天音通信控股股份有限公司
2021年半年度报告
2021年07月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄绍文、主管会计工作负责人陈学同及会计机构负责人(会计主管人员)曾富荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的展望中可能面临的风险部分的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义...................................................................... 错误！未定义书签。第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................. 错误！未定义书签。第三节 管理层讨论与分析.............................................................................. 错误！未定义书签。第四节 公司治理.............................................................................................. 错误！未定义书签。第五节 环境和社会责任.................................................................................. 错误！未定义书签。第六节 重要事项.............................................................................................. 错误！未定义书签。第七节 股份变动及股东情况.......................................................................... 错误！未定义书签。第八节 优先股相关情况.................................................................................. 错误！未定义书签。第九节 债券相关情况...................................................................................... 错误！未定义书签。第十节 财务报告.............................................................................................. 错误！未定义书签。
备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
2、报告期内在中国证监会制定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股东大会 | 指 | 天音通信控股股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 天音通信控股股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 天音通信控股股份有限公司监事会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司 | 指 | 天音通信控股股份有限公司 |
| 天音通信 | 指 | 天音通信有限公司 |
| 掌信彩通 | 指 | 信彩通信息科技（中国）有限公司 |
| 天音科技 | 指 | 深圳市天音科技发展有限公司 |
| 天富锦 | 指 | 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 |
| 深投控 | 指 | 深圳市投资控股有限公司 |
| 北界创想 | 指 | 北界创想（北京）软件有限公司 |
| 欧朋浏览器 | 指 | 北界创想旗下浏览器软件 |
| 天音移动 | 指 | 天音通信旗下移动转售业务品牌 |
| 深圳穗彩 | 指 | 深圳市穗彩科技开发有限公司 |
| 上海能良、能良电商 | 指 | 上海能良电子科技有限公司 |
| 星盟信息 | 指 | 深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙） |
| SPU | 指 | 标准化产品单元 |
| 5G | 指 | 第五代移动电话行动通信标准，也称第五代移动通信技术 |
| B2B | 指 | Business-to-Business的缩写，是指通过专用网络或Internet，进行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式 |
| OMS | 指 | Order Management System的缩写，是指接受客户订单信息，以及仓储管理系统发来的库存信息，然后按客户和紧要程度给订单归类，对不同仓储地点的库存进行配置，并确定交付日期的订单管理系统 |
| SAC | 指 | SAP Analytics Cloud的缩写 |
| BW | 指 | Business Information Warehouse的缩写 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 天音控股 | 股票代码 | 000829 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天音通信控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 天音控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Telling Telecommunication Holding Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Telling Holding | ||
| 公司的法定代表人 | 黄绍文 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孙海龙 | |
| 联系地址 | 北京市西城区德胜门外大街117号德胜尚城D座 | |
| 电话 | 010-58300807 | |
| 传真 | 010-58300805 | |
| 电子信箱 | ir@chinatelling.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 37,556,200,781.86 | 29,656,491,472.20 | 26.64% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 86,961,201.73 | 72,891,867.66 | 19.30% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 76,980,500.30 | -112,515,916.76 | 168.42% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -1,002,192,024.41 | 420,075,649.05 | -338.57% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.085 | 0.071 | 19.72% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.085 | 0.071 | 19.72% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.44% | 2.93% | 0.51% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 13,333,493,645.90 | 14,270,865,631.53 | -6.57% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,502,693,536.15 | 2,468,309,254.73 | 1.39% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 32,925.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,700,594.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 518,244.74 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 498,569.46 | |
| 减：所得税影响额 | 769,468.76 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 163.21 | |
| 合计 | 9,980,701.43 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司业务分为：智能终端分销业务、彩票业务、零售电商业务、移动转售和移动互联网业务，具体情况如下：
1、智能终端分销业务
智能终端分销业务是公司的核心业务，也是公司“一网一平台”战略的支柱产业。公司通过数十年的专注深耕，成长为国内知名的智能终端产品渠道开发及增值服务商。公司与世界顶尖的三大科技公司苹果，华为和三星长期深度合作，凭借自身强大的渠道网络和分销能力，向超过20,000家下游业务伙伴提供分销，零售、物流、售后等多样化、全方位的智能终端供应链服务。公司销售的智能终端产品包括，智能手机、笔记本、平板电脑、智能影音（智慧屏和智能音箱）、智能穿戴（智能眼镜、智能手表、智能手环、智能耳机、智能配件等）、智能家居（智能恒温、智能门禁、智能监控、智能防盗等物联网产品）等六大品类，均与未来科技发展紧密相关。
公司致力于打造中国最大的智能终端产品一站式综合服务网络，以渠道下沉和新零售业态为契机，形成产业共享平台，为客户提供一流的商品和服务。通过整合优质产业链资源，以完善的业务模式和灵活高效的运营效率，为产业链赋能的同时输出公司服务价值。海外业务方面，公司稳步推进海外布局，加速拓广海外平台，输出国内优势经验，深度参与新兴市场增长红利。
公司在业务运营中推进和深化数字赋能举措。公司通过天音商城B2B分销系统，OMS物流系统，SAC预算系统实现业务订单的可视化管理，通过网格化管理系统赋能一线员工，实现智能化业务管理；通过零售门店管理系统，赋能店铺运营和货品采购，提升专卖店运营效率。通过分销平台、一线员工和零售门店系统性运营数据采集，汇总至BW数据平台进行整理、分析与展示，以技术手段进行库存管理，提高运营效率，提升公司精细化管理水平。
2、彩票业务
彩票业务作为公司的重点业务，业务范围覆盖电脑票、即开票、视频彩票等国内主流彩票的游戏的设计和优化、彩票销售系统的建设和运维、彩票营销服务与支持、彩票销售渠道的建设和运营等领域。公司是一家集彩票游戏研发、渠道销售、营销管理、终端供应于一体的专业性彩票技术和服务公司。公司是唯一获得中国福利彩票以及中国体育彩票专业投注机销售许可的企业，同时在体彩和福彩两个领域内销售自主研发产品并占据较高市场份额，主要客户为国内彩票发行管理机构及海外彩票运营商，凭借精英化的研发团队和资深的管理团队，拥有着长期稳定的客户资源和良好的客户关系。
3、零售电商业务
上海能良目前服务超过千万用户，已发展成多产品线，全链路，多渠道覆盖的，专注于顾客家庭消费为中心的线上渠道零售商。公司业务覆盖天猫、京东、拼多多、抖音、快手、微信六大平台。通过以高品牌知名度和高性价比产品为切入点，以智能手机、3C数码为主，延伸至配件、智能穿戴、影音、电器、母婴、个人护理、服饰家纺、生活日用等丰富品类。通过产品采销、线上运营、仓储配送，客户服务、其他增值服务等环节，高效触达用户，真正实现“好店铺、好产品、好价格、好服务”。
4、移动转售和移动互联网业务
天音移动主要通过与中国移动、中国联通、中国电信三大运营商合作，采用资源池与模
组两种模式，进行语音、短信、流量等电信业务的经营。作为首批同时获得三大运营商移动通信转售业务经营许可的企业之一，天音移动可以在全国范围内获取码号资源并经营转售业务。公司旗下的欧朋浏览器拥有领先的浏览器压缩引擎技术，为用户提供更加快捷的移动网络访问及图文、资讯、小视频等内容服务，并通过欧朋商业平台，为众多企业客户提供高效的移动营销广告服务。同时，公司还参股了主打网络文学领域的易天新动，塔读文学作为其主要产品，向用户提供海量热门电子文学内容，打造原创作者签约、内容分发、IP包装、IP衍生的泛娱乐化生态闭环。
二、核心竞争力分析
（一）智能终端分销业务销售渠道丰富，产业整合能力显著。公司拥有丰富的渠道资源和全面的产业整合能力。在渠道建设方面，公司在国内已经建立一张覆盖广、效率高、成本低的智能终端产品营销网络。公司通过设立25家分公司，5大配送中心，31个省级物流仓库，108个办事处，近500个网格化运营管理，将渠道网络深入县、乡、镇地区，使业务范围覆盖全国330多个地市、2300多个县城，服务超过2万家客户，触达超过8万家门店，实现T1至T6全营销网络覆盖。公司海外渠道网络拓展迅速，分销网络已经覆盖亚洲、非洲、中美洲、欧洲四大洲，涵盖阿联酋，尼日利亚，巴拿马，哥伦比亚，秘鲁，德国，法国，西班牙，巴基斯坦等近三十个国家。
在产业整合方面，公司通过布局分销、零售、售后等业务，形成集信息流、货物流、资金流、数据流等并汇的高效流动的供应链智能网络。公司在自身“一网一平台”战略的基础之上，积极打通线上线下渠道资源，稳步推进新零售发展战略，持续完善新零售服务体系，赋能线下零售商，提供一系列增值服务与技术支持。在国外，公司凭借自身领先的分销体系，通过商流、物流、资金流、信息流合一的数字化平台，为客户提供高质量高效率服务，实现国内海外协同发展。公司通过长期深耕细作，积累了海量的市场数据信息，以领先的渠道服务经验，不仅能为上游厂商提供精准的产品反馈和营销方案，而且能够高速度高质量响应下游客户需求；公司持续获得各大品牌商核心产品的代理资源，以周全的供应链服务为上下游客户创造多维度价值。
（二）彩票业务技术优势突出，创新能力出众
公司作为国内领先的彩票综合技术服务提供商，长年专注于彩票业务深耕与技术创新，获得“中国高新技术企业”、“中国重点软件企业”等认定。作为世界彩票协会的重要一员，在世界彩票业享有较高知名度和良好口碑，深受客户与合作机构好评，先后取得CMMI3、ISO20000、ISO270001、世界彩票协会SCS等一系列专业认证资质，所获专利和软件著作权达352项，研发实力与技术服务能力并驾齐驱，居于行业领先地位。
公司集“研发、销售、服务”于一体，以顶尖的研发实力和雄厚的综合实力，为国内外多个彩票机构提供包括彩票游戏设计、软件技术系统研发、终端设备设计与制造、综合营销及运营服务在内的全产业链解决方案及一揽子交钥匙工程。
彩票行业具有独特的壁垒属性，彩票发行管理机构关于稳定、安全、优质且可持续的服务需求，对技术服务提供商的行业背景提出了较高要求，公司从业20余年，业务能力名列前茅，截至目前公司的彩票核心交易系统覆盖国内14个省级福彩中心、1个国家级中心、2个海外国家；终端方面，先后为国内各地福利彩票发行中心和体育彩票发行管理中心提供了20多万台专业彩票销售终端，覆盖国内26个省市自治区。凭借对客户业务需求的独到理解，以及对技术的深入钻研，公司拥有全方位的综合解决方案与服务能力，打造了用户黏度高、针对
性强、可扩展等极具竞争优势的一系列产品，奠定了行业领先地位。
（三）零售电商业务推动全方位数字化建设，打造智慧零售服务模式。公司致力于成长为以顾客家庭消费为中心的线上最大的渠道零售商，坚持以经营好客户为根本，综合运用数字化、融合创新等手段，推动全方位数字化建设，加大在渠道建设、商品选品、门店经营、组织与人力方面的数字化的资金投入，持续优化销售结构和组织结构，实现人力资本增值和供应链资本增值。公司持续聚焦全平台和全品类供应链布局，开设手机、家电数码、母婴家纺、食品百货、美妆服饰、直播等事业部，通过获得苹果、华为、oppo、vivo、大疆、好奇、九阳等众多知名品牌的授权，以直播、短视频等新兴的互联网营销手段在天猫、京东、拼多多、抖音、快手、微信六大平台为用户提供丰富的产品，打造智慧零售服务新模式。
（四）移动转售业务牌照齐全，为客户提供高品质服务。
公司作为首批获得三大运营商的全制式转售商用牌照的转售企业，拥有丰富的号码资源储备。公司坚持采用以门店销售为主，以渠道销售系统为支撑，以终端销售能力为竞争力的发展策略。围绕渠道进行一体化建设，公司利用信息管理系统，实现对渠道的体系化管理，以及对号码资源调度的精准化管理。同时，公司以服务品质为核心，建立10033客服热线、微信、手机APP等官网构成的多渠道服务体系，通过使用APP和动态识别进行实名认证，为用户与代理商提供便捷周到的服务，各项服务指标及用户满意度长期位于行业前列。
（五）拥有一批优秀、高效、专业的高素质人才队伍
公司拥有职业化的管理团队，公司核心高管和业务骨干均服务过中国五百强企业，具有广阔的视野，宏大的格局，高度认同公司的价值观。公司始终坚持“人才是第一要素”，员工是我们不断胜利的核心资源。以创造价值的天音同路人为本，发挥员工的长处、培养员工的能力，激发员工的活力是管理的核心目的。公司始终坚持选好人、用好人、培养好人、激励好人的人力资源管理策略，通过共创、共享、共担的激励机制，实现企业与员工共同成长，为公司的发展提供强大的智力支撑和人才保障。目前，公司已拥有一批优秀的管理团队、一流的智能终端营销团队、资深的彩票技术团队、富有创新精神的零售电商团队、专业的移动转售团队、充分保障了公司各项业务持续、高效、健康发展。
三、主营业务分析
2021年上半年，公司继续聚焦产业互联网战略，将网格化渠道与互联网平台充分结合，着力打造高效的全渠道社会化营销网络。公司将通过系统布局，致力于在不断做深、夯实下沉式渠道网络的同时，持续整合上游优质供应链资源，为各类零售终端实现高竞争力产品和服务赋能、先进的互联网技术赋能、以及强吸引力的品牌赋能。
上半年公司顺应时代发展潮流，实现“1+N”核心战略落地，在新兴行业进行新赛道电子烟业务的布局。电子烟业务作为公司第二生命曲线，公司将紧抓机遇，致力于成长为电子雾化行业第一渠道品牌。
公司位于深圳湾超级总部基地的天音大厦项目建设进展顺利，预计2022年全面竣工。报告期内，公司实现营业收入375.56亿元，较上年同期增加26.64%；归属于上市公司股东的净利润8,696.12万元，较上年同期增加19.30%。公司主要业务情况如下：
（一）智能终端分销业务
报告期内，公司智能终端分销业务凭借丰富的渠道资源、强大的整合能力以及优秀的客户关系，在面对全球环境复杂多变的情况仍取得规模稳步扩张，业绩持续增长的优异成绩。在国内，苹果业务方面，公司是国内唯一同时具有苹果线上、线下分销和线下零售三大渠道
授权的代理商。公司业务占比持续提升，实现国内领先的市场份额；京东平台业务发展迅速，规模持续增长，目前公司已成为京东平台上苹果品牌最大供应商。华为业务方面，公司通过改造升级高销售潜力门店，打造互动式消费体验，使单店融合销量持续提升，保持公司华为业务稳定的市场占有率；海外业务规模持续扩张，目前公司在巴拿马、哥伦比亚、秘鲁、德国、法国、西班牙等国成立数十个子公司，在拉美、中东非、尼日利亚、欧洲近30个国家与340余个客户开展业务。三星业务方面，公司作为三星的主力国代商，国内市场份额遥遥领先，营销和服务能力均受到客户的高度认可，可以持续获取优质资源。公司时刻保持市场前瞻性和与品牌商的紧密度，积极开启大屏时代的布局，优先代理了华为、三星爆款折叠屏手机。公司加速布局新零售业务，旗下连锁品牌“易修易购”通过手机为中心向C端消费者提供数码周边、手机维修、回收、运营商服务等一站式生态服务，以1+6+N（1是手机维修；6是手机销售、回收、数码配件、智能产品、运营商、智能家居；N是线上多品类）业务模式，打造销服一体、线上线下融合的新零售门店。截至目前易修易购开设14家门店，未来将加大门店扩建力度，布局国内重点城市，形成一张覆盖百城千县的3C数码销服一体化网络。
电子烟业务方面，公司与电子烟头部品牌铂德和小野签订战略合作协议，成为铂德和小野的唯一国代。双方将在线下零售场景开展合作，进行全渠道销售，负责开拓品牌商产品市场，逐步提高品牌产品的市场占有率。截至6月30日，公司共召开上海、深圳、江西等25场省级招商会及47场市级招商会，累计参与客户8400人，签约意向客户1800家，通过以上形式，累计通过厂家审核2124家，累计开业1414家。公司不断加深电子烟业务品牌合作，与吉迩集团双品牌VOOPOO、ZOVOO以及唯它品牌达成战略合作，携手深耕国内市场，并将触角延伸至海外市场。
（二）彩票业务
报告期内，公司国内业务稳定开拓，海外业务实现突破。国内业务方面，国内销售业务上半年在河北、山西、河南、新疆、湖北、辽宁、重庆、青海等多个省份福体彩竞标中中标频频，中标金额近1亿元，行业地位进一步提高。兼营化渠道建设方面，增加山西兼营化渠道运营。上半年完成国家重点软件企业认定，企业所得税优惠至10%。同时，公司在彩票店推进电子烟渠道铺设，打造样板店，初见成效。
国外业务方面，公司与牙买加国家彩票运营商签订了服务合同，为客户提供软硬件等一系列解决方案，并完成系统、游戏产品设计。公司研发实力雄厚，牙买加彩票销售系统于2月5日正式上线开售，上线后顺利运行；公司尼日利亚项目按计划完成开发测试，并于6月12日正式上线运行。公司参与海外国家级彩票投标项目积累了一定的国际经验。
（三）零售电商业务
报告期内，公司以能良电商为主的零售电商业务稳步扩张，遵循“多品类拓张，多平台经营”的发展战略，落实多平台、多品类、多品牌、多店铺的经营方针，实现在淘宝、京东、拼多多、微信、抖音、快手六大平台布局运营。上半年经营109家店铺，同比增长142%；合作品牌数达263个，同比增长148%；SPU数达4387个，同比增长203.04%。
（四）移动转售和移动互联网业务
报告期内，公司移动转售业务保持稳步增长，全力布局渠道拓展，采用代理商+平台商+直销会员三种手段拓展网点；全力提升用户价值，坚持产品销售流量导向，提升ARPU值；全力提升运营能力，加强公司业务上下游外延，呼叫中心由外包模式转为自建模式。
报告期内，公司移动互联网业务快速迭代自媒体产品，拓展渠道类型，并且开始尝试多渠道的投放代理业务。欧朋延续了和头部互联网广告企业的合作关系，如百度、搜狗、头条、腾讯等公司。上半年共推出5款小产品，在头条及微信生态内的推广、转化。同时公司加大合作量级，搜索广告业务稳定增长；程序化广告业务新增与58同城、京东合作，完成国内top20
广告联盟90%上的合作对接。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 37,556,200,781.86 | 29,656,491,472.20 | 26.64% | |
| 营业成本 | 36,534,369,574.30 | 28,854,890,430.37 | 26.61% | |
| 销售费用 | 546,207,288.77 | 461,275,041.71 | 18.41% | |
| 管理费用 | 174,522,409.39 | 183,487,102.80 | -4.89% | |
| 财务费用 | 148,060,272.52 | 166,995,629.03 | -11.34% | |
| 所得税费用 | 11,181,864.06 | 2,211,943.77 | 405.52% | 主要系下属子公司业绩增长所致 |
| 研发投入 | 37,975,681.20 | 30,006,042.89 | 26.56% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,002,192,024.41 | 420,075,649.05 | -338.57% | 主要系上年期末预收款本期发货所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -517,310,568.10 | -35,216,886.41 | -1,368.93% | 主要系公司深圳湾超级总部工程投入增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,383,046,028.50 | 54,969,325.06 | 2,416.03% | 主要系本期增加银行融资所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -139,084,424.26 | 440,459,897.11 | -131.58% | 本期经营活动支出增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 37,556,200,781.86 | 100% | 29,656,491,472.20 | 100% | 26.64% |
| 分行业 | |||||
| 通信 | 35,537,438,327.99 | 94.62% | 27,161,336,521.18 | 91.59% | 30.84% |
| 零售电商 | 1,809,353,571.82 | 4.82% | 2,287,758,991.36 | 7.71% | -20.91% |
| 彩票业务 | 92,653,897.59 | 0.25% | 48,341,541.65 | 0.16% | 91.67% |
| 电子烟 | 26,365,009.87 | 0.07% | |||
| 其他 | 90,389,974.59 | 0.24% | 159,054,418.01 | 0.54% | -43.17% |
| 分产品 | |||||
| 通信产品销售 | 35,427,465,963.99 | 94.33% | 27,108,705,018.93 | 91.41% | 30.69% |
| 零售电商 | 1,809,353,571.82 | 4.82% | 2,287,758,991.36 | 7.71% | -20.91% |
| 通信产品维修 | 109,972,364.00 | 0.29% | 52,631,502.25 | 0.18% | 108.95% |
| 彩票业务 | 92,653,897.59 | 0.25% | 48,341,541.65 | 0.16% | 91.67% |
| 电子烟业务 | 26,365,009.87 | 0.07% | |||
| 其他 | 90,389,974.59 | 0.24% | 159,054,418.01 | 0.54% | -43.17% |
| 分地区 | |||||
| 东区 | 4,289,662,837.36 | 11.42% | 5,424,904,479.40 | 18.29% | -20.93% |
| 南区 | 21,936,064,547.19 | 58.41% | 15,148,699,197.28 | 51.08% | 44.80% |
| 西区 | 1,453,195,184.30 | 3.87% | 1,900,302,968.43 | 6.41% | -23.53% |
| 北区 | 9,120,280,274.94 | 24.28% | 5,825,532,093.71 | 19.64% | 56.56% |
| 海外 | 756,997,938.07 | 2.02% | 1,357,052,733.38 | 4.58% | -44.22% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 通信 | 35,537,438,327.99 | 34,761,129,130.31 | 2.18% | 30.84% | 30.59% | 0.18% |
| 分产品 | ||||||
| 通信产品销售 | 35,427,465,963.99 | 34,680,499,008.35 | 2.11% | 30.69% | 30.45% | 0.18% |
| 分地区 | ||||||
| 东区 | 4,289,662,837.36 | 4,106,916,471.53 | 4.26% | -20.93% | -21.92% | 0.77% |
| 南区 | 21,936,064,547.19 | 21,344,392,155.96 | 2.70% | 44.80% | 45.20% | -0.10% |
| 北区 | 9,120,280,274.94 | 8,895,962,377.83 | 2.46% | 56.56% | 56.29% | 0.17% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电子烟 | 26,365,009.87 | 20,049,094.96 | 23.96% | |||
| 分产品 | ||||||
| 电子烟业务 | 26,365,009.87 | 20,049,094.96 | 23.96% | |||
| 分地区 | ||||||
变更口径的理由
电子烟业务是公司2021年新引进的战略发展项目，为更好体现公司业务的构成，对统计口径进行变更相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
通信产品销售业务增长主要系手机销量增加所致;通信产品维修业务增长主要系去年同期疫情原因门店不能正常经营所致;其他业务主要系互联网广告收入下降所致；南区业务增长主要系京东平台销售量增加所致;北区业务增长主要系注册地位于北区的子公司整体市场份额增长所致;
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 907,728.00 | 0.94% | 主要系收到参股公司分红及按权益法核算长期股权投资所致 | 否 |
| 资产减值 | -14,560,212.97 | -15.08% | 主要系本期计提的存货减值准备所致 | 否 |
| 营业外收入 | 1,436,384.53 | 1.49% | 主要系下属子公司清理往来的收益 | 否 |
| 营业外支出 | 885,214.70 | 0.92% | 主要系下属子公司清理往来支出所致 | 否 |
| 信用减值损失 | 3,441,712.99 | 3.56% | 主要系前期计提减值准备的往来款本期收回所致 | 否 |
| 其他收益 | 14,487,553.19 | 15.00% | 本期收到政府补贴所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,926,793,050.52 | 29.45% | 4,544,390,599.37 | 31.84% | -2.39% | |
| 应收账款 | 1,071,495,377.65 | 8.04% | 746,477,952.67 | 5.23% | 2.81% | |
| 存货 | 1,818,239,501.49 | 13.64% | 2,547,646,953.23 | 17.85% | -4.21% | |
| 投资性房地产 | 144,128,412.26 | 1.08% | 147,101,977.82 | 1.03% | 0.05% | |
| 长期股权投资 | 219,142,271.37 | 1.64% | 218,733,112.83 | 1.53% | 0.11% | |
| 固定资产 | 110,250,863.52 | 0.83% | 116,704,543.96 | 0.82% | 0.01% | |
| 在建工程 | 557,318,629.69 | 4.18% | 385,856,962.16 | 2.70% | 1.48% | |
| 使用权资产 | 110,259,896.38 | 0.83% | 0.83% | 主要系会计政策变更所致 | ||
| 短期借款 | 4,860,607,046.17 | 36.45% | 2,162,973,955.94 | 15.16% | 21.29% | 主要系手机采购量增加融资增加所致 |
| 合同负债 | 616,224,467.92 | 4.62% | 2,491,599,172.49 | 17.46% | -12.84% | |
| 长期借款 | 369,424,720.16 | 2.77% | 2.77% | |||
| 租赁负债 | 84,819,599.21 | 0.64% | 0.64% | 主要系会计政策变更所致 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 842,050,661.98 | 12,058,009.00 | -7,009,087.07 | 847,099,583.91 | ||||
