读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
国风塑业:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-10

安徽国风塑业股份有限公司

Anhui Guofeng Plastic Industry CO.,LTD.

2018年年度报告

2019年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人黄琼宜、主管会计工作负责人胡静及会计机构负责人(会计主管人员)胡谷华声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2018年12月31日总股本739,449,730股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 24

第五节 重要事项 ...... 33

第六节 股份变动及股东情况 ...... 37

第七节 优先股相关情况 ...... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 38

第九节 公司治理 ...... 44

第十节 公司债券相关情况 ...... 49

第十一节 财务报告 ...... 50

第十二节 备查文件目录 ...... 143

释义

释义项释义内容
公司/本公司/国风塑业安徽国风塑业股份有限公司
中国证监会/证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
安徽证监局中国证券监督管理委员会安徽监管局
本报告安徽国风塑业股份有限公司2018年年度报告
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
上市规则深圳证券交易所上市规则
规范运作指引深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引
公司章程安徽国风塑业股份有限公司章程
产投集团合肥市产业投资控股(集团)有限公司,系本公司控股股东
国风木塑/木塑公司安徽国风木塑科技有限公司,系本公司全资子公司
宁夏佳晶宁夏佳晶科技有限公司,系本公司控股子公司
合肥卓高合肥卓高资产管理有限公司,系本公司全资子公司
芜湖塑胶芜湖国风塑胶科技有限公司,系本公司全资子公司
BOPP薄膜双向拉伸聚丙烯薄膜
BOPET 薄膜双向拉伸聚酯薄膜
电容膜薄膜电容器所用的薄膜材料
预涂膜预先将热熔胶涂布在薄膜上形成的复合材料
聚酰亚胺薄膜/PI膜高性能微电子级聚酰亚胺薄膜
报告期2018年1月1日至2018年12月31日
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称国风塑业股票代码000859
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称安徽国风塑业股份有限公司
公司的中文简称国风塑业
公司的外文名称(如有)ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)GPI
公司的法定代表人黄琼宜
注册地址安徽省合肥市高新技术产业开发区铭传路1000号
注册地址的邮政编码230088
办公地址安徽省合肥市高新技术产业开发区铭传路1000号
办公地址的邮政编码230088
公司网址http://www.guofeng.com
电子信箱ir@guofeng.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名胡静杨应林
联系地址安徽省合肥市高新技术产业开发区铭传路1000号安徽省合肥市高新技术产业开发区铭传路1000号
电话0551-685608600551-68560860
传真0551-685608010551-68560801
电子信箱ir@guofeng.comir@guofeng.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点本公司证券发展部

四、注册变更情况

组织机构代码91340100705045831J
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)经公司2017年度股东大会批准,公司经营范围变更为“包装膜材料、预涂膜材料、电容器用薄膜、聚酰亚胺薄膜、电子信息用膜材料、高分子功能膜材料,工程塑料、木塑新材料、塑料化工新材料、塑胶建材及附件、其他塑料制品生产、销售;相关原辅材料生产、销售;企业自产产品及相关技术出口业务(国家限定公司经营或禁止出口商品除外);企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口(国家限定公司经营或禁止进口的商品除外)。”
历次控股股东的变更情况(如有)2016年3月18日,经国务院国有资产监督管理委员会《关于安徽国风塑业股份有限公司和安徽国通高新管业股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》(国资产权[2015]1272号)批准,安徽国风集团有限公司持有我公司17,567.9681万股无偿划转给合肥市产业投资控股(集团)有限公司。公司控股股东变更为合肥市产业投资控股(集团)有限公司。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址中国北京海淀区车公庄西路乙19号华通大厦B座二层
签字会计师姓名周学民 闫柳

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年2017年本年比上年增减2016年
营业收入(元)1,234,226,256.521,173,119,887.005.21%1,144,815,939.10
归属于上市公司股东的净利润(元)102,104,943.4260,227,784.9669.53%18,357,708.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-32,132,203.57-56,821,236.2343.45%-43,478,769.52
经营活动产生的现金流量净额(元)58,415,629.48-16,247,716.87459.53%26,762,845.59
基本每股收益(元/股)0.140.0875.00%0.0248
稀释每股收益(元/股)0.140.0875.00%0.0248
加权平均净资产收益率6.73%4.02%2.71%1.25%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
总资产(元)2,109,531,333.662,146,898,005.93-1.74%2,088,857,603.55
归属于上市公司股东的净资产(元)1,564,530,616.601,469,820,170.486.44%1,416,986,882.82

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入253,659,100.31299,955,197.11320,938,939.10359,673,020.00
归属于上市公司股东的净利润2,932,962.2138,848,275.3932,839,495.7727,484,210.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-15,078,461.54-12,595,939.87384,776.33-4,842,578.49
经营活动产生的现金流量净额-40,400,356.7968,591,252.58-979,640.8431,204,374.53

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)124,311,319.57103,391,653.6137,494,508.12
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)12,134,206.1010,813,334.0318,681,751.88
委托他人投资或管理资产的损益5,481,537.016,727,088.233,616,983.29
债务重组损益33,400,239.36148,000.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-242,991.38-3,432,939.31
对外委托贷款取得的损益3,700,566.95689,622.633,272,665.04
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-588,847.86-128,117.941,905,757.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目-38,408,487.49见附注十七.补充材料
减:所得税影响额8,116,409.49
少数股东权益影响额(税后)-2,566,014.221,159,620.063,135,187.94
合计134,237,146.99117,049,021.1961,836,477.75--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司主要生产经营双向拉伸聚丙烯薄膜和双向拉伸聚酯薄膜等包装膜材料、预涂膜材料、电容器用薄膜、聚酰亚胺薄膜、高分子功能膜材料和电子信息用膜材料,以及木塑新材料、工程塑料以及蓝宝石晶片等。公司是集研发、采购、生产、销售完整体系的制造型企业,主营业务较集中,包装膜材料、预涂膜材料和电子信息用膜材料占公司业务的80%。

面对日益竞争激烈的市场环境,公司充分利用研发、品牌和品质优势,积极调整产品结构,提高产品毛利率,推动产业转型升级。公司近年来利用厂区搬迁对原有生产线设备进行技术升级改造,优化产品结构,提高生产效率和产品品质。同时,公司积极谋划电子信息用的高端功能膜材料项目,投资建设的年产180吨高性能微电子级聚酰亚胺膜材料项目即将试生产,持续推动公司产业转型升级。

报告期内,公司主营业务、经营模式及行业地位均未发生重大变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产无重大变化。
固定资产无重大变化。
无形资产无重大变化。
在建工程2018年度在建工程占总资产比重增加5.04%,增加10,328.60万元,主要系本期新厂区搬迁项目和PI膜项目建设投入所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

报告期,公司核心竞争力保持稳定,没有发生重大变化。公司核心竞争力主要表现在技术、市场和品牌以及企业文化等方面:

1.技术优势

公司专注于高端薄膜材料的研发与生产20余年,依托国家级企业技术中心、与中国科学技术大学共同建立的功能高分子膜研发中心,持续推动科技进步和技术开发,保证产品具备较强的市场竞争力。公司是高新技术企业、安徽省创新型企业,

拥有一支实践经验丰富的技术研发团队,形成了业内领先的技术优势。公司拥有多项自主知识产权,截至2018年末,拥有有效专利184项,其中发明专利53项,实用新型专利118项。近3年来公司共研发国家重点新产品1项,省级新产品30项,省级高新技术产品5项。

2.市场和品牌优势公司拥有稳定的工厂类客户,凭借优秀的产品品质和服务,赢得了一大批国内外高端用户的青睐,成为黄山永新股份有限公司、顶新国际集团、阿姆科软包装中国、Gneral Imagine(M)Sdn Bhd、中山阿尔莫工业有限公司等国内和国际知名公司的包装材料和电子信息用基材主供应商。近年来,公司开发的TTR、BOPP低温镀铝基膜、BOPET高摩擦印刷基膜和包覆共挤木塑型材等满足多类客户个性化需求产品,质量稳定,市场口碑较好。公司产品远销日韩、东南亚、欧洲、北美等国家和地区,国外客户需求稳定,出口额在同行业名列前茅。

3.企业文化优势公司坚持“以人为本”的管理理念,利用公司搬迁改善员工办公条件和厂区环境,弘扬“乐于奉献、敢于担当、勇于创新、追求卓越”的国风精神,创建“职工互助帮困爱心资金会”,建立长效帮扶救助动态管理机制,开展多种形式、丰富多彩的业务文化活动,以党建促生产,强化员工归属感。公司建立了完善的员工培训机制,提供顺畅的职业发展通道,加强员工素质教育和团队建设,搭建健康的人才梯队,构建和谐企业,促进企业健康稳定发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年,全球经济增长放缓,贸易保护主义抬头,国内经济运行稳中有变、变中有忧,外部环境复杂严峻,经济面临下行压力。公司所处行业整体产能依旧过剩,国内外市场需求增速走低,原材料价格波动剧烈,环保督察力度加大,市场环境依旧严峻,公司所处经营环境复杂多变。公司董事会和管理层结合公司实际,全面分析和研判经营环境,紧紧围绕“抓产品结构调整,提质增效;抓产业转型升级,培育新动能;抓思想与机制变革,增强内生动力”三位一体工作总基调,顶住下行压力,大力开拓市场,狠抓产品结构调整和内部管理提升,推进产业转型升级步伐,各项工作呈现逆势有为的良好态势。

1.生产经营稳中向好

报告期内,公司积极适应国内外经济环境和行业发展特性,主动出击大力拓展市场,持续优化调整产品结构,加强售后服务,坚持实施差异化、特种化和高端化的竞争策略。在生产线逐步搬迁、环境保护意识提升、汽车市场增速放缓等多种不利因素影响下,公司主业和辅业均保持了生产经营的稳定。一是公司抓住BOPET产品难得的市场行情,调整搬迁计划,产销双旺,实现较好效益;二是BOPP产品市场触底后平稳发展,经营困境趋于缓解;三是低温热封膜、烫金转移膜、50u标签膜等结构调整产品市场开发取得成效;四是木塑新材料产业积极应对市场变化和环保核查,生产保持稳定;五是注塑产品紧抓新能源汽车发展机遇,经济运行较好。

报告期内,公司实现营业收入123,422.63万元,比上年同期增长5.21%;归属于上市公司股东的净利润10,210.49万元,比上年同期增长69.53%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,213.22万元,比上年同期大幅减亏。

2.转型升级扎实推进

报告期内,公司主动适应发展环境,深入思考面临的机遇和挑战,编制完成公司及国风木塑、芜湖塑胶未来三年发展规划纲要,并分解落实,扎实推进公司产业转型升级。一是稳步推进新区建设和生产线搬迁,完成年产2.5万吨BOPP生产线搬迁工作,新区研发办公大楼等设施落成投入使用;二是加快推进聚酰亚胺膜项目建设,于年底进入设备安装阶段,同时积极开展前期市场拓展、人员招聘、技术研发等工作;三是调整技术中心组织架构,建设中心实验室,以市场为导向加强技术创新,全年获得专利授权45项,其中发明专利19项,完成省级新产品鉴定10项,主持制定并已实施国家标准1项,列入计划及已实施行业标准4项,获安徽省科技进步三等奖1项;四是深入调研柔性显示高阻隔薄膜等新材料项目,为公司后续发展做好项目储备。

3.完善治理规范运作

报告期内,公司不断完善公司治理,“三会”规范运作,信息披露真实、准确、完整、及时、透明,狠抓内部控制和风险防控,促进公司规范运作和健康发展。一是适时完善公司治理制度,开展内部控制提升年活动、国资监管活动等,修订完善《公司章程》及部分内部控制制度,梳理汇编各类制度94项,企业规范运行和风险防控水平进一步增强;二是深入推进“改变思维、突破自我、重塑精彩”活动,打破干部职工传统僵化思维和惯性思维,培育干事创业的新思维、新理念、新活力;三是在生产线推行“清单法”管理,狠抓节能降耗和品质管理,结合生产线搬迁,优化产品布局定位,提高了生产稳定性和产品质量;四是公司委托专业咨询机构,启动实施“岗位价值评估与职业发展通道设计”项目,优化公司的薪酬体系,规划员工未来的职业发展,并采取一系列薪酬调整措施,建立更加科学、系统、规范、适合国风塑业实际的管理体系。

4.党建引领文化强企

报告期内,公司“围绕发展抓党建、抓好党建促发展”,将党建工作融入企业文化,党建引领文化、文化提升管理,增强企业活力。一是强化支部建设,发挥凝聚人心、构建和谐的作用,党群联动,共谋发展;二是利用新媒体,加强《国风报》和微信公众号对企业文化的宣传作用;三是开展慰问、助学、体检和高温送清凉、节日送关怀等活动,强化员工关怀,履行社会责任;四是积极支持群团工作,开展配音大赛、抖音大赛、运动、读书及联欢会等多种形式的业务文化活动,丰富员工生活;五是深入学习贯彻习近平中国特色社会主义思想,设立监察室,强化组织建设和党风廉政建设。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,234,226,256.52100%1,173,119,887.00100%5.21%
分行业
加工制造业1,234,226,256.52100.00%1,173,119,887.00100.00%5.21%
分产品
塑料薄膜1,028,151,556.0583.30%895,724,367.8876.35%14.78%
工程塑料120,803,807.239.79%167,767,279.9814.30%-27.99%
新型木塑建材84,072,928.846.81%82,799,526.927.06%1.54%
其他1,197,964.400.10%26,828,712.222.29%-95.53%
分地区
国内1,038,157,824.9584.11%985,785,796.1884.03%5.31%
国外196,068,431.5715.89%187,334,090.8215.97%4.66%

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
塑胶和塑料制品业1,234,226,256.521,110,244,265.1310.05%5.21%5.37%-0.14%
分产品
塑料薄膜1,028,151,556.05934,754,640.959.08%14.78%13.90%0.71%
工程塑料120,803,807.23103,719,317.3414.14%-27.99%-25.98%-2.34%
新型木塑建材84,072,928.8470,581,850.0816.05%1.54%10.37%-6.72%
其他1,197,964.401,188,456.760.79%-95.53%-95.88%8.31%
分地区
国内1,038,157,824.95946,315,962.558.85%5.31%4.41%0.79%
国外196,068,431.57163,928,302.5816.39%4.66%11.31%-4.99%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2018年2017年同比增减
塑料薄膜销售量万吨9.268.499.07%
生产量万吨9.298.489.55%
库存量万吨0.350.329.37%
工程塑料销售量万吨0.360.58-37.93%
生产量万吨0.350.56-37.50%
库存量万吨0.030.04-25.00%
新型木塑材料销售量万吨1.201.154.35%
生产量万吨1.111.17-5.13%
库存量万吨0.270.36-25.00%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用工程塑料销售量、生产量和库存量较上年同期减少主要是经公司充分论证分析和2017年第9次总经理办公会批准,公司于2017年中对国风注塑厂实施停业,并根据相关规定与2018年完成国风注塑厂人员安置、资产处置等工作?

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

产品分类产品分类

单位:元

产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
塑料薄膜材料及燃动849,633,543.6290.89%741,936,286.1090.40%0.49%
塑料薄膜人员工资24,986,183.952.67%23,628,981.442.88%-0.21%
塑料薄膜制造费用及其他60,134,913.386.43%55,145,585.056.72%-0.29%
工程塑料材料及燃动52,785,085.5650.89%89,025,730.5763.53%-12.64%
工程塑料人员工资15,177,304.6014.63%16,670,687.1611.90%2.73%
工程塑料制造费用及其他35,756,927.1834.47%34,425,450.9624.57%9.90%
新型木塑建材材料及燃动55,903,725.2379.20%47,317,710.0273.99%5.21%
新型木塑建材人员工资5,383,649.487.63%5,047,621.247.89%-0.26%
新型木塑建材制造费用及其他9,294,475.3713.17%11,583,901.2318.11%-4.94%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)203,325,178.15
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例16.47%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一60,274,495.784.88%
2客户二40,998,716.323.32%
3客户三40,169,389.733.25%
4客户四33,664,141.692.73%
5客户五28,218,434.632.29%
合计--203,325,178.1516.47%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)270,567,928.30
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例30.23%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1武汉奥邦化工有限公司96,650,464.1310.80%
2常州市万杰化工有限公司53,628,939.685.99%
3成都国瑞化工有限公司48,065,781.185.37%
4上海诚佳化工有限公司42,059,322.124.70%
5上海金贸国际贸易有限公司30,163,421.193.37%
合计--270,567,928.3030.23%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用37,943,594.0941,068,009.90-7.61%
管理费用73,097,760.4371,052,845.172.88%
财务费用-726,138.297,751,575.52-109.37%贷款利息减少和汇兑收益增加所致
研发费用44,427,223.1340,929,049.218.55%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用不适用公司研发投入情况

2018年2017年变动比例
研发人员数量(人)1401372.19%
研发人员数量占比12.48%11.35%1.13%
研发投入金额(元)44,427,223.1340,929,049.218.55%
研发投入占营业收入比例3.60%3.49%0.11%
研发投入资本化的金额(元)
资本化研发投入占研发投入的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计1,202,324,581.041,074,738,744.8111.87%
经营活动现金流出小计1,143,908,951.561,090,986,461.684.85%
经营活动产生的现金流量净额58,415,629.48-16,247,716.87459.53%
投资活动现金流入小计461,926,156.54820,805,238.18-43.72%
投资活动现金流出小计427,283,016.16495,937,923.69-13.84%
投资活动产生的现金流量净额34,643,140.38324,867,314.49-89.34%
筹资活动现金流入小计2,000,000.0085,800,000.00-97.67%
筹资活动现金流出小计63,260,885.84307,161,603.68-79.40%
筹资活动产生的现金流量净额-61,260,885.84-221,361,603.6872.33%
现金及现金等价物净增加额33,867,128.3886,869,699.95-61.01%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用

