 人民币对港元贬值 | 5% | 2,119.44 | -150,316.53 |
| 人民币对港元升值 | 5% | -2,119.44 | 150,316.53 |
（续上表）
| 项目 | 上期 | ||
| 港币汇率增加/(减少) | 净利润增加/(减少) | 股东权益增加/(减少) | |
| 人民币对港元贬值 | 5% | 305.04 | 49,427.74 |
| 人民币对港元升值 | 5% | -305.04 | -49,427.74 |
5.资本管理
本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年1-6月和2017年1-6月，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本公司采用杠杆比率来管理资本，杠杆比率是指净负债和调整后资本加净负债的比率。本公司于资产负债表日的杠杆比率如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款 | ||
| 其他应付款 | 265,458,775.70 | 312,833,908.59 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,013,345,577.55 | 990,152,000.00 |
| 长期借款 | 4,169,500,000.00 | 3,844,000,000.00 |
| 应付债券 | 587,311,897.93 | |
| 减：现金及现金等价物 | 753,897,378.11 | 436,367,868.09 |
| 净负债小计 | 4,694,406,975.14 | 5,297,929,938.43 |
| 调整后资本 | 11,732,141,337.67 | 11,282,050,843.63 |
| 净负债和资本合计 | 16,426,548,312.81 | 16,579,980,782.06 |
| 杠杆比率 | 28.58% | 31.95% |
十、公允价值
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。以下方法和假设用于估计公允价值。货币资金、应收票据、应收账款、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面
价值相等。非上市的长短期借款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。非上市的可供出售权益性工具，采用估值技术确定公允价值。
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是公司在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证
的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
十一、关联方关系及其交易
1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2.本公司的母公司有关信息
| 母公司名称 | 公司类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 |
| 上海三湘投资控股有限公司 | 有限公司 | 上海 | 黄辉 | 实业投资 | 15,000万元 |
（续上表）
| 母公司对本公司的持股 比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） | 本公司最终控制方 | 组织机构代码 |
| 20.31 | 20.31 | 黄辉 | 66435358-9 |
3.本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益1.在子公司中的权益。
4.本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营或联营企业情况详见附注八、在其他主体中的权益2.在合营安排或联营企业中的权益。
5.本公司的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与公司关系 |
| 湖南炎帝生物工程有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
| 上海海朋律师事务所 | 其主要合伙人系持有本公司股份的股东 |
| 上海净养环保科技有限公司 | 受公司母公司控制的公司 |
| 易居(中国) 企业集团股份有限公司 | 公司前独立董事关联公司 |
| 上海大乘房地产经纪有限公司 | 公司前独立董事关联公司 |
| 黄辉 | 实际控制人 |
| 万春香 | 实际控制人的家属 |
| 黄驰 | 实际控制人的家属 |
| 万桂香 | 实际控制人的亲属 |
| 许文智 | 公司董事长 |
| 陈劲松 | 公司董事 |
| 黄建 | 公司副总裁 |
| 张涛 | 公司副总裁 |
| 徐玉 | 公司副总裁 |
| 万智华、万星蕊 | 实际控制人的亲属 |
| 黄伟哲 | 实际控制人的亲属 |
| 李晓红 | 财务总监（离职12个月内） |
| Impression Creative Inc. | 持股5%以上股东控制的公司 |
| 山西又见五台山文化旅游发展有限公司 | 联营企业 |
| 平遥县印象文化旅游发展有限公司 | 联营企业 |
| 舟山市普陀印象旅游文化发展有限公司 | 联营企业 |
| 上海湘腾房地产有限公司 | 联营企业 |
| 温县太极文化旅游发展有限公司 | 联营企业 |