| 上述合计 | 842,050,661.98 | 12,058,009.00 | -7,009,087.07 | 847,099,583.91 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,385,575,745.70 | 开具银行承兑汇票、信用证等存入银行保证金 |
| 货币资金 | 230,630.41 | 财产保全 |
| 货币资金 | 1,000,000.00 | 定期存款 |
| 固定资产 | 55,726,563.95 | 授信抵押 |
| 合 计 | 1,442,532,940.06 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 450,000.00 | 1,120,000.00 | -59.82% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 天音通信有限公司 | 子公司 | 商业批发零售 | 120000 | 1,265,960.41 | 247,781.63 | 3,539,576.54 | 14,977.21 | 13,897.49 |
| 天联彩投资有限公司 | 子公司 | 软件和信息技术服务 | 11,900 | 1,114.48 | -11,821.39 | 195.50 | -2,509.83 | -2,508.66 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
当前全球市场处于后疫情时代，消费复苏缓慢，公司手机业务在逆境中仍然取得稳步上涨。目前来看，下半年公司在手机行业可能遇到的风险主要为部分厂商受核心元件影响5G产品推出放缓以及受国外疫情防控政策反复的影响海外拓展放缓。公司将加强和上游厂商和下游客户的交流与合作，以“一网一平台“为中心，围绕传统业务和新业务，实现企业发展的双轮驱动。近年来，电子烟作为新型品种，国内相应监管政策尚处于探索期尚未明朗化。短期内，政策监管是抑制电子烟市场发展的核心风险，但长期来看，强监管必定一定程度上加速品牌格局集中化。公司将加强对电子烟行业研究与分析，密切关注市场环境、监管政策变化，严格遵守电子烟相关监管政策的要求。同时强化对线下渠道的拓展与管理，打造多样化的平台业务，形成以效率和规模驱动的供应链生态。由于我国目前只支持线下售彩，受新冠病毒疫情的影响还需时间修复。公司下半年可能面临部分地区招标延缓的风险，同时受国外疫情防控政策反复的影响海外拓展也会放缓。从长期来看，公司对彩票行业健康发展充满信心，新的市场环境将会孕育出新的机会，公司将时刻关注彩票行业的最新动态，同时积极探索和挖掘海外市场。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会决议公告 | 临时股东大会 | 48.08% | 2021年02月04日 | 2021年02月05日 | www.cninfo.com.cn |
| 2021年第二次临时股东大会决议公告 | 临时股东大会 | 19.22% | 2021年02月25日 | 2021年02月26日 | www.cninfo.com.cn |
| 2021年第三次临时股东大会决议公告 | 临时股东大会 | 48.07% | 2021年03月26日 | 2021年03月27日 | www.cninfo.com.cn |
| 2020年度股东大会决议公告 | 年度股东大会 | 48.02% | 2021年05月21日 | 2021年05月22日 | www.cninfo.com.cn |
| 2021年第四次临时股东大会决议公告 | 临时股东大会 | 48.03% | 2021年06月10日 | 2021年06月11日 | www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
否不适用
二、社会责任情况
不适用
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 深圳市投资控股有限公司 | 关于维护上市公司独立性的承诺 | 1、确保上市公司人员独立；2、确保上市公司资产独立完整；3、确保上市公司的财务独立；4、确保上市公司机构独立；5、确保上市公司业务独立 | 2016年11月26日 | 无 | 正在履行 |
| 深圳市投资控股有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 深投控及其控制的其他企业不会主动寻求直接或间接经营任何与天音通信控股股份有限公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。 | 2016年11月26日 | 无 | 正在履行 | |
| 深圳市投资控股有限公司 | 关于规范关联交易的承诺 | 深投控承诺将尽量避免与天音通信控股股份有限公司之间产生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过天音通信控股股份有限公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法 | 2016年11月26日 | 无 | 正在履行 |
| 权益。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 香港益亮、李海东 | 避免竞争的承诺 | 本次交易完成后，香港益亮及实际控制人李海东不会以直接或间接的方式从事与标的公司及其控制的企业现有主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，但经上市公司事前书面认可的除外。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 |
| 上市公司全体董事、监事、高级管人员 | 其他承诺 | 本公司及本公司董事、监事、高级管理人员保证于本次交易中所提供资料和信息以及天音通信控股股份有限公司重大资产购买的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 香港益亮 | 其他承诺 | 香港益亮将及时向上市公司提供本次交易相关信息，保证所提供的信息真实、准确和完整。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 香港益亮 | 其他承诺 | 标的公司最近三年财务文件无重大虚假记载，无重大违法行为，不存在违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚的情形。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 李海东 | 其他承诺 | 标的公司最近三年财务文件无重大虚假记载，无重大违法行为，不存在违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚的情形。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 上市公司董事、监事及高级管理人员 | 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺 | 1、保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所披露信息和申请文件的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。2、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人承诺暂停转让本人在天音控股拥有权益的股份。 | |||||
| 交易对方天富锦 | 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺 | 保证为本次交易事项所提供的有关信息均真实、准确和完整；保证上述信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 配套融资认购方深投控 | 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺 | 保证为本次交易事项所提供的有关信息均真实、准确和完整；保证上述信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富锦 | 减少和规范关联交易的承诺 | 本公司在作为天音控股的股东期间，本公司及所控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量避免并规范与天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及所控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用股东优势地位损害天音控股及其他股东的合法权益。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 配套融资认购方深投控 | 减少和规范关联交易的承诺 | 本公司将继续遵守在受让中国新闻发展深圳有限公司所持有天音控股13.76%股权时作出的《关于规范关联交易的承诺》的内容。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富锦 | 避免同业竞争的承诺 | 1、截至本承诺函签署日，本公司及包括本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方未从事与天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。2、在作为天音控股的股东期间，本公司及包括本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方将避免以任何形式从事任何与天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务，亦不从事任何可能损害天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如本公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织主营业务范围内的业务机会，本公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织承诺将该等合作机会让予天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。本公司若违反上述承诺，将承担因此而给天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 配套融资认购方 | 避免同业竞争 | 1、本公司将继续遵守在受 | 2017年04 | 无 | 正在履行 |
| 深投控 | 的承诺 | 让中国新闻发展深圳有限公司所持有天音控股13.76%股权时作出的《关于避免同业竞争的承诺》内容。2、如本公司及本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织主营业务范围内的业务机会，本公司及本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽最大努力把该等合作机会让予天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。 | 月28日 | ||
| 交易对方天富锦 | 关于保持上市公司独立性的承诺函 | 1、保证天音控股、天音通信的人员独立；2、保证天音控股、天音通信的机构独立；3、保证天音控股、天音通信的资产独立、完整；4、保证天音控股、天音通信的业务独立；5、保证天音控股、天音通信的财务独立。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 配套融资认购方深投控 | 关于保持上市公司独立性的承诺函 | 1、保证天音控股、天音通信的人员独立；2、保证天音控股、天音通信的机构独立；3、保证天音控股、天音通信的资产独立、完整；4、保证天音控股、天音通信的业务独立；5、保证天音控股、天音通信的财务独立。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富锦 | 关于股份锁定的承诺 | 1、天音控股本次向本公司发行的股份自发行完成并上市之日起三十六个月内不得转让。2、在锁定期内，本公司如因天音控股实施送红股、资本公积金转增股本事项而增持的天音控股股份，亦应遵守上述锁定期 | 2017年04月28日 | 2020年12月13日 | 履行完成 |
| 限的约定。本公司因本次交易所获得的天音控股股份在锁定期届满后减持时，需遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件以及天音控股《公司章程》的相关规定。 | |||||
| 配套融资认购方深投控 | 关于股份锁定的承诺 | 1、本公司/企业通过本次交易认购的天音控股股份，自发行完成并上市之日起36个月内不得转让。2、上述股份锁定期限届满后，本公司/企业通过本次交易认购的天音控股股份可自行处置，但相关法律法规、中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所另有规定的除外。 | 2017年04月28日 | 2020年12月13日 | 履行完成 |
| 交易对方天富锦 | 关于持有标的资产权属清晰的承诺 | 1、截至本承诺函签署之日，本公司已经依法履行对天音通信的出资义务，出资均系自有资金，出资真实且已足额到位，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为股东所应承担的义务及责任的行为，不存在可能影响天音通信合法存续的情况。2、截至本承诺函签署之日，本公司合法持有天音通信的股权，对该等股权拥有完整、有效的所有权，该等股权权属清晰，不存在权属纠纷或者潜在纠纷，不存在任何形式的委托持股、信托持股或代他人持有的情形亦不存在其他利益安排，不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排。3、截至本承诺函签署之日，本公司持有天音通信的股权未设置抵押、质押、留置等任何担保权益，也不存在任何可能导致上述股 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或者潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或者司法程序。该等股权依照本公司与天音控股签署的《发行股份购买资产框架协议》及其补充协议的约定完成过户不存在法律障碍。4、天音通信不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形；不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚的情形。 | |||||
| 交易对方天富锦 | 本次交易各方之间及与交易前公司持股5%以上股东之间关联关系及一致行动关系的声明和承诺 | 1、本公司于本次交易前与天音控股5%以上股东不存在关联关系或一致行动关系；2、本公司与本次交易配套融资认购方不存在关联关系或一致行动关系；3、本公司于本次交易后不谋求上市公司的控制权。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 配套融资认购方深投控 | 本次交易各方之间及与交易前公司持股5%以上股东之间关联关系及一致行动关系的声明和承诺 | 1、本公司于本次交易前与天音控股5%以上股东之间的关联关系或一致行动关系说明；2、本公司与本次交易对方、其他配套融资认购方不存在关联关系或一致行动关系。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富锦 | 交易对方关于标的资产的业绩承诺和补偿安排 | 根据上市公司与交易对方天富锦签署的《盈利补偿协议》及其补充协议，天富锦承诺收益法评估资产于业绩承诺期内实现的净利润乘以天音通信持股比例后的合计数分别不低于15,824.88万元、23,172.76万元、30,580.34万元。 | 2017年04月28日 | 2020年12月31日 | 天富锦已按照公司与其签订的《补偿股份划转》的约定于2020年12月31日前将补偿股份划转至公司。 |
| 上市公司董事、高级管理人员 | 上市公司董事、高级管理人员关于摊薄即期回报填补措施的承诺 | 1、本人承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺支持董事会或薪酬委员会制订薪酬制度时，应与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺支持公司股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至本次重组完毕前，中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺明确规定时，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关管理措施。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳欧瑞特供应链管理有限公司 | 关联法人 | 日常交易 | 物流服务 | 市场价格 | 市场价格 | 2,770.73 | 64.90% | 6,500 | 否 | 现金 | 否 | 2021年04月30日 | www.cninfo.com.cn |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 关联法人 | 日常交易 | 购销合同 | 市场价格 | 市场价格 | 641.56 | 0.02% | 2,000 | 否 | 现金 | 否 | 2021年04月30日 | www.cninfo.com.cn |
| 深圳爱巴巴网络科技有限公司 | 关联法人 | 日常交易 | 购销合同 | 市场价格 | 市场价格 | 17,072.73 | 0.45% | 22,000 | 否 | 现金 | 否 | 2021年04月30日 | www.cninfo.com.cn |
| 合计 | -- | -- | 20,485.02 | -- | 30,500 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 2020年04月30日 | 1,000 | 2020年06月12日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 否 | ||
| 赣州长江实业有限责任公司 | 2019年04月13日 | 2,000 | 2020年01月14日 | 2,000 | 连带责任担保 | 1年 | 是 | 否 | ||
| 深圳市高新投融资担保有限公司 | 2021年03月09日 | 100,000 | 0 | 连带责任担保 | 反担保 | 3年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 13,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 3,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 10,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 0 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 200,000 | 2020年09月16日 | 36,942 | 连带责任担保 | 10年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 140,000 | 2020年09月16日 | 45,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 179,900 | 2020年10月08日 | 125,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 220,000 | 2021年01月09日 | 92,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 40,000 | 2020年07月15日 | 13,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 80,000 | 2020年11月05日 | 0 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2021年01月19日 | 24,200 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2021年01月03日 | 46,800 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 60,000 | 2020年09月02日 | 23,500 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 30,000 | 2020年06月28日 | 30,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 20,000 | 2021年01月04日 | 12,300 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 45,000 | 2020年06月25日 | 36,500 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 80,000 | 2020年08月25日 | 78,300 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 50,000 | 2020年06月14日 | 0 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 30,000 | 2021年01月18日 | 30,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 20,000 | 2020年08月04日 | 9,400 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 45,000 | 2020年08月03日 | 45,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 10,000 | 2020年06月17日 | 10,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 10,000 | 2021年02月06日 | 0 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 8,000 | 2020年08月04日 | 8,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司 | 2021年04月30日 | 15,000 | 2021年03月05日 | 7,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音通信有限公司、天音信息服务（北京）有限公司、深圳市天联终端 | 2021年04月30日 | 149,000 | 2020年04月30日 | 0 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 |
| 有限公司 | ||||||||||
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2021年04月30日 | 35,000 | 2020年10月08日 | 35,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2021年04月30日 | 20,000 | 2020年09月02日 | 19,500 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2021年04月30日 | 18,000 | 2020年10月12日 | 18,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 深圳市天联终端有限公司 | 2021年04月30日 | 35,000 | 2021年04月02日 | 21,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 深圳市天音科技发展有限公司 | 2021年04月30日 | 1,000 | 2020年04月30日 | 0 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 上海能良电子科技有限公司 | 2021年04月30日 | 3,000 | 2020年11月27日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 上海能良电子科技有限公司 | 2021年04月30日 | 3,000 | 2020年09月23日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 上海能良电子科技有限公司 | 2021年04月30日 | 3,000 | 2020年08月25日 | 3,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 上海能良电子科技有限公司 | 2021年04月30日 | 1,000 | 2020年10月21日 | 2,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 上海能良电子科技有限公司 | 2021年04月30日 | 3,000 | 2021年01月25日 | 4,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,653,900 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 781,442 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,653,900 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 781,442 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2021年04月30日 | 30,000 | 2020年09月02日 | 20,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 上海荡石电子商务有限公司 | 2021年04月30日 | 1,000 | 2021年01月29日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 上海荡石电子商务有限公司 | 2021年04月30日 | 1,000 | 2021年05月19日 | 1,000 | 连带责任担保 | 1年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 32,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 22,000 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 32,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 22,000 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 1,698,900 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 806,442 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 1,695,900 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 803,442 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 321.03% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 781,442 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 1,570,765.32 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 2,352,207.32 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司接受控股股东委托贷款暨关联交易：公司于 2021 年 2 月 5 日召开第八届董事会第二十三次会议，会议审议通过 《关于接受控股股东深圳市投资控股有限公司委托贷款暨关联交易的议案》，同 意公司接受深投控通过其子公司高新投提供的 6亿元人民币委托贷款，贷款期限 1 年，可提前还款，贷款利率为 5.62%；同意公司以子公司天音通信有限公司拥 有的位于深圳市南山区白石路与深湾二路交汇处的土地使用权（面积 15539.46 平方米）作为抵押。具体内容详见公司 2021 年 2 月6 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的 《天音通信控股股份有限公司关于公司接受控股股东委托贷款暨关联交易的公告》（公告编号：2021-016）
2、《公司章程》修正案：因2020年12月回购股份注销，公司注册资本由1,032,675,249 元变更为1,025,100,438 元。具体内容详见公司 2021 年 3 月 9 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《<公司章程>修正案》。
3、挂牌转让部分孙公司股权的进展：公司于2021年4月1日在巨潮资讯网站披露了《关于挂牌转让部分孙公司股权的进展公告》（公告编号2021-030），截至公告日，公司及江西赣南果业股份有限公司尚未收到17,000 万元股利款，贵酒发展尚未向天音通信有限公司支付相应的违约金、利息。
4、2018年度第一期中期票据到期兑付：2021年4月13日，公司已完成2018年度第一期中期票据的本息兑付，金额为人民币6.00亿元，期限为3年，票面利率为7.2%，发行价格为100元面值。
5、开展外汇套期保值业务：2021 年 4 月 29 日，公司召开第八届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值 业务的议案》，同意根据公司及全资子公司 2021 年根据资产规模及业务需求情况， 累计开展外汇套期保值业务总额不超过（含）等值 1 亿美元。详见公司于 2021 年 4 月 30 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于开展外汇套期保值业务的公告》。
6、公司持股5%以上股东减持：公司于2021年5月12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露了《关于公司持股5%以上股东减持股 份预披露公告》（公告编号：2021-050），公司持股5%以上股东北京国际信托有 限公司－天音控股股权投资信托（原赣南果业），计划自公告披露之日起十五个交易日后的六个月内以集中竞价交易或大宗交易方 式合计减持公司股份不超过 30,753,012 股（占公司总股本比例3%）。2021年7月1日，公司收到持股5%以上股东北京信托出具的《关于减持贵司股份比例达1%的通知》，2021年6月9日至2021年6月30日期间，北京信托通过深圳证券交易所系统减持公司股份合计10,251,000股，占公司总股本比例1%。
