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国风塑业:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-24

安徽国风塑业股份有限公司

Anhui Guofeng Plastic Industry CO.,LTD

2018年半年度报告

2018年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人黄琼宜、主管会计工作负责人胡静及会计机构负责人胡谷华声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司根据行业特点及生产经营实际,本着重要性原则,在“经营情况讨论与分析”中详细阐述了可能对公司面临的风险和应对措施,除此之外,无其他需要单独提示的重大风险。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

2018年半年度报告 ...... 1

第一节 重要提示、释义 ...... 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 14

第六节 股份变动及股东情况 ...... 15

第七节 优先股相关情况 ...... 16

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 17

第九节 公司债相关情况 ...... 18

第十节 财务报告 ...... 19

第十一节 备查文件目录 ...... 76

释义

释义项释义内容
公司/国风塑业安徽国风塑业股份有限公司
中国证监会/中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
安徽证监局中国证券监督管理委员会安徽监管局
本报告安徽国风塑业股份有限公司2018年半年度报告
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
上市规则深圳证券交易所上市规则
规范运作指引深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引
公司章程安徽国风塑业股份有限公司章程
产投集团合肥市产业投资控股(集团)有限公司,系本公司控股股东
国风木塑安徽国风木塑科技有限公司,系本公司全资子公司
宁夏佳晶宁夏佳晶科技有限公司,系本公司控股子公司
合肥卓高合肥卓高资产管理有限公司,系本公司全资子公司
芜湖塑胶芜湖国风塑胶科技有限公司,系本公司全资子公司
国耀资本合肥国耀资本投资管理有限公司,系本公司参股公司
BOPP薄膜双向拉伸聚丙烯薄膜
BOPET 薄膜双向拉伸聚酯薄膜
电容膜薄膜电容器所用的薄膜材料
预涂膜预先将热熔胶涂布在薄膜上形成的复合材料
聚酰亚胺薄膜/PI膜高性能微电子级聚酰亚胺薄膜
报告期2018年1月1日至2018年6月30日
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称国风塑业股票代码000859
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称安徽国风塑业股份有限公司
公司的中文简称(如有)国风塑业
公司的外文名称(如有)ANHUI GUOFENG PLASTIC INDUSTRY CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)GPI
公司的法定代表人黄琼宜
董事会秘书证券事务代表
姓名胡静杨应林
联系地址安徽省合肥市高新区铭传路1000号安徽省合肥市高新区铭传路1000号
电话0551-685608600551-68560860
传真0551-685608010551-68560801
电子信箱ir@guofeng.comir@guofeng.com
公司注册地址安徽省合肥市高新区铭传路1000号
公司注册地址的邮政编码230088
公司办公地址安徽省合肥市高新区铭传路1000号
公司办公地址的邮政编码230088
公司网址http://www.guofeng.com
公司电子信箱ir@guofeng.com
临时公告披露的指定网站查询日期(如有)2018年08月09日
临时公告披露的指定网站查询索引(如有)《证券时报》、巨潮资讯网,公告编号:2018-021

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)553,614,297.42545,704,111.751.45%
归属于上市公司股东的净利润(元)41,781,237.6024,004,493.8574.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-27,674,401.41-13,124,559.53-110.86%
经营活动产生的现金流量净额(元)28,190,895.7919,089,098.8047.68%
基本每股收益(元/股)0.05650.032573.85%
稀释每股收益(元/股)0.05650.032573.85%
加权平均净资产收益率2.81%1.68%1.13%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)2,064,094,214.832,146,898,005.93-3.86%
归属于上市公司股东的净资产(元)1,504,206,910.781,469,820,170.482.34%
项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)59,989,783.72
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,061,311.72
委托他人投资或管理资产的损益1,300,739.71
对外委托贷款取得的损益1,977,715.51
除上述各项之外的其他营业外收入和支出248,538.35
少数股东权益影响额(税后)122,450.00
合计69,455,639.01--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司主要生产经营双向拉伸聚丙烯薄膜和双向拉伸聚酯薄膜等包装膜材料和电子信息用膜材料、木塑新材料、工程塑料以及蓝宝石晶片等。公司是集研发、采购、生产、销售完整体系的制造型企业,主营业务较集中,包装膜材料和电子信息用膜材料占公司业务的80%。

面对日益竞争激烈的市场环境,公司充分利用研发、品牌和品质优势,积极调整产品结构,提高产品毛利率。近年来,公司利用厂区搬迁对原有生产线设备进行技术升级改造,优化产品结构,提高生产效率。同时,继电容膜项目、预涂膜项目相继投产后,公司积极谋划电子信息用的高端功能膜材料项目,推动年产180吨高性能微电子级聚酰亚胺膜材料项目建设,持续推动公司产业转型升级。

报告期内,公司主营业务、经营模式及行业地位均未发生重大变化。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产主要系较上年同期增加国耀资本股权投资所致
固定资产未出现重大变化
无形资产未出现重大变化
在建工程较期初增加55.66%,主要系新厂区搬迁及PI膜项目建设所致

月30日,拥有有效专利190项,其中发明专利48项。近3年来公司共研发省级新产品19项,省级高新技术产品3项, 制定国家标准1项、行业标准2项。

2.市场和品牌优势公司拥有稳定的工厂类客户资源,优秀的产品品质和服务赢得了一大批国内外高端用户青睐,为黄山永新股份有限公司、顶新国际集团、阿姆科软包装中国、Gneral Imagine(M)Sdn Bhd、中山阿尔莫工业有限公司等国内和国际知名公司的包装材料和电子信息用基材主供应商。近年来,公司开发的TTR、BOPP低温镀铝基膜、BOPET高摩擦印刷基膜和包覆共挤木塑型材等产品,质量稳定,满足多类客户个性化需求,市场口碑较好。公司产品远销日韩、东南亚、欧洲、北美等国家和地区,国外客户需求稳定,出口额在同行业名列前茅。

3.企业文化优势公司坚持“以人为本”的管理理念,弘扬“乐于奉献、敢于担当、勇于创新、追求卓越”的国风精神,创建“职工互助帮困爱心资金会”,建立长效帮扶救助动态管理机制,开展多种形式、丰富多彩的业务文化活动,强化员工归属感。公司建立完善了员工培训机制、职业发展通道,加强员工素质教育和团队建设,搭建健康的人才梯队,创造良好的企业文化,促进企业健康稳定发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内,全球经济增长放缓,贸易保护主义抬头,国内经济形势整体保持稳健,但行业整体产能依旧过剩,原材料价格波动剧烈,环保督察力度加大,市场环境依旧严峻,公司所处经营环境复杂多变。面对严峻的经营形势,公司紧紧围绕“抓产品结构调整,提质增效;抓产业转型升级,培育新动能;抓思想与机制变革,增强内生动力”三位一体工作总基调,各项工作稳步展开:

