五矿稀土股份有限公司2013年第一季度报告全文

五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
五矿稀土股份有限公司
 2013 年第一季度报告
    2013 年 04 月
                                                       五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人焦健、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人(会计主管人员)杨洪顺声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
                                                                      五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                            第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要财务数据
本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述
√ 是 □ 否
                                                                                                        本报告期比上年同
                                                                         2012 年 1-3 月
                                        2013 年 1-3 月                                                    期增减（%）
                                                                   调整前              调整后                  调整后
营业收入（元）                               220,304,094.36      870,726,661.20     1,203,438,170.90               -81.69%
归属于上市公司股东的净利润（元）              27,093,401.90       -71,162,328.11      47,848,897.69                -43.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                              27,110,725.88       -81,305,690.27      -81,305,690.27               133.34%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）             -13,736,052.31        6,874,289.05       -47,051,615.02                70.81%
基本每股收益（元/股）                                 0.028                 -0.11               0.049              -42.86%
稀释每股收益（元/股）                                 0.028                 -0.11               0.049              -42.86%
加权平均净资产收益率（%）                            1.22%             -398.78%               4.17%                 -2.95%
                                                                                                        本报告期末比上年
                                                                      2012 年 12 月 31 日
                                       2013 年 3 月 31 日                                                度期末增减(%)
                                                                   调整前              调整后                  调整后
总资产（元）                               2,402,749,342.80     2,780,179,402.86    2,780,179,402.86               -13.58%
归属于上市公司股东的净资产（元）           2,227,982,980.36     2,198,676,116.51    2,198,676,116.51                    1.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                      说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              47,560.38
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -77,000.40
所得税影响额                                                                 -12,116.04
合计                                                                         -17,323.98                   --
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                   单位：股
                                                                  五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
报告期末股东总数                                                                                          61,993
                                           前 10 名股东持股情况
                                                                持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称         股东性质   持股比例（%）    持股数量
                                                                  的股份数量       股份状态           数量
五矿稀土集团有
                 国有法人             24.33%      235,228,660       235,228,660
限公司
中国五矿股份有
                 国有法人             20.21%      195,366,600
限公司
魏建中           境内自然人            3.96%       38,279,827        38,279,827
刘丰志           境内自然人            3.19%       30,869,836        30,869,836
山西省经济建设
                 国有法人              2.67%       25,799,294
投资公司
齐鲁证券有限公
司约定购回专用 其他                    1.93%       18,700,000
账户
东莞证券有限责
任公司约定购回 其他                    1.75%       16,961,600
专用账户
刘丰生           境内自然人             0.8%        7,717,459         7,717,459
黄木秀           境内自然人            0.71%        6,907,656
刘翠仪           境内自然人            0.52%        5,000,000
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                           股份种类
           股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                   股份种类           数量
中国五矿股份有限公司                                                195,366,600 人民币普通股          195,366,600
山西省经济建设投资公司                                               25,799,294 人民币普通股           25,799,294
齐鲁证券有限公司约定购回专用
                                                                     18,700,000 人民币普通股           18,700,000
账户
东莞证券有限责任公司约定购回
                                                                     16,961,600 人民币普通股           16,961,600