| 韶山市最忆韶山冲文化旅游发展有限公司 | 联营企业 |
| 杭州印象西湖文化发展有限公司 | 联营企业 |
| 印象大红袍股份有限公司 | 联营企业 |
| 武汉朝宗文化旅游有限公司 | 联营企业 |
| 敦煌市又见敦煌文化旅游发展有限公司 | 联营企业 |
| 上海湘芒果文化投资有限公司 | 联营企业 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与公司关系 |
| 广西文华艺术有限责任公司 | 联营企业 |
6.关联方交易
（1）采购商品/接受劳务情况表
| 公司名称 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海海朋律师事务所 | 接受劳务 | 3,614,351.42 | 1,563,172.90 |
| 易居（中国）企业集团股份有限公司 | 接受劳务 | 369,811.32 | 350,000.00 |
| 上海净养环保科技有限公司 | 采购商品 | 2,797,000.00 | 5,997,783.33 |
| 上海大乘房地产经纪有限公司 | 接受劳务 | 1,534,553.41 | 3,785,315.80 |
（2）出售商品/提供劳务情况表
| 关联方名称 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海三湘投资控股有限公司 | 提供劳务 | 80,675.67 | 83,000.00 |
| 湖南炎帝生物工程有限公司 | 提供劳务 | 11,005,832.74 | 41,079,819.82 |
| 黄伟哲 | 出售商品 | 6,202,438.29 | |
| 万智华、万星蕊 | 出售商品 | 5,413,473.00 | |
| 杭州印象西湖文化发展有限公司 | 票房收入、维护收入、制作收入 | 2,277,627.50 | 33,100,000.00 |
| 平遥县印象文化旅游发展有限公司 | 制作收入、票房收入、维护收入 | 4,162,735.86 | 4,825,000.00 |
| 印象大红袍股份有限公司 | 票房收入、维护收入 | 3,837,592.62 | 4,242,411.10 |
| 武汉朝宗文化旅游有限公司 | 票房收入、维护收入、制作收入 | 1,235,849.07 | 869,200.00 |
| 舟山市普陀印象旅游文化发展有限公司 | 制作收入、票房收入、维护收入 | 304,892.95 | 2,135,736.15 |
（3）关联租赁情况①公司出租情况表：
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 定价依据 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海湘海房地产发展有限公司 | 上海三湘投资控股有限公司 | 房屋 | 2018-1-1 | 2018-12-31 | 市场价 | 249,361.02 | 249,361.02 |
| 合计 | 249,361.02 | 249,361.02 |
②公司承租情况表：
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁费 定价依据 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 黄辉 | 上海湘源房地产发展有限公司 | 房屋 | 2013.1.1 | 2017.12.31 | 市场价 | 540,000.00 | |
| 万春香、黄驰 | 上海湘宸置业发展有限公司 | 房屋 | 2018.1.1 | 2022.12.31 | 市场价 | 274,341.78 | 249,401.64 |
| 合计 | 274,341.78 | 789,401.64 |
（4）关联担保情况
| 担保方 | 被担保方 | 担保余额（万元） | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海三湘（集团）有限公司 | 上海三湘祥腾湘麒投资有限公司（注1） | 10,050.00 | 2012.11.16 | 2022.11.15 | 否 |
| 上海三湘（集团）有限公司 | 上海湘海房地产发展有限公司（注2） | 10,500.00 | 2013.9.4 | 2023.6.20 | 否 |
| 黄辉、万春香 | 上海湘虹置业有限公司（注3） | 24,400.00 | 2013.3.19 | 2021.12.18 | 否 |
| 三湘印象股份有限公司、上海三湘（集团）有限公司、上海湘盛置业发展有限公司 | 上海三湘海农资产管理有限公司（注4） | 99,950.00 | 2015.8.27 | 2020.2.15 | 否 |
| 上海三湘（集团）有限公司 | 上海湘鼎置业有限公司（注5） | 18,000.00 | 2016.3.29 | 2021.1.31 | 否 |
| 三湘印象股份有限公司 | 上海三湘文化发展有限公司（注6） | 115,000.00 | 2017.9.25 | 2022.9.24 | 否 |
| 三湘印象股份有限公司 | 杭州三湘印象置业有限公司（注7） | 85,000.00 | 2018.2.1 | 2021.1.30 | 否 |
| 上海浦湘投资有限公司 | 上海湘芒果文化投资有 限公司（注 8） | 9,295.13 | 2016.8.26 | 2031.8.25 | 否 |
注1：上海三湘祥腾湘麒投资有限公司以沪房地松字（2011）第017949号房地产权证项下泗泾镇横港路18弄68号1-3层及地下1层抵押担保，同时上海三湘（集团）有限公司承担连带担保责任。