一是狠抓品质管理和市场经营深度开发,加大产品结构调整力度,坚持实施差异化、特种化和高端化的竞争策略;二是稳步推进搬迁改造、新区和新项目建设,年产2.5万吨BOPP生产线搬迁顺利推进,新区各单体主体结构全部封顶,装饰装修及综合设施建设全面铺开;三是扎实推进产业转型升级,加快聚酰亚胺薄膜项目建设,积极开展前期市场拓展、人员招聘、技术研发等工作;四是多措并举加强技术研发和生产稳定,调整组织机构创新管理,完善薪酬体系和考核模式,激发企业内生动力;五是加强党建引领企业发展,深入学习贯彻习近平中国特色社会主义思想,强化组织建设和党风廉政建设,积极支持群团工作,履行社会责任。报告期内,公司生产经营稳定,BOPP产品市场供需失衡加大,举步维艰并影响公司整体效益;BOPET产品迎来难得的市场行情,实现较好效益;木塑新材料保持稳定,注塑产品紧抓新能源汽车发展机遇,经济运行较好。报告期内,公司实现营业收入55,361.43万元,比上年同期增长1.45%;归属于上市公司股东的净利润4,178.12万元,比上年同期增长74.06%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,767.44万元,比上年同期亏损加大,主业经济运行质量不够理想。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入553,614,297.42545,704,111.751.45%
营业成本504,303,455.63488,835,600.973.16%
销售费用17,970,412.3219,425,624.12-7.49%
管理费用57,253,235.5649,215,407.4416.33%
财务费用2,452,076.333,829,390.25-35.97%主要系借款利息支出减少所致
所得税费用17,633.54-462,782.68103.81%
研发投入20,589,918.4017,009,660.1221.05%
经营活动产生的现金流量净额28,190,895.7919,089,098.8047.68%主要系本期销售收到的现金增加所致
投资活动产生的现金流量净额-226,348,497.01101,006,756.78-324.09%主要系上期收到土地收储补偿款及本期购买理财产品增加所致
筹资活动产生的现金流量净额-30,362,009.27-70,631,889.3457.01%主要系本期归还银行借款较少所致
现金及现金等价物净增加额-228,220,227.0848,981,408.08-565.93%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
加工制造业553,614,297.42504,303,455.638.91%1.45%3.16%-1.51%
分产品
塑料薄膜453,458,637.03417,964,100.457.83%13.28%14.42%-0.92%
工程塑料54,884,362.1546,847,467.5114.64%-43.84%-44.71%1.34%
新型木塑建材44,073,333.8438,303,430.9113.09%-5.30%7.42%-10.30%
分地区
国内479,517,052.92436,620,052.408.95%7.70%6.73%0.82%
国外74,097,244.5067,683,403.238.66%-26.24%-15.14%-11.95%
本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金108,186,876.945.24%298,432,842.1514.10%-8.86%主要系本期项目建设投资及购买理财产品增加所致
应收账款182,450,105.868.84%183,937,751.738.69%0.15%
存货180,632,039.278.75%167,939,672.467.93%0.82%
长期股权投资698,449.600.03%0.000.00%0.03%
固定资产799,730,611.2438.74%878,668,356.5141.50%-2.76%
在建工程259,742,289.0512.58%122,501,433.565.79%6.79%主要系项目建设投资增加所致
短期借款19,900,000.000.96%70,900,000.003.35%-2.39%主要系归还短期借款所致
长期借款30,000,000.001.45%150,000,000.007.08%-5.63%主要系归还长期借款所致

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,290,000.00银行承兑汇票保证金
应收票据12,965,726.74票据质押
固定资产97,998,347.14抵押借款
无形资产3,843,741.00抵押借款
在建工程25,145,378.09抵押借款
合 计143,243,192.97
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
161,857,152.16183,073,592.93-11.59%
项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
年产 180 吨高性能微电子级聚酰亚胺膜自建塑料薄膜制造业29,004,261.3261,362,226.63自有资金34.28%20,000,000.00不适用2017年08月17日《证券时报》和巨潮资讯网,公
材料项目告编号2017-028、2017-033、2017-039
合计------29,004,261.3261,362,226.63----20,000,000.000.00------
公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
安徽国风木塑科技有限公司子公司加工制造业木塑新材料、新型代木塑产品134,404,195.4815,813,552.3344,073,333.84-715,875.50-715,875.50
芜湖国风塑胶科技有限公司子公司加工制造业汽车零部件、家电注塑件、物流件等166,462,851.8368,068,357.2255,321,486.671,157,896.161,285,207.90
宁夏佳晶科技有限公司子公司加工制造业LED蓝宝石晶体与晶圆、LED光学零组件产品等170,441,626.5465,661,251.140.00-13,158,920.11-13,158,920.11

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年度股东大会年度股东大会25.50%2018年05月08日2018年05月09日《证券时报》和巨潮资讯网,公告编号2018-014

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行是否为关
相关公告披露日期(协议签署日)完毕联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
芜湖国风塑胶科技有限公司2018年04月12日3,0002017年12月04日800连带责任保证一年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)3,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)6,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)800
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)3,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)0
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)6,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)800
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例0.53%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否不适用

2、履行精准扶贫社会责任情况公司暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用2018年6月19日,公司接到控股股东合肥市产业投资控股(集团)有限公司通知,合肥产投集团计划自2018年6月1日起的12个月内,通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式择机增持本公司股份合计不低于600万股,不超过3,540万股(含本次增持股份数量),增持价格不超过4.50元/股。具体情况刊载于2018年6月20日《证券时报》和巨潮资讯网《国风塑业关于控股股东增持公司股份的公告》。截至2018年6月30日通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价方式增持公司股份695.54万股,持股数量增加至19,263.51万股,占公司总股本的26.05%。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用1.报告期内,公司参股子公司合肥国耀资本投资管理有限公司于2018年6月12日召开股东会,会议决议国耀资本法定代表人变更为裴晓辉、由合肥市创新科技风险投资有限公司增资800万元。公司本次不增资,其他股东出资不变。增资完成后,公司持有国耀资本的股权比例由35%变更为7%。2018年6月26日,国耀资本完成有关工商变更登记手续,并取得换发的营业执照。截至2018年6月30日,该增资资金暂未到位。2.2018年7月26日,安徽省环境保护厅发布《安徽省环保厅关于对安徽国风木塑科技有限公司环境违法问题实施挂牌督办的通知 》,指出现场调查发现国风木塑存在环保问题,决定对国风木塑环保问题实施挂牌督办。

对此,公司高度重视,积极沟通、协调,立即就检查问题开展调查、梳理,制定整改方案并上报合肥市环保局。公司将积极督促国风木塑按照环保部门要求,积极整改。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份137,2500.02%137,2500.02%
3、其他内资持股137,2500.02%137,2500.02%
境内自然人持股137,2500.02%137,2500.02%
二、无限售条件股份739,312,48099.98%739,312,48099.98%
1、人民币普通股739,312,48099.98%739,312,48099.98%
三、股份总数739,449,730100.00%739,449,730100.00%
报告期末普通股股东总数53,972报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
合肥市产业投资控股(集团)有限公司国有法人26.05%192,635,1296,955,400192,635,129
张流绪境内自然人0.64%4,744,200-4,744,200
刘英境内自然人0.53%3,948,730-333,5703,948,730
丁闵境内自然人0.42%3,076,700-872,0303,076,700
洪文晖境内自然人0.39%2,848,100-164,6002,848,100
陈良境内自然人0.30%2,200,000-648,1002,200,000
梁玉境内自然人0.29%2,140,000-457,9812,140,000
岳玉峰境内自然人0.25%1,814,500-465,8001,814,500
深圳前海百川基金管理有限公司-深圳前海百川-前海创赢1号私募证券投资基金其他0.21%1,580,100-362,7241,580,100
林强境内自然人0.20%1,507,330-307,1701,507,330
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
合肥市产业投资控股(集团)有限公司192,635,129人民币普通股192,635,129
张流绪4,744,200人民币普通股4,744,200
刘英3,948,730人民币普通股3,948,730
丁闵3,076,700人民币普通股3,076,700
洪文晖2,848,100人民币普通股2,848,100
陈良2,200,000人民币普通股2,200,000
梁玉2,140,000人民币普通股2,140,000
岳玉峰1,814,500人民币普通股1,814,500
深圳前海百川基金管理有限公司-1,580,100人民币普通股1,580,100
深圳前海百川-前海创赢1号私募证券投资基金
林强1,507,330人民币普通股1,507,330
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中,本公司控股股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系和是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见2017年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:安徽国风塑业股份有限公司