1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加459.53%,增加7,466.33万元,主要系本期销售商品收到的现金增加和收到的税费返还增加所致;2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少89.34%,较上年同期减少29,022.42万元,主要系上期收到收储补偿款35,000万元所致;3.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加72.33%,主要系本期归还银行借款减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明√ 适用 □ 不适用

经营活动产生的现金流量净额较本年度净利润的差异,主要系本期净利润主要来自于非流动资产处置等非经常性损益。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益5,481,537.015.77%购买理财产品取得的收入
资产减值42,863,617.4445.14%坏账准备、存货跌价准备、固定资产、无形资产、在建工程减值准备
营业外收入34,172,851.0935.99%政府补助、债务重组利得
营业外支出1,299,837.091.37%

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金370,891,274.8117.58%342,203,544.8215.94%1.64%
应收账款179,248,483.198.50%199,336,872.629.28%-0.78%
存货180,142,122.458.54%154,396,917.537.19%1.35%
固定资产852,414,358.6240.41%868,309,474.1640.44%-0.03%
在建工程270,133,346.6712.81%166,847,323.447.77%5.04%
短期借款2,000,000.000.09%47,900,000.002.23%-2.14%
长期借款30,000,000.001.40%-1.40%
一年内到期的非流动负债30,000,000.001.42%1.42%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,907,042.41票据保证金
固定资产68,421,703.67抵押借款
无形资产3,793,822.31抵押借款
在建工程18,250,729.45抵押借款
合计94,373,297.84

注1:受限的固定资产61,463,011.13元、在建工程18,250,729.45元系公司委托徽商银行合肥花园街支行贷款给子公司宁夏佳晶,宁夏佳晶向徽商银行合肥花园街支行抵押的资产,该笔借款已于2018年9月还清,资产尚未解除受限;

注2:受限的固定资产6,958,692.54元、无形资产3,793,822.31元系子公司芜湖塑胶与中信银行芜湖分行签订短期借款协议,用于抵押的资产,该借款已到期还清,资产尚未解除受限。

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
145,241,308.55161,158,702.56-9.88%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
年产 180 吨高性能微电子级聚酰亚胺膜材料项目自建塑料薄膜制造业71,224,915.67103,582,880.98自有资金60.00%20,000,000.00不适用2017年08月17日《证券时报》和巨潮资讯网,公告编号2017-028、2017-033、2017-039
合计------71,224,915.67103,582,880.98----20,000,000.000.00------

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2014年非公开发行股票49,236.41746.7143,873.568,46817.20%5,362.85继续用于项目建设0
合计--49,236.41746.7143,873.5608,46817.20%5,362.85--0
募集资金总体使用情况说明
截止2018年12月31日,公司累计对募集资金项目投资438,735,638.91元,利用募集资金购买理财产品尚未赎回0.00元,累计支付银行手续费30,419.64元,收利息收入19,196,866.90元。 截止2018年12月31日,本公司募集资金专户余额为人民币72,794,951.02元。?

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
年产3万吨环保节能预涂膜项目49,236.4140,768.41746.7135,405.5686.85%2016年10月01日-512.34
投资控股宁夏佳晶科技有限公司8,46808,468100.00%2015年05月01日-1,591.74
承诺投资项目小计--49,236.4149,236.41746.7143,873.56-----2,104.08----
超募资金投向
合计--49,236.4149,236.41746.7143,873.56-----2,104.08----
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)年产 3 万吨环保节能预涂膜项目:市场尚处于持续开发阶段,产能尚未完全释放,销售毛利低于预期,项目暂未达到预期效益。 投资控股宁夏佳晶科技有限公司项目:受行业变化等因素影响,为了控制亏损、减少现金支出,报告期内处于暂停生产状态。
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
公司2014年非公开发行股票募集资金投资项目年产3万吨环保节能预涂膜项目,原实施地点位于公司PET生产基地现有厂区内。为优化公司产业布局、降低物流成本,提高生产效率,同时为未来项目发展预留空间,结合合肥市城区工业优化布局转型发展的要求,经董事会五届二十四会议决议通过,公司在合肥市高新区范围内征地约400.00亩新建国风工业园,用于现有薄膜生产基地的搬迁改造及未来发展,并于2015年4月竞买获得位于合肥市高新技术产业开发区铭传路与大龙山路交口的宗地编号为KT1-3-1号地块的使用权,将年产3万吨环保节能预涂膜项目实施地点变更为公司已取得土地使用权的位于合肥市高新技术产业开发区铭传路与大龙山路交口的面积为75,081.00平方米的地块。
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
在募集资金到位前,本公司利用部分自筹资金对募集资金投资项目进行了先行投入,以加快项目建设。自2013年4月16日募集资金用途公告日至2014年4月30日止,公司以自筹资金投入募集资金投资项目的实际投入金额合计为5,192,362.08元。公司2014年5月8日召开第五届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金,置换资金总额为5,192,362.08元。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截至2014年4月30日止,以自筹资金预先投入公司非公开发行股票预案所列的募集资金用途的情况报告执行了鉴证工作,并出具《以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》(天职业字[2014]9149号)。公司独立董事、监事会、保荐机构中信建投证券股份有限公司分别发表了意见。在2017年12月31日,公司已完成了对先期投入的募集资金项目的自筹资金的置换,本年度无募集资金置换用于承兑支付项目款。 为提高资金使用效率,降低资金使用成本,加强风险控制,公司在募集资金投资项目实施期间,根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目应付设备及材料采购款、工程款等,并以募集资金等额置换。安徽国风塑业股份有限公司于2015年6月24日召开的董事会五届三十六次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目资金的议案》,同意公司使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金,支付完成后,将已经使用银行承兑汇票支付的募集资金投资项目资金等额转入公司一般结算账户,并视同募集资金项目已经使用资金。报告期内,公司以募集资金置换用于承兑支付项目款合计0.00元。?
用闲置募集资金暂时适用
补充流动资金情况为提高募集资金使用效率,减少财务费用,降低经营成本,在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下,经公司董事会2014年10月27日召开的第五届董事会第二十六次会议审议通过,在确保募集资金项目建设的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下,公司以4,900.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过6个月,2015年1月23日,公司已将上述资金全部归还至公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向为提高募集资金使用效率,合理利用闲置募集资金,安徽国风塑业股份有限公司董事会六届七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》,同意公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下,滚动使用不超过1.60亿元的部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品。2017年9月19日安徽国风塑业股份有限公司董事会六届十八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》,同意公司在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下,继续使用不超过7500万元的部分暂时闲置募集资金购买保本型理财产品。? 1、2018年1月19日,公司使用5,000.00万元闲置募集资金购买海通证券发行的“一海通财.理财宝”系列收益凭证,预计年化收益率5.35%,期限182天,该理财产品2018年7月19日赎回,获得收益1,334,322.04元。? 2、2017年9月27日,公司使用2,500.00万元闲置募集资金购买了交通银行发行的“蕴通财富?日增利”S款保本浮动收益型集合理财计划,预计年化收益率3.15%,期限不固定,公司可根据需要随时赎回,该理财产品中500万元已于2018年5月31日赎回,获得收益106,150.68元,2,000.00万元已于2018年12月19日赎回,获得收益653,835.62元。? 其他尚未使用的募集资金均存放于募集资金专用账户,公司将继续用于实施募集资金投资项目建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
安徽国风木塑科技有限公司子公司木塑新材料、新型代木塑产品70000000127,024,908.5517,354,502.0084,072,928.841,751,158.57825,074.17
芜湖国风塑胶科技有限公司子公司汽车零部件、家电注塑件、物流件等40000000146,896,525.0866,764,576.97118,412,250.83-260,522.91-18,572.35
宁夏佳晶科技有限公司子公司LED蓝宝石晶体与晶圆、LED光学零组件产品等16500000090,160,714.9947,621,829.40-64,598,581.21-31,198,341.85

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明1.国风木塑持续向国际市场发力,优质国外客户拓展效果良好,出口业务产销占比稳步提高。2018年,国风木塑着力对生产设备和环保设施进行改造,保证生产经营的基本稳定,实现净利润82.51万。2.芜湖塑胶紧抓自主品牌汽车和新能源汽车的市场机遇,积极抢占市场,拓展了江铃等汽车制造商,经营效益得到提升。2018年,芜湖塑胶受新能源汽车政策变化影响,经济运行效益未达预期,实现净利润-1.86万。3.宁夏佳晶所处蓝宝石行业情况和市场环境更加恶劣,宁夏佳晶仍暂停生产,并积极寻求外部专家研讨技改方案,以期对生产设备进行升级改造,一旦市场回暖即恢复生产。宁夏佳晶本着谨慎性原则,聘请专业机构对长期资产进行评估,在非正常经营状态下对长期资产计提了3,840.85万元的减值。因停产及计提减值造成宁夏佳晶亏损3,119.83万元,其中归属于母公司的净利润为-1,591.74万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业竞争格局和发展趋势

未来薄膜材料发展趋势是向高端化、特殊化、功能化发展,具有电、磁、光学、耐高温、耐低温、阻渗透、光或生物降解等特殊性能要求的、与传统薄膜有明显差别的高性能薄膜材料将逐步渗透到如汽车、新能源、电子、医疗、航天航空以及军工业等高端行业中。国家、安徽省和合肥市均将“功能性膜材料”列入鼓励类产业,工业和信息化部印发的《重点新材料首批次应用示范指导目录(2018年版)》加大了对面板显示材料的示范指导,新增了复合膜、高性能水汽阻隔膜、扩散膜等面板显示用膜材料,意味着电子信

息材料的国产化正在加速,国内新型膜材料行业迎来快速发展的机遇。同时,作为各种功能化产品载体的基膜,通过各种定制化的性能,如基膜上进行涂覆、复合等功能化后期处理等,也是薄膜产品发展的重要方向,将给现有膜材料行业的产业转型升级带来很大机遇。(二)公司发展战略加快企业转型升级,围绕战略性新材料产业发展战略,通过内生增长和外延扩展相结合的方式,快速实现产业转型升级并做强做大;推进企业改革创新,逐步改善企业管理绩效,提升创新活力,将国风打造为高端功能膜材料领域的领跑者。

(三)2019年度经营计划

2019年,国家对制造业日益重视扶持,新需求、新技术、新产品变化快,为公司高质量发展提供了新的机遇。另一方面,宏观经济形势下行压力、中美贸易摩擦以及主业市场供需失衡等也给公司带来新的挑战,可谓机遇与挑战并存。对此,公司董事会和管理层有着清醒的认识,并通过细致研究,制定了“认准一个方向、沿着两条路径、抓好八项重点”的“128”工作策略。1.认准一个方向:聚焦主业,瞄准产业链中高端,推动公司产业迈向高质量发展道路。2.沿着两条路径:一是推动产业转型升级,以培育高端产业引领公司进入高质量发展之路;二是不断优化传统产业,以高水平运营推动公司现有产业以高质量赢得市场。3.抓好八个重点工作:一是推进聚酰亚胺薄膜项目建设,力争按计划投产;二是推进现有产业运营质量的提升,有效改善经营效益;三是提高芜湖塑胶公司自动化水平,提升产能和产品质量;四是推动木塑科技绿色新材料产业园建设,推动木塑更好发展;五是推进研发创新和技术中心建设,推动公司技术研发水平的不断提升;六是重点围绕公司发展方向做好项目调研,为公司产业转型升级做好项目储备;七是推进企业党建工作提升,强化企业文化建设,汇聚助推经营生产强大合力;八是推进“改突重”活动深化,持续提升员工尤其是中层干部的执行力和创新力。

(四)可能面对的风险及采取的措施

1.市场竞争风险目前传统膜材料产业市场波动剧烈,产能的增长依然大幅领先需求,市场竞争依旧激烈,可能对公司利润率水平带来不利影响。针对此风险,公司将根据市场变化进行产品结构调整,实施差异化、特种化和高端化的经营策略,并持续深化降本增效、提高科技创新能力,提升管理水平,优化经济运行。2.原材料价格波动风险国际形势、地缘政治和贸易摩擦都可能造成原油价格剧烈波动,从而使得公司所需的原油深加工产品原材料价格剧烈波动,对公司生产经营带来不利影响,并对公司盈利能力产生影响。针对此风险,公司将建立和完善采购机制,加强数据分析和市场预判,优化原材料库存管理,积极应对,削减原材料价格波动对公司的影响。3.新项目建设风险公司聚酰亚胺薄膜项目即将投产,原有生产线仍在陆续搬迁改造,基础配套建设、设备搬迁以及安装调试等因素均对新项目建设构成影响。针对此风险,公司将加强搬迁改造的过程管控,稳步推进新项目的各项建设工作,确保生产和市场的良好衔接,按期高效完成项目建设和搬迁改造。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况□ 适用 √ 不适用公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

2016年度利润分配方案为以2016年年末总股本739,449,730股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),派发现金红利总额为7,394,497.30元,不送红股,不以资本公积金转增股本。2017年度利润分配预案为以2017年年末总股本739,449,730股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),派发现金红利总额为7,394,497.30元,不送红股,不以资本公积金转增股本。2018年度利润分配预案为以2018年年末总股本739,449,730股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),派发现金红利总额为7,394,497.30元,不送红股,不以资本公积金转增股本。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年7,394,497.30102,104,943.427.24%7,394,497.307.24%
2017年7,394,497.3060,227,784.9612.28%7,394,497.3012.28%
2016年7,394,497.3018,357,708.2340.28%7,394,497.3040.28%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

√ 适用 □ 不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.10
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)739,449,730
现金分红金额(元)(含税)7,394,497.30
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)7,394,497.30
可分配利润(元)266,966,622.69
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司(合并)2018年实现归属于上市公司股东净利润102,104,943.42元,减去提取的盈余公积10,113,906.23元,减去上年度对股东的分配利润7,394,497.30元,加上期初未分配利润77,386,450.89元,期末可供股东分配利润为161,982,990.78元。其中:公司(母公司)2018年度实现净利润为101,139,062.26元,加上期初未分配利润183,335,963.96元,减去提取的盈余公积10,113,906.23元,减去上年度对股东的分配利润7,394,497.30元,期末可供股东分配利润为266,966,622.69元。? 为兼顾公司发展和股东利益,公司2018年度利润分配预案为:以2018年年末总股本739,449,730股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),派发现金红利总额为7,394,497.30元。? 2018年度不送红股,不进行资本公积转增股本。?

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺合肥市产业投资控股(集团)有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、关于同业竞争的承诺。合肥产投已出具承诺:合肥产投及其控制的企业未直接或间接从事与国风塑业相同或相近的业务,亦未对任何与国风塑业存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制。本次划转完成后,合肥产投将采取合法及有效的措施,促使合肥产投及其控制的企业不新增与国风塑业相同或相近的业务,以避免与国风塑业的业务经营构成直接或间接的同业竞争。如合肥产投及其控制的企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与国风塑业的生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机2016年03月18日长期正常履行中
会通知国风塑业;若在通知中所指定的合理期间内,国风塑业作出愿意利用该商业机会的肯定答复,合肥产投及其控制的企业尽力将该商业机会给予国风塑业。2、关于关联交易的承诺。合肥产投已出具承诺:合肥产投及其控制的企业将尽量避免与国风塑业之间产生关联交易事项,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。合肥产投将严格遵守国风塑业《公司章程》中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联交易均将按照国风塑业关联交易决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露。合肥产投保证不会利用关联交易转移国风塑业利润,不会通过影响国风塑业的经营决策来损害国风塑业及其他股东的合法权益。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用自公司董事会六届二十六次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》之日起,公司根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的规定,对公司财务报表格式进行相应变更。公司本次会计政策的变更符合财会[2018]15号文件的规定,本次会计政策的变更不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和公司章程规定,不存在损害公司及全体股东权益的情形。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)35.8
境内会计师事务所审计服务的连续年限8
境内会计师事务所注册会计师姓名周学民 闫柳
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限2

当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用本年度,公司聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司内部控制审计机构。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
芜湖国风塑胶科技有限公司2016年03月29日3,0002017年12月04日800连带责任保证一年
安徽国风木塑科技有限公司2017年03月01日3,0002018年10月31日1,500连带责任保证一年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)3,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)1,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)6,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)1,500
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)3,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)1,500
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)6,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)1,500
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例0.96%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)1,500
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)1,500

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品暂时闲置自有资金17,87000
券商理财产品暂时闲置募集资金5,00000
合计22,87000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托贷款概况

单位:万元

委托贷款发生总额委托贷款的资金来源未到期余额逾期未收回的金额
3,000自有资金00

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况□ 适用 √ 不适用委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用2018年6月19日,公司接到控股股东合肥市产业投资控股(集团)有限公司通知,合肥产投集团计划自2018年6月1日起的12个月内,通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式择机增持本公司股份合计不低于600万股,不超过3,540万股(含本次增持股份数量),增持价格不超过4.50元/股。具体情况刊载于2018年6月20日《证券时报》和巨潮资讯网《国风塑业关于控股股东增持公司股份的公告》。截至2018年12月31日通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式增持公司股份1,940.9693万股,持股数量增加至20,508.9422万股,占公司总股本的27.74%。

二十、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1.报告期内,公司参股子公司合肥国耀资本投资管理有限公司于2018年6月12日召开股东会,会议决议国耀资本法定代