注2：上海湘海房地产发展有限公司以沪房地杨字（2003）第 032829号房地产权证项下逸仙路315号、333号及沪房地杨字（2003）第032830号房地产权证下项逸仙路519号商铺抵押担保，同时上海三湘（集团）有限公司承担连带担保责任。
注3：上海湘虹置业有限公司以沪房地闵字（2011）第 026710号房地产权证项下的华漕镇149街坊3丘土地使用权及在建工程抵押担保，同时黄辉、万春香承担连带担保责任。
注4：上海湘盛置业发展有限公司以沪房地浦字（2015）第 056620号房地产权证项下土地使用权为上海三湘海农资产管理有限公司提供抵押担保，同时三湘印象股份有限公司、上海三湘（集团）有限公司、上海湘盛置业发展有限公司承担连带担保责任。
注5：上海湘鼎置业有限公司以沪房地崇字（2014）第 011531号房地产权证项下土地使用权及在建工程抵押担保，同时上海三湘（集团）有限公司承担连带担保责任。
注6：三湘印象股份有限公司以其持有观印象艺术发展有限公司100%股权质押担保。注7：杭州三湘印象置业有限公司以浙（2017）杭州市不动产权第0380629号房地产权证项下土地使用权及在建工程抵押
担保，同时三湘印象股份有限公司承担连带担保责任。
注8：上海湘芒果文化投资有限公司以沪房地徐字（2016）第 018314号土地使用权抵押担保，同时三湘印象股份有限公司之控股子公司上海浦湘投资有限公司按持股比例承担连带责任担保。
（5）关联方资金拆借无（6）关联方资产转让、债务重组情况无。
（7）关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,750,610.38 | 4,798,667.49 |
7.关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 印象大红袍股份有限公司 | 4,051,193.43 | |||
| 应收账款 | 平遥县印象文化旅游发展有限公司 | 5,119,815.97 | 707,315.97 | ||
| 应收账款 | 敦煌市又见敦煌文化旅游发展有限公司 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 |
| 应收账款 | 舟山市普陀印象旅游文化发展有限公司 | 1,800,931.91 | 1,480,696.47 | ||
| 应收账款 | 山西又见五台山文化旅游发展有限公司 | 5,978,877.95 | 5,978,877.95 | 5,978,877.95 | 5,978,877.95 |
| 应收账款 | 杭州印象西湖文化发展有限公司 | 3,670,996.48 | 7,049,096.70 | ||
| 应收账款 | 湖南炎帝生物工程有限公司 | 36,979,314.60 | 33,743,489.00 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 温县太极文化旅游发展有限公司 | 50,000,000.00 | |||
| 应收账款 | 武汉朝宗文化旅游有限公司 | 39,121.56 | 789,121.56 | ||
| 预付款项 | 黄辉（注） | 50,000,000.00 | |||
| 其他应收款 | 湖南炎帝生物工程有限公司 | 6,000.00 | 6,000.00 | ||
| 其他应收款 | 湘芒果文化投资有限公司 | 5,717.40 | 5,717.40 | ||
| 其他应收款 | 平遥县印象文化旅游发展有限公司 | 10,494.00 | |||
| 其他应收款 | 广西文华艺术有限责任公司 | 900,000.00 | |||
注：本期公司拟购买黄辉先生位于北京市朝阳区的一处自有房屋，交易标的金额为6,000万元。（2）应付关联方款项
| 项目名称 | 关联方 | 期末金额 | 期初金额 |
| 应付账款 | 湖南炎帝生物工程有限公司 | 238,200.00 | 238,200.00 |
| 应付账款 | 上海净养环保科技有限公司 | 261,343.01 | 596,160.07 |
| 预收款项 | 湖南炎帝生物工程有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 预收款项 | 万桂香 | 3,478,783.92 | 3,478,783.92 |
| 其他应付款 | 上海三湘投资控股有限公司 | 13,373,236.26 | |
| 其他应付款 | 上海湘腾房地产有限公司 | 13,992,000.00 | 28,080,000.00 |
| 其他应付款 | Impression Creative Inc. | 7,200,000.00 | 7,200,000.00 |
| 应付股利 | 陈劲松 | 197,954.10 | |
| 应付股利 | 许文智 | 395,908.20 | |
| 应付股利 | 张涛 | 197,954.10 | |
| 应付股利 | 李晓红 | 197,954.10 | |
| 应付股利 | 黄建 | 197,954.10 | |
| 应付股利 | 徐玉 | 197,954.10 | |
| 应付股利 | Impression Creative Inc. | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 |
8. 本期无关联方承诺事项
十二、股份支付
1.股份支付总体情况
| 项目 | 内容 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 10,481,496.00 |