2018年06月30日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金108,186,876.94342,203,544.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据78,383,738.65105,767,470.26
应收账款182,450,105.86199,336,872.62
预付款项36,647,270.6119,948,277.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息1,730,361.9526,583.37
应收股利
其他应收款2,932,548.482,820,205.30
买入返售金融资产
存货180,632,039.27154,396,917.53
持有待售的资产9,085,292.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产260,129,676.82130,854,842.51
流动资产合计851,092,618.58964,440,006.43
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产100,000.00100,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资698,449.60
投资性房地产
固定资产799,730,611.24868,116,382.52
在建工程259,742,289.05166,847,323.44
工程物资
固定资产清理8,396,163.11193,091.64
生产性生物资产
油气资产
无形资产137,918,783.05140,092,648.76
开发支出
商誉
长期待摊费用2,149,954.352,379,567.72
递延所得税资产16,318.84
其他非流动资产4,265,345.854,712,666.58
非流动资产合计1,213,001,596.251,182,457,999.50
资产总计2,064,094,214.832,146,898,005.93
流动负债:
短期借款19,900,000.0047,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据24,892,253.0024,077,036.00
应付账款170,223,644.99173,308,568.34
预收款项11,045,448.5610,422,190.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬8,882,903.0312,038,857.98
应交税费1,855,921.054,023,417.94
应付利息155,104.21117,647.95
应付股利7,394,497.30
其他应付款63,896,694.8058,821,240.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计308,246,466.94330,708,959.57
非流动负债:
长期借款30,000,000.0030,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款144,843,640.00231,334,900.00
预计负债
递延收益43,380,032.9345,171,572.63
递延所得税负债628,408.72628,408.72
其他非流动负债
非流动负债合计218,852,081.65307,134,881.35
负债合计527,098,548.59637,843,840.92
所有者权益:
股本739,449,730.00739,449,730.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积589,662,537.93589,662,537.93
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积63,321,451.6663,321,451.66
一般风险准备
未分配利润111,773,191.1977,386,450.89
归属于母公司所有者权益合计1,504,206,910.781,469,820,170.48
少数股东权益32,788,755.4639,233,994.53
所有者权益合计1,536,995,666.241,509,054,165.01
负债和所有者权益总计2,064,094,214.832,146,898,005.93
项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金71,197,012.89307,427,994.29
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据65,214,844.4795,129,948.30
应收账款113,562,942.39137,608,072.11
预付款项31,212,891.6413,687,000.74
应收利息1,730,361.9526,583.37
应收股利
其他应收款117,454,796.31116,110,356.41
存货137,707,871.04109,388,551.60
持有待售的资产9,085,292.57
一年内到期的非流动资产
其他流动资产247,091,517.29119,408,573.27
流动资产合计785,172,237.98907,872,372.66
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资161,857,152.16161,158,702.56
投资性房地产
固定资产585,822,139.74645,626,750.58
在建工程233,628,847.62140,886,173.17
工程物资
固定资产清理8,396,163.11193,091.64
生产性生物资产
油气资产
无形资产104,922,847.57106,024,036.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计1,094,627,150.201,053,888,754.92
资产总计1,879,799,388.181,961,761,127.58
流动负债:
短期借款11,900,000.0039,900,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据11,432,840.00
应付账款60,398,066.3683,818,850.74
预收款项6,405,067.207,713,381.32
应付职工薪酬6,766,881.779,007,836.78
应交税费1,669,939.332,528,267.28
应付利息36,626.7779,754.58
应付股利7,394,497.30
其他应付款19,322,034.8416,563,649.74
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计125,325,953.57159,611,740.44
非流动负债:
长期借款30,000,000.0030,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款144,843,640.00231,334,900.00
预计负债
递延收益36,693,981.4138,251,061.03
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计211,537,621.41299,585,961.03
负债合计336,863,574.98459,197,701.47
所有者权益:
股本739,449,730.00739,449,730.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积516,456,280.49516,456,280.49
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积63,321,451.6663,321,451.66
未分配利润223,708,351.05183,335,963.96
所有者权益合计1,542,935,813.201,502,563,426.11
负债和所有者权益总计1,879,799,388.181,961,761,127.58
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入553,614,297.42545,704,111.75
其中:营业收入553,614,297.42545,704,111.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本586,728,152.77570,479,900.37
其中:营业成本504,303,455.63488,835,600.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,070,434.245,199,982.30
销售费用17,970,412.3219,425,624.12
管理费用57,253,235.5649,215,407.44
财务费用2,452,076.333,829,390.25
资产减值损失1,678,538.693,973,895.29
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)2,166,303.232,423,763.63
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)59,989,783.7236,130,564.65
其他收益6,061,311.724,754,217.03
三、营业利润(亏损以“-”号填列)35,103,543.3218,532,756.69
加:营业外收入264,497.37680,644.69
减:营业外支出14,408.62939,924.52
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)35,353,632.0718,273,476.86
减:所得税费用17,633.54-462,782.68
五、净利润(净亏损以“-”号填列)35,335,998.5318,736,259.54
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)35,335,998.5318,736,259.54
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润41,781,237.6024,004,493.85
少数股东损益-6,445,239.07-5,268,234.31
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额35,335,998.5318,736,259.54
归属于母公司所有者的综合收益总额41,781,237.6024,004,493.85
归属于少数股东的综合收益总额-6,445,239.07-5,268,234.31
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.05650.0325
(二)稀释每股收益0.05650.0325
项目本期发生额上期发生额
一、营业收入454,120,388.80440,358,630.93
减:营业成本418,148,010.71404,182,752.41
税金及附加1,639,540.593,246,268.65
销售费用10,314,167.4610,855,305.81
管理费用38,101,196.4832,098,433.89
财务费用909,346.321,317,090.34
资产减值损失1,227,084.653,874,315.68
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)2,117,696.162,384,413.70
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)59,700,364.2436,227,838.94
其他收益2,045,004.392,176,784.48
二、营业利润(亏损以“-”号填列)47,644,107.3825,573,501.27
加:营业外收入127,053.528,933.45
减:营业外支出4,276.51
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)47,766,884.3925,582,434.72
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)47,766,884.3925,582,434.72
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)47,766,884.3925,582,434.72
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额47,766,884.3925,582,434.72
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金597,556,459.40510,772,745.57
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还7,687,717.493,657,408.08
收到其他与经营活动有关的现金6,983,770.355,685,715.60
经营活动现金流入小计612,227,947.24520,115,869.25
购买商品、接受劳务支付的现金495,737,238.57407,760,413.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金51,233,182.1753,436,658.89
支付的各项税费8,515,070.647,706,283.01
支付其他与经营活动有关的现金28,551,560.0732,123,415.36
经营活动现金流出小计584,037,051.45501,026,770.45
经营活动产生的现金流量净额28,190,895.7919,089,098.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金2,615,842.194,669,821.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额12,319,259.00150,684,961.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金69,000,000.00210,000,000.00
投资活动现金流入小计83,935,101.19365,354,783.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金115,583,598.20104,348,026.33
投资支付的现金700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金194,000,000.00160,000,000.00
投资活动现金流出小计310,283,598.20264,348,026.33
投资活动产生的现金流量净额-226,348,497.01101,006,756.78
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金2,000,000.0037,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2,000,000.0037,900,000.00
偿还债务支付的现金30,078,031.8499,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付1,547,977.439,531,889.34
的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金736,000.00
筹资活动现金流出小计32,362,009.27108,531,889.34
筹资活动产生的现金流量净额-30,362,009.27-70,631,889.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响299,383.41-482,558.16
五、现金及现金等价物净增加额-228,220,227.0848,981,408.08
加:期初现金及现金等价物余额333,117,104.02246,247,404.07
六、期末现金及现金等价物余额104,896,876.94295,228,812.15
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金525,815,845.06428,136,286.03
收到的税费返还5,602,609.801,191,264.95
收到其他与经营活动有关的现金2,458,352.461,446,894.96
经营活动现金流入小计533,876,807.32430,774,445.94
购买商品、接受劳务支付的现金452,299,427.01355,532,234.64
支付给职工以及为职工支付的现金34,330,516.2734,829,399.01
支付的各项税费2,963,208.015,235,215.25
支付其他与经营活动有关的现金25,066,221.9022,279,606.21
经营活动现金流出小计514,659,373.19417,876,455.11
经营活动产生的现金流量净额19,217,434.1312,897,990.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金2,784,735.124,835,660.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额11,553,450.88150,511,661.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金55,000,000.00200,000,000.00
投资活动现金流入小计69,338,186.00355,347,321.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金113,004,008.0799,909,065.33
投资支付的现金700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金180,000,000.00140,000,000.00
投资活动现金流出小计293,704,008.07239,909,065.33
投资活动产生的现金流量净额-224,365,822.07115,438,256.53
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,000,000.0030,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金258,640.002,222,500.00
筹资活动现金流入小计2,258,640.0032,222,500.00
偿还债务支付的现金30,000,000.0099,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,180,327.499,074,909.98
支付其他与筹资活动有关的现金2,144,267.88926,000.00
筹资活动现金流出小计33,324,595.37109,000,909.98
筹资活动产生的现金流量净额-31,065,955.37-76,778,409.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-16,638.09-205,580.80
五、现金及现金等价物净增加额-236,230,981.4051,352,256.58
加:期初现金及现金等价物余额307,427,994.29231,899,696.04
六、期末现金及现金等价物余额71,197,012.89283,251,952.62
项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额739,449,730.00589,662,537.9363,321,451.6677,386,450.8939,233,994.531,509,054,165.01
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额739,449,730.00589,662,537.9363,321,451.6677,386,450.8939,233,994.531,509,054,165.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)34,386,740.30-6,445,239.0727,941,501.23
(一)综合收益总额41,781,237.60-6,445,239.0735,335,998.53
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-7,394,497.30-7,394,497.30
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-7,394,497.30-7,394,497.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额739,449,730.00589,662,537.9363,321,451.66111,773,191.1932,788,755.461,536,995,666.24
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额739,449,730.00589,662,537.9358,030,858.0929,843,756.8056,984,870.431,473,971,753.25
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额739,449,730.00589,662,537.9358,030,858.0929,843,756.8056,984,870.431,473,971,753.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,290,593.5747,542,694.09-17,750,875.9035,082,411.76
(一)综合收益总60,227,-17,75042,476,
784.96,875.90909.06
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,290,593.57-12,685,090.87-7,394,497.30
1.提取盈余公积5,290,593.57-5,290,593.57
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-7,394,497.30-7,394,497.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额739,449,730.00589,662,537.9363,321,451.6677,386,450.8939,233,994.531,509,054,165.01