表人变更为裴晓辉、由合肥市创新科技风险投资有限公司增资800万元。公司本次不增资,其他股东出资不变。增资完成后,公司持有国耀资本的股权比例由35%变更为7%。2018年6月26日,国耀资本完成有关工商变更登记手续,并取得换发的营业执照。截至2018年6月30日,该增资资金暂未到位。

2.2018年7月26日,安徽省环境保护厅发布《安徽省环保厅关于对安徽国风木塑科技有限公司环境违法问题实施挂牌督办的通知》,指出现场调查发现国风木塑存在环保问题,决定对国风木塑环保问题实施挂牌督办。2018年9月19日,包河区环保局针对国风木塑存在的污染防治设施不正常运行及第七条造粒生产线未批先建的环境违法行为,下达了处罚决定书(包环罚字【2018】043号、包环罚字【2018】044号),共计处罚金额110万元,并责令造粒车间停产整治。对此,公司高度重视,积极沟通、协调,立即就检查问题开展调查、梳理,制定整改方案并上报合肥市环保局后,积极整改。国风木塑已按照环保部门要求整改到位,恢复生产。该事项未对国风木塑生产经营构成重大影响。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份133,5000.02%133,5000.02%
3、其他内资持股133,5000.02%133,5000.02%
境内自然人持股133,5000.02%133,5000.02%
二、无限售条件股份739,316,23099.98%739,316,23099.98%
1、人民币普通股739,316,23099.98%739,316,23099.98%
三、股份总数739,449,730100.00%739,449,730100.00%

股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数51,568年度报告披露日前上一月末普通股股东总数92,672报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
合肥市产业投资控股(集团)有限公司国有法人27.74%205,089,42219,409,693
张流绪境内自然人0.64%4,744,2000
刘英境内自然人0.55%4,048,730100,000
洪文晖境内自然人0.39%2,848,1000
王明杰境内自然人0.26%1,915,2001,915,200
岳玉峰境内自然人0.25%1,814,5000
梁玉境内自然人0.24%1,800,800-479,500
黄雪刚境内自然人0.22%1,606,600-103,400
林强境内自然人0.20%1,507,330112,730
丁闵境内自然人0.19%1,421,900-1,590,800
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
合肥市产业投资控股(集团)有限公司205,089,422人民币普通股205,089,422
张流绪4,744,200人民币普通股4,744,200
刘英4,048,730人民币普通股4,048,730
洪文晖2,848,100人民币普通股2,848,100
王明杰1,915,200人民币普通股1,915,200
岳玉峰1,814,500人民币普通股1,814,500
梁玉1,800,800人民币普通股1,800,800
黄雪刚1,606,600人民币普通股1,606,600
林强1,507,330人民币普通股1,507,330
丁闵1,421,900人民币普通股1,421,900
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中,本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
合肥市产业投资控股(集团)有限公司雍凤山2015年04月01日913401003367688140政府授权范围内国有资产经营,资产管理,产(股)权转让和受让,实业投资,权益性投资,债务性投资,资产重组,出让,兼并,租赁与收购,企业和资产托管,理财顾问,投资咨询,企业策划,非融资性担保服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
控股股东报告期内控股截至2018年12月31日,产投集团持有合肥美菱股份有限公司(股票简称:美菱电器 股票代码:000521)
和参股的其他境内外上市公司的股权情况4782.34万股,占其总股本的4.58%;?截至2018年12月31日,产投集团持有国机通用机械科技股份有限公司(股票简称:国机通用 股票代码:600444)1149.74万股,占其总股本的7.85%。?

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
合肥市人民政府国有资产监督管理委员会不适用不适用不适用
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况除本公司外,合肥市国有资产监督管理委员会也是丰乐种业、合肥百货、合肥城建等上市公司实际控制人,具体持股情况请查阅上述公司披露的相关信息。

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
黄琼宜董事长现任562015年09月16日70,00070,000
钱元美董事现任552015年09月16日
李丰奎董事;副总经理现任442015年09月16日18,00018,000
胡 静董事;董事会秘书;总会计师现任522015年09月16日20,00020,000
陈铸红董事;总工程师现任552015年09月16日15,00015,000
姚禄仕独立董事现任572015年09月16日
许立新独立董事现任532015年09月16日
李良彬独立董事现任472015年09月16日
余经林独立董事现任552015年09月16日
汪丽雅监事会主席现任552015年09月16日10,00010,000
阮利监事现任412015年09月16日
程谦职工监事现任492015年09月16日
朱亦斌总经理现任522015年09月16日50,00050,000
门松涛副总经理现任512015年09月16日
吴明辉副总经理现任522015年09月16日
王聿法党委副书记现任2018年10月29日
合计------------183,000000183,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
王聿法党委副书记任免2018年10月29日上级主管部门任命

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

黄琼宜,男,1963年出生,研究生学历,经济师、统计师,中共党员。曾任合肥物资集团有限责任公司副总经理、法人代表,合肥光大人造板有限公司董事长、总经理,本公司董事长、总经理,现任本公司董事长、党委书记。

钱元美,女,1964年出生,研究生学历,注册会计师,中共党员。曾任合肥市工业投资控股有限公司董事、总会计师,兼任合肥创信资产管理有限公司董事长、总经理。现任合肥市产业投资控股(集团)有限公司董事、总会计师、党委委员,安徽国风集团有限公司董事长,国机通用机械科技股份有限公司董事,安徽安利材料科技股份有限公司董事,本公司董事。

朱亦斌,男,1967年出生,本科学历,MBA,工程师,中共党员。曾任本公司总经理助理、副总经理,兼任芜湖国风塑胶科技有限公司董事长。现任本公司总经理,党委委员,兼任合肥卓高资产管理有限公司董事长、安徽国风非金属高科技材料有限公司董事长、安徽国风矿业发展有限公司董事长。

王聿法,男,1970年出生,研究生学历,高级政工师,中共党员。曾任合肥燃气集团有限公司市场发展部部长,副总经理、党委委员,现任本公司党委副书记。

李丰奎,男,1975年出生,会计学硕士,高级会计师,中国注册会计师,中共党员。曾任合肥金菱里克塑料有限公司财务总监、安徽国风木塑科技有限公司董事长。现任本公司董事、副总经理、党委委员,兼任安徽国风木塑科技有限公司董事、宁夏佳晶科技有限公司董事长。

胡静,女,1967年出生,会计学硕士,高级会计师,中国注册会计师,中共党员,持有深圳证券交易所董事会秘书资格证书。曾任本公司财务处处长。现任本公司董事、总会计师、董事会秘书、党委委员,兼任合肥卓高资产管理有限公司监事、合肥国耀资本投资管理有限公司监事。

陈铸红,女,1964年出生,大专学历,高级工程师,中共党员。曾任合肥金菱里克塑料有限公司总工程师。现任本公司董事、总工程师,党委委员,兼任安徽国风木塑科技有限公司董事、合肥卓高资产管理有限公司董事。

姚禄仕,男,1962年出生,教授,博士学位,中共党员,具有上市公司独立董事资格证书。1985年7月至今在合肥工业大学管理学院会计系任教。现任合肥工业大学管理学院教授、证券期货研究所所长,本公司独立董事。

李良彬,男,1972年8月出生,博士,教授,博士生导师,中国科学技术大学国家同步辐射实验室、高分子材料系和中国科学院软物质化学重点实验室双聘教授;“国家杰出青年基金”获得者,中国科学院“引进海外杰出人才”(百人计划),入选“教育部新世纪优秀人才支持计划”;国家自然科学基金委工程与材料学部第14届评审专家;国家同步辐射实验室学术委员会委员;中国工程物理研究院中子物理重点实验室学术委员会委员。现任安徽铜峰电子股份有限公司独立董事,本公司独立董事。

余经林,男,1964年出生,硕士学位,副教授,中共党员,具有上市公司独立董事资格证书。1985年至今在安徽大学法学院任教。现任安徽大学法学院副教授,安徽皖大律师事务所兼职律师,本公司独立董事。

许立新,男,1966年出生,硕士学位,副教授,中共党员,具有上市公司独立董事资格证书。1999年至今在中国科学技术大学管理学院任教,曾任鸿路钢构股份有限公司独立董事。现任中国科学技术大学管理学院副教授,安徽楚江科技新材料股份有限公司独立董事,安徽集友新材料股份有限公司独立董事,安徽迎驾贡酒股份有限公司独立董事,本公司独立董事。

门松涛,男,1968年出生,本科学历,MBA,工程师,中共党员。曾任合肥金菱里克塑料有限公司副总经理,本公司总经理助理、副总经理,现任本公司副总经理,兼任芜湖国风塑胶科技有限公司董事长。

吴明辉,男,1967年出生,中专学历。曾任合肥金菱里克塑料有限公司市场营销部部长,本公司市场营销部部长,芜湖国风塑胶科技有限公司副总经理、总经理,本公司营销总监。现任本公司副总经理。

汪丽雅,女,1964年出生,研究生学历,工程师,中共党员,中国注册高级人力资源管理师、剑桥高级人力资源管理师、高级企业培训师。曾任合肥金菱里克塑料有限公司储运部部长、办公室主任,本公司人力资源部部长、监事会主席,兼任安徽国风非金属高科技材料有限公司董事长、安徽国风矿业发展有限公司董事长。现任本公司党委委员、监事会主席、纪委书记。

程谦,女,1970年出生,研究生学历,一级人力资源师,二级心理咨询师、助理政工师、助理经济师,中共党员。曾任本公司采购部部长、办公室主任、人力资源部部长,现任本公司党委办公室主任、职工监

事、纪委委员,兼任安徽国风木塑科技有限公司监事。

阮利,男,1978年出生,本科学历,会计师,中共党员。曾任安徽国风非金属高科技材料有限公司财务部主办会计,本公司审计法务部部长。现任本公司监事、人力资源部部长、纪委委员,兼任宁夏佳晶科技有限公司监事。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
钱元美合肥市产业投资控股(集团)有限公司董事,总会计师2015年04月01日

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
钱元美安徽安利材料科技股份有限公司董事2018年04月24日
姚禄仕合肥工业大学管理学院教授2009年12月01日
姚禄仕合肥工业大学证券期货研究所所长2009年12月01日
李良彬中国科学技术大学化学与材料科学学院、国家同步辐射实验室、中国软物质化学重点实验室教授、博士生导师2006年01月01日
李良彬安徽铜峰电子股份有限公司独立董事2015年09月17日
余经林安徽大学法学院副教授1998年11月01日
余经林安徽皖大律师事务所律师1990年11月01日
许立新中国科学技术大学管理学院副教授1999年08月01日
许立新安徽集友新材料股份有限公司独立董事2016年03月26日
许立新安徽迎驾贡酒股份有限公司独立董事2017年09月06日
许立新安徽楚江科技新材料股份有限公司独立董事2012年08月18日
李丰奎安徽国风木塑科技有限公司董事长2011年08月02日2017年02月24日
李丰奎宁夏佳晶科技有限公司董事长2015年03月06日
门松涛芜湖国风塑胶科技有限公司董事长2012年07月27日
朱亦斌安徽国风非金属高科技材料有限公司董事长2015年03月11日
朱亦斌安徽国风矿业发展有限公司董事长2016年03月14日
朱亦斌合肥卓高资产管理有限公司董事长2015年12月02日
胡静宁夏佳晶科技有限公司董事2015年03月06日
胡静合肥卓高资产管理有限公司监事2015年12月02日
胡静合肥国耀资本投资管理有限公司监事2017年12月19日
陈铸红合肥卓高资产管理有限公司董事2015年12月02日
陈铸红安徽国风木塑科技有限公司董事2004年03月26日
阮利宁夏佳晶科技有限公司监事2015年04月13日
程谦安徽国风木塑科技有限公司监事2017年02月24日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员薪酬经董事会薪酬与考核委员会审核批准,独立董事津贴标准经董事会审议通过,报公司股东大会批准。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:公司董事、监事和高管人员按照干部管理权限,向上级领导机关和董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价,上级领导机关和薪酬与考核委员会按绩效考核标准和有关程序进行绩效考核。根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出经营班子的报酬数额和奖励方式,报薪酬与考核委员会审核批准;独立董事津贴经董事会二届十七次会议和2003年年度股东大会审议通过,每人年津贴4.7万(含税)。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:年薪水平根据公司的经营目标及高级管理人员绩效评价结果予以确定。年薪分基本年薪和效益年薪两部分,基本年薪按月支付,效益年薪年终考核兑现。独立董事津贴每年分2次支付。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
黄琼宜董事长;党委委员56现任36.9
钱元美董事55现任0
李丰奎董事;副总经理;党委委员44现任25.8
胡 静董事;董事会秘书;总会计师;党委委员52现任25.8
陈铸红董事;总工程师;党委委员55现任25.8
姚禄仕独立董事57现任4.7
许立新独立董事53现任4.7
李良彬独立董事47现任4.7
余经林独立董事55现任4.7
汪丽雅监事会主席;党委委员55现任25.8
阮 利监事41现任16.9
程 谦职工监事49现任19.1
朱亦斌总经理;党委委员52现任33.2
王聿法党委副书记;党委委员50现任2.8
门松涛副总经理51现任25.8
吴明辉副总经理52现任25.8
合计--------282.5--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)759
主要子公司在职员工的数量(人)363
在职员工的数量合计(人)1,122
当期领取薪酬员工总人数(人)1,122
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员553
销售人员59
技术人员346
财务人员27
行政人员99
其他38
合计1,122
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士22
本科162
大专301
大专以下637
合计1,122

2、薪酬政策

公司员工薪酬政策根据企业经营业绩,结合对员工的出勤、劳动纪律、安全生产等情况进行绩效考核,以注重公平和有效激励的原则,调整员工薪酬水平,不断完善薪酬政策。2018年,为优化公司的薪酬体系,规划员工未来的职业发展,公司委托专业咨询机构,启动实施“岗位价值评估与职业发展通道设计”项目,对公司薪酬、职业发展通道进行诊断、梳理,根据评估结果,采取了一系列薪酬调整措施,建立更加科学、系统、规范、适合国风塑业实际的管理体系。

3、培训计划

公司建立了较为完善的员工培训体系,包括入职培训、在职培训和各类专项培训等,通过内、外部培训和考核,选拔和培养人才。公司人力资源部门年底根据各部门申报的培训需求安排年度培训工作计划,并定期组织、督促培训工作,年末对培训计划执行情况进行检查和整改,保证公司培训计划按期执行,达到应有培训效果。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)256,609
劳务外包支付的报酬总额(元)4,703,800.00

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性

文件要求,在实践中不断完善法人治理结构,健全内部控制制度,促进公司规范运作。

报告期内,公司着力完善公司治理,规范公司运行,适时完善公司治理制度,对《公司章程》、《投资管理制度》、《招投标管理制度》等制度进行了修订完善,开展内部控制提升年活动、国资监管活动等,梳理汇编各类制度94项,企业规范运行和关键节点、重点领域的风险防控水平进一步增强,促进公司规范运作和健康发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立,公司具有独立完整的供应、生产和销售业务系统及面向市场自主经营的能力。

1.业务:公司有独立的产、供、销和资产管理体系,在业务方面独立于控股股东,具有独立的自主经营能力,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易,也不存在控股股东直接或间接干预公司经营运作的情形。

2.人员:公司的劳动、人事和薪酬管理机构独立、制度健全。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取薪酬,专职在本公司服务,没有在股东单位担任职务。

3.机构:公司按照经营管理需要,设置完整的职能部门,公司的财务、采购、营销等机构均独立于控股股东,不存在与控股股东混合经营、合并办公的情况。

4.财务:公司设有独立的财务部门,配备了独立的财务人员,建立了各自的财务核算系统和财务制度;公司开设有独立的银行帐户,未与控股股东共用帐户;公司资金的使用程序合理健全,不存在控股股东干预公司资金使用的情况;公司依法独立纳税;财务人员没有在股东单位和其他单位兼职。

5.资产:公司资产独立,拥有独立的经营资产和配套设施,对所有资产拥有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年度股东大会年度股东大会25.50%2018年05月08日2018年05月09日《证券时报》和巨潮资讯网,公告编号2018-014

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
姚禄仕624001
李良彬624001
许立新624001
余经林624001

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内,独立董事独立履行职责,除关注公司定期报告、信息披露等工作外,持续关注公司规范运作、风险控制和防范,对维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。独立董事还对公司防范投资风险,加强对控股子公司管理,委托贷款安全、技术研发等方面提出建议,对此,公司均采纳并做好相关工作。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及战略委员会,根据职责分工对公司经营和发展提出相关的专业意见和建议,促进公司的规范发展。2018年度,公司董事会下设的专门委员会履责情况如下:

1、董事会战略委员会的履职情况

报告期内,董事会战略委员会批准了公司三年发展规划纲要(2018-2020年)及全资子公司公司芜湖国风、国风木塑公司发展规划,并在编制过程中提出了专业建议,促使公司形成更为适应公司长远发展的发展战略。

2、董事会审计委员会的履职情况

报告期内,董事会审计委员会多次召开工作会议,参与公司2018年第一季度、第三季度和半年度报告等定期报告编制和披露,在2017年度报告工作中参与制定审计计划、审核年度审计报告初稿并最终形成定稿等工作,在年报审计期间多次督促注册会计师及相关审计工作人员按照审计计划完成审计工作。报告期内,审计委员会还审议通过了2017年年度财务报告及关于续聘年审和内部控制审计会计师事务所的议案,提交公司董事会审议。

3、董事会提名委员会的履职情况

董事会提名委员负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。报告期内,公司未发生董事、高管变更事项。