专用账户
黄木秀                                                                6,907,656 人民币普通股            6,907,656
刘翠仪                                                                5,000,000 人民币普通股            5,000,000
国信证券股份有限公司约定购回
                                                                      4,276,200 人民币普通股            4,276,200
专用账户
谢辉                                                                   4,226,113 人民币普通股           4,226,113
张林才                                                                2,925,151 人民币普通股            2,925,151
                                                                五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
周杰                                                                2,700,000 人民币普通股        2,700,000
                               上述股东中，五矿稀土集团有限公司与中国五矿股份有限公司存在关联关系，其实际控
上述股东关联关系或一致行动的
                               制人均为中国五矿集团公司。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于
说明
                               《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
                                                                     五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                            第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
（一）资产负债表
       1、报告期内，应收票据期末数较期初数下降98.37%，主要原因系公司子公司采购业务增加票据背书转让及部分票据到
期所致。
       2、报告期内，应收账款期末数较期初数增长17,610.08%，主要原因系公司子公司本期销售的部分货款尚在赊销期内，
未收回所致。
       3、报告期内，预付账款期末数较期初数下降98.77%，主要原因系公司子公司上年年末采购货物到库结算所致。
       4、报告期内，存货期末数较期初数增长41.05%，主要原因系公司子公司上年年末采购货物到库结算所致。
       5、报告期内，短期借款期末数较期初数下降100%，主要原因系公司本期归还了借款所致。
       6、报告期内，应付账款期末数较期初数增长1,347.82%，主要原因系公司子公司部分货款尚未支付所致。
       7、报告期内，应交税费期末数较期初数下降63.03%，主要原因系公司子公司本期缴纳了部分税款所致。
       8、报告期内，其他应付款期末数较期初数下降98.85%，主要原因系公司本期支付了应由公司承担的置出资产过渡期间
的亏损2.06亿所致。
（二）利润表
       1、报告期内，营业收入、营业成本本期较上年同期分别下降81.69%、82.71%，主要原因：
       （1）因公司2012年已完成重大资产重组，故本期营业收入、营业成本为置入稀土资产本期实现数，而上年同期营业收
入、营业成本数尚包括置出铝资产实现数；
       （2）因稀土市场持续低迷，稀土产品价格同比下降。
       2、报告期内，营业税金及附加本期较上年同期下降99.58%，主要原因：
       （1）因公司2012年已完成重大资产重组，故本期营业税金及附加为置入稀土资产本期实现数，而上年同期营业税金及
附加数还包括置出铝资产实现数；
       （2）公司稀土子公司上年同期因稀土产品出口而缴纳了出口关税。
       3、报告期内，营业费用、管理费用、财务费用、资产减值损失、营业外收入、营业外支出本期较上年同期分别下降99.65%、
63.82%、108.33%、100%、99.65%、47.99%，主要原因系公司2012年已完成重大资产重组，故本期前述损益项目为置入稀
土资产本期实现数，而上年同期损益项目还包括置出铝资产实现数。
       4、报告期内，投资收益本期较上年同期增长较大100.59%，主要原因系上年同期受铝锭价格下跌、电价升高等因素影
响，被投资单位山西华圣铝业有限公司出现亏损所致。
       5、报告期内，所得税费用本期较上年同期下降78.43%，主要原因系置入的稀土资产利润同比下滑所致。
       6、报告期内，归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期下降43.38%，主要原因系置入的稀土资产利润同比下滑所
致。
（三）现金流量表
       1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长70.81%，主要原因系置入稀土上年同期缴纳前期税款
较大所致。
       2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降3,351.97%，主要原因系公司本期支付了应由公司承担
的置出资产过渡期间的亏损2.06亿所致。
                                                                   五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
二、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
             承诺事项                     承诺方       承诺内容         承诺时间           承诺期限      履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
                                     中国五矿集团                  2012 年 08 月 15
资产重组时所作承诺                                  避免同业竞争                      长期有效         正在履行
                                     公司                          日
                                     五矿稀土集团                  2012 年 08 月 15
                                                    避免同业竞争                      长期有效         正在履行
                                     有限公司                      日
                                     中国五矿集团   减少及规范关   2012 年 08 月 15
                                                                                      长期有效         正在履行
                                     公司           联交易         日
                                     中国五矿集团   保证上市公司   2012 年 08 月 15
                                                                                      长期有效         正在履行
                                     公司           独立性         日
                                                                                      本次非公开发
                                                    发行股份自上
                                     五矿稀土集团                  2012 年 08 月 15 行的股份自上
                                                    市之日起锁定                                       正在履行
                                     有限公司                      日                 市之日起 36 个
                                                    36 个月
                                                                                      月
                                                                                      本次重大资产
                                                                                      重组实施完毕