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额739,449,730.00516,456,280.4963,321,451.66183,335,963.961,502,563,426.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额739,449,730.00516,456,280.4963,321,451.66183,335,963.961,502,563,426.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)40,372,387.0940,372,387.09
(一)综合收益总额47,766,884.3947,766,884.39
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-7,394,497.30-7,394,497.30
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-7,394,497.30-7,394,497.30
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额739,449,730.00516,456,280.4963,321,451.66223,708,351.051,542,935,813.20
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额739,449,730.00516,456,280.4958,030,858.09143,115,119.121,457,051,987.70
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额739,449,730.00516,456,280.4958,030,858.09143,115,119.121,457,051,987.70
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)5,290,593.5740,220,844.8445,511,438.41
(一)综合收益总额52,905,935.7152,905,935.71
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配5,290,593.57-12,685,090.87-7,394,497.30
1.提取盈余公积5,290,593.57-5,290,593.57
2.对所有者(或股东)的分配-7,394,497.30-7,394,497.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额739,449,730.00516,456,280.4963,321,451.66183,335,963.961,502,563,426.11

公司经营范围:塑胶建材及附件、塑料薄膜、其他塑料制品、非金属材料及金属制品(不含有色金属、稀有金属和贵金属)的制造、销售;企业自产产品及相关技术出口(国家限定公司经营或禁止出口商品除外);企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口(国家限定公司经营或禁止进口的商品除外)。

公司的控股股东为合肥市产业投资控股(集团)有限公司。本财务报告于2018年8月22日经公司董事会六届二十五次会议批准对外报出。

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被公司控制的企业或主体。公司本期合并财务报表范围列示如下:

子公司名称简称
安徽国风木塑科技有限公司国风木塑
芜湖国风塑胶科技有限公司芜湖塑胶
宁夏佳晶科技有限公司宁夏佳晶
合肥卓高资产管理有限公司合肥卓高

3、营业周期本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

4、记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置

子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:1)各参与方均受到该安排的约束;2) 两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2. 合营安排的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定

进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利

润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,

按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;本公

司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资

产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包

括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

可供出售金融资产应披露减值判断的标准:期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%;公允价值下跌“非暂时性”的标准为:连续12个月出现下跌;投资成本的计算方法为:取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为投资成本;持续下跌期间的确定依据为:连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准一般以“金额100万元以上(含)的款项”为标准。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
组合名称坏账准备计提方法
(1)确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合账龄分析法
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)5.00%5.00%
塑料薄膜3个月以下(含3个月,以下同)1.00%
塑料薄膜3个月-6个月5.00%
塑料薄膜6个月-1年10.00%
塑料薄膜1-2年30.00%
塑料薄膜2-3年60.00%
塑料薄膜3年以上100.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年30.00%30.00%
3-4年50.00%50.00%
4-5年80.00%80.00%
5年以上100.00%100.00%
坏账准备的计提方法对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,公司单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。?合并范围内子公司往来款,单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。?对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。?

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品在领用时按五五摊销法摊销。(2)包装物在领用时按五五摊销法摊销。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2) 出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。),预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

14、长期股权投资

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;

以发行权益性或债务性证券取得的,按照发现权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2. 后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有

共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用

对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4. 长期股权投资的处置4.1部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值

的差额确认为当期投资收益。

4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应

的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5. 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价

值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产

相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16、固定资产(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。?固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。?

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋年限平均法30-4033.23-2.43
建筑物年限平均法15-2536.47-3.88
机械设备年限平均法10-1839.70-5.39
运输工具年限平均法6-12316.17-8.08
其他设备年限平均法5-7319.40-13.86

租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。? 融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

?

17、在建工程

1. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2. 资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产20、油气资产21、无形资产(1)计价方法、使用寿命、减值测试1. 无形资产包括土地使用权、计算机软件、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权50
计算机软件5
专利权5
非专利技术12

不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:

(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(2)离职后福利的会计处理方法(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

1.设定提存计划本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

2.设定受益计划(1)内退福利本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退福利,确认为负债,计入当期损益。精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(2)其他补充退休福利本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利,该等补充退休福利属于

设定受益计划,资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。

25、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。2. 权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理(1)以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入

相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值

计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得

服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

1.销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

本公司销售货物提货地点在厂区内的以出库确认收入。本公司及分子公司需要将货物运输至客户指定地点的以货物移交客户签收后确认收入。2. 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3. 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29、政府补助(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法:

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损

益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

1)以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用,实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销,冲减相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁(1)经营租赁的会计处理方法

本公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

本公司为承租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时,在租赁期开始日,本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他本报告期公司未发生前期会计差错更正。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务17%、16%
城市维护建设税应缴流转税税额7%
企业所得税应纳税所得额20%、15%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%
土地使用税土地面积5、10、24
纳税主体名称所得税税率
合肥卓高投资管理有限公司20%

纳税所得额减按50%计税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金37,280.72122,130.94
银行存款104,841,289.76332,975,107.75
其他货币资金3,308,306.469,106,306.13
合计108,186,876.94342,203,544.82
项目期末余额期初余额
银行承兑票据78,383,738.65105,767,470.26
合计78,383,738.65105,767,470.26
项目期末已质押金额
银行承兑票据12,965,726.74
合计12,965,726.74
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据115,864,867.35
合计115,864,867.35
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款195,392,019.85100.00%12,941,913.996.62%182,450,105.86211,232,709.99100.00%11,895,837.375.63%199,336,872.62
合计195,392,019.85100.00%12,941,913.99182,450,105.86211,232,709.99100.00%11,895,837.37199,336,872.62
账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
3个月以内(含3个月)101,241,360.901,012,413.611.00%
3-6个月(含6个月)3,788,543.76189,427.195.00%
6个月-1年(含1年)78,404,915.544,052,849.125.17%
1年以内小计183,434,820.205,254,689.922.86%
1至2年5,602,320.911,413,095.9725.22%
2至3年133,726.5365,235.9248.78%
3年以上6,221,152.216,208,892.1899.80%
3至4年3,974,427.013,974,427.01100.00%
4至5年91,385.5979,125.5686.58%
5年以上2,155,339.612,155,339.61100.00%
合计195,392,019.8512,941,913.996.62%
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额
客户一13,177,023.336.74%658,851.17
客户二10,931,249.125.60%546,562.46
客户三10,252,851.385.25%512,642.57
客户四7,736,936.613.96%386,846.83
客户五7,290,619.163.73%85,847.69
合计49,388,679.6025.28%2,190,750.72
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内35,029,307.3495.58%17,197,032.9186.21%
1至2年808,708.212.21%1,830,603.609.18%
2至3年172,027.050.47%126,174.140.63%
3年以上637,228.011.74%794,466.803.98%
合计36,647,270.61--19,948,277.45--
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
客户一5,464,797.6714.91%
客户二4,904,138.1213.38%
客户三2,049,600.005.59%
客户四1,905,730.735.20%
客户五1,778,927.584.86%
合计16,103,194.1043.94%

