ST国安(000839)_公司公告_ST国安：2022年半年度报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

ST国安：2022年半年度报告（下载公告）
公告日期:2022-08-31
中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告（000839） 2022 年 08 月 1 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人夏桂兰女士、主管会计工作负责人王凤勇先生、会计机构负责人韩明先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 4、公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”详细描述可能面对的风险因素及对策。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 5、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ............................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ........................................................................................... 6 第三节管理层讨论与分析 ....................................................................................................... 9 第四节公司治理 ..................................................................................................................... 23 第五节环境和社会责任 ......................................................................................................... 24 第六节重要事项 ..................................................................................................................... 25 第七节股份变动及股东情况 ................................................................................................. 34 第八节优先股相关情况 ......................................................................................................... 37 第九节公司债相关情况 ......................................................................................................... 38 第十节财务报告 ..................................................................................................................... 39 3 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文备查文件目录一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文释义释义项指释义内容公司、本公司、上市公司指中信国安信息产业股份有限公司元、万元指人民币元、万元报告期指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日中信集团指中国中信集团有限公司国安集团指中信国安集团有限公司国安有限指中信国安有限公司国安广视指北京国安广视网络有限公司鸿联九五指北京鸿联九五信息产业有限公司国安科技指北京国安信息科技有限公司视京呈通信指视京呈通信（上海）有限公司国安房地产指国安水清木华房地产开发有限公司海南国安指国安（海南）体育文化发展有限公司恒通科技指北京国安恒通科技开发有限公司国安睿博指西藏国安睿博私募基金管理有限公司国安睿威指浙江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合伙）湖北广电指湖北省广播电视信息网络股份有限公司江苏有线指江苏省广电有线信息网络股份有限公司三六零科技指三六零安全科技股份有限公司 APPpush 指手机应用推送 VoLTE 指面向手机和数据终端的高速无线通信标准 RTC 指实时通信 ASR 指自动语音识别 OCR 指文字识别 NLP 指自然语言处理 PaaS 指把服务器平台作为一种服务提供的商业模式 5 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称 ST 国安股票代码 000839 股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称中信国安信息产业股份有限公司公司的中文简称中信国安公司的外文名称（如有） CITIC Guoan Information Industry Co., Ltd. 公司的法定代表人夏桂兰二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名司增辉刘宝楠北京市朝阳区关东店北街 1 号国安北京市朝阳区关东店北街 1 号国安联系地址大厦五层大厦五层电话（010）65008037 （010）65008037 传真（010）65061482 （010）65061482 电子信箱 sizh@citicguoaninfo.com liubn@citicguoaninfo.com 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。 2、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。 3、其他有关资料其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 √ 不适用 6 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期比本报告期上年同期上年同期增减营业收入（元） 1,333,147,237.14 1,240,517,037.69 7.47% 归属于上市公司股东的净利润（元） -238,183,441.27 -239,983,827.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -99,299,994.88 -139,645,754.48 益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 25,602,698.52 -138,820,805.22 基本每股收益（元/股） -0.0608 -0.0612 加权平均净资产收益率 -7.46% -4.42% 减少 3.04 个百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减总资产（元） 8,104,288,619.66 9,979,413,995.30 -18.79% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,623,417,524.37 3,764,622,907.68 -30.31% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 7 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：人民币元项目金额说明非流动资产处置损益处置国安科技股权及江苏有线股 40,691,061.77 （包括已计提资产减值准备的冲销部分）票计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 5,766,629.97 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负主要为公司子公司所持三六零科债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 -38,399,613.00 技部分股票公允价值变动损失置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益主要为计提的滞纳金及投资者诉除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,135,641.81 讼预计负债其他符合非经常性损益定义的损益项目 913,849.00 减：所得税影响额 -11,372,638.72 少数股东权益影响额（税后） -907,628.96 合计 -138,883,446.39 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 8 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第三节管理层讨论与分析一、报告期内公司从事的主要业务报告期内，公司主要围绕企业综合信息服务业务、有线电视网络业务、房地产业务开展各项经营工作，相关业务的经营模式等方面未发生重大变化。公司转让原控股子公司北京国安信息科技有限公司股权已完成交割，自 2022 年 2 月起不再合并其报表，国安科技所经营的网络系统集成与应用软件开发业务随之从公司剥离，从而使主营业务进一步聚焦。 2022 年上半年公司仍然以化解流动性风险为重心，一方面全力发展当前核心业务，深挖企业综合信息服务业务发展潜力，通过“扩规、拓客、展业、协同”等经营策略进行开源，在有线电视网络业务和房地产业务方面，以风险防控和权益回收为主，在公司管理方面通过控本降费进行节流，积极利用各类减税降费优惠政策合理节约开支，并通过多种方式回收公司权益，改善经营性现金流；另一方面保持与金融机构的密切沟通，统筹安排债务偿付事宜，通过展期、续贷、借新还旧、调整贷款利率或还款方式等不同解决方案，压降债务规模，通过寻找新的外部融资进行债务替换，从而达到优化债务结构、降低财务费用的效果，使筹资活动现金流保持了稳定；另外，公司根据具体需要和市场变化情况，继续推进资产优化整合，进行存量资产变现，最大限度回收资金，从而使公司整体现金流保持稳定。在有序化解风险的同时，公司始终着眼未来长远发展，密切关注中信国安集团有限公司与 6 家子公司实质合并重整事项进展，并结合公司当前所处行业情况及未来趋势、业务发展潜力、公司可利用资源、资本市场政策等内外部因素，努力尝试培育新的业务，积极探索新的发展机遇。 2022 年上半年，公司实现营业收入 13.33 亿元，同比增长 7.47%，主要由于企业综合信息服务业务持续稳定增长。归属于上市公司股东的净利润-2.38 亿元，亏损的主要原因为：公司计提滞纳金、投资者诉讼预计负债等产生亏损 1.63 亿元；子公司所持三六零安全科技股份有限公司部分股票公允价值变动净损失 0.38 亿元；另外，公司投资的部分有线电视合营、联营公司亏损，亦对公司净利润产生一定影响。归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润为-0.99 亿元，同比减亏 0.41 亿元，主要原因为国安广视亏损同比减少。截至报告期末，公司总资产为 81.04 亿元，同比下降 18.79%；负债总额为 62.41 亿元，同比下降 10.23%；归属于上市公司股东净资产为 26.23 亿元，同比下降 30.31%，主要由于其他综合收益减少 7.36 亿 9 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文元、本期亏损 2.38 亿元所致。（一）企业综合信息服务业务 2022 年上半年多地陆续出现疫情，公司所属子公司北京鸿联九五信息产业有限公司开展的企业综合信息服务业务属于人力密集型业务，受影响较大，同时，外部市场经营环境驱使合作机构加强成本管控，对公司业务造成进一步冲击。鸿联九五及时调整运营策略，制定完善的资源调配方案，优化业务与人力资源部署，保证了项目及时交付和高质量服务。报告期内，鸿联九五获得 CCCS 客户联络中心标准委员会颁发的“中国最佳客户联络中心”、“中国最佳外包服务提供商”荣誉称号；获得中国电子商会呼叫中心与客户关系管理专业委员会颁发的“2021 年度十佳呼叫中心卓越客户体验奖”；“九五融合通信 5G 消息平台”获得中国信通院与 5G 消息工作组发布的首批 5G 消息平台功能完备性证书，同时入选中国信通院“铸基计划”产品名录。 1、客户联络中心业务客户联络中心业务作为公司业务收入占比最高的重点业务，继续保持稳步发展，从职场数量、座席数量、客户数量、服务行业、服务内容等各方面均呈现增长态势。金融板块加强银行呼入领域的扩充，开拓新的银行客户电销业务线，尝试承接新领域业务运营，如银行反欺诈、银行理财、证券公司回访等业务，为后续开拓新业务合作模式奠定基础。运营商板块以“多媒体智能交互、一体化线上运营”为主线，聚焦触“点”服务质量，关注客户满意度、问题解决满意度与问题解决效率，开拓重点产品线上渠道，构建线上运营能力，提高线上运营价值。互联网板块一方面继续拓展新的合作客户，另一方面针对现有客户进行挖潜，扩大存量业务规模，延伸业务合作范围。另外，与通信终端类产品客户实现业务合作，并尝试社交娱乐平台项目。鸿联九五在开展业务的同时，努力把业务经营与履行社会责任相结合，基于上半年深圳地区疫情衍生的民生服务热线需求，鸿联九五通过快速调度各方资源，进行呼叫号码、系统、运营团队的高效搭建，实现了首个与政府直接合作的热线服务项目，为疫情防控添砖加瓦。报告期内，客户联络中心业务保持稳定增长态势，实现收入 10.25 亿元，同比增长 23.83%。 2、企信通业务积极拓展优质客户，充分利用业务种类多、客户覆盖面广的优势，与大型战略合作客户在不同业务领域开展全方位协同合作，丰富为客户提供服务的维度，增强客户的业务黏性。另外，鸿联九五积极推进运营商 5G 消息落地，开展将云通信业务、企信通平台开发融为一 10 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文体的整合项目，基于现有的云通信和 5G 平台，融入 APPpush 平台、微信、邮箱、短信等消息推送触达能力，从而实现消息中台服务。报告期内，企信通业务实现业务收入 1.88 亿元，同比增长 17.11%。 3、云通信业务截至报告期末，鸿联九五同时为 145 家企业提供云通信业务及产品服务。在原有云客服、云信平台基础上，逐步拓展统一消息以及精准营销等新的产品业务线。产品研发累计完成 15 次迭代升级，确保云客服与云信平台全年零故障运行。完成了九五融合 5G 消息平台的落地和建设工作，为后续全渠道消息能力落地实现最重要一环。通过技术改造实现了 VoLTE 视频接入并自研 RTC 平台，不断提升产品特性和融合通信能力，为 5G 网络下视频场景应用做好技术保障。 4、其他业务人力资源外包服务业务方面，鸿联九五充分发挥人力资源服务优势以及全网多地域覆盖优势，目前项目派遣员工已遍布全国范围内 31 省 127 个城市。数据标注审核业务方面，从最开始的 ASR 语音识别、OCR 图文拉框转写、NLP 文本修正标注等项目，逐步尝试向高难度的 3D 点云、2D&3D 连续帧业务迈进，并承接了客户人工智能自动驾驶标注项目，下一步将搭建全类型数据标注平台，适用于大规模的图像、视频、语音、文本以及其他特殊数据的数据清洗、评估、提取以及特殊信息标注。权益服务平台业务方面，鸿联九五积极拓展权益充值类、卡券类、视听类、美食类业务，成功合作多家金融类客户。报告期内，鸿联九五实现营业收入 12.40 亿元，同比增长 17.59%；净利润 0.62 亿元，同比增长 7.25%。（二）有线电视网络业务为应对市场竞争日益激烈和有线电视行业持续下滑的局面，各地广电 5G 商用进程加速实施，广电网络运营商面临由传统有线业务运营向 5G 新业务运营的重大经营变革。公司结合所投资各地有线项目的实际情况，积极行使股东权利，同时密切关注广电 5G 变革带来的新机遇，努力挖掘业务发展机会。报告期内，公司投资的有线电视合营、联营公司权益利润为-0.35 亿元。报告期内，国安广视重点工作集中在项目权益优化、资金回收及债务处理方面。项目权益优化方面，继续与运营商沟通后续方案，并在现有业务合作基础上，积极探索大健康业务，充分发挥合作方渠道价值，拓展轻资产运营业务；资金回收方面，立足各项目实际情况，加 11 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文快项目历史收益的确认与回收；债务处理方面，国安广视已先后被多家债权人向法院申请破产清算，公司通过履行担保责任等方式，协助国安广视积极推进债务问题处理。在努力摆脱当前困境的同时，国安广视利用在广电行业积累多年的经验和资源，积极寻找广电 5G 商用、数字经济领域的业务发展机会。报告期内，国安广视实现营业收入 0.41 亿元，净利润-0.08 亿元，同比减亏 0.73 亿元。（三）房地产业务今年以来，房地产市场整体仍延续弱势，投资、开工等主要指标持续走低，房地产销售整体景气度较低，整体回暖尚需时日。国安房地产继续推进位于海南澄迈盈滨半岛的“国安海岸”项目的建设和销售工作。受当地疫情和经济形势影响，销售情况不及往年，国安房地产积极调整营销推广策略，通过圈层定向拓展、联名活动等形式挖掘目标客户群，努力扩大销售，以应对整体市场低迷状况。报告期内，国安房地产实现营业收入 205 万元，净利润-5,374 万元。二、核心竞争力分析报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要集中在企业综合信息服务和有线电视网络方面。（一）企业综合信息服务 1、服务优势（1）服务内容全面：可为客户提供从职场、系统平台搭建到人员招聘、培训、运营管理的一站式服务解决方案，能够满足客户专业领域所有需求，产业链整合度高，业务结构完整，整体综合服务能力强。（2）运营管理优势：公司具有二十多年客户联络中心外包服务从业经验，采用分散式运营，集中式管理，管理规范，机制灵活，独创“121”管理体系、鸿眼云监控系统等，并配备经验丰富的管理团队及支撑人员，团队成员大多数具有 10 年以上呼叫中心运营经验，有效确保服务交付质量。（3）人力资源优势：人力资源供给渠道遍布全国，与 100 余家人力资源公司及 300 余所院校建立长期合作，全国布局，解决人才瓶颈，通过校企合作定制班，打造专业外包服务人才蓄水池，保证人才高标准输送。 2、规模优势（1）坐席人员规模：目前在全国近 50 个城市拥有呼叫中心坐席职场近 100 个，自建坐 12 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文席数量超过 35,000 席。（2）战略布局优势：在北京、华东、华北、西南、华南、西北设六大业务中心，遍布全国主要城市，使公司在全国多地拥有本地化服务能力，满足客户不同地域需求。（3）高质量客群规模：服务于电信运营商、银行、保险、互联网、电子商务、市政服务、旅游出行等多种行业客户，与 70 家世界五百强企业，120 家中国五百强企业建立了长期合作关系。 3、技术优势鸿联九五在全国设有 5 大研发中心，针对客户联络中心及信息服务产业链相关环节进行科技研发，密切关注并参与行业的技术创新，联合高校、互联网头部企业等技术合作伙伴，提升和拓展人工智能在行业内的应用，推动更多应用落地，并已获得多项发明专利、实用新型、软件著作权。鸿联九五打造的自主知识产权 PaaS 技术平台，包括自主话务平台、全媒体客服、移动客服、智能客服、智能质检、智能信息等，推动了行业智能应用的发展，提升了公司的科技化作业手段，为提高业务效能奠定了坚实基础。 4、品牌优势依托 27 年的诚信经营和专业化、高质量服务，鸿联九五已发展成为客户联络中心外包服务行业的头部企业，在业内享有较高的知名度和美誉度。（二）有线电视网络公司在广电行业深耕多年，是目前国内有线电视行业投资区域最广、覆盖用户最多的上市公司，在广电行业具有一定的影响力，并且在与各地方广电公司及其他行业伙伴合作方面具有较强的包容性。同时，公司在大屏行业中实现了跨地区、跨网络、跨运营商的用户覆盖和运营，拥有一定用户规模。三、主营业务分析 1、概述是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同 √是 □否参见 “一、报告期内公司从事的主要业务”的相关内容。 13 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文 2、主要财务数据同比变动情况单位：人民币元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 1,333,147,237.14 1,240,517,037.69 7.47% 营业成本 1,144,318,025.44 1,106,257,454.85 3.44% 销售费用 28,018,057.15 31,443,162.69 -10.89% 管理费用 81,438,075.31 92,278,743.54 -11.75% 财务费用 52,887,727.96 74,311,683.30 -28.83% 公司之子公司处置股权计所得税费用 49,842,019.20 16,628,327.32 199.74% 提所得税费用增加影响研发投入 33,915,379.15 35,647,421.12 -4.86% 经营活动产生的现金流量净额 25,602,698.52 -138,820,805.22 收回投资收到的现金减少投资活动产生的现金流量净额 666,018,982.11 960,039,587.77 -30.63% 影响筹资活动产生的现金流量净额 -570,476,153.18 -1,262,182,822.81 现金及现金等价物净增加额 121,192,680.48 -441,021,325.99 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用 √不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 3、营业收入构成单位：人民币元本报告期上年同期占营业收占营业收同比增减金额金额入比重入比重营业收入合计 1,333,147,237.14 100% 1,240,517,037.69 100% 7.47% 分行业信息服务 1,331,093,194.06 99.85% 1,238,975,407.05 99.88% 7.43% 房地产开发与物业管理 2,054,043.08 0.15% 1,541,630.64 0.12% 33.24% 分产品有线电视业务 40,900,132.19 3.07% 57,973,610.04 4.67% -29.45% 增值电信业务收入 1,239,617,920.68 92.98% 1,054,197,338.75 84.98% 17.59% 网络系统集成及应用软件开发业务 37,260,166.66 2.79% 115,405,842.50 9.30% -67.71% 房地产业务 2,054,043.08 0.15% 1,541,630.64 0.12% 33.24% 其他 13,314,974.53 1.00% 11,398,615.76 0.92% 16.81% 14 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文分地区北京地区 1,143,709,811.17 85.79% 1,004,091,344.32 80.94% 13.90% 上海地区 47,280,936.91 3.55% 39,562,210.52 3.19% 19.51% 东北地区 3,094,454.64 0.25% -100.00% 华北地区 194,116,935.51 14.56% 86,725,540.05 6.99% 123.83% 华东地区 244,385,984.47 18.33% 238,407,803.28 19.22% 2.51% 华南地区 877,550,663.64 65.83% 1,051,663,139.25 84.78% -16.56% 华中地区 2,732,075.41 0.20% 21,181,403.99 1.71% -87.10% 西北地区 24,881,450.68 1.87% 60,101,154.76 4.84% -58.60% 西南地区 79,604,253.21 5.97% 56,162,029.72 4.53% 41.74% 分部间抵消 -1,281,114,873.86 -1,320,472,042.84 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况单位：人民币元营业收入比上营业成本比上毛利率比上年营业收入营业成本毛利率年同期增减年同期增减同期增减分行业信息服务 1,331,093,194.06 1,144,318,025.44 14.03% 7.43% 3.44% 增加 3.32 个百分点房地产开发与物业管理 2,054,043.08 - 100.00% 33.24% 分产品有线电视业务 40,900,132.19 23,420,987.90 42.74% -29.45% -72.48% 增加 89.53 个百分点增值电信业务收入 1,239,617,920.68 1,073,323,228.38 13.41% 17.59% 19.31% 减少 1.25 个百分点网络系统集成及应用软 37,260,166.66 35,100,356.82 5.80% -67.71% -68.51% 增加 2.40 个百分点件开发业务房地产业务 2,054,043.08 - 100.00% 33.24% 其他 13,314,974.53 12,473,452.34 6.32% 16.81% 23.45% 减少 5.04 个百分点分地区北京地区 1,143,709,811.17 1,180,160,342.28 -3.19% 13.90% 22.71% 减少 7.40 个百分点上海地区 47,280,936.91 40,063,814.02 15.26% 19.51% 40.09% 减少 12.45 个百分点东北地区 -100.00% -100.00% 华北地区 194,116,935.51 164,679,033.02 15.17% 123.83% 131.35% 减少 2.76 个百分点华东地区 244,385,984.47 233,387,720.46 4.50% 2.51% 3.62% 减少 1.03 个百分点华南地区 877,550,663.64 676,355,018.42 22.93% -16.56% -32.15% 增加 17.71 个百分点华中地区 2,732,075.41 2,617,297.51 4.20% -87.10% -88.09% 增加 7.91 个百分点西北地区 24,881,450.68 24,464,689.00 1.67% -58.60% -59.20% 增加 1.43 个百分点西南地区 79,604,253.21 76,646,502.34 3.72% 41.74% 40.34% 增加 0.96 个百分点分部间抵消 -1,281,114,873.86 -1,254,056,391.61 15 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 √不适用四、非主营业务分析单位：人民币元占利润总是否具有金额形成原因说明额比例可持续性投资收益 40,692,509.09 -20.21% 处置国安科技股权及江苏有线股票否公允价值变动损益 -38,399,613.00 19.07% 三六零股票公允价值变动否资产减值营业外收入 2,531,260.12 -1.26% 否营业外支出 162,666,901.93 -80.80% 计提的滞纳金及投资者诉讼预计负债否五、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：人民币元本报告期末上年末占总资产占总资产比重增减重大变动说明金额金额比例比例货币资金 603,083,773.64 7.44% 655,527,765.82 6.57% 0.87% 应收账款 871,914,715.08 10.76% 923,781,912.96 9.26% 1.50% 合同资产 0.00 0.00% 15,705,519.62 0.16% -0.16% 存货 1,966,375,504.96 24.26% 2,103,607,807.61 21.08% 3.18% 投资性房地产 96,077,429.49 1.19% 98,801,604.27 0.99% 0.20% 长期股权投资 2,025,728,851.78 25.00% 2,766,866,919.61 27.73% -2.73% 固定资产 145,836,710.89 1.80% 134,479,102.25 1.35% 0.45% 在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 使用权资产 172,643,762.58 2.13% 174,845,226.36 1.75% 0.38% 短期借款 1,055,057,361.89 13.02% 1,459,202,980.54 14.62% -1.60% 合同负债 993,756,658.69 12.26% 983,264,661.87 9.85% 2.41% 长期借款 23,998,754.07 0.30% 23,998,754.07 0.24% 0.06% 租赁负债 118,451,660.32 1.46% 122,031,113.36 1.22% 0.24% 2、主要境外资产情况 □适用 √不适用 16 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文 3、以公允价值计量的资产和负债单位：人民币元计入权益的本期本期本期公允价本期购买金其他项目期初数累计公允价计提出售期末数值变动损益额变动值变动减值金额金融资产 1.交易性金融资产（不含 116,360,870.80 -38,399,613.00 77,961,257.80 衍生金融资产） 2.衍生金融资产 3.其他债权投资 4.其他权益工具投资 2,021,414,553.38 -736,891,559.83 170,532,222.00 1,455,055,215.55 金融资产小计 2,137,775,424.18 -38,399,613.00 -736,891,559.83 170,532,222.00 1,533,016,473.35 上述合计 2,137,775,424.18 -38,399,613.00 -736,891,559.83 170,532,222.00 1,533,016,473.35 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况单位：人民币元项目期末账面价值受限原因货币资金 140,051,831.71 保证金、冻结等存货 981,272,403.12 抵押借款其他权益工具投资 1,396,487,758.02 质押借款、担保固定资产 40,071,113.72 抵押借款、融资借款、冻结无形资产 55,310,461.50 融资借款应收账款 86,128,888.28 冻结长期股权投资 1,383,846,353.11 质押借款、往来款担保、冻结投资性房地产 96,077,429.49 抵押借款交易性金融资产 77,859,934.80 担保其他非流动金融资产 29,553,743.36 担保合计 4,286,659,917.11 17 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文六、投资状况分析 1、总体情况报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 170,532,222.00 225,323,679.00 -24.32% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 18 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √适用 □不适用本期初起至资产出售为与交易对所涉及所涉及是否按计划如期出售日该资上市公司贡是否为方的关联的资产的债权实施，如未按计划交易价格资产出售交易对方被出售资产出售日产为上市公出售对公司的影响献的净利润关联交关系（适产权是债务是实施，应当说明原披露日期（万元）定价原则司贡献的净占净利润总易用关联交否已全否已全因及公司已采取利润（万元）额的比例易情形）部过户部转移的措施天津城信北京国安信息科盘活存量资产；取得投资以评估值 2021/12/31 科技有限技有限公司 100% 2022.1.31 14,200 -130.80 收益 5233 万元；公司不 - 为基础的否无是是是 2022/1/26 责任公司股权再持有该公司股权。协商定价江苏省广电有线盘活存量资产；.取得投市场 2022.1.24 至信息网络股份有 52,396.95 240.72 资收益-1163 万元；公司 - 市场价格否无是是是 2022/1/17 投资者 2022.6.30 限公司部分股票对该公司持股比例下降。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用详细内容请参阅本报告“第三节管理层讨论与分析七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况” 19 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文八、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：人民币元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润北京鸿联九五信息产因特网络数据中心业务、呼叫中心业务、子公司 60,000,000.00 1,578,065,000.88 452,645,836.12 1,239,617,920.68 69,109,129.59 61,681,925.07 业有限公司因特网接入业务、信息服务业务等北京国安恒通科技开技术开发、技术转让、技术咨询、技术服子公司 133,340,000.00 462,173,506.30 381,058,469.35 - -1,047,319.79 -6,064,867.04 发有限公司务、技术培训等北京国安广视网络有网络技术开发、技术转让、技术咨询、技子公司 215,000,000.00 707,540,094.41 -2,085,237,646.98 40,900,132.19 4,786,323.65 -8,295,200.60 限公司术服务、设计、制作、代理、发布广告国安水清木华房地产房地产开发经营；建筑与装修工程的承子公司 90,000,000.00 2,110,514,028.86 -559,846,815.82 2,054,043.08 -45,554,269.02 -53,748,520.23 开发有限公司包；建筑物的装饰装修等视京呈通信（上海）有计算机信息网络国际联网业务、无线通子公司 1,410,127,500.00 2,004,803,644.98 161,809,545.68 5,846,888.38 -45,398,775.98 -84,985,522.86 限公司信、数据通信、电信增值等报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响该公司不再纳入合并报表范围，公司主营业务将不再包含网络系统集成及应用软件开发业务，北京国安信息科技有限公司股权出售业务收入来源相应减少，亏损源亦减少。公司通过本次股权出售产生投资收益约 5233 万元。 20 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文九、公司控制的结构化主体情况 √ 适用 □ 不适用公司控制的结构化主体为公司下属控股子公司西藏国安睿博私募基金管理有限公司发起设立的浙江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合伙）（奇虎 360 专项投资基金，详见公告 2016-16），合伙企业普通合伙人由西藏国安睿博私募基金管理有限公司担任，公司作为有限合伙人出资。十、公司面临的风险和应对措施 1、业务运营风险公司目前仅有企业综合信息服务业务保持良好的发展态势。受多方面因素影响，公司其他业务盈利能力不足，导致公司整体经营性亏损。在整体负债较高的情况下，上市公司可持续发展面临较大压力。公司正积极寻求新的业务机会，尝试新的业务合作项目，探索利用上市公司平台拓展业务范围的可能性。鸿联九五开展的客户联络中心业务属于劳动密集型业务，受疫情影响较大，公司将妥善安排各项业务与管理工作，尽量降低疫情对业务开展造成的负面影响。受国家房地产调控政策及海南地方政策影响，叠加当前岛内疫情等不利因素，“国安海岸”项目的建设、销售等工作开展受阻。公司将认真落实当地政府和上级单位防疫工作要求，在做好疫情防控工作的前提下，通过联合外部资源、挖掘潜在客户群体、加强促销工作等方式加速销售和资金回笼。 2、流动性风险报告期内，公司依然面临流动性紧张问题，外部融资受限情况仍未缓解，经营活动产生的现金流无法满足公司资金使用需求，部分资产处于抵质押或查封冻结状态，资产处置受限，部分资产处置后资金回笼受限。目前，国安集团重整尚在进行中，公司融资受限及流动性紧张的问题仍将持续。针对上述情况，公司一方面将积极做好有关资金需求的计划工作，对于陆续到期的有息负债，与银行和各类金融机构进行沟通，协商到期债务的展期或分期还款方案；另一方面积极与债权人协商解决资产受限问题，通过存量资产变现，偿付相关债务；同时，公司将积极发挥上市公司融资平台功能，拓宽融资渠道，缓解流动性压力。 3、诉讼风险（1）投资者诉讼 2021 年 6 月，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚决定书》（[2021]36 21 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文号），由于信息披露违法违规行为，中国证监会对公司及时任相关人员进行了行政处罚。部分投资者基于上述情况，对公司、相关责任人、中介机构等相关方以证券虚假陈述责任纠纷为由提起民事赔偿诉讼。未来涉诉总金额尚无法预计，公司已按照企业会计准则每季度计提预计负债，上述情况对公司当期利润可能产生较大影响。公司将按照法律程序积极应诉，并严格按照相关法律法规要求及时履行信息披露义务。（2）债务诉讼公司及子公司面临流动性困难，无法如期履行部分合同约定付款义务，导致债权人提起诉讼，部分资产被查封冻结，公司及子公司一方面积极与相关方进行沟通协商，同时配合案件审理工作，另一方面努力开展融资及偿付工作，最大限度化解相关诉讼风险。 4、控股股东及其母公司重整具有不确定性截至目前，公司控股股东中信国安有限公司持有公司股份数量为 1,428,488,345 股，其所持有公司股份累计被质押数量为 1,419,410,000 股，累计被司法冻结数量为 1,428,488,345 股，累计被轮候冻结数量为 1,428,488,345 股。国安集团等 7 家公司已进入实质合并重整程序，第一次债权人会议已于 2022 年 8 月 10 日 9 时 30 分通过全国企业破产重整案件信息网召开，重整方案及重整能否成功尚存在不确定性，由于公司控股股东国安有限被裁定纳入实质合并重整范围，可能导致公司控制权发生变更的风险。公司将持续关注上述重整进展，并与控股股东密切沟通，根据相关法律法规、部门规章及规范性文件要求履行信息披露义务。 5、子公司破产清算风险国安广视被其债权人北京东方广视科技股份有限公司、四川九州电子科技股份有限公司向法院申请破产清算，对其业务开展产生重大影响。国安广视是否进入破产程序尚具有不确定性，公司对国安广视的其他应收款存在无法收回的风险。公司及子公司将积极与申请人、法院沟通相关事宜，并依据企业会计准则的相关规定计提减值准备并确认相应预计负债。 22 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第四节公司治理一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者会议届次会议类型召开日期披露日期会议决议参与比例详见巨潮资讯网股东大 2021 年年度股东大会年度股东大会 37.7185％ 2022 年 6 月 30 日 2022 年 7 月 1 日会决议公告 2022-39 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因赵明总经理助理聘任 2022 年 3 月 18 日戴淑芬独立董事被选举 2022 年 6 月 30 日曾会明独立董事离任 2022 年 6 月 30 日达到连任最长年限三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 23 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第五节环境和社会责任一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施不适用不适用不适用不适用不适用不适用参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，亦未发生因环境问题发生行政处罚的情形。二、社会责任情况报告期内，公司积极参与公益事业，承担社会责任。自疫情以来，公司积极投身防疫抗疫公益事业，充分发挥技术优势，为政府、医疗机构、社区、企业等提供人工智能信息化应用及服务。公司控股子公司鸿联九五基于上半年深圳地区疫情衍生的民生服务热线需求，搭建了首个与政府直接合作的热线服务项目，为疫情防控贡献一份力量。 24 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第六节重要事项一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。二、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报告审计机构，立信对公司 2021 年度财务报告出具了信会师报字[2022]第 ZK10299 号带解释性说明段的无保留意见审计报告，报告中所涉及的基本情况和公司采取措施的进展如下：立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具了带解释性说明段的无保留意见的审计报告。审计报告中解释性说明段的内容如下：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、（二）所述，计提资产减值损失后中信国安 2021 年归属于母公司股东的净利润-14.76 亿元，经营活动产生的现金流量净额-0.74 亿元，截止至 2021 年 12 月 31 25 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文日，中信国安流动负债高于流动资产。由于流动性紧张，中信国安存在未按期偿付债务的情况，部分债务涉及司法诉讼。这些事项或情况，连同财务报表附注二、（二）所示的其他事项，表明存在可能导致对中信国安持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。” 报告期内，公司积极落实董事会为消除上述事项及影响制定的一系列措施，取得了一定进展。经营方面，公司进一步聚焦企业综合信息服务业务，大力拓展业务范围、扩大业务规模，深度贯彻实施控本降费增效，全面提高经营质量，相关业务收入和盈利水平均有所提升，实现了同比连续增长的良好态势；对所投资的广电项目加强管理，提升资产价值和经营能力；同时，公司积极寻求能够发挥上市公司专业领域优势的合作项目，推进公司主营业务的重塑与发展。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额实现了转正。化解流动性风险方面，公司一方面与各方积极协商解决资产受限问题，继续通过资产变现等方式回收资金；另一方面积极做好有关资金需求的计划工作，经过与银行及各金融机构沟通协商，将一部分到期债务进行了展期、分期还款或债务替换，一定程度上缓解了公司的还款压力；另外，公司还积极发挥上市公司平台功能，力争通过多种方式开拓新的融资渠道，缓解流动性压力。解决债务诉讼方面，公司积极与有关各债权方协商妥善的解决办法和途径，努力达成债务和解方案，通过多种方式筹措偿债资金，承担子公司担保责任，开展偿付工作，并积极配合相关案件的审理工作，最大限度化解诉讼风险。综上所述，公司将继续通过以上措施提高公司盈利能力，改善公司经营活动现金流、投资活动现金流和筹资活动现金流，争取尽快消除本次审计报告所涉及事项的影响。七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。 26 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文八、诉讼事项 1、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司或子公司作为原告的相关诉讼仲裁情况表是否形诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)基本涉案金额诉讼(仲诉讼(仲裁)审理成预计判决执行情披露日期披露索引情况（万元）裁)进展结果及影响负债况公司因新增资本判决增资协议解 2021 年 8 月 18 日 2021-52 认购纠纷诉河南除、河南大象融一审判决出资款本金 2022 年 3 月 9 日 2022-07 大象融媒体集团 23,000 否媒体集团有限公对方上诉部分已执行 2022 年 4 月 30 日 2021 年报有限公司与河南司返还出资款及 2022 年 6 月 8 日 2022-28 省财政厅利息裁决国安广视返公司因民间借贷还借款本金并确公司已申请 2022 年 4 月 30 日 2021 年报纠纷诉子公司国 43,195 否已裁决认公司对国安广强制执行 2022 年 6 月 8 日 2022-28 安广视视部分应收账款享有优先受偿权公司及子公司为 2022 年 4 月 30 日 2021 年报原告的其他诉讼 893.09 否 -- -- -- 2022 年 6 月 8 日 2022-28 汇总 2、公司或子公司作为被告的相关诉讼仲裁情况表是否形诉讼(仲诉讼(仲裁)基本涉案金额诉讼(仲诉讼(仲裁)审理成预计裁)判决执披露日期披露索引情况（万元）裁)进展结果及影响负债行情况双方根据调解协华夏银行北京分 2021 年 8 月 18 日 2021-52 已出具调议办理展期、追加行因借贷纠纷诉 39,900 否履行中 2022 年 4 月 30 日 2021 年报解书担保及后续还款公司 2022 年 6 月 8 日 2022-28 等事宜河北广电网络集判决国安广视向团秦皇岛有限公二审判决 2021 年 8 月 18 日 2021-52 秦皇岛广电支付司因业务合作合 1,958.97 否处于执行执行中 2022 年 4 月 30 日 2021 年报相应款项及逾期同纠纷诉国安广阶段 2022 年 6 月 8 日 2022-28 付款违约金视 27 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文是否形诉讼(仲诉讼(仲裁)基本涉案金额诉讼(仲诉讼(仲裁)审理成预计裁)判决执披露日期披露索引情况（万元）裁)进展结果及影响负债行情况北京高辉利豪建 2021 年 8 月 18 日 2021-52 设有限公司因装已开庭未 1,636 否暂无暂无 2022 年 4 月 30 日 2021 年报饰装修合同纠纷判决 2022 年 6 月 8 日 2022-28 诉澄迈同鑫上海天诚等三公 2021 年 8 月 18 日 2021-52 驳回原告诉司因股权转让纠 1,203 否二审判决驳回上诉 2022 年 4 月 30 日 2021 年报讼请求纷诉视京呈 2022 年 6 月 8 日 2022-28 江苏银河电子股判决公司向原告 2021 年 8 月 18 日 2021-52 一审判决份有限公司因票 8,415 否江苏银河公司支暂无 2022 年 4 月 30 日 2021 年报已上诉据纠纷诉公司付款项及利息 2022 年 6 月 8 日 2022-28 深圳创维数字技判决公司向原告 2021 年 8 月 18 日 2021-52 一审判决术有限公司因票 6,579 否创维数字公司支暂无 2022 年 4 月 30 日 2021 年报已上诉据纠纷诉公司付款项及利息 2022 年 6 月 8 日 2022-28 黑龙江鼎尚投资 2021 年 8 月 18 日 2021-52 管理有限公司因 41,486 否尚未开庭暂无暂无 2022 年 4 月 30 日 2021 年报侵权责任纠纷诉 2022 年 6 月 8 日 2022-28 国安集团及公司四川长虹网络科判决国安广视向已判决，技有限公司因买四川长虹公司支 2022 年 4 月 30 日 2021 年报 3,886.17 否处于执行执行中卖合同纠纷诉国付货款及逾期付 2022 年 6 月 8 日 2022-28 阶段安广视款违约金北京辉盛信合投资管理有限公司一审进行 9,815 否暂无暂无因合同纠纷诉公中司及国安睿威交银金融租赁有限责任公司因融资租赁合同纠纷 7,247.22 否尚未开庭暂无暂无诉公司及国安广视 2021 年 8 月 18 日 2021-52 二级市场投资者 2021 年 11 月 30 日 2021-71 41,154.12 是尚未开庭暂无暂无诉公司 2022 年 4 月 30 日 2021 年报 2022 年 6 月 8 日 2022-28 公司及子公司为 2022 年 4 月 30 日 2021 年报被告的其他诉讼 3,323.11 否 -- -- -- 2022 年 6 月 8 日 2022-28 汇总 28 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用截至目前，公司控股股东中信国安有限公司所持本公司股份被司法冻结及轮候冻结，相关内容请查阅公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告，公告编号为 2019- 10、11、12、13、16、 23、26、27、30、36、38、44、47、48、50、52，2022-41、42。公司控股股东之母公司中信国安集团有限公司重整事项已被法院受理，公司控股股东被法院裁定实质合并重整，相关进展情况请查阅公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告，公告编号为 2021-79，2022-05、06、12、 27、45、48。十一、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用可获占同类获批的是否关联关联关联交易得的关联交易关联交易交易金交易额超过交易披露索关联关系交易关联交易内容关联交易价格金额（万同类披露日期方定价原则额的比度（万获批结算引类型元）交易例元）额度方式市价中信银行受中国中信提供电信增值服务、现金股份有限集团有限公市场价格 270,087,233.43 27,008.72 21.79% 70,900 否 - 2022/3/19 2022-10 劳务通信服务结算公司司控制合计 -- 27,008.72 -- 70,900 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总除上述外，报告期内公司向关联方提供劳务发生关联交易 383.90 万元；向关联方采购商品发金额预计的，在报告期内的实际履行情况生关联交易 868.15 万元；其他关联交易 55.83 万元。交易价格与市场参考价格差异较大的原因不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 29 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来 □ 适用 √ 不适用公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、其他重大关联交易 √适用 □ 不适用为保证公司业务正常运营，公司向中信银行股份有限公司申请不超过 6.3 亿元人民币授信额度，公司全资子公司上海沐云信息技术投资有限公司以其所持睿威基金 99.82%的 LP 份额为该笔借款提供质押担保，该事项经 2022 年 6 月 29 日召开的公司第七届董事会第三十四次会议审议通过。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关联交易公告（2022-37） 2022.6.30 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 十二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 30 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文 2、重大担保单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额实际担是否担保对象名度相关担保实际发生反担保保担保类型担保物担保期履行是否为关联称公告披额度日期情况方担保露日期金额完毕从股权质押合同生国安睿威持有效之日起至贷款合的三六零安全同项下债务人义务天津奇信志科技股份有限 2016 年 2016 年 3 股权质押履行完毕；贷款银成科技有限 260,000 260,000 公司股票及天 - 否否 4月1日月 30 日担保行已按照股权质押公司津奇信志成科合同约定实现质权技有限公司股（以较早发生者为权准）的期间海南高发所持海南紫禁殿连带责任 2020 年 2020 年 6 部分在建工程设计顾问有 5,000 2,465.57 保证、抵 - 三年否否 6月3日月3日及其分摊土地限公司押担保使用权报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 265,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 262,465.57 公司与子公司之间担保情况担保额度是否是否为担保对象名担保额实际担保反担保担保相关公告担保类型担保物履行关联方称度金额情况期披露日期完毕担保 2018 年 6 月连带责任保证、湘潭国安广播电视信息网络有限 30,000 2,488.50 公司 46.43%股权、浏阳国安广电三年否否 8日质押担保宽带网络有限责任公司 49%股权北京国安广视网络有限 2018 年 6 月 50,000 7,466.05 连带责任保证、长沙国安广播电视宽带网络有限 - 五年否否 8日质押担保公司 45.31%的股权公司 2018 年 6 月连带责任保证、山东广电控股集团有限公司 30,000 14,745.65 三年否否 8日质押担保 1.1898%股权报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 110,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 24,700.20 子公司对子公司的担保情况担保额度相反担是否是否为担保对象名担保额实际担保担保关公告披露实际发生日期担保类型担保物保情履行关联方称度金额期日期况完毕担保海南高发置 2020 年 9 月 2020 年 10 月连带责任保证、海南高发部分未售业投资有限 8,000 2,848.88 - 三年否否 28 日 16 日抵押担保在建工程公司澄迈同鑫实 2020 年 4 月 2020 年 5 月 15 连带责任保证、同鑫实业在建工程业有限责任 5,000 3,200 - 三年否否 29 日日抵押担保及相应土地使用权公司报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 13,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 6,048.88 31 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 0 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 388,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 293,214.65 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 111.77% 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 30,749.08 务担保余额（E）担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 162,060.13 上述三项担保金额合计（D+E+F） 192,809.21 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清截至本报告披露日，公司对国安广视向远东宏信（天津）融资租偿责任说明（如有）赁有限公司、中国外贸金融租赁有限公司融资事项的担保责任已履行完毕。国安广视因流动性紧张，尚有部分融资租赁款项逾期未偿还，公司仍可能承担连带担保责任。违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无采用复合方式担保的具体情况说明：（1）由海南紫禁殿设计顾问有限公司向海口农信社申请贷款，专项用于“国安海岸” 项目装修工程垫资施工，贷款余额为 2,465.57 万元，期限为 3 年，海南国安、海南高发提供连带责任保证担保，海南高发提供其所持部分在建工程及其分摊土地使用权作为抵押物。（2）由国安广视向远东宏信（天津）融资租赁有限公司申请融资租赁款项，余额 2,488.50 万元，期限为 3 年 7 个月，公司对国安广视上述融资提供了连带责任保证担保并以所持湘潭国安广播电视信息网络有限公司 46.43%股权、浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 49%股权提供质押担保。（3）由国安广视向交银金融租赁有限责任公司申请融资租赁款项，余额 7,466.05 万元，期限为 5 年，公司以所持长沙国安广播电视宽带网络有限公司 45.31%的股权提供质押担保。（4）由国安广视向中国外贸金融租赁有限公司申请融资租赁款项，余额 14,745.65 万元，期限为 4 年 6 个月，公司、公司全资子公司视京呈对国安广视上述融资提供了连带责任保证担保，公司以所持山东广电控股集团有限公司 1.1898%股权提供质押担保。（5）由海南高发向陵水黎族自治县农村信用合作联社申请开发贷款，余额 2,848.88 万元，期限为 3 年，由国安房地产、海南国安、同鑫实业、汉兴置业共同提供连带责任保证担保，海南高发以部分未售在建工程作为抵押物。（6）由澄迈同鑫实业有限责任公司（以下简称“同鑫实业”）向澄迈农村商业银行申请开发贷款，余额 3,200 万元，期限为 3 年，由海南国安、海南高发共同提供连带责任保证，同鑫实业以在建工程及相应土地使用权作为抵押。 32 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文 3、委托理财 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托理财 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十三、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。十四、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 33 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第七节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后数量比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%) 一、有限售条件股份 0 0 0 0 1、国家持股 0 0 0 0 2、国有法人持股 0 0 0 0 3、其他内资持股 0 0 0 0 其中：境内法人持股 0 0 0 0 境内自然人持股 0 0 0 0 4、外资持股 0 0 0 0 其中：境外法人持股 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 二、无限售条件股份 3,919,826,352 100 3,919,826,352 100 1、人民币普通股 3,919,826,352 100 3,919,826,352 100 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 三、股份总数 3,919,826,352 100 3,919,826,352 100 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用 34 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数 153,613 户持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况持有有限质押或冻结情况持股比例报告期末持有报告期内增持有无限售条股东名称股东性质售条件普股份（%）的普通股数量减变动情况件普通股数量数量通股数量状态境内非国有质押 1,419,410,000 中信国安有限公司 36.44 1,428,488,345 1,428,488,345 法人冻结 1,428,488,345 中信建投证券股份有限公司国有法人 1.07 41,783,968 100,000 41,783,968 香港中央结算有限公司境外法人 0.45 17,642,292 -14,203,499 17,642,292 施明泰境内自然人 0.43 16,729,500 -2,379,000 16,729,500 陈丽君境内自然人 0.38 15,000,000 15,000,000 杨明月境内自然人 0.28 10,876,700 10,876,700 10,876,700 王皓境内自然人 0.26 10,165,791 20,800 10,165,791 区鹤洲境内自然人 0.22 8,610,000 3,154,700 8,610,000 彭汉光境内自然人 0.20 7,997,600 7,997,600 7,997,600 张广臣境内自然人 0.19 7,572,730 7,572,730 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况无未知上述股东之间是否存在关联关系；也未知上述股东是否属上述股东关联关系或一致行动的说明于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无前 10 名股东中存在回购专户的特别说明无前 10 名无限售条件普通股股东持股情况报告期末持有无限售条件股份种类股东名称普通股股份数量股份种类数量中信国安有限公司 1,428,488,345 人民币普通股 1,428,488,345 中信建投证券股份有限公司 41,783,968 人民币普通股 41,783,968 香港中央结算有限公司 17,642,292 人民币普通股 17,642,292 施明泰 16,729,500 人民币普通股 16,729,500 陈丽君 15,000,000 人民币普通股 15,000,000 杨明月 10,876,700 人民币普通股 10,876,700 王皓 10,165,791 人民币普通股 10,165,791 区鹤洲 8,610,000 人民币普通股 8,610,000 彭汉光 7,997,600 人民币普通股 7,997,600 张广臣 7,572,730 人民币普通股 7,572,730 前 10 名无限售普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东和未知上述股东之间是否存在关联关系；也未知上述股东是否属前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。第 7 名股东“王皓”通过“国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有公司股份 500,000 股；第 8 名股东“区鹤前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明洲”通过“中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户”持有公司股份 790,100 股。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 35 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文四、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。五、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。 36 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第八节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。 37 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第九节公司债相关情况 □ 适用 √ 不适用 38 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。 39 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文二、财务报表合并资产负债表 2022年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末余额上年年末余额流动资产：货币资金（一） 603,083,773.64 655,527,765.82 交易性金融资产（二） 77,961,257.80 116,360,870.80 应收票据（三） 7,524,044.00 应收账款（四） 871,914,715.08 923,781,912.96 应收款项融资预付款项（五） 34,217,260.73 44,197,139.32 其他应收款（六） 93,539,192.68 115,648,309.42 存货（七） 1,966,375,504.96 2,103,607,807.61 合同资产（八） 15,705,519.62 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产（九） 215,951,069.59 284,062,853.44 流动资产合计 3,863,042,774.48 4,266,416,222.99 非流动资产：长期应收款长期股权投资（十） 2,025,728,851.78 2,766,866,919.61 其他权益工具投资（十一） 1,425,501,472.19 1,991,860,810.02 其他非流动金融资产（十二） 29,553,743.36 29,553,743.36 投资性房地产（十三） 96,077,429.49 98,801,604.27 固定资产（十四） 145,836,710.89 134,479,102.25 在建工程使用权资产（十五） 172,643,762.58 174,845,226.36 无形资产（十六） 168,120,109.39 192,541,169.64 开发支出商誉长期待摊费用（十七） 33,100,969.18 43,289,174.03 递延所得税资产（十八） 122,095,772.04 147,850,323.37 其他非流动资产（十九） 22,587,024.28 132,909,699.40 非流动资产合计 4,241,245,845.18 5,712,997,772.31 资产总计 8,104,288,619.66 9,979,413,995.30 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 40 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文合并资产负债表（续） 2022 年 6 月 30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注五期末余额上年年末余额流动负债：短期借款（二十） 1,055,057,361.89 1,459,202,980.54 应付票据应付账款（二十一） 1,197,738,001.80 1,448,292,953.60 预收款项（二十二） 52,874.27 1,036,067.74 合同负债（二十三） 993,756,658.69 983,264,661.87 应付职工薪酬（二十四） 408,773,834.92 442,098,177.56 应交税费（二十五） 529,345,155.16 545,478,883.08 其他应付款（二十六） 552,192,167.25 507,004,510.91 一年内到期的非流动负债（二十七） 643,767,872.40 720,042,660.89 其他流动负债（二十八） 41,613,775.88 93,674,024.75 流动负债合计 5,422,297,702.26 6,200,094,920.94 非流动负债：长期借款（二十九） 23,998,754.07 23,998,754.07 应付债券（三十） 353,429,534.80 344,276,006.77 租赁负债（三十一） 118,451,660.32 122,031,113.36 长期应付款（三十二） 23,167,869.93 23,167,869.93 长期应付职工薪酬预计负债（三十三） 205,770,591.66 101,543,878.39 递延收益（三十四） 115,000.00 235,000.00 递延所得税负债 48,245,359.51 81,690,692.71 其他非流动负债（三十五） 45,995,344.97 55,542,890.35 非流动负债合计 819,174,115.26 752,486,205.58 负债合计 6,241,471,817.52 6,952,581,126.52 所有者权益：股本（三十六） 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 其他权益工具（三十七） 7,896,248.36 7,896,248.36 资本公积（三十八） 1,735,408,126.84 1,902,264,296.13 减：库存股其他综合收益（三十九） -1,581,594,631.64 -845,428,858.89 专项储备盈余公积（四十） 607,521,052.86 607,521,052.86 一般风险准备未分配利润（四十一） -2,065,639,624.05 -1,827,456,182.78 归属于母公司所有者权益合计 2,623,417,524.37 3,764,622,907.68 少数股东权益 -760,600,722.23 -737,790,038.90 所有者权益合计 1,862,816,802.14 3,026,832,868.78 负债和所有者权益总计 8,104,288,619.66 9,979,413,995.30 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 41 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文母公司资产负债表 2022 年 6 月 30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十三期末余额上年年末余额流动资产：货币资金 967,374.63 964,178.21 应收票据（一） 14,044.00 应收账款（二） 3,471,719.82 403,990.03 应收款项融资预付款项 332,621.27 590,705.78 其他应收款（三） 3,311,888,983.53 3,666,234,521.38 存货 2,125,300.67 2,124,593.15 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 3,318,785,999.92 3,670,332,032.55 非流动资产：长期应收款长期股权投资（四） 3,544,619,221.58 3,735,144,362.54 其他权益工具投资 146,199,965.99 146,199,965.99 其他非流动金融资产投资性房地产 73,958,630.38 76,032,236.80 固定资产 298,210.59 431,817.81 在建工程使用权资产 18,936,423.74 20,050,331.00 无形资产 175,670.99 242,649.48 开发支出商誉长期待摊费用 2,086,685.09 2,228,214.59 递延所得税资产 58,516,997.50 57,919,989.22 其他非流动资产 128,000,000.00 非流动资产合计 3,844,791,805.86 4,166,249,567.43 资产总计 7,163,577,805.78 7,836,581,599.98 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 42 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文母公司资产负债表（续） 2022 年 6 月 30 日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注期末余额上年年末余额流动负债：短期借款 1,055,057,361.89 1,459,202,980.54 应付票据 149,940,000.00 149,940,000.00 应付账款 74,075.04 505,267.32 预收款项 886,829.65 合同负债 56,213.27 388,500.18 应付职工薪酬 76,904,794.61 76,565,397.39 应交税费 390,733,286.26 388,019,518.37 其他应付款 916,460,402.48 981,490,985.55 一年内到期的非流动负债 361,202,072.30 406,820,434.92 其他流动负债 7,307.73 7,307.73 流动负债合计 2,950,435,513.58 3,463,827,221.65 非流动负债：长期借款租赁负债 19,398,382.71 18,840,092.13 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债 205,770,591.66 101,543,878.39 递延所得税负债 26,696,198.35 26,696,198.35 其他非流动负债非流动负债合计 251,865,172.72 147,080,168.87 负债合计 3,202,300,686.30 3,610,907,390.52 所有者权益：股本 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 其他权益工具资本公积 1,498,183,042.82 1,502,252,914.89 减：库存股其他综合收益 -3,606,182.28 -3,606,182.28 专项储备盈余公积 607,521,052.86 607,521,052.86 未分配利润 -2,060,647,145.92 -1,800,319,928.01 所有者权益合计 3,961,277,119.48 4,225,674,209.46 负债和所有者权益总计 7,163,577,805.78 7,836,581,599.98 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 43 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文合并利润表 2022 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、营业总收入 1,333,147,237.14 1,240,517,037.69 其中：营业收入（四十二） 1,333,147,237.14 1,240,517,037.69 利息收入二、营业总成本 1,352,084,463.78 1,350,750,129.31 其中：营业成本（四十二） 1,144,318,025.44 1,106,257,454.85 税金及附加（四十三） 11,507,198.77 10,811,663.81 销售费用（四十四） 28,018,057.15 31,443,162.69 管理费用（四十五） 81,438,075.31 92,278,743.54 研发费用（四十六） 33,915,379.15 35,647,421.12 财务费用（四十七） 52,887,727.96 74,311,683.30 其中：利息费用 54,674,832.89 73,746,962.09 利息收入 2,056,259.63 1,529,532.62 加：其他收益（四十八） 15,863,854.16 11,819,705.93 投资收益（损失以“-”号填列）（四十九） 4,193,011.41 -111,793,457.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -37,413,346.68 -13,197,498.10 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（五十） -38,399,613.00 -11,723,745.08 信用减值损失（损失以“-”号填列）（五十一） -3,899,196.46 9,388,867.55 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）（五十二） -1,447.32 156,636.35 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -41,180,617.85 -212,385,084.68 加：营业外收入（五十三） 2,531,260.12 121,278.63 减：营业外支出（五十四） 162,666,901.93 30,482,539.82 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -201,316,259.66 -242,746,345.87 减：所得税费用（五十五） 49,842,019.20 16,628,327.32 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -251,158,278.86 -259,374,673.19 （一）按经营持续性分类 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -251,158,278.86 -259,374,673.19 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） -238,183,441.27 -239,983,827.33 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -12,974,837.59 -19,390,845.86 六、其他综合收益的税后净额 -735,104,445.95 -685,496,266.38 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -735,104,445.95 -685,249,303.99 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 -735,712,441.17 -690,772,516.92 1．重新计量设定受益计划变动额 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 -735,712,441.17 -690,772,516.92 4．企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益 607,995.22 5,523,212.93 1．权益法下可转损益的其他综合收益 5,722,597.94 2．其他债权投资公允价值变动 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4．其他债权投资信用减值准备 5．现金流量套期储备 6．外币财务报表折算差额 607,995.22 -199,385.01 7．其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -246,962.39 七、综合收益总额 -986,262,724.81 -944,870,939.57 归属于母公司所有者的综合收益总额 -973,287,887.22 -925,233,131.32 归属于少数股东的综合收益总额 -12,974,837.59 -19,637,808.25 八、每股收益：（五十六）（一）基本每股收益（元/股） -0.0608 -0.0612 （二）稀释每股收益（元/股）公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 44 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文母公司利润表 2022 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十三本期金额上期金额一、营业收入（五） 4,871,472.14 9,476,709.80 减：营业成本（五） 6,253,304.99 9,298,660.03 税金及附加 630,774.38 764,748.14 销售费用 22,543.43 管理费用 16,200,669.33 16,254,208.74 研发费用 2,521,731.74 财务费用 4,595,116.60 30,206,758.71 其中：利息费用 50,712,347.97 89,234,433.99 利息收入 46,123,781.91 59,404,471.17 加：其他收益 107,147.37 86,303.83 投资收益（损失以“-”号填列）（六） -38,185,206.81 400,458,944.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -41,034,551.60 -10,951,634.96 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列） -21,769,649.23 12,586,942.20 资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,830.63 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -82,658,932.46 363,540,249.40 加：营业外收入 11,823.85 减：营业外支出 178,265,293.73 24,001,166.86 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -260,924,226.19 339,550,906.39 减：所得税费用 -597,008.28 -813,128.42 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -260,327,217.91 340,364,034.81 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -260,327,217.91 340,364,034.81 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益六、综合收益总额 -260,327,217.91 340,364,034.81 七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 45 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文合并现金流量表 2022 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 1,464,193,730.75 1,289,123,314.96 收到的税费返还 60,503,007.35 6,439,886.94 收到其他与经营活动有关的现金（五十七） 45,703,743.87 45,742,053.36 经营活动现金流入小计 1,570,400,481.97 1,341,305,255.26 购买商品、接受劳务支付的现金 570,277,166.79 616,715,899.12 支付给职工以及为职工支付的现金 715,802,589.84 682,237,928.72 支付的各项税费 216,643,812.98 112,072,761.24 支付其他与经营活动有关的现金（五十七） 42,074,213.84 69,099,471.40 经营活动现金流出小计 1,544,797,783.45 1,480,126,060.48 经营活动产生的现金流量净额 25,602,698.52 -138,820,805.22 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 726,616,405.57 1,378,251,029.24 取得投资收益收到的现金 404,040.00 103,288,221.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 125,502.08 356,782.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金（五十七） 171,451,331.44 1,529,532.62 投资活动现金流入小计 898,597,279.09 1,483,425,565.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,046,074.98 8,725,676.44 投资支付的现金 170,532,222.00 165,323,679.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金（五十七） 349,336,622.63 投资活动现金流出小计 232,578,296.98 523,385,978.07 投资活动产生的现金流量净额 666,018,982.11 960,039,587.77 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 72,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金（五十七）筹资活动现金流入小计 72,500,000.00 偿还债务支付的现金 488,489,540.40 1,187,842,178.50 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,340,972.99 146,273,359.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,728,081.33 6,250,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金（五十七） 30,645,639.79 567,284.75 筹资活动现金流出小计 570,476,153.18 1,334,682,822.81 筹资活动产生的现金流量净额 -570,476,153.18 -1,262,182,822.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 47,153.03 -57,285.73 五、现金及现金等价物净增加额 121,192,680.48 -441,021,325.99 加：期初现金及现金等价物余额 341,839,261.45 675,784,453.19 六、期末现金及现金等价物余额 463,031,941.93 234,763,127.20 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 46 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文母公司现金流量表 2022 年 1-6 月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金 530,018.66 4,900,029.22 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 448,719,477.73 372,949,762.77 经营活动现金流入小计 449,249,496.39 377,849,791.99 购买商品、接受劳务支付的现金 431,192.88 5,086,454.06 支付给职工以及为职工支付的现金 15,734,424.19 15,924,819.17 支付的各项税费 732,907.57 1,885,025.16 支付其他与经营活动有关的现金 228,690,195.22 190,783,696.80 经营活动现金流出小计 245,588,719.86 213,679,995.19 经营活动产生的现金流量净额 203,660,776.53 164,169,796.80 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金 244,900,000.00 806,525,201.20 取得投资收益收到的现金 404,040.00 60,978,886.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 53,831.94 43,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 46,124,781.58 62,968,177.77 投资活动现金流入小计 291,482,653.52 930,515,765.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,705.31 投资支付的现金 174,145.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 174,145.00 25,705.31 投资活动产生的现金流量净额 291,308,508.52 930,490,060.20 三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 72,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 72,500,000.00 偿还债务支付的现金 448,754,000.00 1,055,376,477.03 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,534,546.13 115,930,056.52 支付其他与筹资活动有关的现金 6,550.54 18,534.91 筹资活动现金流出小计 495,295,096.67 1,171,325,068.46 筹资活动产生的现金流量净额 -495,295,096.67 -1,098,825,068.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -325,811.62 -4,165,211.46 加：期初现金及现金等价物余额 656,504.35 5,029,696.91 六、期末现金及现金等价物余额 330,692.73 864,485.45 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 47 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文合并所有者权益变动表编制单位：中信国安信息产业股份有限公司单位：人民币元本期金额归属于母公司所有者权益项目其他权益工具一般少数股东权益所有者权益合计减：库股本优先永续资本公积其他综合收益专项储备盈余公积风险未分配利润小计其他存股股债准备一、上年年末余额 3,919,826,352.00 7,896,248.36 1,902,264,296.13 -845,428,858.89 607,521,052.86 -1,827,456,182.78 3,764,622,907.68 -737,790,038.90 3,026,832,868.78 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额 3,919,826,352.00 7,896,248.36 1,902,264,296.13 -845,428,858.89 607,521,052.86 -1,827,456,182.78 3,764,622,907.68 -737,790,038.90 3,026,832,868.78 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -166,856,169.29 -736,165,772.75 -238,183,441.27 -1,141,205,383.31 -22,810,683.33 -1,164,016,066.64 （一）综合收益总额 -736,165,772.75 -238,183,441.27 -974,349,214.02 -12,974,837.59 -987,324,051.61 （二）所有者投入和减少资本 -166,856,169.29 -166,856,169.29 63,935.86 -166,792,233.43 1．所有者投入的普通股 63,935.86 63,935.86 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -166,856,169.29 -166,856,169.29 -166,856,169.29 （三）利润分配 -9,899,781.60 -9,899,781.60 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -9,899,781.60 -9,899,781.60 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 3,919,826,352.00 7,896,248.36 1,735,408,126.84 -1,581,594,631.64 607,521,052.86 -2,065,639,624.05 2,623,417,524.37 -760,600,722.23 1,862,816,802.14 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 48 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文合并所有者权益变动表（续）编制单位：中信国安信息产业股份有限公司单位：人民币元上期金额归属于母公司所有者权益项目其他权益工具减：库一般风少数股东权益所有者权益合计股本优先永续资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计其他存股险准备股债一、上年年末余额 3,919,826,352.00 2,008,928,668.53 -260,469,840.15 607,521,052.86 -404,359,191.52 5,871,447,041.72 -375,706,068.96 5,495,740,972.76 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额 3,919,826,352.00 2,008,928,668.53 -260,469,840.15 607,521,052.86 -404,359,191.52 5,871,447,041.72 -375,706,068.96 5,495,740,972.76 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 7,896,248.36 -106,664,372.40 -584,959,018.74 -1,423,096,991.26 -2,106,824,134.04 -362,083,969.94 -2,468,908,103.98 （一）综合收益总额 -584,959,018.74 -1,475,690,598.27 -2,060,649,617.01 -365,227,545.91 -2,425,877,162.92 （二）所有者投入和减少资本 7,896,248.36 -106,664,372.40 -98,768,124.04 3,143,575.97 -95,624,548.07 1．所有者投入的普通股 3,143,575.97 3,143,575.97 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 7,896,248.36 -106,664,372.40 -98,768,124.04 -98,768,124.04 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 52,593,607.01 52,593,607.01 52,593,607.01 四、本期期末余额 3,919,826,352.00 7,896,248.36 1,902,264,296.13 -845,428,858.89 607,521,052.86 -1,827,456,182.78 3,764,622,907.68 -737,790,038.90 3,026,832,868.78 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 49 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文母公司所有者权益变动表编制单位：中信国安信息产业股份有限公司单位：人民币元本期金额项目其他权益工具减：库专项储股本资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股备一、上年年末余额 3,919,826,352.00 1,502,252,914.89 -3,606,182.28 607,521,052.86 -1,800,319,928.01 4,225,674,209.46 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 3,919,826,352.00 1,502,252,914.89 -3,606,182.28 607,521,052.86 -1,800,319,928.01 4,225,674,209.46 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -4,069,872.07 -260,327,217.91 -264,397,089.98 （一）综合收益总额 -260,327,217.91 -260,327,217.91 （二）所有者投入和减少资本 -4,069,872.07 -4,069,872.07 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -4,069,872.07 -4,069,872.07 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 3,919,826,352.00 1,498,183,042.82 -3,606,182.28 607,521,052.86 -2,060,647,145.92 3,961,277,119.48 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 50 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文母公司所有者权益变动表（续）编制单位：中信国安信息产业股份有限公司单位：人民币元上期金额项目其他权益工具股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额 3,919,826,352.00 1,505,761,707.37 -4,315,935.68 607,521,052.86 -62,318,187.46 5,966,474,989.09 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 3,919,826,352.00 1,505,761,707.37 -4,315,935.68 607,521,052.86 -62,318,187.46 5,966,474,989.09 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -3,508,792.48 709,753.40 -1,738,001,740.55 -1,740,800,779.63 （一）综合收益总额 709,753.40 -1,738,001,740.55 -1,737,291,987.15 （二）所有者投入和减少资本 -3,508,792.48 -3,508,792.48 1．所有者投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -3,508,792.48 -3,508,792.48 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5．其他综合收益结转留存收益 6．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 3,919,826,352.00 1,502,252,914.89 -3,606,182.28 607,521,052.86 -1,800,319,928.01 4,225,674,209.46 公司负责人：夏桂兰主管会计工作负责人：王凤勇会计机构负责人：韩明 51 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注中信国安信息产业股份有限公司二○二二年半年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、企业的基本情况 (一) 公司概况中信国安信息产业股份有限公司（以下简称本公司），是经中国国际信托投资公司资安字[1997]14 号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]128 号文批准，并经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]443 号文和证监发字[1997]444 号文批准，由中信国安总公司独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于 1997 年 10 月 14 日在国家工商局注册设立，注册资本 20000 万元，并于 10 月 31 日在深圳交易所挂牌上市。本公司总部注册地址为北京市海淀区宝盛南路 1 号院 11 号楼三层 101-01 室，办公地址为北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦五层。 1998 年 5 月 13 日，根据 1997 年度股东大会决议，以 1997 年末的总股本 20000 万股为基数，对全体股东实施每 10 股送 4 股转增 6 股的分配方案。1998 年 6 月 10 日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为 40000 万元。 2000 年 3 月 21 日，根据 1999 年第二次临时股东大会决议，以 1998 年末的总股本 40000 万股为基数，以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配股。根据财政部财管字[1999]265 号文批准，国家法人股股东放弃全部配股权，公司实际向社会公众股股东配售 3000 万股。 2000 年 5 月 24 日，实施 1999 年度利润分配方案，即以配股后的总股本 43000 万股为基数，向全体股东每 10 股送 3.72093 股派 0.93 元（含税）。2000 年 9 月 25 日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为 589,999,989 元。 2002 年 5 月，根据 2001 年 5 月 15 日召开的 2000 年度股东大会决议，公司增发普通股 7000 万股，2003 年 3 月 31 日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为 659,999,989 元。 2006 年 1 月 20 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，股改后注册资本仍为 659,999,989 元。 2006 年 8 月，根据公司 2006 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]60 号文《关于核准中信国安信息产业股份有限公司非公开发行股票的通知》的核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）12000 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股 12 元；变更后的注册资本为人民币 779,999,989 元。 2008 年 5 月，根据 2007 年度股东大会决议，以 2007 年末的总股本 779,999,989 股为基数，以每 10 股转增 10 股的比例向全体股东转增股本。本次方案实施后总股本增至 52 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 1,559,999,978 股。 2009 年 9 月，根据《中信国安信息产业股份有限公司认股权证上市公告书》的约定，中信国安信息产业股份有限公司“国安 GAC1”认股权证行权，增加 7,930,563 股，变更后的股本为 1,567,930,541 股。 2016 年 7 月，根据 2015 年度股东大会决议，以 2015 年末的总股本 1,567,930,541 股为基数，以每 10 股送 3 股的比例向全体股东派送 470,379,162 股，以每 10 股转增 12 股的比例向全体股东转增股本 1,881,516,649 股。本次方案实施后总股本增至 3,919,826,352 股。公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，形成了以股东大会、董事会、监事会、管理层为框架的经营决策和管理体系，目前设项目管理部、计划财务部、办公室、证券部、法律部、人事部、审计部、卫星通信事业部、金融软件事业部等部门，控股视京呈通信（上海）有限公司等多家子公司。本公司所属行业为：电信、广播电视和卫星传输服务。企业法人营业执照规定经营范围：第二类基础电信业务中的国内甚小口径终端地球站（VSAT）通信业务（比照增值电信业务管理）；第一类增值电信业务中的互联网数据中心业务（不含互联网资源协作服务）；第一类增值电信业务中的互联网接入服务业务；第二类增值电信业务中的国内呼叫中心业务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信息服务）；信息产业、广告行业项目的投资；卫星通讯工程、计算机信息传播网络工程、有线电视网络工程的施工、设备安装及技术服务；移动通讯的技术开发、技术服务、技术咨询；房地产开发与经营；物业管理；装饰装修；电子计算机、办公设备、五金交电、机械设备、电子设备的销售。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）本财务报表业经公司董事会于 2022 年 08 月 30 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期内合并范围的变动详见附注“六、合并范围的变更”。二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 53 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (二) 持续经营本公司 2022 年 1-6 月归属于母公司股东的净利润-2.38 亿元， 2022 年 6 月 30 日归属于母公司所有者权益 26.23 亿元； 2022 年 6 月 30 日货币资金余额为 6.03 亿元，短期借款和一年内到期的长期借款合计 16.99 亿元；2022 年 6 月 30 日流动负债 54.22 亿元，流动资产 38.63 亿元，长期股权投资中包含可流通的境内上市公司股票投资 8.20 亿元，流动负债高于流动资产和股票投资的合计金额。 2022 年 1-6 月本公司经营活动产生的现金流量净额 0.26 亿元，投资活动产生的现金流量净额 6.66 亿元，筹资活动产生的现金流量净额-5.70 亿元， 2022 年 1-6 月现金及现金等价物净增加 1.21 亿元。上述事项或情况均表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。公司截止 2022 年 6 月 30 日不存在逾期银行借款，日常运营正常。于编制本期财务报表时，本公司董事会结合目前的财务形势，对本公司的持续经营能力进行了充分详尽的评估。针对资金流动性紧张的问题，本公司已制定了下述应对措施：本公司 2022 年将继续聚焦核心业务能力，逐步提升业务盈利能力；变现存量资产，优化资产结构，包括但不限于处置持有的上市公司股票，进行存量资产变现，回笼资金；与金融机构协商，通过债务展期、分期还款、降低贷款利率等方式缓解公司还款压力、降低公司资金成本，另外，公司还将通过多种方式开发新的融资渠道，缓解流动性压力；积极与有关债权人协商，努力达成债务解决方案，争取尽快化解诉讼风险。本公司董事已审阅管理层编制的本公司现金流量预测，其涵盖期间自本公司在本财务报表报出日起不少于 12 个月的期间。本公司董事认为本公司将能够通过资产变现获得足够的营运资金以确保本公司于 2022 年 6 月 30 日后的 12 个月内能够持续经营。基于以上所述，本公司董事会无意且确信尚不会被迫在下一个会计期间进行清算或停止营业。故本公司仍以持续经营为基础编制本年度财务报表。三、重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量。 (二) 会计期间自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 54 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (三) 营业周期本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2、合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 55 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。（2）处置子公司 ①一般处理方法因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 56 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 57 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 58 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 59 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产终止确认和金融资产转移满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 60 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 61 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： A、应收票据应收票据组合 1：银行承兑汇票应收票据组合 2：商业承兑汇票 B、应收账款应收账款组合 1：应收账期内且不超过 6 个月的客户应收账款组合 2：应收财政与优质国企客户应收账款组合 3：应收其他客户 C、合同资产合同资产组合 1：工程施工合同资产组合 2：其他对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于其他应收款，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：其他应收款组合 1：应收备用金其他应收款组合 2：应收押金和保证金其他应收款组合 3：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 (十一) 存货 1、存货的分类和成本 62 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品、物料用品、包装物等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 2、发出存货的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法低值易耗品采用五五摊销法。 (十二) 合同资产 1、合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公 63 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 (十三) 长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资 64 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 65 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 (十四) 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十五) 固定资产 1、固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 66 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 30-50 3-5 3.23-1.90 专用设备年限平均法 5-40 3-5 19.40-2.38 通用工具年限平均法 5-15 3-5 19.40-6.33 交通运输设备年限平均法 5-14 3-5 19.40-6.79 其他设备年限平均法 5-8 3-5 19.40-11.88 3、固定资产处置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十六) 在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 (十七) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 67 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 (十八) 无形资产 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 68 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命摊销方法残值率依据软件 2-10 直线法 0 预计收益期土地使用权 50 直线法 0 预计收益期专利权 5 直线法 0 预计收益期合作经营权 7-10 直线法 0 预计收益期 (十九) 长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十) 长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 69 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (二十一) 合同负债本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (二十二) 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收 70 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (二十三) 预计负债与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十四) 收入 1、收入确认和计量所采用的会计政策本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至 71 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。客户已接受该商品或服务等。 2、具体方法增值电信服务合同：本公司在提供增值电信服务的过程中确认收入。根据与被服务方签署的协议约定，主要以与被服务方共同确认的业务量及协议单价按期计算确认收入。弱电工程建设合同：符合时段确认的，在资产负债表日公司按照履约进度确认当期收入；履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止 72 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (二十五) 合同成本合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 (二十六) 政府补助 1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、会计处理与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 73 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 74 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 (二十八) 租赁租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。 