4、董事会薪酬与考核委员会的履职情况

董事会薪酬与考核委员会对公司董事及高管人员的薪酬情况进行了审核,认为:公司董事及高管人员的薪酬是依据公司内部薪酬管理制度有关规定、年薪考核结果来确定并支付。2017年年度报告中披露的董事及高管人员薪酬情况属实。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员薪酬实行年薪制。年薪分为基本年薪和效益年薪两部分,其中基本年薪按月支付,效益年薪在年终考核兑现。公司在年初制定全年经营目标,确定年度重点工作以及要求,在年底根据年度经营目标和重点工作完成情况对高级管理人员薪酬进行考评兑现。

公司将跟踪政策法规和国企薪酬改革进展,积极优化考评机制,尝试股权激励等多种激励机制,以期最大化调动高级管理人员的积极性,实现公司效益最大化。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年04月10日
内部控制评价报告全文披露索引全文刊载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例94.54%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括:公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。非财务报告重大缺陷存在的迹象包括:违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致系统性失效、大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。 非财务报告重要缺陷存在的迹象包括:公司民主决策程序存在但不够完善;公司决策程序导致出现一般失误;公司违反企业内部规章,形成损失;公司关键岗位业务人员流失严重;媒体出现负面新闻,波及局部区域;公司重要业务制度或系统存在缺陷; 非财务报告一般缺陷存在的迹象包括:公司决策程序效率不高;公司违反内部规章,但未形成损失;公司一般岗位业务人员流失严重;媒体出现负面新闻,但影响不大;公司一般业务制度或系统存在缺陷;公司一般缺陷未得到整改。
定量标准重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平高于重要性水平(营业收入的0.5%)。 重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平低于重要性水平(营业收入的0.5%),但高于一般性水平(营业收入的0.1%)。 一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后,该缺陷总体影响水平低于一般性水平(营业收入的0.1%) 。定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负面影响等因素确定: 重大缺陷:直接财产损失金额≥利润总额的10%; 重要缺陷:利润总额的 5% ≤直接财产损失金额< 利润总额的10%; 一般缺陷:直接财产损失金额<利润总额的5%
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
国风塑业公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2019年04月10日
内部控制审计报告全文披露索引全文刊载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2019年04月08日
审计机构名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号天职业字[2019]16791号
注册会计师姓名周学民 闫柳

审计报告正文

安徽国风塑业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了后附的安徽国风塑业股份有限公司(以下简称“国风塑业公司”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表,2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了国风塑业公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国风塑业公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
主营业务收入
国风塑业公司的主营业务收入主要来源于塑料薄膜、塑胶配件以及木塑型材,其中内销收入金额为1,028,379,100.07元,占主营业务收入比例84.25%,外销收入金额为192,177,290.98元,占主营业务收入比例为15.75%。根据国风塑业公司收入确认政策,内销收入以客户自提委托单或签收单作为收入确认依据;外销以出我们执行的主要审计程序包括但不限于: 1.我们了解、测试和评估了与销售收款循环相关的内部控制的设计及执行有效性; 2.我们通过检查销售合同及与管理层访谈,了解和评估了国风塑业公司的收入确认政策; 3.我们对本期与上期各月度收入、成本、毛利波动,执
口办理完报关手续且离岸作为收入确认依据。收入是国风塑业公司的关键业绩指标之一,且产品种类繁多、销售量大,产品销售收入是否计入恰当的会计期间可能存在潜在的错报。因此,我们将收入的确认作为关键审计事项。 收入确认的会计政策和披露信息见财务报表附注三、(二十六)和附注六、(二十九)。行主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序,并与同行业进行年度毛利率对比分析; 4.通过抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性凭证:针对内销收入,检查客户确认的自提委托单或签收单;针对外销收入,检查报关单、提单; 5.针对资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本核对至各模式下收入确认的支持性凭证(详见上述程序4.的内容),判断收入确认是否记录在恰当的会计期间。
长期资产减值
由于受到蓝宝石行业整体环境的影响,国风塑业公司子公司宁夏佳晶科技有限公司已于2017年4月停产,截止至2018年12月31日尚未恢复正常生产。管理层对长期资产的减值迹象进行了分析和识别,并对识别出的存在减值迹象的长期资产进行了减值测试。长期资产减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行确定。由于管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险,且管理层的重大判断对减值测试的结果具有重大影响,我们将评估长期资产的减值作为国风塑业公司2018年度关键审计事项。 长期资产减值会计政策和披露信息见财务报表附注三、(二十一)和附注六、(八),六、(九)及六、(十)。我们执行的主要审计程序包括但不限于: 1.评估及测试与长期资产减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性。 2.执行对公司长期资产进行现场观察程序,并现场检查长期资产的实际状态,以了解资产是否存在减值迹象。 3.评价由管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验和资质。 4.引入内部估值专家的工作,基于企业会计准则的要求,复核了评估报告中的评估范围、评估假设(公开市场假设,继续使用假设,企业持续经营假设,外部环境假设)、评估方法(成本法和收益法)以及评估结论,审慎评价管理层长期资产减值测试过程及结果的合理性,以及是否存在管理层偏好的任何迹象。 5.分析评估测算长期资产可收回金额过程的合理性及测算结果的公允性。 6.复核管理层对评估中关键假设的敏感性分析。

四、其他信息

国风塑业公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估国风塑业公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督国风塑业公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国风塑业公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国风塑业公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就国风塑业公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京 二○一九年四月九日中国注册会计师 (项目合伙人):周学民
中国注册会计师:闫柳

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:安徽国风塑业股份有限公司

2018年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金370,891,274.81342,203,544.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款275,965,424.73305,104,342.88
其中:应收票据96,716,941.54105,767,470.26
应收账款179,248,483.19199,336,872.62
预付款项23,596,155.6919,948,277.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,985,309.752,846,788.67
其中:应收利息26,583.37
应收股利
买入返售金融资产
存货180,142,122.45154,396,917.53
持有待售资产9,085,292.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,647,158.45130,854,842.51
流动资产合计865,227,445.88964,440,006.43
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产800,000.00100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产852,414,358.62868,309,474.16
在建工程270,133,346.67166,847,323.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产117,929,448.83140,092,648.76
开发支出
商誉
长期待摊费用1,928,915.612,379,567.72
递延所得税资产16,318.84
其他非流动资产1,097,818.054,712,666.58
非流动资产合计1,244,303,887.781,182,457,999.50
资产总计2,109,531,333.662,146,898,005.93
流动负债:
短期借款2,000,000.0047,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款219,801,676.06197,385,604.34
预收款项10,300,699.1810,422,190.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬13,985,237.3112,038,857.98
应交税费10,158,075.754,023,417.94
其他应付款22,278,294.4058,938,888.62
其中:应付利息24,664.28117,647.95
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计308,523,982.70330,708,959.57
非流动负债:
长期借款30,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款157,770,740.00231,334,900.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益54,124,538.9545,171,572.63
递延所得税负债628,408.72628,408.72
其他非流动负债
非流动负债合计212,523,687.67307,134,881.35
负债合计521,047,670.37637,843,840.92
所有者权益:
股本739,449,730.00739,449,730.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积589,662,537.93589,662,537.93
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积73,435,357.8963,321,451.66
一般风险准备
未分配利润161,982,990.7877,386,450.89
归属于母公司所有者权益合计1,564,530,616.601,469,820,170.48
少数股东权益23,953,046.6939,233,994.53
所有者权益合计1,588,483,663.291,509,054,165.01
负债和所有者权益总计2,109,531,333.662,146,898,005.93

法定代表人:黄琼宜 主管会计工作负责人:胡静 会计机构负责人:胡谷华

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金346,893,910.05307,427,994.29
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款212,899,437.58232,738,020.41
其中:应收票据94,580,937.5495,129,948.30
应收账款118,318,500.04137,608,072.11
预付款项20,262,680.3213,687,000.74
其他应收款103,174,921.77116,136,939.78
其中:应收利息26,583.37
应收股利
存货135,884,576.06109,388,551.60
持有待售资产9,085,292.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,013,117.57119,408,573.27
流动资产合计825,128,643.35907,872,372.66
非流动资产:
可供出售金融资产700,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资145,241,308.55161,158,702.56
投资性房地产
固定资产668,312,008.85645,819,842.22
在建工程247,997,673.49140,886,173.17
生产性生物资产
油气资产
无形资产97,588,647.79106,024,036.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产921,247.20
非流动资产合计1,160,760,885.881,053,888,754.92
资产总计1,985,889,529.231,961,761,127.58
流动负债:
短期借款2,000,000.0039,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款104,749,445.3683,818,850.74
预收款项7,221,454.257,713,381.32
应付职工薪酬11,498,099.809,007,836.78
应交税费9,781,691.182,528,267.28
其他应付款18,887,160.0616,643,404.32
其中:应付利息24,664.2879,754.58
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计184,137,850.65159,611,740.44
非流动负债:
长期借款30,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款157,770,740.00231,334,900.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益47,672,947.5138,251,061.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计205,443,687.51299,585,961.03
负债合计389,581,538.16459,197,701.47
所有者权益:
股本739,449,730.00739,449,730.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积516,456,280.49516,456,280.49
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积73,435,357.8963,321,451.66
未分配利润266,966,622.69183,335,963.96
所有者权益合计1,596,307,991.071,502,563,426.11
负债和所有者权益总计1,985,889,529.231,961,761,127.58

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,234,226,256.521,173,119,887.00
其中:营业收入1,234,226,256.521,173,119,887.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,314,006,596.811,251,756,146.18
其中:营业成本1,110,244,265.131,053,627,361.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加6,156,274.889,174,982.30
销售费用37,943,594.0941,068,009.90
管理费用73,097,760.4371,052,845.17
研发费用44,427,223.1340,929,049.21
财务费用-726,138.297,751,575.52
其中:利息费用2,394,909.436,851,193.68
利息收入922,411.61864,436.32
资产减值损失42,863,617.4428,152,322.78
加:其他收益12,063,370.109,811,508.46
投资收益(损失以“-”号填列)5,481,537.016,737,648.31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)124,320,533.07103,391,653.61
三、营业利润(亏损以“-”号填列)62,085,099.8941,304,551.20
加:营业外收入34,172,851.091,976,970.09
减:营业外支出1,299,837.09955,262.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)94,958,113.8942,326,258.83
减:所得税费用8,134,118.31-150,650.23
五、净利润(净亏损以“-”号填列)86,823,995.5842,476,909.06
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)86,823,995.5842,476,909.06
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润102,104,943.4260,227,784.96
少数股东损益-15,280,947.84-17,750,875.90
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额86,823,995.5842,476,909.06
归属于母公司所有者的综合收益总额102,104,943.4260,227,784.96
归属于少数股东的综合收益总额-15,280,947.84-17,750,875.90
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.140.08
(二)稀释每股收益0.140.08

法定代表人:黄琼宜 主管会计工作负责人:胡静 会计机构负责人:胡谷华

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入1,031,698,183.13943,933,159.91
减:营业成本937,497,281.79866,791,557.35
税金及附加3,218,640.865,681,390.84
销售费用22,559,670.5923,425,410.56
管理费用43,539,969.6645,876,903.39
研发费用36,262,119.3729,876,947.76
财务费用-599,108.253,313,713.17
其中:利息费用1,691,496.522,767,569.58
利息收入667,791.82747,553.44
资产减值损失14,425,900.2231,701,716.14
加:其他收益5,318,495.695,716,488.30
投资收益(损失以“-”号填列)5,320,376.816,489,276.94
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)123,665,981.88103,410,248.01
二、营业利润(亏损以“-”号填列)109,098,563.2752,881,533.95
加:营业外收入193,464.6950,211.65
减:营业外支出36,556.2125,809.89
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)109,255,471.7552,905,935.71
减:所得税费用8,116,409.49
四、净利润(净亏损以“-”号填列)101,139,062.2652,905,935.71
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)101,139,062.2652,905,935.71
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额101,139,062.2652,905,935.71
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,129,228,027.381,048,046,889.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还35,516,774.446,712,381.84
收到其他与经营活动有关的现金37,579,779.2219,979,473.71
经营活动现金流入小计1,202,324,581.041,074,738,744.81
购买商品、接受劳务支付的现金943,489,739.98881,317,053.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金106,424,063.27114,300,586.09
支付的各项税费17,373,460.0217,569,829.22
支付其他与经营活动有关的现金76,621,688.2977,798,993.01
经营活动现金流出小计1,143,908,951.561,090,986,461.68
经营活动产生的现金流量净额58,415,629.48-16,247,716.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金5,508,120.3810,052,447.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额102,718,036.16378,752,790.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金353,700,000.00432,000,000.00
投资活动现金流入小计461,926,156.54820,805,238.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金167,883,016.16145,937,923.69
投资支付的现金700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金258,700,000.00350,000,000.00
投资活动现金流出小计427,283,016.16495,937,923.69
投资活动产生的现金流量净额34,643,140.38324,867,314.49
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2,000,000.0085,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2,000,000.0085,800,000.00
偿还债务支付的现金47,900,000.00291,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金9,624,885.8414,525,203.68
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金5,736,000.00736,400.00
筹资活动现金流出小计63,260,885.84307,161,603.68
筹资活动产生的现金流量净额-61,260,885.84-221,361,603.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响2,069,244.36-388,293.99
五、现金及现金等价物净增加额33,867,128.3886,869,699.95
加:期初现金及现金等价物余额333,117,104.02246,247,404.07
六、期末现金及现金等价物余额366,984,232.40333,117,104.02

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金975,358,065.62863,450,438.17
收到的税费返还2,934,676.94
收到其他与经营活动有关的现金20,981,067.7313,790,835.28
经营活动现金流入小计996,339,133.35880,175,950.39
购买商品、接受劳务支付的现金857,148,880.14763,404,514.67
支付给职工以及为职工支付的现金70,690,463.4477,792,713.98
支付的各项税费7,730,033.4510,588,030.82
支付其他与经营活动有关的现金55,477,175.2251,988,629.19
经营活动现金流出小计991,046,552.25903,773,888.66
经营活动产生的现金流量净额5,292,581.10-23,597,938.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金6,127,614.108,290,497.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额101,459,327.64376,666,581.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金312,570,505.30368,513,578.69
投资活动现金流入小计420,157,447.04753,470,657.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金159,106,797.21141,716,346.45
投资支付的现金700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金180,000,000.00285,000,000.00
投资活动现金流出小计339,806,797.21426,716,346.45
投资活动产生的现金流量净额80,350,649.83326,754,311.02
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,000,000.0069,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金37,092,500.00
筹资活动现金流入小计2,000,000.00106,992,500.00
偿还债务支付的现金39,900,000.00282,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金9,141,084.1212,247,341.44
支付其他与筹资活动有关的现金736,000.0040,287,400.00
筹资活动现金流出小计49,777,084.12334,534,741.44
筹资活动产生的现金流量净额-47,777,084.12-227,542,241.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,599,768.95-85,833.06
五、现金及现金等价物净增加额39,465,915.7675,528,298.25
加:期初现金及现金等价物余额307,427,994.29231,899,696.04
六、期末现金及现金等价物余额346,893,910.05307,427,994.29

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额739,449,730.00589,662,537.9363,321,451.6677,386,450.8939,233,994.531,509,054,165.01
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额739,449,730.00589,662,537.9363,321,451.6677,386,450.8939,233,994.531,509,054,165.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,113,906.2384,596,539.89-15,280,947.8479,429,498.28
(一)综合收益总额102,104,943.42-15,280,947.8486,823,995.58
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,113,906.23-17,508,403.53-7,394,497.30
1.提取盈余公积10,113,906.23-10,113,906.23
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-7,394,497.30-7,394,497.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额739,449,730.00589,662,537.9373,435,357.89161,982,990.7823,953,046.691,588,483,663.29

上期金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额739,449,730.00589,662,537.9358,030,858.0929,843,756.8056,984,870.431,473,971,753.25
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额739,449,730.00589,662,537.9358,030,858.0929,843,756.8056,984,870.431,473,971,753.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,290,593.5747,542,694.09-17,750,875.9035,082,411.76
(一)综合收益总额60,227,784.96-17,750,875.9042,476,909.06
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,290,593.57-12,685,090.87-7,394,497.30
1.提取盈余公积5,290,593.57-5,290,593.57
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-7,394,497.30-7,394,497.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额739,44589,66263,321,77,386,39,233,1,509,0
9,730.00,537.93451.66450.89994.5354,165.01

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额739,449,730.00516,456,280.4963,321,451.66183,335,963.961,502,563,426.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额739,449,730.00516,456,280.4963,321,451.66183,335,963.961,502,563,426.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)10,113,906.2383,630,658.7393,744,564.96
(一)综合收益总额101,139,062.26101,139,062.26
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配10,113,906.23-17,508,403.53-7,394,497.30
1.提取盈余公积10,113,906.23-10,113,906.23
2.对所有者(或-7,394,4-7,394,49
股东)的分配97.307.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额739,449,730.00516,456,280.4973,435,357.89266,966,622.691,596,307,991.07

上期金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额739,449,730.00516,456,280.4958,030,858.09143,115,119.121,457,051,987.70
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额739,449,730.00516,456,280.4958,030,858.09143,115,119.121,457,051,987.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,290,593.5740,220,844.8445,511,438.41
(一)综合收益总额52,905,935.7152,905,935.71
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,290,593.57-12,685,090.87-7,394,497.30
1.提取盈余公积5,290,593.57-5,290,593.57
2.对所有者(或股东)的分配-7,394,497.30-7,394,497.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额739,449,730.00516,456,280.4963,321,451.66183,335,963.961,502,563,426.11