| 公司期末发行在外的股份期权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 自首次授予日起12个月后、24个月后、36个月后可分别申请解锁所获授首次限制性股票总量的20%、40%、40%。 |
2.以权益结算的股份支付情况
| 项目 | 内容 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予价格依据本计划公告前20个交易日三湘印象股票均价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）7.216元的50%确定。 |
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | 按各解锁期的业绩条件估计确定。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无。 |
| 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 | 13,088,737.96 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 |
3.以现金结算的股份支付情况
无。
4.股份支付的修改、终止情况的说明：
经公司2015年第二次临时股东大会和第六届董事会第七次会议审议通过，本公司以定向增发的形式对本公司的部分董事、高级管理人员以及核心骨干员工共190位人员实施限制性股票激励计划。根据该计划，本公司授予按每股3.61元向激励对象增发人民币普通股（A股）28,000,000股（每股面值人民币1元），本次限制性股票的首次授予日为2015年6月11日，授予价格依据本计划公告前20个交易日三湘印象股票均价（前20个交易日股票交易总额/前20个交易日股票交易总量）7.216元的50%确定。激励计划有效期为自权益授予之日起60个月，锁定期为自获授相应限制性股票之日起12个月。
首次授予的限制性股票分三次解锁，解锁时间分别为自锁定期满后12个月、自锁定期满后24个月、自锁定期满后36个月，解锁比例分别为20%、40%、40%。
首次授予限制性股票解锁需满足的业绩条件为：以2012年至2014年净利润的平均水平为基数，2015年度、2016年度、2017年度公司净利润增长率分别不低于10%、15%、20%。计算业绩指标所用的净利润为归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润。
2018年5月11日，公司召开了第七届董事会第二次（临时）会议、第七届监事会第二次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的议案》，同意对因未达到第三期解锁条件而应回购注销的激励对象已获授但尚未解锁限制性股票10,481,496股进行回购注销，回购对价49,577,476.08元。
上述回购股票已于2018年7月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销。
十三、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
截至2018年6月30日，本公司无需披露的承诺事项。
2.或有事项
截至2018年6月30日，本公司为客户购房按揭贷款提供的阶段性担保总额为61,756.00万元。
十四、资产负债表日后事项
1、 公司于 2018 年 5月 10 日召开第七届董事会第二次（临时）会议，审议通过了《关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的议案》，公司决定回购注销未达到第三期解锁条件的激励对象持有获授的限制性股票总数的 40%的全部限制性股票，共计10,481,496 股。至2018年6月30日，公司已向本次回购对象支付回购款，相关事项业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天职业【2018】17405号验资报告。公司于 2018 年 7 月 12 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成已回购股票的注销。
2、 经 2018 年 6 月 28 日公司召开的 2017 年度股东大会审议通过的2017年年度利润分配方案及因公司回购注销限制性股票，公司总股本从 1,381,752,594 股减至 1,371,271,098 股，公司 2017 年度利润分配以公司现有总股本1,371,271,098 股，向全体股东每 10 股派发现金红利2.015287 元（含税），并于2018 年 7 月 26 日完成了2017年年度利润分配的派发。
十五、其他重要事项
1.债务重组
无。
2.资产置换
无。
3.年金计划
无。
4.终止经营
无。
5.分部报告
（1）经营分部
| 项目 | 文化演艺分部 | 房地产分部 | ||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |
| 一、对外交易收入 | 23,377,713.59 | 78,901,191.44 | 871,015,419.91 | 799,387,665.33 |
| 二、分部间交易收入 | ||||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 1,672,928.72 | -1,548,520.29 | 1,548,997.29 | -4,550,033.05 |