1、本公司作为承租人（1）使用权资产在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额； 75 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。（3）短期租赁和低价值资产租赁 76 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。（4）租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。 2、本公司作为出租人在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。（1）经营租赁会计处理 77 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。 78 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 3、售后租回交易公司按照本附注“三、（二十四）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。（1）作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。 (二十九) 分部报告本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 (三十) 其他重要会计政策和会计估计本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的 79 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。未上市权益投资的公允价值确定未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 (三十一) 重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更（1）执行《企业会计准则解释第 15 号》财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号，以下简称“解释第 15 号”）。 ① 关于试运行销售的会计处理解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状况及经营成果产生重大影响。 ②关于亏损合同的判断解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本” 应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况及经营成果产生重大影响。（2）执行《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》（财会〔2022〕13 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月 30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关 80 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。 2、重要会计估计变更无。四、税项 (一) 主要税种及税率税种计税依据适用税率（%）增值税应税收入 6、9、13 城市维护建设税应纳流转税额 1、5、7 企业所得税应纳税所得额 15、25 土地增值税房地产销售收入-扣除项目超额累进税率 30-60 (二) 税收优惠（1）公司之子公司北京鸿联九五信息产业有限公司已于 2021 年 10 月通过北京市科学技术委员会高新技术企业认定，根据有关规定，减按 15%税率征收企业所得税。五、合并财务报表项目注释 (一) 货币资金项目期末余额上年年末余额库存现金 178,399.71 603,238.66 银行存款 463,981,727.54 342,855,910.90 其中：存放财务公司款项其他货币资金 138,923,646.39 312,068,616.26 合计 603,083,773.64 655,527,765.82 其中：存放在境外的款项总额 898,910.68 1,254,440.05 81 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额上年年末余额保函保证金 13,541,528.54 14,261,931.60 信用证保证金履约保证金 3,016,924.09 放在境外且资金汇回受到限制的款项 876,402.10 司法冻结 1,264,165.52 893,010.90 其他保证金 125,246,137.65 294,640,235.68 合计 140,051,831.71 313,688,504.37 (二) 交易性金融资产项目期末余额上年年末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 77,961,257.80 116,360,870.80 其中：权益工具投资 77,961,257.80 116,360,870.80 合计 77,961,257.80 116,360,870.80 (三) 应收票据 1、应收票据分类列示项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票商业承兑汇票 7,524,044.00 合计 7,524,044.00 2、期末公司已质押的应收票据期末本公司无已质押的应收票据。 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据期末本公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 4、期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 82 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (四) 应收账款 1、应收账款按账龄披露账龄期末余额上年年末余额 1 年以内小计 778,861,307.19 775,214,839.32 1至2年 100,566,798.58 137,510,428.58 2至3年 35,744,757.70 58,573,703.67 3至4年 4,301,511.27 34,348,479.33 4至5年 7,716,836.53 18,317,817.81 5 年以上 3,975,686.60 53,202,757.46 小计 931,166,897.87 1,077,168,026.17 减：坏账准备 59,252,182.79 153,386,113.21 合计 871,914,715.08 923,781,912.96 83 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、应收账款按坏账计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额金额金额（%）例（%）（%）例（%）按单项计提坏账准备 11,104,483.65 1.19 11,104,483.65 100.00 11,080,638.65 1.03 11,080,638.65 100.00 按组合计提坏账准备 920,062,414.22 98.81 48,147,699.14 5.23 871,914,715.08 1,066,087,387.52 98.97 142,305,474.56 13.35 923,781,912.96 其中：账期内且不超过 6 个 269,073,716.59 28.90 5,656,221.31 2.10 263,417,495.28 397,289,249.87 36.88 8,381,891.85 2.11 388,907,358.02 月财政与优质企业 405,176,863.39 43.51 21,198,489.07 5.23 383,978,374.32 422,500,149.90 39.22 57,291,194.95 13.56 365,208,954.95 其他企业 245,811,834.24 26.40 21,292,988.76 8.66 224,518,845.48 246,297,987.75 22.87 76,632,387.76 31.11 169,665,599.99 合计 931,166,897.87 100.00 59,252,182.79 871,914,715.08 1,077,168,026.17 100.00 153,386,113.21 923,781,912.96 84 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注按单项计提坏账准备：期末余额名称账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由霍尔果斯乐视新生代文预计收回的可 4,553,042.25 4,553,042.25 100.00 化传媒有限公司能性较低国安社区（北京）科技预计收回的可 2,967,887.05 2,967,887.05 100.00 有限公司能性较低乐视控股（北京）有限预计收回的可 2,733,954.05 2,733,954.05 100.00 公司能性较低预计收回的可其他零星小计 849,600.30 849,600.30 100.00 能性较低合计 11,104,483.65 11,104,483.65 财政与优质国企组合计提坏账准备：期末余额名称应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 280,859,395.59 9,735,702.24 3.47 1至2年 89,590,625.07 7,115,604.28 7.94 2至3年 31,823,990.72 3,818,878.89 12.00 3至4年 2,902,852.01 528,303.66 18.20 4至5年 - - - 5 年以上 - - - 合计 405,176,863.39 21,198,489.07 其他企业组合计提坏账准备：期末余额名称应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 230,719,819.93 14,504,112.54 6.29 1至2年 9,160,703.49 2,304,304.37 25.15 2至3年 2,006,348.82 567,074.18 28.26 3至4年 38,695.31 31,230.98 80.71 4至5年 1,024,400.00 1,024,400.00 100.00 5 年以上 2,861,866.69 2,861,866.69 100.00 合计 245,811,834.24 21,292,988.76 85 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期变动金额类别上年年末余额合并范围变化期末余额计提转销或核销转出按单项计提坏 11,080,638.65 53,831.80 29,986.80 11,104,483.65 账准备按组合计提坏 142,305,474.56 6,957,254.66 101,115,030.08 48,147,699.14 账准备合计 153,386,113.21 7,011,086.46 101,115,030.08 29,986.80 59,252,182.79 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 351,987,724.50 元，占应收账款期末余额合计数的比例 37.79%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 19,349,409.62 元。 (五) 预付款项 1、预付款项按账龄列示期末余额上年年末余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 32,995,638.00 96.43 41,599,916.62 94.12 1至2年 129,269.11 0.38 1,493,849.62 3.38 2至3年 627,172.62 1.83 325,577.48 0.74 3 年以上 465,181.00 1.36 777,795.60 1.76 合计 34,217,260.73 100.00 44,197,139.32 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 16,318,060.11 元，占预付款项期末余额合计数的比例 47.69%。 (六) 其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息应收股利 24,258,544.08 21,903,872.79 其他应收款项 69,280,648.60 93,744,436.63 合计 93,539,192.68 115,648,309.42 86 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 1、应收股利（1）应收股利明细项目（或被投资单位）期末余额上年年末余额湖北省广播电视信息网络股份有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46 中国广电河北网络股份有限公司 2,565,835.81 2,565,835.81 益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司 1,673,486.33 1,673,486.33 岳阳市有线电视宽带网络有限公司 5,617,154.19 5,617,154.19 浏阳国安广电宽带网络有限责任公司安徽广电信息网络股份有限公司北京北邮国安宽带网络技术有限公司 1,440,822.29 上海中信国安科技工程有限公司 4,166,589.95 4,166,589.95 合肥广视信息网络有限责任公司 6,517,000.00 6,517,000.00 三六零安全科技股份有限公司 913,849.00 小计 28,425,134.03 26,070,462.74 减：坏账准备 4,166,589.95 4,166,589.95 合计 24,258,544.08 21,903,872.79 2、其他应收款项（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额 1 年以内小计 67,727,116.30 69,190,993.70 1至2年 3,179,466.96 23,859,435.51 2至3年 1,737,160.42 8,642,361.66 3至4年 2,578,115.34 27,255,359.56 4至5年 333,065.53 1,550,270.53 5 年以上 35,498,286.36 46,499,242.74 小计 111,053,210.91 176,997,663.70 减：坏账准备 41,772,562.31 83,253,227.07 合计 69,280,648.60 93,744,436.63 87 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注（2）按坏账计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比例账面价值比例计提比例账面价值金额金额金额金额（%）（%）（%）（%）按组合计提坏账准备 111,053,210.91 100.00 41,772,562.31 37.61 69,280,648.60 176,997,663.70 100.00 83,253,227.07 47.04 93,744,436.63 其中：合并范围内关联方备用金 1,922,461.80 1.73 55,571.93 2.89 1,866,889.87 2,572,055.83 1.45 447,599.80 17.40 2,124,456.03 保证金、押金 50,462,764.32 45.44 1,741,059.41 3.45 48,721,704.91 88,423,487.31 49.96 14,854,140.56 16.80 73,569,346.75 股权转让款代缴社保等临时款项 3,156,014.48 2.84 1,164,176.98 36.89 1,991,837.50 889,491.32 0.50 142,270.01 15.99 747,221.31 其他往来款 55,511,970.31 49.99 38,811,753.99 69.92 16,700,216.32 85,112,629.24 48.09 67,809,216.70 79.67 17,303,412.54 合计 111,053,210.91 100.00 41,772,562.31 69,280,648.60 176,997,663.70 100.00 83,253,227.07 93,744,436.63 88 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注（3）坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：未来 12 个月内类别账面余额的预期信用损坏账准备账面价值失率（%）按组合计提坏账准备：备用金 1,865,461.80 2.69 50,136.31 1,815,325.49 保证金、押金 47,446,017.32 1.79 848,318.68 46,597,698.64 代缴社保等临时款项 478,061.35 0.63 3,004.76 475,056.59 合计 49,789,540.47 1.81 901,459.75 48,888,080.72 期末，处于第二阶段的坏账准备：整个存续期的类别账面余额预期信用损失坏账准备账面价值率（%）按组合计提坏账准备：备用金 57,000.00 9.54 5,435.62 51,564.38 保证金、押金 2,340,447.00 9.25 216,440.73 2,124,006.27 代缴社保等临时款项 2,677,953.13 43.36 1,161,172.22 1,516,780.91 其他往来款 55,511,970.31 69.92 38,811,753.99 16,700,216.32 合计 60,587,370.44 66.34 40,194,802.56 20,392,567.88 期末，处于第三阶段的坏账准备：整个存续期预类别账面余额期信用损失(已坏账准备账面价值发生信用减值) 按组合计提坏账准备：保证金、押金 676,300.00 100.00 676,300.00 合计 676,300.00 100.00 676,300.00 89 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预坏账准备整个存续期预期合计未来 12 个月期信用损失信用损失(未发生预期信用损失 (已发生信用信用减值) 减值) 上年年末余额 865,584.56 81,414,856.82 972,785.69 83,253,227.07 上年年末余额在本期 865,584.56 81,414,856.82 972,785.69 83,253,227.07 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段本期计提 58,960.76 58,960.76 本期转回 2,892,495.72 278,355.04 3,170,850.76 本期转销本期核销 18,130.65 18,130.65 其他变动 23,085.57 38,327,558.54 38,350,644.11 期末余额 901,459.75 40,194,802.56 676,300.00 41,772,562.31 （5）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额备用金 1,922,461.80 2,572,055.83 保证金、押金 50,462,764.32 88,423,487.31 股权转让款代缴社保等临时款项 3,156,014.48 889,491.32 其他往来款 55,511,970.31 85,112,629.24 合计 111,053,210.91 176,997,663.70 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款坏账准备期末单位名称款项性质期末余额账龄项期末余额合余额计数的比例(%) 中国电能成套设备有限公司其他往来款 8,403,110.94 5 年以上 7.57 8,403,110.94 浏阳广播电视集团有限公司其他往来款 7,446,553.33 5 年以上 6.71 7,446,553.33 中国天平经济文化发展公司其他往来款 6,000,000.00 5 年以上 5.40 6,000,000.00 北京天马房地产开发有限公司其他往来款 5,847,000.00 5 年以上 5.27 5,847,000.00 北京汇泽物业管理有限责任公司其他往来款 5,632,611.61 1-5 年以上 5.07 2,838,235.90 合计 33,329,275.88 30.02 30,534,900.17 90 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (七) 存货 1、存货分类期末余额上年年末余额项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备原材料 545,424.85 545,424.85 398,141.03 398,141.03 开发产品 2,348,399.69 2,348,399.69 2,348,399.69 2,348,399.69 开发成本 2,464,455,993.18 503,642,123.61 1,960,813,869.57 2,413,063,443.42 503,642,123.61 1,909,421,319.81 库存商品 2,642,412.49 557,208.64 2,085,203.85 3,011,866.04 1,198,234.28 1,813,631.76 合同履约成本 188,972,390.62 188,972,390.62 低值易耗品 582,607.00 582,607.00 653,924.70 653,924.70 合计 2,470,574,837.21 504,199,332.25 1,966,375,504.96 2,608,448,165.50 504,840,357.89 2,103,607,807.61 说明：（1）本公司之子公司之子公司为海南紫禁殿设计顾问有限公司的 2,465.57 万元贷款（用于本公司之子公司开发国安海岸项目装修），提供保证担保；同时用其所持部分土地使用权及部分房产（开发成本）作为抵押物，提供抵押担保。（2）本公司之子公司之子公司从从陵水黎族自治县农村信用合作联社取得 2,848.88 万元长期借款、从海南澄迈农村商业银行股份有限公司取得 3,200.00 万元长期借款，用其所持部分土地使用权及部分房产（开发成本）作为抵押物，提供抵押担保，同时由本公司之子公司之其他子公司提供保证担保。（3）本公司之子公司以其持有的“成府公馆”三套半地下房产，为本公司在上海银行的 1.8267 亿元流动资金借款提供抵押担保，详见短期借款附注五、（二十）。 91 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注（1）开发成本项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额上年年末余额海南盈滨半岛项目 2016/3/1 2022 年 12 月至 2023 年 6 月 26.50 亿元 1,924,842,387.02 1,873,449,837.26 其他项目 35,971,482.55 35,971,482.55 合计 1,960,813,869.57 1,909,421,319.81 （2）开发产品项目名称竣工时间上年年末余额本期增加金额本期减少金额期末余额成府公馆 2008/12/1 2,348,399.69 2,348,399.69 合计 2,348,399.69 2,348,399.69 （3）存货期末余额中含借款费用资本化金额为 38,437.91 万元。 92 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、存货跌价准备及合同履约成本减值准备本期增加金额本期减少金额项目上年年末余额期末余额计提其他转回或转销其他开发成本 503,642,123.61 503,642,123.61 库存商品 1,198,234.28 641,025.64 557,208.64 合计 504,840,357.89 641,025.64 504,199,332.25 (八) 合同资产 1、合同资产情况期末余额上年年末余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同资产 20,802,306.42 5,096,786.80 15,705,519.62 合计 20,802,306.42 5,096,786.80 15,705,519.62 93 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、合同资产按减值计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额减值准备账面余额减值准备类别比例计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额金额金额（%）例（%）（%）例（%）按组合计提减 20,802,306.42 100.00 5,096,786.80 24.50 15,705,519.62 值准备其中：合同履约成本 20,802,306.42 100.00 5,096,786.80 24.50 15,705,519.62 合计 20,802,306.42 100.00 5,096,786.80 15,705,519.62 (九) 其他流动资产项目期末余额上年年末余额待抵扣进项税 143,967,482.52 212,585,939.73 预缴税金 71,983,587.07 71,476,913.71 合计 215,951,069.59 284,062,853.44 94 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (十) 长期股权投资本期增减变动被投资单位上年年末余额期末余额减值准备期末余额追加权益法下确认的其他综合宣告发放现金减少投资其他权益变动计提减值准备其他投资投资损益收益调整股利或利润 1．合营企业合肥有线电视宽带 186,729,223.06 8,762,609.28 195,491,832.34 网络有限公司浏阳国安广电宽带 53,422,062.61 -1,948,503.94 51,473,558.67 网络有限责任公司湘潭国安广播电视 88,264,379.88 -3,827,235.75 404,040.00 84,033,104.13 信息网络有限公司岳阳市有线电视宽 44,440,756.94 -364,070.00 44,076,686.94 带网络有限公司长沙国安广播电视 102,036,836.37 -4,812,407.93 97,224,428.44 宽带网络有限公司益阳国安广播电视宽带网络有限责任 34,243,718.60 -1,712,884.77 32,530,833.83 公司周口国安广播电视 13,370,767.90 -592,089.30 12,778,678.60 网络传输有限公司小计 522,507,745.36 -4,494,582.41 404,040.00 517,609,122.95 2．联营企业江苏省广电有线信息网络股份有限公 1,089,866,099.60 697,437,586.79 5,254,244.61 397,682,757.42 司北京北邮国安技术 27,563,082.12 442,242.33 1,440,822.29 26,564,502.16 股份有限公司中国广电河南网络 81,042,935.54 -20,889,320.20 60,153,615.34 1,453,228,305.92 有限公司北京国安城市运营科技有限公司 95 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注本期增减变动被投资单位上年年末余额期末余额减值准备期末余额追加权益法下确认的其他综合宣告发放现金减少投资其他权益变动计提减值准备其他投资投资损益收益调整股利或利润北京华瑞网研科技 50,107,736.30 -2,456,774.94 47,650,961.36 有限公司宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限 1,566,297.03 1,566,297.03 合伙）亦非云互联网技术 22,073,877.95 -645,393.78 21,428,484.17 （上海）有限公司珠海国安方德股权投资合伙企业（有限 10,435,230.10 -61.64 10,435,168.46 合伙）亦非播信息科技（上 870,082.27 10.16 870,092.43 海）有限公司中信国安（西藏）创新基金管理有限公司中国广电河北网络 343,874,780.78 136,646.12 344,011,426.90 233,223,341.81 股份有限公司上海中信国安科技 813,665.91 813,665.91 工程有限公司鸿信创新（天津）信息技术合伙企业（有 1,003.88 1,003.88 限合伙）苏州踪视通信息技 5,564.43 -5,564.43 术有限公司北京勾正数据科技 23,550,162.00 -76,259.26 23,473,902.74 有限公司上海沃橙信息技术 17,179,721.60 -98,019.38 17,081,702.22 有限公司合肥广视信息网络 3,094,601.59 102,317.23 372,400.00 2,824,518.82 有限责任公司 96 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注本期增减变动被投资单位上年年末余额期末余额减值准备期末余额追加权益法下确认的其他综合宣告发放现金减少投资其他权益变动计提减值准备其他投资投资损益收益调整股利或利润湖北省广播电视信息网络股份有限公 441,530,912.93 -15,023,338.32 -4,069,872.07 422,437,702.54 47,058,468.73 司中国广电安徽网络 130,501,467.30 340,507.23 130,841,974.53 股份有限公司珠海市奇信众望信 279,952.92 279,952.92 息技术有限公司鸿信锐意（天津）信息技术合伙企业（有 1,000.00 1,000.00 限合伙）鸿信致远（天津）信息技术合伙企业（有 1,000.00 1,000.00 限合伙）国安社区（北京）科技有限公司小计 2,244,359,174.25 697,437,586.79 -32,918,764.27 -4,069,872.07 1,813,222.29 1,508,119,728.83 1,733,510,116.46 合计 2,766,866,919.61 697,437,586.79 -37,413,346.68 -4,069,872.07 2,217,262.29 2,025,728,851.78 1,733,510,116.46 97 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注说明：（1）本公司以其持有的“湖北广电” 7,627.8905 万股权，为本公司民生银行 4.93 亿元借款提供质押担保，同时国安集团以其房产为该笔借款提供抵押担保，详见短期借款附注五、（二十）；（2）本公司以其持有的“合肥有线” 4,000.00 万股权，为本公司南京银行 1.986 亿元借款提供质押担保，详见短期借款附注五、（二十）；（3）本公司以其持有的“河南有线” 24.5%股权、“安徽广电” 14.84%股权，为本公司华夏银行 3.59 亿元借款提供质押担保，详见长期借款附注五、（二十九）；（4）本公司之子公司以其持有“江苏有线” 5,880.00 万股股票，为本公司浦发银行 1.16 亿元借款提供质押担保，详见短期借款附注五、（二十）；（5）本公司之子公司以其持有的“江苏有线”股票提供质押担保，向招商证券资产管理有限公司借款，借款已全部归还，尚有“江苏有线”1,400.00 万股股票未办理解除质押手续；（6）本公司之子公司以其持有“踪视通” 10.5 万股权，为本公司借款提供质押担保，借款已全部归还，解除质押手续尚未办理完成；（7）本公司之子公司以其持有的“奇信志成”“三六零安全”“三六零金融”“奇飞翔艺” 13.58 亿元股权，质押给招商银行，用于办理“奇信志成”的奇虎 360 私有化银团贷款；（8）本公司以其持有的“湘潭广电” 49%股权、“长沙广电” 49%股权、“浏阳广电”49%股权，“山东广电”1.1898%股权为本公司之子公司融资借款提供质押担保，详见长期应付款附注五、（三十二）；（9）本公司之子公司持有的“亦非云” 25.4849%股权，“亦非播” 16.045%股权，已冻结。 (十一) 其他权益工具投资其他权益工具投资情况项目期末余额上年年末余额 NEXTVR INC. 26,195,966.10 26,195,966.10 FORMATION GROUP (CAYMAN) FUND I, L.P. 2,817,748.07 2,676,806.07 天津奇信志成科技有限公司 1,250,287,792.03 1,816,788,071.86 山东广电控股集团有限公司 146,199,965.99 146,199,965.99 合计 1,425,501,472.19 1,991,860,810.02 说明：（1）本公司之子公司以其持有的“奇信志成”“三六零安全”“三六零金融”“奇飞翔艺” 13.58 亿元股权，质押给招商银行，用于办理“奇信志成” 的奇虎 360 私有化银团贷款；（2）本公司以其持有的“湘潭广电” 49%股权、“长沙广电” 49%股权、“浏阳广电”49%股权，“山东广电”1.1898%股权为本公司之子公司融资借款提供质押担保，详见长期应付款附注五、（三十二）。 98 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (十二) 其他非流动金融资产项目期末余额上年年末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 29,553,743.36 29,553,743.36 其中：债务工具投资权益工具投资 29,553,743.36 29,553,743.36 衍生金融资产其他指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产其中：债务工具投资其他合计 29,553,743.36 29,553,743.36 (十三) 投资性房地产采用成本计量模式的投资性房地产项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计 1．账面原值（1）上年年末余额 187,577,293.03 187,577,293.03 （2）本期增加金额（3）本期减少金额（4）期末余额 187,577,293.03 187,577,293.03 2．累计折旧和累计摊销（1）上年年末余额 88,775,688.76 88,775,688.76 （2）本期增加金额 2,724,174.78 2,724,174.78 —计提或摊销 2,724,174.78 2,724,174.78 （3）本期减少金额（4）期末余额 91,499,863.54 91,499,863.54 3．减值准备（1）上年年末余额（2）本期增加金额（3）本期减少金额（4）期末余额 4．账面价值（1）期末账面价值 96,077,429.49 96,077,429.49 （2）上年年末账面价值 98,801,604.27 98,801,604.27 说明：（1）本公司以其持有的投资性房地产 7,395.86 万元，为本公司上海银行 1.8267 亿元借款提供抵押担保，详见短期借款附注五、（二十）；（2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司中信财务有限公司 6,000.00 万借款提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二十六）。 99 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (十四) 固定资产 1、固定资产及固定资产清理项目期末余额上年年末余额固定资产 145,836,710.89 134,479,102.25 固定资产清理合计 145,836,710.89 134,479,102.25 100 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、固定资产情况项目房屋及建筑物专用设备通用设备交通运输设备其他合计 1．账面原值（1）上年年末余额 66,170,000.29 319,446,803.76 1,107,231.51 18,741,345.79 30,839,584.80 436,304,966.15 （2）本期增加金额 21,105,470.09 53,831.94 3,621,609.50 24,780,911.53 —购置 21,105,470.09 53,831.94 3,621,609.50 24,780,911.53 —在建工程转入（3）本期减少金额 563,356.88 4,159.29 3,575,899.79 1,689,104.53 5,832,520.49 —处置或报废 112,873.53 4,159.29 1,262,528.65 688,771.00 2,068,332.47 —减少合并范围 450,483.35 2,313,371.14 1,000,333.53 3,764,188.02 （4）期末余额 66,170,000.29 339,988,916.97 1,103,072.22 15,219,277.94 32,772,089.77 455,253,357.19 2．累计折旧（1）上年年末余额 19,197,056.51 173,008,075.25 991,491.46 15,103,155.70 22,506,735.10 230,806,514.02 （2）本期增加金额 1,076,878.72 9,627,035.31 26,467.27 329,983.58 1,147,300.07 12,207,664.95 —计提 1,076,878.72 9,627,035.31 26,467.27 329,983.58 1,147,300.07 12,207,664.95 （3）本期减少金额 459,094.10 1,778.12 3,102,078.64 1,053,931.69 4,616,882.55 —处置或报废 100,919.59 1,778.12 1,067,939.49 369,187.55 1,539,824.75 —减少合并范围 358,174.51 2,034,139.15 684,744.14 3,077,057.80 （4）期末余额 20,273,935.23 182,176,016.46 1,016,180.61 12,331,060.64 22,600,103.48 238,397,296.42 3．减值准备（1）上年年末余额 71,019,349.88 71,019,349.88 （2）本期增加金额 —计提 101 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注项目房屋及建筑物专用设备通用设备交通运输设备其他合计（3）本期减少金额（4）期末余额 71,019,349.88 71,019,349.88 4．账面价值（1）期末账面价值 45,896,065.06 86,793,550.63 86,891.61 2,888,217.30 10,171,986.29 145,836,710.89 （2）上年年末账面价值 46,972,943.78 75,419,378.63 115,740.05 3,638,190.09 8,332,849.70 134,479,102.25 说明：（1）本公司之子公司以固定资产为抵押进行融资租赁借款，详见长期应付款附注五、（三十二）；（2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司从中信财务有限公司 6,000.00 万借款提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二十六）；（3）本公司之子公司以其持有的子公司“四川小麦飞扬科技有限公司”房产和其持有的子公司“广东鸿联九五信息产业有限公司”房产，为其借款提供抵押担保，借款已全部归还，解除质押手续尚未办理完成。 102 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (十五) 使用权资产项目房屋及建筑物机器设备 …… 合计 1．账面原值（1）年初余额 216,507,314.39 216,507,314.39 （2）本期增加金额 77,894,049.28 77,894,049.28 —新增租赁 77,894,049.28 77,894,049.28 （3）本期减少金额 48,833,525.13 48,833,525.13 —减少合并范围 48,833,525.13 48,833,525.13 （4）期末余额 245,567,838.54 245,567,838.54 2．累计折旧（1）年初余额 41,662,088.03 41,662,088.03 （2）本期增加金额 38,881,031.44 38,881,031.44 —计提 38,881,031.44 38,881,031.44 （3）本期减少金额 7,619,043.51 7,619,043.51 —减少合并范围 7,619,043.51 7,619,043.51 （4）期末余额 72,924,075.96 72,924,075.96 3．减值准备（1）年初余额（2）本期增加金额（3）本期减少金额（4）期末余额 4．账面价值（1）期末账面价值 172,643,762.58 172,643,762.58 （2）年初账面价值 174,845,226.36 174,845,226.36 103 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (十六) 无形资产无形资产情况项目土地使用权专利权软件其他合作经营权合计 1．账面原值（1）上年年末余额 3,770,676.00 109,422.08 23,446,817.91 120,999.99 1,979,638,932.99 2,007,086,848.97 （2）本期增加金额 563,672.55 563,672.55 —购置 563,672.55 563,672.55 （3）本期减少金额 1,019,253.06 469,845.28 1,489,098.34 —其他 469,845.28 469,845.28 —减少合并范围 1,019,253.06 1,019,253.06 （4）期末余额 3,770,676.00 109,422.08 22,991,237.40 120,999.99 1,979,169,087.71 2,006,161,423.18 2．累计摊销（1）上年年末余额 2,117,863.02 109,422.08 17,044,588.25 83,691.39 617,480,000.05 636,835,564.79 （2）本期增加金额 37,706.76 801,681.20 6,049.98 23,131,318.08 23,976,756.02 —计提 37,706.76 801,681.20 6,049.98 23,131,318.08 23,976,756.02 （3）本期减少金额 481,121.56 481,121.56 —处置 —减少合并范围 481,121.56 481,121.56 —计提（4）期末余额 2,155,569.78 109,422.08 17,365,147.89 89,741.37 640,611,318.13 660,331,199.25 3．减值准备（1）上年年末余额 1,177,710,114.54 1,177,710,114.54 （2）本期增加金额 —计提（3）本期减少金额 104 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注项目土地使用权专利权软件其他合作经营权合计（4）期末余额 1,177,710,114.54 1,177,710,114.54 4．账面价值（1）期末账面价值 1,615,106.22 5,626,089.51 31,258.62 160,847,655.04 168,120,109.39 （2）上年年末账面价值 1,652,812.98 6,402,229.66 37,308.60 184,448,818.40 192,541,169.64 说明：（1）本公司之子公司以无形资产 5,369.54 万元作为质押进行融资租赁借款，详见长期应付款附注五、（三十二）；（2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司从中信财务有限公司 6,000.00 万借款提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二十六）。 (十七) 长期待摊费用项目上年年末余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额房产、办公室装修改造 33,186,598.17 3,267,622.78 9,715,981.79 3,901,806.22 22,836,432.94 土地、房屋租赁费 7,034.05 7,034.05 其他 10,095,541.81 389,380.52 220,386.09 10,264,536.24 合计 43,289,174.03 3,657,003.30 9,943,401.93 3,901,806.22 33,100,969.18 105 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产期末余额上年年末余额项目可抵扣暂时性可抵扣暂时性递延所得税资产递延所得税资产差异差异资产减值准备 47,058,468.73 11,764,617.19 52,796,281.17 12,625,289.05 信用减值损失 81,607,436.92 16,279,517.48 216,028,718.62 36,664,660.97 投资差额 30,847,923.13 7,711,980.78 30,847,923.20 7,711,980.80 递延收益 115,000.00 17,250.00 235,000.00 35,250.00 预提奖励基金等费 72,354,259.52 18,088,564.88 72,354,259.52 18,088,564.88 用权益投资公允价值 215,121,019.97 49,456,011.57 196,144,572.00 49,036,143.00 变动综合收益权益工具转让损失 75,111,320.59 18,777,830.14 75,111,320.59 18,777,830.14 可抵扣的经营亏损 32,737,363.53 4,910,604.53 合计 522,215,428.86 122,095,772.04 676,255,438.63 147,850,323.37 2、未经抵销的递延所得税负债期末余额上年年末余额项目应纳税暂时性递延所得税负应纳税暂时性递延所得税负差异债差异债投资差额 24,338,049.31 5,928,772.84 24,338,049.40 5,928,772.84 投资收益分期纳税 76,608,951.21 19,152,237.81 210,206,624.00 52,551,656.00 折旧和摊销 1,720,156.60 258,023.49 1,720,156.60 258,023.49 剩余股权公允价值变动 306,100.04 45,915.01 权益工具转让收益 91,625,301.50 22,906,325.37 91,625,301.50 22,906,325.37 合计 194,292,458.62 48,245,359.51 328,196,231.54 81,690,692.71 3、未确认递延所得税资产明细项目期末余额上年年末余额可抵扣暂时性差异 3,464,157,656.00 3,464,157,656.00 可抵扣亏损 971,030,485.76 971,030,485.76 …… 合计 4,435,188,141.76 4,435,188,141.76 106 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期年份期末余额上年年末余额备注 2022 年 92,881,266.45 92,881,266.45 2023 年 176,571,973.98 176,571,973.98 2024 年 146,853,503.20 146,853,503.20 2025 年 327,255,011.35 327,255,011.35 2026 年 227,468,730.78 227,468,730.78 合计 971,030,485.76 971,030,485.76 (十九) 其他非流动资产期末余额上年年末余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备房屋设备款及 22,587,024.28 22,587,024.28 4,909,699.40 4,909,699.40 工程款对外投 128,000,000.00 128,000,000.00 资款合计 22,587,024.28 22,587,024.28 132,909,699.40 132,909,699.40 (二十) 短期借款短期借款分类项目期末余额上年年末余额质押借款 859,007,059.72 1,268,267,448.62 抵押借款 196,050,302.17 190,935,531.92 保证借款信用借款合计 1,055,057,361.89 1,459,202,980.54 说明：本公司及本公司之子公司 10.55 亿元借款抵质押物，详见附注五、（十）、（十三）。 107 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (二十一) 应付账款 1、应付账款列示项目期末余额上年年末余额货款 207,178,335.46 321,814,674.57 应付工程、设备购置款 871,612,110.84 1,035,742,146.54 分包工程款 15,169,703.06 合作分成 118,947,555.50 75,566,429.43 合计 1,197,738,001.80 1,448,292,953.60 2、账龄超过一年的重要应付账款项目期末余额未偿还或结转的原因深圳创维数字技术有限公司 374,422,827.00 逾期未支付江苏银河电子股份有限公司 187,008,118.60 逾期未支付中国广电河北网络股份有限公司 82,695,217.41 逾期未支付合计 644,126,163.01 (二十二) 预收款项预收款项列示项目期末余额上年年末余额租金 52,874.27 1,036,067.74 合计 52,874.27 1,036,067.74 (二十三) 合同负债合同负债情况项目期末余额上年年末余额预收产品销售款 181,763.34 53,367,426.81 预收工程建设款 12,246,244.34 地产开发预收款 947,382,231.14 913,026,852.82 宽带使用服务费 3,139,411.24 3,139,411.24 预收技术服务费 43,053,252.97 1,484,726.66 合计 993,756,658.69 983,264,661.87 108 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (二十四) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额短期薪酬 432,622,688.42 629,882,195.64 672,976,540.50 389,528,343.56 离职后福利-设定提存 4,450,581.14 54,563,146.50 45,511,927.17 13,501,800.47 计划辞退福利 5,024,908.00 2,504,351.08 1,785,568.19 5,743,690.89 合计 442,098,177.56 686,949,693.22 720,274,035.86 408,773,834.92 2、短期薪酬列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津 425,387,186.55 577,432,163.68 624,736,559.33 378,082,790.90 贴和补贴（2）职工福利费 99,149.31 15,092,125.83 15,191,275.14 （3）社会保险费 1,253,439.16 25,060,639.81 20,819,151.78 5,494,927.19 其中：医疗保险费 1,176,494.64 23,234,693.01 19,378,252.29 5,032,935.36 工伤保险费 47,168.24 848,528.21 709,248.91 186,447.54 生育保险费 29,776.28 977,418.59 731,650.58 275,544.29 （4）住房公积金 4,114,061.08 11,179,954.25 10,764,332.40 4,529,682.93 （5）工会经费和职工 1,768,852.32 1,117,312.07 1,465,221.85 1,420,942.54 教育经费合计 432,622,688.42 629,882,195.64 672,976,540.50 389,528,343.56 3、设定提存计划列示项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额基本养老保险 4,374,001.91 51,455,185.66 42,682,246.61 13,146,940.96 失业保险费 76,579.23 2,179,001.38 1,900,721.10 354,859.51 企业年金缴费 928,959.46 928,959.46 合计 4,450,581.14 54,563,146.50 45,511,927.17 13,501,800.47 109 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (二十五) 应交税费税费项目期末余额上年年末余额增值税 29,101,849.00 37,662,438.27 企业所得税 497,332,094.44 501,406,317.83 个人所得税 1,770,004.47 3,944,282.30 城市维护建设税 540,696.92 1,163,285.35 教育费附加 400,985.57 857,844.85 其他 199,524.76 444,714.48 合计 529,345,155.16 545,478,883.08 (二十六) 其他应付款项目期末余额上年年末余额应付利息 14,671,162.38 10,390,807.94 应付股利 8,171,700.27 其他应付款项 529,349,304.60 496,613,702.97 合计 552,192,167.25 507,004,510.91 1、应付利息项目期末余额上年年末余额长期应付款应付利息 14,671,162.38 10,390,807.94 合计 14,671,162.38 10,390,807.94 2、应付股利项目期末余额上年年末余额子公司外部股东 8,171,700.27 合计 8,171,700.27 110 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 3、其他应付款项（1）按款项性质列示项目期末余额上年年末余额押金 11,476,177.50 27,602,387.04 质保金 10,266,274.24 33,596,450.83 借入资金 195,425,811.73 184,763,819.20 代扣代缴款 22,753,611.76 3,024,346.42 滞纳金 209,163,864.76 145,382,441.39 其他往来 80,263,564.61 102,244,258.09 合计 529,349,304.60 496,613,702.97 说明：本公司从中信财务有限公司借入资金 6,000.00 万元借款抵押物，详见附注五、（十三）、（十四）和（十六）。 (二十七) 一年内到期的非流动负债项目期末余额上年年末余额一年内到期的长期借款 395,920,549.88 443,185,571.68 一年内到期的长期应付款 189,391,100.52 227,616,640.92 一年内到期的租赁负债 58,456,222.00 49,240,448.29 合计 643,767,872.40 720,042,660.89 说明：逾期未支付的一年内到期的长期应付款金额为 150,604,630.16 元。 (二十八) 其他流动负债项目期末余额上年年末余额未终止确认的应收票据形成的负债 6,300,000.00 待转销项税 41,613,775.88 87,374,024.75 合计 41,613,775.88 93,674,024.75 (二十九) 长期借款长期借款分类：项目期末余额上年年末余额质押借款 359,430,549.88 405,048,912.50 抵押借款 60,488,754.07 62,135,413.25 减：一年到期的长期借款 395,920,549.88 443,185,571.68 合计 23,998,754.07 23,998,754.07 说明：本公司华夏银行 3.59 亿元长期借款质押物，详见附注五、（十）。 111 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (三十) 应付债券 1、应付债券明细项目期末余额上年年末余额可转换债券 353,429,534.80 344,276,006.77 减：1 年内到期的应付债券合计 353,429,534.80 344,276,006.77 112 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）按面值计提利债券名称面值发行日期债券期限发行金额上年年末余额本期发行溢折价摊销本期偿还期末余额息可转换债券 2021/9/27 2年 350,000,000.00 344,276,006.77 6,682,123.29 2,471,404.74 353,429,534.80 减：1 年内到期的应付债券合计 350,000,000.00 344,276,006.77 6,682,123.29 2,471,404.74 353,429,534.80 3、可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（1）可债券情况：中信证券投资有限公司于 2021 年 9 月 23 日与公司之子公司北京鸿联九五信息产业有限公签订可转债协议，以可转债形式投资人民币 3.5 亿元。（2）可转债期限：自 2021 年 9 月 27 日至 2023 年 8 月 31 日。（3）票面利率：按照 3.85%/年的利息（单利支付），于可转债期限届满之日的次日一次性还本付息。（4）转股价格：于可转债期限届满之日按照 8 亿元人民币的公司投前估值转换为公司股权。 113 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (三十一) 租赁负债项目期末余额租赁付款额 176,907,882.32 减：一年内到期的租赁负债 58,456,222.00 合计 118,451,660.32 (三十二) 长期应付款项目期末余额上年年末余额融资租赁款 212,558,970.45 250,784,510.85 减：一年内到期的长期应付款 189,391,100.52 227,616,640.92 合计 23,167,869.93 23,167,869.93 说明：本公司之子公司融资借款抵押物，详见附注五、（十）、（十四）和（十六）。 (三十三) 预计负债本期减项目上年年末余额本期增加期末余额形成原因少未决诉讼 101,543,878.39 104,226,713.27 205,770,591.66 投资者诉讼合计 101,543,878.39 104,226,713.27 205,770,591.66 说明：公司对本期可能导致公司承担赔偿责任尚未判决的诉讼，确认预计负债和营业外支出。详见附注十一、（二）或有事项。 (三十四) 递延收益项目上年年末余额本期增加本期减少期末余额形成原因技术改造课 235,000.00 120,000.00 115,000.00 财政拨款题款合计 235,000.00 120,000.00 115,000.00 114 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (三十五) 其他非流动负债项目期末余额上年年末余额预收产品销售款 13,570,884.08 预收工程建设款 2,234,879.65 地产开发预收款 43,784,858.57 37,526,640.22 宽带使用服务费 2,210,486.40 2,210,486.40 合计 45,995,344.97 55,542,890.35 (三十六) 股本本期变动增（+）减（－）项目上年年末余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 总额 (三十七) 其他权益工具 1、期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况详见附注五、（三十）应付债券 2、期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表发行在外的金融工具上年年末本期增加本期减少期末可转债 7,896,248.36 7,896,248.36 合计 7,896,248.36 7,896,248.36 其他说明：其他权益工具系在可转换公司债券初始确认时，根据《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》的有关规定分拆出的权益成分的公允价值。 (三十八) 资本公积本期项目上年年末余额本期减少期末余额增加资本溢价（股本溢 575,171,152.15 575,171,152.15 价）其他资本公积 1,327,093,143.98 166,856,169.29 1,160,236,974.69 合计 1,902,264,296.13 166,856,169.29 1,735,408,126.84 说明：资本公积的变动主要是本公司处置部分长期股权投资影响所致。 115 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (三十九) 其他综合收益本期金额减：前期计入其项目上年年末余额减：前期计入期末余额本期所得税前他综合收益当减：所得税费税后归属于母公税后归属于少其他综合收益发生额期转入留存收用司数股东当期转入损益益 1．不能重分类进损益的其他 -845,056,154.04 -737,039,099.67 -736,773,767.97 -265,331.70 -1,581,829,922.01 综合收益其中：权益法下不能转损益 1,741,372.15 -6,597.84 -6,597.84 1,734,774.31 的其他综合收益其他权益工具投资公 -846,797,526.19 -737,032,501.83 -736,767,170.13 -265,331.70 -1,583,564,696.32 允价值变动 2．将重分类进损益的其他综 -372,704.85 607,995.22 607,995.22 235,290.37 合收益外币财务报表折算差 -372,704.85 607,995.22 607,995.22 235,290.37 额其他综合收益合计 -845,428,858.89 -736,431,104.45 -736,165,772.75 -265,331.70 -1,581,594,631.64 116 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (四十) 盈余公积项目上年年末余额年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公 607,521,052.86 607,521,052.86 607,521,052.86 积合计 607,521,052.86 607,521,052.86 607,521,052.86 (四十一) 未分配利润项目本期金额上期金额调整前上年年末未分配利润 -1,827,456,182.78 -404,359,191.52 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后年初未分配利润 -1,827,456,182.78 -404,359,191.52 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -238,183,441.27 -1,475,690,598.27 减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利处置权益工具从其他综合收益转入 52,593,607.01 期末未分配利润 -2,065,639,624.05 -1,827,456,182.78 (四十二) 营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况本期金额上期金额项目收入成本收入成本主营业务 1,325,038,728.84 1,139,149,927.91 1,231,817,486.75 1,100,214,451.84 其他业务 8,108,508.30 5,168,097.53 8,699,550.94 6,043,003.01 合计 1,333,147,237.14 1,144,318,025.44 1,240,517,037.69 1,106,257,454.85 117 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、合同产生的收入情况本期收入分解信息如下：网络系统集成及应项目有线电视业务增值电信业务房地产业务其他业务分部间抵销合计用软件开发业务按商品转让的时间分类：主营业务收入 40,900,132.19 1,239,617,920.68 37,260,166.66 7,260,509.31 1,325,038,728.84 其中：在某一时点内 1,239,617,920.68 4,667,668.88 1,244,285,589.56 确认在某一时段内 40,900,132.19 37,260,166.66 2,592,840.43 80,753,139.28 确认其他业务收入 2,054,043.08 6,054,465.22 8,108,508.30 其中：租赁收入 2,054,043.08 5,683,999.88 7,738,042.96 其他 370,465.34 370,465.34 合计 40,900,132.19 1,239,617,920.68 37,260,166.66 2,054,043.08 13,314,974.53 1,333,147,237.14 118 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (四十三) 税金及附加项目本期金额上期金额城市维护建设税 4,585,314.53 4,193,664.95 教育费附加 3,299,772.73 3,024,611.50 车船税 7,690.11 22,720.00 房地产税 1,201,380.82 1,302,894.86 土地增值税 23,493.13 173,062.13 印花税 1,853,473.34 1,577,853.21 城镇土地使用税 309,950.41 其他 226,123.70 516,857.16 合计 11,507,198.77 10,811,663.81 (四十四) 销售费用项目本期金额上期金额职工薪酬费用 19,240,953.34 23,239,250.93 折旧与摊销 862,590.43 587,978.64 日常办公费用 4,484,450.61 6,382,644.79 市场推广费 3,430,062.77 1,233,288.33 合计 28,018,057.15 31,443,162.69 (四十五) 管理费用项目本期金额上期金额职工薪酬费用 62,562,423.29 69,445,039.36 折旧与摊销 2,230,494.48 3,804,393.14 日常办公费用 16,645,157.54 19,029,311.04 合计 81,438,075.31 92,278,743.54 119 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (四十六) 研发费用项目本期金额上期金额人工费 27,920,471.34 25,460,616.14 材料费 3,096,247.31 折旧费与摊销 1,925,971.54 803,941.45 其他 4,068,936.27 6,286,616.22 合计 33,915,379.15 35,647,421.12 (四十七) 财务费用项目本期金额上期金额利息费用 54,674,832.89 73,746,962.09 其中：租赁负债利息费用 3,987,966.56 1,073,896.98 减：利息收入 2,056,259.63 1,529,532.62 汇兑损益 2,892.32 200,318.39 其他 266,262.38 1,893,935.44 合计 52,887,727.96 74,311,683.30 (四十八) 其他收益项目本期金额上期金额政府补助 5,766,629.97 5,261,314.51 进项税加计抵减 9,451,274.03 5,899,939.48 代扣个人所得税手续费 635,578.85 658,451.94 债务重组收益直接减免的增值税 10,371.31 合计 15,863,854.16 11,819,705.93 计入其他收益的政府补助详见附注五、（六十二） 120 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (四十九) 投资收益项目本期金额上期金额权益法核算的长期股权投资收益 -37,413,346.68 -13,197,498.10 处置长期股权投资产生的投资收益 40,692,509.09 -97,018,701.25 交易性金融资产在持有期间的投资收益 913,849.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,577,258.46 合计 4,193,011.41 -111,793,457.81 (五十) 公允价值变动收益产生公允价值变动收益的来源本期金额上期金额交易性金融资产 -38,399,613.00 -11,723,745.08 合计 -38,399,613.00 -11,723,745.08 (五十一) 信用减值损失项目本期金额上期金额应收账款坏账损失 7,011,086.46 -3,622,410.44 其他应收款坏账损失 -3,111,890.00 -5,766,457.11 合计 3,899,196.46 -9,388,867.55 (五十二) 资产处置收益计入当期非经常性损益的项目本期金额上期金额金额固定资产处置利得 -1,447.32 156,636.35 -1,447.32 合计 -1,447.32 156,636.35 -1,447.32 (五十三) 营业外收入计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额其他 2,531,260.12 121,278.63 2,531,260.12 合计 2,531,260.12 121,278.63 2,531,260.12 121 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (五十四) 营业外支出计入当期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额非流动资产毁损报废损失 327,662.08 177,833.65 327,662.08 公益性捐赠支出 4,876.94 586.90 4,876.94 滞纳金 57,732,183.32 29,384,010.57 57,732,183.32 投资者诉讼 104,226,713.27 104,226,713.27 违约金 203,146.20 263,159.07 203,146.20 其他 172,320.12 656,949.63 172,320.12 合计 162,666,901.93 30,482,539.82 162,666,901.93 (五十五) 所得税费用 1、所得税费用表项目本期金额上期金额当期所得税费用 83,756,840.58 21,784,418.55 递延所得税费用 -33,914,821.38 -5,156,091.23 合计 49,842,019.20 16,628,327.32 (五十六) 每股收益基本每股收益基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：项目本期金额上期金额归属于母公司普通股股东的合并净利润 -238,183,441.27 -239,983,827.33 本公司发行在外普通股的加权平均数 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 基本每股收益 -0.0608 -0.0612 其中：持续经营基本每股收益 -0.0608 -0.0612 终止经营基本每股收益 122 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (五十七) 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额营业外收入 138,199.28 109,140.91 政府扶持、奖励资金 6,282,208.82 11,366,060.87 各类押金、保证金 26,117,007.38 19,574,636.72 其他往来款 13,166,328.39 8,972,338.64 受限货币资金 5,719,876.22 合计 45,703,743.87 45,742,053.36 2、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额上期金额营业外支出 188,341.77 200,088.35 各类押金、保证金 17,883,067.19 14,328,639.37 其他往来款 598,328.66 25,309,648.21 费用性支出 20,672,771.56 29,261,095.47 受限货币资金 2,731,704.66 合计 42,074,213.84 69,099,471.40 3、收到的其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额利息收入 2,056,683.37 1,529,532.62 受限货币资金 169,394,648.07 合计 171,451,331.44 1,529,532.62 4、支付的其他与投资活动有关的现金项目本期金额上期金额受限货币资金 349,336,622.63 合计 349,336,622.63 123 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 5、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额上期金额手续费支出 266,253.74 567,284.75 租赁费 30,379,386.05 合计 30,645,639.79 567,284.75 (五十八) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料补充资料本期金额上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 -251,158,278.86 -259,374,673.19 加：信用减值损失 3,899,196.46 -9,388,867.55 资产减值准备固定资产折旧 14,931,839.73 25,019,469.74 生产性生物资产折旧油气资产折耗使用权资产折旧 38,881,031.44 6,371,194.16 无形资产摊销 23,976,756.02 66,344,016.33 长期待摊费用摊销 9,943,401.93 18,366,434.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,447.32 -156,636.35 失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 329,369.08 -144,344.16 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 38,399,613.00 11,723,745.08 财务费用（收益以“－”号填列） 52,887,727.96 74,311,683.30 投资损失（收益以“－”号填列） -4,193,011.41 111,793,457.81 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -936,576.20 -1,166,339.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -33,399,418.19 -4,474,115.70 存货的减少（增加以“－”号填列） -53,130,552.16 -93,678,588.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 41,431,837.76 1,636,111,063.69 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 143,738,314.64 -1,720,478,304.21 其他经营活动产生的现金流量净额 25,602,698.52 -138,820,805.22 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 463,031,941.93 234,763,127.20 124 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注补充资料本期金额上期金额减：现金的期初余额 341,839,261.45 675,784,453.19 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 121,192,680.48 -441,021,325.99 2、现金和现金等价物的构成项目期末余额上年年末余额一、现金 463,031,941.93 341,839,261.45 其中：库存现金 178,399.71 603,238.66 可随时用于支付的银行存款 462,818,382.73 341,212,026.60 可随时用于支付的其他货币资金 35,159.49 23,996.19 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 463,031,941.93 341,839,261.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (五十九) 所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金 140,051,831.71 保证金、冻结等存货 981,272,403.12 抵押借款其他权益工具投资 1,396,487,758.02 质押借款、担保固定资产 40,071,113.72 抵押借款、融资借款、冻结无形资产 55,310,461.50 融资借款应收账款 86,128,888.28 冻结长期股权投资 1,383,846,353.11 质押借款、往来款担保、冻结投资性房地产 96,077,429.49 抵押借款交易性金融资产 77,859,934.80 担保其他非流动金融资产 29,553,743.36 担保合计 4,286,659,917.11 125 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (六十) 外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金 898,911.55 其中：美元 133,938.01 6.7114 898,911.55 宽扎应收账款其中：美元其他应收款其中：美元其他应付款 3,687.31 其中：美元 549.41 6.7114 3,687.31 (六十一) 政府补助 1、与资产相关的政府补助资产负债计入当期损益或冲减相关成本费计入当期损益或种类金额表列报项用损失的金额冲减相关成本费目本期金额上期金额用损失的项目技术改造 115,000.00 递延收益 120,000.00 130,000.00 其他收益课题款 2、与收益相关的政府补助计入当期损益或冲减相关成本费用计入当期损益或种类金额损失的金额冲减相关成本费本期金额上期金额用损失的项目各项财政补助款 2,761,743.68 2,761,743.68 2,722,113.91 其他收益税收返还 1,343,062.52 1,343,062.52 1,168,754.29 其他收益增值税即征即退其他收益稳岗补贴 1,541,823.77 1,541,823.77 1,240,446.31 其他收益 126 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (六十二) 租赁 1、作为承租人项目本期金额租赁负债的利息费用 3,987,966.56 与租赁相关的总现金流出 30,379,386.05 2、作为出租人（1）经营租赁本期金额经营租赁收入 7,738,042.96 六、合并范围的变更报告期内公司及子公司向天津诚信科技有限责任公司转让所持有的北京国安信息科技有限公司 100%股权，转让后公司不再合并北京国安信息科技有限公司报表。 127 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注七、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、企业集团的构成持股比例(%) 子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接视京呈通信（上海）有限公司上海市上海市项目投资 100.00 非同一控制下企业合并国安水清木华房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发 100.00 同一控制下企业合并北京鸿联九五信息产业有限公司北京市北京市增值电信 75.00 同一控制下企业合并国安浏阳宽带数据通信有限责任公司湖南浏阳湖南浏阳数据通信 60.00 通过设立或投资等方式北京国安恒通科技开发有限公司北京市北京市技术开发 90.00 通过设立或投资等方式有线电视和互联北京国安广视网络有限公司北京市北京市 74.40 通过设立或投资等方式网服务西藏国安睿博基金管理有限公司北京市西藏投资管理 80.00 通过设立或投资等方式北京国安项目管理有限公司北京市北京市项目管理 60.00 同一控制下企业合并北京睿盛股权投资合伙企业（有限合伙）北京市北京市项目管理通过设立或投资等方式 2、重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额北京鸿联九五信息产业有限公司 25.00 15,153,038.44 102,986,130.29 北京国安恒通科技开发有限公司 10.00 -606,486.70 38,105,846.94 128 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 3、重要非全资子公司的主要财务信息期末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京鸿联九五信息产业有限公司 1,260,661,258.04 317,403,742.84 1,578,065,000.88 672,329,719.60 453,089,445.16 1,125,419,164.76 北京国安恒通科技开发有限公司 462,107,421.56 66,084.74 462,173,506.30 81,115,036.95 - 81,115,036.95 上年年末余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计北京鸿联九五信息产业有限公司 1,183,677,396.10 251,863,768.63 1,435,541,164.73 592,423,365.97 412,554,761.32 1,004,978,127.29 北京国安恒通科技开发有限公司 475,543,105.62 12,252.80 475,555,358.42 88,432,022.03 - 88,432,022.03 本期金额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量北京鸿联九五信息产业有限公司 1,239,617,920.68 61,681,925.07 61,681,925.07 123,394,376.39 北京国安恒通科技开发有限公司 - -6,064,867.04 -6,064,867.04 84,569,022.27 上期金额子公司名称营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量北京鸿联九五信息产业有限公司 1,054,197,338.75 57,514,581.77 57,514,581.77 -67,206,395.06 北京国安恒通科技开发有限公司 - -6,145,107.99 -6,145,107.99 -229,870,493.85 129 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、重要的合营企业或联营企业持股比例(%) 对合营企业或联营合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质企业投资的会计处直接间接理方法 ①合营企业合肥有线电视宽带网络有限公司安徽合肥安徽合肥有线电视网络传输 40.00 权益法浏阳国安广电宽带网络有限责任公司湖南浏阳湖南浏阳有线电视网络传输 49.00 权益法湘潭国安广播电视信息网络有限公司湖南湘潭湖南湘潭有线电视网络传输 49.00 权益法岳阳市有线电视宽带网络有限公司湖南岳阳湖南岳阳有线电视网络传输 49.00 权益法长沙国安广播电视宽带网络有限公司湖南长沙湖南长沙有线电视网络传输 49.00 权益法 ②联营企业江苏省广电有线信息网络股份有限公司江苏江苏有线电视网络传输 1.81 权益法中国广电河南网络有限公司河南河南有线电视网络传输 24.50 权益法北京华瑞网研科技有限公司北京北京信息服务 35.00 权益法中国广电河北网络股份有限公司河北河北有线电视网络传输 11.69 权益法亦非云互联网技术（上海）有限公司上海上海信息、互联网科技相关业务 25.49 权益法湖北省广播电视信息网络股份有限公司湖北湖北有线电视网络传输 6.73 权益法中国广电安徽网络股份有限公司安徽安徽有线电视网络传输 14.84 权益法 130 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、重要合营企业的主要财务信息期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合肥有线电视宽带网络有浏阳国安广电宽带网络有合肥有线电视宽带网络浏阳国安广电宽带网络有限公司限责任公司有限公司限责任公司流动资产 502,508,714.76 37,688,083.64 472,018,432.54 43,015,432.31 其中：现金和现金等价物 439,833,697.37 641,495.57 420,066,955.15 982,953.61 非流动资产 463,776,995.00 163,473,651.68 476,568,122.34 167,839,820.24 资产合计 966,285,709.76 201,161,735.32 948,586,554.88 210,855,252.55 流动负债 473,361,043.68 72,901,282.02 477,553,364.15 72,275,459.35 非流动负债 997,946.99 23,220,405.14 1,115,315.37 29,563,206.38 负债合计 474,358,990.67 96,121,687.16 478,668,679.52 101,838,665.73 少数股东权益 3,197,138.22 3,094,817.69 归属于母公司股东权益 488,729,580.87 105,040,048.16 466,823,057.67 109,016,586.82 按持股比例计算的净资产份额 195,491,832.34 51,469,623.60 186,729,223.06 53,418,127.54 调整事项 3,935.07 3,935.07 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 3,935.07 3,935.07 对合营企业权益投资的账面价值 195,491,832.34 51,473,558.67 186,729,223.06 53,422,062.61 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 131 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合肥有线电视宽带网络有浏阳国安广电宽带网络有合肥有线电视宽带网络浏阳国安广电宽带网络有限公司限责任公司有限公司限责任公司营业收入 110,101,067.42 13,344,705.74 129,226,544.40 14,389,529.92 财务费用 -4,875,779.76 2,619,389.67 -5,241,187.02 3,352,658.16 所得税费用 176,788.92 112,997.12 净利润 22,381,243.73 -3,976,538.66 33,772,134.12 -5,566,818.30 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 22,381,243.73 -3,976,538.66 33,772,134.12 -5,566,818.30 本期收到的来自合营企业的股利 20,000,000.00 期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湘潭国安广播电视信息网长沙国安广播电视宽带网湘潭国安广播电视信息长沙国安广播电视宽带网络有限公司络有限公司网络有限公司络有限公司流动资产 29,079,730.38 47,107,741.45 36,973,250.18 52,998,878.54 其中：现金和现金等价物 476,399.30 21,944,149.35 6,722,771.32 28,440,756.49 非流动资产 183,339,377.94 363,956,533.70 192,176,853.01 378,468,787.94 资产合计 212,419,108.32 411,064,275.15 229,150,103.19 431,467,666.48 流动负债 19,945,262.70 109,061,573.25 33,289,706.56 129,643,723.91 非流动负债 9,296,082.10 25,472,966.96 4,047,376.48 15,472,966.96 负债合计 29,241,344.80 134,534,540.21 37,337,083.04 145,116,690.87 132 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湘潭国安广播电视信息网长沙国安广播电视宽带网湘潭国安广播电视信息长沙国安广播电视宽带网络有限公司络有限公司网络有限公司络有限公司少数股东权益归属于母公司股东权益 183,177,763.52 276,529,734.94 191,813,020.15 286,350,975.61 按持股比例计算的净资产份额 89,757,104.13 135,499,570.12 93,988,379.88 140,311,978.05 调整事项 -5,724,000.00 -38,275,141.68 -5,724,000.00 -38,275,141.68 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 -5,724,000.00 -38,275,141.68 -5,724,000.00 -38,275,141.68 对合营企业权益投资的账面价值 84,033,104.13 97,224,428.44 88,264,379.88 102,036,836.37 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 17,344,702.94 79,715,657.00 23,667,421.64 71,047,339.05 财务费用 1,625,130.04 2,016,781.71 1,744,102.95 1,981,429.62 所得税费用 - - 净利润 -8,635,256.63 -9,821,240.67 -7,758,305.64 -16,032,636.75 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -8,635,256.63 -9,821,240.67 -7,758,305.64 -16,032,636.75 本期收到的来自合营企业的股利 404,040.00 133 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额岳阳市有线电视宽带网络有限公司岳阳市有线电视宽带网络有限公司流动资产 33,553,796.56 36,260,015.92 其中：现金和现金等价物 17,680,237.64 21,724,965.36 非流动资产 103,264,566.61 108,047,228.43 资产合计 136,818,363.17 144,307,244.35 流动负债 35,519,745.75 42,265,626.92 非流动负债 - 负债合计 35,519,745.75 42,265,626.92 少数股东权益 11,346,195.10 11,346,195.10 归属于母公司股东权益 89,952,422.32 90,695,422.33 按持股比例计算的净资产份额 44,076,686.94 44,440,756.94 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他对合营企业权益投资的账面价值 44,076,686.94 44,440,756.94 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值营业收入 16,180,235.32 20,933,575.01 财务费用 219,314.61 225,974.06 所得税费用 134 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额岳阳市有线电视宽带网络有限公司岳阳市有线电视宽带网络有限公司净利润 -743,000.01 2,096,281.80 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -743,000.01 2,096,281.80 本期收到的来自合营企业的股利 135 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 3、重要联营企业的主要财务信息期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额江苏省广电有线信息网络股份中国广电河南网络有限公江苏省广电有线信息网络中国广电河南网络有限公司有限公司司股份有限公司流动资产 10,394,005,461.42 1,512,237,433.73 9,555,171,863.10 1,653,993,801.62 非流动资产 25,853,836,177.64 2,663,409,223.30 25,630,303,205.49 2,799,744,106.45 资产合计 36,247,841,639.06 4,175,646,657.03 35,185,475,068.59 4,453,737,908.07 流动负债 12,363,841,410.96 3,239,873,220.06 11,461,903,624.75 3,453,222,979.67 非流动负债 1,132,896,914.98 677,108,754.28 1,156,027,385.75 655,995,624.98 负债合计 13,496,738,325.94 3,916,981,974.34 12,617,931,010.50 4,109,218,604.65 少数股东权益 796,605,803.04 13,139,722.13 770,219,947.57 13,731,811.43 归属于母公司股东权益 21,954,497,510.08 245,524,960.56 21,797,324,110.52 330,787,491.99 按持股比例计算的净资产份额 397,682,757.42 60,153,615.34 1,089,866,099.60 81,042,935.54 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他对联营企业权益投资的账面价值 397,682,757.42 60,153,615.34 1,089,866,099.60 81,042,935.54 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 136 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额江苏省广电有线信息网络股份中国广电河南网络有限公江苏省广电有线信息网络中国广电河南网络有限公司有限公司司股份有限公司营业收入 3,706,210,760.36 343,206,492.80 3,669,514,250.01 344,328,649.60 净利润 200,424,655.03 -85,854,620.73 160,407,045.82 -78,011,595.69 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 200,424,655.03 -85,854,620.73 160,407,045.82 -78,011,595.69 本期收到的来自联营企业的股利期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额北京华瑞网研科技有限公中国广电安徽网络股份有北京华瑞网研科技有限中国广电安徽网络股份有司限公司公司限公司流动资产 53,802,476.42 1,111,267,138.41 60,147,116.95 1,072,808,026.72 非流动资产 23,223,799.98 3,118,250,703.44 25,252,758.08 3,219,803,950.70 资产合计 77,026,276.40 4,229,517,841.85 85,399,875.03 4,292,611,977.42 流动负债 15,190,095.30 1,966,346,228.29 14,973,999.94 1,895,934,572.30 非流动负债 17,832,282.89 1,386,816,943.28 19,402,619.91 1,523,893,055.95 负债合计 33,022,378.19 3,353,163,171.57 34,376,619.85 3,419,827,628.25 少数股东权益 -5,300,088.88 -6,575,964.18 归属于母公司股东权益 44,003,898.21 881,654,759.16 51,023,255.18 879,360,313.35 137 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额北京华瑞网研科技有限公中国广电安徽网络股份有北京华瑞网研科技有限中国广电安徽网络股份有司限公司公司限公司按持股比例计算的净资产份额 15,401,364.37 130,841,974.53 17,858,139.31 130,501,467.30 调整事项 32,249,596.99 32,249,596.99 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 32,249,596.99 32,249,596.99 对联营企业权益投资的账面价值 47,650,961.36 130,841,974.53 50,107,736.30 130,501,467.30 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 4,939,019.57 665,831,786.20 6,714,278.62 625,869,001.67 净利润 -7,019,356.97 3,570,321.11 -3,135,245.03 20,082,828.86 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -7,019,356.97 3,570,321.11 -3,135,245.03 20,082,828.86 本期收到的来自联营企业的股利 138 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额中国广电河北网络股份有亦非云互联网技术（上海）有中国广电河北网络股份有限亦非云互联网技术（上海）限公司限公司公司有限公司流动资产 4,206,185,077.97 25,817,101.11 4,459,004,330.96 24,459,270.62 非流动资产 7,853,008,687.89 49,692,113.03 7,849,474,330.41 52,137,748.67 资产合计 12,059,193,765.86 75,509,214.14 12,308,478,661.37 76,597,019.29 流动负债 5,056,767,674.62 20,109,804.43 5,460,904,677.21 18,665,153.93 非流动负债 3,887,561,648.67 3,733,803,879.99 负债合计 8,944,329,323.29 20,109,804.43 9,194,708,557.20 18,665,153.93 少数股东权益 173,279,601.46 173,353,701.46 归属于母公司股东权益 2,941,584,841.11 55,399,409.71 2,940,416,402.71 57,931,865.36 按持股比例计算的净资产份额 344,011,426.90 14,118,484.17 343,874,780.78 14,763,877.95 调整事项 7,310,000.00 7,310,000.00 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 7,310,000.00 7,310,000.00 对联营企业权益投资的账面价值 344,011,426.90 21,428,484.17 343,874,780.78 22,073,877.95 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 1,066,510,263.92 5,204,021.35 1,076,777,489.46 6,104,092.78 净利润 1,094,338.40 -2,532,455.65 1,391,404.65 -11,145,466.99 139 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额中国广电河北网络股份有亦非云互联网技术（上海）有中国广电河北网络股份有限亦非云互联网技术（上海）限公司限公司公司有限公司终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 1,094,338.40 -2,532,455.65 1,391,404.65 -11,145,466.99 本期收到的来自联营企业的股利 140 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湖北省广播电视信息网络股份有限公司湖北省广播电视信息网络股份有限公司流动资产 2,424,130,373.90 2,499,869,671.87 非流动资产 9,120,555,367.63 9,335,821,819.73 资产合计 11,544,685,741.53 11,835,691,491.60 流动负债 3,426,286,347.52 3,535,148,895.29 非流动负债 1,714,926,708.60 2,310,373,000.88 负债合计 5,141,213,056.12 5,845,521,896.17 少数股东权益 123,172,653.04 118,651,046.93 归属于母公司股东权益 6,280,300,032.37 5,871,518,548.50 按持股比例计算的净资产份额 422,437,702.54 441,530,912.93 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他对联营企业权益投资的账面价值 422,437,702.54 441,530,912.93 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 963,120,372.09 1,050,651,998.69 净利润 -219,552,145.32 -79,754,707.39 141 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额湖北省广播电视信息网络股份有限公司湖北省广播电视信息网络股份有限公司终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 -219,552,145.32 -79,754,707.39 本期收到的来自联营企业的股利 142 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 4、不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息期末余额/本期金额上年年末余额/上期金额合营企业：投资账面价值合计 45,309,512.43 47,614,486.50 下列各项按持股比例计算的合计数 —净利润 -2,304,974.07 -2,492,598.14 —其他综合收益 —综合收益总额 -2,304,974.07 -2,492,598.14 联营企业：投资账面价值合计 83,912,806.57 85,361,363.85 下列各项按持股比例计算的合计数 —净利润 364,665.01 1,805,587.91 —其他综合收益 —综合收益总额 364,665.01 1,805,587.91 5、合营企业或联营企业发生的超额亏损本期未确认的损失累积未确认的前期本期末累积未确认合营企业或联营企业名称（或本期分享的净利累计损失的损失润）中信国安（西藏）创新基金管 -14,446,203.10 -1,694,129.78 -16,140,332.88 理有限公司国安社区（北京）科技有限公 -208,857,859.53 -6,061,487.42 -214,919,346.95 司合计 -234,547,753.78 -7,755,617.20 -231,059,679.83 143 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注八、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 (一) 信用风险信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 (二) 流动性风险流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 144 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。九、公允价值的披露公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值期末公允价值项目第一层次公允第二层次公第三层次公允价合计价值计量允价值计量值计量一、持续的公允价值计量 ◆交易性金融资产 77,961,257.80 77,961,257.80 1.以公允价值计量且其变动计入 77,961,257.80 77,961,257.80 当期损益的金融资产（1）权益工具投资 77,961,257.80 77,961,257.80 ◆其他权益工具投资 1,425,501,472.19 1,425,501,472.19 ◆其他非流动金融资产 29,553,743.36 29,553,743.36 1.以公允价值计量且其变动计入 29,553,743.36 29,553,743.36 当期损益的金融资产（1）权益工具投资 29,553,743.36 29,553,743.36 持续以公允价值计量的资产总额 77,961,257.80 1,455,055,215.55 1,533,016,473.35 持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 145 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息。十、关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况母公司对本母公司对本注册资本母公司名称注册地业务性质公司的持股公司的表决（万元）比例(%) 权比例(%) 中信国安有限公北京市朝阳区关东店项目投资 650,000.00 36.44 36.44 司北街 1 号本公司最终控制方为无实际控制人。中信国安有限公司之母公司主要股东为中国中信集团有限公司。 (二) 本公司的子公司情况本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (四) 其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系中信国安集团有限公司控股股东之母公司中信银行股份有限公司受中国中信集团有限公司控制中信建设有限责任公司受中国中信集团有限公司控制中信保诚人寿保险有限公司受中国中信集团有限公司控制中信网络有限公司受中国中信集团有限公司控制中信数字媒体网络有限公司与控股股东同一母公司中信科技发展有限公司与控股股东同一母公司河北国安第一城景区管理有限公司与控股股东同一母公司峨眉山国安象城项目管理有限公司与控股股东同一母公司世纪爱晚投资有限公司与控股股东同一母公司国安第一城(香河)酒店管理有限公司与控股股东同一母公司北京信达置业有限公司与控股股东同一母公司 146 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注其他关联方名称其他关联方与本公司的关系北京国安电气有限责任公司控股股东之一母公司之联营企业北京国安城市物业管理有限公司与控股股东同一母公司国安（海南）体育文化发展有限公司本公司之子公司之子公司澄迈同鑫实业有限责任公司本公司之子公司之子公司澄迈安盈置业有限责任公司本公司之子公司之子公司海南高发置业投资有限公司本公司之子公司之子公司中科同德（北京）生态科技有限公司受中国中信集团有限公司控制中信信托有限责任公司受中国中信集团有限公司控制中企网络通信技术有限公司受中国中信集团有限公司控制北京中葡尼雅酒业营销有限公司与控股股东同一母公司 (五) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额北京盛世辉科技有限公司项目运营费 720,000.00 河北国安第一城景区管理有限公房租 450,000.00 司中信网络有限公司及其子公司货款 1,561,315.28 中信保诚人寿保险有限公司及其保险费 5,841,916.20 分公司北京中葡尼雅酒业营销有限公司货款 2,839,533.80 出售商品/提供劳务情况表关联方关联交易内容本期金额上期金额电信增值服务、中信银行股份有限公司及其下属公司 270,087,233.43 289,622,831.02 通信服务湖北省广播电视信息网络股份有限公司技术服务 424,528.30 弱电集成、通信中信建设有限责任公司 352,762.84 服务长沙国安广播电视宽带网络有限公司服务费 3,510,141.51 中信保诚人寿保险有限公司及其分公司电信增值服务 314,873.57 177,831.96 浏阳国安广电宽带网络有限责任公司服务费 1,386,792.45 峨眉山国安象城项目管理有限公司弱电集成 69,129.95 中信科技发展有限公司服务费 375,774.90 415,650.95 珠海国安方德股权投资合伙企业（有限合管理费 111,964.50 伙）电信增值服务、中信证券股份有限公司 2,723,812.34 通信服务 147 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、关联租赁情况本公司作为承租方：本期金额上期金额支付的租金简化处理的短租赁资简化处理的短期租赁和低出租方名称支付增加的承担的租赁期租赁和低价值资产租赁产种类价值资产租赁的租金费用承担的租赁负的租使用权负债利息支的租金费用以及未纳入租支付的租金增加的使用权资产以及未纳入租赁负债计量债利息支出金资产出赁负债计量的可变租赁付的可变租赁付款额款额北京国安城市房屋建物业管理有限 558,290.58 22,278,145.52 筑物公司 3、关联担保情况担保是否已经履行担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕中信国安集团有限公司本公司 1,011,937,451.25 2017/12/19 2023/3/13 否中信国安有限公司本公司 196,050,302.17 2021/9/17 2022/9/17 否本公司、视京呈（上海）有限公司北京国安广视网络有限公司 247,002,061.46 2018/9/14 2023/6/3 否国安（海南）体育文化发展有限公司、澄迈同鑫实业有限责任公司、国安水清木华海南高发置业投资有限公司 28,488,754.07 2020/10/16 2023/9/23 否房地产开发有限公司、澄迈安盈置业有限责任公司、海南汉兴置业有限公司国安（海南）体育文化发展有限公司、海澄迈同鑫实业有限责任公司 32,000,000.00 2020/5/15 2023/4/27 否南高发置业投资有限公司 148 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 4、关联方资金拆借向关联方拆出资金关联方拆出金额起始日到期日说明浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 6,120,845.45 2019/1/29 2022/12/31 业务周转 149 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (六) 关联方应收应付款项 1、应收项目期末余额上年年末余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款中信建设有限责任公司 15,384,812.18 6,025,947.78 中信银行股份有限公司及其下属公司 86,239,523.93 2,094,919.05 146,266,885.45 7,335,760.08 湖北省广播电视信息网络股份有限公司 10,038,250.00 401,530.00 11,303,140.57 452,125.62 中国广电河北网络股份有限公司 55,261,540.00 5,345,736.80 55,261,540.00 5,345,736.80 北京国安城市运营科技有限公司 20,353,087.88 14,061,399.81 长沙国安广播电视宽带网络有限公司 15,620,750.00 1,507,767.95 16,320,750.00 1,647,767.95 浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 5,400,000.00 715,599.16 5,400,000.00 715,599.16 国安社区（北京）科技有限公司 2,967,887.05 2,967,887.05 2,967,887.05 2,967,887.05 中信保诚人寿保险有限公司及其分公司 44,783.61 1,291.14 30,935.65 652.74 中信科技发展有限公司 1,277,807.22 200,648.74 902,032.32 52,583.55 北京信达置业有限公司 577,981.67 118,601.84 中信证券股份有限公司 239,106.59 7,340.57 峨眉山国安象城项目管理有限公司 358,904.16 32,122.83 宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限合伙） 1,792,490.28 89,624.51 1,792,490.28 89,624.51 其他应收款北京国安城市运营科技有限公司 29,735,912.30 27,190,009.11 浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 7,398,867.84 684,670.66 6,999,010.27 386,580.36 150 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注期末余额上年年末余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备上海中信国安科技工程有限公司 2,341,630.72 2,341,630.72 2,341,630.72 2,341,630.72 中信银行股份有限公司及其下属公司 5,082,023.37 89,951.81 5,072,023.37 111,150.08 应收股利湖北省广播电视信息网络股份有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46 中国广电河北网络股份有限公司 2,565,835.81 2,565,835.81 益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司 1,673,486.33 1,673,486.33 岳阳市有线电视宽带网络有限公司 5,617,154.19 5,617,154.19 浏阳国安广电宽带网络有限责任公司安徽广电信息网络股份有限公司湘潭国安广播电视信息网络有限公司上海中信国安科技工程有限公司 4,166,589.95 4,166,589.95 4,166,589.95 4,166,589.95 合肥广视信息网络有限责任公司 6,517,000.00 6,517,000.00 宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限合伙） 151 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、应付项目项目名称关联方期末余额期初余额应付账款北京北邮国安技术股份有限公司 18,566,281.45 18,569,341.45 湖北省广播电视信息网络股份有限公司 - 14,150.31 中国广电河北网络股份有限公司 82,695,217.41 82,695,217.41 世纪爱晚投资有限公司 9,433,962.26 9,433,962.26 中信网络有限公司及其子公司 1,512,836.45 河北国安第一城景区管理有限公司 8,507,113.38 亦非云互联网技术（上海）有限公司 1,615,585.12 1,615,585.12 其他应付款中信国安集团有限公司及其子公司 12,252,733.97 12,252,733.97 中国广电河北网络股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京国安电气有限责任公司 5,202,551.42 5,202,551.42 152 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注十一、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺本公司之子公司之子公司为海南紫禁殿设计顾问有限公司 2,465.57 万借款提供担保。