                                     五矿稀土集团                  2012 年 10 月 01
                                                    盈利补偿约定                      当年及其后连     正在履行
                                     有限公司                      日
                                                                                      续两个会计年
                                                                                      度
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
                                     五矿集团及五矿稀土集团关于避免同业竞争的承诺，需在符合法律法规、法定程
                                     序的前提下，通过资产重组、业务重组或放弃控制权等方式，消除同业竞争。鉴
未完成履行的具体原因及下一步计划     于五矿集团及五矿稀土集团目前持有的与本公司构成同业竞争的资产和业务尚不
                                     满足相关资产重组条件，或五矿集团及五矿稀土集团仍未放弃其控制权，因此该
                                     承诺事项仍在履行过程中。
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
                                     是
作出承诺
承诺的解决期限                       本次重大资产重组完成后 3 至 5 年
                                     1、对于五矿集团所控制的其他企业与五矿稀土股份有限公司从事相同或相似业务
                                     的情况，五矿集团承诺将在 2012 年重大资产重组事项完成后的三至五年左右，在
解决方式                             操作符合法律法规、法定程序的前提下，通过股权并购、资产重组、业务重组或
                                     放弃控制权等方式进行解决，避免同业竞争。
                                                                  五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                     2、在作为五矿稀土股份有限公司的实际控制人期间，五矿集团及五矿集团所控制
                                     的其他企业不会在现有业务以外新增与五矿稀土股份有限公司及其控股子公司主
                                     营业务形成竞争的业务，包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受
                                     托经营等方式从事与五矿稀土股份有限公司及其控股子公司主营业务形成竞争的
                                     业务。
                                     3、在作为五矿稀土股份有限公司的实际控制人期间，如五矿集团及五矿集团所控
                                     制的其他企业未来从任何第三方获得的任何商业机会与五矿稀土股份有限公司主
                                     营业务形成竞争，则五矿集团及五矿集团所控制的其他企业将立即通知五矿稀土
                                     股份有限公司，在征得第三方允诺后，在同等条件下尽最大努力将该商业机会给
                                     予五矿稀土股份有限公司。
                                     4、五矿集团将继续按照《公司法》等法律、法规、规章等规范性文件的要求以及
                                     五矿稀土股份有限公司《公司章程》的有关规定，敦促中国五矿股份有限公司和
                                     五矿稀土集团有限公司依法行使股东权利或者敦促董事依法行使董事权利，在五
                                     矿稀土股份有限公司股东大会以及董事会对有关涉及五矿集团事项的关联交易进
                                     行表决时，敦促关联方履行回避表决的义务。
                                     5、五矿集团尽量避免和减少与五矿稀土股份有限公司之间的关联交易，将不利用
                                     五矿集团作为五矿稀土股份有限公司实际控制人之地位在关联交易中谋取不当利
                                     益。对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，五矿集团严格保证遵守相关法
                                     律、法规、规章等规范性文件的规定履行或敦促关联方履行交易程序及信息披露
                                     义务，严格按照“公平、公正、自愿”的商业原则，在与五矿稀土股份有限公司订
                                     立公平合理的交易合同的基础上，进行相关交易。
                                     上述承诺事项在五矿稀土股份有限公司合法有效存续且五矿集团作为五矿稀土股
                                     份有限公司实际控制人期间持续有效。
承诺的履行情况                       正在履行
三、对 2013 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                                                                                      谈论的主要内容及提供的
    接待时间            接待地点       接待方式      接待对象类型         接待对象
                                                                                               资料
                                                                                      了解区分轻稀土和中重稀
                                                                                      土的差别；两种产品的不
2013 年 03 月 01 日 北京           电话沟通        个人              投资者
                                                                                      同价格走势；是否存在其
                                                                                      他类似上市企业
                                                                                      解决同业竞争事项是否有
2013 年 03 月 12 日 北京           电话沟通        个人              投资者           进展；何时启动资产注入
                                                                                      事项；公司何时更名。
                                             五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                                                公司申请变更证券简称时
2013 年 03 月 13 日 北京   电话沟通   个人     投资者
                                                                是否会发公告。
                                                                近期稀土价格走势及轻稀
2013 年 03 月 14 日 北京   电话沟通   个人     投资者
                                                                土与中重稀土的差异。
                                                                公司年报公布后是否会立
2013 年 03 月 20 日 北京   电话沟通   个人     投资者
                                                                即撤销退市风险警示
                                                                公司年报公布后，撤销退
2013 年 03 月 21 日 北京   电话沟通   个人     投资者           市风险警示的流程及所需