7、应收利息(1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
委托贷款328,649.6326,583.37
理财产品1,099,164.38
定期存款302,547.94
合计1,730,361.9526,583.37
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,810,635.3328.95%1,810,635.33100.00%1,810,635.3329.67%1,810,635.33100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款4,443,455.3571.05%1,510,906.8734.00%2,932,548.484,291,782.6470.33%1,471,577.3434.29%2,820,205.30
合计6,254,090.68100.00%3,321,542.202,932,548.486,102,417.97100.00%3,282,212.672,820,205.30
其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
泰森挤出技术有限公司1,810,635.331,810,635.33100.00%涉及诉讼,收回难度较大
合计1,810,635.331,810,635.33----
账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计2,749,104.05137,455.225.00%
1至2年117,006.3811,700.6410.00%
2至3年149,428.0034,428.4030.00%
3年以上1,427,916.921,327,322.6192.96%
3至4年197,641.3398,820.6650.00%
4至5年8,868.197,094.5580.00%
5年以上1,221,407.401,221,407.40100.00%
合计4,443,455.351,510,906.87

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额39,329.53元;本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
款项性质期末账面余额期初账面余额
其他往来5,773,563.355,506,724.64
出口退税480,527.33595,693.33
合计6,254,090.686,102,417.97
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一其他往来1,810,635.335年以上28.95%1,810,635.33
单位二其他往来834,710.001年以内13.35%41,735.50
单位三其他往来613,802.585年以上9.81%613,802.58
单位四出口退税480,527.331年以内7.68%24,026.37
单位五其他往来210,000.002-4年3.36%99,000.00
合计--3,949,675.24--63.15%2,589,199.78

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料79,768,186.853,791,485.5675,976,701.2969,727,944.023,052,337.6366,675,606.39
在产品28,283,429.652,819,804.8025,463,624.8527,409,845.892,819,804.8024,590,041.09
库存商品85,566,280.548,795,854.6576,770,425.8968,230,674.748,549,064.6159,681,610.13
周转材料748,407.80748,407.80748,407.80748,407.80
低值易耗品1,002,487.881,002,487.881,002,487.881,002,487.88
委托加工物资670,391.56670,391.561,226,644.491,226,644.49
其他472,119.75472,119.75
合计196,039,184.2815,407,145.01180,632,039.27168,818,124.5714,421,207.04154,396,917.53
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,052,337.63732,919.353,791,485.56
在产品2,819,804.802,819,804.80
库存商品8,549,064.61253,018.628,795,854.65
合计14,421,207.04985,937.9715,407,145.01
项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因
原材料依据资产负债表日前后的市场价
在产品依据资产负债表日前后的市场平均价加进一步加工成本
库存商品依据资产负债表日前后的市场平均价
项目金额
项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
待抵扣增值税40,129,676.8235,854,842.51
委托贷款30,000,000.00
理财产品190,000,000.0095,000,000.00
合计260,129,676.82130,854,842.51
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
1.徽商银行股份有限公司100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00
合计100,000.00100,000.00100,000.00100,000.00
可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
徽商银行股份有限公司100,000.00100,000.00
合计100,000.00100,000.00--
可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目面值票面利率实际利率到期日
项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
项目房屋及建筑物机械设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额295,642,814.741,264,407,997.8810,623,002.9549,399,768.101,620,073,583.67
2.本期增加金额145,627.936,706,700.36166,658.46746,563.917,765,550.66
(1)购置145,627.936,586,342.01166,658.46682,033.997,580,662.39
(2)在建工程转入120,358.3564,529.92184,888.27
(3)企业合并增加
3.本期减少金额48,059,125.17174,821,673.341,370,820.6428,858,143.06253,109,762.21
(1)处置或报废48,059,125.17174,821,673.341,370,820.6428,858,143.06253,109,762.21
4.期末余额247,729,317.501,096,293,024.909,418,840.7721,288,188.951,374,729,372.12
二、累计折旧
1.期初余额68,903,828.97623,146,281.677,776,408.9336,010,789.53735,837,309.10
2.本期增加金额4,532,361.0832,582,176.48396,625.621,703,709.8939,214,873.07
(1)计提4,532,361.0832,582,176.48396,625.621,703,709.8939,214,873.07
3.本期减少金额19,767,726.71169,226,550.511,322,966.5222,251,199.26212,568,443.00
(1)处置或报废19,767,726.71169,226,550.511,322,966.5222,251,199.26212,568,443.00
4.期末余额53,668,463.34486,501,907.646,850,068.0315,463,300.16562,483,739.17
三、减值准备
1.期初余额12,515,021.713,604,870.3416,119,892.05
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额3,604,870.343,604,870.34
(1)处置或报废3,604,870.343,604,870.34
4.期末余额12,515,021.7112,515,021.71
四、账面价值
1.期末账面价值194,060,854.16597,276,095.552,568,772.745,824,888.79799,730,611.24
2.期初账面价值226,738,985.77628,746,694.502,846,594.029,784,108.23868,116,382.52
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
机器设备146,261,477.3043,216,645.3912,515,021.7190,529,810.20
运输工具478,965.80196,377.15282,588.65
其他设备2,496,219.691,838,879.42657,340.27
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
项目期末账面价值
房屋、建筑物8,404,152.39
项目账面价值未办妥产权证书的原因
基膜车间仓库41,591,352.36验收完成,产权证办理中
复合材料厂车间仓库17,940,873.49验收完成,产权证办理中
木塑厂房28,420,172.56历史遗留问题,正在办理
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预涂膜项目10,185,984.9810,185,984.985,205,112.485,205,112.48
新厂区搬迁项目161,914,746.81161,914,746.81103,066,762.36103,066,762.36
PI项目61,362,226.6361,362,226.6332,357,965.3132,357,965.31
国风木塑设备安装工程145,007.48145,007.48131,458.63131,458.63
佳晶设备安装项目25,145,378.0925,145,378.0925,140,434.0925,140,434.09
佳晶零星项目304,791.53304,791.53304,791.53304,791.53
宁夏佳晶蓝宝石晶体项目384,466.02384,466.02384,466.02384,466.02
涂装自动化生产线133,798.31133,798.31
其他165,889.20165,889.20256,333.02256,333.02
合计259,742,289.05259,742,289.05166,847,323.44166,847,323.44
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
预涂膜项目407,684,100.005,205,112.485,045,402.4264,529.9210,185,984.9887.27%90.00募股资金
佳晶设备安装50,000,025,140,44,944.0025,145,356.52%55.00其他
项目00.0034.0978.09
新厂区搬迁项目360,000,000.00103,066,762.3658,847,984.45161,914,746.8144.98%48.00其他
PI项目169,000,000.0032,357,965.3129,004,261.3261,362,226.6336.31%40.00其他
合计986,684,100.00165,770,274.2492,902,592.1964,529.92258,608,336.51------
项目本期计提金额计提原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
厂部搬迁及相关费用6,686,569.89193,091.64
注塑设备1,709,593.22
合计8,396,163.11193,091.64