该借款用于本公司之子公司国安海岸项目开发及装修。经本公司第五届董事会第九十一次会议审议通过，本公司之子公司以其持有的 “奇信志成”“三六零安全”“三六零金融”“奇飞翔艺” 13.58 亿元股权，质押给招商银行，用于办理“奇信志成”的奇虎 360 私有化银团贷款。 (二) 或有事项资产负债表日存在的重要或有事项由于公司在 2009-2015 年期间存在证券虚假陈述，公司部分投资者向北京市第三中级人民法院提起诉讼，请求法院判令公司赔偿其投资损失，并承担案件全部诉讼费用。截止至 2022 年 6 月 30 日，累计诉讼金额为 4.12 亿元，上述案件已立案，尚未开庭审理。公司预计一审判决及未决诉讼很可能导致公司承担赔偿责任，将上述涉诉事项确认为预计负债和营业外支出。本报告批准日后，由于诉讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量，公司无法预计后续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。截至 2022 年 8 月 28 日，公司子公司国安广视被北京东方广视科技股份有限公司、四川九州电子科技股份有限公司向法院申请破产清算，若北京市第一中级人民法院受理上述破产申请，国安广视将进入破产程序，进入破产程序后，公司将丧失对其控制权，国安广视将不再纳入公司合并报表范围。截至 2022 年 6 月 30 日，公司对国安广视的长期股权投资余额为 0 元、应收其他应收款 15.28 亿元、担保余额为 2.47 亿元。若国安广视进入破产清算程序，上述其他应收款存在无法收回的风险，担保责任并未消除，公司将依据企业会计准则的相关规定计提减值准备并确认相应预计负债。 153 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注十二、资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项公司控股股东中信国安有限公司（以下简称“国安有限”）之母公司中信国安集团有限公司（以下简称“国安集团”）于 2021 年 12 月 30 日收到北京市第一中级人民法院（以下简称“法院”）送达的《通知书》，债权人交通银行股份有限公司菏泽分行以国安集团不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，具有重整价值和重整可行性为由，向法院申请对国安集团进行重整。 2022 年 6 月 2 日，公司收到国安集团管理人《告知书》，获悉北京市第一中级人民法院裁定对中信国安集团有限公司、中信国安有限公司、中信国安投资有限公司、中信国安城市发展控股有限公司、河北国安第一城景区管理有限公司、青海中信国安科技发展有限公司、青海中信国安锂业发展有限公司实质合并重整，并指定国安集团管理人担任国安集团等七家公司实质合并重整管理人。 2022 年 8 月 10 日，公司收到国安集团管理人《告知书》，获悉国安集团等七家公司实质合并重整第一次债权人会议已于 9 时 30 分通过全国企业破产重整案件信息网（https://pccz.court.gov.cn）召开，截至目前，中信集团是唯一的意向战略投资者。管理人将组织评选委员会继续在法院的监督指导下，按照充分保障债权人利益原则，与中信集团就重整方案进行谈判协商。截至 2022 年 8 月 28 日，国安有限持有公司股份数量为 1,428,488,345 股，占公司股份总数的 36.44% ；其所持有公司股份累计被质押的数量为 1,419,410,000 股，占公司股份总数的 36.21%；其所持有公司股份累计被司法冻结的数量为 1,428,488,345 股，占公司股份总数的 36.44%；其所持有公司股份累计被轮候冻结的数量为 1,428,488,345 股，占公司股份总数的 36.44%；国安集团不直接持有本公司股份。上述事项尚未对公司的控制权产生直接影响。公司将持续关注并与控股股东密切沟通，如控股股东主动或被动处置所持本公司股份导致控制权发生变化的情形，公司将根据相关法律法规、部门规章及规范性文件要求履行信息披露义务。 154 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注十三、其他重要事项 (一) 分部信息 1、报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为五个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司报告分部包括：有线电视业务、增值电信业务、网络系统集成及应用软件开发业务、房地产业务、其他业务等。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 155 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、报告分部的财务信息网络系统集成及应项目有线电视业务增值电信业务房地产业务其他业务分部间抵销合计用软件开发业务营业收入 40,900,132.19 1,239,617,920.68 37,260,166.66 2,054,043.08 13,314,974.53 1,333,147,237.14 营业成本 23,420,987.90 1,073,323,228.38 35,100,356.82 12,473,452.34 1,144,318,025.44 营业费用 10,897,797.02 109,622,991.82 3,224,450.40 48,032,315.93 35,988,883.17 207,766,438.34 营业利润 4,786,323.65 69,109,129.59 -1,376,831.64 -45,554,269.02 -135,248,394.09 -67,103,423.66 -41,180,617.85 资产总额 707,540,094.41 1,578,065,000.88 2,110,514,028.86 9,697,766,901.37 5,989,597,405.86 8,104,288,619.66 负债总额 2,792,777,741.39 1,125,419,164.76 2,670,360,844.68 5,217,259,784.83 5,564,345,718.14 6,241,471,817.52 资本性支出 21,558,200.00 39,926,521.01 561,353.97 62,046,074.98 折旧和摊销费用 23,339,536.51 58,086,217.68 94,357.84 381,178.72 5,831,738.37 87,733,029.12 资产减值损失预计信用损失 -1,149,629.51 -2,699,259.05 403,916.82 -22,060,584.72 -21,606,360.00 -3,899,196.46 156 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注十四、母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据应收票据分类列示项目期末余额上年年末余额银行承兑汇票商业承兑汇票 14,044.00 合计 14,044.00 (二) 应收账款 1、应收账款按账龄披露账龄期末余额上年年末余额 1 年以内 5,729,185.18 2,499,995.93 1至2年 158,334.00 158,334.00 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 2,068,146.00 2,068,146.00 小计 7,955,665.18 4,726,475.93 减：坏账准备 4,483,945.36 4,322,485.90 合计 3,471,719.82 403,990.03 157 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、应收账款按坏账计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比例计提比账面价值比例计提比账面价值金额金额金额金额（%）例（%）（%）例（%）按组合计提坏账 7,955,665.18 100.00 4,483,945.36 56.36 3,471,719.82 4,726,475.93 100.00 4,322,485.90 91.45 403,990.03 准备其中：其他企业 5,730,921.28 72.04 2,259,201.46 39.42 3,471,719.82 2,501,732.03 52.93 2,097,742.00 83.85 403,990.03 内部往来款 2,224,743.90 27.96 2,224,743.90 100.00 2,224,743.90 47.07 2,224,743.90 100.00 合计 7,955,665.18 100.00 4,483,945.36 3,471,719.82 4,726,475.93 100.00 4,322,485.90 403,990.03 158 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注按组合计提坏账准备：组合计提项目：其他企业期末余额名称应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内 3,504,441.28 175,222.06 5.00 1至2年 158,334.00 15,833.40 10.00 2至3年 - - - 3至4年 - - - 4至5年 - - - 5 年以上 2,068,146.00 2,068,146.00 100.00 合计 5,730,921.28 2,259,201.46 3、本期计提、转回或收回的坏账准备情况本期变动金额类别上年年末余额期末余额计提收回或转回转销或核销按组合计提 4,322,485.90 161,459.46 4,483,945.36 坏账准备合计 4,322,485.90 161,459.46 4,483,945.36 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 7,127,992.67 元，占应收账款期末余额合计数的比例 89.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,170,406.34 元。 (三) 其他应收款项目期末余额上年年末余额应收利息应收股利 46,527,039.87 15,386,872.79 其他应收款项 3,265,361,943.66 3,650,847,648.59 合计 3,311,888,983.53 3,666,234,521.38 159 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 1、应收股利（1）应收股利明细项目（或被投资单位）期末余额上年年末余额湖北省广播电视信息网络股份有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46 河北广电网络集团秦皇岛有限公司 2,565,835.81 2,565,835.81 益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司 1,673,486.33 1,673,486.33 岳阳市有线电视宽带网络有限公司 5,617,154.19 5,617,154.19 北京北邮国安技术股份有限公司 1,440,822.29 北京鸿联九五信息产业有限公司 29,699,344.79 小计 46,527,039.87 15,386,872.79 减：坏账准备合计 46,527,039.87 15,386,872.79 2、其他应收款项（1）按账龄披露账龄期末余额上年年末余额 1 年以内 4,790,885,071.65 5,154,762,586.81 1至2年 449,283.48 449,283.48 2至3年 3至4年 4至5年 5 年以上 24,049,664.27 24,049,664.27 小计 4,815,384,019.40 5,179,261,534.56 减：坏账准备 1,550,022,075.74 1,528,413,885.97 合计 3,265,361,943.66 3,650,847,648.59 160 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注（2）按坏账计提方法分类披露期末余额上年年末余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比例账面价值比例计提比账面价值金额比例（%）金额金额金额（%）（%）例（%）按单项计提坏账准备 1,525,965,724.44 31.69 1,525,965,724.44 100.00 1,504,359,364.44 29.05 1,504,359,364.44 100.00 其中：按组合计提坏账准备 3,289,418,294.96 68.31 24,056,351.30 0.73 3,265,361,943.66 3,674,902,170.12 70.95 24,054,521.53 0.65 3,650,847,648.59 其中：合并范围内关联方 3,264,031,225.10 67.78 - 3,264,031,225.10 3,649,881,047.36 70.47 3,649,881,047.36 备用金 882,991.24 0.02 4,414.96 0.50 878,576.28 507,979.49 0.01 2,539.87 0.50 505,439.62 保证金、押金 1,211.00 6.05 0.50 1,204.95 1,211.00 6.05 0.50 1,204.95 股权转让款代缴社保等临时款项 453,203.35 0.01 2,266.02 0.50 450,937.33 462,268.00 0.01 2,311.34 0.50 459,956.66 其他往来款 24,049,664.27 0.50 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 0.46 24,049,664.27 100.00 合计 4,815,384,019.40 100.00 1,550,022,075.74 3,265,361,943.66 5,179,261,534.56 100.00 1,528,413,885.97 3,650,847,648.59 161 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注按单项计提坏账准备：期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由（%）北京国安广视网 1,525,965,724.44 1,525,965,724.44 100.00 预计无法收回络有限公司合计 1,525,965,724.44 1,525,965,724.44 （3）坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：未来 12 个月内类别账面余额的期信用损失率坏账准备账面价值（%）按组合计提坏账准备：备用金 882,991.24 0.50 4,414.96 878,576.28 保证金、押金 1,211.00 0.50 6.05 1,204.95 代缴社保等临时款项 453,203.35 0.50 2,266.02 450,937.33 合计 1,337,405.59 0.50 6,687.03 1,330,718.56 期末，处于第二阶段的坏账准备：未来 12 个月内类别账面余额的期信用损失坏账准备账面价值率（%）按组合计提坏账准备：股权转让款其他往来款 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 合计 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 期末，处于第三阶段的坏账准备：未来 12 个月类别账面余额内的期信用损坏账准备账面价值失率（%）按单项计提坏账准 1,525,965,724.44 100.00 1,525,965,724.44 备合计 1,525,965,724.44 100.00 1,525,965,724.44 162 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注（4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备未来 12 个整个存续期预整个存续期预期信合计月预期信期信用损失(未用损失(已发生信用用损失发生信用减值) 减值) 上年年末余额 4,857.26 24,049,664.27 1,504,359,364.44 1,528,413,885.97 上年年末余额在本期 4,857.26 24,049,664.27 1,504,359,364.44 1,528,413,885.97 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段本期计提 1,829.77 21,606,360.00 21,608,189.77 本期转回本期转销本期核销其他变动期末余额 6,687.03 24,049,664.27 1,525,965,724.44 1,550,022,075.74 （5）按款项性质分类情况款项性质期末账面余额上年年末账面余额合并范围内关联方 4,789,996,949.54 5,154,240,411.80 备用金 882,991.24 507,979.49 保证金、押金 1,211.00 1,211.00 代缴社保等临时款项 453,203.35 462,268.00 其他往来款 24,049,664.27 24,049,664.27 合计 4,815,384,019.40 5,179,261,534.56 163 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况占其他应收款项期末余额单位名称款项性质期末余额账龄坏账准备期末余额合计数的比例(%) 视京呈通信(上海）有限公司内部往来 1,732,279,677.88 1 年以内 35.97 北京国安广视网络有限公司内部往来 1,525,965,724.44 1 年以内 31.69 1,525,965,724.44 国安水清木华房地产开发有限公司内部往来 1,493,275,967.80 1 年以内 31.01 西藏国安睿博投资管理有限公司内部往来 33,754,898.04 1 年以内 0.70 中信国安数码港大厦其他往来款 8,403,110.94 5 年以上 0.17 8,403,110.94 合计 4,793,679,379.10 99.54 1,534,368,835.38 164 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (四) 长期股权投资 1、对子公司投资本期计提减值准备期末被投资单位上年年末余额本期增加本期减少期末余额减值准备余额视京呈通信（上海）有限公司 1,615,044,416.24 1,615,044,416.24 国安水清木华房地产开发有限公司 72,952,032.55 72,952,032.55 北京国安信息科技有限公司 143,750,000.00 143,750,000.00 北京鸿联九五信息产业有限公司 77,546,024.67 77,546,024.67 国安浏阳宽带数据通信有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 北京国安恒通科技开发有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 北京国安广视网络有限公司 160,000,000.00 北京睿盛股权投资合伙企业（有限合伙） 2,000,400.00 174,145.00 2,174,545.00 西藏国安睿博基金管理有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 北京国安项目管理有限公司 349,662.54 349,662.54 合计 2,085,642,536.00 174,145.00 143,750,000.00 1,942,066,681.00 160,000,000.00 165 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 2、对联营、合营企业投资本期增减变动其他综减值准备期末余被投资单位上年年末余额权益法下确认宣告发放现金期末余额追加投资减少投资合收益其他权益变动计提减值准备其他额的投资损益股利或利润调整 1．合营企业合肥有线电视宽带网络 186,729,223.06 8,762,609.28 195,491,832.34 有限公司浏阳国安广电宽带网络 53,422,062.61 -1,948,503.94 51,473,558.67 有限责任公司湘潭国安广播电视信息 88,264,379.88 -3,827,235.75 404,040.00 84,033,104.13 网络有限公司岳阳市有线电视宽带网 44,440,756.94 -364,070.00 44,076,686.94 络有限公司长沙国安广播电视宽带 102,036,836.37 -4,812,407.93 97,224,428.44 网络有限公司益阳国安广播电视宽带 34,243,718.60 -1,712,884.77 32,530,833.83 网络有限公司周口国安广播电视网络 13,370,767.90 -592,089.30 12,778,678.60 传输有限公司小计 522,507,745.36 -4,494,582.41 404,040.00 517,609,122.95 2．联营企业北京北邮国安技术股份 31,260,312.86 442,242.33 1,440,822.29 30,261,732.90 有限公司上海鸿联九五信息技术 38,517,320.03 910,068.59 39,427,388.62 有限公司中国广电河南网络有限 81,042,935.54 -20,889,320.20 60,153,615.34 1,453,228,305.92 公司北京华瑞网研科技有限 50,107,736.30 -2,456,774.94 47,650,961.36 公司 166 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注本期增减变动其他综减值准备期末余被投资单位上年年末余额权益法下确认宣告发放现金期末余额追加投资减少投资合收益其他权益变动计提减值准备其他额的投资损益股利或利润调整珠海国安方德股权投资 10,158,615.44 10,158,615.44 合伙企业（有限合伙）中国广电河北网络股份 343,874,780.78 136,646.12 344,011,426.90 233,223,341.81 有限公司北京国安广传网络科技有限公司湖北省广播电视信息网 441,530,912.93 -15,023,338.32 -4,069,872.07 422,437,702.54 47,058,468.73 络股份有限公司中国广电安徽网络股份 130,501,467.30 340,507.23 130,841,974.53 有限公司小计 1,126,994,081.18 -36,539,969.19 -4,069,872.07 1,440,822.29 1,084,943,417.63 1,733,510,116.46 合计 1,649,501,826.54 -41,034,551.60 -4,069,872.07 1,844,862.29 1,602,552,540.58 1,733,510,116.46 167 中信国安信息产业股份有限公司二〇二二年半年度财务报表附注 (五) 营业收入和营业成本本期金额上期金额项目收入成本收入成本主营业务 406,056.68 1,871,053.03 5,011,294.34 4,961,380.98 其他业务 4,465,415.46 4,382,251.96 4,465,415.46 4,337,279.05 合计 4,871,472.14 6,253,304.99 9,476,709.80 9,298,660.03 (六) 投资收益项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益 29,699,344.79 权益法核算的长期股权投资收益 -41,034,551.60 -10,951,634.96 处置长期股权投资产生的投资收益 -26,850,000.00 411,410,579.32 合计 -38,185,206.81 400,458,944.36 十五、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表项目金额说明非流动资产处置损益 40,691,061.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 5,766,629.97 准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公 -38,399,613.00 允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -160,135,641.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 913,849.00 小计 -151,163,714.07 所得税影响额 11,372,638.72 少数股东权益影响额（税后） 907,628.96 合计 -138,883,446.39 (二) 净资产收益率及每股收益每股收益（元）报告期利润加权平均净资产收益（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 (7.46) -0.0608 扣除非经常性损益后归属于公司普通 (3.11) -0.0253 股股东的净利润 168 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文（本页无正文，为中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告董事长签字页）中信国安信息产业股份有限公司董事长：夏桂兰二〇二二年八月三十日 169
附件：公告原文

ST国安：2022年半年度报告（下载公告）

公告日期:2022-08-31

    中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
中信国安信息产业股份有限公司
        2022 年半年度报告
                （000839）
                  2022 年 08 月
                            1
                      中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                      第一节 重要提示、目录和释义
    1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    2、公司负责人夏桂兰女士、主管会计工作负责人王凤勇先生、会计机构负责人韩明先生
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    4、公司已在本报告“第三节 管理层讨论与分析”详细描述可能面对的风险因素及对策。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应
当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意
投资风险。
    5、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                              2
                               中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                         目        录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ....................................................................................................... 9
第四节 公司治理 ..................................................................................................................... 23
第五节 环境和社会责任 ......................................................................................................... 24
第六节 重要事项 ..................................................................................................................... 25
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................. 34
第八节 优先股相关情况 ......................................................................................................... 37
第九节 公司债相关情况 ......................................................................................................... 38
第十节 财务报告 ..................................................................................................................... 39
                                                               3
                     中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                    备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
                                             4
                         中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                            释        义
             释义项             指                                 释义内容
公司、本公司、上市公司          指     中信国安信息产业股份有限公司
元、万元                        指     人民币元、万元
报告期                          指     2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
中信集团                        指     中国中信集团有限公司
国安集团                        指     中信国安集团有限公司
国安有限                        指     中信国安有限公司
国安广视                        指     北京国安广视网络有限公司
鸿联九五                        指     北京鸿联九五信息产业有限公司
国安科技                        指     北京国安信息科技有限公司
视京呈通信                      指     视京呈通信（上海）有限公司
国安房地产                      指     国安水清木华房地产开发有限公司
海南国安                        指     国安（海南）体育文化发展有限公司
恒通科技                        指     北京国安恒通科技开发有限公司
国安睿博                        指     西藏国安睿博私募基金管理有限公司
国安睿威                        指     浙江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合伙）
湖北广电                        指     湖北省广播电视信息网络股份有限公司
江苏有线                        指     江苏省广电有线信息网络股份有限公司
三六零科技                      指     三六零安全科技股份有限公司
APPpush                         指     手机应用推送
VoLTE                           指     面向手机和数据终端的高速无线通信标准
RTC                             指     实时通信
ASR                             指     自动语音识别
OCR                             指     文字识别
NLP                             指     自然语言处理
PaaS                            指     把服务器平台作为一种服务提供的商业模式
                                                  5
                        中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                       第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
          股票简称                    ST 国安                   股票代码                000839
  股票上市证券交易所                                   深圳证券交易所
  公司的中文名称                                中信国安信息产业股份有限公司
  公司的中文简称                                           中信国安
  公司的外文名称（如有）                  CITIC Guoan Information Industry Co., Ltd.
  公司的法定代表人                                          夏桂兰
二、联系人和联系方式
                                      董事会秘书                             证券事务代表
           姓名                          司增辉                                刘宝楠
                           北京市朝阳区关东店北街 1 号国安 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安
         联系地址
                           大厦五层                        大厦五层
           电话                    （010）65008037                       （010）65008037
           传真                    （010）65061482                       （010）65061482
         电子信箱               sizh@citicguoaninfo.com               liubn@citicguoaninfo.com
三、其他情况
1、公司联系方式
    公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体
可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
    公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司
半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 √ 不适用
                                                  6
                         中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                        本报告期比
                                            本报告期               上年同期
                                                                                        上年同期增减
营业收入（元）                               1,333,147,237.14       1,240,517,037.69                7.47%
归属于上市公司股东的净利润（元）              -238,183,441.27        -239,983,827.33
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               -99,299,994.88        -139,645,754.48
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                25,602,698.52        -138,820,805.22
基本每股收益（元/股）                                 -0.0608                 -0.0612
加权平均净资产收益率                                   -7.46%                 -4.42%    减少 3.04 个百分点
                                                                                        本报告期末比
                                           本报告期末              上年度末
                                                                                        上年度末增减
总资产（元）                                 8,104,288,619.66       9,979,413,995.30              -18.79%
归属于上市公司股东的净资产（元）             2,623,417,524.37       3,764,622,907.68              -30.31%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
                                                 7
                           中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                        单位：人民币元
                        项目                                金额                     说明
非流动资产处置损益                                                       处置国安科技股权及江苏有线股
                                                         40,691,061.77
（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                     票
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
                                                          5,766,629.97
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
                                                                主要为公司子公司所持三六零科
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处   -38,399,613.00
                                                                技部分股票公允价值变动损失
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
                                                                         主要为计提的滞纳金及投资者诉
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                   -160,135,641.81
                                                                         讼预计负债
其他符合非经常性损益定义的损益项目                          913,849.00
减：所得税影响额                                        -11,372,638.72
       少数股东权益影响额（税后）                          -907,628.96
合计                                                   -138,883,446.39                              --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                   8
                      中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                          第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
    报告期内，公司主要围绕企业综合信息服务业务、有线电视网络业务、房地产业务开展
各项经营工作，相关业务的经营模式等方面未发生重大变化。公司转让原控股子公司北京国
安信息科技有限公司股权已完成交割，自 2022 年 2 月起不再合并其报表，国安科技所经营的
网络系统集成与应用软件开发业务随之从公司剥离，从而使主营业务进一步聚焦。
    2022 年上半年公司仍然以化解流动性风险为重心，一方面全力发展当前核心业务，深挖
企业综合信息服务业务发展潜力，通过“扩规、拓客、展业、协同”等经营策略进行开源，
在有线电视网络业务和房地产业务方面，以风险防控和权益回收为主，在公司管理方面通过
控本降费进行节流，积极利用各类减税降费优惠政策合理节约开支，并通过多种方式回收公
司权益，改善经营性现金流；另一方面保持与金融机构的密切沟通，统筹安排债务偿付事宜，
通过展期、续贷、借新还旧、调整贷款利率或还款方式等不同解决方案，压降债务规模，通
过寻找新的外部融资进行债务替换，从而达到优化债务结构、降低财务费用的效果，使筹资
活动现金流保持了稳定；另外，公司根据具体需要和市场变化情况，继续推进资产优化整合，
进行存量资产变现，最大限度回收资金，从而使公司整体现金流保持稳定。
    在有序化解风险的同时，公司始终着眼未来长远发展，密切关注中信国安集团有限公司
与 6 家子公司实质合并重整事项进展，并结合公司当前所处行业情况及未来趋势、业务发展
潜力、公司可利用资源、资本市场政策等内外部因素，努力尝试培育新的业务，积极探索新
的发展机遇。
    2022 年上半年，公司实现营业收入 13.33 亿元，同比增长 7.47%，主要由于企业综合信
息服务业务持续稳定增长。归属于上市公司股东的净利润-2.38 亿元，亏损的主要原因为：公
司计提滞纳金、投资者诉讼预计负债等产生亏损 1.63 亿元；子公司所持三六零安全科技股份
有限公司部分股票公允价值变动净损失 0.38 亿元；另外，公司投资的部分有线电视合营、联
营公司亏损，亦对公司净利润产生一定影响。归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利
润为-0.99 亿元，同比减亏 0.41 亿元，主要原因为国安广视亏损同比减少。截至报告期末，公
司总资产为 81.04 亿元，同比下降 18.79%；负债总额为 62.41 亿元，同比下降 10.23%；归属
于上市公司股东净资产为 26.23 亿元，同比下降 30.31%，主要由于其他综合收益减少 7.36 亿
                                              9
                       中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
元、本期亏损 2.38 亿元所致。
    （一）企业综合信息服务业务
    2022 年上半年多地陆续出现疫情，公司所属子公司北京鸿联九五信息产业有限公司开展
的企业综合信息服务业务属于人力密集型业务，受影响较大，同时，外部市场经营环境驱使
合作机构加强成本管控，对公司业务造成进一步冲击。鸿联九五及时调整运营策略，制定完
善的资源调配方案，优化业务与人力资源部署，保证了项目及时交付和高质量服务。报告期
内，鸿联九五获得 CCCS 客户联络中心标准委员会颁发的“中国最佳客户联络中心”、“中国
最佳外包服务提供商”荣誉称号；获得中国电子商会呼叫中心与客户关系管理专业委员会颁
发的“2021 年度十佳呼叫中心卓越客户体验奖”；“九五融合通信 5G 消息平台”获得中国信
通院与 5G 消息工作组发布的首批 5G 消息平台功能完备性证书，同时入选中国信通院“铸基
计划”产品名录。
    1、客户联络中心业务
    客户联络中心业务作为公司业务收入占比最高的重点业务，继续保持稳步发展，从职场
数量、座席数量、客户数量、服务行业、服务内容等各方面均呈现增长态势。
    金融板块加强银行呼入领域的扩充，开拓新的银行客户电销业务线，尝试承接新领域业
务运营，如银行反欺诈、银行理财、证券公司回访等业务，为后续开拓新业务合作模式奠定
基础。运营商板块以“多媒体智能交互、一体化线上运营”为主线，聚焦触“点”服务质量，
关注客户满意度、问题解决满意度与问题解决效率，开拓重点产品线上渠道，构建线上运营
能力，提高线上运营价值。互联网板块一方面继续拓展新的合作客户，另一方面针对现有客
户进行挖潜，扩大存量业务规模，延伸业务合作范围。另外，与通信终端类产品客户实现业
务合作，并尝试社交娱乐平台项目。
    鸿联九五在开展业务的同时，努力把业务经营与履行社会责任相结合，基于上半年深圳
地区疫情衍生的民生服务热线需求，鸿联九五通过快速调度各方资源，进行呼叫号码、系统、
运营团队的高效搭建，实现了首个与政府直接合作的热线服务项目，为疫情防控添砖加瓦。
    报告期内，客户联络中心业务保持稳定增长态势，实现收入 10.25 亿元，同比增长 23.83%。
    2、企信通业务
    积极拓展优质客户，充分利用业务种类多、客户覆盖面广的优势，与大型战略合作客户
在不同业务领域开展全方位协同合作，丰富为客户提供服务的维度，增强客户的业务黏性。
另外，鸿联九五积极推进运营商 5G 消息落地，开展将云通信业务、企信通平台开发融为一
                                              10
                      中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
体的整合项目，基于现有的云通信和 5G 平台，融入 APPpush 平台、微信、邮箱、短信等消
息推送触达能力，从而实现消息中台服务。
    报告期内，企信通业务实现业务收入 1.88 亿元，同比增长 17.11%。
    3、云通信业务
    截至报告期末，鸿联九五同时为 145 家企业提供云通信业务及产品服务。在原有云客服、
云信平台基础上，逐步拓展统一消息以及精准营销等新的产品业务线。产品研发累计完成 15
次迭代升级，确保云客服与云信平台全年零故障运行。完成了九五融合 5G 消息平台的落地
和建设工作，为后续全渠道消息能力落地实现最重要一环。通过技术改造实现了 VoLTE 视频
接入并自研 RTC 平台，不断提升产品特性和融合通信能力，为 5G 网络下视频场景应用做好
技术保障。
    4、其他业务
    人力资源外包服务业务方面，鸿联九五充分发挥人力资源服务优势以及全网多地域覆盖
优势，目前项目派遣员工已遍布全国范围内 31 省 127 个城市。数据标注审核业务方面，从
最开始的 ASR 语音识别、OCR 图文拉框转写、NLP 文本修正标注等项目，逐步尝试向高难
度的 3D 点云、2D&3D 连续帧业务迈进，并承接了客户人工智能自动驾驶标注项目，下一步
将搭建全类型数据标注平台，适用于大规模的图像、视频、语音、文本以及其他特殊数据的
数据清洗、评估、提取以及特殊信息标注。权益服务平台业务方面，鸿联九五积极拓展权益
充值类、卡券类、视听类、美食类业务，成功合作多家金融类客户。
    报告期内，鸿联九五实现营业收入 12.40 亿元，同比增长 17.59%；净利润 0.62 亿元，同
比增长 7.25%。
    （二）有线电视网络业务
    为应对市场竞争日益激烈和有线电视行业持续下滑的局面，各地广电 5G 商用进程加速
实施，广电网络运营商面临由传统有线业务运营向 5G 新业务运营的重大经营变革。公司结
合所投资各地有线项目的实际情况，积极行使股东权利，同时密切关注广电 5G 变革带来的
新机遇，努力挖掘业务发展机会。报告期内，公司投资的有线电视合营、联营公司权益利润
为-0.35 亿元。
    报告期内，国安广视重点工作集中在项目权益优化、资金回收及债务处理方面。项目权
益优化方面，继续与运营商沟通后续方案，并在现有业务合作基础上，积极探索大健康业务，
充分发挥合作方渠道价值，拓展轻资产运营业务；资金回收方面，立足各项目实际情况，加
                                             11
                       中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
快项目历史收益的确认与回收；债务处理方面，国安广视已先后被多家债权人向法院申请破
产清算，公司通过履行担保责任等方式，协助国安广视积极推进债务问题处理。在努力摆脱
当前困境的同时，国安广视利用在广电行业积累多年的经验和资源，积极寻找广电 5G 商用、
数字经济领域的业务发展机会。
    报告期内，国安广视实现营业收入 0.41 亿元，净利润-0.08 亿元，同比减亏 0.73 亿元。
    （三）房地产业务
    今年以来，房地产市场整体仍延续弱势，投资、开工等主要指标持续走低，房地产销售
整体景气度较低，整体回暖尚需时日。国安房地产继续推进位于海南澄迈盈滨半岛的“国安
海岸”项目的建设和销售工作。受当地疫情和经济形势影响，销售情况不及往年，国安房地
产积极调整营销推广策略，通过圈层定向拓展、联名活动等形式挖掘目标客户群，努力扩大
销售，以应对整体市场低迷状况。
    报告期内，国安房地产实现营业收入 205 万元，净利润-5,374 万元。
二、核心竞争力分析
    报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，主要集中在企业综合信息服务和有线电
视网络方面。
    （一）企业综合信息服务
    1、服务优势
    （1）服务内容全面：可为客户提供从职场、系统平台搭建到人员招聘、培训、运营管理
的一站式服务解决方案，能够满足客户专业领域所有需求，产业链整合度高，业务结构完整，
整体综合服务能力强。
    （2）运营管理优势：公司具有二十多年客户联络中心外包服务从业经验，采用分散式运
营，集中式管理，管理规范，机制灵活，独创“121”管理体系、鸿眼云监控系统等，并配备
经验丰富的管理团队及支撑人员，团队成员大多数具有 10 年以上呼叫中心运营经验，有效确
保服务交付质量。
    （3）人力资源优势：人力资源供给渠道遍布全国，与 100 余家人力资源公司及 300 余所
院校建立长期合作，全国布局，解决人才瓶颈，通过校企合作定制班，打造专业外包服务人
才蓄水池，保证人才高标准输送。
    2、规模优势
    （1）坐席人员规模：目前在全国近 50 个城市拥有呼叫中心坐席职场近 100 个，自建坐
                                              12
                         中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
席数量超过 35,000 席。
    （2）战略布局优势：在北京、华东、华北、西南、华南、西北设六大业务中心，遍布全
国主要城市，使公司在全国多地拥有本地化服务能力，满足客户不同地域需求。
    （3）高质量客群规模：服务于电信运营商、银行、保险、互联网、电子商务、市政服务、
旅游出行等多种行业客户，与 70 家世界五百强企业，120 家中国五百强企业建立了长期合作
关系。
    3、技术优势
    鸿联九五在全国设有 5 大研发中心，针对客户联络中心及信息服务产业链相关环节进行
科技研发，密切关注并参与行业的技术创新，联合高校、互联网头部企业等技术合作伙伴，
提升和拓展人工智能在行业内的应用，推动更多应用落地，并已获得多项发明专利、实用新
型、软件著作权。鸿联九五打造的自主知识产权 PaaS 技术平台，包括自主话务平台、全媒体
客服、移动客服、智能客服、智能质检、智能信息等，推动了行业智能应用的发展，提升了
公司的科技化作业手段，为提高业务效能奠定了坚实基础。
    4、品牌优势
    依托 27 年的诚信经营和专业化、高质量服务，鸿联九五已发展成为客户联络中心外包服
务行业的头部企业，在业内享有较高的知名度和美誉度。
    （二）有线电视网络
    公司在广电行业深耕多年，是目前国内有线电视行业投资区域最广、覆盖用户最多的上
市公司，在广电行业具有一定的影响力，并且在与各地方广电公司及其他行业伙伴合作方面
具有较强的包容性。同时，公司在大屏行业中实现了跨地区、跨网络、跨运营商的用户覆盖
和运营，拥有一定用户规模。
三、主营业务分析
    1、概述
    是否与报告期内公司从事的主要业务披露相同
    √是 □否
    参见 “一、报告期内公司从事的主要业务”的相关内容。
                                                13
                            中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
       2、主要财务数据同比变动情况
                                                                                                        单位：人民币元
                                      本报告期               上年同期            同比增减               变动原因
营业收入                            1,333,147,237.14        1,240,517,037.69             7.47%
营业成本                            1,144,318,025.44        1,106,257,454.85             3.44%
销售费用                               28,018,057.15          31,443,162.69            -10.89%
管理费用                               81,438,075.31          92,278,743.54            -11.75%
财务费用                               52,887,727.96          74,311,683.30            -28.83%
                                                                                                  公司之子公司处置股权计
所得税费用                             49,842,019.20          16,628,327.32            199.74%
                                                                                                  提所得税费用增加影响
研发投入                               33,915,379.15          35,647,421.12             -4.86%
经营活动产生的现金流量净额             25,602,698.52        -138,820,805.22
                                                                                                  收回投资收到的现金减少
投资活动产生的现金流量净额            666,018,982.11         960,039,587.77            -30.63%
                                                                                                  影响
筹资活动产生的现金流量净额           -570,476,153.18    -1,262,182,822.81
现金及现金等价物净增加额              121,192,680.48        -441,021,325.99
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 √不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动
       3、营业收入构成
                                                                                                        单位：人民币元
                                         本报告期                                   上年同期
                                                       占营业收                                   占营业收     同比增减
                                      金额                                      金额
                                                       入比重                                     入比重
营业收入合计                        1,333,147,237.14          100%             1,240,517,037.69        100%        7.47%
分行业
信息服务                            1,331,093,194.06         99.85%            1,238,975,407.05       99.88%        7.43%
房地产开发与物业管理                    2,054,043.08          0.15%               1,541,630.64         0.12%       33.24%
分产品
有线电视业务                           40,900,132.19          3.07%              57,973,610.04         4.67%       -29.45%
增值电信业务收入                    1,239,617,920.68         92.98%            1,054,197,338.75       84.98%       17.59%
网络系统集成及应用软件开发业务         37,260,166.66          2.79%             115,405,842.50         9.30%       -67.71%
房地产业务                              2,054,043.08          0.15%               1,541,630.64         0.12%       33.24%
其他                                   13,314,974.53          1.00%              11,398,615.76         0.92%       16.81%
                                                       14
                                 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
  分地区
  北京地区                                 1,143,709,811.17          85.79%         1,004,091,344.32        80.94%           13.90%
  上海地区                                    47,280,936.91           3.55%           39,562,210.52             3.19%        19.51%
  东北地区                                                                             3,094,454.64             0.25%      -100.00%
  华北地区                                   194,116,935.51          14.56%           86,725,540.05             6.99%       123.83%
  华东地区                                   244,385,984.47          18.33%          238,407,803.28         19.22%            2.51%
  华南地区                                   877,550,663.64          65.83%         1,051,663,139.25        84.78%          -16.56%
  华中地区                                     2,732,075.41           0.20%           21,181,403.99             1.71%       -87.10%
  西北地区                                    24,881,450.68           1.87%           60,101,154.76             4.84%       -58.60%
  西南地区                                    79,604,253.21           5.97%           56,162,029.72             4.53%        41.74%
  分部间抵消                               -1,281,114,873.86                       -1,320,472,042.84
  占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
                                                                                                                 单位：人民币元
                                                                              营业收入比上 营业成本比上            毛利率比上年
                           营业收入          营业成本           毛利率
                                                                                年同期增减 年同期增减                   同期增减
分行业
信息服务                1,331,093,194.06 1,144,318,025.44           14.03%           7.43%             3.44%      增加 3.32 个百分点
房地产开发与物业管理        2,054,043.08                  -         100.00%        33.24%
分产品
有线电视业务               40,900,132.19     23,420,987.90          42.74%         -29.45%         -72.48%       增加 89.53 个百分点
增值电信业务收入        1,239,617,920.68 1,073,323,228.38           13.41%         17.59%              19.31%     减少 1.25 个百分点
网络系统集成 及应用软
                           37,260,166.66     35,100,356.82           5.80%         -67.71%         -68.51%        增加 2.40 个百分点
件开发业务
房地产业务                  2,054,043.08                  -         100.00%        33.24%
其他                       13,314,974.53     12,473,452.34           6.32%         16.81%              23.45%     减少 5.04 个百分点
分地区
北京地区                1,143,709,811.17 1,180,160,342.28            -3.19%        13.90%              22.71%     减少 7.40 个百分点
上海地区                   47,280,936.91     40,063,814.02          15.26%         19.51%              40.09%    减少 12.45 个百分点
东北地区                                                                          -100.00%        -100.00%
华北地区                  194,116,935.51    164,679,033.02          15.17%        123.83%         131.35%         减少 2.76 个百分点
华东地区                  244,385,984.47    233,387,720.46           4.50%           2.51%             3.62%      减少 1.03 个百分点
华南地区                  877,550,663.64    676,355,018.42          22.93%         -16.56%         -32.15%       增加 17.71 个百分点
华中地区                    2,732,075.41       2,617,297.51          4.20%         -87.10%         -88.09%        增加 7.91 个百分点
西北地区                   24,881,450.68     24,464,689.00           1.67%         -58.60%         -59.20%        增加 1.43 个百分点
西南地区                   79,604,253.21     76,646,502.34           3.72%         41.74%              40.34%     增加 0.96 个百分点
分部间抵消              -1,281,114,873.86 -1,254,056,391.61
                                                               15
                               中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整
 后的主营业务数据
 □适用 √不适用
 四、非主营业务分析
                                                                                                     单位：人民币元
                                                  占利润总                                                  是否具有
                               金额                                           形成原因说明
                                                    额比例                                                  可持续性
        投资收益                40,692,509.09       -20.21% 处置国安科技股权及江苏有线股票                 否
  公允价值变动损益             -38,399,613.00        19.07% 三六零股票公允价值变动                         否
        资产减值
       营业外收入                2,531,260.12        -1.26%                                                否
       营业外支出             162,666,901.93        -80.80% 计提的滞纳金及投资者诉讼预计负债               否
 五、资产及负债状况
 1、资产构成重大变动情况
                                                                                                     单位：人民币元
                        本报告期末                             上年末
                                       占总资产                           占总资产    比重增减           重大变动说明
                      金额                               金额
                                         比例                               比例
货币资金             603,083,773.64       7.44%         655,527,765.82       6.57%               0.87%
应收账款             871,914,715.08      10.76%         923,781,912.96       9.26%               1.50%
合同资产                        0.00      0.00%          15,705,519.62       0.16%             -0.16%
存货                1,966,375,504.96     24.26%       2,103,607,807.61      21.08%               3.18%
投资性房地产          96,077,429.49       1.19%          98,801,604.27       0.99%               0.20%
长期股权投资        2,025,728,851.78     25.00%       2,766,866,919.61      27.73%             -2.73%
固定资产             145,836,710.89       1.80%         134,479,102.25       1.35%               0.45%
在建工程                        0.00      0.00%                    0.00      0.00%               0.00%
使用权资产           172,643,762.58       2.13%         174,845,226.36       1.75%               0.38%
短期借款            1,055,057,361.89     13.02%       1,459,202,980.54      14.62%             -1.60%
合同负债             993,756,658.69      12.26%         983,264,661.87       9.85%               2.41%
长期借款              23,998,754.07       0.30%          23,998,754.07       0.24%               0.06%
租赁负债             118,451,660.32       1.46%         122,031,113.36       1.22%               0.24%
 2、主要境外资产情况
 □适用 √不适用
                                                              16
                                   中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
   3、以公允价值计量的资产和负债
                                                                                                     单位：人民币元
                                                          计入权益的           本期            本期
                                               本期公允价                           本期购买金      其他
           项目                期初数                     累计公允价           计提            出售              期末数
                                               值变动损益                               额          变动
                                                            值变动             减值            金额
金融资产
1.交易性金融资产（不含
                             116,360,870.80 -38,399,613.00                                                      77,961,257.80
衍生金融资产）
2.衍生金融资产
3.其他债权投资
4.其他权益工具投资          2,021,414,553.38                 -736,891,559.83        170,532,222.00            1,455,055,215.55
金融资产小计                2,137,775,424.18 -38,399,613.00 -736,891,559.83         170,532,222.00            1,533,016,473.35
上述合计                    2,137,775,424.18 -38,399,613.00 -736,891,559.83         170,532,222.00            1,533,016,473.35
   报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
   □ 是      √ 否
   4、截至报告期末的资产权利受限情况
                                                                                                     单位：人民币元
                  项   目                        期末账面价值                                受限原因
   货币资金                                             140,051,831.71 保证金、冻结等
   存货                                                 981,272,403.12 抵押借款
   其他权益工具投资                                   1,396,487,758.02 质押借款、担保
   固定资产                                              40,071,113.72 抵押借款、融资借款、冻结
   无形资产                                              55,310,461.50 融资借款
   应收账款                                              86,128,888.28 冻结
   长期股权投资                                       1,383,846,353.11 质押借款、往来款担保、冻结
   投资性房地产                                          96,077,429.49 抵押借款
   交易性金融资产                                        77,859,934.80 担保
   其他非流动金融资产                                    29,553,743.36 担保
                  合计                                4,286,659,917.11
                                                                17
                          中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
       报告期投资额（元）                 上年同期投资额（元）                 变动幅度
         170,532,222.00                       225,323,679.00                   -24.32%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
                                                 18
                                                               中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
   七、重大资产和股权出售
   1、出售重大资产情况
   √适用 □不适用
                                                       本期初起至                               资产出售为                        与交易对 所涉及 所涉及 是否按计划如期
                                                       出售日该资                               上市公司贡              是否为    方的关联 的资产 的债权 实施，如未按计划
                                           交易价格                                                          资产出售
交易对方     被出售资产       出售日                   产为上市公 出售对公司的影响              献的净利润              关联交    关系（适 产权是 债务是 实施，应当说明原   披露日期
                                           （万元）                                                          定价原则
                                                       司贡献的净                               占净利润总              易        用关联交 否已全 否已全 因及公司已采取
                                                       利润（万元）                             额的比例                          易情形） 部过户 部转移 的措施
天津城信 北京国安信息科                                               盘活存量资产；取得投资                 以评估值
                                                                                                                                                                            2021/12/31
科技有限 技有限公司 100%     2022.1.31        14,200        -130.80 收益 5233 万元；公司不          -        为基础的        否     无       是      是           是
                                                                                                                                                                            2022/1/26
责任公司 股权                                                         再持有该公司股权。                     协商定价
           江苏省广电有线                                             盘活存量资产；.取得投
  市场                      2022.1.24 至
           信息网络股份有                  52,396.95         240.72 资收益-1163 万元；公司          -        市场价格        否     无       是      是           是         2022/1/17
投资者                       2022.6.30
           限公司部分股票                                             对该公司持股比例下降。
   2、出售重大股权情况
   √ 适用 □ 不适用
   详细内容请参阅本报告“第三节 管理层讨论与分析 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况”
                                                                                           19
                                                              中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
  八、主要控股参股公司分析
  √ 适用 □ 不适用
  主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况                                                                                                  单位：人民币元
     公司名称          公司类型                    主要业务                     注册资本           总资产            净资产          营业收入        营业利润        净利润
北京鸿联九五信息产                因特网络数据中心业务、呼叫中心业务、
                        子公司                                                  60,000,000.00 1,578,065,000.88     452,645,836.12 1,239,617,920.68   69,109,129.59 61,681,925.07
业有限公司                        因特网接入业务、信息服务业务等
北京国安恒通科技开                技术开发、技术转让、技术咨询、技术服
                        子公司                                                 133,340,000.00    462,173,506.30    381,058,469.35                -   -1,047,319.79 -6,064,867.04
发有限公司                        务、技术培训等
北京国安广视网络有                网络技术开发、技术转让、技术咨询、技
                        子公司                                                 215,000,000.00    707,540,094.41 -2,085,237,646.98    40,900,132.19    4,786,323.65 -8,295,200.60
限公司                            术服务、设计、制作、代理、发布广告
国安水清木华房地产                房地产开发经营；建筑与装修工程的承
                        子公司                                                  90,000,000.00 2,110,514,028.86    -559,846,815.82     2,054,043.08 -45,554,269.02 -53,748,520.23
开发有限公司                      包；建筑物的装饰装修等
视京呈通信（上海）有              计算机信息网络国际联网业务、无线通
                        子公司                                                1,410,127,500.00 2,004,803,644.98    161,809,545.68     5,846,888.38 -45,398,775.98 -84,985,522.86
限公司                            信、数据通信、电信增值等
  报告期内取得和处置子公司的情况
  √ 适用 □ 不适用
                公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式                                          对整体生产经营和业绩的影响
                                                                                   该公司不再纳入合并报表范围，公司主营业务将不再包含网络系统集成及应用软件开发业务，
   北京国安信息科技有限公司                              股权出售
                                                                                   业务收入来源相应减少，亏损源亦减少。公司通过本次股权出售产生投资收益约 5233 万元。
                                                                                      20
                      中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
九、公司控制的结构化主体情况
√ 适用 □ 不适用
    公司控制的结构化主体为公司下属控股子公司西藏国安睿博私募基金管理有限公司发起
设立的浙江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合伙）（奇虎 360 专项投资基金，详见公告
2016-16），合伙企业普通合伙人由西藏国安睿博私募基金管理有限公司担任，公司作为有限
合伙人出资。
十、公司面临的风险和应对措施
    1、业务运营风险
    公司目前仅有企业综合信息服务业务保持良好的发展态势。受多方面因素影响，公司其
他业务盈利能力不足，导致公司整体经营性亏损。在整体负债较高的情况下，上市公司可持
续发展面临较大压力。公司正积极寻求新的业务机会，尝试新的业务合作项目，探索利用上
市公司平台拓展业务范围的可能性。
    鸿联九五开展的客户联络中心业务属于劳动密集型业务，受疫情影响较大，公司将妥善
安排各项业务与管理工作，尽量降低疫情对业务开展造成的负面影响。
    受国家房地产调控政策及海南地方政策影响，叠加当前岛内疫情等不利因素，“国安海
岸”项目的建设、销售等工作开展受阻。公司将认真落实当地政府和上级单位防疫工作要求，
在做好疫情防控工作的前提下，通过联合外部资源、挖掘潜在客户群体、加强促销工作等方
式加速销售和资金回笼。
    2、流动性风险
    报告期内，公司依然面临流动性紧张问题，外部融资受限情况仍未缓解，经营活动产生
的现金流无法满足公司资金使用需求，部分资产处于抵质押或查封冻结状态，资产处置受限，
部分资产处置后资金回笼受限。目前，国安集团重整尚在进行中，公司融资受限及流动性紧
张的问题仍将持续。针对上述情况，公司一方面将积极做好有关资金需求的计划工作，对于
陆续到期的有息负债，与银行和各类金融机构进行沟通，协商到期债务的展期或分期还款方
案；另一方面积极与债权人协商解决资产受限问题，通过存量资产变现，偿付相关债务；同
时，公司将积极发挥上市公司融资平台功能，拓宽融资渠道，缓解流动性压力。
    3、诉讼风险
    （1）投资者诉讼
    2021 年 6 月，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚决定书》（[2021]36
                                             21
                       中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
号），由于信息披露违法违规行为，中国证监会对公司及时任相关人员进行了行政处罚。部分
投资者基于上述情况，对公司、相关责任人、中介机构等相关方以证券虚假陈述责任纠纷为
由提起民事赔偿诉讼。未来涉诉总金额尚无法预计，公司已按照企业会计准则每季度计提预
计负债，上述情况对公司当期利润可能产生较大影响。公司将按照法律程序积极应诉，并严
格按照相关法律法规要求及时履行信息披露义务。
    （2）债务诉讼
    公司及子公司面临流动性困难，无法如期履行部分合同约定付款义务，导致债权人提起
诉讼，部分资产被查封冻结，公司及子公司一方面积极与相关方进行沟通协商，同时配合案
件审理工作，另一方面努力开展融资及偿付工作，最大限度化解相关诉讼风险。
    4、控股股东及其母公司重整具有不确定性
    截至目前，公司控股股东中信国安有限公司持有公司股份数量为 1,428,488,345 股，其所
持有公司股份累计被质押数量为 1,419,410,000 股，累计被司法冻结数量为 1,428,488,345 股，
累计被轮候冻结数量为 1,428,488,345 股。国安集团等 7 家公司已进入实质合并重整程序，第
一次债权人会议已于 2022 年 8 月 10 日 9 时 30 分通过全国企业破产重整案件信息网召开，重
整方案及重整能否成功尚存在不确定性，由于公司控股股东国安有限被裁定纳入实质合并重
整范围，可能导致公司控制权发生变更的风险。
    公司将持续关注上述重整进展，并与控股股东密切沟通，根据相关法律法规、部门规章
及规范性文件要求履行信息披露义务。
    5、子公司破产清算风险
    国安广视被其债权人北京东方广视科技股份有限公司、四川九州电子科技股份有限公司
向法院申请破产清算，对其业务开展产生重大影响。国安广视是否进入破产程序尚具有不确
定性，公司对国安广视的其他应收款存在无法收回的风险。公司及子公司将积极与申请人、
法院沟通相关事宜，并依据企业会计准则的相关规定计提减值准备并确认相应预计负债。
                                              22
                              中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                          第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
                                            投资者
      会议届次              会议类型                        召开日期          披露日期               会议决议
                                           参与比例
                                                                                               详见巨潮资讯网股东大
2021 年年度股东大会        年度股东大会    37.7185％    2022 年 6 月 30 日 2022 年 7 月 1 日
                                                                                               会决议公告 2022-39
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
    姓名              担任的职务            类型                       日期                          原因
    赵明              总经理助理            聘任               2022 年 3 月 18 日
   戴淑芬              独立董事            被选举              2022 年 6 月 30 日
   曾会明              独立董事             离任               2022 年 6 月 30 日              达到连任最长年限
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
                                                       23
                            中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                 第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因      违规情形     处罚结果     对上市公司生产经营的影响   公司的整改措施
    不适用         不适用        不适用      不适用                不适用              不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，亦未发生因环境问题发生行政处罚
的情形。
二、社会责任情况
    报告期内，公司积极参与公益事业，承担社会责任。自疫情以来，公司积极投身防疫抗
疫公益事业，充分发挥技术优势，为政府、医疗机构、社区、企业等提供人工智能信息化应
用及服务。公司控股子公司鸿联九五基于上半年深圳地区疫情衍生的民生服务热线需求，搭
建了首个与政府直接合作的热线服务项目，为疫情防控贡献一份力量。
                                                   24
                       中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                  第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期
内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
    公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报告审计机构，立
信对公司 2021 年度财务报告出具了信会师报字[2022]第 ZK10299 号带解释性说明段的无保
留意见审计报告，报告中所涉及的基本情况和公司采取措施的进展如下：
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具了带解释性说明段
的无保留意见的审计报告。审计报告中解释性说明段的内容如下：“我们提醒财务报表使用者
关注，如财务报表附注二、（二）所述，计提资产减值损失后中信国安 2021 年归属于母公司
股东的净利润-14.76 亿元，经营活动产生的现金流量净额-0.74 亿元，截止至 2021 年 12 月 31
                                              25
                       中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
日，中信国安流动负债高于流动资产。由于流动性紧张，中信国安存在未按期偿付债务的情
况，部分债务涉及司法诉讼。这些事项或情况，连同财务报表附注二、（二）所示的其他事项，
表明存在可能导致对中信国安持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已
发表的审计意见。”
    报告期内，公司积极落实董事会为消除上述事项及影响制定的一系列措施，取得了一定
进展。
    经营方面，公司进一步聚焦企业综合信息服务业务，大力拓展业务范围、扩大业务规模，
深度贯彻实施控本降费增效，全面提高经营质量，相关业务收入和盈利水平均有所提升，实
现了同比连续增长的良好态势；对所投资的广电项目加强管理，提升资产价值和经营能力；
同时，公司积极寻求能够发挥上市公司专业领域优势的合作项目，推进公司主营业务的重塑
与发展。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额实现了转正。
    化解流动性风险方面，公司一方面与各方积极协商解决资产受限问题，继续通过资产变
现等方式回收资金；另一方面积极做好有关资金需求的计划工作，经过与银行及各金融机构
沟通协商，将一部分到期债务进行了展期、分期还款或债务替换，一定程度上缓解了公司的
还款压力；另外，公司还积极发挥上市公司平台功能，力争通过多种方式开拓新的融资渠道，
缓解流动性压力。
    解决债务诉讼方面，公司积极与有关各债权方协商妥善的解决办法和途径，努力达成债
务和解方案，通过多种方式筹措偿债资金，承担子公司担保责任，开展偿付工作，并积极配
合相关案件的审理工作，最大限度化解诉讼风险。
    综上所述，公司将继续通过以上措施提高公司盈利能力，改善公司经营活动现金流、投
资活动现金流和筹资活动现金流，争取尽快消除本次审计报告所涉及事项的影响。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
                                              26
                             中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
八、诉讼事项
1、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司或子公司作为原告的相关诉讼仲裁情况表
                             是否形                                 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁)基本   涉案金额              诉讼(仲    诉讼(仲裁)审理
                             成预计                                 判决执行情        披露日期         披露索引
       情况      （万元）              裁)进展         结果及影响
                              负债                                         况
公司因新增资本                                    判决增资协议解
                                                                                  2021 年 8 月 18 日   2021-52
认购纠纷诉河南                                    除、河南大象融
                                      一审判决                      出资款本金    2022 年 3 月 9 日    2022-07
大象融媒体集团      23,000     否                 媒体集团有限公
                                      对方上诉                      部分已执行    2022 年 4 月 30 日   2021 年报
有限公司与河南                                    司返还出资款及
                                                                                  2022 年 6 月 8 日    2022-28
省财政厅                                          利息
                                                  裁决国安广视返
公司因民间借贷                                    还借款本金并确
                                                                    公司已申请    2022 年 4 月 30 日   2021 年报
纠纷诉子公司国      43,195     否     已裁决      认公司对国安广
                                                                    强制执行      2022 年 6 月 8 日    2022-28
安广视                                            视部分应收账款
                                                  享有优先受偿权
公司及子公司为
                                                                                  2022 年 4 月 30 日   2021 年报
原告的其他诉讼      893.09     否     --          --                --
                                                                                  2022 年 6 月 8 日    2022-28
汇总
2、公司或子公司作为被告的相关诉讼仲裁情况表
                             是否形                                  诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本   涉案金额              诉讼(仲    诉讼(仲裁)审理
                             成预计                                 裁)判决执         披露日期         披露索引
       情况      （万元）              裁)进展         结果及影响
                              负债                                       行情况
                                                 双方根据调解协
华夏银行北京分                                                                    2021 年 8 月 18 日    2021-52
                                      已出具调   议办理展期、追加
行因借贷纠纷诉     39,900      否                                   履行中        2022 年 4 月 30 日   2021 年报
                                      解书       担保及后续还款
公司                                                                              2022 年 6 月 8 日     2022-28
                                                 等事宜
河北广电网络集
                                                 判决国安广视向
团秦皇岛有限公                        二审判决                                    2021 年 8 月 18 日    2021-52
                                                 秦皇岛广电支付
司因业务合作合   1,958.97      否     处于执行                      执行中        2022 年 4 月 30 日   2021 年报
                                                 相应款项及逾期
同纠纷诉国安广                        阶段                                        2022 年 6 月 8 日     2022-28
                                                 付款违约金
视
                                                       27
                             中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                             是否形                                  诉讼(仲