| 四、资产减值损失 | 378,720.69 | 1,230,685.58 | 396,967.35 | -150,744.26 |
| 五、折旧费和摊销费 | 30,473,870.62 | 31,607,496.67 | 13,863,726.61 | 13,799,620.12 |
| 六、利润总额（亏损总额） | -5,007,780.16 | 29,436,872.01 | 70,956,904.18 | 104,767,559.25 |
| 七、所得税费用 | -1,679,289.11 | 8,127,724.77 | 51,515,915.52 | 53,494,054.99 |
| 八、净利润（净亏损） | -3,328,491.05 | 21,309,147.24 | 19,440,988.66 | 51,273,504.26 |
| 九、资产总额 | 3,215,698,485.76 | 3,497,781,618.05 | 14,837,269,470.01 | 14,398,584,975.73 |
| 十、负债总额 | 2,566,249,163.95 | 2,845,003,805.19 | 9,391,271,953.16 | 8,698,978,858.21 |
| 十一、其他重要的非现金项目 | ||||
| 1．折旧费和摊销费以外的其他现金费用 | 2,864,967.30 | 5,505,807.86 | 101,206,288.35 | 81,775,885.21 |
| 2．对联营企业和合营企业的 长期股权投资 | 41,171,979.50 | 43,822,907.84 | 345,393,979.28 | 360,092,959.03 |
| 3．长期股权投资以外的其他 非流动资产增加额 | -30,170,365.08 | -79,912,563.93 | 42,520,595.53 | -78,110,709.25 |
（续上表）
| 项目 | 抵销 | 合计 | ||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |
| 一、对外交易收入 | 894,393,133.50 | 878,288,856.77 | ||
| 二、分部间交易收入 | ||||
| 三、对联营和合营企业的投资收益 | 3,221,926.01 | -6,098,553.34 | ||
| 四、资产减值损失 | 775,688.04 | 1,079,941.32 | ||
| 五、折旧费和摊销费 | 44,337,597.23 | 45,407,116.79 | ||
| 项目 | 抵销 | 合计 | ||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |
| 六、利润总额（亏损总额） | 65,949,124.02 | 134,204,431.26 | ||
| 七、所得税费用 | 49,836,626.41 | 61,621,779.76 | ||
| 八、净利润（净亏损） | 16,112,497.61 | 72,582,651.50 | ||
| 九、资产总额 | 4,635,592,083.33 | 4,826,459,136.47 | 13,417,375,872.44 | 13,069,907,457.31 |
| 十、负债总额 | 4,635,592,083.33 | 4,826,459,136.47 | 7,321,929,033.78 | 6,717,523,526.93 |
| 十一、其他重要的非现金项目 | ||||
| 1．折旧费和摊销费以外的其他 现金费用 | 104,071,255.65 | 87,281,693.07 | ||
| 2．对联营企业和合营企业的 长期股权投资 | 386,565,958.78 | 403,915,866.87 | ||
| 3．长期股权投资以外的其他 非流动资产增加额 | 12,350,230.45 | -158,023,273.18 | ||
（2）其他信息注：本公司文化产业分部本期取得的来自与本国的对外交易收入总额为23,377,713.59元人民币，本公司地产产业分部
本期取得的来自与本国的对外交易收入总额为871,015,419.91元人民币，本期无从其他国家或地区取得的对外交易收入；本期取得的位于本国的非流动资产（不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产总额为-57,878,349.02人民币，本期无取得位于其他国家或地区的非流动资产（不包括金融资产、独立账户资产、递延所得税资产）；本公司文化产业分部、地产产业分部无固定客户，且对客户依赖程度不高。
6.借款费用
（1）当期资本化的借款费用金额为64,114,774.33元。
（2）当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为5.45%。
7.外币折算
计入当期损益的汇兑损失-496,105.13元。
8.租赁
（1）经营租赁出租人租出资产情况
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 投资性房地产 | 454,081,347.60 | 464,165,800.42 |
| 合计 | 454,081,347.60 | 464,165,800.42 |
（2）经营租赁承租人最低租赁付款额情况
| 剩余租赁期 | 最低租赁付款额 |
| 1 年以内（含 1 年） | 3,253,887.37 |
| 1 年以上 2 年以内（含 2 年） | 2,637,114.15 |
| 2 年以上 3 年以内（含 3 年） | 2,700,487.11 |