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额136,734,174.541,726,028.9536,630.0023,760,000.00162,256,833.49
2.本期增加金额132,479.43132,479.43
(1)购置132,479.43132,479.43
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额136,734,174.541,858,508.3836,630.0023,760,000.00162,389,312.92
二、累计摊销
1.期初余额11,203,399.13703,055.6036,630.007,095,000.0019,038,084.73
2.本期增加金额1,403,239.0298,815.06804,291.062,306,345.14
(1)计提1,403,239.0298,815.06804,291.062,306,345.14
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额12,606,638.15801,870.6636,630.007,899,291.0621,344,429.87
三、减值准备
1.期初余额3,126,100.003,126,100.00
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额3,126,100.003,126,100.00
四、账面价值
1.期末账面价值124,127,536.391,056,637.7212,734,608.94137,918,783.05
2.期初账面价值125,530,775.411,022,973.3513,538,900.00140,092,648.76
项目账面价值未办妥产权证书的原因
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
购买芜湖国风塑胶科技有限公司股权2,636,523.282,636,523.28
购买宁夏佳晶科技有限公司股权7,625,898.497,625,898.49
合计10,262,421.7710,262,421.77
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
购买芜湖国风塑胶科技有限公司股权2,636,523.282,636,523.28
购买宁夏佳晶科技有限公司股权7,625,898.497,625,898.49
合计10,262,421.7710,262,421.77
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费297,500.00105,000.00192,500.00
长晶炉坩锅2,082,067.72124,613.371,957,454.35
合计2,379,567.72229,613.372,149,954.35
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备163,188.3716,318.84
合计163,188.3716,318.84

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
未实现内部交易损失4,189,391.44628,408.724,189,391.44628,408.72
合计4,189,391.44628,408.724,189,391.44628,408.72
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产16,318.84
递延所得税负债628,408.72628,408.72
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异47,311,722.9148,534,614.08
可抵扣亏损115,607,726.60128,848,234.53
合计162,919,449.51177,382,848.61
年份期末金额期初金额备注
201825,447,433.36
20195,672,502.245,672,502.24
202050,455,493.7764,800,037.05
202111,543,415.5111,543,415.51
202234,306,764.8921,384,846.37
202313,629,550.19
合计115,607,726.60128,848,234.53--

30、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付工程设备款4,265,345.854,712,666.58
合计4,265,345.854,712,666.58
项目期末余额期初余额
抵押借款8,000,000.008,000,000.00
保证借款30,000,000.00
信用借款11,900,000.009,900,000.00
合计19,900,000.0047,900,000.00
借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
项目期末余额期初余额
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票24,892,253.0024,077,036.00
合计24,892,253.0024,077,036.00
项目期末余额期初余额
应付货款70,535,039.8867,942,075.99
应付工程、设备款90,576,721.9387,479,012.37
应付运费4,471,388.435,544,838.26
其他4,640,494.7512,342,641.72
合计170,223,644.99173,308,568.34
项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商120,329,700.42持续合作中
供应商25,939,811.69持续合作中
供应商34,478,228.44持续合作中
供应商44,070,739.77持续合作中
供应商51,610,918.31持续合作中
供应商61,440,474.44持续合作中
供应商71,240,480.73持续合作中
合计39,110,353.80--
项目期末余额期初余额
货款11,045,448.5610,422,190.69
合计11,045,448.5610,422,190.69
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目金额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬11,986,253.3445,634,841.8548,758,028.768,863,066.43
二、离职后福利-设定提存计划52,604.644,889,285.844,922,053.8819,836.60
三、辞退福利93,760.4493,760.44
合计12,038,857.9850,617,888.1353,773,843.088,882,903.03
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴10,106,966.2438,340,908.8841,347,182.647,100,692.48
2、职工福利费2,210,912.712,197,749.1113,163.60
3、社会保险费52,604.202,198,476.112,218,361.2532,719.06
其中:医疗保险费25,177.072,002,516.592,015,463.2012,230.46
工伤保险费16,909.09175,871.60182,810.139,970.56
生育保险费10,518.0420,087.9220,087.9210,518.04
4、住房公积金408,277.412,408,171.002,368,950.96447,497.45
5、工会经费和职工教育经费1,418,405.49476,373.15625,784.801,268,993.84
合计11,986,253.3445,634,841.8548,758,028.768,863,066.43
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险34,561.174,811,653.274,836,167.2010,047.24
2、失业保险费18,043.4777,632.5785,886.689,789.36
合计52,604.644,889,285.844,922,053.8819,836.60
项目期末余额期初余额
增值税619,430.27
企业所得税1,294.6911,397.76
个人所得税79,329.2843,912.41
城市维护建设税304,582.45404,477.19
土地使用税537,752.411,067,058.78
房产税865,991.471,047,825.14
教育费附加23,101.79279,383.69
其他43,868.96549,932.70
合计1,855,921.054,023,417.94
项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息24,291.6826,720.84
短期借款应付利息108,013.7990,927.11
合计155,104.21117,647.95
借款单位逾期金额逾期原因

40、应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利7,394,497.30
合计7,394,497.30
项目期末余额期初余额
借款39,640,237.5038,308,462.50
押金及保证金6,425,035.104,909,704.70
国债资金借款736,000.00
股权转让金2,194,771.172,194,771.17
预提费用72,839.98
资产处置款6,040,417.524,258,189.52
其他9,596,233.518,341,272.80
合计63,896,694.8058,821,240.67
项目期末余额未偿还或结转的原因
企业借款39,640,237.50尚未到期
合计39,640,237.50--
项目期末余额期初余额

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
项目期末余额期初余额
保证借款30,000,000.0030,000,000.00
合计30,000,000.0030,000,000.00
项目期末余额期初余额

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额

其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
收储补偿款231,334,900.0086,491,260.00144,843,640.00搬迁补偿
合计231,334,900.0086,491,260.00144,843,640.00--
项目期末余额期初余额形成原因
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助45,171,572.631,791,539.7043,380,032.93政府补助
合计45,171,572.631,791,539.7043,380,032.93--
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
3.5万吨木塑新型材料产品生产线6,920,511.60234,460.086,686,051.52与资产相关
高性能超薄聚酯电容膜产业化项目补助6,565,068.17304,050.786,261,017.39与资产相关
高性能EVA预涂基膜生产线补助7,449,964.23288,385.747,161,578.49与资产相关
新型膜材料一期投资补助9,075,000.02353,571.428,721,428.60与资产相关
研发关键仪器设备补助款508,444.4723,833.32484,611.15与资产相关
高性能环保节能预涂膜补助7,403,095.30286,571.407,116,523.90与资产相关
“三重一创”新建项目一期补助5,772,931.55207,410.705,565,520.85与资产相关
3.5万吨生产线搬迁改造项目1,476,557.2993,256.261,383,301.03与资产相关
合计45,171,572.631,791,539.7043,380,032.93--

在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益286,571.40元。

注7:根据《安徽省人民政府关于印发支持“三重一创”建设若干政策的通知》[皖政(2017)62号]规定,对实际总投资(不含土地价款)5亿元及以上,以及实际总投资2亿元及以上且产品技术水平国际领先或填补国内空白的战略性新兴产业制造类项目关键设备购置进行补助,补助比例为购置金额的5%,单个项目补助最高可达3000.00万元。公司申报的关键仪器设备补助获得资金580.75万元,资金已于2017年当年度划拨到公司账户,该补助确认为递延收益,按项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益207,410.70元。

注8:根据《2017年合肥市促进新型工业化发展政策》规定:对列入《合肥市工业固定资产投资项目库》,单个项目总投资在3000万元以上的新引进工业项目,按照固定资产投资额的5%给予最高不超过1000万元补助,对我市工业企业向市域其它工业园区搬迁的项目,按本条款执行。企业2017年收到3.5万吨生产线搬迁改造项目借转补补助149.21万元,该补助确认为递延收益,按项目投入资产可供使用时起,在该资产使用寿命内平均分配。本期计入其他收益93,256.26元。

52、其他非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数739,449,730.00739,449,730.00
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