诉讼(仲裁)基本   涉案金额              诉讼(仲    诉讼(仲裁)审理
                             成预计                                 裁)判决执         披露日期          披露索引
       情况      （万元）              裁)进展        结果及影响
                              负债                                    行情况
北京高辉利豪建
                                                                                  2021 年 8 月 18 日    2021-52
设有限公司因装                        已开庭未
                    1,636      否                暂无               暂无          2022 年 4 月 30 日    2021 年报
饰装修合同纠纷                        判决
                                                                                   2022 年 6 月 8 日    2022-28
诉澄迈同鑫
上海天诚等三公                                                                    2021 年 8 月 18 日    2021-52
                                                                    驳回原告诉
司因股权转让纠      1,203      否     二审判决   驳回上诉                         2022 年 4 月 30 日    2021 年报
                                                                    讼请求
纷诉视京呈                                                                         2022 年 6 月 8 日    2022-28
江苏银河电子股                                   判决公司向原告                   2021 年 8 月 18 日    2021-52
                                      一审判决
份有限公司因票      8,415      否                江苏银河公司支     暂无          2022 年 4 月 30 日    2021 年报
                                      已上诉
据纠纷诉公司                                     付款项及利息                      2022 年 6 月 8 日    2022-28
深圳创维数字技                                   判决公司向原告                   2021 年 8 月 18 日    2021-52
                                      一审判决
术有限公司因票      6,579      否                创维数字公司支     暂无          2022 年 4 月 30 日    2021 年报
                                      已上诉
据纠纷诉公司                                     付款项及利息                      2022 年 6 月 8 日    2022-28
黑龙江鼎尚投资
                                                                                  2021 年 8 月 18 日    2021-52
管理有限公司因
                    41,486     否     尚未开庭   暂无               暂无          2022 年 4 月 30 日    2021 年报
侵权责任纠纷诉
                                                                                   2022 年 6 月 8 日    2022-28
国安集团及公司
四川长虹网络科                                   判决国安广视向
                                      已判决，
技有限公司因买                                   四川长虹公司支                   2022 年 4 月 30 日    2021 年报
                  3,886.17     否     处于执行                      执行中
卖合同纠纷诉国                                   付货款及逾期付                    2022 年 6 月 8 日    2022-28
                                      阶段
安广视                                           款违约金
北京辉盛信合投
资管理有限公司                        一审进行
                    9,815      否                暂无               暂无
因合同纠纷诉公                        中
司及国安睿威
交银金融租赁有
限责任公司因融
资租赁合同纠纷    7,247.22     否     尚未开庭   暂无               暂无
诉公司及国安广
视
                                                                                  2021 年 8 月 18 日    2021-52
二级市场投资者                                                                    2021 年 11 月 30 日   2021-71
                 41,154.12     是     尚未开庭   暂无               暂无
诉公司                                                                            2022 年 4 月 30 日    2021 年报
                                                                                   2022 年 6 月 8 日    2022-28
公司及子公司为
                                                                                  2022 年 4 月 30 日    2021 年报
被告的其他诉讼    3,323.11     否     --         --                 --
                                                                                   2022 年 6 月 8 日    2022-28
汇总
                                                      28
                                       中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
        九、处罚及整改情况
        □ 适用 √ 不适用
        十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
        √ 适用 □ 不适用
              截至目前，公司控股股东中信国安有限公司所持本公司股份被司法冻结及轮候冻结，相
        关内容请查阅公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮
        资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告，公告编号为 2019- 10、11、12、13、16、
        23、26、27、30、36、38、44、47、48、50、52，2022-41、42。公司控股股东之母公司中信
        国安集团有限公司重整事项已被法院受理，公司控股股东被法院裁定实质合并重整，相关进
        展情况请查阅公司在指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮
        资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告，公告编号为 2021-79，2022-05、06、12、
        27、45、48。
        十一、重大关联交易
        1、与日常经营相关的关联交易
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                               可获
                                                                                  占同类 获批的 是否 关联
                       关联                                           关联交易                                 得的
关联交易                                     关联交易                             交易金 交易额 超过 交易                       披露索
            关联关系   交易   关联交易内容              关联交易价格 金额（万                                  同类 披露日期
   方                                        定价原则                             额的比 度（万 获批 结算                         引
                       类型                                             元）                                   交易
                                                                                   例    元）     额度 方式
                                                                                                               市价
中信银行 受中国中信
                       提供 电信增值服务、                                                              现金
股份有限 集团有限公                          市场价格   270,087,233.43 27,008.72 21.79% 70,900    否            -     2022/3/19 2022-10
                       劳务 通信服务                                                                    结算
公司       司控制
合计                                                    --            27,008.72     --   70,900    --    --     --       --       --
大额销货退回的详细情况                       无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总       除上述外，报告期内公司向关联方提供劳务发生关联交易 383.90 万元；向关联方采购商品发
金额预计的，在报告期内的实际履行情况         生关联交易 868.15 万元；其他关联交易 55.83 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因         不适用
        2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
        □ 适用 √ 不适用
        公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
                                                                 29
                          中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用 □ 不适用
 是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
     公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、
授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√适用 □ 不适用
     为保证公司业务正常运营，公司向中信银行股份有限公司申请不超过 6.3 亿元人民币授
信额度，公司全资子公司上海沐云信息技术投资有限公司以其所持睿威基金 99.82%的 LP 份
额为该笔借款提供质押担保，该事项经 2022 年 6 月 29 日召开的公司第七届董事会第三十四
次会议审议通过。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
          临时公告名称                      临时公告披露日期               临时公告披露网站名称
关联交易公告（2022-37）         2022.6.30                            巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况                               □ 适用 √ 不适用
（2）承包情况                               □ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况                               □ 适用 √ 不适用
                                                    30
                               中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、重大担保
                                                                                                                       单位：万元
                                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
           担保额                        实际担                                                                  是否
担保对象名 度相关    担保 实际发生                                               反担保
                                           保   担保类型            担保物                       担保期          履行 是否为关联
    称     公告披    额度   日期                                                   情况                                 方担保
           露日期                        金额                                                                    完毕
                                                                                          从股权质押合同生
                                                      国安睿威持有
                                                                                          效之日起至贷款合
                                                      的三六零安全
                                                                                          同项下债务人义务
天津奇信志                                            科技股份有限
           2016 年         2016 年 3         股权质押                                     履行完毕；贷款银
成科技有限         260,000           260,000          公司股票及天                  -                             否          否
           4月1日           月 30 日         担保                                         行已按照股权质押
公司                                                  津奇信志成科
                                                                                          合同约定实现质权
                                                      技有限公司股
                                                                                          （以较早发生者为
                                                      权
                                                                                          准）的期间
                                                        海南高发所持
海南紫禁殿                                     连带责任
           2020 年          2020 年 6                   部分在建工程
设计顾问有            5,000           2,465.57 保证、抵                             -            三年             否          否
           6月3日            月3日                      及其分摊土地
限公司                                         押担保
                                                        使用权
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）                      0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2）                                     0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）              265,000 报告期末实际对外担保余额合计（A4）                           262,465.57
                                                公司与子公司之间担保情况
           担保额度                                                                                                  是否 是否为
担保对象名          担保额 实际担保                                                                 反担保      担保
           相关公告                           担保类型                         担保物                                履行 关联方
    称                度     金额                                                                     情况        期
           披露日期                                                                                                  完毕 担保
           2018 年 6 月                 连带责任保证、 湘潭国安广播电视信息网络有限
                        30,000 2,488.50                公司 46.43%股权、浏阳国安广电                            三年   否       否
              8日                       质押担保       宽带网络有限责任公司 49%股权
北京国安广
视网络有限 2018 年 6 月 50,000 7,466.05 连带责任保证、 长沙国安广播电视宽带网络有限                     -       五年   否       否
              8日                       质押担保       公司 45.31%的股权
公司
           2018 年 6 月                  连带责任保证、 山 东 广 电 控 股 集 团 有 限 公 司
                        30,000 14,745.65                                                                        三年   否       否
              8日                        质押担保       1.1898%股权
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）                    0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）                                 0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）          110,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）                          24,700.20
                                                子公司对子公司的担保情况
           担保额度相                                                                                   反担         是否 是否为
担保对象名            担保额              实际担保                                                              担保
           关公告披露        实际发生日期                           担保类型            担保物          保情         履行 关联方
    称                  度                  金额                                                                期
             日期                                                                                         况         完毕 担保
海南高发置
           2020 年 9 月           2020 年 10 月                连带责任保证、 海南高发部分未售
业投资有限                8,000                     2,848.88                                                -   三年   否       否
              28 日                  16 日                     抵押担保       在建工程
公司
澄迈同鑫实
           2020 年 4 月           2020 年 5 月 15              连带责任保证、 同鑫实业在建工程
业有限责任                5,000                       3,200                                                 -   三年   否       否
              29 日                    日                      抵押担保       及相应土地使用权
公司
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）                    0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）                                 0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）           13,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）                           6,048.88
                                                               31
                             中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                         公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）                 0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）              0
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）        388,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）       293,214.65
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                        111.77%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）                                                            0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                    30,749.08
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）                                                              162,060.13
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                      192,809.21
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清 截至本报告披露日，公司对国安广视向远东宏信（天津）融资租
偿责任说明（如有）                                   赁有限公司、中国外贸金融租赁有限公司融资事项的担保责任已
                                                     履行完毕。国安广视因流动性紧张，尚有部分融资租赁款项逾期
                                                     未偿还，公司仍可能承担连带担保责任。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                 无
采用复合方式担保的具体情况说明：
     （1）由海南紫禁殿设计顾问有限公司向海口农信社申请贷款，专项用于“国安海岸”
项目装修工程垫资施工，贷款余额为 2,465.57 万元，期限为 3 年，海南国安、海南高发提供
连带责任保证担保，海南高发提供其所持部分在建工程及其分摊土地使用权作为抵押物。
     （2）由国安广视向远东宏信（天津）融资租赁有限公司申请融资租赁款项，余额 2,488.50
万元，期限为 3 年 7 个月，公司对国安广视上述融资提供了连带责任保证担保并以所持湘潭
国安广播电视信息网络有限公司 46.43%股权、浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 49%股权
提供质押担保。
     （3）由国安广视向交银金融租赁有限责任公司申请融资租赁款项，余额 7,466.05 万元，
期限为 5 年，公司以所持长沙国安广播电视宽带网络有限公司 45.31%的股权提供质押担保。
     （4）由国安广视向中国外贸金融租赁有限公司申请融资租赁款项，余额 14,745.65 万元，
期限为 4 年 6 个月，公司、公司全资子公司视京呈对国安广视上述融资提供了连带责任保证
担保，公司以所持山东广电控股集团有限公司 1.1898%股权提供质押担保。
     （5）由海南高发向陵水黎族自治县农村信用合作联社申请开发贷款，余额 2,848.88 万元，
期限为 3 年，由国安房地产、海南国安、同鑫实业、汉兴置业共同提供连带责任保证担保，
海南高发以部分未售在建工程作为抵押物。
     （6）由澄迈同鑫实业有限责任公司（以下简称“同鑫实业”）向澄迈农村商业银行申请
开发贷款，余额 3,200 万元，期限为 3 年，由海南国安、海南高发共同提供连带责任保证，
同鑫实业以在建工程及相应土地使用权作为抵押。
                                                       32
                      中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                             33
                           中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                             第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                   单位：股
                           本次变动前                本次变动增减（＋，－）                本次变动后
                         数量         比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他     小计      数量         比例(%)
一、有限售条件股份               0          0                                                     0          0
1、国家持股                      0          0                                                     0          0
2、国有法人持股                  0          0                                                     0          0
3、其他内资持股                  0          0                                                     0          0
其中：境内法人持股               0          0                                                     0          0
    境内自然人持股               0          0                                                     0          0
4、外资持股                      0          0                                                     0          0
其中：境外法人持股               0          0                                                     0          0
    境外自然人持股               0          0                                                     0          0
二、无限售条件股份    3,919,826,352       100                                          3,919,826,352       100
1、人民币普通股       3,919,826,352       100                                          3,919,826,352       100
2、境内上市的外资股              0          0                                                     0          0
3、境外上市的外资股              0          0                                                     0          0
4、其他                          0          0                                                     0          0
三、股份总数          3,919,826,352       100                                          3,919,826,352       100
股份变动的原因                                             □ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况                                         □ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况                                         □ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况                                     □ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况                 □ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响                                   □ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况                                        □ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况                                     □ 适用 √ 不适用
                                                   34
                                   中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
     三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                    单位：股
                     报告期末普通股股东总数                                                                                 153,613 户
                                        持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
                                                                              持有有限                           质押或冻结情况
                                         持股比例     报告期末持有 报告期内增          持有无限售条
        股东名称            股东性质                                          售条件普                         股份
                                           （%）      的普通股数量 减变动情况          件普通股数量                       数量
                                                                              通股数量                         状态
                           境内非国有                                                                          质押    1,419,410,000
中信国安有限公司                              36.44    1,428,488,345                           1,428,488,345
                           法人                                                                                冻结    1,428,488,345
中信建投证券股份有限公司   国有法人            1.07      41,783,968     100,000                  41,783,968
香港中央结算有限公司       境外法人            0.45      17,642,292 -14,203,499                  17,642,292
施明泰                     境内自然人          0.43      16,729,500 -2,379,000                   16,729,500
陈丽君                     境内自然人          0.38      15,000,000                              15,000,000
杨明月                     境内自然人          0.28      10,876,700 10,876,700                   10,876,700
王皓                       境内自然人          0.26      10,165,791      20,800                  10,165,791
区鹤洲                     境内自然人          0.22       8,610,000   3,154,700                   8,610,000
彭汉光                     境内自然人          0.20       7,997,600   7,997,600                   7,997,600
张广臣                     境内自然人          0.19       7,572,730                               7,572,730
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况             无
                                                                       未知上述股东之间是否存在关联关系；也未知上述股东是否属
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                                       于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明                      无
前 10 名股东中存在回购专户的特别说明                                   无
                                            前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                         报告期末持有无限售条件                                 股份种类
              股东名称
                                              普通股股份数量                       股份种类                          数量
中信国安有限公司                                       1,428,488,345            人民币普通股                           1,428,488,345
中信建投证券股份有限公司                                  41,783,968            人民币普通股                              41,783,968
香港中央结算有限公司                                      17,642,292            人民币普通股                              17,642,292
施明泰                                                    16,729,500            人民币普通股                              16,729,500
陈丽君                                                    15,000,000            人民币普通股                              15,000,000
杨明月                                                    10,876,700            人民币普通股                              10,876,700
王皓                                                      10,165,791            人民币普通股                              10,165,791
区鹤洲                                                     8,610,000            人民币普通股                               8,610,000
彭汉光                                                     7,997,600            人民币普通股                               7,997,600
张广臣                                                     7,572,730            人民币普通股                               7,572,730
前 10 名无限售普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普通股股东和 未知上述股东之间是否存在关联关系；也未知上述股东是否属
前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明                   于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
                                                                       第 7 名股东“王皓”通过“国信证券股份有限公司客户信用交
                                                                       易担保证券账户”持有公司股份 500,000 股；第 8 名股东“区鹤
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明
                                                                       洲”通过“中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券
                                                                       账户”持有公司股份 790,100 股。
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
     □ 是    √否
     公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                               35
                       中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                              36
                     中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                           第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                            37
                    中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                         第九节 公司债相关情况
□ 适用 √ 不适用
                                            38
                 中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                            第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
                                         39
                              中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
    二、财务报表
                                               合并资产负债表
                                                2022年6月30日
                                   （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                       资产                                 附注五          期末余额           上年年末余额
流动资产：
  货币资金                                                  （一）           603,083,773.64       655,527,765.82
  交易性金融资产                                            （二）            77,961,257.80       116,360,870.80
  应收票据                                                  （三）                                  7,524,044.00
  应收账款                                                  （四）           871,914,715.08       923,781,912.96
  应收款项融资
  预付款项                                                  （五）            34,217,260.73        44,197,139.32
  其他应收款                                                （六）            93,539,192.68       115,648,309.42
  存货                                                      （七）        1,966,375,504.96       2,103,607,807.61
  合同资产                                                  （八）                                 15,705,519.62
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                              （九）           215,951,069.59       284,062,853.44
流动资产合计                                                              3,863,042,774.48       4,266,416,222.99
非流动资产：
  长期应收款
  长期股权投资                                              （十）        2,025,728,851.78       2,766,866,919.61
  其他权益工具投资                                         （十一）       1,425,501,472.19       1,991,860,810.02
  其他非流动金融资产                                       （十二）           29,553,743.36        29,553,743.36
  投资性房地产                                             （十三）           96,077,429.49        98,801,604.27
  固定资产                                                 （十四）          145,836,710.89       134,479,102.25
  在建工程
  使用权资产                                               （十五）          172,643,762.58       174,845,226.36
  无形资产                                                 （十六）          168,120,109.39       192,541,169.64
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                             （十七）           33,100,969.18        43,289,174.03
  递延所得税资产                                           （十八）          122,095,772.04       147,850,323.37
  其他非流动资产                                           （十九）           22,587,024.28       132,909,699.40
非流动资产合计                                                            4,241,245,845.18       5,712,997,772.31
资产总计                                                                  8,104,288,619.66       9,979,413,995.30
公司负责人：夏桂兰                      主管会计工作负责人： 王凤勇                    会计机构负责人：韩明
                                                      40
                                  中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                合并资产负债表（续）
                                                   2022 年 6 月 30 日
                                       （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                   负债和所有者权益                      附注五             期末余额                 上年年末余额
流动负债：
  短期借款                                              （二十）             1,055,057,361.89           1,459,202,980.54
  应付票据
  应付账款                                             （二十一）            1,197,738,001.80           1,448,292,953.60
  预收款项                                             （二十二）                    52,874.27              1,036,067.74
  合同负债                                             （二十三）               993,756,658.69           983,264,661.87
  应付职工薪酬                                         （二十四）               408,773,834.92           442,098,177.56
  应交税费                                             （二十五）               529,345,155.16           545,478,883.08
  其他应付款                                           （二十六）               552,192,167.25           507,004,510.91
  一年内到期的非流动负债                               （二十七）               643,767,872.40           720,042,660.89
  其他流动负债                                         （二十八）                41,613,775.88            93,674,024.75
流动负债合计                                                                 5,422,297,702.26           6,200,094,920.94
非流动负债：
  长期借款                                             （二十九）                23,998,754.07            23,998,754.07
  应付债券                                              （三十）                353,429,534.80           344,276,006.77
  租赁负债                                             （三十一）               118,451,660.32           122,031,113.36
  长期应付款                                           （三十二）                23,167,869.93            23,167,869.93
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                             （三十三）               205,770,591.66           101,543,878.39
  递延收益                                             （三十四）                   115,000.00               235,000.00
  递延所得税负债                                                                 48,245,359.51            81,690,692.71
  其他非流动负债                                       （三十五）                45,995,344.97            55,542,890.35
非流动负债合计                                                                  819,174,115.26           752,486,205.58
负债合计                                                                     6,241,471,817.52           6,952,581,126.52
所有者权益：
  股本                                                 （三十六）            3,919,826,352.00           3,919,826,352.00
  其他权益工具                                         （三十七）                  7,896,248.36             7,896,248.36
  资本公积                                             （三十八）            1,735,408,126.84           1,902,264,296.13
  减：库存股
  其他综合收益                                         （三十九）            -1,581,594,631.64           -845,428,858.89
  专项储备
  盈余公积                                              （四十）                607,521,052.86           607,521,052.86
  一般风险准备
  未分配利润                                           （四十一）            -2,065,639,624.05         -1,827,456,182.78
  归属于母公司所有者权益合计                                                 2,623,417,524.37           3,764,622,907.68
  少数股东权益                                                                  -760,600,722.23          -737,790,038.90
所有者权益合计                                                               1,862,816,802.14           3,026,832,868.78
负债和所有者权益总计                                                         8,104,288,619.66           9,979,413,995.30
 公司负责人：夏桂兰                          主管会计工作负责人： 王凤勇                      会计机构负责人：韩明
                                                          41
                                  中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                  母公司资产负债表
                                                   2022 年 6 月 30 日
                                       （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                           资产                                 附注十三        期末余额          上年年末余额
流动资产：
  货币资金                                                                         967,374.63            964,178.21
  应收票据                                                       （一）                                   14,044.00
  应收账款                                                       （二）           3,471,719.82           403,990.03
  应收款项融资
  预付款项                                                                         332,621.27            590,705.78
  其他应收款                                                     （三）       3,311,888,983.53      3,666,234,521.38
  存货                                                                            2,125,300.67         2,124,593.15
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
流动资产合计                                                                  3,318,785,999.92      3,670,332,032.55
非流动资产：
  长期应收款
  长期股权投资                                                   （四）       3,544,619,221.58      3,735,144,362.54
  其他权益工具投资                                                              146,199,965.99       146,199,965.99
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                                                   73,958,630.38        76,032,236.80
  固定资产                                                                         298,210.59            431,817.81
  在建工程
  使用权资产                                                                     18,936,423.74        20,050,331.00
  无形资产                                                                         175,670.99            242,649.48
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                                                    2,086,685.09         2,228,214.59
  递延所得税资产                                                                 58,516,997.50        57,919,989.22
  其他非流动资产                                                                                     128,000,000.00
非流动资产合计                                                                3,844,791,805.86      4,166,249,567.43
资产总计                                                                      7,163,577,805.78      7,836,581,599.98
 公司负责人：夏桂兰                          主管会计工作负责人： 王凤勇                   会计机构负责人：韩明
                                                          42
                               中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                            母公司资产负债表（续）
                                                2022 年 6 月 30 日
                                    （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                     负债和所有者权益                         附注           期末余额            上年年末余额
流动负债：
  短期借款                                                                 1,055,057,361.89        1,459,202,980.54
  应付票据                                                                    149,940,000.00        149,940,000.00
  应付账款                                                                          74,075.04           505,267.32
  预收款项                                                                                              886,829.65
  合同负债                                                                          56,213.27           388,500.18
  应付职工薪酬                                                                 76,904,794.61         76,565,397.39
  应交税费                                                                    390,733,286.26        388,019,518.37
  其他应付款                                                                  916,460,402.48        981,490,985.55
  一年内到期的非流动负债                                                      361,202,072.30        406,820,434.92
  其他流动负债                                                                       7,307.73             7,307.73
流动负债合计                                                               2,950,435,513.58        3,463,827,221.65
非流动负债：
  长期借款
  租赁负债                                                                     19,398,382.71         18,840,092.13
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                                                    205,770,591.66        101,543,878.39
  递延所得税负债                                                               26,696,198.35         26,696,198.35
  其他非流动负债
非流动负债合计                                                                251,865,172.72        147,080,168.87
负债合计                                                                   3,202,300,686.30        3,610,907,390.52
所有者权益：
  股本                                                                     3,919,826,352.00        3,919,826,352.00
  其他权益工具
  资本公积                                                                 1,498,183,042.82        1,502,252,914.89
  减：库存股
  其他综合收益                                                                 -3,606,182.28          -3,606,182.28
  专项储备
  盈余公积                                                                    607,521,052.86        607,521,052.86
  未分配利润                                                              -2,060,647,145.92       -1,800,319,928.01
所有者权益合计                                                             3,961,277,119.48        4,225,674,209.46
负债和所有者权益总计                                                       7,163,577,805.78        7,836,581,599.98
 公司负责人：夏桂兰                       主管会计工作负责人： 王凤勇                     会计机构负责人：韩明
                                                       43
                                            中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                                 合并利润表
                                                                2022 年 1-6 月
                                                  （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                                    项目                                附注五         本期金额                     上期金额
一、营业总收入                                                                             1,333,147,237.14            1,240,517,037.69
    其中：营业收入                                                    （四十二）           1,333,147,237.14            1,240,517,037.69
          利息收入
二、营业总成本                                                                             1,352,084,463.78            1,350,750,129.31
    其中：营业成本                                                    （四十二）           1,144,318,025.44            1,106,257,454.85
          税金及附加                                                  （四十三）             11,507,198.77                10,811,663.81
          销售费用                                                    （四十四）             28,018,057.15                31,443,162.69
          管理费用                                                    （四十五）             81,438,075.31                92,278,743.54
          研发费用                                                    （四十六）             33,915,379.15                35,647,421.12
          财务费用                                                    （四十七）             52,887,727.96                74,311,683.30
          其中：利息费用                                                                     54,674,832.89                73,746,962.09
                   利息收入                                                                    2,056,259.63                1,529,532.62
    加：其他收益                                                      （四十八）             15,863,854.16                11,819,705.93
        投资收益（损失以“-”号填列）                                 （四十九）               4,193,011.41             -111,793,457.81
        其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                                 -37,413,346.68              -13,197,498.10
                 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
        汇兑收益（损失以“-”号填列）
        净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
        公允价值变动收益（损失以“-”号填列）                          （五十）              -38,399,613.00              -11,723,745.08
        信用减值损失（损失以“-”号填列）                             （五十一）              -3,899,196.46                9,388,867.55
        资产减值损失（损失以“-”号填列）
        资产处置收益（损失以“-”号填列）                             （五十二）                   -1,447.32                   156,636.35
三、营业利润（亏损以“-”号填列）                                                            -41,180,617.85             -212,385,084.68
    加：营业外收入                                                    （五十三）               2,531,260.12                    121,278.63
    减：营业外支出                                                    （五十四）            162,666,901.93                30,482,539.82
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                                      -201,316,259.66              -242,746,345.87
    减：所得税费用                                                    （五十五）             49,842,019.20                16,628,327.32
五、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                          -251,158,278.86              -259,374,673.19
    （一）按经营持续性分类
       1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                                            -251,158,278.86              -259,374,673.19
       2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
    （二）按所有权归属分类
       1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）                                  -238,183,441.27              -239,983,827.33
       2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）                                                -12,974,837.59              -19,390,845.86
六、其他综合收益的税后净额                                                                 -735,104,445.95              -685,496,266.38
    归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                             -735,104,445.95              -685,249,303.99
    （一）不能重分类进损益的其他综合收益                                                   -735,712,441.17              -690,772,516.92
       1．重新计量设定受益计划变动额
       2．权益法下不能转损益的其他综合收益
       3．其他权益工具投资公允价值变动                                                     -735,712,441.17              -690,772,516.92
       4．企业自身信用风险公允价值变动
    （二）将重分类进损益的其他综合收益                                                            607,995.22               5,523,212.93
       1．权益法下可转损益的其他综合收益                                                                                   5,722,597.94
       2．其他债权投资公允价值变动
       3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额
       4．其他债权投资信用减值准备
       5．现金流量套期储备
       6．外币财务报表折算差额                                                                    607,995.22                   -199,385.01
       7．其他
    归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                                                                     -246,962.39
七、综合收益总额                                                                           -986,262,724.81              -944,870,939.57
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                                       -973,287,887.22              -925,233,131.32
    归属于少数股东的综合收益总额                                                             -12,974,837.59              -19,637,808.25
八、每股收益：                                                        （五十六）
    （一）基本每股收益（元/股）                                                                      -0.0608                      -0.0612
    （二）稀释每股收益（元/股）
公司负责人：夏桂兰                                      主管会计工作负责人： 王凤勇                      会计机构负责人：韩明
                                                                     44
                                   中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                     母公司利润表
                                                     2022 年 1-6 月
                                        （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                            项目                                附注十三       本期金额                上期金额
一、营业收入                                                     （五）             4,871,472.14          9,476,709.80
    减：营业成本                                                 （五）             6,253,304.99          9,298,660.03
        税金及附加                                                                   630,774.38             764,748.14
        销售费用                                                                                             22,543.43
        管理费用                                                                  16,200,669.33          16,254,208.74
        研发费用                                                                                          2,521,731.74
        财务费用                                                                    4,595,116.60         30,206,758.71
        其中：利息费用                                                            50,712,347.97          89,234,433.99
                 利息收入                                                         46,123,781.91          59,404,471.17
    加：其他收益                                                                     107,147.37              86,303.83
        投资收益（损失以“-”号填列）                            （六）           -38,185,206.81        400,458,944.36
        其中：对联营企业和合营企业的投资收益                                      -41,034,551.60        -10,951,634.96
                 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
        公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
        信用减值损失（损失以“-”号填列）                                         -21,769,649.23         12,586,942.20
        资产减值损失（损失以“-”号填列）
        资产处置收益（损失以“-”号填列）                                               -2,830.63
二、营业利润（亏损以“-”号填列）                                                 -82,658,932.46        363,540,249.40
    加：营业外收入                                                                                           11,823.85
    减：营业外支出                                                               178,265,293.73          24,001,166.86
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                                            -260,924,226.19        339,550,906.39
    减：所得税费用                                                                  -597,008.28            -813,128.42
四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                                -260,327,217.91        340,364,034.81
    （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）                                  -260,327,217.91        340,364,034.81
    （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
    （一）不能重分类进损益的其他综合收益
    （二）将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额                                                                 -260,327,217.91        340,364,034.81
七、每股收益：
    （一）基本每股收益（元/股）
    （二）稀释每股收益（元/股）
公司负责人：夏桂兰                           主管会计工作负责人： 王凤勇                     会计机构负责人：韩明
                                                           45
                                      中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                         合并现金流量表
                                                         2022 年 1-6 月
                                           （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                               项目                                   附注五        本期金额                上期金额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                    1,464,193,730.75          1,289,123,314.96
    收到的税费返还                                                                    60,503,007.35               6,439,886.94
    收到其他与经营活动有关的现金                                    （五十七）        45,703,743.87             45,742,053.36
经营活动现金流入小计                                                                1,570,400,481.97          1,341,305,255.26
    购买商品、接受劳务支付的现金                                                     570,277,166.79            616,715,899.12
    支付给职工以及为职工支付的现金                                                   715,802,589.84            682,237,928.72
    支付的各项税费                                                                   216,643,812.98            112,072,761.24
    支付其他与经营活动有关的现金                                    （五十七）        42,074,213.84             69,099,471.40
经营活动现金流出小计                                                                1,544,797,783.45          1,480,126,060.48
经营活动产生的现金流量净额                                                            25,602,698.52            -138,820,805.22
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                               726,616,405.57           1,378,251,029.24
    取得投资收益收到的现金                                                               404,040.00            103,288,221.98
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                   125,502.08                356,782.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                    （五十七）       171,451,331.44               1,529,532.62
投资活动现金流入小计                                                                 898,597,279.09           1,483,425,565.84
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                    62,046,074.98               8,725,676.44
    投资支付的现金                                                                   170,532,222.00            165,323,679.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                    （五十七）                                 349,336,622.63
投资活动现金流出小计                                                                 232,578,296.98            523,385,978.07
投资活动产生的现金流量净额                                                           666,018,982.11            960,039,587.77
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                                                          72,500,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金                                    （五十七）
筹资活动现金流入小计                                                                                            72,500,000.00
    偿还债务支付的现金                                                               488,489,540.40           1,187,842,178.50
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                51,340,972.99            146,273,359.56
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润                                              1,728,081.33              6,250,000.00
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    （五十七）        30,645,639.79                567,284.75
筹资活动现金流出小计                                                                 570,476,153.18           1,334,682,822.81
筹资活动产生的现金流量净额                                                          -570,476,153.18          -1,262,182,822.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                      47,153.03                 -57,285.73
五、现金及现金等价物净增加额                                                         121,192,680.48            -441,021,325.99
    加：期初现金及现金等价物余额                                                     341,839,261.45            675,784,453.19
六、期末现金及现金等价物余额                                                         463,031,941.93            234,763,127.20
公司负责人：夏桂兰                              主管会计工作负责人： 王凤勇                       会计机构负责人：韩明
                                                               46
                                中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                母公司现金流量表
                                                  2022 年 1-6 月
                                     （除特别注明外，金额单位均为人民币元）
                         项目                                附注         本期金额                上期金额
一、经营活动产生的现金流量
    销售商品、提供劳务收到的现金                                                530,018.66            4,900,029.22
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                           448,719,477.73           372,949,762.77
经营活动现金流入小计                                                       449,249,496.39           377,849,791.99
    购买商品、接受劳务支付的现金                                                431,192.88            5,086,454.06
    支付给职工以及为职工支付的现金                                            15,734,424.19          15,924,819.17
    支付的各项税费                                                              732,907.57            1,885,025.16
    支付其他与经营活动有关的现金                                           228,690,195.22           190,783,696.80
经营活动现金流出小计                                                       245,588,719.86           213,679,995.19
经营活动产生的现金流量净额                                                 203,660,776.53           164,169,796.80
二、投资活动产生的现金流量
    收回投资收到的现金                                                     244,900,000.00           806,525,201.20
    取得投资收益收到的现金                                                      404,040.00           60,978,886.54
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                           53,831.94               43,500.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                              46,124,781.58          62,968,177.77
投资活动现金流入小计                                                       291,482,653.52           930,515,765.51
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                                                       25,705.31
    投资支付的现金                                                              174,145.00
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                                            174,145.00               25,705.31
投资活动产生的现金流量净额                                                 291,308,508.52           930,490,060.20
三、筹资活动产生的现金流量
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                                                               72,500,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                                                                 72,500,000.00
    偿还债务支付的现金                                                     448,754,000.00          1,055,376,477.03