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、增资全资孙公司深圳市天联终端有限公司：公司于 2021 年 1 月 18 日召开第八届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于公司增资全资 孙公司深圳市天联终端有限公司的议案》，公司决定控股子公司天音通信有限公司以现金方式对其 100%控股子公司天联终端增资 2.754 亿元，其资金将用于该公司的日常经营。详见公司于2021年1月19日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上披露的《第八届董事会第二十一次会议决议公告》（公告 编号：2021-003）。
2、孙公司获得高新技术企业证书：公司下属全资孙公司天音移动通信有限公司收到全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于深圳市 2020 年第一批高新技术企业备案的复函》 （国科火字[2021]18 号），天音移动被列为深圳市 2020 年第一批高新技术企业名 单，高新技术企业证书编号为 GR202044201393，发证日期为 2020 年 12 月 11 日，有效期三年。
3、公司子公司对外投资：2021年7月19日，公司召开第八届董事会第二十八次会议审议通过《关于子公司投资深圳小野科技有限公司的议案》同意公司全资子公司天音通信有限公司以自有资金 7,526,881.72 美元或等值外币投资深圳小野科技有限公司拟上市公司的 7%股权。具体内容详见公司于2021年7月20日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于子公司对外投资的公告》（公告编号：2021-065）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 103,185,165 | 10.08% | -101,849,776 | -101,849,776 | 1,335,389 | 0.13% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 1,500,000 | 0.15% | -1,500,000 | -1,500,000 | |||||
| 3、其他内资持股 | 101,685,165 | 9.93% | -100,349,776 | -100,349,776 | 1,335,389 | 0.13% | |||
| 其中：境内法人持股 | 100,473,933 | 9.80% | -100,473,933 | -100,473,933 | |||||
| 境内自然人持股 | 1,211,232 | 0.12% | 124,157 | 124,157 | 1,335,389 | 0.13% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 921,915,273 | 89.93% | 101,849,776 | 101,849,776 | 1,023,765,049 | 99.87% | |||
| 1、人民币普通股 | 921,915,273 | 89.93% | -24,986,675 | -24,986,675 | 896,928,598 | 87.49% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | 11,859,984 | 11,859,984 | 11,859,984 | 1.16% | |||||
| 4、其他 | 114,976,467 | 114,976,467 | 114,976,467 | 11.22% | |||||
| 三、股份总数 | 1,025,100,438 | 100.00% | 1,025,100,438 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2017 年 10 月 25 日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准天音通信控股股份有限公司向深圳市天富锦
创业投资有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可 [2017]1901 号），同意公司向天富锦发行100,473,933 股股份购买相关资产， 并核准公司非公开发行募集配套资金不超过 1,543 万元。公司根据审核批准的方案向深投控发行总计 1,500,000 股份募集上述配套资金。公司于 2017 年 12 月 1 日就本次增发股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料。上述新增股份的性质均为有限售条件流通股，上市首日为 2017 年 12 月 13 日，锁定期 36 个月。2021年1月20日，解除限售股份数量为101,973,977股，占公司总股本 比例为 9.9477%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年4月13日收到持有 公司 5%以上股份之股东北京国际信托有限公司出具 的《关于信托资产专用证券账户变更登记的通知》，通过证券非交易过户方式将原登记于账户“北京国际信托有 限公司”名下86,300,019股公司股票，变更登记至北京信托在中国证券登记结算有 限责任公司开立的“天音控股股权投资资金信托项目”专用证券账户下，账户名 称：北京国际信托有限公司-天音控股股权投资信托（原赣南果业）。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 深圳市投资控股有限公司 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0 | 增发股份 | 2021年1月20日 | |
| 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 | 100,473,933 | 100,473,933 | 0 | 增发股份 | 2021年1月20日 | |
| 其他--高管锁定股股份变动 | 1,211,232 | 120,750 | 244,907 | 1,335,389 | 高管离任股份锁定 | 不适用 |
| 合计 | 103,185,165 | 102,094,683 | 244,907 | 1,335,389 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 62,998 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 深圳市投资控股有限公司 | 国有法人 | 19.03% | 195,032,514 | 195,032,514 | ||||||
| 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 9.80% | 100,474,022 | 100,474,022 | 质押 | 100,473,933 | ||||
| 中国华建投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 7.81% | 80,081,582 | 80,081,582 | 质押 | 12,180,000 | ||||
| 北京国际信托有限公司－天音控股股权投资信托（原赣南果业） | 其他 | 7.42% | 76,049,019 | 76,049,019 | ||||||
| 深圳市鼎鹏投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.77% | 28,365,910 | 28,365,910 | 质押 | 27,000,000 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.92% | 9,436,195 | 9,436,195 | ||||||
| 上海泾溪投资管理合伙企业（有限合伙）－泾溪佳盈3号基金 | 其他 | 0.45% | 4,624,400 | 4,624,400 | ||||||
| 毛灿华 | 境内自然人 | 0.37% | 3,836,011 | 3,836,011 | ||||||
| 何风华 | 境内自然人 | 0.35% | 3,600,000 | 3,600,000 | ||||||
| 赵娟 | 境内自然人 | 0.32% | 3,259,606 | 3,259,606 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况 | 不适用 | |||||||||
| （如有）（参见注3） | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东关联关系或一致行动的说明。深圳市投资控股有限公司及深圳市天富锦创业投资有限责任公司已于 2018 年 8月 20 日上午签署了《一致行动协议》。除上述一致行动关系外，公司未发现其他股东之间存在关联关系，也未发现其他股东属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 深圳市投资控股有限公司 | 195,032,514 | 人民币普通股 | 195,032,514 |
| 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 | 100,474,022 | 人民币普通股 | 100,474,022 |
| 中国华建投资控股有限公司 | 80,081,582 | 人民币普通股 | 80,081,582 |
| 北京国际信托有限公司－天音控股股权投资信托（原赣南果业） | 76,049,019 | 人民币普通股 | 76,049,019 |
| 深圳市鼎鹏投资有限公司 | 28,365,910 | 人民币普通股 | 28,365,910 |
| 香港中央结算有限公司 | 9,436,195 | 人民币普通股 | 9,436,195 |
| 上海泾溪投资管理合伙企业（有限合伙）－泾溪佳盈3号基金 | 4,624,400 | 人民币普通股 | 4,624,400 |
| 毛灿华 | 3,836,011 | 人民币普通股 | 3,836,011 |
| 何风华 | 3,600,000 | 人民币普通股 | 3,600,000 |
| 赵娟 | 3,259,606 | 人民币普通股 | 3,259,606 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 深圳市投资控股有限公司及深圳市天富锦创业投资有限责任公司已于 2018 年 8月 20 日上午签署了《一致行动协议》。除上述一致行动关系外，公司未发现其他股东之间存在关联关系，也未发现其他股东属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 1、股东中国华建投资控股有限公司通过普通证券账户持有12,186,298股，通过信用交易担保证券账户持有67,895,284股，实际合计持有80,081,582股。2、上海泾溪投资管理合伙企业（有限合伙）－泾溪佳盈3号基金通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有4,624,400股，实际合计持有4,624,400股。3、股东毛灿华通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有3,836,011股，实际合计持有3,836,011股。4、股东何风华通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有3,600,000股，实际合计持有3,600,000股。股东赵娟通过普通证券账户持有857,600股，通过信用交易担保证券账户持有2,402,006股，实际合计持有3,259,606股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 黄绍文 | 董事长 | 现任 | 406,550 | 0 | 0 | 406,550 | 203,275 | 101,637 | 304,912 |
| 林建宏 | 副董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴强 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王汉华 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张黎 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 罗颖琳 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 熊明华 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈玉明 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 肖幼美 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈力 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冯经亮 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 余飞 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘彦 | 总经理 | 现任 | 479,240 | 0 | 0 | 479,240 | 285,890 | 73,540 | 359,430 |
| 易江南 | 副总经理 | 现任 | 160,065 | 0 | 0 | 160,065 | 30,792 | 10,900 | 41,692 |
| 陈学同 | 财务总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙海龙 | 董事会秘书 | 现任 | 352,980 | 0 | 0 | 352,980 | 205,905 | 58,830 | 264,735 |
| 严四清 | 副董事长，总经理 | 离任 | 486,160 | 0 | 121,500 | 364,660 | 485,370 | 120,750 | 364,620 |
| 合计 | -- | -- | 1,884,995 | 0 | 121,500 | 1,763,495 | 1,211,232 | 365,657 | 1,335,389 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,926,793,050.52 | 4,544,390,599.37 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,071,495,377.65 | 746,477,952.67 |
| 应收款项融资 | 5,000,000.00 | 62,711,774.08 |
| 预付款项 | 1,676,146,964.56 | 1,817,563,696.63 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 389,437,118.26 | 335,165,384.65 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,818,239,501.49 | 2,547,646,953.23 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 92,518,947.52 | 105,352,209.95 |
| 流动资产合计 | 8,979,630,960.00 | 10,159,308,570.58 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | 19,004,697.18 | 19,004,697.18 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 219,142,271.37 | 218,733,112.83 |
| 其他权益工具投资 | 847,099,583.91 | 842,050,661.98 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 144,128,412.26 | 147,101,977.82 |
| 固定资产 | 110,250,863.52 | 116,704,543.96 |
| 在建工程 | 557,318,629.69 | 385,856,962.16 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 110,259,896.38 | |
| 无形资产 | 1,280,986,320.76 | 1,312,846,301.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 953,861,255.81 | 953,861,255.81 |
| 长期待摊费用 | 12,861,600.88 | 14,214,702.23 |
| 递延所得税资产 | 97,118,213.59 | 97,116,613.04 |
| 其他非流动资产 | 1,830,940.55 | 4,066,232.87 |
| 非流动资产合计 | 4,353,862,685.90 | 4,111,557,060.95 |
| 资产总计 | 13,333,493,645.90 | 14,270,865,631.53 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 4,860,607,046.17 | 2,162,973,955.94 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 3,769,586,561.00 | 4,000,000,000.00 |
| 应付账款 | 383,958,202.66 | 366,921,643.38 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 616,224,467.92 | 2,491,599,172.49 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 17,933,003.53 | 33,448,391.46 |
| 应交税费 | 37,658,898.06 | 78,797,366.51 |
| 其他应付款 | 532,854,323.41 | 1,426,746,816.48 |
| 其中：应付利息 | 226,608.34 | 32,560,830.53 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,345,417.54 | 283,843,000.00 |
| 其他流动负债 | 86,882,356.39 | 315,812,207.50 |
| 流动负债合计 | 10,331,050,276.68 | 11,160,142,553.76 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 369,424,720.16 | |
| 应付债券 | 598,165,377.09 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 84,819,599.21 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 609,444.26 | 677,777.60 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 454,853,763.63 | 598,843,154.69 |
| 负债合计 | 10,785,904,040.31 | 11,758,985,708.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,025,100,438.00 | 1,025,100,438.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 344,776,070.17 | 344,776,070.17 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -26,848,012.14 | -30,633,517.23 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 160,776,059.86 | 160,776,059.86 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 998,888,980.26 | 968,290,203.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,502,693,536.15 | 2,468,309,254.73 |
| 少数股东权益 | 44,896,069.44 | 43,570,668.35 |
| 所有者权益合计 | 2,547,589,605.59 | 2,511,879,923.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 13,333,493,645.90 | 14,270,865,631.53 |
法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：陈学同 会计机构负责人：曾富荣
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 11,342,360.23 | 14,406,957.03 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 814,015,219.73 | 919,720,934.63 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 168,750,000.00 | 168,750,000.00 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 462,532.82 | 194,643.32 |
| 流动资产合计 | 825,820,112.78 | 934,322,534.98 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 |
| 其他权益工具投资 | 207,000,000.00 | 207,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 69,076,172.71 | 70,312,828.24 |
| 固定资产 | 1,355,392.11 | 1,574,870.41 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 31,125.00 | 35,275.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,817,926,066.54 | 2,819,386,350.37 |
| 资产总计 | 3,643,746,179.32 | 3,753,708,885.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 600,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 159,728.55 | 159,728.55 |
| 应交税费 | 1,158,951.73 | 1,077,866.37 |
| 其他应付款 | 480,274,243.00 | 499,865,646.01 |
| 其中：应付利息 | 32,400,000.00 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,081,592,923.28 | 501,103,240.93 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 598,165,377.09 | |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 159,444.26 | 227,777.60 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 159,444.26 | 598,393,154.69 |
| 负债合计 | 1,081,752,367.54 | 1,099,496,395.62 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,025,100,438.00 | 1,025,100,438.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,041,576,069.68 | 1,041,576,069.68 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 60,683,559.67 | 60,683,559.67 |
| 未分配利润 | 434,633,744.43 | 526,852,422.38 |
| 所有者权益合计 | 2,561,993,811.78 | 2,654,212,489.73 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,643,746,179.32 | 3,753,708,885.35 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 37,556,200,781.86 | 29,656,491,472.20 |
| 其中：营业收入 | 37,556,200,781.86 | 29,656,491,472.20 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 37,464,453,926.53 | 29,721,632,402.14 |
| 其中：营业成本 | 36,534,369,574.30 | 28,854,890,430.37 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 23,318,700.35 | 24,978,155.34 |
| 销售费用 | 546,207,288.77 | 461,275,041.71 |
| 管理费用 | 174,522,409.39 | 183,487,102.80 |
| 研发费用 | 37,975,681.20 | 30,006,042.89 |
| 财务费用 | 148,060,272.52 | 166,995,629.03 |
| 其中：利息费用 | 88,295,608.73 | 129,669,893.53 |
| 利息收入 | 21,728,969.25 | 20,275,884.67 |
| 加：其他收益 | 14,487,553.19 | 14,670,361.44 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 907,728.00 | 169,779,273.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 409,158.54 | -3,493,977.52 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 | 11,885,254.14 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,441,712.99 | -7,674,296.14 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -14,560,212.97 | -45,441,174.94 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 96,023,636.54 | 78,078,488.39 |
| 加：营业外收入 | 1,436,384.53 | 1,584,473.21 |
| 减：营业外支出 | 885,214.70 | 5,116,247.03 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 96,574,806.37 | 74,546,714.57 |
| 减：所得税费用 | 11,181,864.06 | 2,211,943.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,392,942.31 | 72,334,770.80 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 85,392,942.31 | 72,334,770.80 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 86,961,201.73 | 72,891,867.66 |
| 2.少数股东损益 | -1,568,259.42 | -557,096.86 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,785,505.09 | 3,518,680.25 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,785,505.09 | 3,518,680.25 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 3,785,505.09 | 3,518,680.25 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 3,785,505.09 | 3,518,680.25 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 89,178,447.40 | 75,853,451.05 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 90,746,706.82 | 76,410,547.91 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,568,259.42 | -557,096.86 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.085 | 0.071 |
| （二）稀释每股收益 | 0.085 | 0.071 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：黄绍文 主管会计工作负责人：陈学同 会计机构负责人：曾富荣
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 12,677,920.07 | 24,961,897.62 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 10,581.63 |