55、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)587,295,828.65587,295,828.65
其他资本公积2,366,709.282,366,709.28
合计589,662,537.93589,662,537.93
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积63,321,451.6663,321,451.66
合计63,321,451.6663,321,451.66

60、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润77,386,450.8929,843,756.80
调整后期初未分配利润77,386,450.8929,843,756.80
加:本期归属于母公司所有者的净利润41,781,237.6060,227,784.96
减:提取法定盈余公积5,290,593.57
应付普通股股利7,394,497.307,394,497.30
期末未分配利润111,773,191.1977,386,450.89
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务548,144,098.09502,822,969.15536,609,335.22483,064,712.09
其他业务5,470,199.331,480,486.489,094,776.535,770,888.88
合计553,614,297.42504,303,455.63545,704,111.75488,835,600.97
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税212,233.50974,301.95
教育费附加224,406.13543,750.83
房产税1,051,335.291,245,994.93
土地使用税1,096,246.101,955,248.58
车船使用税1,130.0010,637.70
印花税176,967.91188,314.58
水利基金299,999.70281,733.73
环保税8,115.61
合计3,070,434.245,199,982.30
项目本期发生额上期发生额
运输费10,940,956.1410,820,532.97
职工薪酬4,007,651.934,689,519.04
业务费1,586,620.941,585,560.19
其他1,435,183.312,330,011.92
合计17,970,412.3219,425,624.12
项目本期发生额上期发生额
研发费20,589,918.4017,009,660.12
职工薪酬16,592,110.1416,693,767.52
折旧费7,612,010.847,209,265.30
无形资产累计摊销2,306,345.142,067,861.00
中介机构费1,231,448.82712,687.55
机动车辆费653,758.21830,656.76
办公费370,329.96471,239.53
房租3,587,385.40
其他4,309,928.654,220,269.66
合计57,253,235.5649,215,407.44
项目本期发生额上期发生额
利息支出2,850,380.543,851,478.66
减:利息收入355,143.70569,653.44
利息收支净额2,495,236.843,281,825.22
汇兑损失139,903.90655,885.27
减:汇兑收益460,998.46346,067.50
银行手续费277,934.05237,747.26
合计2,452,076.333,829,390.25
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失692,655.22625,175.12
二、存货跌价损失985,883.473,348,720.17
合计1,678,538.693,973,895.29
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,550.40
购买理财产品取得的投资收益2,167,853.632,423,763.63
合计2,166,303.232,423,763.63
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产59,989,783.7236,130,564.65

70、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
高性能超薄聚酯电容膜产业化项目补助304,050.78304,050.78
高性能EVA预凃基膜生产线补助288,385.74288,385.74
新型膜材料一期投资补助353,571.42286,571.40
研发关键仪器设备补助款23,833.3223,833.32
高性能环保节能预涂膜补助286,571.40353,571.42
"三重一创"新建项目一期补助207,410.70
3.5万吨生产线搬迁改造项目93,256.26
自主创新政策奖励10,000.00
高速公路补贴92,530.0012,870.00
残疾人就业奖励6,148.17
新产品奖励200,000.00350,000.00
数字化车间奖励50,000.00100,000.00
技能培训补贴79,246.60
科技进步奖50,000.00
小巨人转补退息2,309,447.25
2016年技改综合奖补561,900.00
土地使用税奖励469,100.00884,600.00
重点企业挖潜增效42,100.00
合肥市工程技术中心补贴100,000.00
信保补贴49,300.0075,154.29
3.5万吨木塑新型材料产品生产线234,460.08234,460.08
银川市2016年度工业扶持政策奖励资金250,000.00
专利定额补助22,500.00
合肥港补贴1,820.00
知识产权示范企业奖励100,000.00
工业设计中心奖励100,000.00
高新技术企业补助资金1,000,000.00
投资进度奖励30,000.00
安徽精品奖励200,000.00
电力需求侧奖励99,600.00
科技资质认定奖励50,000.00
智能车间工厂奖励162,800.00
知识产权奖励74,000.00
合计6,061,311.724,754,217.03
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得29,931.00
其他264,497.37650,713.69264,497.37
合计264,497.37680,644.69264,497.37
补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
债务重组损失16,471.95
其他14,408.62923,452.5714,408.62
合计14,408.62939,924.5214,408.62
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,314.70
递延所得税费用16,318.84-462,782.68
合计17,633.54-462,782.68

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额35,353,632.07
所得税费用17,633.54
项目本期发生额上期发生额
政府补助利得4,418,525.423,263,344.29
利息收入355,083.16569,653.44
保险赔款收入13,200.00639,572.64
其他2,196,961.771,213,145.23
合计6,983,770.355,685,715.60
项目本期发生额上期发生额
研究开发费12,786,618.367,868,348.70
运输装卸费6,862,316.9311,184,487.20
办公费992,196.88805,791.28
车辆费用343,627.91814,156.21
中介机构费525,778.22944,751.06
差旅费444,345.87645,389.14
其他6,596,675.909,860,491.77
合计28,551,560.0732,123,415.36

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
理财本金赎回69,000,000.00180,000,000.00
委托贷款本金30,000,000.00
合计69,000,000.00210,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
理财产品164,000,000.00160,000,000.00
委托贷款30,000,000.00
合计194,000,000.00160,000,000.00
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
支付的国债转贷736,000.00
合计736,000.00
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润35,335,998.5318,736,259.54
加:资产减值准备1,678,538.693,973,895.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧39,214,873.0738,972,442.42
无形资产摊销2,306,345.142,067,861.00
长期待摊费用摊销229,613.37461,075.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-59,989,783.72-36,130,564.65
财务费用(收益以“-”号填列)3,244,621.703,429,037.26
投资损失(收益以“-”号填列)-2,166,303.23-2,423,763.63
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-462,782.68
存货的减少(增加以“-”号填列)-27,221,059.7116,603,045.67
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)23,974,982.552,689,750.26
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)11,583,069.40-28,827,156.68
经营活动产生的现金流量净额28,190,895.7919,089,098.80
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额104,896,876.94295,228,812.15
减:现金的期初余额333,117,104.02246,247,404.07
现金及现金等价物净增加额-228,220,227.0848,981,408.08
金额
其中:--
其中:--
其中:--
金额
其中:--
其中:--
其中:--
项目期末余额期初余额
一、现金104,896,876.94333,117,104.02
其中:库存现金37,280.72122,130.94
可随时用于支付的银行存款104,841,289.76332,975,107.75
可随时用于支付的其他货币资金18,306.4619,865.33
三、期末现金及现金等价物余额104,896,876.94333,117,104.02
项目期末账面价值受限原因
货币资金3,290,000.00银行承兑汇票保证金
应收票据12,965,726.74票据质押
存货97,998,347.14抵押借款
固定资产3,843,741.00抵押借款
无形资产25,145,378.09抵押借款
合计143,243,192.97--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----44,693,238.21
其中:美元5,078,002.836.616633,599,232.78
欧元1,449,912.497.651511,094,005.43
港币
预付账款437,551.99
其中:美元66,129.436.6166437,551.99
欧元
应收账款----27,074,368.85
其中:美元3,619,684.476.616623,950,004.31
欧元408,333.607.65153,124,364.54
港币
预收账款1,141,217.28
其中:美元172,477.906.61661,141,217.28
欧元
应付账款15,009,506.52
其中:美元1,935,332.446.616612,805,320.63
欧元288,072.397.65152,204,185.89
预收账款1,141,217.28
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

81、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
合并成本
购买日公允价值购买日账面价值

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明(6)其他说明2、同一控制下企业合并(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
合并成本
合并日上期期末