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                        46,534,546.13         115,930,056.52
    支付其他与筹资活动有关的现金                                                   6,550.54              18,534.91
筹资活动现金流出小计                                                       495,295,096.67          1,171,325,068.46
筹资活动产生的现金流量净额                                                 -495,295,096.67        -1,098,825,068.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                                    -325,811.62           -4,165,211.46
    加：期初现金及现金等价物余额                                                656,504.35            5,029,696.91
六、期末现金及现金等价物余额                                                    330,692.73              864,485.45
公司负责人：夏桂兰                        主管会计工作负责人： 王凤勇                    会计机构负责人：韩明
                                                        47
                                                                                            中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                                                                                   合并所有者权益变动表
       编制单位：中信国安信息产业股份有限公司                                                                                                                                                                                           单位：人民币元
                                                                                                                                                      本期金额
                                                                                                                           归属于母公司所有者权益
                   项目                                               其他权益工具                                                                                                一般                                            少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                                                    减：库
                                                 股本          优先   永续                        资本公积                       其他综合收益       专项储备       盈余公积       风险     未分配利润              小计
                                                                                     其他                           存股
                                                                股     债                                                                                                         准备
一、上年年末余额                            3,919,826,352.00                    7,896,248.36    1,902,264,296.13                  -845,428,858.89                607,521,052.86          -1,827,456,182.78     3,764,622,907.68   -737,790,038.90   3,026,832,868.78
    加：会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
二、本年年初余额                            3,919,826,352.00                    7,896,248.36    1,902,264,296.13                  -845,428,858.89                607,521,052.86          -1,827,456,182.78     3,764,622,907.68   -737,790,038.90   3,026,832,868.78
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                        -166,856,169.29                  -736,165,772.75                                         -238,183,441.27     -1,141,205,383.31    -22,810,683.33   -1,164,016,066.64
（一）综合收益总额                                                                                                                -736,165,772.75                                         -238,183,441.27      -974,349,214.02     -12,974,837.59    -987,324,051.61
（二）所有者投入和减少资本                                                                       -166,856,169.29                                                                                               -166,856,169.29         63,935.86     -166,792,233.43
   1．所有者投入的普通股                                                                                                                                                                                                               63,935.86           63,935.86
   2．其他权益工具持有者投入资本
   3．股份支付计入所有者权益的金额
   4．其他                                                                                       -166,856,169.29                                                                                               -166,856,169.29                       -166,856,169.29
（三）利润分配                                                                                                                                                                                                                      -9,899,781.60       -9,899,781.60
   1．提取盈余公积
   2．提取一般风险准备
   3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                                                                                                      -9,899,781.60       -9,899,781.60
   4．其他
（四）所有者权益内部结转
   1．资本公积转增资本（或股本）
   2．盈余公积转增资本（或股本）
   3．盈余公积弥补亏损
   4．设定受益计划变动额结转留存收益
   5．其他综合收益结转留存收益
   6．其他
（五）专项储备
   1．本期提取
   2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                            3,919,826,352.00                    7,896,248.36    1,735,408,126.84                -1,581,594,631.64                607,521,052.86          -2,065,639,624.05     2,623,417,524.37   -760,600,722.23   1,862,816,802.14
                                 公司负责人：夏桂兰                                                     主管会计工作负责人：王凤勇                                                                           会计机构负责人：韩明
                                                                                                                                  48
                                                                                            中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                                                                    合并所有者权益变动表（续）
       编制单位：中信国安信息产业股份有限公司                                                                                                                                                                                            单位：人民币元
                                                                                                                                                      上期金额
                                                                                                                            归属于母公司所有者权益
                   项目                                               其他权益工具
                                                                                                                    减：库                                                        一般风                                           少数股东权益      所有者权益合计
                                                 股本          优先   永续                         资本公积                       其他综合收益       专项储备     盈余公积                   未分配利润             小计
                                                                                     其他                            存股                                                         险准备
                                                                股     债
一、上年年末余额                            3,919,826,352.00                                     2,008,928,668.53                 -260,469,840.15                607,521,052.86             -404,359,191.52    5,871,447,041.72    -375,706,068.96   5,495,740,972.76
    加：会计政策变更
        前期差错更正
        同一控制下企业合并
        其他
二、本年年初余额                            3,919,826,352.00                                     2,008,928,668.53                 -260,469,840.15                607,521,052.86             -404,359,191.52    5,871,447,041.72    -375,706,068.96   5,495,740,972.76
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                       7,896,248.36     -106,664,372.40                  -584,959,018.74                                          -1,423,096,991.26   -2,106,824,134.04   -362,083,969.94   -2,468,908,103.98
（一）综合收益总额                                                                                                                -584,959,018.74                                          -1,475,690,598.27   -2,060,649,617.01   -365,227,545.91   -2,425,877,162.92
（二）所有者投入和减少资本                                                      7,896,248.36     -106,664,372.40                                                                                                 -98,768,124.04       3,143,575.97     -95,624,548.07
   1．所有者投入的普通股                                                                                                                                                                                                              3,143,575.97       3,143,575.97
   2．其他权益工具持有者投入资本
   3．股份支付计入所有者权益的金额
   4．其他                                                                      7,896,248.36     -106,664,372.40                                                                                                 -98,768,124.04                        -98,768,124.04
（三）利润分配
   1．提取盈余公积
   2．提取一般风险准备
   3．对所有者（或股东）的分配
   4．其他
（四）所有者权益内部结转
   1．资本公积转增资本（或股本）
   2．盈余公积转增资本（或股本）
   3．盈余公积弥补亏损
   4．设定受益计划变动额结转留存收益
   5．其他综合收益结转留存收益
   6．其他
（五）专项储备
   1．本期提取
   2．本期使用
（六）其他                                                                                                                                                                                    52,593,607.01       52,593,607.01                         52,593,607.01
四、本期期末余额                            3,919,826,352.00                    7,896,248.36     1,902,264,296.13                 -845,428,858.89                607,521,052.86            -1,827,456,182.78   3,764,622,907.68    -737,790,038.90   3,026,832,868.78
                                 公司负责人：夏桂兰                                                    主管会计工作负责人：王凤勇                                                                         会计机构负责人：韩明
                                                                                                                                  49
                                                                        中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                                                    母公司所有者权益变动表
        编制单位：中信国安信息产业股份有限公司                                                                                                                                        单位：人民币元
                                                                                                                      本期金额
                   项目                                             其他权益工具                             减：库                     专项储
                                                 股本                                        资本公积                  其他综合收益               盈余公积          未分配利润          所有者权益合计
                                                               优先股   永续债     其他                      存股                         备
一、上年年末余额                            3,919,826,352.00                              1,502,252,914.89              -3,606,182.28            607,521,052.86   -1,800,319,928.01      4,225,674,209.46
    加：会计政策变更
        前期差错更正
        其他
二、本年年初余额                            3,919,826,352.00                              1,502,252,914.89              -3,606,182.28            607,521,052.86   -1,800,319,928.01      4,225,674,209.46
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                    -4,069,872.07                                                         -260,327,217.91        -264,397,089.98
（一）综合收益总额                                                                                                                                                 -260,327,217.91        -260,327,217.91
（二）所有者投入和减少资本                                                                   -4,069,872.07                                                                                  -4,069,872.07
   1．所有者投入的普通股
   2．其他权益工具持有者投入资本
   3．股份支付计入所有者权益的金额
   4．其他                                                                                   -4,069,872.07                                                                                  -4,069,872.07
（三）利润分配
   1．提取盈余公积
   2．对所有者（或股东）的分配
   3．其他
（四）所有者权益内部结转
   1．资本公积转增资本（或股本）
   2．盈余公积转增资本（或股本）
   3．盈余公积弥补亏损
   4．设定受益计划变动额结转留存收益
   5．其他综合收益结转留存收益
   6．其他
（五）专项储备
   1．本期提取
   2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                            3,919,826,352.00                              1,498,183,042.82              -3,606,182.28            607,521,052.86   -2,060,647,145.92      3,961,277,119.48
       公司负责人：夏桂兰                                         主管会计工作负责人：王凤勇                                               会计机构负责人：韩明
                                                                                                     50
                                                                          中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
                                                                                       母公司所有者权益变动表（续）
      编制单位：中信国安信息产业股份有限公司                                                                                                                                                    单位：人民币元
                                                                                                                              上期金额
                     项目                                               其他权益工具
                                                 股本                                            资本公积        减：库存股   其他综合收益      专项储备    盈余公积          未分配利润           所有者权益合计
                                                               优先股      永续债      其他
一、上年年末余额                            3,919,826,352.00                                  1,505,761,707.37                  -4,315,935.68              607,521,052.86     -62,318,187.46         5,966,474,989.09
    加：会计政策变更
        前期差错更正
        其他
二、本年年初余额                            3,919,826,352.00                                  1,505,761,707.37                  -4,315,935.68              607,521,052.86     -62,318,187.46         5,966,474,989.09
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）                                                        -3,508,792.48                     709,753.40                               -1,738,001,740.55       -1,740,800,779.63
（一）综合收益总额                                                                                                                 709,753.40                               -1,738,001,740.55       -1,737,291,987.15
（二）所有者投入和减少资本                                                                       -3,508,792.48                                                                                          -3,508,792.48
   1．所有者投入的普通股
   2．其他权益工具持有者投入资本
   3．股份支付计入所有者权益的金额
   4．其他                                                                                       -3,508,792.48                                                                                          -3,508,792.48
（三）利润分配
   1．提取盈余公积
   2．对所有者（或股东）的分配
   3．其他
（四）所有者权益内部结转
   1．资本公积转增资本（或股本）
   2．盈余公积转增资本（或股本）
   3．盈余公积弥补亏损
   4．设定受益计划变动额结转留存收益
   5．其他综合收益结转留存收益
   6．其他
（五）专项储备
   1．本期提取
   2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                            3,919,826,352.00                                  1,502,252,914.89                  -3,606,182.28              607,521,052.86   -1,800,319,928.01        4,225,674,209.46
     公司负责人：夏桂兰                                         主管会计工作负责人：王凤勇                                                      会计机构负责人：韩明
                                                                                                         51
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                     中信国安信息产业股份有限公司
                     二○二二年半年度财务报表附注
                     （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、     企业的基本情况
(一)     公司概况
       中信国安信息产业股份有限公司（以下简称本公司），是经中国国际信托投资公司资安
字[1997]14 号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]128 号文批准，并经中国证券监督
管理委员会证监发字[1997]443 号文和证监发字[1997]444 号文批准，由中信国安总公司独
家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于 1997 年 10 月 14 日在国家工商局
注册设立，注册资本 20000 万元，并于 10 月 31 日在深圳交易所挂牌上市。
       本公司总部注册地址为北京市海淀区宝盛南路 1 号院 11 号楼三层 101-01 室，办公
地址为北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦五层。
       1998 年 5 月 13 日，根据 1997 年度股东大会决议，以 1997 年末的总股本 20000 万
股为基数，对全体股东实施每 10 股送 4 股转增 6 股的分配方案。1998 年 6 月 10 日，
公司完成变更登记，变更后的注册资本为 40000 万元。
       2000 年 3 月 21 日，根据 1999 年第二次临时股东大会决议，以 1998 年末的总股本
40000 万股为基数，以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配股。根据财政部财管字[1999]265
号文批准，国家法人股股东放弃全部配股权，公司实际向社会公众股股东配售 3000 万股。
2000 年 5 月 24 日，实施 1999 年度利润分配方案，即以配股后的总股本 43000 万股为
基数，向全体股东每 10 股送 3.72093 股派 0.93 元（含税）。2000 年 9 月 25 日，公司
完成变更登记，变更后的注册资本为 589,999,989 元。
       2002 年 5 月，根据 2001 年 5 月 15 日召开的 2000 年度股东大会决议，公司增发
普通股 7000 万股，2003 年 3 月 31 日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为
659,999,989 元。
       2006 年 1 月 20 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通
过，股改后注册资本仍为 659,999,989 元。
       2006 年 8 月，根据公司 2006 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员
会证监发行字[2006]60 号文《关于核准中信国安信息产业股份有限公司非公开发行股票的
通知》的核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）12000 万股，每股面值 1.00 元，发
行价格为每股 12 元；变更后的注册资本为人民币 779,999,989 元。
       2008 年 5 月，根据 2007 年度股东大会决议，以 2007 年末的总股本 779,999,989 股
为基数，以每 10 股转增 10 股的比例向全体股东转增股本。本次方案实施后总股本增至
                                          52
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
1,559,999,978 股。
       2009 年 9 月，根据《中信国安信息产业股份有限公司认股权证上市公告书》的约定，
中信国安信息产业股份有限公司“国安 GAC1”认股权证行权，增加 7,930,563 股，变更
后的股本为 1,567,930,541 股。
       2016 年 7 月，根据 2015 年度股东大会决议，以 2015 年末的总股本 1,567,930,541
股为基数，以每 10 股送 3 股的比例向全体股东派送 470,379,162 股，以每 10 股转增 12
股的比例向全体股东转增股本 1,881,516,649 股。本次方案实施后总股本增至 3,919,826,352
股。
       公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，形成了
以股东大会、董事会、监事会、管理层为框架的经营决策和管理体系，目前设项目管理部、
计划财务部、办公室、证券部、法律部、人事部、审计部、卫星通信事业部、金融软件事业
部等部门，控股视京呈通信（上海）有限公司等多家子公司。
       本公司所属行业为：电信、广播电视和卫星传输服务。
       企业法人营业执照规定经营范围：第二类基础电信业务中的国内甚小口径终端地球站
（VSAT）通信业务（比照增值电信业务管理）；第一类增值电信业务中的互联网数据中心业
务（不含互联网资源协作服务）；第一类增值电信业务中的互联网接入服务业务；第二类增
值电信业务中的国内呼叫中心业务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含互联网信
息服务）；信息产业、广告行业项目的投资；卫星通讯工程、计算机信息传播网络工程、有
线电视网络工程的施工、设备安装及技术服务；移动通讯的技术开发、技术服务、技术咨询；
房地产开发与经营；物业管理；装饰装修；电子计算机、办公设备、五金交电、机械设备、
电子设备的销售。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；经营电信业务以及依
法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动）
       本财务报表业经公司董事会于 2022 年 08 月 30 日批准报出。
(二)     合并财务报表范围
       本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
       本报告期内合并范围的变动详见附注“六、合并范围的变更”。
二、     财务报表的编制基础
(一)     编制基础
       本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），
以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》的相关规定编制。
                                           53
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(二)      持续经营
       本公司 2022 年 1-6 月归属于母公司股东的净利润-2.38 亿元， 2022 年 6 月 30 日归属
于母公司所有者权益 26.23 亿元； 2022 年 6 月 30 日货币资金余额为 6.03 亿元，短期借款
和一年内到期的长期借款合计 16.99 亿元；2022 年 6 月 30 日流动负债 54.22 亿元，流动资
产 38.63 亿元，长期股权投资中包含可流通的境内上市公司股票投资 8.20 亿元，流动负债高
于流动资产和股票投资的合计金额。 2022 年 1-6 月本公司经营活动产生的现金流量净额
0.26 亿元，投资活动产生的现金流量净额 6.66 亿元，筹资活动产生的现金流量净额-5.70 亿
元， 2022 年 1-6 月现金及现金等价物净增加 1.21 亿元。
       上述事项或情况均表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确
定性。
       公司截止 2022 年 6 月 30 日不存在逾期银行借款，日常运营正常。于编制本期财务报
表时，本公司董事会结合目前的财务形势，对本公司的持续经营能力进行了充分详尽的评估。
       针对资金流动性紧张的问题，本公司已制定了下述应对措施：本公司 2022 年将继续聚
焦核心业务能力，逐步提升业务盈利能力；变现存量资产，优化资产结构，包括但不限于处
置持有的上市公司股票，进行存量资产变现，回笼资金；与金融机构协商，通过债务展期、
分期还款、降低贷款利率等方式缓解公司还款压力、降低公司资金成本，另外，公司还将通
过多种方式开发新的融资渠道，缓解流动性压力；积极与有关债权人协商，努力达成债务解
决方案，争取尽快化解诉讼风险。
       本公司董事已审阅管理层编制的本公司现金流量预测，其涵盖期间自本公司在本财务报
表报出日起不少于 12 个月的期间。本公司董事认为本公司将能够通过资产变现获得足够的
营运资金以确保本公司于 2022 年 6 月 30 日后的 12 个月内能够持续经营。基于以上所
述，本公司董事会无意且确信尚不会被迫在下一个会计期间进行清算或停止营业。故本公司
仍以持续经营为基础编制本年度财务报表。
三、      重要会计政策和会计估计
(一)      遵循企业会计准则的声明
       本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022
年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流
量。
(二)      会计期间
       自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
                                            54
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(三)     营业周期
       本公司营业周期为 12 个月。
(四)     记账本位币
       本公司采用人民币为记账本位币。
(五)     同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
       同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账
面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
       非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条
件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
       为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)     合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
       合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，
是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能
力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
       本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反
映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生
的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
       子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
                                          55
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，冲减少数股东权益。
    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比
较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存
在。
    在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨
认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
    （2）处置子公司
    ①一般处理方法
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关
的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为
一揽子交易：
    ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
    ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
    ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
    ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
    各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置
对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计
处理。
    （3）购买子公司少数股权
    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
                                       56
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
       （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
       处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)     合营安排分类及共同经营会计处理方法
       合营安排分为共同经营和合营企业。
       共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
       本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
       （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
       （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
       （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
       （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
       （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
       本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、（十）长期股权投资”。
(八)     现金及现金等价物的确定标准
       现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九)     外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
       外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
       资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差
额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
       资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期
汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。
                                          57
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
       处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转
入处置当期损益。
(十)     金融工具
       本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
       根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始
确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
       本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
       － 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
       － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
       本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
       － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
       － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
       对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作
出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
       除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本
公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初
始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
       金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以
摊余成本计量的金融负债。
       符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：
       1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
       2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债
组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理
人员报告。
       3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
                                          58
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以摊余成本计量的金融资产
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权
投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分
的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行
初始计量。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
    （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、
其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产
按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和
汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
    终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当
期损益。
    （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具
投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
    终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留
存收益。
    （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资
产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金
融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
    （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入当期损益。
    终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
    （6）以摊余成本计量的金融负债
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借
款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
                                       59
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
    满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
    － 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
    － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
    － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
    发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止
确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原
则。
    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止
确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）
之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产（债务工具）的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、 金融负债终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
                                       60
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
    本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信
息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额
的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
    本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确
认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计
量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二
阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后
已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损
失准备。
    整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件
而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内
（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件
而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
    在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限
（包括考虑续约选择权）
    本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减
值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余
额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
                                       61
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
    当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征
对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
    A、 应收票据
    应收票据组合 1：银行承兑汇票
    应收票据组合 2：商业承兑汇票
    B、应收账款
    应收账款组合 1：应收账期内且不超过 6 个月的客户
    应收账款组合 2：应收财政与优质国企客户
       应收账款组合 3：应收其他客户
    C、合同资产
    合同资产组合 1：工程施工
    合同资产组合 2：其他
    对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况
以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
    对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
    对于其他应收款，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础
上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
    其他应收款组合 1：应收备用金
    其他应收款组合 2：应收押金和保证金
    其他应收款组合 3：应收其他款项
    对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失。
    对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其
损失准备。
    本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资
产的账面余额。
(十一) 存货
1、 存货的分类和成本
                                         62
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    存货分类为：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、低值易耗品、物料用品、包装
物等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前
场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
    本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
         开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开
发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
    资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净
值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完
工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
4、 存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
5、 低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品采用五五摊销法。
(十二) 合同资产
1、 合同资产的确认方法及标准
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流
逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公
                                        63
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
    合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（十）6、金融资产减
值的测试方法及会计处理方法”。
(十三) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共
同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投
资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股
本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一
控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并
成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单
位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
    （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
3、 后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
                                       64
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取
得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照
享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益，同时调整长期股权投资的成本。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变
动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取
得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，
对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。
与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
    公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。
合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢
复确认收益分享额。
    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确
认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，
其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
    因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采
用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置
相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全
部转入当期损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩
余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
                                        65
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收
益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确
认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计
入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全
部结转。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交
易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一
次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，
先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子
交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十四) 投资性房地产
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
    与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计
量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。
    本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－
出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同
的摊销政策执行。
(十五) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
    固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
    与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量
时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发
生时计入当期损益。
                                         66
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价
值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式
为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
    各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
       类别            折旧方法     折旧年限（年）   残值率（%）   年折旧率（%）
 房屋及建筑物          年限平均法        30-50           3-5          3.23-1.90
 专用设备              年限平均法        5-40            3-5          19.40-2.38
 通用工具              年限平均法        5-15            3-5          19.40-6.33
 交通运输设备          年限平均法        5-14            3-5          19.40-6.79
 其他设备              年限平均法         5-8            3-5         19.40-11.88
3、 固定资产处置
    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
(十六) 在建工程
    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件
的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达
到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十七) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
                                          67
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
本化的期间不包括在内。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3、 暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
    在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化
条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计
入当期损益。
(十八) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。
    （2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
                                       68
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
         项目         预计使用寿命      摊销方法        残值率           依据
软件                      2-10           直线法           0           预计收益期
土地使用权                50             直线法           0           预计收益期
专利权                     5             直线法           0           预计收益期
合作经营权                7-10           直线法           0           预计收益期
(十九) 长期资产减值
       长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、
使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减
值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
       对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形
资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
       本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组
合。
       在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值
的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组
或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资
产的账面价值。
           上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十) 长期待摊费用
       长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
用。
                                          69
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(二十一) 合同负债
    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同
负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(二十二) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
    本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育
经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额。
    本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成
本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
    （1）设定提存计划
    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提
供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补
充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，
相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    （2）设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余
和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内
支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上
的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收
                                         70
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其
他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差
额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
    本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十三) 预计负债
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按
照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
     或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
     或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不
能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四) 收入
   1、   收入确认和计量所采用的会计政策
    本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。
取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济
利益。
    合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺
商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至
                                          71
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
各单项履约义务的交易价格计量收入。
    交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第
三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做
法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现
金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收
入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分
的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价
格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
    满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履
约义务：
         客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
         客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
         本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，
履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履
约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已
经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收
入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
         本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义
务。
         本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
         本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
         本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬。
         客户已接受该商品或服务等。
   2、   具体方法
         增值电信服务合同：本公司在提供增值电信服务的过程中确认收入。根据与被服务
方签署的协议约定，主要以与被服务方共同确认的业务量及协议单价按期计算确认收入。
         弱电工程建设合同：符合时段确认的，在资产负债表日公司按照履约进度确认当期
收入； 履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的
成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止
                                        72
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(二十五) 合同成本
    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
    本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范
围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
           该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
           该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
           该成本预期能够收回。
    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资
产。
    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；
但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
    与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减
值准备，并确认为资产减值损失：
    1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
    2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回
原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准
备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十六) 政府补助
1、 类型
    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
    政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
                                        73
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相
关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或
损失。
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
    （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷
款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
    （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债
    所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他
综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损
益。
    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
          商誉的初始确认；
          既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
易或事项。
    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，
除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在
可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，
确认递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
                                          74
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净
额列示：
           纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
           递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的
所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负
债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资
产、清偿负债。
(二十八) 租赁
    租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合
同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内
控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
    合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会
计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分
拆。
    对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减
让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，
也不重新评估租赁分类：
    减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率
折现均可；
    减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款
额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及
    综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 本公司作为承租人
    （1）使用权资产
    在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
          租赁负债的初始计量金额；
                                         75
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
         在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激
           励相关金额；
         本公司发生的初始直接费用；
         本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁
条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
    本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租
赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
    本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发
生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
    （2）租赁负债
    在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租
赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
         固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
         取决于指数或比率的可变租赁付款额；
         根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
         购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
         行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择
           权。
    本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本
公司的增量借款利率作为折现率。
    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期
损益或相关资产成本。
    未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
    在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权
资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当
期损益：
      当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实
际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现
值重新计量租赁负债；
      当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计
量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
    （3）短期租赁和低价值资产租赁
                                        76
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租
赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在
租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指
单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属
于低价值资产租赁。
    （4）租赁变更
    租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处
理：
          该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
          增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更
后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重
新计量租赁负债。
    租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，
并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债
重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
    （5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
    对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继
续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前
一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租
赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲
减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲
减前期确认的租赁负债。
    对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计
入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减
免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确
认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
    在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最
终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租
赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权
资产对转租赁进行分类。
    （1）经营租赁会计处理
                                        77
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
    经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生
的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础
分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营
租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有
关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
    （2）融资租赁会计处理
    在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本
公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现
的现值之和。
    本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁
款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。
    未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
    融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计
处理：
    该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
    增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
    融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的
租赁进行处理：
    假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日
开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资
产的账面价值；
    假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、
（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
    （3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
    对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一
致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租
赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租
金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
    对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一
致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租
赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲
减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期
收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
                                       78
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
3、 售后租回交易
    公司按照本附注“三、（二十四）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让
是否属于销售。
    （1）作为承租人
    售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获
得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确
认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被
转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、
（十）金融工具”。
    （2）作为出租人
    售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并
根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资
产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金
融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
(二十九) 分部报告
    本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
    经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可
合并为一个经营分部。
(三十) 其他重要会计政策和会计估计
    本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估
计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调
整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
    应收账款预期信用损失的计量
    本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基
于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部
历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻
性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的
                                        79
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
    递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    未上市权益投资的公允价值确定
    未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现
的预计未来现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确
定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足， 或者公允价值的可能估计金额
分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布
范围内对公允价值的恰当估计。
(三十一) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
    （1）执行《企业会计准则解释第 15 号》
    财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号，以下简称“解
释第 15 号”）。
    ① 关于试运行销售的会计处理
    解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品
或副产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额
冲减固定资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最
早期间的期初至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定
未对本公司财务状况及经营成果产生重大影响。
    ②关于亏损合同的判断
    解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”
应当同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自
2022 年 1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该
规定，累积影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比
较财务报表数据。执行该规定未对本公司财务状况及经营成果产生重大影响。
    （2）执行《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>相关问题的通知》
    财政部于 2022 年 5 月 19 日发布了《关于适用<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理
规定>相关问题的通知》（财会〔2022〕13 号），再次对允许采用简化方法的新冠肺炎疫情
相关租金减让的适用范围进行调整，取消了原先“仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁
付款额的减让”才能适用简化方法的限制。对于由新冠肺炎疫情直接引发的 2022 年 6 月
30 日之后应付租赁付款额的减让，承租人和出租人可以继续选择采用《新冠肺炎疫情相关
                                                80
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
租金减让会计处理规定》规范的简化方法进行会计处理，其他适用条件不变。
       本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，
对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发
布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报
表数据；对 2022 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的
相关租金减让，根据该通知进行调整。
2、 重要会计估计变更
                  无。
四、     税项
(一)     主要税种及税率
                  税种                          计税依据                       适用税率（%）
         增值税                  应税收入                                                   6、9、13
         城市维护建设税          应纳流转税额                                                  1、5、7
         企业所得税              应纳税所得额                                                   15、25
         土地增值税              房地产销售收入-扣除项目                           超额累进税率 30-60
(二)     税收优惠
         （1）公司之子公司北京鸿联九五信息产业有限公司已于 2021 年 10 月通过北京市
         科学技术委员会高新技术企业认定，根据有关规定，减按 15%税率征收企业所得税。
五、     合并财务报表项目注释
(一)     货币资金
                          项目                             期末余额                  上年年末余额
         库存现金                                                     178,399.71            603,238.66
         银行存款                                              463,981,727.54            342,855,910.90
         其中：存放财务公司款项
         其他货币资金                                          138,923,646.39            312,068,616.26
                          合计                                 603,083,773.64            655,527,765.82
         其中：存放在境外的款项总额                                   898,910.68           1,254,440.05
                                                    81
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
       其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回
       受到限制的货币资金明细如下：
                       项目                        期末余额                 上年年末余额
       保函保证金                                      13,541,528.54             14,261,931.60
       信用证保证金
       履约保证金                                                                 3,016,924.09
       放在境外且资金汇回受到限制的款项                                             876,402.10
       司法冻结                                         1,264,165.52                893,010.90
       其他保证金                                     125,246,137.65            294,640,235.68
                       合计                           140,051,831.71            313,688,504.37
(二)   交易性金融资产
                               项目                             期末余额        上年年末余额
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产             77,961,257.80   116,360,870.80
       其中：权益工具投资                                       77,961,257.80   116,360,870.80
                               合计                             77,961,257.80   116,360,870.80
(三)   应收票据
       1、   应收票据分类列示
                      项目                       期末余额                  上年年末余额
       银行承兑汇票
       商业承兑汇票                                                               7,524,044.00
                      合计                                                        7,524,044.00
       2、   期末公司已质押的应收票据
              期末本公司无已质押的应收票据。
       3、   期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
              期末本公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
       4、   期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
              期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
                                            82
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(四)   应收账款
       1、    应收账款按账龄披露
                      账龄              期末余额             上年年末余额
       1 年以内小计                        778,861,307.19         775,214,839.32
       1至2年                              100,566,798.58         137,510,428.58
       2至3年                               35,744,757.70          58,573,703.67
       3至4年                                 4,301,511.27         34,348,479.33