安徽国风塑业股份有限公司

2018年度财务报表附注

一、公司的基本情况

安徽国风塑业股份有限公司(以下简称“本公司或公司”)是经安徽省人民政府皖政秘(1998)95号文件批准,通过募集设立方式组建的股份有限公司。1998年向社会公开发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市,总股本18,000万股。2000年以资本公积金转增股本3,600万股,并向全体股东配售1,980万股普通股。2002年向社会公众股股东配售2,700万股普通股。2003年以利润转增股本15,768万股。2014年非公开发行股票增加股本14,832.7485万股。2015年资本公积转增股本17,064.2245万股。至本期末止公司总股本为73,944.973万股。

公司的统一社会信用代码为91340100705045831J;注册资本人民币73,944.973万元;经营地址:安徽省合肥市高新区铭传路1000号;法定代表人:黄琼宜。

公司经营范围:包装膜材料、预涂膜材料、电容器用薄膜、聚酰亚胺薄膜、电子信息用膜材料等高分子功能膜材料、工程塑料、木塑新材料、塑料化工新材料、塑胶建材及附件、其他塑料制品生产、销售;相关原辅材料生产、销售;企业自产产品及相关技术出口业务(国家限定公司经营或禁止出口商品除外);企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口(国家限定公司经营或禁止进口的商品除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

公司的控股股东为合肥市产业投资控股(集团)有限公司。本财务报告于2019年4月8日经公司董事会批准对外报出。

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被公司控制的企业或主体。公司本期合并财务报表范围列示如下:

子公司名称简称
安徽国风木塑科技有限公司国风木塑
芜湖国风塑胶科技有限公司芜湖塑胶
宁夏佳晶科技有限公司宁夏佳晶
合肥卓高资产管理有限公司合肥卓高

二、财务报表的编制基础

(一)编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

(二)持续经营

公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

三、重要会计政策及会计估计

(一)遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

(二)会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

(三)记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

(四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

(五)企业合并

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(六)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七)合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

(八)现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九)外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

(十)金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部

分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

可供出售金融资产应披露减值判断的标准:期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:连续12个月出现下跌;投资成本的计算方法为:取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本;持续下跌期间的确定依据为:连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

(十一)应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准一般以“金额100万元以上(含)的款项”为标准。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据
账龄分析法组合非单项计提坏账的款项全部纳入账龄分析法组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合账龄分析法

(2)账龄分析法

①应收账款—工程塑料等及其他应收款项的坏账准备计提比例

账龄计提比例(%)
1年以内(含1年,以下同)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3-4年50.00
4-5年80.00
5年以上100.00

②应收账款—塑料薄膜的坏账准备计提比例

账龄计提比例(%)
3个月以下(含3个月,以下同)1.00
3个月-6个月5.00
6个月-1年10.00
1-2年30.00
2-3年60.00
3年以上100.00

3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。

合并范围内子公司往来款,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。

对应收票据、预付款项及长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十二)存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中用于生产的原材料、持有以备出售的库存商品、处在生产过程中的在产品、已

发出尚在途中或尚未签收的发出商品、委托外单位加工成新产品的委托加工物资、在生产过程或提供劳务过程中耗用的低值易耗品材料和物料周转材料及其他需要领用的耗材等。

2. 发出存货的计价方法

存货发出时按月末一次加权平均法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

在领用时按五五摊销法摊销。(2)包装物在领用时按五五摊销法摊销。

(十三)持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的公司组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售

费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后公司是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(十四)终止经营

终止经营,是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。

公司应当在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。

(十五)长期股权投资

1. 投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性或债务性证券取得的,按照发现权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2. 后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4. 长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5. 减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(十六)投资性房地产1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(十七)固定资产

1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。2.各类固定资产的折旧方法

项目折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋30—403.003.23—2.43
建筑物15—253.006.47—3.88
机械设备10—183.009.70—5.39
运输工具6—123.0016.17—8.08
其他设备5—73.0019.40-13.86

3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

(十八)在建工程

1. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

(十九) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(二十)无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、计算机软件、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权50
计算机软件5
专利权5
非专利技术12

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

5.本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

研究阶段:为获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

(二十一)长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

(二十二)长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十三)职工薪酬职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

1.短期薪酬本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:

(1) 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;(2) 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

2.离职后福利

(1)设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。

报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益。

3.辞退福利辞退福利主要包括:

(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

4.其他长期职工福利向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

(二十四)预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十五)股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十六)收入

1.销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

内销收入:

本公司销售货物提货地点在厂区内的以出库确认收入。本公司及分子公司需要将货物运输至客户指定地点的以货物移交客户签收后确认收入。

外销收入:

本公司及子公司国外销售以出口办理完报关手续且离岸确认收入。2. 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3. 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(二十七)政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

1)以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十八)租赁

1. 经营租赁

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁

本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十九)递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(三十)分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信

息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

四、税项

(一)主要税种及税率

税种计税依据税率(%)
增值税销售货物或提供应税劳务17.00、16.00
企业所得税应纳税所得额20.00、15.00
城市建设维护税应缴流转税税额7.00
教育费附加应缴流转税税额3.00
地方教育费附加应缴流转税税额2.00
土地使用税土地面积5元/㎡、10元/㎡、24元/㎡

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
安徽国风塑业股份有限公司15%
安徽国风木塑科技有限公司15%
芜湖国风塑胶科技有限公司15%
宁夏佳晶科技有限公司15%
合肥卓高资产管理有限公司20%

(二) 重要税收优惠政策及其依据

(1)2016年10月21日,安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布科高〔2016〕53号文,公司被认定为高新技术企业,自2016年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策,执行15%的所得税税率,期限为三年。

(2)2018年11月16日,安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布科高〔2018〕81号文,国风木塑被认定为高新技术企业,自2018年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策,执行15%的所得税税率,期限为三年。

(3)2017年11月3日,安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布科高〔2017〕62号文,芜湖塑胶被认定为高新技术企业,自2017年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策,执行15%的所得税税率,期限为三年。

(4)2017年2月17日,宁夏回族自治区科学技术厅、宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区国家税务局、宁夏回族自治区地方税务局联合发布宁财(税)〔2017〕77号文,宁夏佳晶被认定为高新技术企业,自2016年1月1日起享受国家高新技术企业所得税优惠政策,执行15%的所得税税率,期限为三年。

(5)2018年7月11日,财政部、国家税务总局发布《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税[2018]77号的规定,自2018年1月1日至2020年12月31日,将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元,对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据上述规定,子公司合肥卓高执行20%的所得税税率,应纳税所得额减按50%计税。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1.会计政策的变更

本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)相关规定。会计政策变更导致影响如下:

会计政策变更的内容和原因

受影响的报表项目名称和金额

将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示

合并资产负债表:应收票据及应收账款列示本期期末金额为275,965,424.73 元,上期期末金额为 305,104,342.88 元;资产负债表:应收票据及应收账款列示本期期末金额为212,899,437.58元,上期期末金额为232,738,020.41 元。

将“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”科目合并为“其他应收款”列示

合并资产负债表:其他应收款列示本期期末金额为3,985,309.75元,上期期末金额为2,846,788.67 元;资产负债表:其他应收款列示本期期末金额为103,174,921.77元,上期期末金额为116,136,939.78 元。

将“固定资产”与“固定资产清理”科目合并为“固定资产”列示

合并资产负债表:固定资产列示本期期末金额为852,414,358.62元,上期期末金额为868,309,474.16元;资产负债表:固定资产列示本期期末金额为668,312,008.85 元,上期期末金额为 645,819,842.22元。

将“在建工程”与“工程物资”科目合并为“在建工程”列示

合并资产负债表:在建工程列示本期期末金额为270,133,346.67元,上期期末金额为166,847,323.44元;资产负债表:在建工程列示本期期末金额为247,997,673.49元,上期期末金额为140,886,173.17元。

将“应付票据”与“应付账款”科目合并为“应付票据及应付账款”列示

合并资产负债表:应付票据及应付账款列示本期期末金额为219,801,676.06 元,上期期末金额为 197,385,604.34元;资产负债表:应付票据及应付账款列示本期期末金额为104,749,445.36元,上期期末金额为83,818,850.74 元。

将“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目合并为“其他应付款”列示

合并资产负债表:其他应付款列示本期期末金额为 22,278,294.40元,上期期末金额为 58,938,888.62元;资产负债表:其他应付款列示本期期末金额为18,887,160.06 元,上期期末金额为 16,643,404.32元。

将“长期应付款”与“专项应付款”科目合并为“长期应付款”列示

合并资产负债表:长期应付款列示本期期末金额为157,770,740.00元,上期期末金额为 231,334,900.00元;资产负债表:长期应付款列示本期期末金额为157,770,740.00 元,上期期末金额为 231,334,900.00元。

新增研发费用报表科目,研发费用不再在管理费用科目核算

合并利润表:本期增加研发费用 44,427,223.13元,减少管理费用44,427,223.13 元,上期增加研发费用 40,929,049.21元,减少管理费用40,929,049.21 元;利润表:本期增加研发费用 36,262,119.37元,减少管理费用36,262,119.37 元,上期增加研发费用29,876,947.76 元,减少管理费用29,876,947.76 元。

2.会计估计的变更

本报告期公司未发生会计估计变更。

3.前期会计差错更正

本报告期公司未发生前期会计差错更正。

六、合并财务报表主要项目注释

说明:期初指2017年12月31日,期末指2018年12月31日,上期指2017年度,本期指2018年度。

(一)货币资金

1.分类列示

项目期末余额期初余额
现金39,995.83122,130.94
银行存款366,648,259.78332,975,107.75
其他货币资金4,203,019.209,106,306.13
合计370,891,274.81342,203,544.82
其中:存放在境外的款项总额

2. 期末货币资金-其他货币资金中包含3,907,042.41元银行承兑汇票保证金,除此之外,无其他因抵押、冻结等对变现有限制款项。

3.期末无存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

(二)应收票据及应收账款

1.总表情况

(1)分类列示

项目期末余额期初余额
应收票据96,716,941.54105,767,470.26
应收账款179,248,483.19199,336,872.62
合计275,965,424.73305,104,342.88

2.应收票据

(1)应收票据分类列示

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票96,716,941.54105,767,470.26
商业承兑汇票
合计96,716,941.54105,767,470.26

(2)期末已质押的应收票据

无。

(3)期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注
银行承兑汇票106,388,125.71背书转让未到期
商业承兑汇票
合计106,388,125.71

(4)期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无。3.应收账款

(1)应收账款分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款189,368,412.38100.0010,119,929.195.34179,248,483.19
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计189,368,412.38100.0010,119,929.19179,248,483.19

接上表:

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款211,232,709.99100.0011,895,837.375.63199,336,872.62
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计211,232,709.99100.0011,895,837.37199,336,872.62

(2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

无。

(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

①应收账款—工程塑料等

账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)
1年以内(含1年)59,570,627.152,978,531.355.00
1-2年(含2年)6,598,801.82659,880.1810.00
2-3年(含3年)192,305.5457,691.6630.00
3-4年(含4年)16,087.848,043.9250.00
4-5年(含5年)31,799.6725,439.7480.00
5年以上306,106.99306,106.99100.00
合计66,715,729.014,035,693.84

②应收账款—塑料薄膜

账龄期末余额坏账准备期末余额计提比例(%)
3个月以下(含3个月)113,719,404.751,137,194.051.00
3个月-6个月(含6个月)3,211,496.56160,574.815.00
6个月-1年(含1年)633,312.5863,331.2810.00
1年以内小计117,564,213.891,361,100.14
1-2年(含2年)361,607.08108,482.1430.00
2-3年(含3年)280,523.36168,314.0360.00
3年以上4,446,339.044,446,339.04100.00
合计122,652,683.376,084,235.35

(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

项目本期发生额
本期计提应收账款坏账准备-1,735,926.93

(5)本期实际核销的应收账款情况

项目核销金额
实际核销的应收账款39,981.25

其中重要的应收账款核销情况无。

(6)按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额
客户一29,913,352.4215.801,495,667.62
客户二6,633,009.513.5066,330.10
客户三5,792,147.333.06289,607.37
客户四5,480,093.532.8954,800.94
客户五4,966,164.522.6249,661.65
合计52,784,767.3127.871,956,067.68

(三)预付款项1.预付款项按账龄列示

账龄期末余额期初余额
余额比例(%)余额比例(%)
1年以内(含1年)21,873,032.4592.7017,197,032.9186.21
1-2年(含2年)822,221.213.481,830,603.609.18
2-3年(含3年)274,955.081.17126,174.140.63
3年以上625,946.952.65794,466.803.98
合计23,596,155.69100.0019,948,277.45100.00

2.账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因无。3.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
供应商一3,775,700.0016.00
供应商二2,248,958.629.53
供应商三1,363,297.765.78
供应商四1,016,488.114.31
供应商五859,039.743.64
合计9,263,484.2339.26

(四)其他应收款1.总表情况(1)分类列示

项目期末余额期初余额
应收利息26,583.37
应收股利
其他应收款3,985,309.752,820,205.30
合计3,985,309.752,846,788.67

2.应收利息

(1)应收利息分类

项目期末余额期初余额
委托贷款利息收入26,583.37
合计26,583.37

3.应收股利无。4.其他应收款

(1)其他应收款分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,810,635.3324.161,810,635.33100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,684,101.5075.841,698,791.7529.893,985,309.75
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计7,494,736.83100.003,509,427.083,985,309.75

接上表:

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,810,635.3329.671,810,635.33100.00
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,291,782.6470.331,471,577.3434.292,820,205.30
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计6,102,417.97100.003,282,212.672,820,205.30

(2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款期末余额计提理由
其他应收款坏账准备计提比例(%)
泰森挤出技术有限公司1,810,635.331,810,635.33100.00涉及诉讼,收回难度较大
合计1,810,635.331,810,635.33

(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)3,097,841.29154,892.075.00
1-2年(含2年)948,272.0994,827.2010.00
2-3年(含3年)177,501.3953,250.4230.00
3-4年(含4年)55,929.3327,964.6650.00
4-5年(含5年)183,500.00146,800.0080.00
5年以上1,221,057.401,221,057.40100.00
合计5,684,101.501,698,791.75

(4)按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额
其他往来5,859,089.415,290,236.66
出口退税1,303,224.77595,693.33
代扣社保332,422.65216,487.98
合计7,494,736.836,102,417.97

(5)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

项目本期发生额
本期计提其他应收款坏账准备227,214.41

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款总额的比例(%)坏账准备期末余额
单位一其他往来1,810,635.335年以上24.161,810,635.33
单位二出口退税1,303,224.771年以内17.3965,161.24
单位三其他往来834,710.001-2年11.1483,471.00
单位四其他往来613,802.585年以上8.19613,802.58
单位五其他往来140,000.005年以上1.87140,000.00
合计4,702,372.6862.752,713,070.15

(五)存货1.分类列示

项目期末余额
账面余额跌价准备账面价值
原材料81,044,430.3227,546.8181,016,883.51
在产品30,316,309.851,357,585.7328,958,724.12
库存商品67,550,543.438,761,587.3858,788,956.05
周转材料748,407.80748,407.80
发出商品7,239,257.797,239,257.79
委托加工物资2,838,862.772,838,862.77
低值易耗品551,030.41551,030.41
其他
合计190,288,842.3710,146,719.92180,142,122.45

接上表:

项目期初余额
账面余额跌价准备账面价值
原材料69,727,944.023,052,337.6366,675,606.39
在产品27,409,845.892,819,804.8024,590,041.09
库存商品68,230,674.748,549,064.6159,681,610.13
周转材料748,407.80748,407.80
发出商品
委托加工物资1,226,644.491,226,644.49
项目期初余额
账面余额跌价准备账面价值
低值易耗品1,002,487.881,002,487.88
其他472,119.75472,119.75
合计168,818,124.5714,421,207.04154,396,917.53

2.存货跌价准备

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回转销其他
原材料3,052,337.6327,443.88142,060.922,910,173.7827,546.81
在产品2,819,804.8017,124.76374,544.181,104,799.651,357,585.73
库存商品8,549,064.612,093,021.931,880,499.168,761,587.38
合计14,421,207.042,137,590.57516,605.105,895,472.5910,146,719.92

3.存货跌价准备情况

项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因
原材料依据资产负债表日前后的市场平均价加进一步加工成本价值回升
在产品依据资产负债表日前后的市场平均价加进一步加工成本价值回升
库存商品依据资产负债表日前后的市场平均价加销售税金及相关费用

(六)其他流动资产

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税10,647,158.4535,854,842.51
理财产品95,000,000.00
合计10,647,158.45130,854,842.51

(七)可供出售金融资产

1.可供出售金融资产情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具800,000.00800,000.00100,000.00100,000.00
其中:按成本计量800,000.00800,000.00100,000.00100,000.00
1. 合肥国耀资本投资管理有限公司700,000.00700,000.00
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
2.徽商银行股份有限公司100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00
合计800,000.00800,000.00100,000.00100,000.00

2.期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
合肥国耀资本投资管理有限公司700,000.00700,000.0014.00
徽商银行股份有限公司100,000.00100,000.00微小
合计100,000.00700,000.00800,000.00

(八)固定资产1.总表情况(1)分类列示

项目期末余额期初余额
固定资产847,070,749.40868,116,382.52
固定资产清理5,343,609.22193,091.64
合计852,414,358.62868,309,474.16

2.固定资产

(1)固定资产情况

项目

房屋建筑物机械设备运输工具其他设备合计
188,326,787.35107,316,027.391,264,407,997.8810,623,002.9549,399,768.101,620,073,583.67
71,270,736.797,511,970.87201,574,248.11962,011.918,568,096.14289,887,063.82
123,986.00283,595.504,112,818.23412,736.058,026,456.4612,959,592.24
71,146,750.797,228,375.3713,160,018.113,275.8668,082.7391,606,502.86
184,301,411.77546,000.00473,556.95185,320,968.72
39,463,993.119,270,906.56194,561,007.721,319,166.956,179,505.70250,794,580.04
39,463,993.119,270,906.5615,614,288.49491,166.955,806,799.1770,647,154.28
178,946,719.23828,000.00372,706.53180,147,425.76