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
安徽国风木塑科技有限公司合肥市合肥市生产制造业100.00%100.00
芜湖国风塑胶科技有限公司芜湖市芜湖市生产制造业100.00%100.00
宁夏佳晶科技有限公司银川市银川市生产制造业51.02%51.02
合肥卓高资产管理有限公司合肥市合肥市资产管理100.00%100.00
子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
宁夏佳晶科技有限公司48.98%-6,445,239.0732,788,755.46
子公司期末余额期初余额
名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
宁夏佳晶科技有限公司34,306,827.49136,134,799.05170,441,626.54104,780,375.40104,780,375.4034,360,949.05143,034,861.36177,395,810.4198,575,639.1698,575,639.16
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
宁夏佳晶科技有限公司-13,158,920.11-603,167.702,561,180.67-14,767,292.941,750,599.57
合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接
合肥国耀资本投资管理有限公司合肥市合肥市投资管理35.00%
项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
合肥市产业投资控股(集团)有限公司合肥资产管理、实业投资、权益性投资、债务性投资、资产重组11,954,000,000.0026.05%26.05%
合营或联营企业名称与本企业关系
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
安徽国风集团有限公司母公司间接控制
安徽国风矿业发展有限公司母公司间接控制
佳晶科技股份有限公司子公司少数股东最终控制人
安徽国风非金属高科技材料有限公司母公司间接控制
安徽集友新材料股份有限公司其他关联方
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
安徽集友新材料股份有限公司销售商品1,599,018.4073,593.62
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
安徽国风集团有限公司厂房484,880.00
安徽国风集团有限公司土地350,000.00350,000.00
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
芜湖塑胶10,000,000.002017年12月04日2018年12月04日
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
合肥市产业投资控股(集团)有限公司30,000,000.002017年10月31日2019年10月25日
关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬169.21

(8)其他关联交易6、关联方应收应付款项(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收帐款安徽集友新材料股份有限公司549,102.145,491.02848,198.358,481.98
项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款安徽国风集团有限公司2,778,234.28
应付账款佳晶科技股份有限公司20,521,137.15
其他应付款安徽国风非金属高科技材料有限公司83.01

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2018年6月30日止,公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项截至2018年6月30日止,公司无需要披露的或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表批准报出日止,本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正(1)追溯重述法

单位: 元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数
会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

6、分部信息(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目木塑分部佳晶分部分部间抵销合计
一、对外交易收入44,073,333.8444,073,333.84
二、分部间交易收入
三、对联营和合营企业的投资收益
四、资产减值损失245,009.96235.46245,245.42
五、折旧费和摊销费3,218,667.415,866,157.889,084,825.29
六、利润总额(亏损总额)-715,875.50-13,158,920.11-13,874,795.61
七、所得税费用
八、净利润(净亏损)-715,875.50-13,158,920.11-13,874,795.61
九、资产总额134,404,195.48170,441,626.54304,845,822.02
十、负债总额118,590,643.15104,780,375.40
十一、其他重要的非现金项目
1、折旧费和摊销费以外其他现金费用3,386,201.617,542,479.4710,928,681.08
2、对联营企业和合营企业的长期股权投资
3、长期股权

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因(4)其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他

1.外币折算计入当期损益的汇兑收益为321,094.56元。2.租赁(1)经营租赁出租人租出资产情况

资产类别期末余额期初余额
房屋、建筑物8,404,152.399,940,614.67
合计8,404,152.399,940,614.67
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款122,184,455.78100.00%8,621,513.397.06%113,562,942.39146,012,847.55100.00%8,404,775.445.76%137,608,072.11
合计122,184,455.78100.00%8,621,513.397.06%113,562,942.39146,012,847.55100.00%8,404,775.445.76%137,608,072.11

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
3个月(含3个月)101,241,360.901,012,413.611.00%
3-6个月(含6个月)3,788,543.76189,427.195.00%
6个月-1年(含一年)6,784,063.44471,806.536.95%
1年以内小计111,813,968.101,673,647.331.50%
1至2年4,713,327.651,324,196.6428.09%
2至3年83,726.5350,235.9260.00%
3年以上5,573,433.505,573,433.50100.00%
3至4年3,974,427.013,974,427.01100.00%
4至5年30,085.4030,085.40100.00%
5年以上1,568,921.091,568,921.09100.00%
合计122,184,455.788,621,513.397.06%
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

客户单位期末账面余额坏账准备期末余额占总额比(%)款项性质
客户一7,290,619.1685,847.695.97%销售商品款
客户二4,483,046.1144,830.463.67%销售商品款
客户三4,426,482.0444,264.823.62%销售商品款
客户四4,243,639.3043,359.023.47%销售商品款
客户五4,016,605.7540,166.063.29%销售商品款
合计24,460,392.36258,468.0520.02%
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款115,284,294.7997.04%115,284,294.79113,899,797.9096.99%113,899,797.90
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款3,516,392.732.96%1,345,891.2138.27%2,170,501.523,532,040.993.01%1,321,482.4837.41%2,210,558.51
合计118,800,687.52100.00%1,345,891.21117,454,796.31117,431,838.89100.00%1,321,482.48116,110,356.41
其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款坏账准备计提比例计提理由
安徽国风木塑科技有限83,934,602.86单独测试,无坏账风险
公司
芜湖国风塑胶科技有限公司24,487,013.64单独测试,无坏账风险
宁夏佳晶科技有限公司3,821,070.29单独测试,无坏账风险
卓高资产管理有限公司3,041,608.00单独测试,无坏账风险
合计115,284,294.79----
账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计2,205,377.22110,268.875.00%
1至2年63,658.786,365.8810.00%
2至3年14,328.004,298.4030.00%
3年以上1,223,028.731,224,958.0699.34%
3至4年15,741.337,870.6650.00%
4至5年1,000.00800.0080.00%
5年以上1,216,287.401,216,287.40100.00%
合计3,516,392.731,345,891.21
单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来115,284,294.79113,899,797.90
出口退税480,527.33595,693.33
其他往来3,035,865.402,936,347.66
合计118,800,687.52117,431,838.89
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
安徽国风木塑科技有限公司内部往来83,934,602.861年以内、1-2年70.65%
芜湖国风塑胶科技有限公司内部往来24,487,013.641年以内20.61%
宁夏佳晶科技有限公司内部往来3,821,070.291年以内、1-2年3.22%
卓高资产管理有限公司内部往来3,041,608.001年以内2.56%
单位五出口退税480,527.331年以内0.40%24,026.37
合计--115,764,822.12--97.44%24,026.37
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资205,624,651.1944,465,948.63161,857,152.16205,624,651.1944,465,948.63161,158,702.56
对联营、合营企业投资698,449.60
合计206,323,100.7944,465,948.63161,857,152.16205,624,651.1944,465,948.63161,158,702.56
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
安徽国风木塑科技有限公司33,058,751.1933,058,751.19
芜湖国风塑胶科技有限公司85,885,900.0085,885,900.00
宁夏佳晶科技有限公司84,680,000.0084,680,000.0044,465,948.63
合肥卓高资产管理有限公司2,000,000.002,000,000.00
合计205,624,651.19205,624,651.1944,465,948.63
投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
合肥国耀700,000.0-1,550.40698,449.6
资本投资管理有限公司00
小计700,000.00-1,550.40698,449.60
二、联营企业
合计698,449.60
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务450,351,209.15417,446,028.82433,771,036.96399,643,398.51
其他业务3,769,179.65701,981.896,587,593.974,539,353.90
合计454,120,388.80418,148,010.71440,358,630.93404,182,752.41
项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益-1,550.40
购买理财产品取得的投资收益2,119,246.562,384,413.70
合计2,117,696.162,384,413.70
项目金额说明
非流动资产处置损益59,989,783.72
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)6,061,311.72
委托他人投资或管理资产的损益1,300,739.71
对外委托贷款取得的损益1,977,715.51
除上述各项之外的其他营业外收入和支出248,538.35
少数股东权益影响额122,450.00
合计69,455,639.01--
报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.81%0.05650.0565
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.86%-0.0374-0.0374

第十一节 备查文件目录

一、载有董事长亲笔签名的公司半年度报告正本。二、载有本公司法定代表人,主管会计工作负责人,会计机构负责人签名并盖章的财务报表。三、报告期内,在《证券时报》和巨潮资讯网公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。以上文件均完整的存放于本公司证券发展部,本公司股东可于办公时间向证券发展部索阅。

安徽国风塑业股份有限公司

法定代表人:黄琼宜

2018年8月22日


  附件:公告原文
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