| 税金及附加 | 35,984.32 | 53,824.54 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 32,471,110.85 | 36,222,384.26 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 15,821,306.36 | 25,875,784.06 |
| 其中：利息费用 | 15,819,465.05 | 25,889,589.62 |
| 利息收入 | 73,582.23 | 24,779.30 |
| 加：其他收益 | 83,729.98 | 126,747.61 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -177,682.63 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -35,744,434.11 | -37,073,929.26 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 3,102,507.72 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -35,744,434.11 | -40,176,436.98 |
| 减：所得税费用 | 111,818.44 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -35,856,252.55 | -40,176,436.98 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -35,856,252.55 | -40,176,436.98 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -35,856,252.55 | -40,176,436.98 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 39,645,846,081.63 | 32,528,767,123.62 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 23,078,332.12 | 64,024,343.17 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 754,547,436.86 | 505,708,013.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 40,423,471,850.61 | 33,098,499,480.22 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 40,311,875,766.49 | 31,458,799,535.22 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 490,919,111.40 | 368,018,526.43 |
| 支付的各项税费 | 174,235,909.00 | 244,020,675.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 448,633,088.13 | 607,585,094.29 |
| 经营活动现金流出小计 | 41,425,663,875.02 | 32,678,423,831.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,002,192,024.41 | 420,075,649.05 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 7,009,087.07 | 6,865,537.77 |
| 取得投资收益收到的现金 | 498,569.46 | 630,983.22 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15,197.92 | 580.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 138,017,713.77 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 7,522,854.45 | 145,514,814.76 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 524,383,422.55 | 70,660,301.17 |
| 投资支付的现金 | 450,000.00 | 1,120,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 108,951,400.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 524,833,422.55 | 180,731,701.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -517,310,568.10 | -35,216,886.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 6,607,551.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,237,700.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 5,026,381,766.33 | 2,191,054,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 5,032,989,317.33 | 2,191,054,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,492,407,668.94 | 1,959,962,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 137,068,465.04 | 176,122,674.94 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,467,154.85 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,649,943,288.83 | 2,136,084,674.94 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,383,046,028.50 | 54,969,325.06 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,627,860.25 | 631,809.41 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -139,084,424.26 | 440,459,897.11 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,679,071,098.68 | 1,745,196,328.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,539,986,674.42 | 2,185,656,225.41 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | 15,396.64 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,115,658,514.37 | 133,561,975.99 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,115,673,911.01 | 133,561,975.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,142,556.91 | 2,900,572.23 |
| 支付的各项税费 | 407,549.68 | 8,933,614.45 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 414,429,934.68 | 58,017,240.75 |
| 经营活动现金流出小计 | 415,980,041.27 | 69,851,427.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 699,693,869.74 | 63,710,548.56 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,500,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 11,199.00 | 50,599.00 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 11,199.00 | 50,599.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,199.00 | 1,449,401.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 600,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 600,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,243,200,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 59,547,267.54 | 73,983,993.40 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,302,747,267.54 | 73,983,993.40 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -702,747,267.54 | -73,983,993.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -3,064,596.80 | -8,824,043.84 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,406,957.03 | 14,660,380.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,342,360.23 | 5,836,336.69 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,025,100,438.00 | 344,776,070.17 | -30,633,517.23 | 160,776,059.86 | 968,290,203.93 | 2,468,309,254.73 | 43,570,668.35 | 2,511,879,923.08 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,025,100,438.00 | 344,776,070.17 | -30,633,517.23 | 160,776,059.86 | 968,290,203.93 | 2,468,309,254.73 | 43,570,668.35 | 2,511,879,923.08 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,785,505.09 | 30,598,776.33 | 34,384,281.42 | 1,325,401.09 | 35,709,682.51 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,785,505.09 | 86,961,201.73 | 90,746,706.82 | -1,568,259.42 | 89,178,447.40 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,237,700.00 | 3,237,700.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,237,700.00 | 3,237,700.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -56,362,425.40 | -56,362,425.40 | -344,039.49 | -56,706,464.89 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -56,362,425.40 | -56,362,425.40 | -344,039.49 | -56,706,464.89 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,025,100,438.00 | 344,776,070.17 | -26,848,012.14 | 160,776,059.86 | 998,888,980.26 | 2,502,693,536.15 | 44,896,069.44 | 2,547,589,605.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,032,675,249.00 | 469,696,397.49 | -24,906,738.17 | 160,776,059.86 | 856,098,385.19 | 2,494,339,353.37 | 38,083,157.70 | 2,532,422,511.07 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,032,675,249.00 | 469,696,397.49 | -24,906,738.17 | 160,776,059.86 | 856,098,385.19 | 2,494,339,353.37 | 38,083,157.70 | 2,532,422,511.07 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -52,418,340.50 | 3,518,680.25 | -27,347,000.98 | 42,107,874.26 | -34,138,786.97 | 8,165,596.22 | -25,973,190.75 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,518,680.25 | 72,891,867.66 | 76,410,547.91 | -557,096.86 | 75,853,451.05 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -52,418,340.50 | -27,347,000.98 | -79,765,341.48 | 16,428,217.27 | -63,337,124.21 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计 | |||||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -52,418,340.50 | -27,347,000.98 | -79,765,341.48 | 16,428,217.27 | -63,337,124.21 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -30,783,993.40 | -30,783,993.40 | -7,705,524.19 | -38,489,517.59 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,783,993.40 | -30,783,993.40 | -7,705,524.19 | -38,489,517.59 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末 | 1,032 | 417,27 | -21,38 | 133,42 | 898,20 | 2,460, | 46,248, | 2,506,4 |
| 余额 | ,675,249.00 | 8,056.99 | 8,057.92 | 9,058.88 | 6,259.45 | 200,566.40 | 753.92 | 49,320.32 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,025,100,438.00 | 1,041,576,069.68 | 60,683,559.67 | 526,852,422.38 | 2,654,212,489.73 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,025,100,438.00 | 1,041,576,069.68 | 60,683,559.67 | 526,852,422.38 | 2,654,212,489.73 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -92,218,677.95 | -92,218,677.95 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -35,856,252.55 | -35,856,252.55 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -56,362 | -56,362,42 | ||||||||||
| ,425.40 | 5.40 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -56,362,425.40 | -56,362,425.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,025,100,438.00 | 1,041,576,069.68 | 60,683,559.67 | 434,633,744.43 | 2,561,993,811.78 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,032,675,24 | 1,085,434,225. | 60,683,559.67 | 574,657,731.73 | 2,753,450,765.77 | |||||||
| 9.00 | 37 | |||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,032,675,249.00 | 1,085,434,225.37 | 60,683,559.67 | 574,657,731.73 | 2,753,450,765.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -70,960,430.38 | -70,960,430.38 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -40,176,436.98 | -40,176,436.98 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -30,783,993.40 | -30,783,993.40 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,783,993.40 | -30,783,993.40 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,032,675,249.00 | 1,085,434,225.37 | 60,683,559.67 | 503,697,301.35 | 2,682,490,335.39 |
三、公司基本情况
（一）公司简介
公司名称：天音通信控股股份有限公司注册地址：江西省赣州市赣州经济技术开发区迎宾大道60号营业期限：自1997年11月07日至长期股本：人民币1,025,100,438.00元法定代表人：黄绍文
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：通讯电子产品销售行业公司经营范围：各类信息咨询服务（金融、证券、期货等国家有关规定的除外）、技术服务、技术咨询，摄影，翻译，展销通信设备和照相器材；经营文化办公机械、印刷设备、通信设备；水果种植，果业综合开发、果树良种繁育及技术咨询服务，农副土特产品、化工产品（除危险化学品）、机械电子设备、照相器材的批发、零售，进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件（国家限制和禁止的技术和商品除外），畜牧、种植业、蔬菜瓜果培育；建筑施工；房地产开发经营；物业管理；房屋租赁；房屋装修；建筑材料、装饰材料、五金交电化工、金属材料的生产、销售。（以上项目国家有专项规定的除外）
（三）公司历史沿革
本公司原名为江西赣南果业股份有限公司，系经江西省人民政府以赣股(1997)08号《股份有限公司批准证书》批准，由江西赣南果业开发公司、江西信丰县脐橙场、江西寻乌县园艺场、江西安远县国营孔田采育林场、赣南农药厂及赣州酒厂共同作为发起人，出资成立的股份有限公司，总部位于江西省赣州市。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]460号文和证监发字[1997]461号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股2,500万股；1997年12月2日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。2003年，经中国证券监督管理委员会重大重组审核工作委员会以证监公司字[2003]20号文审核通过，本公司收购了天音通信有限公司（原深圳市天音通信发展有限公司）70%的权益性资本，并于2007年3月21日更名为天音通信控股股 份有 限 公 司 。 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91360700158312266X 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本
1,025,100,438.00元，股份总数1,025,100,438股（每股面值1元）。
本公司本期合并财务报表的子公司
| 子公司名称 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 天音通信有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 深圳市天音科技发展有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 江西赣南果业股份有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 深圳天联彩投资有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 天音控股国际有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 共青城天时合投资管理合伙企业（有限合伙） | 99.80 | 99.80 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及其他相关规定编制财务报表
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际经营情况制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在固定资产折旧、无形资产摊销、使用权资产折旧及与金融工具相关的风险测试等
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。
本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面描述及本节之“（十五）长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，按照权益法
核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额除外。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并财务报表编制方法
本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
3、少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
4、当期增加减少子公司或业务的合并报表处理
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为本公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
7、权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12、应收账款
本公司对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
1、单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有
明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
信用风险特征组合的确定依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除单项计提及组合2、组合3之外的应收款项 |
| 组合2（合并范围内关联方组合） | 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 |
| 组合3（信用风险极低金融资产组合） | 应收福彩和体彩管理中心款项 |
按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。
不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预期信用损失 |
| 组合2（合并范围内关联方组合） | 预期信用损失 |
| 组合3（信用风险极低金融资产组合） | 预期信用损失 |
各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）预期信用损失率：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 0.58 |
| 1-2年（含2年） | 18.16 |
| 2-3年（含3年） | 32.72 |
| 3-4年（含4年） | 100.00 |
| 4-5年（含5年） | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
组合2（合并范围内关联方组合）预期信用损失率：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对天音通信控股股份有限公司合并范围内关联方组合，且无明显减值迹象的，预期信用损失率为0。
组合3（信用风险极低金融资产组合）预期信用损失率：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，将应收中国福利彩票发行管理中心、各省福利彩票发行管理中心，以及各省体育彩票发行管理中心保证金做为信用风险极低金融资产组合，上述福彩和体彩管理中心均属于民政部、国家体育总局直属事业单位，按照财政预算支出，预期信用损失率为0。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
13、应收款项融资
本公司应收款项融资是反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。当本公司管理该类应收票据和应收账款的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售
该金融资产为目标时，本公司将其列入应收款项融资进行列报。应收款项融资持有期间公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时将累计确认的其他综合收益转入留存收益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除单项计提及组合2、组合3之外的应收款项 |
| 组合2（合并范围内关联方组合） | 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 |
| 组合3（信用风险极低金融资产组合） | 应收福彩和体彩管理中心保证金、移动转售业务保证金 |
不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预期信用损失 |
| 组合2（合并范围内关联方组合） | 预期信用损失 |
| 组合3（信用风险极低金融资产组合） | 预期信用损失 |
各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（账龄组合）预期信用损失率：
结合历史违约损失经验及目前经济状况，考虑前瞻性信息确定预期信用损失率。
组合2（合并范围内关联方组合）预期信用损失率：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对天音通信控股股份有限公司合并范围内关联方组合，且无明显减值迹象的，预期信用损失率为0。
组合3（信用风险极低金融资产组合）预期信用损失率：
①结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，将应收中国福利彩票发行管理中心、各省福利彩票发行管理中心，以及各省体育彩票发行管理中心保证金做为信用风险极低金融资产组合，上述福彩和体彩管理中心均属于民政部、国家体育总局直属事业单位，按照财政预算支出，预期信用损失率为0。
②结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，将应收中国移动、中国联通、中国电信的业务保证金做为信用风险极低金融资产组合。根据国家工信部规定，承接基础转售业务的企业，必须向基础运营商足额缴纳业务保证金，在业务终止后全额退还。三大基础运营商均为具有雄厚资信保证的中央管理企业，保证金无法收回的风险极低，预期信用损失率为0。
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
15、存货
1、存货的分类：
本公司存货分为：原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、开发成本、低值易耗品等。
2、存货的计价方法
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按全月加权平均法计价，低值易耗品采用一次摊销法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
债权投资是指本公司以摊余成本计量的长期债权投资，债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注三（十）。
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并中形成的长期股权投资