       4至5年                                7,716,836.53          18,317,817.81
       5 年以上                              3,975,686.60          53,202,757.46
       小计                                931,166,897.87        1,077,168,026.17
       减：坏账准备                         59,252,182.79         153,386,113.21
                      合计                 871,914,715.08         923,781,912.96
                                   83
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
       2、      应收账款按坏账计提方法分类披露
                                                         期末余额                                                                 上年年末余额
                                     账面余额                  坏账准备                                       账面余额                   坏账准备
              类别
                                                比例                      计提比         账面价值                        比例                      计提比      账面价值
                                  金额                      金额                                           金额                       金额
                                                （%）                     例（%）                                        （%）                     例（%）
     按单项计提坏账准备         11,104,483.65     1.19   11,104,483.65     100.00                       11,080,638.65      1.03    11,080,638.65    100.00
     按组合计提坏账准备        920,062,414.22    98.81   48,147,699.14       5.23    871,914,715.08   1,066,087,387.52    98.97   142,305,474.56     13.35   923,781,912.96
     其中：
     账期内且不超过 6 个
                               269,073,716.59    28.90    5,656,221.31       2.10    263,417,495.28    397,289,249.87     36.88     8,381,891.85      2.11   388,907,358.02
     月
     财政与优质企业            405,176,863.39    43.51   21,198,489.07       5.23    383,978,374.32    422,500,149.90     39.22    57,291,194.95     13.56   365,208,954.95
     其他企业                  245,811,834.24    26.40   21,292,988.76       8.66    224,518,845.48    246,297,987.75     22.87    76,632,387.76     31.11   169,665,599.99
              合计             931,166,897.87   100.00   59,252,182.79               871,914,715.08   1,077,168,026.17   100.00   153,386,113.21             923,781,912.96
                                                                                    84
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
              按单项计提坏账准备：
                                                             期末余额
                   名称
                                账面余额            坏账准备           计提比例（%）        计提理由
       霍尔果斯乐视新生代文                                                               预计收回的可
                                4,553,042.25         4,553,042.25                100.00
       化传媒有限公司                                                                     能性较低
       国安社区（北京）科技                                                               预计收回的可
                                2,967,887.05         2,967,887.05                100.00
       有限公司                                                                           能性较低
       乐视控股（北京）有限                                                               预计收回的可
                                2,733,954.05         2,733,954.05                100.00
       公司                                                                               能性较低
                                                                                          预计收回的可
       其他零星小计               849,600.30          849,600.30                 100.00
                                                                                          能性较低
                   合计        11,104,483.65        11,104,483.65
              财政与优质国企组合计提坏账准备：
                                                          期末余额
             名称
                               应收账款                    坏账准备                 计提比例（%）
       1 年以内                 280,859,395.59                  9,735,702.24                      3.47
       1至2年                    89,590,625.07                  7,115,604.28                      7.94
       2至3年                    31,823,990.72                  3,818,878.89                     12.00
       3至4年                     2,902,852.01                      528,303.66                   18.20
       4至5年             -                                                  -                         -
       5 年以上           -                                                  -                         -
             合计               405,176,863.39                 21,198,489.07
              其他企业组合计提坏账准备：
                                                          期末余额
             名称
                               应收账款                    坏账准备                 计提比例（%）
       1 年以内                 230,719,819.93                 14,504,112.54                      6.29
       1至2年                     9,160,703.49                  2,304,304.37                     25.15
       2至3年                     2,006,348.82                      567,074.18                   28.26
       3至4年                        38,695.31                       31,230.98                   80.71
       4至5年                     1,024,400.00                  1,024,400.00                    100.00
       5 年以上                   2,861,866.69                  2,861,866.69                    100.00
             合计               245,811,834.24                 21,292,988.76
                                               85
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                                                             本期变动金额
         类别          上年年末余额                           合并范围变化                           期末余额
                                               计提                              转销或核销
                                                                  转出
       按单项
       计提坏           11,080,638.65           53,831.80                          29,986.80         11,104,483.65
       账准备
       按组合
       计提坏          142,305,474.56       6,957,254.66      101,115,030.08                         48,147,699.14
       账准备
         合计          153,386,113.21        7,011,086.46     101,115,030.08       29,986.80         59,252,182.79
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 351,987,724.50 元，占应收
                账款期末余额合计数的比例 37.79%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
                19,349,409.62 元。
(五)   预付款项
1、 预付款项按账龄列示
                                               期末余额                                 上年年末余额
                账龄
                                        金额                 比例(%)               金额                比例(%)
       1 年以内                         32,995,638.00             96.43          41,599,916.62              94.12
       1至2年                             129,269.11               0.38            1,493,849.62              3.38
       2至3年                             627,172.62               1.83                325,577.48            0.74
       3 年以上                           465,181.00               1.36                777,795.60            1.76
                合计                    34,217,260.73            100.00          44,197,139.32             100.00
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 16,318,060.11 元，
                占预付款项期末余额合计数的比例 47.69%。
(六)   其他应收款
                           项目                                  期末余额                     上年年末余额
       应收利息
       应收股利                                                        24,258,544.08                 21,903,872.79
       其他应收款项                                                    69,280,648.60                 93,744,436.63
                           合计                                        93,539,192.68                115,648,309.42
                                                        86
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
1、 应收股利
               （1）应收股利明细
                      项目（或被投资单位）                    期末余额           上年年末余额
       湖北省广播电视信息网络股份有限公司                      5,530,396.46         5,530,396.46
       中国广电河北网络股份有限公司                            2,565,835.81         2,565,835.81
       益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司                    1,673,486.33         1,673,486.33
       岳阳市有线电视宽带网络有限公司                          5,617,154.19         5,617,154.19
       浏阳国安广电宽带网络有限责任公司
       安徽广电信息网络股份有限公司
       北京北邮国安宽带网络技术有限公司                        1,440,822.29
       上海中信国安科技工程有限公司                            4,166,589.95         4,166,589.95
       合肥广视信息网络有限责任公司                            6,517,000.00         6,517,000.00
       三六零安全科技股份有限公司                               913,849.00
       小计                                                   28,425,134.03        26,070,462.74
       减：坏账准备                                            4,166,589.95         4,166,589.95
                               合计                           24,258,544.08        21,903,872.79
2、 其他应收款项
               （1）按账龄披露
                       账龄                        期末余额                   上年年末余额
       1 年以内小计                                   67,727,116.30                69,190,993.70
       1至2年                                          3,179,466.96                23,859,435.51
       2至3年                                          1,737,160.42                 8,642,361.66
       3至4年                                          2,578,115.34                27,255,359.56
       4至5年                                            333,065.53                 1,550,270.53
       5 年以上                                       35,498,286.36                46,499,242.74
       小计                                          111,053,210.91               176,997,663.70
       减：坏账准备                                   41,772,562.31                83,253,227.07
                       合计                           69,280,648.60                93,744,436.63
                                              87
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
              （2）按坏账计提方法分类披露
                                                          期末余额                                                                 上年年末余额
                                     账面余额                   坏账准备                                       账面余额                   坏账准备
              类别
                                                比例                     计提比例        账面价值                         比例                     计提比例    账面价值
                                  金额                      金额                                            金额                      金额
                                                （%）                      （%）                                          （%）                      （%）
     按组合计提坏账准备    111,053,210.91       100.00   41,772,562.31      37.61    69,280,648.60      176,997,663.70    100.00   83,253,227.07      47.04   93,744,436.63
     其中：
     合并范围内关联方
     备用金                     1,922,461.80      1.73      55,571.93        2.89        1,866,889.87     2,572,055.83      1.45     447,599.80       17.40    2,124,456.03
     保证金、押金              50,462,764.32     45.44    1,741,059.41       3.45    48,721,704.91       88,423,487.31     49.96   14,854,140.56      16.80   73,569,346.75
     股权转让款
     代缴社保等临时款项         3,156,014.48      2.84    1,164,176.98      36.89        1,991,837.50      889,491.32       0.50     142,270.01       15.99     747,221.31
     其他往来款                55,511,970.31     49.99   38,811,753.99      69.92    16,700,216.32       85,112,629.24     48.09   67,809,216.70      79.67   17,303,412.54
              合计         111,053,210.91       100.00   41,772,562.31               69,280,648.60      176,997,663.70    100.00   83,253,227.07              93,744,436.63
                                                                                    88
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                （3）坏账准备计提情况
                期末，处于第一阶段的坏账准备：
                                                未来 12 个月内
       类别                    账面余额         的预期信用损     坏账准备          账面价值
                                                  失率（%）
       按组合计提坏账准备：
       备用金                   1,865,461.80              2.69      50,136.31      1,815,325.49
       保证金、押金            47,446,017.32              1.79     848,318.68     46,597,698.64
       代缴社保等临时款项        478,061.35               0.63        3,004.76       475,056.59
       合计                    49,789,540.47              1.81     901,459.75     48,888,080.72
                期末，处于第二阶段的坏账准备：
                                                整个存续期的
       类别                    账面余额         预期信用损失     坏账准备          账面价值
                                                  率（%）
       按组合计提坏账准
       备：
       备用金                      57,000.00             9.54         5,435.62        51,564.38
       保证金、押金             2,340,447.00             9.25      216,440.73      2,124,006.27
       代缴社保等临时款项       2,677,953.13            43.36     1,161,172.22     1,516,780.91
       其他往来款              55,511,970.31            69.92    38,811,753.99    16,700,216.32
       合计                    60,587,370.44            66.34    40,194,802.56    20,392,567.88
                期末，处于第三阶段的坏账准备：
                                                整个存续期预
       类别                     账面余额        期信用损失(已     坏账准备       账面价值
                                                发生信用减值)
       按组合计提坏账准备：
       保证金、押金               676,300.00            100.00      676,300.00
       合计                       676,300.00            100.00      676,300.00
                                               89
     中信国安信息产业股份有限公司
     二〇二二年半年度
     财务报表附注
                      （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                                        第一阶段             第二阶段             第三阶段
                                                                                整个存续期预
                      坏账准备                          整个存续期预期                                   合计
                                      未来 12 个月                                期信用损失
                                                        信用损失(未发生
                                      预期信用损失                              (已发生信用
                                                            信用减值)
                                                                                    减值)
             上年年末余额                865,584.56          81,414,856.82         972,785.69       83,253,227.07
             上年年末余额在本期          865,584.56          81,414,856.82         972,785.69       83,253,227.07
             --转入第二阶段
             --转入第三阶段
             --转回第二阶段
             --转回第一阶段
             本期计提                     58,960.76                                                       58,960.76
             本期转回                                         2,892,495.72         278,355.04        3,170,850.76
             本期转销
             本期核销                                                                18,130.65            18,130.65
             其他变动                     23,085.57          38,327,558.54                          38,350,644.11
             期末余额                    901,459.75          40,194,802.56         676,300.00       41,772,562.31
                      （5）按款项性质分类情况
                        款项性质                   期末账面余额                         上年年末账面余额
             备用金                                              1,922,461.80                        2,572,055.83
             保证金、押金                                     50,462,764.32                         88,423,487.31
             股权转让款
             代缴社保等临时款项                                  3,156,014.48                            889,491.32
             其他往来款                                        55,511,970.31                        85,112,629.24
                          合计                                111,053,210.91                       176,997,663.70
                      （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                                                       占其他应收款
                                                                                                           坏账准备期末
          单位名称                  款项性质          期末余额            账龄         项期末余额合
                                                                                                               余额
                                                                                       计数的比例(%)
中国电能成套设备有限公司           其他往来款         8,403,110.94       5 年以上                 7.57          8,403,110.94
浏阳广播电视集团有限公司           其他往来款         7,446,553.33       5 年以上                 6.71          7,446,553.33
中国天平经济文化发展公司           其他往来款         6,000,000.00       5 年以上                 5.40          6,000,000.00
北京天马房地产开发有限公司         其他往来款         5,847,000.00       5 年以上                 5.27          5,847,000.00
北京汇泽物业管理有限责任公司       其他往来款         5,632,611.61      1-5 年以上                5.07          2,838,235.90
            合计                                   33,329,275.88                                 30.02      30,534,900.17
                                                        90
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(七)   存货
1、 存货分类
                                                    期末余额                                               上年年末余额
              项目                             存货跌价准备/合同                                          存货跌价准备/合同
                               账面余额                              账面价值           账面余额                                账面价值
                                               履约成本减值准备                                           履约成本减值准备
       原材料                    545,424.85                              545,424.85         398,141.03                              398,141.03
       开发产品                 2,348,399.69                           2,348,399.69       2,348,399.69                            2,348,399.69
       开发成本             2,464,455,993.18       503,642,123.61   1,960,813,869.57   2,413,063,443.42       503,642,123.61   1,909,421,319.81
       库存商品                 2,642,412.49           557,208.64      2,085,203.85        3,011,866.04         1,198,234.28      1,813,631.76
       合同履约成本                                                                     188,972,390.62                          188,972,390.62
       低值易耗品                582,607.00                              582,607.00         653,924.70                              653,924.70
              合计          2,470,574,837.21       504,199,332.25   1,966,375,504.96   2,608,448,165.50       504,840,357.89   2,103,607,807.61
               说明：（1）本公司之子公司之子公司为海南紫禁殿设计顾问有限公司的 2,465.57 万元贷款（用于本公司之子公司开发国安海岸项目装修），
               提供保证担保；同时用其所持部分土地使用权及部分房产（开发成本）作为抵押物，提供抵押担保。
               （2）本公司之子公司之子公司从从陵水黎族自治县农村信用合作联社取得 2,848.88 万元长期借款、从海南澄迈农村商业银行股份有限公司
               取得 3,200.00 万元长期借款，用其所持部分土地使用权及部分房产（开发成本）作为抵押物，提供抵押担保，同时由本公司之子公司之其
               他子公司提供保证担保。
               （3）本公司之子公司以其持有的“成府公馆”三套半地下房产，为本公司在上海银行的 1.8267 亿元流动资金借款提供抵押担保，详见短期
               借款附注五、（二十）。
                                                                       91
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
              （1）开发成本
                   项目名称         开工时间               预计竣工时间               预计投资总额       期末余额             上年年末余额
           海南盈滨半岛项目              2016/3/1     2022 年 12 月至 2023 年 6 月         26.50 亿元      1,924,842,387.02      1,873,449,837.26
           其他项目                                                                                          35,971,482.55         35,971,482.55
                      合计                                                                                 1,960,813,869.57      1,909,421,319.81
              （2）开发产品
                       项目名称           竣工时间              上年年末余额              本期增加金额      本期减少金额          期末余额
            成府公馆                           2008/12/1               2,348,399.69                                                  2,348,399.69
                         合计                                          2,348,399.69                                                  2,348,399.69
              （3）存货期末余额中含借款费用资本化金额为 38,437.91 万元。
                                                                           92
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
                                                                        本期增加金额                          本期减少金额
                       项目               上年年末余额                                                                                        期末余额
                                                                 计提                  其他            转回或转销              其他
            开发成本                        503,642,123.61                                                                                     503,642,123.61
            库存商品                          1,198,234.28                                                                     641,025.64         557,208.64
                       合计                 504,840,357.89                                                                     641,025.64      504,199,332.25
(八)   合同资产
1、 合同资产情况
                                                      期末余额                                                 上年年末余额
             项目
                               账面余额             减值准备       账面价值              账面余额                   减值准备                账面价值
       合同资产                                                                               20,802,306.42            5,096,786.80           15,705,519.62
             合计                                                                             20,802,306.42            5,096,786.80           15,705,519.62
                                                                           93
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 合同资产按减值计提方法分类披露
                                                    期末余额                                                       上年年末余额
                                 账面余额               减值准备                               账面余额                   减值准备
            类别
                                            比例               计提比    账面价值                         比例                     计提比         账面价值
                               金额                  金额                                金额                         金额
                                            （%）              例（%）                                    （%）                    例（%）
       按组合计提减
                                                                                      20,802,306.42       100.00    5,096,786.80     24.50       15,705,519.62
       值准备
       其中：
       合同履约成本                                                                   20,802,306.42       100.00    5,096,786.80     24.50       15,705,519.62
            合计                                                                      20,802,306.42       100.00    5,096,786.80                 15,705,519.62
(九)   其他流动资产
                                        项目                                        期末余额                                 上年年末余额
       待抵扣进项税                                                                             143,967,482.52                          212,585,939.73
       预缴税金                                                                                  71,983,587.07                              71,476,913.71
                                        合计                                                    215,951,069.59                          284,062,853.44
                                                                         94
 中信国安信息产业股份有限公司
 二〇二二年半年度
 财务报表附注
 (十)         长期股权投资
                                                                                         本期增减变动
   被投资单位        上年年末余额                                                                                                                  期末余额         减值准备期末余额
                                        追加                    权益法下确认的     其他综合                  宣告发放现金
                                                减少投资                                      其他权益变动                   计提减值准备   其他
                                        投资                      投资损益         收益调整                  股利或利润
1．合营企业
合肥有线电视宽带
                      186,729,223.06                               8,762,609.28                                                                    195,491,832.34
网络有限公司
浏阳国安广电宽带
                       53,422,062.61                               -1,948,503.94                                                                    51,473,558.67
网络有限责任公司
湘潭国安广播电视
                       88,264,379.88                               -3,827,235.75                                404,040.00                          84,033,104.13
信息网络有限公司
岳阳市有线电视宽
                       44,440,756.94                                -364,070.00                                                                     44,076,686.94
带网络有限公司
长沙国安广播电视
                      102,036,836.37                               -4,812,407.93                                                                    97,224,428.44
宽带网络有限公司
益阳国安广播电视
宽带网络有限责任       34,243,718.60                               -1,712,884.77                                                                    32,530,833.83
公司
周口国安广播电视
                       13,370,767.90                                -592,089.30                                                                     12,778,678.60
网络传输有限公司
小计                  522,507,745.36                               -4,494,582.41                                404,040.00                         517,609,122.95
2．联营企业
江苏省广电有线信
息网络股份有限公     1,089,866,099.60          697,437,586.79      5,254,244.61                                                                    397,682,757.42
司
北京北邮国安技术
                       27,563,082.12                                 442,242.33                               1,440,822.29                          26,564,502.16
股份有限公司
中国广电河南网络
                       81,042,935.54                              -20,889,320.20                                                                    60,153,615.34     1,453,228,305.92
有限公司
北京国安城市运营
科技有限公司
                                                                                               95
 中信国安信息产业股份有限公司
 二〇二二年半年度
 财务报表附注
                                                                                  本期增减变动
   被投资单位        上年年末余额                                                                                                           期末余额         减值准备期末余额
                                       追加              权益法下确认的     其他综合                  宣告发放现金
                                              减少投资                                 其他权益变动                   计提减值准备   其他
                                       投资                投资损益         收益调整                  股利或利润
北京华瑞网研科技
                       50,107,736.30                        -2,456,774.94                                                                    47,650,961.36
有限公司
宝鸡国安精进股权
投资合伙企业（有限      1,566,297.03                                                                                                          1,566,297.03
合伙）
亦非云互联网技术
                       22,073,877.95                         -645,393.78                                                                     21,428,484.17
（上海）有限公司
珠海国安方德股权
投资合伙企业（有限     10,435,230.10                              -61.64                                                                     10,435,168.46
合伙）
亦非播信息科技（上
                         870,082.27                                10.16                                                                       870,092.43
海）有限公司
中信国安（西藏）创
新基金管理有限公
司
中国广电河北网络
                      343,874,780.78                          136,646.12                                                                    344,011,426.90      233,223,341.81
股份有限公司
上海中信国安科技
                         813,665.91                                                                                                            813,665.91
工程有限公司
鸿信创新（天津）信
息技术合伙企业（有          1,003.88                                                                                                              1,003.88
限合伙）
苏州踪视通信息技
                            5,564.43                            -5,564.43
术有限公司
北京勾正数据科技
                       23,550,162.00                          -76,259.26                                                                     23,473,902.74
有限公司
上海沃橙信息技术
                       17,179,721.60                          -98,019.38                                                                     17,081,702.22
有限公司
合肥广视信息网络
                        3,094,601.59                          102,317.23                                 372,400.00                           2,824,518.82
有限责任公司
                                                                                        96
 中信国安信息产业股份有限公司
 二〇二二年半年度
 财务报表附注
                                                                                         本期增减变动
   被投资单位        上年年末余额                                                                                                                       期末余额         减值准备期末余额
                                        追加                    权益法下确认的     其他综合                     宣告发放现金
                                                减少投资                                      其他权益变动                      计提减值准备   其他
                                        投资                      投资损益         收益调整                     股利或利润
湖北省广播电视信
息网络股份有限公      441,530,912.93                              -15,023,338.32                -4,069,872.07                                          422,437,702.54        47,058,468.73
司
中国广电安徽网络
                      130,501,467.30                                 340,507.23                                                                        130,841,974.53
股份有限公司
珠海市奇信众望信
                          279,952.92                                                                                                                       279,952.92
息技术有限公司
鸿信锐意（天津）信
息技术合伙企业（有          1,000.00                                                                                                                         1,000.00
限合伙）
鸿信致远（天津）信
息技术合伙企业（有          1,000.00                                                                                                                         1,000.00
限合伙）
国安社区（北京）科
技有限公司
小计                 2,244,359,174.25          697,437,586.79     -32,918,764.27                -4,069,872.07    1,813,222.29                         1,508,119,728.83     1,733,510,116.46
       合计          2,766,866,919.61          697,437,586.79     -37,413,346.68                -4,069,872.07    2,217,262.29                         2,025,728,851.78     1,733,510,116.46
                                                                                               97
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
说明：（1）本公司以其持有的“湖北广电” 7,627.8905 万股权，为本公司民生银行 4.93
亿元借款提供质押担保，同时国安集团以其房产为该笔借款提供抵押担保，详见短期借
款附注五、 （二十）；
（2）本公司以其持有的“合肥有线” 4,000.00 万股权，为本公司南京银行 1.986 亿元借
款提供质押担保，详见短期借款附注五、 （二十）；
（3）本公司以其持有的“河南有线” 24.5%股权、“安徽广电” 14.84%股权，为本公司华
夏银行 3.59 亿元借款提供质押担保，详见长期借款附注五、（二十九）；
（4）本公司之子公司以其持有“江苏有线” 5,880.00 万股股票，为本公司浦发银行 1.16
亿元借款提供质押担保，详见短期借款附注五、（二十）；
（5）本公司之子公司以其持有的“江苏有线”股票提供质押担保，向招商证券资产管
理有限公司借款，借款已全部归还，尚有“江苏有线”1,400.00 万股股票未办理解除质
押手续；
（6）本公司之子公司以其持有“踪视通” 10.5 万股权，为本公司借款提供质押担保，借
款已全部归还，解除质押手续尚未办理完成；
（7）本公司之子公司以其持有的“奇信志成”“三六零安全”“三六零金融”“奇飞翔艺”
13.58 亿元股权，质押给招商银行，用于办理“奇信志成”的奇虎 360 私有化银团贷款；
（8）本公司以其持有的“湘潭广电” 49%股权、“长沙广电” 49%股权、“浏阳广电”49%股
权，“山东广电”1.1898%股权为本公司之子公司融资借款提供质押担保，详见长期应付
款附注五、（三十二）；
（9）本公司之子公司持有的“亦非云” 25.4849%股权，“亦非播” 16.045%股权，已冻结。
(十一) 其他权益工具投资
       其他权益工具投资情况
                          项目                       期末余额          上年年末余额
       NEXTVR INC.                                     26,195,966.10       26,195,966.10
       FORMATION GROUP (CAYMAN) FUND I, L.P.            2,817,748.07        2,676,806.07
       天津奇信志成科技有限公司                     1,250,287,792.03    1,816,788,071.86
       山东广电控股集团有限公司                       146,199,965.99      146,199,965.99
                          合计                      1,425,501,472.19    1,991,860,810.02
              说明：（1）本公司之子公司以其持有的“奇信志成”“三六零安全”“三六零金
              融”“奇飞翔艺” 13.58 亿元股权，质押给招商银行，用于办理“奇信志成”
              的奇虎 360 私有化银团贷款；
              （2）本公司以其持有的“湘潭广电” 49%股权、“长沙广电” 49%股权、“浏
              阳广电”49%股权，“山东广电”1.1898%股权为本公司之子公司融资借款提供
              质押担保，详见长期应付款附注五、（三十二）。
                                          98
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(十二) 其他非流动金融资产
                               项目                            期末余额         上年年末余额
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产            29,553,743.36       29,553,743.36
       其中：债务工具投资
             权益工具投资                                      29,553,743.36       29,553,743.36
             衍生金融资产
             其他
       指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
       资产
       其中：债务工具投资
             其他
                               合计                            29,553,743.36       29,553,743.36
(十三) 投资性房地产
       采用成本计量模式的投资性房地产
                    项目              房屋、建筑物     土地使用权    在建工程        合计
       1．账面原值
       （1）上年年末余额              187,577,293.03                              187,577,293.03
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）期末余额                  187,577,293.03                              187,577,293.03
       2．累计折旧和累计摊销
       （1）上年年末余额               88,775,688.76                               88,775,688.76
       （2）本期增加金额                2,724,174.78                                2,724,174.78
            —计提或摊销                2,724,174.78                                2,724,174.78
       （3）本期减少金额
       （4）期末余额                   91,499,863.54                               91,499,863.54
       3．减值准备
       （1）上年年末余额
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）期末余额
       4．账面价值
       （1）期末账面价值               96,077,429.49                               96,077,429.49
       （2）上年年末账面价值           98,801,604.27                               98,801,604.27
说明：（1）本公司以其持有的投资性房地产 7,395.86 万元，为本公司上海银行 1.8267 亿元
借款提供抵押担保，详见短期借款附注五、（二十）；
（2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司中信财务有限公司 6,000.00 万借款
提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二十六）。
                                               99
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(十四) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
                      项目           期末余额            上年年末余额
       固定资产                         145,836,710.89        134,479,102.25
       固定资产清理
                      合计              145,836,710.89        134,479,102.25
                               100
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 固定资产情况
                   项目        房屋及建筑物       专用设备                通用设备          交通运输设备       其他              合计
       1．账面原值
       （1）上年年末余额          66,170,000.29    319,446,803.76            1,107,231.51      18,741,345.79   30,839,584.80   436,304,966.15
       （2）本期增加金额                            21,105,470.09                                  53,831.94    3,621,609.50    24,780,911.53
            —购置                                  21,105,470.09                                  53,831.94    3,621,609.50    24,780,911.53
            —在建工程转入
       （3）本期减少金额                              563,356.88                4,159.29        3,575,899.79    1,689,104.53     5,832,520.49
            —处置或报废                               112,873.53               4,159.29        1,262,528.65     688,771.00      2,068,332.47
            —减少合并范围                            450,483.35                                2,313,371.14    1,000,333.53     3,764,188.02
       （4）期末余额              66,170,000.29    339,988,916.97            1,103,072.22      15,219,277.94   32,772,089.77   455,253,357.19
       2．累计折旧
       （1）上年年末余额          19,197,056.51    173,008,075.25             991,491.46       15,103,155.70   22,506,735.10   230,806,514.02
       （2）本期增加金额           1,076,878.72      9,627,035.31              26,467.27          329,983.58    1,147,300.07    12,207,664.95
            —计提                 1,076,878.72      9,627,035.31              26,467.27          329,983.58    1,147,300.07    12,207,664.95
       （3）本期减少金额                              459,094.10                1,778.12        3,102,078.64    1,053,931.69     4,616,882.55
            —处置或报废                              100,919.59                1,778.12        1,067,939.49     369,187.55      1,539,824.75
            —减少合并范围                            358,174.51                                2,034,139.15     684,744.14      3,077,057.80
       （4）期末余额              20,273,935.23    182,176,016.46            1,016,180.61      12,331,060.64   22,600,103.48   238,397,296.42
       3．减值准备
       （1）上年年末余额                            71,019,349.88                                                               71,019,349.88
       （2）本期增加金额
            —计提
                                                                    101
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                   项目        房屋及建筑物        专用设备                通用设备         交通运输设备       其他              合计
       （3）本期减少金额
       （4）期末余额                                 71,019,349.88                                                              71,019,349.88
       4．账面价值
       （1）期末账面价值          45,896,065.06      86,793,550.63              86,891.61       2,888,217.30   10,171,986.29   145,836,710.89
       （2）上年年末账面价值      46,972,943.78      75,419,378.63             115,740.05       3,638,190.09    8,332,849.70   134,479,102.25
              说明：（1）本公司之子公司以固定资产为抵押进行融资租赁借款，详见长期应付款附注五、 （三十二）；
              （2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司从中信财务有限公司 6,000.00 万借款提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二
              十六）；
              （3）本公司之子公司以其持有的子公司“四川小麦飞扬科技有限公司”房产和其持有的子公司“广东鸿联九五信息产业有限公司”房产，
              为其借款提供抵押担保，借款已全部归还，解除质押手续尚未办理完成。
                                                                     102
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(十五) 使用权资产
                   项目        房屋及建筑物      机器设备   ……     合计
       1．账面原值
       （1）年初余额            216,507,314.39                     216,507,314.39
       （2）本期增加金额         77,894,049.28                      77,894,049.28
            —新增租赁           77,894,049.28                      77,894,049.28
       （3）本期减少金额         48,833,525.13                      48,833,525.13
            —减少合并范围       48,833,525.13                      48,833,525.13
       （4）期末余额            245,567,838.54                     245,567,838.54
       2．累计折旧
       （1）年初余额             41,662,088.03                      41,662,088.03
       （2）本期增加金额         38,881,031.44                      38,881,031.44
            —计提               38,881,031.44                      38,881,031.44
       （3）本期减少金额          7,619,043.51                       7,619,043.51
            —减少合并范围        7,619,043.51                       7,619,043.51
       （4）期末余额             72,924,075.96                      72,924,075.96
       3．减值准备
       （1）年初余额
       （2）本期增加金额
       （3）本期减少金额
       （4）期末余额
       4．账面价值
       （1）期末账面价值        172,643,762.58                     172,643,762.58
       （2）年初账面价值        174,845,226.36                     174,845,226.36
                                       103
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(十六) 无形资产
       无形资产情况
                   项目        土地使用权        专利权           软件         其他         合作经营权         合计
       1．账面原值
       （1）上年年末余额         3,770,676.00     109,422.08   23,446,817.91   120,999.99   1,979,638,932.99      2,007,086,848.97
       （2）本期增加金额                                         563,672.55                                              563,672.55
            —购置                                               563,672.55                                              563,672.55
       （3）本期减少金额                                        1,019,253.06                     469,845.28             1,489,098.34
            —其他                                                                               469,845.28              469,845.28
            —减少合并范围                                      1,019,253.06                                            1,019,253.06
       （4）期末余额             3,770,676.00     109,422.08   22,991,237.40   120,999.99   1,979,169,087.71      2,006,161,423.18
       2．累计摊销
       （1）上年年末余额          2,117,863.02    109,422.08   17,044,588.25    83,691.39     617,480,000.05          636,835,564.79
       （2）本期增加金额            37,706.76                    801,681.20      6,049.98      23,131,318.08           23,976,756.02
            —计提                  37,706.76                    801,681.20      6,049.98      23,131,318.08           23,976,756.02
       （3）本期减少金额                                         481,121.56                                              481,121.56
            —处置
            —减少合并范围                                       481,121.56                                              481,121.56
            —计提
       （4）期末余额             2,155,569.78     109,422.08   17,365,147.89    89,741.37     640,611,318.13          660,331,199.25
       3．减值准备
       （1）上年年末余额                                                                    1,177,710,114.54      1,177,710,114.54
       （2）本期增加金额
            —计提
       （3）本期减少金额
                                                                     104
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                   项目          土地使用权              专利权            软件         其他                 合作经营权                    合计
       （4）期末余额                                                                                             1,177,710,114.54              1,177,710,114.54
       4．账面价值
       （1）期末账面价值           1,615,106.22                          5,626,089.51     31,258.62               160,847,655.04                  168,120,109.39
       （2）上年年末账面价值       1,652,812.98                          6,402,229.66     37,308.60               184,448,818.40                  192,541,169.64
              说明：（1）本公司之子公司以无形资产 5,369.54 万元作为质押进行融资租赁借款，详见长期应付款附注五、（三十二）；
              （2）本公司之子公司以其持有的房产、土地，为本公司从中信财务有限公司 6,000.00 万借款提供抵押担保，详见其他应付款附注五、（二
              十六）。
(十七) 长期待摊费用
                    项目             上年年末余额                 本期增加金额          本期摊销金额                   其他减少金额        期末余额
       房产、办公室装修改造               33,186,598.17                 3,267,622.78           9,715,981.79                 3,901,806.22     22,836,432.94
       土地、房屋租赁费                           7,034.05                                            7,034.05
       其他                               10,095,541.81                  389,380.52              220,386.09                                  10,264,536.24
                    合计                  43,289,174.03                 3,657,003.30           9,943,401.93                 3,901,806.22     33,100,969.18
                                                                                 105
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
                                          期末余额                                  上年年末余额
              项目             可抵扣暂时性                              可抵扣暂时性
                                                 递延所得税资产                             递延所得税资产
                                   差异                                      差异
       资产减值准备             47,058,468.73         11,764,617.19       52,796,281.17        12,625,289.05
       信用减值损失             81,607,436.92         16,279,517.48      216,028,718.62        36,664,660.97
       投资差额                 30,847,923.13           7,711,980.78      30,847,923.20         7,711,980.80
       递延收益                    115,000.00              17,250.00        235,000.00              35,250.00
       预提奖励基金等费
                                72,354,259.52         18,088,564.88       72,354,259.52        18,088,564.88
       用
       权益投资公允价值
                               215,121,019.97         49,456,011.57      196,144,572.00        49,036,143.00
       变动综合收益
       权益工具转让损失         75,111,320.59         18,777,830.14       75,111,320.59        18,777,830.14
       可抵扣的经营亏损                                                   32,737,363.53         4,910,604.53
              合计             522,215,428.86        122,095,772.04      676,255,438.63       147,850,323.37
2、 未经抵销的递延所得税负债
                                                期末余额                            上年年末余额
                   项目            应纳税暂时性         递延所得税负       应纳税暂时性      递延所得税负
                                       差异                 债                 差异                债
       投资差额                      24,338,049.31        5,928,772.84      24,338,049.40      5,928,772.84
       投资收益分期纳税              76,608,951.21       19,152,237.81     210,206,624.00     52,551,656.00
       折旧和摊销                     1,720,156.60          258,023.49       1,720,156.60          258,023.49
       剩余股权公允价值变动                                                    306,100.04           45,915.01
       权益工具转让收益              91,625,301.50       22,906,325.37      91,625,301.50     22,906,325.37
                   合计             194,292,458.62       48,245,359.51     328,196,231.54     81,690,692.71
3、 未确认递延所得税资产明细
                          项目                                   期末余额                 上年年末余额
       可抵扣暂时性差异                                          3,464,157,656.00           3,464,157,656.00
       可抵扣亏损                                                  971,030,485.76            971,030,485.76
       ……
                          合计                                   4,435,188,141.76           4,435,188,141.76
                                                  106
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                 年份                  期末余额                 上年年末余额                     备注
       2022 年                            92,881,266.45              92,881,266.45
       2023 年                          176,571,973.98              176,571,973.98
       2024 年                          146,853,503.20              146,853,503.20
       2025 年                           327,255,011.35             327,255,011.35
       2026 年                          227,468,730.78              227,468,730.78
                 合计                   971,030,485.76              971,030,485.76
(十九) 其他非流动资产
                                    期末余额                                      上年年末余额
         项目                        减值                                             减值
                        账面余额                账面价值            账面余额                     账面价值
                                     准备                                             准备
       房屋设
       备款及       22,587,024.28              22,587,024.28       4,909,699.40                  4,909,699.40
       工程款
       对外投
                                                                 128,000,000.00               128,000,000.00
       资款
         合计       22,587,024.28              22,587,024.28     132,909,699.40               132,909,699.40
(二十) 短期借款
       短期借款分类
                           项目                            期末余额                      上年年末余额
       质押借款                                                 859,007,059.72               1,268,267,448.62
       抵押借款                                                 196,050,302.17                190,935,531.92
       保证借款
       信用借款
                           合计                                1,055,057,361.89              1,459,202,980.54
       说明：本公司及本公司之子公司 10.55 亿元借款抵质押物，详见附注五、（十）、（十
       三）。
                                                  107
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(二十一) 应付账款
1、 应付账款列示
                        项目                期末余额                 上年年末余额
       货款                                    207,178,335.46             321,814,674.57
       应付工程、设备购置款                    871,612,110.84            1,035,742,146.54
       分包工程款                                                           15,169,703.06
       合作分成                                118,947,555.50               75,566,429.43
                        合计                 1,197,738,001.80            1,448,292,953.60
2、 账龄超过一年的重要应付账款
                         项目                 期末余额              未偿还或结转的原因
       深圳创维数字技术有限公司                  374,422,827.00              逾期未支付
       江苏银河电子股份有限公司                  187,008,118.60              逾期未支付
       中国广电河北网络股份有限公司               82,695,217.41              逾期未支付
                         合计                    644,126,163.01
(二十二) 预收款项
       预收款项列示
                        项目                期末余额                 上年年末余额
       租金                                         52,874.27                1,036,067.74
                        合计                        52,874.27                1,036,067.74
(二十三) 合同负债
       合同负债情况
                         项目                 期末余额                上年年末余额
       预收产品销售款                                  181,763.34          53,367,426.81
       预收工程建设款                                                      12,246,244.34
       地产开发预收款                            947,382,231.14           913,026,852.82
       宽带使用服务费                              3,139,411.24              3,139,411.24
       预收技术服务费                             43,053,252.97              1,484,726.66
                         合计                    993,756,658.69           983,264,661.87
                                      108
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(二十四) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
               项目            上年年末余额           本期增加          本期减少           期末余额
       短期薪酬                432,622,688.42     629,882,195.64       672,976,540.50    389,528,343.56
       离职后福利-设定提存
                                 4,450,581.14         54,563,146.50     45,511,927.17     13,501,800.47
       计划
       辞退福利                  5,024,908.00          2,504,351.08      1,785,568.19      5,743,690.89
               合计            442,098,177.56     686,949,693.22       720,274,035.86    408,773,834.92
2、 短期薪酬列示
               项目            上年年末余额           本期增加          本期减少           期末余额
       （1）工资、奖金、津
                               425,387,186.55     577,432,163.68       624,736,559.33    378,082,790.90
       贴和补贴
       （2）职工福利费              99,149.31         15,092,125.83     15,191,275.14
       （3）社会保险费           1,253,439.16         25,060,639.81     20,819,151.78      5,494,927.19
        其中：医疗保险费         1,176,494.64         23,234,693.01     19,378,252.29      5,032,935.36
              工伤保险费            47,168.24           848,528.21        709,248.91        186,447.54
              生育保险费            29,776.28           977,418.59        731,650.58        275,544.29
       （4）住房公积金           4,114,061.08         11,179,954.25     10,764,332.40      4,529,682.93
       （5）工会经费和职工
                                 1,768,852.32          1,117,312.07      1,465,221.85      1,420,942.54
       教育经费
               合计            432,622,688.42     629,882,195.64       672,976,540.50    389,528,343.56
3、 设定提存计划列示
               项目            上年年末余额           本期增加           本期减少          期末余额
       基本养老保险              4,374,001.91         51,455,185.66      42,682,246.61    13,146,940.96
       失业保险费                   76,579.23           2,179,001.38      1,900,721.10      354,859.51
       企业年金缴费                                      928,959.46        928,959.46
               合计              4,450,581.14         54,563,146.50      45,511,927.17    13,501,800.47
                                                109
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(二十五) 应交税费
                      税费项目         期末余额              上年年末余额
       增值税                              29,101,849.00           37,662,438.27
       企业所得税                         497,332,094.44          501,406,317.83
       个人所得税                           1,770,004.47            3,944,282.30
       城市维护建设税                        540,696.92             1,163,285.35
       教育费附加                            400,985.57              857,844.85
       其他                                  199,524.76              444,714.48