项目

房屋建筑物机械设备运输工具其他设备合计
220,133,531.03105,557,091.701,271,421,238.2710,265,847.9151,788,358.541,659,166,067.45
37,044,781.2331,859,047.74623,146,281.677,776,408.9336,010,789.53735,837,309.10
3,233,240.145,530,981.84236,585,952.221,338,821.944,659,230.05251,348,226.19
3,233,240.145,530,981.8464,617,280.14809,201.944,207,896.4278,398,600.48
171,968,672.08529,620.00451,333.63172,949,625.71
14,147,021.655,967,574.50185,016,497.281,277,076.453,888,665.07210,296,834.95
14,147,021.655,967,574.5012,268,758.05473,916.453,564,383.8636,421,654.51
172,747,739.23803,160.00324,281.21173,875,180.44
26,130,999.7231,422,455.08674,715,736.617,838,154.4236,781,354.51776,888,700.34
12,515,021.713,604,870.3416,119,892.05
19,076,036.0410,689.6219,086,725.66
19,076,036.0410,689.6219,086,725.66
31,591,057.7510,689.623,604,870.3435,206,617.71
194,002,531.3174,134,636.62565,114,443.912,417,003.8711,402,133.69847,070,749.40
151,282,006.1275,456,979.65628,746,694.502,846,594.029,784,108.23868,116,382.52

(2)暂时闲置固定资产情况

固定资产类别账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机械设备142,883,421.1447,658,641.1332,349,849.7562,874,930.26
运输工具478,965.80219,508.8910,689.62248,767.29
其他设备2,496,219.692,078,696.84417,522.85

(3)通过经营租赁租出的固定资产情况

固定资产类别期末账面价值
房屋、建筑物8,511,652.55

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书原因
基膜车间仓库41,065,816.56验收完成,产权证办理中
项目账面价值未办妥产权证书原因
木塑厂房28,093,124.41历史遗留问题,正在办理
仓库一22,326,027.22验收完成,产权证办理中
预涂膜车间厂房17,713,329.37验收完成,产权证办理中
BOPP车间二17,472,920.08验收完成,产权证办理中
仓库五15,784,368.09验收完成,产权证办理中
仓库四15,419,659.67验收完成,产权证办理中

3.固定资产清理

项目期末余额期初余额
高低压配电工程电缆拆除转清理2,541,179.95
注塑厂待处置设备1,709,593.22
厂部搬迁及相关费用1,092,836.05193,091.64
合计5,343,609.22193,091.64

(九)在建工程1.总表情况(1)分类列示

项目期末余额期初余额
在建工程270,133,346.67166,847,323.44
工程物资
合计270,133,346.67166,847,323.44

2.在建工程

(1)在建工程情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预涂膜项目5,562,803.515,562,803.515,205,112.485,205,112.48
新厂区搬迁项目138,686,099.80138,686,099.80103,066,762.36103,066,762.36
PI项目103,582,880.98103,582,880.9832,357,965.3132,357,965.31
国风木塑设备安装工程131,458.63131,458.63
佳晶设备安装项目25,160,174.097,391,443.9517,768,730.1425,140,434.0925,140,434.09
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
佳晶零星项目304,791.53304,791.53304,791.53304,791.53
宁夏佳晶蓝宝石晶体项目384,466.02384,466.02384,466.02384,466.02
造粒料车间1,804,022.401,804,022.40
挤出车间-挤出生产线1,689,589.001,689,589.00
木塑屋47,269.7847,269.78
其他302,693.51302,693.51256,333.02256,333.02
合计277,524,790.627,391,443.95270,133,346.67166,847,323.44166,847,323.44

(2)重要在建工程项目本期变动情况

项目名称

预算数期初余额本期增加本期转入本期其他期末余额
金额固定资产额减少额
407,684,100.005,205,112.48357,691.035,562,803.51
50,000,000.0025,140,434.0919,740.0025,160,174.09
360,000,000.00103,066,762.36141,976,057.38103,676,511.402,680,208.54138,686,099.80
169,000,000.0032,357,965.3171,224,915.67103,582,880.98

接上表:

工程累计投入占预算的比例(%)工程进度(%)利息资本化 累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本 化率(%)资金来源
85.1090.00募集资金
56.5655.00其他
78.3085.003,267,730.52借款、其他
61.2965.00自筹

3. 工程物资

无。

(十)无形资产1.无形资产情况

项目土地使用权计算机软件专利权非专利技术合计
一、账面原值
项目土地使用权计算机软件专利权非专利技术合计
1.期初余额136,734,174.541,726,028.9536,630.0023,760,000.00162,256,833.49
2.本期增加金额1,391,233.141,391,233.14
(1)购置1,391,233.141,391,233.14
(2)内部研发
3.本期减少金额10,171,040.6410,171,040.64
(1)处置10,171,040.6410,171,040.64
4.期末余额126,563,133.903,117,262.0936,630.0023,760,000.00153,477,025.99
二、累计摊销
1.期初余额11,203,399.13703,055.6036,630.007,095,000.0019,038,084.73
2.本期增加金额2,789,526.44343,602.101,608,582.124,741,710.66
(1)计提2,789,526.44343,602.101,608,582.124,741,710.66
3.本期减少金额3,288,636.113,288,636.11
(1)处置3,288,636.113,288,636.11
4.期末余额10,704,289.461,046,657.7036,630.008,703,582.1220,491,159.28
三、减值准备
1.期初余额3,126,100.003,126,100.00
2.本期增加金额11,930,317.8811,930,317.88
(1)计提11,930,317.8811,930,317.88
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额15,056,417.8815,056,417.88
四、账面价值
1.期末账面价值115,858,844.442,070,604.39117,929,448.83
2.期初账面价值125,530,775.411,022,973.3513,538,900.00140,092,648.76

2.未办妥产权证书的土地使用权情况

无。

(十一)商誉

1. 商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
购买芜湖国风塑胶科技有限公司股权2,636,523.282,636,523.28
购买宁夏佳晶科技有限公司股权7,625,898.497,625,898.49
合计10,262,421.7710,262,421.77

2. 商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
购买芜湖国风塑胶科技有限公司股权2,636,523.282,636,523.28
购买宁夏佳晶科技有限公司股权7,625,898.497,625,898.49
合计10,262,421.7710,262,421.77

3.商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

商誉账面价值资产组或资产组组合
主要构成账面价值确定方法本期是否发生变动
长期资产及营运资金66,764,576.97商誉所在的资产组生产的产品存在活 跃市场,可以带来独立的现金流,可将 其认定为一个单独的资产组
长期资产及营运资金47,621,829.40商誉所在的资产组生产的产品存在活 跃市场,可以带来独立的现金流,可将 其认定为一个单独的资产组

(十二)长期待摊费用

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少额期末余额
装修费297,500.00210,000.0087,500.00
长晶炉坩锅2,082,067.72240,652.111,841,415.61
合计2,379,567.72450,652.111,928,915.61

(十三)递延所得税资产及递延所得税负债

1.未经抵销的递延所得税资产

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备163,188.3716,318.84
内部交易未实现利润
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
可抵扣亏损
合计163,188.3716,318.84

2.未抵销的递延所得税负债

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动
未实现内部交易损失4,189,391.44628,408.724,189,391.44628,408.72
合计4,189,391.44628,408.724,189,391.44628,408.72

3.未确认递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额
坏账准备13,629,356.2715,014,861.67
存货跌价准备10,146,719.9214,421,207.04
固定资产减值准备35,206,617.7116,119,892.05
在建工程减值7,391,443.95
无形资产减值准备15,056,417.883,126,100.00
可抵扣亏损47,008,309.53128,848,234.53
合计128,438,865.26177,530,295.29

4.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末余额期初余额备注
201825,447,433.36
20194,183,915.175,672,502.24
20208,517,401.7464,800,037.05
20219,918,837.5411,543,415.51
202224,388,155.0821,384,846.37
2023
合计47,008,309.53128,848,234.53

(十四)其他非流动资产

项目期末余额期初余额
预付工程设备款1,097,818.054,712,666.58
合计1,097,818.054,712,666.58

(十五)短期借款1.短期借款分类

项目期末余额期初余额
信用借款2,000,000.009,900,000.00
抵押借款8,000,000.00
保证借款30,000,000.00
合计2,000,000.0047,900,000.00

2.已逾期未偿还的短期借款情况无。

(十六)应付票据及应付账款

1.总表情况(1)分类列示

项目期末余额期初余额
应付票据4,053,640.4024,077,036.00
应付账款215,748,035.66173,308,568.34
合计219,801,676.06197,385,604.34

2.应付票据

(1)应付票据列示

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票4,053,640.4024,077,036.00
商业承兑汇票
合计4,053,640.4024,077,036.00

本期末无已到期未支付的应付票据。3.应付账款

(1)应付账款列示

项目期末余额期初余额
应付货款78,463,277.1067,942,075.99
应付工程、设备款110,670,779.7687,479,012.37
应付运费6,668,466.255,544,838.26
其他19,945,512.5512,342,641.72
合计215,748,035.66173,308,568.34

(2)账龄超过1年的重要应付账款

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商120,628,865.80工程款未结算
供应商24,070,739.77工程款未结算
供应商35,939,811.69工程款未结算
供应商41,610,918.31对方长期未索要
供应商51,440,474.44持续合作中
供应商61,120,480.73持续合作中
合计34,811,290.74

(十七)预收款项1.预收款项列示

项目期末余额期初余额
货款10,300,699.1810,422,190.69
合计10,300,699.1810,422,190.69

2.期末无账龄超过1年的重要预收款项。(十八)应付职工薪酬1.应付职工薪酬列示

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬11,986,253.3496,719,533.8294,740,949.8013,964,837.36
二、离职后福利中-设定提存计划负债52,604.649,374,421.999,406,626.6820,399.95
三、辞退福利242,991.38242,991.38
四、一年内到期的其他福利
合计12,038,857.98106,336,947.19104,390,567.8613,985,237.31

2.短期薪酬列示

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴10,106,966.2480,746,606.6879,011,554.9611,842,017.96
二、职工福利费6,086,538.306,086,538.30
三、社会保险费52,604.204,366,311.224,384,482.2534,433.17
其中:医疗保险费35,695.113,955,325.273,968,241.2022,779.18
工伤保险费16,909.09410,985.95416,241.0511,653.99
四、住房公积金408,277.414,367,156.654,268,751.65506,682.41
五、工会经费和职工教育经费1,418,405.491,098,799.18989,622.641,527,582.03
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬54,121.7954,121.79
合计11,986,253.3496,719,533.8294,740,949.8013,964,837.36

3.设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1.基本养老保险34,561.179,194,830.179,218,967.2210,424.12
2.失业保险费18,043.47179,591.82187,659.469,975.83
3.企业年金缴费
合计52,604.649,374,421.999,406,626.6820,399.95

3. 辞退福利

项目本期缴费金额期末应付未付金额
补偿金242,991.38
合计242,991.38

(十九)应交税费

税费项目期末余额期初余额
1.企业所得税7,896,332.1211,397.76
2.增值税11,768.78619,430.27
3.土地使用税537,752.411,067,058.78
4.房产税863,899.551,047,825.14
5.城市维护建设税289,569.10404,477.19
6.教育费附加及地方教育费附加204,218.28279,383.69
税费项目期末余额期初余额
7.代扣代缴个人所得税85,222.1743,912.41
8.其他269,313.34549,932.70
合计10,158,075.754,023,417.94

(二十)其他应付款1.总表情况

(1)分类列示

项目期末余额期初余额
应付利息24,664.28117,647.95
应付股利
其他应付款22,253,630.1258,821,240.67
合计22,278,294.4058,938,888.62

2.应付利息(1)分类列示

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息24,291.7026,720.84
短期借款应付利息372.5890,927.11
合计24,664.28117,647.95

(2)期末无重要的已逾期未支付利息情况

3.应付股利无。4.其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

款项性质期末余额期初余额
借款38,308,462.50
押金及保证金6,605,181.824,909,704.70
国债资金借款736,000.00
款项性质期末余额期初余额
股权转让金2,778,234.382,778,234.38
预提费用72,839.98
设备处置款6,076,789.524,258,189.52
其他6,793,424.407,757,809.59
合计22,253,630.1258,821,240.67

(2)期末账龄超过1年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或结转的原因
涡阳县鑫阁建筑装饰工程有限公司4,258,189.52未结算
安徽国风集团有限公司2,778,234.38未结算
合计7,036,423.90

(二十一)一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款30,000,000.00
合计30,000,000.00

(二十二)长期借款

借款条件类别期末余额期初余额利率区间
保证借款30,000,000.002.92%
合计30,000,000.00

(二十三)长期应付款1.总表情况(1)分类列示

项目期末余额期初余额
长期应付款
专项应付款157,770,740.00231,334,900.00
合计157,770,740.00231,334,900.00

2.长期应付款无。3.专项应付款

(1)按款项性质列示专项应付款

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
收储补偿款231,334,900.00100,000,000.00173,564,160.00157,770,740.00搬迁补偿
合计231,334,900.00100,000,000.00173,564,160.00157,770,740.00

(二十四)递延收益递延收益情况

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助45,171,572.6312,549,600.003,596,633.6854,124,538.95政府补助
合计45,171,572.6312,549,600.003,596,633.6854,124,538.95

涉及政府补助的项目:

项目

期初余额本期新增 补助金额本期计入营业 外收入金额本期计入其他收益金额其他 变动期末余额与资产相关/与收益相关
6,920,511.60468,920.166,451,591.44与资产相关
6,565,068.17608,101.565,956,966.61与资产相关
7,449,964.23576,771.486,873,192.75与资产相关
9,075,000.02707,142.848,367,857.18与资产相关
508,444.4747,666.64460,777.83与资产相关
7,403,095.30573,142.806,829,952.50与资产相关
5,772,931.55572,100.00425,037.485,919,994.07与资产相关
1,476,557.2975,500.00187,411.331,364,645.96与资产相关
11,580,000.0011,580,000.00与资产相关
322,000.002,439.39319,560.61与资产相关
45,171,572.6312,549,600.003,596,633.6854,124,538.95

注1:子公司国风木塑投资18,854万元建设年产3.5万吨木塑新型材料产品生产线,经申请,国家发改委《国家发展改革委办公厅关于2007年第五批资源节约和环境保护项目的复函》(发改办环资【2007】1344号)文批复,中央预算内给予投资补助1,000.00万元,国风木塑2008年度收到国家固定资产投资补助款1,000.00万元,先确认为递延收益,再按该项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益468,920.16元。

注2:根据《安徽省发展改革委安徽省财政厅关于印发安徽省战略性新兴产业发展引导资金和项目管理办法(2014年修

订稿)的通知》(皖发改高技〔2014〕312号),公司申报的高性能超薄聚酯电容膜产业化项目获得安徽省战略性新兴产业发展引导资金1,000.00万元。该资金已于2014年划拨到公司账户。其中与资产相关的补助资金8,513,421.26元,按该项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益608,101.56元。

注3:根据《合肥市人民政府关于印发2016年合肥市扶持产业发展“1+3+5”政策体系的通知》[合政{2016}36号]中第14条“鼓励企业技术改造和创新”,公司申报的高性能EVA预涂基膜生产线项目获得该项资金补助807.48万元,资金已于2016年划拨到公司账户。该补助确认为递延收益,按项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益576,771.48元。

注4:根据《2015年合肥高新区促进产业转型发展若干政策措施》(合高管[2015]137号),公司申报的新型膜材料项目(一期)获得投资补助资金990.00万元。该资金已于2016年划拨到公司账户。该补助确认为递延收益,按该项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益707,142.84元。

注5:根据《安徽省人民政府办公厅关于修订印发实施创新驱动发展战略进一步加快创新省份建设配套文件的通知》(皖政办(2015)40号)等文件,公司申报的研发关键仪器设备补助获得资金57.20万元,资金已于2016年划拨到公司账户。该补助确认为递延收益,按设备投入使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益47,666.64元。

注6:根据《合肥市人民政府关于印发2016年合肥市扶持产业发展“1+3+5”政策体系的通知》[合政{2016}36号]中第14条“鼓励企业技术改造和创新”。公司申报的高性能环保节能预涂膜补助项目获得该项资金补助,资金已于2016年当度划拨到公司账户。该补助确认为递延收益,按项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益573,142.80元。

注7:根据《安徽省人民政府关于印发支持“三重一创”建设若干政策的通知》[皖政(2017)62号]规定,对实际总投资(不含土地价款)5亿元及以上,以及实际总投资2亿元及以上且产品技术水平国际领先或填补国内空白的战略性新兴产业制造类项目关键设备购置进行补助,补助比例为购置金额的5%,单个项目补助最高可达3000.00万元。公司申报的关键仪器设备补助获得资金637.96万元,其中580.75万元于2017年划拨到公司账户,57.21万元于2018年划拨到公司账户,该补助确认为递延收益,按项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益425,037.48元。

注8:根据《2017年合肥市促进新型工业化发展政策》规定:对列入《合肥市工业固定资产投资项目库》,单个项目总投资在3000万元以上的新引进工业项目,按照固定资产投资额的5%给予最高不超过1000万元补助,对我市工业企业向市域其它工业园区搬迁的项目,按本条款执行。企业2017年收到3.5万吨生产线搬迁改造项目借转补补助149.21万元,2018年收到7.55万元,该补助确认为递延收益,按项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益187,411.33元。