| 3年以上 | 14,711,356.64 |
| 合计 | 23,302,845.27 |
十六、母公司财务报表项目注释
1.其他应收款
（1）分类列示
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 5,647,530,378.60 | 100.00 | 5,647,530,378.60 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 5,647,530,378.60 | 100.00 | 5,647,530,378.60 | ||
（续上表）
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 5,622,337,878.84 | 100.00 | 5,622,337,878.84 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 合计 | 5,622,337,878.84 | 100.00 | 5,622,337,878.84 | ||
（2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 期末余额 | 坏账准备期末余额 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| 关联方组合 | 5,647,524,128.60 | 预计全部能收回 | ||
| 备用金、押金、保证金组合 | 6,250.00 | 预计全部能收回 | ||
| 合计 | 5,647,530,378.60 |
（3）按性质分类其他应收款的账面余额
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来款 | 5,647,524,128.60 | 5,622,337,878.84 |
| 押金、保证金、备用金 | 6,250.00 | |
| 合计 | 5,647,530,378.60 | 5,622,337,878.84 |
（4）期末其他应收款金额前五名情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 上海三湘文化发展有限公司 | 往来款 | 3,617,978,277.77 | 1-2年 | 64.06 | |
| 观印象艺术发展有限公司 | 往来款 | 851,710,000.00 | 1年以内 | 15.08 | |
| 上海三湘海农资产管理有限公司 | 往来款 | 800,000,000.00 | 1-2年 | 14.17 | |
| 上海湘虹置业发展有限公司 | 往来款 | 292,935,850.83 | 1-3年 | 5.19 | |
| 上海三湘建筑装饰工程有限公司 | 往来款 | 84,900,000.00 | 1年以内 | 1.50 | |
| 合计 | 5,647,524,128.60 | 100.00 |
（5）终止确认的其他应收款情况无。
（6）转移其他应收款且继续涉入的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额无。
（7）应收政府补助情况无。
2.长期股权投资
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 观印象艺术发展有限公司 | 1,900,000,000.00 | ||
| 上海三湘（集团）有限公司 | 1,694,688,109.69 | ||
| 上海三湘文化发展有限公司 | 300,000,000.00 | ||
| 上海三湘建筑装饰工程有限公司 | 1,170,694.14 | ||
| 上海三湘装饰设计有限公司 | 1,124,974.24 | ||
| 上海三湘建筑材料加工有限公司 | 708,884.97 | ||
| 上海湘海房地产发展有限公司 | 447,807.71 | ||
| 上海湘虹置业发展有限公司 | 473,081.46 | ||
| 上海湘骏置业发展有限公司 | 431,949.79 | ||
| 上海城光置业有限公司 | 329,027.36 | ||
| 上海湘鼎置业有限公司 | 366,484.05 | ||
| 上海三湘广告传播有限公司 | 297,682.54 | ||
| 江苏一德资产管理有限公司 | 252,752.33 | ||
| 上海浦湘投资有限公司 | 249,498.07 | ||
| 上海三湘物业服务有限公司 | 196,558.13 | ||
| 上海三湘房地产经纪有限公司 | 176,084.69 | ||
| 上海湘盛置业发展有限公司 | 39,437.16 | ||
| 上海湘南置业有限公司 | 57,321.00 | ||
| 上海三湘绿色建筑科技有限公司 | 10,000.00 | ||
| 合计 | 3,901,020,347.33 | ||
（续上表）
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 现金红利 | |
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 现金红利 | |
| 观印象艺术发展有限公司 | ||||
| 上海三湘（集团）有限公司 | ||||
| 上海三湘文化发展有限公司 | ||||
| 上海三湘建筑装饰工程有限公司 | ||||
| 上海三湘装饰设计有限公司 | ||||
| 上海三湘建筑材料加工有限公司 | ||||
| 上海湘海房地产发展有限公司 | ||||