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
3、后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三（六）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3-5 | 3.17-4.85 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3-5 | 6.33-19.40 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3-5 | 6.33-19.40 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.00-19.40 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.00-19.40 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1、在建工程核算原则
在建工程按实际成本核算。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则
借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
1、使用权资产的计价方法
（1）初始计量
本公司使用权资产在租赁期开始日按照成本进行初始计量，该成本包括：取得时的租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额、本公司作为承租人的初始直接费用。
（2）后续计量
使用权资产采用年限平均法计提折旧，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
2、使用权资产减值测试
本公司于年度终了确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产
为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、无形资产减值测试
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
32、长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
2、摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
33、合同负债
合同负债为本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
（1）服务成本。
（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
本公司租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，短期租赁和低价值资产租赁除外，在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，本公司采用增量借款利率作为折现率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
36、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
37、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
1、永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2、永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
2） 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
3） 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
2）本公司已将该商品的实物转移给客户；
3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
4）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝） 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2、具体收入确认时点及计量方法
（1）手机分销收入：手机分销业务具体的收入确认时点为公司根据经过审批的销售订单向物流仓储部门下达发货出库指令，物流仓储部门将商品发出，客户确认收货时，公司确认手机分销收入；
（2）彩票设备销售收入：公司彩票设备销售收入主要包括运营取点和直接销售两种方式，确认的具体方法如下：
①运营取点
购货方所需商品由本公司提供，在合同期内商品所有权归本公司，使用权归购货方，合同期内按照合同约定的取点比例，以购货方使用本公司提供的商品所产生的彩票销售金额作为基数，计算运营取点收入，按照权责发生制在各会计期间末确认当期收入。
② 直接销售
销售收入的金额按照合同约定的单价和数量确定，客户验收合格后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况40、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。
1、确认和计量
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照相关资产的折旧或摊销期限分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
4、取得政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不
予确认。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、经营租赁的会计处理
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。发生的初始直接费用计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营和持有待售
1、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准
同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售非流动资产：
（1）该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯常条
款即可立即出售；
（2）本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；
（3）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
3、持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,544,390,599.37 | 4,544,390,599.37 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 746,477,952.67 | 746,477,952.67 | |
| 应收款项融资 | 62,711,774.08 | 62,711,774.08 | |
| 预付款项 | 1,817,563,696.63 | 1,817,563,696.63 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 335,165,384.65 | 335,165,384.65 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,547,646,953.23 | 2,547,646,953.23 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 105,352,209.95 | 105,352,209.95 | |
| 流动资产合计 | 10,159,308,570.58 | 10,159,308,570.58 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 19,004,697.18 | 19,004,697.18 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 218,733,112.83 | 218,733,112.83 |
| 其他权益工具投资 | 842,050,661.98 | 842,050,661.98 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 147,101,977.82 | 147,101,977.82 | |
| 固定资产 | 116,704,543.96 | 116,704,543.96 | |
| 在建工程 | 385,856,962.16 | 385,856,962.16 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 111,746,008.01 | 111,746,008.01 | |
| 无形资产 | 1,312,846,301.07 | 1,312,846,301.07 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 953,861,255.81 | 953,861,255.81 | |
| 长期待摊费用 | 14,214,702.23 | 14,214,702.23 | |
| 递延所得税资产 | 97,116,613.04 | 97,116,613.04 | |
| 其他非流动资产 | 4,066,232.87 | 4,066,232.87 | |
| 非流动资产合计 | 4,111,557,060.95 | 4,223,303,068.96 | 111,746,008.01 |
| 资产总计 | 14,270,865,631.53 | 14,382,611,639.54 | 111,746,008.01 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,162,973,955.94 | 2,162,973,955.94 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | |
| 应付账款 | 366,921,643.38 | 366,921,643.38 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 2,491,599,172.49 | 2,491,599,172.49 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 33,448,391.46 | 33,448,391.46 | |
| 应交税费 | 78,797,366.51 | 78,797,366.51 | |
| 其他应付款 | 1,426,746,816.48 | 1,426,746,816.48 | |
| 其中：应付利息 | 32,560,830.53 | 32,560,830.53 |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 283,843,000.00 | 324,777,309.70 | 40,934,309.70 |
| 其他流动负债 | 315,812,207.50 | 315,812,207.50 | |
| 流动负债合计 | 11,160,142,553.76 | 11,201,076,863.46 | 40,934,309.70 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 598,165,377.09 | 598,165,377.09 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 70,811,698.31 | 70,811,698.31 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 677,777.60 | 677,777.60 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 598,843,154.69 | 669,654,853.00 | 70,811,698.31 |
| 负债合计 | 11,758,985,708.45 | 11,870,731,716.46 | 111,746,008.01 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,025,100,438.00 | 1,025,100,438.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 344,776,070.17 | 344,776,070.17 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -30,633,517.23 | -30,633,517.23 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 160,776,059.86 | 160,776,059.86 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 968,290,203.93 | 968,290,203.93 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,468,309,254.73 | 2,468,309,254.73 | |
| 少数股东权益 | 43,570,668.35 | 43,570,668.35 | |
| 所有者权益合计 | 2,511,879,923.08 | 2,511,879,923.08 | |
| 负债和所有者权益总计 | 14,270,865,631.53 | 14,382,611,639.54 | 111,746,008.01 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 14,406,957.03 | 14,406,957.03 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 919,720,934.63 | 919,720,934.63 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 168,750,000.00 | 168,750,000.00 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 194,643.32 | 194,643.32 | |
| 流动资产合计 | 934,322,534.98 | 934,322,534.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | |
| 其他权益工具投资 | 207,000,000.00 | 207,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | 70,312,828.24 | 70,312,828.24 | |
| 固定资产 | 1,574,870.41 | 1,574,870.41 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 35,275.00 | 35,275.00 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,819,386,350.37 | 2,819,386,350.37 | |
| 资产总计 | 3,753,708,885.35 | 3,753,708,885.35 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 159,728.55 | 159,728.55 | |
| 应交税费 | 1,077,866.37 | 1,077,866.37 | |
| 其他应付款 | 499,865,646.01 | 499,865,646.01 | |
| 其中：应付利息 | 32,400,000.00 | 32,400,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 501,103,240.93 | 501,103,240.93 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 |
| 应付债券 | 598,165,377.09 | 598,165,377.09 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 227,777.60 | 227,777.60 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 598,393,154.69 | 598,393,154.69 | |
| 负债合计 | 1,099,496,395.62 | 1,099,496,395.62 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,025,100,438.00 | 1,025,100,438.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,041,576,069.68 | 1,041,576,069.68 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,683,559.67 | 60,683,559.67 | |
| 未分配利润 | 526,852,422.38 | 526,852,422.38 | |
| 所有者权益合计 | 2,654,212,489.73 | 2,654,212,489.73 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,753,708,885.35 | 3,753,708,885.35 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 当期销项税额减当期可抵扣进项税后的余额 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计算缴纳 | 25%、16.5%、15%、10%、8.25% |
| 教育费附加 | 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 3% |
| 地方教育附加 | 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市穗彩科技开发有限公司 | 10% |
| 北京穗彩信息科技有限公司 | 15% |
| 天音移动通信有限公司 | 15% |
| 北界创想（北京）软件有限公司 | 15% |
| 天音通信（香港）有限公司 | 16.5%、8.25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
（1）增值税
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），深圳市穗彩科技开发有限公司销售自行开发生产的软件产品，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（2019年第39号），自2019年4月1日至2021年12月31日，天音移动通信有限公司、北界无限（北京）软件有限公司按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。
（2）企业所得税
根据财政部国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税（2016）49号），深圳市穗彩科技开发有限公司本年度享受国家重点软件企业所得税优惠，按10%缴纳企业所得税。
北京穗彩信息科技有限公司于2019年10月15日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201911002382），有效期三年，享受所得税税率为15%的税收优惠政策。
天音移动通信有限公司根据《深圳市前海管理局关于前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠产业规定》享受所得税15%税率的税收优惠政策。
北界创想（北京）软件有限公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书（证书编号：GR202011010108），
2020-2022年度享受所得税税率为15%的税收优惠政策。天音通信（香港）有限公司利得税的相关规定，按纯利的8.25%（香港公司首个200万港币按次税率计算香港公司利得税）或16.5%（超过200万港币部分以此税率计算）来计算。
3、其他
各分公司异地独立缴纳企业所得税的说明：
本公司在全国各主要城市设立分公司，并独立核算缴纳企业所得税，依据国家税务总局《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法>的通知》（国税发[2008]28号），设立境内跨地区的分支机构采取统一计算纳税所得额，分支机构按各地的税率就地预缴，期末汇总清算。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 148,572.25 | 414,704.50 |
| 银行存款 | 2,349,455,621.39 | 2,478,068,444.81 |
| 其他货币资金 | 1,577,188,856.88 | 2,065,907,450.06 |
| 合计 | 3,926,793,050.52 | 4,544,390,599.37 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 199,799,641.95 | 196,272,691.82 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,386,806,376.11 | 1,865,319,500.69 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,750,931.00 | 0.15% | 1,750,931.00 | 100.00% | 0.00 | 1,750,931.00 | 0.22% | 1,750,931.00 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 预计全部无法收回 | 1,750,931.00 | 0.15% | 1,750,931.00 | 100.00% | 1,750,931.00 | 0.22% | 1,750,931.00 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,138,285,151.89 | 99.85% | 66,789,774.24 | 5.87% | 1,071,495,377.65 | 811,430,495.46 | 99.78% | 64,952,542.79 | 8.00% | 746,477,952.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 以账龄表为基础预期信用损失组合 | 979,235,973.20 | 85.90% | 66,789,774.24 | 5.87% | 912,446,198.96 | 667,307,158.52 | 82.06% | 64,952,542.79 | 9.73% | 602,354,615.73 |
| 信用风险极低金融资产组合 | 159,049,178.69 | 13.95% | 66,789,774.24 | 6.82% | 159,049,178.69 | 144,123,336.94 | 17.72% | 144,123,336.94 | ||
| 合计 | 1,140,036,082.89 | 100.00% | 68,540,705.24 | 6.01% | 1,071,495,377.65 | 813,181,426.46 | 100.00% | 66,703,473.79 | 8.20% | 746,477,952.67 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 乐视移动智能信息技术(北京)有限公司 | 1,750,931.00 | 1,750,931.00 | 100.00% | 确定无法收回 |
| 合计 | 1,750,931.00 | 1,750,931.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 以账龄表为基础预期信用损失组合 | 979,235,973.20 | 66,789,774.24 | 6.82% |
| 其中：1年以内 | 906,177,387.31 | 5,254,349.26 | 0.58% |
| 1－2年 | 6,695,726.25 | 1,215,943.89 | 18.16% |
| 2－3年 | 8,982,429.46 | 2,939,050.92 | 32.72% |
| 3－4年 | 1,382,777.15 | 1,382,777.15 | 100.00% |
| 4－5年 | 7,121,741.05 | 7,121,741.05 | 100.00% |
| 5年以上 | 48,875,911.98 | 48,875,911.98 | 100.00% |
| 信用风险极低金融资产组合 | 159,049,178.69 | ||
| 其中：各省福利彩票发行管理 | 154,278,228.69 | ||
| 中心 | |||
| 各省体育彩票发行管理中心 | 4,770,950.00 | ||
| 合计 | 1,138,285,151.89 | 66,789,774.24 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,064,337,091.00 |
| 1至2年 | 7,585,201.25 |
| 2至3年 | 8,982,429.46 |
| 3年以上 | 59,131,361.18 |
| 3至4年 | 1,382,777.15 |
| 4至5年 | 7,121,741.05 |
| 5年以上 | 50,626,842.98 |
| 合计 | 1,140,036,082.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,750,931.00 | 1,750,931.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 64,952,542.79 | 1,837,231.45 | 66,789,774.24 | |||
| 合计 | 66,703,473.79 | 1,837,231.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 68,540,705.24 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 293,973,718.93 | 25.79% | 1,705,047.57 |
| 客户2 | 116,935,572.30 | 10.26% | 678,226.32 |
| 客户3 | 73,775,750.06 | 6.47% | 427,899.35 |
| 客户4 | 65,081,401.57 | 5.71% | 377,472.13 |
| 客户5 | 46,150,936.50 | 4.05% | 267,675.43 |
| 合计 | 595,917,379.36 | 52.28% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 5,000,000.00 | 7,417,114.00 |
| 商业承兑汇票 | 55,294,660.08 | |
| 合计 | 5,000,000.00 | 62,711,774.08 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,667,022,532.32 | 99.46% | 1,807,999,741.65 | 99.47% |
| 1至2年 | 6,888,213.06 | 0.41% | 7,861,054.76 | 0.43% |
| 2至3年 | 582,598.65 | 0.03% | 91,535.34 | 0.01% |
| 3年以上 | 1,653,620.53 | 0.10% | 1,611,364.88 | 0.09% |
| 合计 | 1,676,146,964.56 | -- | 1,817,563,696.63 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位 | 账面金额 | 占预付款项余额比例 |
| 单位1 | 469,619,387.40 | 28.02 |
| 单位2 | 448,848,923.67 | 26.78 |
| 单位3 | 275,009,089.06 | 16.41 |
| 单位4 | 46,739,485.85 | 2.79 |
| 单位5 | 34,915,113.35 | 2.08 |
| 合计 | 1,275,131,999.33 | 76.08 |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 |
| 其他应收款 | 219,437,118.26 | 165,165,384.65 |
| 合计 | 389,437,118.26 | 335,165,384.65 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 125,000,000.00 | 125,000,000.00 |
| 合计 | 170,000,000.00 | 170,000,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 45,000,000.00 | 1-2年 | 2021年3月30日到付款期尚未收到款 | 否 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 125,000,000.00 | 1-2年 | 2021年3月30日到付款期尚未收到款 | 否 |
| 合计 | 170,000,000.00 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 132,887,782.78 | 116,341,945.87 |
| 员工备用金 | 37,508,545.47 | 31,886,938.17 |
| 应收暂付款 | 5,334,535.91 | 7,476,745.80 |
| 股权转让款 | 19,775,587.00 | 19,775,587.00 |
| 其他往来款 | 88,261,732.76 | 59,295,522.20 |
| 合计 | 283,768,183.92 | 234,776,739.04 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 66,981,354.39 | 2,630,000.00 | 79,488,578.13 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 5,278,944.44 | 5,278,944.44 | ||