注9:根据《2017年合肥高新区支持产业发展若干政策措施》,对科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少的新入区供地项目,投资总额在1亿元以上,按照双向约束原则,给予企业固定资产投资额5%的投资补助,最高不超过2000万元。企业2018年收到新建项目二期工程相关的政府补助1,158.00万元,该补助确认为递延收益,按项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。由于二期工程尚未完工,故本期未进行分摊。

注10:根据《安徽省人民政府办公厅关于修订印发实施创新驱动发展战略进一步加快创新型省份建设配套文件的通知》(“1+6+2”配套政策),对购置用于研发的关键仪器设备(原值10万元以上),且符合条件的企业,省、市(县)分别按其年度实际支出额的15%予以补助。企业申报的关键研发仪器设备补助获得资金32.20万元,资金已于2018年当年度划拨到公司账户,该补助确认为递延收益,在设备剩余使用年限内平均分摊。本期计入其他收益2,439.39元。

(二十五)股本(单位:万元)

项目期初余额本期增减变动(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他合计
一、有限售条件股份13.7313.73
1.国家持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股13.7313.73
其中:境内法人持股
境内自然人持股13.7313.73
4.境外持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份73,931.2473,931.24
1.人民币普通股73,931.2473,931.24
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
股份合计73,944.9773,944.97

(二十六)资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价587,295,828.65587,295,828.65
其他资本公积2,366,709.282,366,709.28
合计589,662,537.93589,662,537.93

(二十七)盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积63,321,451.6610,113,906.2373,435,357.89
合计63,321,451.6610,113,906.2373,435,357.89

公司根据本期母公司税后净利润的10%提取法定盈余公积。(二十八)未分配利润

项目本期金额上期金额
调整前上期期末未分配利润77,386,450.8929,843,756.80
调整期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润77,386,450.8929,843,756.80
加:本期归属于母公司所有者的净利润102,104,943.4260,227,784.96
减:提取法定盈余公积10,113,906.235,290,593.57
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利7,394,497.307,394,497.30
转作股本的普通股股利
期末未分配利润161,982,990.7877,386,450.89

(二十九)营业收入、营业成本

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,220,556,391.051,103,955,333.931,158,672,128.891,044,639,875.05
其他业务13,669,865.476,288,931.2014,447,758.118,987,486.25
合计1,234,226,256.521,110,244,265.131,173,119,887.001,053,627,361.30

(三十)税金及附加

项目本期发生额上期发生额计缴标准
土地使用税2,192,492.123,692,500.2224.00 10.00 5.00
房产税2,018,944.382,459,945.1912.00% 1.20%
水利基金656,215.38618,982.98销售收入的0.06%
教育费附加及地方教育费附加473,477.49754,689.103.00% 2.00%
城市维护建设税424,750.891,186,818.087.00%
印花税365,445.01451,109.03合同金额的0.03%
其他24,949.6110,937.70
合计6,156,274.889,174,982.30

(三十一)销售费用

费用性质本期发生额上期发生额
运输费23,082,404.3723,397,369.05
费用性质本期发生额上期发生额
职工薪酬8,987,588.989,385,424.61
业务费2,018,861.682,089,651.59
其他3,854,739.066,195,564.65
合计37,943,594.0941,068,009.90

(三十二)管理费用

费用性质本期发生额上期发生额
职工薪酬36,906,872.6937,552,164.34
折旧费15,085,177.5515,419,450.01
无形资产及长期待摊费用摊销4,955,852.044,725,951.73
中介机构费2,428,266.632,057,865.30
机动车辆费1,556,892.752,110,011.88
办公费1,872,454.142,515,305.25
其他10,292,244.636,672,096.66
合计73,097,760.4371,052,845.17

(三十三)研发费用

项目本期发生额上期发生额
直接投入30,008,086.8024,514,262.81
人员人工11,638,508.9212,874,313.23
折旧与摊销384,391.26574,747.92
其他2,396,236.152,965,725.25
合计44,427,223.1340,929,049.21

(三十四)财务费用

费用性质本期发生额上期发生额
利息支出2,394,909.436,851,193.68
减:利息收入922,411.61864,436.32
利息收支净额1,472,497.825,986,757.36
汇兑损失413,912.222,347,468.91
减:汇兑收益3,100,963.341,013,394.18
银行手续费488,415.01430,743.43
费用性质本期发生额上期发生额
合计-726,138.297,751,575.52

(三十五)资产减值损失

项 目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,508,712.521,202,289.46
二、存货跌价损失1,620,985.478,263,009.99
三、固定资产减值损失19,086,725.6613,953,040.07
四、在建工程减值损失7,391,443.95
五、无形资产减值损失11,930,317.883,126,100.00
六、商誉减值损失1,607,883.26
七、预付设备款减值损失4,342,857.00
合计42,863,617.4428,152,322.78

(三十六)其他收益

项目本期发生额上期发生额
土地使用税奖励1,390,600.001,621,800.00
支持制造强省建设补助1,200,000.00
高新技术企业奖金补助550,000.001,000,000.00
新型膜材料一期投资补助707,142.84707,142.84
高性能超薄聚酯电容膜产业化项目补助608,101.56608,101.56
产业发展2+2政策补助586,400.00
高性能EVA预涂基膜生产线补助576,771.48576,771.48
高性能环保节能预涂膜补助573,142.80573,142.80
科技创新补助250,000.00583,300.00
3.5万吨木塑新型材料产品生产线468,920.16468,920.16
2017年进口贴息款461,000.00
高新区经济工作会议表彰奖励280,000.00
开发区补贴163,848.00273,272.00
高新技术产品奖励200,000.00200,000.00
外贸促进资金421,048.00165,673.00
科技保险补贴218,869.00149,335.00
高端专家资助102,900.00
项目本期发生额上期发生额
专利奖补161,000.0098,000.00
研发关键仪器设备补助款47,666.6447,666.64
产业发展1+3+5政策补助10,000.0045,101.82
“三重一创”新建项目一期补助425,037.4834,568.45
3.5万吨生产线搬迁改造项目187,411.3315,542.71
高速补贴119,510.0012,870.00
技术改造奖补561,900.00
数字化车间奖励250,000.00
出口保险补贴216,466.00
“小巨人”企业补贴2,309,447.25
主导制定行业标准企业奖补900,000.00
屋顶产权人补贴192,800.00
技能提升补贴299,148.17
重点企业挖潜增效奖补42,100.00
能源管理专项资金210,000.00
“1+6+2”研发设备补助款2,439.39
合计12,063,370.109,811,508.46

(三十七)投资收益

产生投资收益的来源本期发生额上期发生额
可供出售金融资产等取得的投资收益10,560.08
购买理财产品取得的投资收益5,481,537.016,727,088.23
合计5,481,537.016,737,648.31

(三十八)资产处置收益

项目本期发生额上期发生额
固定资产76,940,399.0987,021,579.62
无形资产47,296,560.8422,058,509.97
在建工程83,573.14-5,688,435.98
合计124,320,533.07103,391,653.61

(三十九)营业外收入1.分类列示

项 目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计:69.57
其中:固定资产处置利得69.57
无形资产处置利得
债务重组利得33,400,239.36148,000.0033,400,239.36
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助70,836.001,001,825.5770,836.00
其他701,775.73827,074.95701,775.73
合计34,172,851.091,976,970.0934,172,851.09

2.计入当期损益的政府补助

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
引进国外人才项目经费30,000.00与收益相关
新认定市级工业设计中心、市级数字化车间150,000.00与收益相关
促进新型工业化奖励资金200,000.00与收益相关
专利补贴103,500.00与收益相关
包河区科技局政策奖励67,000.00与收益相关
包河区科技局技术补贴5,000.00与收益相关
中外运合肥港补贴1,820.00与收益相关
合肥市财政局稳岗补贴32,265.00与收益相关
科技局知识产权示范企业奖励100,000.00与收益相关
市级外贸促进政策资金22,757.00与收益相关
信保补贴157,252.47与收益相关
中小企业国际市场开拓资金补贴68,791.10与收益相关
示范党组织奖励2,000.00与收益相关
稳岗补贴65,836.0061,440.00与收益相关
应急补贴5,000.00
合计70,836.001,001,825.57

(四十)营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计:9,213.509,213.50
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其中:固定资产处置损失9,213.509,213.50
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他1,290,623.59955,262.461,290,623.59
合计1,299,837.09955,262.461,299,837.09

(四十一)所得税费用1.所得税费用表

项 目本期发生额上期发生额
所得税费用8,134,118.31-150,650.23
其中:当期所得税8,117,799.4711,397.76
递延所得税16,318.84-162,047.99

2.会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额上期发生额
利润总额94,958,113.8942,326,258.83
按适用税率计算的所得税费用14,243,717.096,348,938.82
子公司适用不同税率的影响-8,854.41-626.57
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响-1,584.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响138,851.95176,367.18
未实现内部损益确认递延所得税628,408.72
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-8,909,370.05-780,312.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,894,191.79-2,510,964.26
税法加计扣除-4,224,418.06-4,010,878.03
所得税费用合计8,134,118.31-150,650.23

(四十二)现金流量表项目注释1.收到的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
政府补助利得21,082,172.4215,081,077.39
收到的保证金10,794,950.69
利息收入4,612,076.55864,436.32
其他1,090,579.564,033,960.00
合计37,579,779.2219,979,473.71

2.支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
研究开发费31,147,799.1525,663,157.28
运输装卸费20,804,861.6623,397,369.05
支付的保证金7,894,653.405,092,095.99
中介机构费2,273,817.031,994,425.76
车辆费用1,589,037.062,110,011.88
办公费1,580,991.252,515,305.25
其他11,330,528.7417,026,627.80
合计76,621,688.2977,798,993.01

3.收到的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
理财本金赎回323,700,000.00402,000,000.00
委托贷款本金30,000,000.0030,000,000.00
合计353,700,000.00432,000,000.00

4.支付的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
理财产品228,700,000.00350,000,000.00
委托贷款30,000,000.00
合计258,700,000.00350,000,000.00

5.支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
归还企业借款5,000,000.00
支付的国债转贷736,000.00736,400.00
项目本期发生额上期发生额
合计5,736,000.00736,400.00

(四十三)现金流量表补充资料1.现金流量表补充资料

补充资料本期发生额上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润86,823,995.5842,476,909.06
加:资产减值准备42,863,617.4428,152,322.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧78,398,600.4878,352,483.38
无形资产摊销4,741,710.664,725,951.73
长期待摊费用摊销450,652.11706,867.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“-”号填列)-124,320,533.07-103,391,653.61
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)9,213.50-69.57
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)1,285,863.107,239,487.67
投资损失(收益以“-”号填列)-6,057,740.97-7,419,072.90
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)16,318.84-16,318.84
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-145,729.15
存货的减少(增加以“-”号填列)-27,355,677.5725,697,836.67
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-75,668,057.76-76,559,542.97
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)77,227,667.14-16,067,188.99
其他
经营活动产生的现金流量净额58,415,629.48-16,247,716.87
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额366,984,232.40333,117,104.02
减:现金的期初余额333,117,104.02246,247,404.07
补充资料本期发生额上期发生额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额33,867,128.3886,869,699.9500

2.现金和现金等价物的构成

项目期末余额期初余额
一、现金366,984,232.40333,117,104.02
其中:库存现金39,995.83122,130.94
可随时用于支付的银行存款366,648,259.78332,975,107.75
可随时用于支付的其他货币资金295,976.7919,865.33
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额366,984,232.40333,117,104.02
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(四十四)所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,907,042.41票据保证金
固定资产68,421,703.67抵押借款
无形资产3,793,822.31抵押借款
在建工程18,250,729.45抵押借款
合计94,373,297.84

注1:受限的固定资产61,463,011.13元、在建工程18,250,729.45元系公司委托徽商银行合肥花园街支行贷款给子公司宁夏佳晶,宁夏佳晶向徽商银行合肥花园街支行抵押的资产,该笔借款已于2018年9月还清,资产尚未解除受限;

注2:受限的固定资产6,958,692.54元、无形资产3,793,822.31元系子公司芜湖塑胶与中信银行芜湖分行签订短期借款协议,用于抵押的资产,该借款已到期还清,资产尚未解除受限。

(四十五)外币货币性项目

1.外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金27,791,838.99
其中:美元2,965,922.106.863220,355,716.56
欧元947,602.677.84737,436,122.43
应收账款25,037,553.58
其中:美元3,007,201.766.863220,639,027.12
欧元560,514.637.84734,398,526.46
应付账款16,400,855.58
其中:美元1,613,500.506.863211,073,776.63
欧元678,842.277.84735,327,078.95

(四十六)政府补助1.政府补助基本情况

种类金额列报项目计入当期损益的金额
土地使用税奖励1,390,600.00其他收益1,390,600.00
新建二期项目补助11,580,000.00递延收益
3.5万吨木塑新型材料产品生产线10,000,000.00递延收益、其他收益468,920.16
新型膜材料一期投资补助9,900,000.00递延收益、其他收益707,142.84
高性能超薄聚酯电容膜产业化项目补助8,513,421.266递延收益、其他收益608,101.56
高性能EVA预涂基膜生产线补助8,074,800.00递延收益、其他收益576,771.48
高性能环保节能预涂膜补助8,024,000.00递延收益、其他收益573,142.80
“三重一创”新建项目一期补助6,379,600.00递延收益、其他收益425,037.48
“小巨人”企业补贴2,309,447.25递延收益、其他收益2,309,447.25
3.5万吨生产线搬迁改造项目1,567,600.00递延收益、其他收益187,411.33
主导制定行业标准企业奖补900,000.00其他收益900,000.00
研发关键仪器设备补助款572,000.00递延收益、其他收益47,666.64
科技创新补助250,000.00其他收益250,000.00
高新技术企业奖金补助550,000.00其他收益550,000.00
技术改造奖补561,900.00其他收益561,900.00
高新技术产品奖励200,000.00其他收益200,000.00
外贸促进资金421,048.00其他收益421,048.00
科技保险补贴218,869.00其他收益218,869.00
种类金额列报项目计入当期损益的金额
专利奖补161,000.00其他收益161,000.00
开发区补贴163,848.00其他收益163,848.00
数字化车间奖励250,000.00其他收益250,000.00
出口保险补贴216,466.00其他收益216,466.00
技能提升补贴299,148.17其他收益299,148.17
高速补贴119,510.00其他收益119,510.00
能源管理专项资金210,000.00其他收益210,000.00
屋顶产权人补贴192,800.00其他收益192,800.00
稳岗补贴65,836.00营业外收入65,836.00
重点企业挖潜增效奖补42,100.00其他收益42,100.00
产业发展1+3+5政策补助10,000.00其他收益10,000.00
应急补贴5,000.00营业外收入5,000.00
“1+6+2”研发设备补助款322,000.00递延收益、其他收益2,439.39
合计73,470,993.6912,134,206.10

2.政府补助退回情况无。

七、合并范围的变更

无。

八、在其他主体中的权益

(一)在子公司中的权益

(1)本公司的构成

子公司全称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
安徽国风木塑科技有限公司合肥市合肥市生产制造业100.00100.00企业合并
芜湖国风塑胶科技有限公司芜湖市芜湖市生产制造业100.00100.00企业合并
宁夏佳晶科技有限公司银川市银川市生产制造业51.0251.02企业合并
合肥卓高资产管理有限公司合肥市合肥市资产管理100.00100.00设立

(2)重要非全资子公司

子公司全称少数股东的持股比例(%)少数股东的表 决权比例(%)本期归属于少数 股东的损益本期向少数股 东支付的股利期末少数股 东权益余额
宁夏佳晶科技有限公司48.9848.98-15,280,947.8423,953,046.69

(3)重要的非全资子公司的主要财务信息

项目宁夏佳晶科技有限公司
期末余额或本期发生额期初余额或上期发生额
流动资产3,256,956.1134,360,949.05
非流动资产86,903,758.88143,034,861.36
资产合计90,160,714.99177,395,810.41
流动负债42,538,885.5998,575,639.16
非流动负债
负债合计42,538,885.5998,575,639.16
营业收入2,884,757.15
净利润(净亏损)-31,198,341.85-39,802,052.34
综合收益总额-31,198,341.85-39,802,052.34
经营活动现金流量28,553,485.421,561,531.04

九、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为公司的运营融资。公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。

公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下:

金融资产项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售 金融资产合计
货币资金370,891,274.81370,891,274.81
应收票据96,716,941.5496,716,941.54
应收账款179,248,483.19179,248,483.19
应收利息
金融资产项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售 金融资产合计
其他应收款3,985,309.753,985,309.75
其他流动资产
可供出售金融资产800,000.00800,000.00
合计650,842,009.29800,000.00651,642,009.29

(接上表)

金融资产项目期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售 金融资产合计
货币资金342,203,544.82342,203,544.82
应收票据105,767,470.26105,767,470.26
应收账款199,336,872.62199,336,872.62
应收利息26,583.3726,583.37
其他应收款2,820,205.302,820,205.30
其他流动资产95,000,000.0095,000,000.00
可供出售金融资产100,000.00100,000.00
合计745,154,676.37100,000.00745,254,676.37

(2)资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下:

金融负债项目期末余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款2,000,000.002,000,000.00
应付票据4,053,640.404,053,640.40
应付账款215,748,035.66215,748,035.66
应付利息24,664.2824,664.28
其他应付款22,253,630.1222,253,630.12
一年内到期的非流动负债30,000,000.0030,000,000.00
合计274,079,970.46274,079,970.46

(接上表)