| 上海湘虹置业发展有限公司 | ||||
| 上海湘骏置业发展有限公司 | ||||
| 上海城光置业有限公司 | ||||
| 上海湘鼎置业有限公司 | ||||
| 上海三湘广告传播有限公司 | ||||
| 江苏一德资产管理有限公司 | ||||
| 上海浦湘投资有限公司 | ||||
| 上海三湘物业服务有限公司 | ||||
| 上海三湘房地产经纪有限公司 | ||||
| 上海湘盛置业发展有限公司 | ||||
| 上海湘南置业有限公司 | ||||
| 上海三湘绿色建筑科技有限公司 | ||||
| 合计 | ||||
（续上表）
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | |||
| 观印象艺术发展有限公司 | 1,900,000,000.00 | |||
| 上海三湘（集团）有限公司 | 1,694,688,109.69 | |||
| 上海三湘文化发展有限公司 | 300,000,000.00 | |||
| 上海三湘建筑装饰工程有限公司 | 1,170,694.14 | |||
| 上海三湘装饰设计有限公司 | 1,124,974.24 | |||
| 上海三湘建筑材料加工有限公司 | 708,884.97 | |||
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | |||
| 上海湘海房地产发展有限公司 | 447,807.71 | |||
| 上海湘虹置业发展有限公司 | 473,081.46 | |||
| 上海湘骏置业发展有限公司 | 431,949.79 | |||
| 上海城光置业有限公司 | 329,027.36 | |||
| 上海湘鼎置业有限公司 | 366,484.05 | |||
| 上海三湘广告传播有限公司 | 297,682.54 | |||
| 江苏一德资产管理有限公司 | 252,752.33 | |||
| 上海浦湘投资有限公司 | 249,498.07 | |||
| 上海三湘物业服务有限公司 | 196,558.13 | |||
| 上海三湘房地产经纪有限公司 | 176,084.69 | |||
| 上海湘盛置业发展有限公司 | 39,437.16 | |||
| 上海湘南置业有限公司 | 57,321.00 | |||
| 上海三湘绿色建筑科技有限公司 | 10,000.00 | |||
| 合计 | 3,901,020,347.33 | |||
3.投资收益
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 16,240,576.74 | |
| 合计 | 16,240,576.74 |
十七、补充资料
1.净资产收益率和每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.58% | 0.03 | 0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.41% | 0.02 | 0.02 |
2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求，报告期非经常性损益情况
（1）报告期非经常性损益明细
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 239,456.44 | |
| （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 13,886,048.53 | |
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| （5）公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| （6）非货币性资产交换损益 | ||
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | 456,739.09 | |
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| （9）债务重组损益 | ||
| （10）公司重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| （16）对外委托贷款取得的损益 | ||
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| （19）受托经营取得的托管费收入 | ||
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 149,321.92 | |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 非经常性损益合计 | 14,731,565.98 | |
| 减：所得税影响金额 | 3,682,891.50 | |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | 11,048,674.48 |
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | 11,047,986.99 | |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 687.49 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：许文智三湘印象股份有限公司
2018年8月24日