                        合计              529,345,155.16          545,478,883.08
(二十六) 其他应付款
                          项目            期末余额            上年年末余额
       应付利息                              14,671,162.38         10,390,807.94
       应付股利                               8,171,700.27
       其他应付款项                         529,349,304.60        496,613,702.97
                          合计              552,192,167.25        507,004,510.91
1、 应付利息
                        项目           期末余额              上年年末余额
       长期应付款应付利息                  14,671,162.38           10,390,807.94
                        合计               14,671,162.38           10,390,807.94
2、 应付股利
                        项目           期末余额              上年年末余额
       子公司外部股东                      8,171,700.27
                        合计               8,171,700.27
                                 110
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
3、 其他应付款项
                （1）按款项性质列示
                     项目                     期末余额                    上年年末余额
       押金                                         11,476,177.50                 27,602,387.04
       质保金                                       10,266,274.24                 33,596,450.83
       借入资金                                    195,425,811.73                184,763,819.20
       代扣代缴款                                   22,753,611.76                  3,024,346.42
       滞纳金                                      209,163,864.76                145,382,441.39
       其他往来                                     80,263,564.61                102,244,258.09
                     合计                          529,349,304.60                496,613,702.97
                说明：本公司从中信财务有限公司借入资金 6,000.00 万元借款抵押物，详见附
                注五、（十三）、（十四）和（十六）。
(二十七) 一年内到期的非流动负债
                       项目                        期末余额                上年年末余额
       一年内到期的长期借款                             395,920,549.88           443,185,571.68
       一年内到期的长期应付款                           189,391,100.52           227,616,640.92
       一年内到期的租赁负债                              58,456,222.00            49,240,448.29
                       合计                             643,767,872.40           720,042,660.89
                说明：逾期未支付的一年内到期的长期应付款金额为 150,604,630.16 元。
(二十八) 其他流动负债
                            项目                       期末余额             上年年末余额
       未终止确认的应收票据形成的负债                                              6,300,000.00
       待转销项税                                         41,613,775.88           87,374,024.75
                            合计                          41,613,775.88           93,674,024.75
(二十九) 长期借款
       长期借款分类：
                       项目                         期末余额                上年年末余额
       质押借款                                          359,430,549.88          405,048,912.50
       抵押借款                                           60,488,754.07           62,135,413.25
       减：一年到期的长期借款                            395,920,549.88          443,185,571.68
                       合计                               23,998,754.07           23,998,754.07
       说明：本公司华夏银行 3.59 亿元长期借款质押物，详见附注五、（十）。
                                             111
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(三十) 应付债券
1、 应付债券明细
                      项目              期末余额            上年年末余额
       可转换债券                          353,429,534.80        344,276,006.77
       减：1 年内到期的应付债券
                      合计                 353,429,534.80        344,276,006.77
                                  112
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                      按面值计提利
  债券名称         面值        发行日期   债券期限        发行金额        上年年末余额     本期发行                   溢折价摊销     本期偿还      期末余额
                                                                                                          息
 可转换债券                 2021/9/27       2年          350,000,000.00   344,276,006.77               6,682,123.29   2,471,404.74                353,429,534.80
 减：1 年内
 到期的应付
 债券
    合计                                                 350,000,000.00   344,276,006.77               6,682,123.29   2,471,404.74                353,429,534.80
3、 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
              （1）可债券情况：中信证券投资有限公司于 2021 年 9 月 23 日与公司之子公司北京鸿联九五信息产业有限公签订可转债协议，以可转债形式投资人民币 3.5 亿元。
              （2）可转债期限：自 2021 年 9 月 27 日至 2023 年 8 月 31 日。
              （3）票面利率：按照 3.85%/年的利息（单利支付），于可转债期限届满之日的次日一次性还本付息 。
              （4）转股价格：于可转债期限届满之日按照 8 亿元人民币的公司投前估值转换为公司股权。
                                                                               113
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(三十一) 租赁负债
                                  项目                                               期末余额
       租赁付款额                                                                              176,907,882.32
       减：一年内到期的租赁负债                                                                 58,456,222.00
                                  合计                                                         118,451,660.32
(三十二) 长期应付款
                        项目                           期末余额                       上年年末余额
       融资租赁款                                            212,558,970.45                    250,784,510.85
       减：一年内到期的长期应付款                            189,391,100.52                    227,616,640.92
                        合计                                  23,167,869.93                     23,167,869.93
              说明：本公司之子公司融资借款抵押物，详见附注五、（十）、（十四）和（十
              六）。
(三十三) 预计负债
                                                             本期减
           项目        上年年末余额        本期增加                            期末余额           形成原因
                                                               少
       未决诉讼        101,543,878.39     104,226,713.27                      205,770,591.66     投资者诉讼
           合计        101,543,878.39     104,226,713.27                      205,770,591.66
       说明： 公司对本期可能导致公司承担赔偿责任尚未判决的诉讼，确认预计负债和营
       业外支出。详见附注十一、（二）或有事项。
(三十四) 递延收益
          项目         上年年末余额      本期增加          本期减少           期末余额           形成原因
       技术改造课
                          235,000.00                        120,000.00         115,000.00        财政拨款
       题款
          合计            235,000.00                        120,000.00         115,000.00
                                                114
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(三十五) 其他非流动负债
                            项目                                期末余额                      上年年末余额
       预收产品销售款                                                                               13,570,884.08
       预收工程建设款                                                                                2,234,879.65
       地产开发预收款                                                43,784,858.57                  37,526,640.22
       宽带使用服务费                                                 2,210,486.40                   2,210,486.40
                            合计                                     45,995,344.97                  55,542,890.35
(三十六) 股本
                                                    本期变动增（+）减（－）
        项目          上年年末余额           发行                公积金                            期末余额
                                                        送股                  其他     小计
                                             新股                转股
       股份
                          3,919,826,352.00                                                       3,919,826,352.00
       总额
(三十七) 其他权益工具
1、 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
                详见附注五、（三十）应付债券
2、 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
         发行在外的金融工具             上年年末               本期增加              本期减少          期末
         可转债                          7,896,248.36                                               7,896,248.36
                   合计                  7,896,248.36                                               7,896,248.36
                其他说明：其他权益工具系在可转换公司债券初始确认时，根据《企业会计准
                则第 37 号-金融工具列报》的有关规定分拆出的权益成分的公允价值。
(三十八) 资本公积
                                                              本期
               项目                 上年年末余额                           本期减少               期末余额
                                                              增加
       资本溢价（股本溢
                                        575,171,152.15                                             575,171,152.15
       价）
       其他资本公积                   1,327,093,143.98                     166,856,169.29        1,160,236,974.69
               合计                   1,902,264,296.13                     166,856,169.29        1,735,408,126.84
       说明：资本公积的变动主要是本公司处置部分长期股权投资影响所致。
                                                        115
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(三十九) 其他综合收益
                                                                                          本期金额
                                                                               减：前期计入其
          项目              上年年末余额                        减：前期计入                                                                         期末余额
                                              本期所得税前                     他综合收益当     减：所得税费   税后归属于母公     税后归属于少
                                                                其他综合收益
                                                发生额                         期转入留存收         用               司             数股东
                                                                当期转入损益
                                                                                     益
1．不能重分类进损益的其他
                            -845,056,154.04   -737,039,099.67                                                   -736,773,767.97      -265,331.70   -1,581,829,922.01
综合收益
其中： 权益法下不能转损益
                               1,741,372.15         -6,597.84                                                         -6,597.84                        1,734,774.31
的其他综合收益
      其他权益工具投资公
                            -846,797,526.19   -737,032,501.83                                                   -736,767,170.13      -265,331.70   -1,583,564,696.32
允价值变动
2．将重分类进损益的其他综
                               -372,704.85        607,995.22                                                        607,995.22                           235,290.37
合收益
      外币财务报表折算差
                               -372,704.85        607,995.22                                                        607,995.22                           235,290.37
额
     其他综合收益合计       -845,428,858.89   -736,431,104.45                                                   -736,165,772.75      -265,331.70   -1,581,594,631.64
                                                                                 116
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(四十) 盈余公积
             项目       上年年末余额            年初余额        本期增加     本期减少         期末余额
       法定盈余公
                         607,521,052.86        607,521,052.86                                607,521,052.86
       积
             合计        607,521,052.86        607,521,052.86                                607,521,052.86
(四十一) 未分配利润
                               项目                              本期金额                  上期金额
       调整前上年年末未分配利润                                 -1,827,456,182.78           -404,359,191.52
       调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
       调整后年初未分配利润                                     -1,827,456,182.78           -404,359,191.52
       加：本期归属于母公司所有者的净利润                        -238,183,441.27           -1,475,690,598.27
       减：提取法定盈余公积
              提取任意盈余公积
              提取一般风险准备
              应付普通股股利
              转作股本的普通股股利
       处置权益工具从其他综合收益转入                                                         52,593,607.01
       期末未分配利润                                           -2,065,639,624.05          -1,827,456,182.78
(四十二) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
                                  本期金额                                      上期金额
      项目
                         收入                   成本                  收入                     成本
   主营业务          1,325,038,728.84        1,139,149,927.91     1,231,817,486.75         1,100,214,451.84
   其他业务              8,108,508.30           5,168,097.53          8,699,550.94             6,043,003.01
      合计           1,333,147,237.14        1,144,318,025.44     1,240,517,037.69         1,106,257,454.85
                                                    117
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 合同产生的收入情况
                  本期收入分解信息如下：
                                                                   网络系统集成及应
            项目            有线电视业务       增值电信业务                              房地产业务     其他业务        分部间抵销       合计
                                                                     用软件开发业务
    按商品转让的时间
    分类：
    主营业务收入               40,900,132.19    1,239,617,920.68         37,260,166.66                   7,260,509.31                1,325,038,728.84
    其中：在某一时点内
                                                1,239,617,920.68                                         4,667,668.88                1,244,285,589.56
    确认
           在某一时段内
                               40,900,132.19                             37,260,166.66                   2,592,840.43                  80,753,139.28
    确认
    其他业务收入                                                                         2,054,043.08    6,054,465.22                   8,108,508.30
    其中：租赁收入                                                                       2,054,043.08    5,683,999.88                   7,738,042.96
           其他                                                                                           370,465.34                      370,465.34
            合计               40,900,132.19    1,239,617,920.68         37,260,166.66   2,054,043.08   13,314,974.53                1,333,147,237.14
                                                                             118
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(四十三) 税金及附加
                        项目         本期金额              上期金额
       城市维护建设税                     4,585,314.53          4,193,664.95
       教育费附加                         3,299,772.73          3,024,611.50
       车船税                                   7,690.11          22,720.00
       房地产税                           1,201,380.82          1,302,894.86
       土地增值税                            23,493.13           173,062.13
       印花税                             1,853,473.34          1,577,853.21
       城镇土地使用税                       309,950.41
       其他                                 226,123.70           516,857.16
                        合计             11,507,198.77         10,811,663.81
(四十四) 销售费用
                        项目         本期金额              上期金额
       职工薪酬费用                      19,240,953.34         23,239,250.93
       折旧与摊销                          862,590.43            587,978.64
       日常办公费用                       4,484,450.61          6,382,644.79
       市场推广费                         3,430,062.77          1,233,288.33
                        合计             28,018,057.15         31,443,162.69
(四十五) 管理费用
                        项目         本期金额              上期金额
       职工薪酬费用                      62,562,423.29         69,445,039.36
       折旧与摊销                         2,230,494.48          3,804,393.14
       日常办公费用                      16,645,157.54         19,029,311.04
                        合计             81,438,075.31         92,278,743.54
                               119
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(四十六) 研发费用
                        项目                 本期金额                上期金额
       人工费                                       27,920,471.34        25,460,616.14
       材料费                                                             3,096,247.31
       折旧费与摊销                                  1,925,971.54          803,941.45
       其他                                          4,068,936.27         6,286,616.22
                        合计                        33,915,379.15        35,647,421.12
(四十七) 财务费用
                        项目                 本期金额                上期金额
       利息费用                                  54,674,832.89           73,746,962.09
       其中：租赁负债利息费用                       3,987,966.56          1,073,896.98
       减：利息收入                                 2,056,259.63          1,529,532.62
       汇兑损益                                         2,892.32           200,318.39
       其他                                           266,262.38          1,893,935.44
                        合计                     52,887,727.96           74,311,683.30
(四十八) 其他收益
                    项目                 本期金额                   上期金额
       政府补助                                5,766,629.97               5,261,314.51
       进项税加计抵减                          9,451,274.03               5,899,939.48
       代扣个人所得税手续费                      635,578.85                658,451.94
       债务重组收益
       直接减免的增值税                             10,371.31
                    合计                      15,863,854.16              11,819,705.93
       计入其他收益的政府补助详见附注五、（六十二）
                                       120
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(四十九) 投资收益
                               项目                               本期金额                上期金额
       权益法核算的长期股权投资收益                               -37,413,346.68          -13,197,498.10
       处置长期股权投资产生的投资收益                              40,692,509.09          -97,018,701.25
       交易性金融资产在持有期间的投资收益                               913,849.00
       处置交易性金融资产取得的投资收益                                                    -1,577,258.46
                               合计                                    4,193,011.41      -111,793,457.81
(五十) 公允价值变动收益
                   产生公允价值变动收益的来源                     本期金额                上期金额
       交易性金融资产                                             -38,399,613.00          -11,723,745.08
                               合计                               -38,399,613.00          -11,723,745.08
(五十一) 信用减值损失
                            项目                               本期金额                  上期金额
       应收账款坏账损失                                           7,011,086.46             -3,622,410.44
       其他应收款坏账损失                                        -3,111,890.00             -5,766,457.11
                            合计                                  3,899,196.46             -9,388,867.55
(五十二) 资产处置收益
                                                                              计入当期非经常性损益的
                项目                  本期金额              上期金额
                                                                                      金额
       固定资产处置利得                   -1,447.32            156,636.35                      -1,447.32
                合计                      -1,447.32            156,636.35                      -1,447.32
(五十三) 营业外收入
                                                                                      计入当期非经常性
                   项目                    本期金额              上期金额
                                                                                          损益的金额
       其他                                  2,531,260.12              121,278.63           2,531,260.12
                   合计                      2,531,260.12              121,278.63           2,531,260.12
                                                 121
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(五十四) 营业外支出
                                                                                       计入当期非经常性
                    项目                  本期金额               上期金额
                                                                                           损益的金额
       非流动资产毁损报废损失                 327,662.08             177,833.65               327,662.08
       公益性捐赠支出                           4,876.94                    586.90                4,876.94
       滞纳金                              57,732,183.32          29,384,010.57             57,732,183.32
       投资者诉讼                         104,226,713.27                                   104,226,713.27
       违约金                                 203,146.20             263,159.07               203,146.20
       其他                                   172,320.12             656,949.63               172,320.12
                    合计                  162,666,901.93          30,482,539.82            162,666,901.93
(五十五) 所得税费用
1、 所得税费用表
                        项目                         本期金额                          上期金额
       当期所得税费用                                      83,756,840.58                    21,784,418.55
       递延所得税费用                                      -33,914,821.38                   -5,156,091.23
                        合计                               49,842,019.20                    16,628,327.32
(五十六) 每股收益
                基本每股收益
                基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
                普通股的加权平均数计算：
                                项目                              本期金额                    上期金额
           归属于母公司普通股股东的合并净利润                      -238,183,441.27            -239,983,827.33
           本公司发行在外普通股的加权平均数                       3,919,826,352.00           3,919,826,352.00
           基本每股收益                                                      -0.0608                   -0.0612
           其中：持续经营基本每股收益                                        -0.0608                   -0.0612
                   终止经营基本每股收益
                                              122
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(五十七) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
                          项目             本期金额           上期金额
       营业外收入                               138,199.28         109,140.91
       政府扶持、奖励资金                      6,282,208.82     11,366,060.87
       各类押金、保证金                       26,117,007.38     19,574,636.72
       其他往来款                            13,166,328.39       8,972,338.64
       受限货币资金                                              5,719,876.22
                          合计               45,703,743.87      45,742,053.36
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
                          项目             本期金额           上期金额
       营业外支出                                188,341.77        200,088.35
       各类押金、保证金                       17,883,067.19     14,328,639.37
       其他往来款                                598,328.66     25,309,648.21
       费用性支出                             20,672,771.56     29,261,095.47
       受限货币资金                            2,731,704.66
                          合计                42,074,213.84     69,099,471.40
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
                          项目             本期金额           上期金额
       利息收入                                2,056,683.37      1,529,532.62
       受限货币资金                          169,394,648.07
                          合计               171,451,331.44      1,529,532.62
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
                          项目              本期金额          上期金额
       受限货币资金                                            349,336,622.63
                          合计                                 349,336,622.63
                                     123
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
                          项目                          本期金额                 上期金额
       手续费支出                                            266,253.74                567,284.75
       租赁费                                             30,379,386.05
                          合计                            30,645,639.79                567,284.75
(五十八) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
                            补充资料                        本期金额               上期金额
       1、将净利润调节为经营活动现金流量
       净利润                                                -251,158,278.86      -259,374,673.19
       加：信用减值损失                                         3,899,196.46         -9,388,867.55
           资产减值准备
           固定资产折旧                                       14,931,839.73         25,019,469.74
           生产性生物资产折旧
           油气资产折耗
           使用权资产折旧                                     38,881,031.44          6,371,194.16
           无形资产摊销                                       23,976,756.02         66,344,016.33
           长期待摊费用摊销                                     9,943,401.93        18,366,434.49
           处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
                                                                      1,447.32        -156,636.35
       失（收益以“－”号填列）
           固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                  329,369.08         -144,344.16
           公允价值变动损失（收益以“－”号填列）             38,399,613.00         11,723,745.08
           财务费用（收益以“－”号填列）                     52,887,727.96         74,311,683.30
           投资损失（收益以“－”号填列）                      -4,193,011.41       111,793,457.81
           递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                -936,576.20       -1,166,339.92
           递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）           -33,399,418.19         -4,474,115.70
           存货的减少（增加以“－”号填列）                   -53,130,552.16       -93,678,588.74
           经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）         41,431,837.76      1,636,111,063.69
           经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）        143,738,314.64      -1,720,478,304.21
           其他
       经营活动产生的现金流量净额                             25,602,698.52       -138,820,805.22
       2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
       债务转为资本
       一年内到期的可转换公司债券
       融资租入固定资产
       3、现金及现金等价物净变动情况
       现金的期末余额                                        463,031,941.93        234,763,127.20
                                              124
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                             补充资料                             本期金额                  上期金额
       减：现金的期初余额                                          341,839,261.45       675,784,453.19
       加：现金等价物的期末余额
       减：现金等价物的期初余额
       现金及现金等价物净增加额                                    121,192,680.48       -441,021,325.99
2、 现金和现金等价物的构成
                          项目                             期末余额                  上年年末余额
       一、现金                                                 463,031,941.93          341,839,261.45
       其中：库存现金                                              178,399.71                  603,238.66
              可随时用于支付的银行存款                          462,818,382.73          341,212,026.60
              可随时用于支付的其他货币资金                           35,159.49                  23,996.19
              可用于支付的存放中央银行款项
              存放同业款项
              拆放同业款项
       二、现金等价物
       其中：三个月内到期的债券投资
       三、期末现金及现金等价物余额                             463,031,941.93          341,839,261.45
       其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
       金和现金等价物
(五十九) 所有权或使用权受到限制的资产
                   项目                  期末账面价值                            受限原因
       货币资金                               140,051,831.71     保证金、冻结等
       存货                                   981,272,403.12     抵押借款
       其他权益工具投资                      1,396,487,758.02    质押借款、担保
       固定资产                                40,071,113.72     抵押借款、融资借款、冻结
       无形资产                                55,310,461.50     融资借款
       应收账款                                86,128,888.28     冻结
       长期股权投资                          1,383,846,353.11    质押借款、往来款担保、冻结
       投资性房地产                            96,077,429.49     抵押借款
       交易性金融资产                          77,859,934.80     担保
       其他非流动金融资产                      29,553,743.36     担保
                   合计                      4,286,659,917.11
                                              125
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(六十) 外币货币性项目
                   项目                       期末外币余额            折算汇率        期末折算人民币余额
       货币资金                                                                                 898,911.55
       其中：美元                                   133,938.01            6.7114                898,911.55
             宽扎
       应收账款
       其中：美元
       其他应收款
       其中：美元
       其他应付款                                                                                 3,687.31
       其中：美元                                         549.41          6.7114                  3,687.31
(六十一) 政府补助
1、 与资产相关的政府补助
                                        资产负债      计入当期损益或冲减相关成本费         计入当期损益或
          种类             金额         表列报项              用损失的金额                 冲减相关成本费
                                          目              本期金额         上期金额          用损失的项目
       技术改造
                          115,000.00    递延收益             120,000.00      130,000.00       其他收益
       课题款
2、 与收益相关的政府补助
                                                    计入当期损益或冲减相关成本费用         计入当期损益或
              种类                     金额                   损失的金额                   冲减相关成本费
                                                       本期金额            上期金额        用损失的项目
       各项财政补助款              2,761,743.68           2,761,743.68      2,722,113.91      其他收益
       税收返还                    1,343,062.52           1,343,062.52     1,168,754.29       其他收益
       增值税即征即退                                                                         其他收益
       稳岗补贴                    1,541,823.77           1,541,823.77     1,240,446.31       其他收益
                                                    126
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(六十二) 租赁
1、 作为承租人
                                项目                                本期金额
       租赁负债的利息费用                                                 3,987,966.56
       与租赁相关的总现金流出                                            30,379,386.05
2、 作为出租人
         （1）经营租赁
                                                                    本期金额
       经营租赁收入                                                       7,738,042.96
六、   合并范围的变更
                报告期内公司及子公司向天津诚信科技有限责任公司转让所持有的北京国安
                信息科技有限公司 100%股权，转让后公司不再合并北京国安信息科技有限公
                司报表。
                                          127
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
七、   在其他主体中的权益
(一)   在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
                                                                                                           持股比例(%)
                       子公司名称                主要经营地         注册地          业务性质                                              取得方式
                                                                                                        直接          间接
       视京呈通信（上海）有限公司                上海市          上海市        项目投资                    100.00                 非同一控制下企业合并
       国安水清木华房地产开发有限公司            北京市          北京市        房地产开发                  100.00                 同一控制下企业合并
       北京鸿联九五信息产业有限公司              北京市          北京市        增值电信                     75.00                 同一控制下企业合并
       国安浏阳宽带数据通信有限责任公司          湖南浏阳        湖南浏阳      数据通信                     60.00                 通过设立或投资等方式
       北京国安恒通科技开发有限公司              北京市          北京市        技术开发                     90.00                 通过设立或投资等方式
                                                                               有线电 视和 互联
       北京国安广视网络有限公司                  北京市          北京市                                     74.40                 通过设立或投资等方式
                                                                               网服务
       西藏国安睿博基金管理有限公司              北京市          西藏          投资管理                     80.00                 通过设立或投资等方式
       北京国安项目管理有限公司                  北京市          北京市        项目管理                     60.00                 同一控制下企业合并
       北京睿盛股权投资合伙企业（有限合伙）      北京市          北京市        项目管理                                           通过设立或投资等方式
2、 重要的非全资子公司
                     子公司名称               少数股东持股比例      本期归属于少数股东的损益       本期向少数股东宣告分派的股利      期末少数股东权益余额
       北京鸿联九五信息产业有限公司                         25.00                  15,153,038.44                                               102,986,130.29
       北京国安恒通科技开发有限公司                         10.00                    -606,486.70                                                38,105,846.94
                                                                             128
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
3、 重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                  期末余额
                    子公司名称
                                       流动资产            非流动资产                  资产合计                流动负债             非流动负债            负债合计
       北京鸿联九五信息产业有限公司   1,260,661,258.04     317,403,742.84         1,578,065,000.88            672,329,719.60        453,089,445.16      1,125,419,164.76
       北京国安恒通科技开发有限公司    462,107,421.56             66,084.74            462,173,506.30          81,115,036.95                     -         81,115,036.95
                                                                                              上年年末余额
                    子公司名称
                                       流动资产            非流动资产                  资产合计                流动负债             非流动负债            负债合计
       北京鸿联九五信息产业有限公司   1,183,677,396.10     251,863,768.63         1,435,541,164.73            592,423,365.97        412,554,761.32      1,004,978,127.29
       北京国安恒通科技开发有限公司    475,543,105.62             12,252.80            475,555,358.42          88,432,022.03                     -         88,432,022.03
                                                                                                  本期金额
                     子公司名称
                                              营业收入                        净利润                         综合收益总额                  经营活动现金流量
       北京鸿联九五信息产业有限公司            1,239,617,920.68                 61,681,925.07                       61,681,925.07                    123,394,376.39
       北京国安恒通科技开发有限公司                           -                 -6,064,867.04                       -6,064,867.04                     84,569,022.27
                                                                                                  上期金额
                     子公司名称
                                              营业收入                        净利润                         综合收益总额                  经营活动现金流量
       北京鸿联九五信息产业有限公司            1,054,197,338.75                 57,514,581.77                       57,514,581.77                     -67,206,395.06
       北京国安恒通科技开发有限公司                           -                 -6,145,107.99                       -6,145,107.99                    -229,870,493.85
                                                                       129
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(二)   在合营安排或联营企业中的权益
1、 重要的合营企业或联营企业
                                                                                                     持股比例(%)    对合营企业或联营
                    合营企业或联营企业名称   主要经营地   注册地                 业务性质                           企业投资的会计处
                                                                                                    直接     间接         理方法
       ①合营企业
       合肥有线电视宽带网络有限公司           安徽合肥    安徽合肥           有线电视网络传输       40.00                权益法
       浏阳国安广电宽带网络有限责任公司       湖南浏阳    湖南浏阳           有线电视网络传输       49.00                权益法
       湘潭国安广播电视信息网络有限公司       湖南湘潭    湖南湘潭           有线电视网络传输       49.00                权益法
       岳阳市有线电视宽带网络有限公司         湖南岳阳    湖南岳阳           有线电视网络传输       49.00                权益法
       长沙国安广播电视宽带网络有限公司       湖南长沙    湖南长沙           有线电视网络传输       49.00                权益法
       ②联营企业
       江苏省广电有线信息网络股份有限公司       江苏        江苏             有线电视网络传输       1.81                 权益法
       中国广电河南网络有限公司                 河南        河南             有线电视网络传输       24.50                权益法
       北京华瑞网研科技有限公司                 北京        北京                 信息服务           35.00                权益法
       中国广电河北网络股份有限公司             河北        河北             有线电视网络传输       11.69                权益法
       亦非云互联网技术（上海）有限公司         上海        上海         信息、互联网科技相关业务   25.49                权益法
       湖北省广播电视信息网络股份有限公司       湖北        湖北             有线电视网络传输       6.73                 权益法
       中国广电安徽网络股份有限公司             安徽        安徽             有线电视网络传输       14.84                权益法
                                                                   130
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 重要合营企业的主要财务信息
                                                                  期末余额/本期金额                                   上年年末余额/上期金额
                                                  合肥有线电视宽带网络有      浏阳国安广电宽带网络有     合肥有线电视宽带网络     浏阳国安广电宽带网络有
                                                          限公司                    限责任公司                 有限公司                 限责任公司
       流动资产                                             502,508,714.76               37,688,083.64           472,018,432.54                43,015,432.31
       其中：现金和现金等价物                               439,833,697.37                 641,495.57            420,066,955.15                  982,953.61
       非流动资产                                           463,776,995.00              163,473,651.68           476,568,122.34               167,839,820.24
       资产合计                                             966,285,709.76              201,161,735.32           948,586,554.88               210,855,252.55
       流动负债                                             473,361,043.68               72,901,282.02           477,553,364.15                72,275,459.35
       非流动负债                                              997,946.99                23,220,405.14             1,115,315.37                29,563,206.38
       负债合计                                             474,358,990.67               96,121,687.16           478,668,679.52               101,838,665.73
       少数股东权益                                           3,197,138.22                                         3,094,817.69
       归属于母公司股东权益                                 488,729,580.87              105,040,048.16           466,823,057.67               109,016,586.82
       按持股比例计算的净资产份额                           195,491,832.34               51,469,623.60           186,729,223.06                53,418,127.54
       调整事项                                                                               3,935.07                                              3,935.07
       —商誉
       —内部交易未实现利润
       —其他                                                                                 3,935.07                                              3,935.07
       对合营企业权益投资的账面价值                         195,491,832.34               51,473,558.67           186,729,223.06                53,422,062.61
       存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
                                                                             131
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                      期末余额/本期金额                                   上年年末余额/上期金额
                                      合肥有线电视宽带网络有      浏阳国安广电宽带网络有     合肥有线电视宽带网络     浏阳国安广电宽带网络有
                                              限公司                    限责任公司                 有限公司                 限责任公司
       营业收入                                 110,101,067.42               13,344,705.74           129,226,544.40                14,389,529.92
       财务费用                                  -4,875,779.76                2,619,389.67            -5,241,187.02                 3,352,658.16
       所得税费用                                  176,788.92                                            112,997.12
       净利润                                    22,381,243.73               -3,976,538.66            33,772,134.12                -5,566,818.30
       终止经营的净利润
       其他综合收益
       综合收益总额                              22,381,243.73               -3,976,538.66            33,772,134.12                -5,566,818.30
       本期收到的来自合营企业的股利                                                                   20,000,000.00
                                                      期末余额/本期金额                                   上年年末余额/上期金额
                                      湘潭国安广播电视信息网      长沙国安广播电视宽带网     湘潭国安广播电视信息     长沙国安广播电视宽带网
                                            络有限公司                  络有限公司               网络有限公司               络有限公司
       流动资产                                  29,079,730.38               47,107,741.45            36,973,250.18                52,998,878.54
       其中：现金和现金等价物                      476,399.30                21,944,149.35             6,722,771.32                28,440,756.49
       非流动资产                               183,339,377.94              363,956,533.70           192,176,853.01               378,468,787.94
       资产合计                                 212,419,108.32              411,064,275.15           229,150,103.19               431,467,666.48
       流动负债                                  19,945,262.70              109,061,573.25            33,289,706.56               129,643,723.91
       非流动负债                                 9,296,082.10               25,472,966.96             4,047,376.48                15,472,966.96
       负债合计                                  29,241,344.80              134,534,540.21            37,337,083.04               145,116,690.87
                                                                 132
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                                  期末余额/本期金额                                       上年年末余额/上期金额
                                                  湘潭国安广播电视信息网        长沙国安广播电视宽带网       湘潭国安广播电视信息     长沙国安广播电视宽带网
                                                        络有限公司                    络有限公司                 网络有限公司               络有限公司
       少数股东权益
       归属于母公司股东权益                                 183,177,763.52                276,529,734.94             191,813,020.15               286,350,975.61
       按持股比例计算的净资产份额                            89,757,104.13                135,499,570.12              93,988,379.88               140,311,978.05
       调整事项                                              -5,724,000.00                -38,275,141.68              -5,724,000.00               -38,275,141.68
       —商誉
       —内部交易未实现利润
       —其他                                                -5,724,000.00                -38,275,141.68              -5,724,000.00               -38,275,141.68
       对合营企业权益投资的账面价值                          84,033,104.13                 97,224,428.44              88,264,379.88               102,036,836.37
       存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
       营业收入                                              17,344,702.94                 79,715,657.00              23,667,421.64                71,047,339.05
       财务费用                                               1,625,130.04                  2,016,781.71               1,744,102.95                 1,981,429.62
       所得税费用                                                          -                             -
       净利润                                                -8,635,256.63                 -9,821,240.67              -7,758,305.64               -16,032,636.75
       终止经营的净利润
       其他综合收益
       综合收益总额                                          -8,635,256.63                 -9,821,240.67              -7,758,305.64               -16,032,636.75
       本期收到的来自合营企业的股利                                                                                     404,040.00
                                                                               133
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                        期末余额/本期金额                           上年年末余额/上期金额
                                                  岳阳市有线电视宽带网络有限公司                岳阳市有线电视宽带网络有限公司
       流动资产                                                               33,553,796.56                                  36,260,015.92
       其中：现金和现金等价物                                                 17,680,237.64                                  21,724,965.36
       非流动资产                                                            103,264,566.61                                 108,047,228.43
       资产合计                                                              136,818,363.17                                 144,307,244.35
       流动负债                                                               35,519,745.75                                  42,265,626.92
       非流动负债                                                                           -
       负债合计                                                               35,519,745.75                                  42,265,626.92
       少数股东权益                                                           11,346,195.10                                  11,346,195.10
       归属于母公司股东权益                                                   89,952,422.32                                  90,695,422.33
       按持股比例计算的净资产份额                                             44,076,686.94                                  44,440,756.94
       调整事项
       —商誉
       —内部交易未实现利润
       —其他
       对合营企业权益投资的账面价值                                           44,076,686.94                                  44,440,756.94
       存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
       营业收入                                                               16,180,235.32                                  20,933,575.01
       财务费用                                                                    219,314.61                                  225,974.06
       所得税费用
                                                                 134
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                            期末余额/本期金额                            上年年末余额/上期金额
                                      岳阳市有线电视宽带网络有限公司                 岳阳市有线电视宽带网络有限公司
       净利润                                                          -743,000.01                               2,096,281.80
       终止经营的净利润
       其他综合收益
       综合收益总额                                                    -743,000.01                               2,096,281.80
       本期收到的来自合营企业的股利
                                                     135
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
3、 重要联营企业的主要财务信息
                                                              期末余额/本期金额                                     上年年末余额/上期金额
                                            江苏省广电有线信息网络股份     中国广电河南网络有限公     江苏省广电有线信息网络     中国广电河南网络有限公司
                                                      有限公司                       司                     股份有限公司
       流动资产                                        10,394,005,461.42           1,512,237,433.73           9,555,171,863.10              1,653,993,801.62
       非流动资产                                      25,853,836,177.64           2,663,409,223.30          25,630,303,205.49              2,799,744,106.45
       资产合计                                        36,247,841,639.06           4,175,646,657.03          35,185,475,068.59              4,453,737,908.07
       流动负债                                        12,363,841,410.96           3,239,873,220.06          11,461,903,624.75              3,453,222,979.67
       非流动负债                                       1,132,896,914.98             677,108,754.28           1,156,027,385.75               655,995,624.98
       负债合计                                        13,496,738,325.94           3,916,981,974.34          12,617,931,010.50              4,109,218,604.65
       少数股东权益                                      796,605,803.04               13,139,722.13             770,219,947.57                13,731,811.43
       归属于母公司股东权益                            21,954,497,510.08             245,524,960.56          21,797,324,110.52               330,787,491.99
       按持股比例计算的净资产份额                        397,682,757.42               60,153,615.34           1,089,866,099.60                81,042,935.54
       调整事项
       —商誉
       —内部交易未实现利润
       —其他
       对联营企业权益投资的账面价值                      397,682,757.42               60,153,615.34           1,089,866,099.60                81,042,935.54
       存在公开报价的联营企业权益投资的公
       允价值
                                                                            136
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                        期末余额/本期金额                                        上年年末余额/上期金额
                                      江苏省广电有线信息网络股份     中国广电河南网络有限公       江苏省广电有线信息网络       中国广电河南网络有限公司
                                                有限公司                       司                       股份有限公司
       营业收入                                   3,706,210,760.36               343,206,492.80            3,669,514,250.01                344,328,649.60
       净利润                                      200,424,655.03                -85,854,620.73             160,407,045.82                 -78,011,595.69
       终止经营的净利润
       其他综合收益
       综合收益总额                                200,424,655.03                -85,854,620.73             160,407,045.82                 -78,011,595.69
       本期收到的来自联营企业的股利
                                                             期末余额/本期金额                                     上年年末余额/上期金额
                                            北京华瑞网研科技有限公       中国广电安徽网络股份有       北京华瑞网研科技有限      中国广电安徽网络股份有
                                                      司                         限公司                       公司                      限公司
       流动资产                                         53,802,476.42              1,111,267,138.41            60,147,116.95             1,072,808,026.72
       非流动资产                                       23,223,799.98              3,118,250,703.44            25,252,758.08             3,219,803,950.70
       资产合计                                         77,026,276.40              4,229,517,841.85            85,399,875.03             4,292,611,977.42
       流动负债                                         15,190,095.30              1,966,346,228.29            14,973,999.94             1,895,934,572.30
       非流动负债                                       17,832,282.89              1,386,816,943.28            19,402,619.91             1,523,893,055.95
       负债合计                                         33,022,378.19              3,353,163,171.57            34,376,619.85             3,419,827,628.25
       少数股东权益                                                                   -5,300,088.88                                         -6,575,964.18
       归属于母公司股东权益                             44,003,898.21               881,654,759.16             51,023,255.18               879,360,313.35
                                                                        137
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                                 期末余额/本期金额                                    上年年末余额/上期金额
                                                  北京华瑞网研科技有限公      中国广电安徽网络股份有     北京华瑞网研科技有限     中国广电安徽网络股份有
                                                            司                        限公司                     公司                     限公司
       按持股比例计算的净资产份额                            15,401,364.37              130,841,974.53            17,858,139.31               130,501,467.30
       调整事项                                              32,249,596.99                                        32,249,596.99
       —商誉
       —内部交易未实现利润
       —其他                                                32,249,596.99                                        32,249,596.99
       对联营企业权益投资的账面价值                          47,650,961.36              130,841,974.53            50,107,736.30               130,501,467.30
       存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
       营业收入                                               4,939,019.57              665,831,786.20             6,714,278.62               625,869,001.67
       净利润                                                -7,019,356.97                3,570,321.11            -3,135,245.03                20,082,828.86
       终止经营的净利润
       其他综合收益
       综合收益总额                                          -7,019,356.97                3,570,321.11            -3,135,245.03                20,082,828.86
       本期收到的来自联营企业的股利
                                                                             138