| 本期核销 | 1,344.29 | 1,344.29 | ||
| 2021年6月30日余额 | 61,701,065.66 | 2,630,000.00 | 64,331,065.66 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 175,614,355.45 |
| 1至2年 | 41,323,283.07 |
| 2至3年 | 14,807,592.66 |
| 3年以上 | 52,022,952.74 |
| 3至4年 | 4,454,161.35 |
| 4至5年 | 4,703,503.28 |
| 5年以上 | 42,865,288.11 |
| 合计 | 283,768,183.92 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,344.29 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 股权转让款 | 19,775,587.00 | 1年以内 | 6.97% | 482,524.32 |
| 公司2 | 其他往来款 | 18,000,000.00 | 1年以内 | 6.34% | 439,200.00 |
| 公司3 | 其他往来款 | 18,000,000.00 | 1年以内 | 6.34% | 439,200.00 |
| 公司4 | 其他往来款 | 15,000,004.71 | 1年以内 | 5.29% | 366,000.11 |
| 公司5 | 押金保证金 | 10,000,000.00 | 2-3年 | 3.52% | |
| 合计 | -- | 80,775,591.71 | -- | 28.47% | 1,726,924.43 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 10,409,607.87 | 781,368.42 | 9,628,239.45 | 12,730,251.24 | 781,368.42 | 11,948,882.82 |
| 库存商品 | 926,870,159.99 | 17,582,962.87 | 909,287,197.12 | 1,377,772,409.33 | 8,290,966.78 | 1,369,481,442.55 |
| 发出商品 | 90,124,564.20 | 90,124,564.20 | 369,651,750.05 | 369,651,750.05 | ||
| 开发成本 | 809,199,500.72 | 809,199,500.72 | 796,564,877.81 | 796,564,877.81 | ||
| 合计 | 1,836,603,832.78 | 18,364,331.29 | 1,818,239,501.49 | 2,556,719,288.43 | 9,072,335.20 | 2,547,646,953.23 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 781,368.42 | 781,368.42 | ||||
| 库存商品 | 8,290,966.78 | 14,560,212.97 | 5,268,216.88 | 17,582,962.87 | ||
| 合计 | 9,072,335.20 | 14,560,212.97 | 5,268,216.88 | 18,364,331.29 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
开发成本系深圳市南山区深圳湾超级总部基地拟开发物业部分对应的土地成本及开发支出，其中包括资本化利息177,567,919.41元。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 91,161,691.85 | 103,559,831.08 |
| 待摊费用 | 1,357,255.67 | 1,792,378.87 |
| 合计 | 92,518,947.52 | 105,352,209.95 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江西章贡酒业有限责任公司5%股权 | 15,849,981.97 | 15,849,981.97 | 15,849,981.97 | 15,849,981.97 | ||
| 赣州长江实业有限责任公司5%股权 | 3,154,715.21 | 3,154,715.21 | 3,154,715.21 | 3,154,715.21 | ||
| 合计 | 19,004,697.18 | 19,004,697.18 | 19,004,697.18 | 19,004,697.18 | ||
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳欧瑞特供应链管理有限公司 | 20,041,086.96 | 2,363,421.31 | 22,404,508.27 | ||||||||
| 江西赣商创新置业股份有限公司 | 53,537,579.32 | -344,353.31 | 53,193,226.01 | ||||||||
| 北京易天新动网络科技有限公司 | 145,154,446.55 | -1,609,909.46 | 143,544,537.09 | ||||||||
| 小计 | 218,733,112.83 | 409,158.54 | 219,142,271.37 | ||||||||
| 合计 | 218,733,112.83 | 409,158.54 | 219,142,271.37 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海华琢君欧股权投资管理有限公司 | 999,000.00 | 999,000.00 |
| 上海华琢君欧创业投资合伙企业(有限合伙) | 2,340,402.48 | 2,404,522.23 |
| 7 Seas Venture capital,L.P. | 25,442,000.00 | 25,442,000.00 |
| 北京德丰杰龙脉投资基金管理中心（有限合伙） | 9,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 北京德丰杰龙升投资基金管理中心（有限合伙） | 6,577,686.52 | 6,577,686.52 |
| 江西赣江金融服务有限公司 | ||
| 上海无寻网络科技有限公司 | ||
| Zhongwei Capital,L.P. | 64,601,000.00 | 52,992,991.00 |
| 北京魔镜未来科技有限公司 | ||
| 上海七鹏创业投资中心（有限合伙） | 30,689,494.91 | 36,634,462.23 |
| 深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙） | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 珠海市魅族科技有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 上海越银投资合伙企业（有限合伙） | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 西藏璟瑜企业管理合伙企业（有限合伙） | 450,000.00 | |
| 合计 | 847,099,583.91 | 842,050,661.98 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 上海华琢君欧创业投资合伙企业(有限合伙) | 498,569.46 |
其他说明：
本公司从谨慎角度确认江西赣江金融服务有限公司、上海无寻网络科技有限公司和北京魔镜未来科技有限公司公允价值为0元，因这三家公司均未正常经营，已无法取得财务报表，确认其公允价值为0元公司持有的上述投资不以出售为主要目的，故指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的其他权益工具投资。
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 180,152,147.83 | 180,152,147.83 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 180,152,147.83 | 180,152,147.83 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 33,050,170.01 | 33,050,170.01 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,973,565.56 | 2,973,565.56 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,973,565.56 | 2,973,565.56 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 36,023,735.57 | 36,023,735.57 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 144,128,412.26 | 144,128,412.26 | ||
| 2.期初账面价值 | 147,101,977.82 | 147,101,977.82 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 奥林神店面 | 156,074.19 | 历史原因形成，无法办理 |
| 赣州市商业物业 | 70,016,754.17 | 正在办理中 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 110,250,863.52 | 116,704,543.96 |
| 合计 | 110,250,863.52 | 116,704,543.96 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 210,343,877.68 | 22,610,351.13 | 10,967,382.22 | 55,550,924.31 | 299,472,535.34 |
| 2.本期增加金额 | 61,946.90 | 1,835,214.28 | 1,897,161.18 | ||
| （1）购置 | 61,946.90 | 1,835,214.28 | 1,897,161.18 | ||
| （2）在建工程转入 |
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 80,926.00 | 931,732.78 | 1,012,658.78 | ||
| （1）处置或报废 | 80,926.00 | 931,732.78 | 1,012,658.78 | ||
| 4.期末余额 | 210,343,877.68 | 22,672,298.03 | 10,886,456.22 | 56,454,405.81 | 300,357,037.74 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 115,694,255.63 | 19,612,775.97 | 9,431,559.82 | 37,384,348.77 | 182,122,940.19 |
| 2.本期增加金额 | 5,702,169.09 | 484,509.12 | 154,420.40 | 3,924,995.39 | 10,266,094.00 |
| （1）计提 | 5,702,169.09 | 484,509.12 | 154,420.40 | 3,924,995.39 | 10,266,094.00 |
| 3.本期减少金额 | 76,879.70 | 2,851,031.46 | 2,927,911.16 | ||
| （1）处置或报废 | 76,879.70 | 2,851,031.46 | 2,927,911.16 | ||
| 4.期末余额 | 121,396,424.72 | 20,097,285.09 | 9,509,100.52 | 38,458,312.70 | 189,461,123.03 |
| 三、减值准备 | 645,051.19 | 645,051.19 | |||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 645,051.19 | 645,051.19 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 88,947,452.96 | 1,929,961.75 | 1,377,355.70 | 17,996,093.11 | 110,250,863.52 |
| 2.期初账面价值 | 94,649,622.05 | 2,352,523.97 | 1,535,822.40 | 18,166,575.54 | 116,704,543.96 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 福田区企业人才住房 | 491,311.30 | 企业人才住房 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 557,318,629.69 | 385,856,962.16 |
| 合计 | 557,318,629.69 | 385,856,962.16 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 557,318,629.69 | 557,318,629.69 | 385,856,962.16 | 385,856,962.16 | ||
| 合计 | 557,318,629.69 | 557,318,629.69 | 385,856,962.16 | 385,856,962.16 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 深圳湾超级总部工程 | 3,150,000,000.00 | 381,446,745.19 | 169,686,527.76 | 551,133,272.95 | 17.50% | 17.50 | 811,195.11 | 811,195.11 | 4.65% | 金融机构贷款 | ||
| 天音B2B平台开发项目 | 3,880,000.00 | 2,863,047.17 | 505,660.39 | 3,368,707.56 | 86.82% | 86.82 | ||||||
| HR信息管理软件 | 2,000,000.00 | 547,169.80 | 410,377.36 | 957,547.16 | 47.88% | 47.88 | ||||||
| 九机手机零售O2O平台系统 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 415,929.28 | 1,415,929.28 | 70.80% | 70.80 | ||||||
| EDI数据对接项目 | 320,000.00 | 274,716.98 | 274,716.98 | 85.85% | 85.85 | |||||||
| EDI数据对接项目（西班牙） | 320,000.00 | 168,455.76 | 168,455.76 | 52.64% | 52.64 | |||||||
| 合计 | 3,158,520,000.00 | 385,856,962.16 | 171,461,667.53 | 557,318,629.69 | -- | -- | 811,195.11 | 811,195.11 | 4.65% | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | 111,746,008.01 | 111,746,008.01 |
| 2.本期增加金额 | 18,044,424.01 | 18,044,424.01 |
| 18,044,424.01 | 18,044,424.01 | |
| 4.期末余额 | 129,790,432.02 | 129,790,432.02 |
| 2.本期增加金额 | 19,530,535.64 | 19,530,535.64 |
| （1）计提 | 19,530,535.64 | 19,530,535.64 |
| 4.期末余额 | 19,530,535.64 | 19,530,535.64 |
| 1.期末账面价值 | 110,259,896.38 | 110,259,896.38 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 通用计算机软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,317,170,484.11 | 92,665,385.54 | 60,896,642.11 | 56,016,805.07 | 1,526,749,316.83 | |
| 2.本期增加金额 | 318,990.84 | |||||
| （1）购置 | 318,990.84 | |||||
| （2）内部 |
| 研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 1,317,170,484.11 | 92,984,376.38 | 60,896,642.11 | 56,016,805.07 | 1,527,068,307.67 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 112,960,263.38 | 45,929,799.73 | 42,742,492.36 | 12,270,460.29 | 213,903,015.76 | |
| 2.本期增加金额 | 21,967,390.58 | 5,361,915.37 | 2,659,301.28 | 2,190,363.92 | 32,178,971.15 | |
| （1）计提 | 21,967,390.58 | 5,361,915.37 | 2,659,301.28 | 2,190,363.92 | 32,178,971.15 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 134,927,653.96 | 51,291,715.10 | 45,401,793.64 | 14,460,824.21 | 246,081,986.91 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,182,242,830.15 | 41,692,661.28 | 15,494,848.47 | 41,555,980.86 | 1,280,986,320.76 | |
| 2.期初账面价值 | 1,204,210,220.73 | 46,735,585.81 | 18,154,149.75 | 43,746,344.78 | 1,312,846,301.07 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京神木宾馆有限公司 | 1,224,135.63 | 1,224,135.63 | ||||
| 掌信彩通信息科技（中国）有限公司 | 1,151,672,354.26 | 1,151,672,354.26 | ||||
| 上海能良电子科技有限公司 | 12,950,931.00 | 12,950,931.00 | ||||
| 合计 | 1,165,847,420.89 | 1,165,847,420.89 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 项 | ||||||
| 掌信彩通信息科技（中国）有限公司 | 211,986,165.08 | 211,986,165.10 | ||||
| 合计 | 211,986,165.10 | 211,986,165.10 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息根据天音通信有限公司与益亮公司签订的《股权转让协议》，“香港益亮承诺，本次交易完成后，标的公司2016年、2017年及2018年的承诺利润分别11,680.80万元、14,016.96万元及16,820.35万元。若标的股权的实际利润不足香港益亮承诺利润，则香港益亮应按照本条第3款的约定，以现金方式就实际利润与承诺利润之间的差额对天音公司进行补偿。” 掌信彩通信息科技（中国）有限公司2016年、2017年的承诺利润已完成，2018年的承诺利润未完成，商誉出现明显减值迹象。
商誉减值测试对象界定为掌信彩通信息科技（中国）有限公司的主营业务经营性资产所形成的资产组，涉及的资产范围为掌信彩通信息科技（中国）有限公司2020年12月31日的资产负债表所反映的全部主营业务经营性有形资产和可确认的无形性资产组成的资产组（不包含营运资本及非经营性资产）。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）商誉减值测试过程
根据2020年测试的资产特性、目的及所选择的价值类型的要求等相关规定，资产减值测试估计其可收回金额，然后将所估计的资产可收回金额与其账面价值比较，以确定资产是否发生了减值。资产的可收回金额根据被评估资产的寿命期内可以预计的未来经营净现金流量的现值和被评估资产市场价值（公允价值）减去处置费用和相关税费后净额两者之间较高者确定。经评估，被评估资产的寿命期内可以预计的未来经营净现金流量的现值为99,803.35万元，市场价值（公允价值）减去处置费用和相关税费后净额为101,146.61万元，根据孰高原值，确定资产组的可回收价值为101,146.61万元。
（2）关键参数
2020年测试的折现率为13.74%，2015年10月公司收购掌信彩通信息科技（中国）有限公司聘请北京京都中新资产评估有限公司出具《天音通信控股股份有限公司控股子公司天音通信有限公司拟收购掌信彩通信息科技（中国）有限公司股东全部权益项目资产评估报告书》（京都中新评报字（2015) 第0290号）并形成商誉时选择的折现率为12.40%，其他关键参数列表如下：
| 项目 | 增长期 | 稳定期 | |||||
| 2021年 | 2022年 | 2023年 | 2024年 | 2025年 | 永续期 | ||
| 收入预测期增长率 | 2.00% | 13.00% | 15.00% | 15.00% | 15.00% | 0% | |
| 毛利润率 | 58.74% | 58.85% | 58.96% | 59.06% | 59.14% | 59.15% |
| 利润率 | 25.33% | 28.04% | 30.91% | 33.47% | 35.70% | 35.70% |
商誉减值测试的影响
2018年度根据减值测试结果计提商誉减值准备154,436,232.14元，2020年度根据减值测试结果计提商誉减值准备57,549,932.94元。
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费等 | 14,214,702.23 | 3,598,159.29 | 4,951,260.64 | 12,861,600.88 | |
| 合计 | 14,214,702.23 | 3,598,159.29 | 4,951,260.64 | 12,861,600.88 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,005,009.25 | 735,022.91 | 2,998,607.05 | 733,422.36 |
| 可抵扣亏损 | 454,304,085.48 | 95,757,470.68 | 454,304,085.48 | 95,757,470.68 |
| 递延收益 | 450,000.00 | 45,000.00 | 450,000.00 | 45,000.00 |
| 应付职工薪酬 | 2,322,880.00 | 580,720.00 | 2,322,880.00 | 580,720.00 |
| 合计 | 460,081,974.73 | 97,118,213.59 | 460,075,572.53 | 97,116,613.04 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 97,118,213.59 | 97,116,613.04 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 74,060,145.12 | 72,777,201.94 |
| 可抵扣亏损 | 229,958,399.66 | 367,138,734.54 |
| 合计 | 304,018,544.78 | 439,915,936.48 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 39,192,064.60 | 40,365,128.96 | 2016年度亏损 |
| 2022 | 3,299,386.61 | 4,058,884.99 | 2017年度亏损 |
| 2023 | 31,352,574.13 | 75,317,584.08 | 2018年度亏损 |
| 2024 | 22,110,675.47 | 63,022,625.29 | 2019年度亏损 |
| 2025 | 36,921,754.34 | 97,540,496.34 | 2020年度亏损 |
| 2026 | 97,081,944.51 | 2021年度亏损 | |
| 合计 | 229,958,399.66 | 280,304,719.66 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 取点计费合约对应彩票终端设备 | 1,830,940.55 | 1,830,940.55 | 4,066,232.87 | 4,066,232.87 | ||
| 合计 | 1,830,940.55 | 1,830,940.55 | 4,066,232.87 | 4,066,232.87 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 3,419,955.94 | |
| 抵押借款 | 600,000,000.00 | |
| 保证借款 | 4,260,607,046.17 | 2,159,554,000.00 |
| 合计 | 4,860,607,046.17 | 2,162,973,955.94 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 3,769,586,561.00 | 4,000,000,000.00 |
| 合计 | 3,769,586,561.00 | 4,000,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品采购款 | 373,834,424.99 | 350,113,953.08 |
| 其他 | 10,123,777.67 | 16,807,690.30 |
| 合计 | 383,958,202.66 | 366,921,643.38 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品销售款 | 616,224,467.92 | 2,491,599,172.49 |
| 合计 | 616,224,467.92 | 2,491,599,172.49 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 33,305,945.21 | 425,420,538.69 | 440,855,936.56 | 17,870,547.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 142,446.25 | 17,064,836.16 | 17,144,826.22 | 62,456.19 |
| 三、辞退福利 | 546,824.30 | 546,824.30 | ||
| 合计 | 33,448,391.46 | 443,032,199.15 | 458,547,587.08 | 17,933,003.53 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 28,842,623.23 | 402,406,719.93 | 419,739,942.73 | 11,509,400.43 |
| 2、职工福利费 | 220,517.10 | 220,517.10 | ||
| 3、社会保险费 | 426,502.96 | 7,936,053.38 | 8,091,839.32 | 270,717.02 |
| 其中：医疗保险费 | 394,375.42 | 7,254,095.51 | 7,379,770.40 | 268,700.53 |
| 工伤保险费 | 2,572.49 | 179,612.28 | 181,638.23 | 546.54 |
| 生育保险费 | 29,555.05 | 502,345.58 | 530,430.68 | 1,469.95 |
| 4、住房公积金 | 348,965.24 | 11,058,798.50 | 11,252,211.50 | 155,552.24 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,687,853.78 | 3,798,449.78 | 1,551,425.91 | 5,934,877.65 |
| 合计 | 33,305,945.21 | 425,420,538.69 | 440,855,936.56 | 17,870,547.34 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 139,516.80 | 16,347,748.31 | 16,427,541.63 | 59,723.48 |
| 2、失业保险费 | 2,929.45 | 717,087.85 | 717,284.59 | 2,732.71 |
| 合计 | 142,446.25 | 17,064,836.16 | 17,144,826.22 | 62,456.19 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,837,325.94 | 49,508,058.87 |
| 企业所得税 | 20,993,856.29 | 14,702,786.44 |
| 个人所得税 | 2,973,397.84 | 3,026,755.79 |
| 城市维护建设税 | 1,216,877.15 | 3,190,875.16 |
| 教育费附加 | 672,343.93 | 1,955,423.59 |
| 地方教育附加 | 448,229.29 | 406,881.87 |
| 印花税 | 1,503,884.52 | 5,950,738.58 |
| 房产税 | 8,452.76 |
| 土地使用税 | 47,379.71 | |
| 其他 | 12,983.10 | 13.74 |
| 合计 | 37,658,898.06 | 78,797,366.51 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 226,608.34 | 32,560,830.53 |
| 其他应付款 | 532,627,715.07 | 1,394,185,985.95 |
| 合计 | 532,854,323.41 | 1,426,746,816.48 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 226,608.34 | 160,830.53 |