                                                                时间
                                                                公司年报公布后，撤销退
2013 年 03 月 22 日 北京   电话沟通   个人     投资者           市风险警示的流程及所需
                                                                时间
                                                                公司年报公布后，撤销退
2013 年 03 月 25 日 北京   电话沟通   个人     投资者           市风险警示的流程及所需
                                                                时间
                                                                公司年报公布后，撤销退
                                                                市风险警示的流程及所需
2013 年 03 月 26 日 赣州   电话沟通   个人     投资者
                                                                时间；更改证券简称时是
                                                                否停牌
                                                                公司主网页什么时候更新
2013 年 03 月 27 日 赣州   电话沟通   个人     投资者
                                                                完毕
2013 年 03 月 28 日 赣州   电话沟通   个人     投资者           更改证券简称时是否停牌
2013 年 03 月 29 日 赣州   电话沟通   个人     投资者           更改证券简称时是否停牌
                                                          五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
                                 第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：五矿稀土股份有限公司
                                                                                                 单位：元
                 项目                期末余额                                 期初余额
流动资产：
    货币资金                                     682,697,837.31                           935,194,357.21
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产
    应收票据                                       1,760,250.00                           107,827,504.86
    应收账款                                      17,710,961.00                               100,005.00
    预付款项                                       4,941,441.03                           400,450,963.04
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                          14,496.94                                14,496.94
    应收股利
    其他应收款                                       342,185.90                               285,133.84
    买入返售金融资产
    存货                                        1,244,578,126.68                          882,396,551.43
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                    1,952,045,298.86                         2,326,269,012.32
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                   6,699,624.83                             6,699,624.83
                                   五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
    投资性房地产
    固定资产              145,810,038.93                         150,532,415.23
    在建工程               26,542,338.81                          25,328,158.51
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产               14,640,909.56                          14,935,710.65
    开发支出
    商誉                  247,099,091.87                         247,099,091.87
    长期待摊费用
    递延所得税资产          9,912,039.94                           9,315,389.45
    其他非流动资产
非流动资产合计            450,704,043.94                         453,910,390.54
资产总计                 2,402,749,342.80                      2,780,179,402.86
流动负债：
    短期借款                                                      30,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据
    应付账款               39,424,481.84                           2,723,021.18
    预收款项                  335,000.00
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬            4,592,849.12                           4,793,288.58
    应交税费              121,964,196.63                         329,914,739.85
    应付利息
    应付股利
    其他应付款              2,386,327.65                         208,098,068.16
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
                                                                  五矿稀土股份有限公司 2013 年第一季度报告全文
     代理承销证券款
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                          2,287,292.19                             2,066,052.57
流动负债合计                                             170,990,147.43                           577,595,170.34
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                        3,776,215.01                              3,908,116.01
     其他非流动负债
非流动负债合计                                             3,776,215.01                              3,908,116.01
负债合计                                                 174,766,362.44                           581,503,286.35
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                                  966,652,606.00                           966,652,606.00
     资本公积                                            724,325,709.81                           724,325,709.81
     减：库存股
     专项储备