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                             期末余额/本期金额                                       上年年末余额/上期金额
                                            中国广电河北网络股份有     亦非云互联网技术（上海）有     中国广电河北网络股份有限     亦非云互联网技术（上海）
                                                    限公司                       限公司                         公司                       有限公司
       流动资产                                     4,206,185,077.97                 25,817,101.11              4,459,004,330.96               24,459,270.62
       非流动资产                                   7,853,008,687.89                 49,692,113.03              7,849,474,330.41               52,137,748.67
       资产合计                                    12,059,193,765.86                 75,509,214.14             12,308,478,661.37               76,597,019.29
       流动负债                                     5,056,767,674.62                 20,109,804.43              5,460,904,677.21               18,665,153.93
       非流动负债                                   3,887,561,648.67                                            3,733,803,879.99
       负债合计                                     8,944,329,323.29                 20,109,804.43              9,194,708,557.20               18,665,153.93
       少数股东权益                                   173,279,601.46                                             173,353,701.46
       归属于母公司股东权益                         2,941,584,841.11                 55,399,409.71              2,940,416,402.71               57,931,865.36
       按持股比例计算的净资产份额                     344,011,426.90                 14,118,484.17               343,874,780.78                14,763,877.95
       调整事项                                                                       7,310,000.00                                              7,310,000.00
       —商誉
       —内部交易未实现利润
       —其他                                                                         7,310,000.00                                              7,310,000.00
       对联营企业权益投资的账面价值                   344,011,426.90                 21,428,484.17               343,874,780.78                22,073,877.95
       存在公开报价的联营企业权益投资的公
       允价值
       营业收入                                     1,066,510,263.92                  5,204,021.35              1,076,777,489.46                6,104,092.78
       净利润                                           1,094,338.40                  -2,532,455.65                 1,391,404.65              -11,145,466.99
                                                                            139
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                       期末余额/本期金额                                       上年年末余额/上期金额
                                      中国广电河北网络股份有     亦非云互联网技术（上海）有     中国广电河北网络股份有限    亦非云互联网技术（上海）
                                              限公司                       限公司                         公司                      有限公司
       终止经营的净利润
       其他综合收益
       综合收益总额                               1,094,338.40                  -2,532,455.65                1,391,404.65              -11,145,466.99
       本期收到的来自联营企业的股利
                                                                      140
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                      期末余额/本期金额                             上年年末余额/上期金额
                                              湖北省广播电视信息网络股份有限公司              湖北省广播电视信息网络股份有限公司
       流动资产                                                            2,424,130,373.90                                  2,499,869,671.87
       非流动资产                                                          9,120,555,367.63                                  9,335,821,819.73
       资产合计                                                           11,544,685,741.53                                 11,835,691,491.60
       流动负债                                                            3,426,286,347.52                                  3,535,148,895.29
       非流动负债                                                          1,714,926,708.60                                  2,310,373,000.88
       负债合计                                                            5,141,213,056.12                                  5,845,521,896.17
       少数股东权益                                                         123,172,653.04                                    118,651,046.93
       归属于母公司股东权益                                                6,280,300,032.37                                  5,871,518,548.50
       按持股比例计算的净资产份额                                           422,437,702.54                                    441,530,912.93
       调整事项
       —商誉
       —内部交易未实现利润
       —其他
       对联营企业权益投资的账面价值                                         422,437,702.54                                    441,530,912.93
       存在公开报价的联营企业权益投资的公允
       价值
       营业收入                                                             963,120,372.09                                   1,050,651,998.69
       净利润                                                               -219,552,145.32                                    -79,754,707.39
                                                                  141
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                              期末余额/本期金额                           上年年末余额/上期金额
                                      湖北省广播电视信息网络股份有限公司            湖北省广播电视信息网络股份有限公司
       终止经营的净利润
       其他综合收益
       综合收益总额                                               -219,552,145.32                                 -79,754,707.39
       本期收到的来自联营企业的股利
                                                          142
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
4、 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                         期末余额/本期金额               上年年末余额/上期金额
       合营企业：
       投资账面价值合计                              45,309,512.43                    47,614,486.50
       下列各项按持股比例计算的合
       计数
       —净利润                                        -2,304,974.07                   -2,492,598.14
       —其他综合收益
       —综合收益总额                                  -2,304,974.07                   -2,492,598.14
       联营企业：
       投资账面价值合计                              83,912,806.57                    85,361,363.85
       下列各项按持股比例计算的合
       计数
       —净利润                                          364,665.01                     1,805,587.91
       —其他综合收益
       —综合收益总额                                    364,665.01                     1,805,587.91
5、 合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                            本期未确认的损失
                                    累积未确认的前期                              本期末累积未确认
         合营企业或联营企业名称                           （或本期分享的净利
                                        累计损失                                      的损失
                                                                  润）
       中信国安（西藏）创新基金管       -14,446,203.10            -1,694,129.78       -16,140,332.88
       理有限公司
       国安社区（北京）科技有限公      -208,857,859.53            -6,061,487.42      -214,919,346.95
       司
                    合计               -234,547,753.78            -7,755,617.20      -231,059,679.83
                                             143
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
八、   与金融工具相关的风险
       本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括
       汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所
       采取的风险管理政策如下所述 ：
       董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关
       指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本
       公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风
       险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经
       营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风
       险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务
       部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控
       制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
       本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的
       风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)   信用风险
       信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
       本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他
       应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等，以及未纳入减值评估范围的
       以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产
       负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
       本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中
       型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银
       行违约而导致的重大损失。
       此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关
       政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可
       能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信
       用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司
       会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险
       在可控的范围内。
(二)   流动性风险
       流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资
                                       144
     中信国安信息产业股份有限公司
     二〇二二年半年度
     财务报表附注
            金短缺的风险。
            管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，
            以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的
            使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
     九、   公允价值的披露
            公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
            第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
            价。
            第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
            值。
            第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
            公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值
            所属的最低层次决定。
     (一)   以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                              期末公允价值
             项目                   第一层次公允      第二层次公   第三层次公允价
                                                                                           合计
                                      价值计量        允价值计量       值计量
一、持续的公允价值计量
◆交易性金融资产                     77,961,257.80                                      77,961,257.80
  1.以公允价值计量且其变动计入
                                     77,961,257.80                                      77,961,257.80
当期损益的金融资产
  （1）权益工具投资                  77,961,257.80                                      77,961,257.80
◆其他权益工具投资                                                 1,425,501,472.19   1,425,501,472.19
◆其他非流动金融资产                                                 29,553,743.36      29,553,743.36
  1.以公允价值计量且其变动计入
                                                                     29,553,743.36      29,553,743.36
当期损益的金融资产
  （1）权益工具投资                                                  29,553,743.36      29,553,743.36
持续以公允价值计量的资产总额         77,961,257.80                 1,455,055,215.55   1,533,016,473.35
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
                                                145
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
        本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次
        之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
        对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值。持
        续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量
        信息   。
十、    关联方及关联交易
(一)    本公司的母公司情况
                                                                        母公司对本    母公司对本
                                                           注册资本
         母公司名称              注册地         业务性质                公司的持股    公司的表决
                                                           （万元）
                                                                          比例(%)     权比例(%)
       中信国安有限公      北京市朝阳区关东店
                                                项目投资   650,000.00         36.44        36.44
       司                  北街 1 号
        本公司最终控制方为无实际控制人。中信国安有限公司之母公司主要股东为中国中
        信集团有限公司。
(二)    本公司的子公司情况
        本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)    本公司的合营和联营企业情况
        本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(四)    其他关联方情况
                           其他关联方名称                       其他关联方与本公司的关系
        中信国安集团有限公司                               控股股东之母公司
        中信银行股份有限公司                               受中国中信集团有限公司控制
        中信建设有限责任公司                               受中国中信集团有限公司控制
        中信保诚人寿保险有限公司                           受中国中信集团有限公司控制
        中信网络有限公司                                   受中国中信集团有限公司控制
        中信数字媒体网络有限公司                           与控股股东同一母公司
        中信科技发展有限公司                               与控股股东同一母公司
        河北国安第一城景区管理有限公司                     与控股股东同一母公司
        峨眉山国安象城项目管理有限公司                     与控股股东同一母公司
        世纪爱晚投资有限公司                               与控股股东同一母公司
        国安第一城(香河)酒店管理有限公司                   与控股股东同一母公司
        北京信达置业有限公司                               与控股股东同一母公司
                                                146
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                            其他关联方名称                              其他关联方与本公司的关系
         北京国安电气有限责任公司                                控股股东之一母公司之联营企业
         北京国安城市物业管理有限公司                            与控股股东同一母公司
         国安（海南）体育文化发展有限公司                        本公司之子公司之子公司
         澄迈同鑫实业有限责任公司                                本公司之子公司之子公司
         澄迈安盈置业有限责任公司                                本公司之子公司之子公司
         海南高发置业投资有限公司                                本公司之子公司之子公司
         中科同德（北京）生态科技有限公司                        受中国中信集团有限公司控制
         中信信托有限责任公司                                    受中国中信集团有限公司控制
         中企网络通信技术有限公司                                受中国中信集团有限公司控制
         北京中葡尼雅酒业营销有限公司                            与控股股东同一母公司
(五)     关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
               采购商品/接受劳务情况表
                   关联方                    关联交易内容            本期金额                上期金额
       北京盛世辉科技有限公司                项目运营费                                        720,000.00
       河北国安第一城景区管理有限公
                                                房租                                           450,000.00
       司
       中信网络有限公司及其子公司               货款                                         1,561,315.28
       中信保诚人寿保险有限公司及其
                                               保险费                  5,841,916.20
       分公司
       北京中葡尼雅酒业营销有限公司             货款                   2,839,533.80
               出售商品/提供劳务情况表
                       关联方                           关联交易内容        本期金额           上期金额
                                                     电信增值服务、
       中信银行股份有限公司及其下属公司                                   270,087,233.43     289,622,831.02
                                                       通信服务
       湖北省广播电视信息网络股份有限公司                技术服务               424,528.30
                                                     弱电集成、通信
       中信建设有限责任公司                                                                     352,762.84
                                                         服务
       长沙国安广播电视宽带网络有限公司                     服务费                             3,510,141.51
       中信保诚人寿保险有限公司及其分公司              电信增值服务             314,873.57      177,831.96
       浏阳国安广电宽带网络有限责任公司                     服务费                             1,386,792.45
       峨眉山国安象城项目管理有限公司                    弱电集成                                 69,129.95
       中信科技发展有限公司                                 服务费              375,774.90      415,650.95
       珠海国安方德股权投资合伙企业（有限合
                                                            管理费                               111,964.50
       伙）
                                                     电信增值服务、
       中信证券股份有限公司                                                 2,723,812.34
                                                       通信服务
                                                  147
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 关联租赁情况
               本公司作为承租方：
                                                 本期金额                                                             上期金额
                                                                                     支付的租金简化处理的短
                   租赁资   简化处理的短期租赁和低
  出租方名称                                         支付   增加的     承担的租赁    期租赁和低价值资产租赁
                   产种类   价值资产租赁的租金费用                                                                                                    承担的租赁负
                                                     的租   使用权     负债利息支    的租金费用以及未纳入租    支付的租金        增加的使用权资产
                            以及未纳入租赁负债计量                                                                                                    债利息支出
                                                       金   资产           出        赁负债计量的可变租赁付
                              的可变租赁付款额
                                                                                             款额
 北京国安城市
                   房屋建
 物业管理有限                                                           558,290.58                                                    22,278,145.52
                   筑物
 公司
3、 关联担保情况
                                                                                                                                                 担保是否已经履行
                        担保方                              被担保方                     担保金额             担保起始日         担保到期日
                                                                                                                                                       完毕
       中信国安集团有限公司                    本公司                                     1,011,937,451.25       2017/12/19          2023/3/13          否
       中信国安有限公司                        本公司                                      196,050,302.17         2021/9/17          2022/9/17          否
       本公司、视京呈（上海）有限公司          北京国安广视网络有限公司                    247,002,061.46         2018/9/14           2023/6/3          否
       国安（海南）体育文化发展有限公司、澄
       迈同鑫实业有限责任公司、国安水清木华
                                               海南高发置业投资有限公司                     28,488,754.07        2020/10/16          2023/9/23          否
       房地产开发有限公司、澄迈安盈置业有限
       责任公司、海南汉兴置业有限公司
       国安（海南）体育文化发展有限公司、海
                                               澄迈同鑫实业有限责任公司                     32,000,000.00         2020/5/15          2023/4/27          否
       南高发置业投资有限公司
                                                                              148
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
4、 关联方资金拆借
              向关联方拆出资金
                        关联方            拆出金额                  起始日      到期日        说明
       浏阳国安广电宽带网络有限责任公司       6,120,845.45         2019/1/29   2022/12/31   业务周转
                                                             149
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(六)   关联方应收应付款项
1、 应收项目
                                                                                  期末余额                          上年年末余额
         项目名称                            关联方
                                                                       账面余额              坏账准备         账面余额             坏账准备
         应收账款
                      中信建设有限责任公司                                                                     15,384,812.18        6,025,947.78
                      中信银行股份有限公司及其下属公司                   86,239,523.93         2,094,919.05   146,266,885.45        7,335,760.08
                      湖北省广播电视信息网络股份有限公司                 10,038,250.00           401,530.00    11,303,140.57         452,125.62
                      中国广电河北网络股份有限公司                       55,261,540.00         5,345,736.80    55,261,540.00        5,345,736.80
                      北京国安城市运营科技有限公司                                                             20,353,087.88       14,061,399.81
                      长沙国安广播电视宽带网络有限公司                   15,620,750.00         1,507,767.95    16,320,750.00        1,647,767.95
                      浏阳国安广电宽带网络有限责任公司                    5,400,000.00           715,599.16     5,400,000.00         715,599.16
                      国安社区（北京）科技有限公司                        2,967,887.05         2,967,887.05     2,967,887.05        2,967,887.05
                      中信保诚人寿保险有限公司及其分公司                    44,783.61              1,291.14        30,935.65             652.74
                      中信科技发展有限公司                                1,277,807.22           200,648.74       902,032.32          52,583.55
                      北京信达置业有限公司                                                                        577,981.67         118,601.84
                      中信证券股份有限公司                                 239,106.59              7,340.57
                      峨眉山国安象城项目管理有限公司                                                              358,904.16          32,122.83
                      宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限合伙）            1,792,490.28            89,624.51     1,792,490.28          89,624.51
         其他应收款
                      北京国安城市运营科技有限公司                                                             29,735,912.30       27,190,009.11
                      浏阳国安广电宽带网络有限责任公司                    7,398,867.84           684,670.66     6,999,010.27         386,580.36
                                                                 150
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                                                  期末余额                          上年年末余额
         项目名称                          关联方
                                                                       账面余额              坏账准备         账面余额             坏账准备
                      上海中信国安科技工程有限公司                        2,341,630.72         2,341,630.72     2,341,630.72       2,341,630.72
                      中信银行股份有限公司及其下属公司                    5,082,023.37            89,951.81     5,072,023.37         111,150.08
         应收股利
                      湖北省广播电视信息网络股份有限公司                  5,530,396.46                          5,530,396.46
                      中国广电河北网络股份有限公司                        2,565,835.81                          2,565,835.81
                      益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司                1,673,486.33                          1,673,486.33
                      岳阳市有线电视宽带网络有限公司                      5,617,154.19                          5,617,154.19
                      浏阳国安广电宽带网络有限责任公司
                      安徽广电信息网络股份有限公司
                      湘潭国安广播电视信息网络有限公司
                      上海中信国安科技工程有限公司                        4,166,589.95         4,166,589.95     4,166,589.95       4,166,589.95
                      合肥广视信息网络有限责任公司                        6,517,000.00                          6,517,000.00
                      宝鸡国安精进股权投资合伙企业（有限合伙）
                                                                 151
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 应付项目
             项目名称                                           关联方         期末余额            期初余额
             应付账款
                               北京北邮国安技术股份有限公司                        18,566,281.45         18,569,341.45
                               湖北省广播电视信息网络股份有限公司                              -              14,150.31
                               中国广电河北网络股份有限公司                        82,695,217.41         82,695,217.41
                               世纪爱晚投资有限公司                                 9,433,962.26          9,433,962.26
                               中信网络有限公司及其子公司                                                 1,512,836.45
                               河北国安第一城景区管理有限公司                                             8,507,113.38
                               亦非云互联网技术（上海）有限公司                     1,615,585.12          1,615,585.12
            其他应付款
                               中信国安集团有限公司及其子公司                      12,252,733.97         12,252,733.97
                               中国广电河北网络股份有限公司                        10,000,000.00         10,000,000.00
                               北京国安电气有限责任公司                             5,202,551.42          5,202,551.42
                                                                         152
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
十一、 承诺及或有事项
(一)   重要承诺事项
              资产负债表日存在的重要承诺
              本公司之子公司之子公司为海南紫禁殿设计顾问有限公司 2,465.57 万借款提
              供担保。该借款用于本公司之子公司国安海岸项目开发及装修。
              经本公司第五届董事会第九十一次会议审议通过，本公司之子公司以其持有的
              “奇信志成”“三六零安全”“三六零金融”“奇飞翔艺” 13.58 亿元股权，质
              押给招商银行，用于办理“奇信志成”的奇虎 360 私有化银团贷款。
(二)   或有事项
              资产负债表日存在的重要或有事项
              由于公司在 2009-2015 年期间存在证券虚假陈述，公司部分投资者向北京市第
              三中级人民法院提起诉讼，请求法院判令公司赔偿其投资损失，并承担案件全
              部诉讼费用。截止至 2022 年 6 月 30 日，累计诉讼金额为 4.12 亿元，上述案
              件已立案，尚未开庭审理。公司预计一审判决及未决诉讼很可能导致公司承担
              赔偿责任，将上述涉诉事项确认为预计负债和营业外支出。本报告批准日后，
              由于诉讼时效内的后续新增诉讼案无法合理估计和可靠计量，公司无法预计后
              续新增诉讼事项对本期利润或期后利润的影响。
              截至 2022 年 8 月 28 日，公司子公司国安广视被北京东方广视科技股份有限公
              司、四川九州电子科技股份有限公司向法院申请破产清算，若北京市第一中级
              人民法院受理上述破产申请，国安广视将进入破产程序，进入破产程序后，公
              司将丧失对其控制权，国安广视将不再纳入公司合并报表范围。截至 2022 年
              6 月 30 日，公司对国安广视的长期股权投资余额为 0 元、应收其他应收款
              15.28 亿元、担保余额为 2.47 亿元。若国安广视进入破产清算程序，上述其
              他应收款存在无法收回的风险，担保责任并未消除，公司将依据企业会计准则
              的相关规定计提减值准备并确认相应预计负债。
                                           153
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
十二、 资产负债表日后事项
(一)   重要的非调整事项
              公司控股股东中信国安有限公司（以下简称“国安有限”）之母公司中信国安
              集团有限公司（以下简称“国安集团”）于 2021 年 12 月 30 日收到北京市第一
              中级人民法院（以下简称“法院”）送达的《通知书》，债权人交通银行股份有
              限公司菏泽分行以国安集团不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，具有重
              整价值和重整可行性为由，向法院申请对国安集团进行重整。
              2022 年 6 月 2 日，公司收到国安集团管理人《告知书》，获悉北京市第一中级
              人民法院裁定对中信国安集团有限公司、中信国安有限公司、中信国安投资有
              限公司、中信国安城市发展控股有限公司、河北国安第一城景区管理有限公司、
              青海中信国安科技发展有限公司、青海中信国安锂业发展有限公司实质合并重
              整，并指定国安集团管理人担任国安集团等七家公司实质合并重整管理人。
              2022 年 8 月 10 日，公司收到国安集团管理人《告知书》，获悉国安集团等七
              家公司实质合并重整第一次债权人会议已于 9 时 30 分通过全国企业破产重整
              案件信息网（https://pccz.court.gov.cn）召开，截至目前，中信集团是唯一的意
              向战略投资者。管理人将组织评选委员会继续在法院的监督指导下，按照充分
              保障债权人利益原则，与中信集团就重整方案进行谈判协商。
              截至 2022 年 8 月 28 日，国安有限持有公司股份数量为 1,428,488,345 股，
              占 公 司 股 份 总 数 的 36.44% ； 其 所 持 有 公 司 股 份 累 计 被 质 押 的 数 量 为
              1,419,410,000 股，占公司股份总数的 36.21%；其所持有公司股份累计被司法
              冻结的数量为 1,428,488,345 股，占公司股份总数的 36.44%；其所持有公司
              股份累计被轮候冻结的数量为 1,428,488,345 股，占公司股份总数的 36.44%；
              国安集团不直接持有本公司股份。上述事项尚未对公司的控制权产生直接影
              响。公司将持续关注并与控股股东密切沟通，如控股股东主动或被动处置所持
              本公司股份导致控制权发生变化的情形，公司将根据相关法律法规、部门规章
              及规范性文件要求履行信息披露义务。
                                              154
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
十三、 其他重要事项
(一)   分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
              根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划
              分为五个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基
              础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配
              资源及评价其业绩。
              本公司报告分部包括：有线电视业务、增值电信业务、网络系统集成及应用软
              件开发业务、房地产业务、其他业务等。
              分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这
              些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
                                        155
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 报告分部的财务信息
                                                                   网络系统集成及应
             项目          有线电视业务         增值电信业务                             房地产业务          其他业务          分部间抵销            合计
                                                                   用软件开发业务
       营业收入                 40,900,132.19   1,239,617,920.68       37,260,166.66       2,054,043.08      13,314,974.53                       1,333,147,237.14
       营业成本                 23,420,987.90   1,073,323,228.38       35,100,356.82                         12,473,452.34                       1,144,318,025.44
       营业费用                 10,897,797.02    109,622,991.82         3,224,450.40      48,032,315.93      35,988,883.17                        207,766,438.34
       营业利润                  4,786,323.65     69,109,129.59         -1,376,831.64     -45,554,269.02   -135,248,394.09      -67,103,423.66     -41,180,617.85
       资产总额                707,540,094.41   1,578,065,000.88                        2,110,514,028.86   9,697,766,901.37   5,989,597,405.86   8,104,288,619.66
       负债总额           2,792,777,741.39      1,125,419,164.76                        2,670,360,844.68   5,217,259,784.83   5,564,345,718.14   6,241,471,817.52
       资本性支出               21,558,200.00     39,926,521.01                                                 561,353.97                         62,046,074.98
       折旧和摊销费用           23,339,536.51     58,086,217.68            94,357.84         381,178.72       5,831,738.37                         87,733,029.12
       资产减值损失
       预计信用损失             -1,149,629.51      -2,699,259.05                             403,916.82      -22,060,584.72     -21,606,360.00      -3,899,196.46
                                                                                 156
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一)   应收票据
       应收票据分类列示
                      项目                期末余额            上年年末余额
       银行承兑汇票
       商业承兑汇票                                                     14,044.00
                      合计                                              14,044.00
(二)   应收账款
1、 应收账款按账龄披露
                      账龄                期末余额            上年年末余额
       1 年以内                                5,729,185.18          2,499,995.93
       1至2年                                    158,334.00            158,334.00
       2至3年
       3至4年
       4至5年
       5 年以上                                2,068,146.00          2,068,146.00
       小计                                    7,955,665.18          4,726,475.93
       减：坏账准备                            4,483,945.36          4,322,485.90
                      合计                     3,471,719.82            403,990.03
                                    157
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
                                                       期末余额                                                            上年年末余额
                                   账面余额                 坏账准备                                   账面余额                   坏账准备
             类别
                                              比例                     计提比      账面价值                       比例                       计提比    账面价值
                                金额                     金额                                       金额                      金额
                                              （%）                    例（%）                                    （%）                      例（%）
       按组合计提坏账
                               7,955,665.18   100.00    4,483,945.36     56.36     3,471,719.82   4,726,475.93    100.00     4,322,485.90      91.45    403,990.03
       准备
       其中：
       其他企业                5,730,921.28    72.04    2,259,201.46     39.42     3,471,719.82   2,501,732.03     52.93     2,097,742.00      83.85    403,990.03
       内部往来款              2,224,743.90    27.96    2,224,743.90    100.00                    2,224,743.90     47.07     2,224,743.90     100.00
             合计              7,955,665.18   100.00    4,483,945.36               3,471,719.82   4,726,475.93    100.00     4,322,485.90               403,990.03
                                                                             158
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
              按组合计提坏账准备：
              组合计提项目：其他企业
                                                              期末余额
             名称
                                  应收账款                    坏账准备                计提比例（%）
       1 年以内                       3,504,441.28                  175,222.06    5.00
       1至2年                          158,334.00                    15,833.40    10.00
       2至3年                                        -                       -    -
       3至4年                                        -                       -    -
       4至5年                                        -                       -    -
       5 年以上                       2,068,146.00                2,068,146.00    100.00
             合计                     5,730,921.28                2,259,201.46
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
                                                          本期变动金额
           类别       上年年末余额                                                             期末余额
                                             计提          收回或转回      转销或核销
       按组合计提
                       4,322,485.90       161,459.46                                           4,483,945.36
       坏账准备
           合计        4,322,485.90       161,459.46                                           4,483,945.36
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
              按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 7,127,992.67 元，占应收账
              款期末余额合计数的比例 89.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
              4,170,406.34 元。
(三)   其他应收款
                         项目                                 期末余额                   上年年末余额
       应收利息
       应收股利                                                  46,527,039.87               15,386,872.79
       其他应收款项                                            3,265,361,943.66            3,650,847,648.59
                         合计                                  3,311,888,983.53            3,666,234,521.38
                                                    159
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
1、 应收股利
               （1）应收股利明细
                      项目（或被投资单位）                  期末余额             上年年末余额
       湖北省广播电视信息网络股份有限公司                       5,530,396.46          5,530,396.46
       河北广电网络集团秦皇岛有限公司                           2,565,835.81          2,565,835.81
       益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司                     1,673,486.33          1,673,486.33
       岳阳市有线电视宽带网络有限公司                           5,617,154.19          5,617,154.19
       北京北邮国安技术股份有限公司                             1,440,822.29
       北京鸿联九五信息产业有限公司                            29,699,344.79
       小计                                                    46,527,039.87        15,386,872.79
       减：坏账准备
                                合计                           46,527,039.87        15,386,872.79
2、 其他应收款项
               （1）按账龄披露
                         账龄                       期末余额                   上年年末余额
       1 年以内                                      4,790,885,071.65             5,154,762,586.81
       1至2年                                             449,283.48                   449,283.48
       2至3年
       3至4年
       4至5年
       5 年以上                                        24,049,664.27                24,049,664.27
       小计                                          4,815,384,019.40             5,179,261,534.56
       减：坏账准备                                  1,550,022,075.74             1,528,413,885.97
                         合计                        3,265,361,943.66             3,650,847,648.59
                                              160
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                （2）按坏账计提方法分类披露
                                                        期末余额                                                                               上年年末余额
                                  账面余额                       坏账准备                                                账面余额                      坏账准备
         类别
                                                                            计提比例            账面价值                             比例                          计提比      账面价值
                           金额          比例（%）        金额                                                       金额                          金额
                                                                              （%）                                                  （%）                         例（%）
按单项计提坏账准备    1,525,965,724.44        31.69   1,525,965,724.44          100.00                            1,504,359,364.44     29.05    1,504,359,364.44     100.00
其中：
按组合计提坏账准备    3,289,418,294.96        68.31     24,056,351.30             0.73         3,265,361,943.66   3,674,902,170.12     70.95      24,054,521.53        0.65   3,650,847,648.59
其中：
合并范围内关联方      3,264,031,225.10        67.78                   -                        3,264,031,225.10   3,649,881,047.36     70.47                                  3,649,881,047.36
备用金                     882,991.24          0.02           4,414.96            0.50              878,576.28         507,979.49       0.01            2,539.87       0.50        505,439.62
保证金、押金                  1,211.00                             6.05           0.50                 1,204.95           1,211.00                         6.05        0.50           1,204.95
股权转让款
代缴社保等临时款项         453,203.35          0.01           2,266.02            0.50              450,937.33         462,268.00       0.01            2,311.34       0.50        459,956.66
其他往来款              24,049,664.27          0.50     24,049,664.27           100.00                              24,049,664.27       0.46      24,049,664.27      100.00
         合计         4,815,384,019.40       100.00   1,550,022,075.74                         3,265,361,943.66   5,179,261,534.56    100.00    1,528,413,885.97              3,650,847,648.59
                                                                                         161
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                按单项计提坏账准备：
                                                              期末余额
              名称                                                            计提比例
                               账面余额                  坏账准备                                计提理由
                                                                                （%）
       北京国安广视网
                               1,525,965,724.44         1,525,965,724.44          100.00      预计无法收回
       络有限公司
              合计             1,525,965,724.44         1,525,965,724.44
                （3）坏账准备计提情况
                期末，处于第一阶段的坏账准备：
                                                   未来 12 个月内
       类别                       账面余额         的期信用损失率           坏账准备       账面价值
                                                       （%）
       按组合计提坏账准备：
       备用金                       882,991.24                  0.50            4,414.96          878,576.28
       保证金、押金                   1,211.00                  0.50                6.05            1,204.95
       代缴社保等临时款项           453,203.35                  0.50            2,266.02          450,937.33
       合计                       1,337,405.59                  0.50            6,687.03         1,330,718.56
                期末，处于第二阶段的坏账准备：
                                                   未来 12 个月内
       类别                       账面余额         的期信用损失            坏账准备           账面价值
                                                     率（%）
       按组合计提坏账准备：
       股权转让款
       其他往来款                24,049,664.27               100.00        24,049,664.27
       合计                      24,049,664.27               100.00        24,049,664.27
                期末，处于第三阶段的坏账准备：
                                                    未来 12 个月
       类别                      账面余额           内的期信用损            坏账准备            账面价值
                                                      失率（%）
       按单项计提坏账准
                               1,525,965,724.44             100.00         1,525,965,724.44
       备
       合计                    1,525,965,724.44             100.00         1,525,965,724.44
                                                  162
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
                               第一阶段       第二阶段              第三阶段
             坏账准备          未来 12 个   整个存续期预       整个存续期预期信           合计
                               月预期信     期信用损失(未      用损失(已发生信用
                                 用损失     发生信用减值)            减值)
       上年年末余额              4,857.26    24,049,664.27        1,504,359,364.44    1,528,413,885.97
       上年年末余额在本期        4,857.26    24,049,664.27        1,504,359,364.44    1,528,413,885.97
       --转入第二阶段
       --转入第三阶段
       --转回第二阶段
       --转回第一阶段
       本期计提                  1,829.77                            21,606,360.00       21,608,189.77
       本期转回
       本期转销
       本期核销
       其他变动
       期末余额                  6,687.03    24,049,664.27        1,525,965,724.44    1,550,022,075.74
                （5）按款项性质分类情况
                 款项性质                    期末账面余额                      上年年末账面余额
       合并范围内关联方                               4,789,996,949.54                5,154,240,411.80
       备用金                                              882,991.24                      507,979.49
       保证金、押金                                           1,211.00                        1,211.00
       代缴社保等临时款项                                  453,203.35                      462,268.00
       其他往来款                                       24,049,664.27                    24,049,664.27
                   合计                               4,815,384,019.40                5,179,261,534.56
                                                163
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
              （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
                                                                                               占其他应收款项期末余额
                       单位名称                款项性质        期末余额              账龄                                坏账准备期末余额
                                                                                                   合计数的比例(%)
       视京呈通信(上海）有限公司               内部往来        1,732,279,677.88     1 年以内                     35.97
       北京国安广视网络有限公司                内部往来        1,525,965,724.44     1 年以内                     31.69       1,525,965,724.44
       国安水清木华房地产开发有限公司          内部往来        1,493,275,967.80     1 年以内                     31.01
       西藏国安睿博投资管理有限公司            内部往来             33,754,898.04   1 年以内                      0.70
       中信国安数码港大厦                     其他往来款             8,403,110.94   5 年以上                      0.17           8,403,110.94
                         合计                                  4,793,679,379.10                                  99.54       1,534,368,835.38
                                                                      164
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(四)   长期股权投资
1、 对子公司投资
                                                                                                                  本期计提   减值准备期末
                        被投资单位            上年年末余额       本期增加     本期减少           期末余额
                                                                                                                  减值准备       余额
       视京呈通信（上海）有限公司             1,615,044,416.24                                 1,615,044,416.24
       国安水清木华房地产开发有限公司           72,952,032.55                                    72,952,032.55
       北京国安信息科技有限公司                143,750,000.00                 143,750,000.00
       北京鸿联九五信息产业有限公司             77,546,024.67                                    77,546,024.67
       国安浏阳宽带数据通信有限责任公司         30,000,000.00                                    30,000,000.00
       北京国安恒通科技开发有限公司            120,000,000.00                                   120,000,000.00
       北京国安广视网络有限公司                                                                                              160,000,000.00
       北京睿盛股权投资合伙企业（有限合伙）      2,000,400.00    174,145.00                       2,174,545.00
       西藏国安睿博基金管理有限公司             24,000,000.00                                    24,000,000.00
       北京国安项目管理有限公司                    349,662.54                                       349,662.54
                           合计               2,085,642,536.00   174,145.00   143,750,000.00   1,942,066,681.00              160,000,000.00
                                                                   165
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
2、 对联营、合营企业投资
                                                                                 本期增减变动
                                                                               其他综                                                                           减值准备期末余
       被投资单位      上年年末余额                           权益法下确认                              宣告发放现金                            期末余额
                                        追加投资   减少投资                    合收益    其他权益变动                    计提减值准备   其他                          额
                                                              的投资损益                                股利或利润
                                                                               调整
1．合营企业
合肥有线电视宽带网络
                       186,729,223.06                           8,762,609.28                                                                   195,491,832.34
有限公司
浏阳国安广电宽带网络
                        53,422,062.61                          -1,948,503.94                                                                    51,473,558.67
有限责任公司
湘潭国安广播电视信息
                        88,264,379.88                          -3,827,235.75                               404,040.00                           84,033,104.13
网络有限公司
岳阳市有线电视宽带网
                        44,440,756.94                            -364,070.00                                                                    44,076,686.94
络有限公司
长沙国安广播电视宽带
                       102,036,836.37                          -4,812,407.93                                                                    97,224,428.44
网络有限公司
益阳国安广播电视宽带
                        34,243,718.60                          -1,712,884.77                                                                    32,530,833.83
网络有限公司
周口国安广播电视网络
                        13,370,767.90                            -592,089.30                                                                    12,778,678.60
传输有限公司
小计                   522,507,745.36                          -4,494,582.41                               404,040.00                          517,609,122.95
2．联营企业
北京北邮国安技术股份
                        31,260,312.86                            442,242.33                               1,440,822.29                          30,261,732.90
有限公司
上海鸿联九五信息技术
                        38,517,320.03                            910,068.59                                                                     39,427,388.62
有限公司
中国广电河南网络有限
                        81,042,935.54                         -20,889,320.20                                                                    60,153,615.34   1,453,228,305.92
公司
北京华瑞网研科技有限
                        50,107,736.30                          -2,456,774.94                                                                    47,650,961.36
公司
                                                                                   166
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
                                                                                   本期增减变动
                                                                                 其他综                                                                               减值准备期末余
       被投资单位      上年年末余额                             权益法下确认                                宣告发放现金                             期末余额
                                          追加投资   减少投资                    合收益    其他权益变动                      计提减值准备   其他                            额
                                                                的投资损益                                  股利或利润
                                                                                 调整
珠海国安方德股权投资
                         10,158,615.44                                                                                                               10,158,615.44
合伙企业（有限合伙）
中国广电河北网络股份
                        343,874,780.78                             136,646.12                                                                       344,011,426.90     233,223,341.81
有限公司
北京国安广传网络科技
有限公司
湖北省广播电视信息网
                        441,530,912.93                          -15,023,338.32              -4,069,872.07                                           422,437,702.54      47,058,468.73
络股份有限公司
中国广电安徽网络股份
                        130,501,467.30                             340,507.23                                                                       130,841,974.53
有限公司
小计                   1,126,994,081.18                         -36,539,969.19              -4,069,872.07     1,440,822.29                         1,084,943,417.63   1,733,510,116.46
         合计          1,649,501,826.54                         -41,034,551.60              -4,069,872.07     1,844,862.29                         1,602,552,540.58   1,733,510,116.46
                                                                                     167
中信国安信息产业股份有限公司
二〇二二年半年度
财务报表附注
(五)   营业收入和营业成本
                                            本期金额                                             上期金额
              项目
                                    收入                 成本                        收入                       成本
       主营业务                       406,056.68             1,871,053.03             5,011,294.34              4,961,380.98
       其他业务                     4,465,415.46             4,382,251.96             4,465,415.46              4,337,279.05
              合计                  4,871,472.14             6,253,304.99             9,476,709.80              9,298,660.03
(六)   投资收益
                            项目                                    本期金额                            上期金额
       成本法核算的长期股权投资收益                                          29,699,344.79
       权益法核算的长期股权投资收益                                         -41,034,551.60                    -10,951,634.96
       处置长期股权投资产生的投资收益                                       -26,850,000.00                    411,410,579.32
                            合计                                            -38,185,206.81                    400,458,944.36
十五、 补充资料
(一)   当期非经常性损益明细表
                                    项目                                               金额                       说明
       非流动资产处置损益                                                                40,691,061.77
       计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
                                                                                             5,766,629.97
       准定额或定量享受的政府补助除外）
       除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
       融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
                                                                                        -38,399,613.00
       允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
       性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
       除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -160,135,641.81
       其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                     913,849.00
       小计                                                                            -151,163,714.07
       所得税影响额                                                                      11,372,638.72
       少数股东权益影响额（税后）                                                             907,628.96
                                    合计                                               -138,883,446.39
(二)   净资产收益率及每股收益
                                                                                              每股收益（元）
                     报告期利润              加权平均净资产收益（%）
                                                                                 基本每股收益               稀释每股收益
       归属于公司普通股股东的净利润                                 (7.46)                   -0.0608
       扣除非经常性损益后归属于公司普通
                                                                    (3.11)                   -0.0253
       股股东的净利润
                                                       168
                      中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（本页无正文，为中信国安信息产业股份有限公司 2022 年半年度报告董事长签字页）
                                                              中信国安信息产业股份有限公司
                                                                           董事长：夏桂兰
                                                                     二〇二二年八月三十日
                                             169

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--