| 合计 | 226,608.34 | 32,560,830.53 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付暂收款 | 2,793,021.32 | 38,882,388.52 |
| 押金保证金 | 431,432,345.00 | 1,121,191,726.82 |
| 维修配件款 | 10,670,346.25 | 5,906,386.65 |
| 劳务服务费 | 58,260.10 | 1,065,544.75 |
| 其他 | 87,673,742.40 | 227,139,939.21 |
| 合计 | 532,627,715.07 | 1,394,185,985.95 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 283,843,000.00 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 25,345,417.54 | 40,934,309.70 |
| 合计 | 25,345,417.54 | 324,777,309.70 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 86,882,356.39 | 315,812,207.50 |
| 合计 | 86,882,356.39 | 315,812,207.50 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 369,424,720.16 | |
| 合计 | 369,424,720.16 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付债券 | 598,165,377.09 | |
| 合计 | 598,165,377.09 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 18天音控股MTN001 | 600,000,000.00 | 2018-4-13 | 3年 | 580,874,000.00 | 598,165,377.09 | 10,800,000.00 | 1,834,622.91 | 600,000,000.00 | 0.00 | ||
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物租赁付款额 | 91,653,974.81 | 75,756,876.96 |
| 未确认的融资费用 | -6,834,375.60 | -4,945,178.65 |
| 合计 | 84,819,599.21 | 70,811,698.31 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 677,777.60 | 68,333.34 | 609,444.26 | 项目补助 | |
| 合计 | 677,777.60 | 68,333.34 | 609,444.26 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业技术中心建设项目 | 450,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 冷链建设项目补助 | 227,777.60 | 68,333.34 | 159,444.26 | 与资产相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,025,100,438.00 | 1,025,100,438.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 344,776,070.17 | 344,776,070.17 | ||
| 合计 | 344,776,070.17 | 344,776,070.17 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得 | 减：前期计入 | 减：前期 | 减：所得 | 税后归属 | 税后归属 | |||
| 税前发生额 | 其他综合收益当期转入损益 | 计入其他综合收益当期转入留存收益 | 税费用 | 于母公司 | 于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -29,316,000.00 | -29,316,000.00 | ||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -29,316,000.00 | -29,316,000.00 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,317,517.23 | 3,785,505.09 | 3,785,505.09 | 2,467,987.86 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,317,517.23 | 3,785,505.09 | 3,785,505.09 | 2,467,987.86 | ||||
| 其他综合收益合计 | -30,633,517.23 | 3,785,505.09 | 3,785,505.09 | -26,848,012.14 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 160,776,059.86 | 160,776,059.86 | ||
| 合计 | 160,776,059.86 | 160,776,059.86 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 968,290,203.93 | 856,098,385.19 |
| 调整后期初未分配利润 | 968,290,203.93 | 856,098,385.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 86,961,201.73 | 72,891,867.67 |
| 应付普通股股利 | 56,362,425.40 | 30,783,993.40 |
| 期末未分配利润 | 998,888,980.26 | 898,206,259.46 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 37,546,966,381.68 | 36,529,601,276.32 | 29,604,934,492.39 | 28,849,420,632.61 |
| 其他业务 | 9,234,400.18 | 4,768,297.98 | 51,556,979.81 | 5,469,797.76 |
| 合计 | 37,556,200,781.86 | 36,534,369,574.30 | 29,656,491,472.20 | 28,854,890,430.37 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | 37,556,200,781.86 | |||
| 其中： | ||||
| 通信产品销售 | 35,427,465,963.99 | |||
| 零售电商 | 1,809,353,571.82 | |||
| 通信产品维修 | 109,972,364.00 | |||
| 彩票业务 | 92,653,897.59 | |||
| 电子烟业务 | 26,365,009.87 | |||
| 其他 | 90,389,974.59 | |||
| 按经营地区分类 | 37,556,200,781.86 | |||
| 其中： | ||||
| 东区 | 4,289,662,837.36 | |||
| 南区 | 21,936,064,547.19 | |||
| 西区 | 1,453,195,184.30 | |||
| 北区 | 9,120,280,274.94 | |||
| 海外 | 756,997,938.07 | |||
| 市场或客户类型 | 37,556,200,781.86 | |||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 798,314.78 | |
| 城市维护建设税 | 5,240,954.56 | 8,106,665.39 |
| 教育费附加 | 4,044,003.32 | 5,428,682.55 |
| 房产税 | 601,568.03 | 401,551.02 |
| 土地使用税 | 95,873.74 | 362,878.31 |
| 印花税 | 10,743,881.90 | 9,033,454.67 |
| 地方教育附加 | 2,445,171.02 | 825,368.31 |
| 其他 | 147,247.78 | 21,240.31 |
| 合计 | 23,318,700.35 | 24,978,155.34 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 169,539,206.28 | 152,095,102.20 |
| 折旧摊销费 | 24,817,728.43 | 5,029,413.81 |
| 办公差旅费 | 9,903,771.75 | 8,023,747.11 |
| 物业水电费 | 15,022,017.01 | 16,707,850.20 |
| 广告费 | 14,947,922.14 | 781,798.57 |
| 业务宣传费 | 79,510,285.57 | 55,605,302.10 |
| 劳务费 | 95,486,613.39 | 83,163,014.51 |
| 市场促销费? | 638,705.90 | 3,290,575.84 |
| 仓储运输费 | 23,166,918.13 | 48,335,283.93 |
| 平台使用费 | 62,980,549.62 | 61,601,529.99 |
| 其他 | 50,193,570.55 | 26,641,423.45 |
| 合计 | 546,207,288.77 | 461,275,041.71 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 107,098,306.13 | 115,269,039.60 |
| 折旧摊销费 | 20,071,795.76 | 17,520,647.89 |
| 办公、差旅费 | 3,200,235.76 | 6,123,632.79 |
| 车辆交通费 | 472,898.38 | 826,652.62 |
| 物业水电费 | 5,663,087.85 | 2,419,723.16 |
| 业务招待费 | 4,399,168.15 | 6,189,165.04 |
| 中介咨询费 | 7,509,598.45 | 22,853,930.71 |
| 招聘培训费 | 2,040,652.57 | 2,202,286.25 |
| 其他 | 24,066,666.34 | 10,082,024.74 |
| 合计 | 174,522,409.39 | 183,487,102.80 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 29,081,345.74 | 20,244,198.14 |
| 折旧摊销费 | 1,005,366.36 | 1,229,002.58 |
| 办公、差旅费 | 741,006.22 | 1,401,145.41 |
| 研发材料费用 | 167,754.36 | |
| 物业水电费 | 89,258.41 | 155,728.40 |
| 检测费 | 455,382.64 | 296,578.25 |
| 技术服务费 | 134,145.40 | |
| 其他 | 6,469,176.43 | 6,511,635.75 |
| 合计 | 37,975,681.20 | 30,006,042.89 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 88,295,608.73 | 129,669,893.53 |
| 减：利息收入 | 21,728,969.25 | 20,275,884.67 |
| 汇兑损益 | 2,219,365.74 | 2,980,531.15 |
| 票据贴现息 | 60,771,161.36 | 36,090,072.67 |
| 手续费 | 16,932,470.51 | 18,531,016.35 |
| 其他 | 1,570,635.44 | |
| 合计 | 148,060,272.52 | 166,995,629.03 |
其他说明：
其他主要系财务费用未确认融资费用
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助确认的其他收益： | 83,729.98 | 68,333.34 |
| 冷链建设项目补助 | 83,729.98 | 68,333.34 |
| 与收益相关的政府补助确认的其他收益： | 14,403,823.21 | 14,602,028.10 |
| 增值税即征即退 | 4,787,334.21 | 4,335,467.66 |
| 稳岗补贴 | 430,953.51 | 255,004.12 |
| 税费返还 | 504,174.43 | 2,056,415.89 |
| 增值税进项税额加计抵减 | 799,800.31 | |
| 增值税免税收益 | 95,186.06 | 335,340.12 |
| 福田区产业发展创新发展R&D投入支持 | 2,000,000.00 | |
| 防护用品支持补贴 | 20,000.00 | |
| 销售增长奖励 | 7,752,025.00 | 4,800,000.00 |
| 北京市知识产权资助金 | 3,150.00 | |
| 研发补助 | 831,000.00 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 409,158.54 | -3,493,977.52 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 172,642,268.13 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 498,569.46 | 630,983.22 |
| 合计 | 907,728.00 | 169,779,273.83 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,885,254.14 | |
| 合计 | 11,885,254.14 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 5,278,944.44 | -1,177,423.48 |
| 应收账款坏账损失 | -1,837,231.45 | -6,496,872.66 |
| 合计 | 3,441,712.99 | -7,674,296.14 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -14,560,212.97 | -45,441,174.94 |
| 合计 | -14,560,212.97 | -45,441,174.94 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废毁损利得合计 | 95,851.34 | 15,699.89 | 95,851.34 |
| 其中：固定资产报废毁损利得 | 95,851.34 | 15,699.89 | 95,851.34 |
| 无形资产报废毁损利得 | |||
| 罚没收入 | 58,851.30 | 14,256.20 | 58,851.30 |
| 其他 | 1,281,681.89 | 1,554,517.12 | 1,281,681.89 |
| 合计 | 1,436,384.53 | 1,584,473.21 | 1,436,384.53 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 3,913,755.71 | ||
| 非流动资产报废毁损损失合计 | 62,926.25 | 25,743.38 | 62,926.25 |
| 其中：固定资产报废毁损损失 | 62,926.25 | 25,743.38 | 62,926.25 |
| 无形资产报废毁损损失 | |||
| 罚款支出 | 436,556.59 | 156,900.45 | 436,556.59 |
| 其他 | 385,731.86 | 1,019,847.49 | 385,731.86 |
| 合计 | 885,214.70 | 5,116,247.03 | 885,214.70 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,180,263.51 | 2,212,493.08 |
| 递延所得税费用 | 1,600.55 | -549.31 |
| 合计 | 11,181,864.06 | 2,211,943.77 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 96,574,806.37 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 24,143,701.59 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -700,461.48 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 136,848.39 |
| 非应税收入的影响 | -67,035.17 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -38,730,466.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,743,184.28 |
| 加计扣除 | -343,907.41 |
| 所得税费用 | 11,181,864.06 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 21,728,969.25 | 21,842,227.85 |
| 其他收益 | 14,487,553.19 | 14,693,931.89 |
| 营业外收入 | 58,851.30 | 353,223.25 |
| 银行承兑汇票及保函保证金 | 478,513,124.58 | 323,849,140.96 |
| 往来款等 | 239,758,938.54 | 144,969,489.48 |
| 合计 | 754,547,436.86 | 505,708,013.43 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 256,363,740.67 | 291,480,330.17 |
| 管理费用 | 47,352,307.50 | 65,917,360.82 |
| 研发费用 | 7,888,969.10 | 9,339,725.73 |
| 银行手续费 | 16,932,470.51 | 17,572,245.70 |
| 营业外支出 | 436,556.59 | 255,352.11 |
| 银行承兑汇票及保函保证金 | ||
| 往来款等 | 119,659,043.76 | 223,020,079.76 |
| 合计 | 448,633,088.13 | 607,585,094.29 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁负债付款额 | 20,467,154.85 | |
| 合计 | 20,467,154.85 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 85,392,942.31 | 72,334,770.80 |
| 加：资产减值准备 | 11,118,499.98 | 53,115,471.08 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,266,094.00 | 12,620,107.54 |
| 使用权资产折旧 | 19,530,535.65 | |
| 无形资产摊销 | 32,178,971.15 | 31,559,438.92 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,951,260.64 | 3,740,571.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 48,731.62 | 15,075.47 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 37,146.44 | 2,369.90 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 87,693,012.81 | 137,132,546.74 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -907,728.00 | -181,664,527.97 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,600.55 | 1,559,580.89 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 0.00 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 715,058,453.88 | 687,894,528.60 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 438,106,328.00 | -306,898,964.08 |
| 经营性应付项目的增加（减少以 | -2,405,664,672.34 | -91,335,320.74 |
| “－”号填列） | ||
| 其他 | 0.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,002,192,024.41 | 420,075,649.05 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,539,986,674.42 | 2,185,656,225.41 |
| 减：现金的期初余额 | 2,679,071,098.68 | 1,745,196,328.30 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -139,084,424.26 | 440,459,897.11 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,539,986,674.42 | 2,679,071,098.68 |
| 其中：库存现金 | 2,539,986,674.41 | 2,679,071,098.68 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 148,572.25 | 414,704.50 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,349,455,621.39 | 2,477,767,692.88 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | 190,382,480.77 | 200,888,701.30 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,539,986,674.42 | 2,679,071,098.68 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,386,806,376.11 |
| 固定资产 | 55,726,563.95 | 授信抵押 |
| 合计 | 1,442,532,940.06 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 22,218,648.30 | 6.46 | 143,566,026.47 |
| 欧元 | 1,700,964.73 | 7.69 | 13,073,955.10 |
| 港币 | 38,479,689.95 | 0.83 | 32,018,180.46 |
| 迪拉姆 | 4,941,941.56 | 1.76 | 8,691,392.62 |
| 奈拉 | 919,425.68 | 0.02 | 14,450.70 |
| 加拿大元 | 6,977.19 | 5.21 | 36,349.07 |
| 哥伦比亚比索 | 114,971,281.00 | 0.00 | 198,312.95 |
| 英镑 | 0.02 | 8.50 | 0.17 |
| 巴基斯坦卢比 | 1,244,776.35 | 0.04 | 50,786.88 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,493,732.40 | 6.46 | 16,109,760.68 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 540,263.17 | 6.46 | 3,490,154.10 |
| 欧元 | 1,862,030.01 | 7.69 | 14,311,935.06 |
| 港币 | 17,500.00 | 0.83 | 14,561.40 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 冷链建设项目补助 | 83,729.98 | 其他收益 | 83,729.98 |
| 增值税即征即退 | 4,787,334.21 | 其他收益 | 4,787,334.21 |
| 稳岗补贴 | 430,953.51 | 其他收益 | 430,953.51 |
| 税费返还 | 504,174.43 | 其他收益 | 504,174.43 |
| 增值税免税收益 | 95,186.06 | 其他收益 | 95,186.06 |
| 销售增长奖励 | 7,752,025.00 | 其他收益 | 7,752,025.00 |
| 北京市知识产权资助金 | 3,150.00 | 其他收益 | 3,150.00 |
| 研发补助 | 831,000.00 | 其他收益 | 831,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天音通信有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 深圳市天音科技发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 89.46% | 10.54% | 同一控制下合并 |
| 江西赣南果业股份有限公司 | 赣州 | 赣州 | 农业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 深圳天联彩投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 天音控股国际有限公司 | 香港 | 香港 | 销售服务 | 100.00% | 设立 | |
| 共青城天时合投资管理合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 投资 | 99.80% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京易天新动网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 互联网 | 34.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 北京易天新动网络科技有限公司 | 北京易天新动网络科技有限公司 | |
| 流动资产 | 79,749,926.74 | 80,013,389.00 |
| 其中：现金和现金等价物 | 40,731,112.54 | 40,509,605.00 |
| 非流动资产 | 41,584,840.17 | 47,880,034.00 |
| 资产合计 | 121,334,766.91 | 127,893,423.00 |
| 流动负债 | 50,907,818.94 | 47,666,379.00 |
| 非流动负债 | 1,617,355.19 | 1,786,122.00 |
| 负债合计 | 52,525,174.13 | 49,452,501.00 |
| 归属于母公司股东权益 | 68,809,592.78 | 73,544,620.61 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 23,395,261.55 | 25,005,171.01 |
| 调整事项 | 120,149,275.54 | 120,149,275.54 |
| --其他 | 120,149,275.54 | 120,149,275.54 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 143,544,537.09 | 145,154,446.55 |
| 营业收入 | 110,334,587.11 | 95,985,824.23 |
| 财务费用 | -279,028.42 | 329,322.15 |
| 净利润 | -4,735,027.83 | -8,729,123.49 |
| 综合收益总额 | -4,735,027.83 | -8,729,123.49 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 75,597,734.28 | 75,392,002.54 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 2,019,068.00 | 783,292.99 |
| --综合收益总额 | 2,019,068.00 | 783,292.99 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年06月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的52.27%(2020年12月31日：36.04%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司的应收款项中未减值的金额，以及已逾期已减值的金额及账龄分析如下：
| 项目 | 期末数 | ||||
| 未减值 | 合计 | ||||
| 已逾期已减值 | |||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收账款 | 1,138,285,151.89 | 1,750,931.00 | 1,140,036,082.89 | ||
| 其他应收款 | 281,138,183.92 | 2,630,000.00 | 283,768,183.92 | ||
| 小计 | 1,419,423,335.81 | - | - | 4,380,931.00 | 1,423,804,266.81 |
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类：
| 项目 | 期末数 |
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 4,860,607,046.17 | 4,860,607,046.17 | 4,860,607,046.17 |