金融负债项目期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款47,900,000.0047,900,000.00
应付票据24,077,036.0024,077,036.00
应付账款173,308,568.34173,308,568.34
应付利息117,647.95117,647.95
其他应付款58,821,240.6758,821,240.67
长期借款30,000,000.0030,000,000.00
一年内到期的非流动负债
合计334,224,492.96334,224,492.96

(二)信用风险公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,公司对应收账款余额进行持续监控,以确保公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非公司信用控制部门特别批准,否则公司不提供信用交易条件。

公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。由于公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户、交易对手、地理区域和行业进行管理。由于公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中,因此在公司内部不存在重大信用风险集中。

公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注“六、(二)”和“六、(四)”中。

本公司金融资产的期限分析如下:

项目期末余额
合计未逾期且未减值逾期
1个月以内1至3个月3个月以上
应收票据96,716,941.5496,716,941.54
应收利息
其他流动资产
可供出售金融资产800,000.00800,000.00

(接上表)

项目期初余额
合计未逾期且未减值逾期
1个月以内1至3个月3个月以上
应收票据105,767,470.26105,767,470.26
应收利息26,583.3726,583.37
其他流动资产95,000,000.0095,000,000.00
可供出售金融资产100,000.00100,000.00

(三)流动风险公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。公司的目标是运用银行借款和其他融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。公司的政策是确保拥有足够的现金以偿还到期借款。流动性风险由公司的财务部门集中控制,财务部门通过检测现金余额以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有足够的资金偿还债务。

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

项目期末余额
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款2,000,000.002,000,000.00
应付票据4,053,640.404,053,640.40
应付账款161,563,559.285,074,848.5213,399,542.8235,710,085.04215,748,035.66
应付利息24,664.2824,664.28
其他应付款8,588,611.119,430,584.58770,741.703,463,692.7322,253,630.12
一年内到期的非流动负债30,000,000.0030,000,000.00
长期借款

(接上表)

项目期初余额
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款47,900,000.0047,900,000.00
应付票据24,077,036.0024,077,036.00
应付账款123,706,246.8313,860,558.1026,833,124.588,908,638.83173,308,568.34
应付利息117,647.95117,647.95
项目期初余额
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
其他应付款12,379,501.636,083,732.6332,475,847.847,882,158.5758,821,240.67
一年内到期的非流动负债
长期借款30,000,000.0030,000,000.00

(四)市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

(1)利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

在管理层进行敏感性分析时,20-50个基点的增减变动被认为合理反应了利率变化的可能性,上一年度的分析基于同样的假设和方法。

下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,将对利润总额和股东权益产生的影响。

项目本期
基准点增加/(减少)利润总额/净利润增加/( 减少)股东权益增加/(减少)
人民币0.5%4,380.004,380.00

接上表:

项目上期
基准点增加/(减少)利润总额/净利润增加/( 减少)股东权益增加/(减少)
人民币0.5%4,380.004,380.00

(2)汇率风险

本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动相关,公司业务主要位于国内,绝大多数交易以人民币结算,只有部分销售、采购业务需以外币结算。该外币兑人民币汇率的变动会影响本公司的经营业绩。

本公司主要通过密切跟踪市场汇率变化情况,积极采取应对措施,努力将外汇风险降低到最低程度。

在管理层进行敏感性分析时,汇率变动5%是基于本公司对自资产负债表日至下一个资产负债表日期间汇率变动的合理预期,上一年度的分析基于同样的方法和假设。

下表为汇率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,本公司于2018年12月31日人民币对美元变动使人民币升值/贬值将对利润总额和股东权益的影响,此影响按照资产负债表日的即期汇率折算为人民币列示,因其他币种在汇率发生变动时对利润总额和股东权益的影响不重大,此处略去相关敏感性分析。

项目本期
[美元]汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/( 减少)股东权益增加/(减少)
人民币对[美元]贬值5%478,262.52478,262.52
人民币对[美元]升值-5%-478,262.52-478,262.52

接上表:

项目上期
[美元]汇率增加/(减少)利润总额/净利润增加/( 减少)股东权益增加/(减少)
人民币对[美元]贬值5%153,614.99153,614.99
人民币对[美元]升值-5%-153,614.99-153,614.99

(五)资本管理

公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。为了维持或调整资本结构,公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。期末公司的资产负债率为24.70%,期初为29.71%。

十、公允价值的披露

无。

十一、关联方关系及其交易

(一)关联方的认定标准:

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。

(二)本公司的母公司有关信息

母公司名称公司类型注册地法人代表业务性质注册资本(万元)
合肥市产业投资控股(集团)有限公司国有企业合肥雍凤山资产管理、实业投资、权益性投资、债务性投资、资产重组1,195,400.00

接上表:

母公司对本公司的持股 比例(%)母公司对本公司的表决权比例(%)本公司最终控制方组织机构代码
27.7427.74合肥市国资委33676881-4

(三)本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注八(一)。

(四)本公司的合营和联营企业情况

无。

(五)本公司的其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本公司关系
安徽国风集团有限公司母公司间接控制
佳晶科技股份有限公司子公司少数股东最终控制人

(六)关联方交易1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易无。

2.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无。3.关联租赁情况无。4.关联担保情况无。5.关联方资金拆借无。6.关联方资产转让、债务重组情况无。7.关键管理人员薪酬

项目本期发生额(万元)上期发生额(万元)
关键管理人员报酬168.65107.44

(七)关联方应收应付款项

(1)应付关联方款项

项目名称关联方期末金额期初金额
应付账款佳晶科技股份有限公司20,628,865.8020,229,735.99
其他应付款安徽国风集团有限公司2,778,234.382,778,234.28

(八)其他交易

截至2018年12月31日,合肥市产业投资控股(集团)有限公司(以下简称“合肥产投”)通过深证证券交易所交易系统累计增持公司19,409,693.00股,占国风塑业总股本2.62%。本次增持完成后,合肥产投持有公司205,089,422.00股,占公司总股本的27.74%。

十二、股份支付

无。

十三、承诺及或有事项

截至2018年12月31日止,公司无需要披露的重大承诺及或有事项。

十四、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日止,本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十五、其他重要事项

1.分部信息

(1)经营分部

项目塑料制品业务汽车配件业务
本期上期本期上期
一、对外交易收入1,032,896,147.53969,304,259.71118,412,250.83121,538,235.64
二、分部间交易收入
三、对联营和合营企业的投资收益
四、资产减值损失14,262,711.8531,864,904.51426,971.31-279,131.67
五、折旧费和摊销费52,802,047.0652,553,211.2310,609,246.338,992,453.50
六、利润总额(亏损总额)109,432,559.9152,918,467.05-18,572.352,585,159.09
七、所得税费用8,134,118.31-4,921.08-
项目塑料制品业务汽车配件业务
本期上期本期上期
八、净利润(净亏损)101,298,441.6052,923,388.13-18,572.352,585,159.09
九、资产总额1,988,013,835.871,966,808,327.14146,896,525.08168,573,300.83
十、负债总额389,590,755.12462,289,190.6980,131,948.11101,790,151.51
十一、其他重要的非现金项目
1.折旧费和摊销费以外的其他现金费用48,960,604.3149,939,763.658,988,626.268,314,561.53
2.对联营企业和合营企业的
长期股权投资
3.长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额

接上表

项目木塑型材业务晶体业务
本期上期本期上期
一、对外交易收入84,072,928.8482,799,526.922,884,757.15
二、分部间交易收入
三、对联营和合营企业的投资收益
四、资产减值损失10,343.21-238,912.9844,080,985.0817,112,470.03
五、折旧费和摊销费6,388,119.876,575,000.6013,340,897.8814,957,769.78
六、利润总额(亏损总额)825,074.172,902,424.35-31,198,341.85-40,576,190.21
七、所得税费用-774,137.87
八、净利润(净亏损)825,074.172,902,424.35-31,198,341.85-39,802,052.34
九、资产总额127,024,908.55124,993,111.5790,160,714.99177,395,810.41
十、负债总额109,670,406.55108,463,683.7442,538,885.5998,575,639.16
十一、其他重要的非现金项目
1.折旧费和摊销费以外的其他现金费用6,712,169.8815,821,772.106,256,974.714,479,101.51
2.对联营企业和合营企业的
长期股权投资
3.长期股权投资以外的其他
项目木塑型材业务晶体业务
本期上期本期上期
非流动资产增加额

接上表:

项目

抵销合计
本期上期本期上期
-1,155,070.68-3,406,892.421,234,226,256.521,173,119,887.00
-15,917,394.01-20,307,007.1142,863,617.4428,152,322.78
83,140,311.1483,078,435.11
15,917,394.0124,496,398.5594,958,113.8942,326,258.83
628,408.728,134,118.31-150,650.23
15,917,394.0123,867,989.8386,823,995.5842,476,909.06
-242,564,650.83-290,872,544.022,109,531,333.662,146,898,005.93
-100,884,325.00-133,274,824.18521,047,670.37637,843,840.92
-780,653.92-832,154.1070,137,721.2477,723,044.69

3.长期股权投资以外的其他

2.借款费用

当期无资本化的借款利息。

3.外币折算

计入当期损益的汇兑损益为2,687,051.12元。

4.租赁

(1)经营租赁出租人租出资产情况

资产类别期末余额期初余额
房屋、建筑物8,511,652.559,940,614.67
合计8,511,652.559,940,614.67

5.其他母公司为子公司提供担保

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已 经履行完毕
安徽国风塑业股份有限公司芜湖塑胶10,000,000.002017年12月04日2018年12月04日

注:该笔1000万的担保系公司于2017年12月4日与中信银行芜湖分行签订的担保合同项下最高担保额度,芜湖塑胶利用其中800万用于借款200万为开立银行承兑汇票。截止至2018年12月31日,800万元的银行短期借款已到期归还。

十六、母公司财务报表项目注释

(一)应收票据及应收账款

1.总表情况

(1)分类列示

项目期末余额期初余额
应收票据94,580,937.5495,129,948.30
应收账款118,318,500.04137,608,072.11
合计212,899,437.58232,738,020.41

2.应收票据

(1)应收票据分类列示

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票94,580,937.5495,129,948.30
商业承兑汇票
合计94,580,937.5495,129,948.30

(2)期末已质押的应收票据

无。

(3)期末已背书或贴现且在资产负债表日但尚未到期的应收票据

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额备注
银行承兑汇票66,006,200.31背书转让未到期
合计66,006,200.31

3.应收账款

(1)应收账款分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款124,713,434.91100.006,394,934.875.13118,318,500.04
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计124,713,434.91100.006,394,934.87118,318,500.04

接上表:

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款146,012,847.55100.008,404,775.445.76137,608,072.11
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计146,012,847.55100.008,404,775.44137,608,072.11

(2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

无。

(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

①应收账款—工程塑料等

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)
1-2年(含2年)1,944,502.24194,450.2210.00
2-3年(含3年)
3-4年(含4年)
4-5年(含5年)
5年以上116,249.30116,249.30100.00
合计2,060,751.54310,699.52

②应收账款—塑料薄膜

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
3个月以下(含3个月)113,719,404.751,137,194.051.00
3个月-6个月(含6个月)3,211,496.56160,574.815.00
6个月-1年(含1年)633,312.5863,331.2810.00
1年以内小计117,564,213.891,361,100.14
1-2年(含2年)361,607.08108,482.1430.00
2-3年(含3年)280,523.36168,314.0360.00
3年以上4,446,339.044,446,339.04100.00
合计122,652,683.376,084,235.35

(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

项目本期发生额
本期计提应收账款坏账准备-2,009,840.57

(5)本期实际核销的应收账款情况

无。

(6)按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况

客户单位期末账面余额坏账准备期末余额占总额比(%)款项性质
客户一6,633,009.5166,330.105.32销售商品款
客户二5,480,093.5354,800.944.39销售商品款
客户三4,966,164.5249,661.653.98销售商品款
客户四4,807,319.9948,073.203.85销售商品款
客户五4,525,274.4495,794.263.63销售商品款
合计26,411,861.99314,660.1521.17

(二)其他应收款1.总表情况(1)分类列示

项目期末余额期初余额
应收利息26,583.37
应收股利
其他应收款103,174,921.77116,110,356.41
项目期末余额期初余额
合计103,174,921.77116,136,939.78

2.应收利息(1)分类列示

项目期末余额期初余额
委托贷款26,583.37
合计26,583.37

3.应收股利无。4.其他应收款

(1)其他应收款分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款99,342,831.3494.9299,342,831.34
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,212,833.104.981,488,418.0528.553,724,415.05
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款107,675.380.10107,675.38
合计104,663,339.82100.001,488,418.05103,174,921.77

接上表

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款113,899,797.9096.99113,899,797.90
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,532,040.993.011,321,482.4837.412,210,558.51
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
合计117,431,838.89100.001,321,482.48116,110,356.41

(2)期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

其他应收款(按单位)期末余额计提理由
其他应收款坏账准备计提比例(%)
安徽国风木塑科技有限公司79,103,999.63关联方无坏账风险
芜湖国风塑胶科技有限公司20,238,831.71关联方无坏账风险
合计99,342,831.34

(3)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)2,976,418.65148,820.945.00
1-2年(含2年)931,446.3393,144.6310.00
2-3年(含3年)70,001.3921,000.4230.00
3-4年(含4年)19,029.339,514.6650.00
4-5年(含5年)
5年以上1,215,937.401,215,937.40100.00
合计5,212,833.101,488,418.05

(4)按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来99,450,506.72113,899,797.90
出口退税1,303,224.77595,693.33
其他往来3,581,513.422,724,140.92
代扣社保328,094.91212,206.74
合计104,663,339.82117,431,838.89

(5)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

项目本期发生额
本期计提其他应收款坏账准备166,935.57

(6)本期实际核销的其他应收款情况

无。

(7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款 总额的比例(%)坏账准备期末余额
安徽国风木塑科技有限公司内部往来79,104,399.631-2年75.58
芜湖国风塑胶科技有限公司内部往来20,238,831.711-2年19.34
单位三其他往来834,710.001-2年0.8083,471.00
单位四其他往来140,000.005年以上0.13140,000.00
单位五其他往来100,000.005年以上0.10100,000.00
合计100,417,941.3495.95323,471.00

(三)长期股权投资

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资205,624,651.1960,383,342.64145,241,308.55205,624,651.1944,465,948.63161,158,702.56
对联营、合营 企业投资
合计205,624,651.1960,383,342.64145,241,308.55205,624,651.1944,465,948.63161,158,702.56

1. 对子公司投资

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
安徽国风木塑科技有限公司33,058,751.1933,058,751.19
芜湖国风塑胶科技有限公司85,885,900.0085,885,900.00
宁夏佳晶科技有限公司84,680,000.0084,680,000.0015,917,394.0160,383,342.64
合肥卓高投资管理有限公司2,000,000.002,000,000.00
合计205,624,651.19205,624,651.1915,917,394.0160,383,342.64

(四)营业收入、营业成本

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,020,654,804.75932,462,280.44933,900,461.39859,768,672.94
其他业务11,043,378.385,035,001.3510,032,698.527,022,884.41
合计1,031,698,183.13937,497,281.79943,933,159.91866,791,557.35

(五)投资收益

产生投资收益的来源本期发生额上期发生额
购买理财产品取得的投资收益5,320,376.816,489,276.94
合计5,320,376.816,489,276.94

十七、补充资料

(一)按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的要求,报告期非经常性损益情况

1.报告期非经常性损益明细

非经常性损益明细金额说明
(1)非流动性资产处置损益124,311,319.57
(2)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
(3)计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)12,134,206.10
(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
(5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
(6)非货币性资产交换损益
(7)委托他人投资或管理资产的损益5,481,537.01
(8)因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
(9)债务重组损益33,400,239.36
(10)企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等-242,991.38
(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
(12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
(13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
(14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
(15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
(16)对外委托贷款取得的损益3,700,566.95
(17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
(18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
非经常性损益明细金额说明
益的影响
(19)受托经营取得的托管费收入
(20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出-588,847.86
(21)其他符合非经常性损益定义的损益项目-38,408,487.49注1
非经常性损益合计139,787,542.26
减:所得税影响金额8,116,409.49
扣除所得税影响后的非经常性损益131,671,132.77
其中:归属于母公司所有者的非经常性损益134,237,146.99
归属于少数股东的非经常性损益-2,566,014.22

注1:子公司宁夏佳晶系2015年非同一控制下收购的企业,主营蓝宝石业务。由于该产品价格持续下滑,宁夏佳晶董事会于2017年4月起决定暂停生产,并积极寻求外部专家研讨技改方案,以期对生产设备进行升级改造,一旦市场回暖即恢复生产。

2018年市场环境更加恶劣,公司根据不同的市场情况积极寻求解决方案,包括:一是继续探索降本路径及设备技改方案,以便及时抓住可能的市场机会恢复生产;二是尝试寻找战略投资者,以期通过重组实现企业尽快恢复生产;三是着手调研转型发展机会如生产碳化硅等其他产品。受市场及经济环境的整体影响,截止2018年底公司仍未形成最终方案,但预期将在近期形成解决结论。公司聘请了专业机构对宁夏佳晶的长期资产以2018年12月31日为基准日进行评估,在非正常经营状态下对长期资产计提了38,408,487.49元的减值。其减值作为经常性损益不能恰当反映公司正常经营的业绩和盈利能力,影响报表使用人对公司正常经营业绩和盈利能力的判断,因此将其作为非经常性损益列报。

(二)净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润6.730.140.14
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.12-0.04-0.04

第十二节 备查文件目录

1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。2、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内,在中国证监会指定报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、以上备查文件均完整置于公司证券发展部。

安徽国风塑业股份有限公司董事长:黄琼宜2019年4月9日


  附件:公告原文
返回页顶