| 应付票据 | 3,769,586,561.00 | 3,769,586,561.00 | 3,769,586,561.00 | ||
| 应付账款 | 383,958,202.66 | 383,958,202.66 | 297,345,024.50 | 82,724,801.11 | 3,888,377.05 |
| 应付利息 | 226,608.34 | 226,608.34 | |||
| 其他应付款 | 532,627,715.07 | 532,627,715.07 | 91,314,181.78 | 426,862,923.87 | 14,450,609.42 |
| 长期借款 | 369,424,720.16 | 369,424,720.16 | 369,424,720.20 | ||
| 小计 | 9,916,430,853.40 | 9,916,430,853.40 | 9,018,852,813.45 | 509,587,724.98 | 387,763,706.67 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2021年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币4,860,607,046.17元(2020年12月31日：
人民币2,446,816,955.94元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 847,099,583.91 | 847,099,583.91 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 847,099,583.91 | 847,099,583.91 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司无第一层次公允价值计量项目
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第二层次公允价值计量项目系持有北京魔镜未来科技有限公司（以下简称“北方魔镜”）、江西赣江金融服务有限公司、上海无寻网络科技有限公司的其他权益工具投资。北方魔镜为上市公司暴风集团（股票代码300431）的子公司，2018年暴风集团对北京魔镜的权益性投资计提减值准备，计提理由为“经营困难，资不抵债”，故本公司在2018年末对其全额计提减值准备。本公司对江西赣江金融服务有限公司、上海无寻网络科技有限公司账面投资原值合计3,500,000.00元，2020年上述两家公司均未正常经营，已无法取得财务报表，从谨慎角度确认江西赣江金融服务有限公司、上海无寻网络科技有限公司的投资公允价值为0元。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第三层次公允价值计量项目包括其他权益工具投资和应收款项融资，其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。应收款项融资系公司持有的承兑汇票，由于票据剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，所以公司以票面金额确认公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市投资控股有限公司 | 深圳市 | 投资 | 2,800,900万 | 19.03% | 28.83% |
本企业的母公司情况的说明
2018年8月20日，公司股东深圳市投资控股有限公司、深圳市天富锦创业投资有限责任公司签署《一致行动协议》。协议签署后，本公司由无控股股东变更为深圳市投资控股有限公司为公司控股股东，并由无实际控制人变更为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会为公司实际控制人。深圳市投资控股有限公司持有本公司19.03%股权，深圳市天富锦创业投资有限责任公司持有本公司9.80%，深圳市投资控股有限公司对本公司的表决权比例为28.83%
本企业最终控制方是。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九 1、。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九 、3、。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 本公司之实际控制人关系密切的家庭成员担任董事的企业 |
| 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 | 非控股股东 |
| 深圳爱巴巴网络科技有限公司 | 本公司之实际控制人关系密切的家庭成员担任董事的企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳欧瑞特供应链管理有限公司 | 物流服务 | 27,707,341.54 | 65,000,000.00 | 否 | 23,499,113.14 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳爱巴巴网络科技有限公司 | 销售商品 | 170,727,256.64 | 0.00 |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 销售商品 | 6,415,617.70 | 7,940,361.13 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 119,000,000.00 | 2021年02月04日 | 2022年01月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2021年02月07日 | 2022年02月03日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 3,528,000.00 | 2021年03月15日 | 2022年03月31日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 28,000,000.00 | 2021年03月30日 | 2021年07月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 21,000,000.00 | 2021年04月07日 | 2021年07月12日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 84,000,000.00 | 2021年04月13日 | 2021年07月13日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 49,000,000.00 | 2021年04月13日 | 2021年08月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 35,000,000.00 | 2021年04月14日 | 2022年04月12日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年04月19日 | 2021年07月19日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 42,000,000.00 | 2021年04月19日 | 2021年08月03日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 84,000,000.00 | 2021年04月21日 | 2021年07月20日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年04月20日 | 2021年11月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年04月26日 | 2021年07月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 77,000,000.00 | 2021年04月27日 | 2021年08月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 126,000,000.00 | 2021年04月28日 | 2021年07月28日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 119,000,000.00 | 2021年04月28日 | 2021年08月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 56,000,000.00 | 2021年05月10日 | 2021年08月10日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2021年05月11日 | 2021年07月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2021年05月12日 | 2021年08月12日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年05月12日 | 2021年08月13日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 91,000,000.00 | 2021年05月12日 | 2021年08月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2021年05月17日 | 2021年08月16日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年05月17日 | 2021年08月17日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 28,000,000.00 | 2021年05月17日 | 2021年08月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年06月07日 | 2021年08月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年06月07日 | 2021年08月27日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 21,000,000.00 | 2021年06月08日 | 2021年09月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 35,000,000.00 | 2021年06月10日 | 2022年06月10日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2021年06月11日 | 2021年09月09日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 56,000,000.00 | 2021年06月17日 | 2021年09月17日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 98,000,000.00 | 2021年06月22日 | 2021年12月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 69,710,592.70 | 2021年06月24日 | 2021年07月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 90,000,000.00 | 2020年07月27日 | 2021年07月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月22日 | 2021年09月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年10月09日 | 2021年10月09日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年10月15日 | 2021年10月15日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年12月01日 | 2021年12月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年12月08日 | 2021年12月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2021年01月15日 | 2022年01月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年01月19日 | 2022年01月18日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2021年01月25日 | 2021年07月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2021年01月25日 | 2021年07月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年01月27日 | 2021年07月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年02月01日 | 2021年07月31日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年02月02日 | 2021年08月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年03月02日 | 2021年09月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年03月02日 | 2021年12月17日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年03月09日 | 2021年09月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年03月24日 | 2021年09月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 140,000,000.00 | 2021年03月24日 | 2021年09月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 94,395,000.00 | 2021年03月23日 | 2022年03月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年03月29日 | 2022年03月28日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年03月30日 | 2022年03月31日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年04月08日 | 2021年07月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2021年04月23日 | 2021年07月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 83,283,341.08 | 2021年04月30日 | 2021年12月29日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2021年05月17日 | 2022年05月16日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年05月21日 | 2022年05月20日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 178,713,447.30 | 2021年06月04日 | 2031年05月27日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 178,713,447.30 | 2021年06月04日 | 2031年05月27日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 11,997,825.60 | 2021年06月04日 | 2031年05月27日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年06月07日 | 2021年09月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2021年06月08日 | 2021年12月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2021年06月11日 | 2021年12月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2021年06月21日 | 2021年12月21日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年06月23日 | 2021年12月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2021年06月25日 | 2021年12月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年06月25日 | 2021年12月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2021年06月30日 | 2021年07月30日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 84,500,000.00 | 2021年04月14日 | 2021年07月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 110,500,000.00 | 2021年05月17日 | 2021年08月11日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年05月31日 | 2021年08月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 84,000,000.00 | 2021年05月31日 | 2021年08月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2021年06月17日 | 2021年08月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2021年06月17日 | 2021年08月30日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年10月11日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2021年03月31日 | 2022年09月30日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2021年06月21日 | 2021年12月18日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年04月06日 | 2021年07月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 105,000,000.00 | 2021年04月12日 | 2021年07月15日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 9,500,000.00 | 2021年03月26日 | 2022年03月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 9,500,000.00 | 2021年04月01日 | 2022年03月31日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 9,500,000.00 | 2021年04月08日 | 2022年04月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 1,500,000.00 | 2021年04月15日 | 2022年04月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年09月24日 | 2021年09月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年09月18日 | 2021年09月17日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年09月25日 | 2021年09月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年10月21日 | 2021年10月20日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年05月10日 | 2021年08月10日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2021年01月25日 | 2022年01月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年01月29日 | 2022年01月28日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年05月19日 | 2022年04月07日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 278,017.00 | 1,612.50 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 深圳爱巴巴网络科技有限公司 | 29,200.00 | 0.00 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截止2021年6月30日，本公司无需披露的重大承诺及或有事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 通信 | 彩票业务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 37,396,803,332.87 | 92,653,897.59 | 66,743,551.40 | 37,556,200,781.86 | |
| 主营业务成本 | 36,474,266,420.41 | 31,632,061.22 | 28,471,092.67 | 36,534,369,574.30 | |
| 资产总额 | 10,911,188,504.86 | 594,633,626.96 | 1,827,671,514.08 | 13,333,493,645.90 | |
| 负债总额 | 9,525,441,985.88 | 188,636,922.05 | 1,071,825,132.38 | 10,785,904,040.31 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截止2021年6月30日，本公司无需披露的其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | |||||||||
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 0.00 |
| 合计 | 0.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 168,750,000.00 | 168,750,000.00 |
| 其他应收款 | 645,265,219.73 | 750,970,934.63 |
| 合计 | 814,015,219.73 | 919,720,934.63 |
（1）应收利息
1）应收利息分类2）重要逾期利息3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 123,750,000.00 | 123,750,000.00 |
| 合计 | 168,750,000.00 | 168,750,000.00 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 45,000,000.00 | 1-2年 | 2021年3月30日到付款期尚未收到款 | 否 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 123,750,000.00 | 1-2年 | 2021年3月30日到付款期尚未收到款 | 否 |
| 合计 | 168,750,000.00 | -- | -- | -- |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方款项 | 644,501,186.18 | 750,237,221.51 |
| 押金保证金 | 5,691,793.24 | 5,691,793.24 |
| 员工备用金 | 882,900.48 | 675,764.42 |
| 其他往来款 | 9,051,843.40 | 9,050,976.40 |
| 合计 | 660,127,723.30 | 765,655,755.57 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 14,684,820.94 | |||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 177,682.63 | |||
| 2021年6月30日余额 | 14,862,503.57 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 475,755,816.17 |
| 1至2年 | 169,626,682.93 |
| 2至3年 | 7,022.62 |
| 3年以上 | 14,738,201.58 |
| 3至4年 | 224,082.80 |
| 4至5年 | 1,694.00 |
| 5年以上 | 14,512,424.78 |
| 合计 | 660,127,723.30 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 14,684,820.94 | 177,682.63 | 14,862,503.57 | |||
| 合计 | 14,684,820.94 | 177,682.63 | 14,862,503.57 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 往来款 | 475,139,848.31 | 1年以内 | 71.98% | |
| 公司2 | 往来款 | 89,160,000.00 | 1-2年 | 13.51% | |
| 公司3 | 往来款 | 70,447,430.00 | 1-2年 | 10.67% | |
| 公司4 | 往来款 | 9,753,907.87 | 1-2年 | 1.48% | |
| 公司5 | 保证金 | 5,470,000.00 | 1-2年 | 0.83% | 5,470,000.00 |
| 合计 | -- | 649,971,186.18 | -- | 98.46% | 5,470,000.00 |
6）涉及政府补助的应收款项7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | ||
| 合计 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 天音通信有限公司 | 2,229,075,735.72 | 2,229,075,735.72 | |||||
| 江西赣南果业股份有限公司 | 98,250,000.00 | 98,250,000.00 | |||||
| 深圳市天音科技发展有限公司 | 67,553,070.00 | 67,553,070.00 | |||||
| 深圳天联彩投资有限公司 | 119,000,000.00 | 119,000,000.00 | |||||
| 天音控股国际有限公司 | 84,571.00 | 84,571.00 | |||||
| 共青城天时合投资管理合伙企业（有限合伙） | 26,500,000.00 | 26,500,000.00 | |||||
| 合计 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 12,677,920.07 | 24,961,897.62 | 10,581.63 | |
| 合计 | 12,677,920.07 | 24,961,897.62 | 10,581.63 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 32,925.09 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 9,700,594.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 518,244.74 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 498,569.46 | |
| 减：所得税影响额 | 769,468.76 | |
| 少数股东权益影响额 | 163.21 |
| 合计 | 9,980,701.43 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.44% | 0.085 | 0.085 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.10% | 0.0750 | 0.0750 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
| 报表项目 | 期末数（本期数） | 期初数(上期数) | 本期增减变动 | 变动幅度（%） | 变动原因 |
| 应收账款 | 1,071,495,377.65 | 746,477,952.67 | 325,017,424.98 | 43.54% | 主要系本期应收客户货款增加所致 |
| 应收款项融资 | 5,000,000.00 | 62,711,774.08 | -57,711,774.08 | -92.03% | 主要系上期末收到客户承兑汇票提货所致 |
| 存货 | 1,818,239,501.49 | 2,547,646,953.23 | -729,407,451.74 | -28.63% | 主要系受手机市场环境影响，期末备货减少所致。 |
| 在建工程 | 557,318,629.69 | 385,856,962.16 | 171,461,667.53 | 44.44% | 主要系本期超级总部工程施工投入增加所致 |
| 使用权资产 | 110,259,896.38 | - | - | 100.00% | 主要系本期会计政策变更所致 |
| 其他非流动 | 1,830,940.55 | 4,066,232.87 | -2,235,292.32 | -54.97% | 主要系下属彩票公司取点 |
| 资产 | 计费合约对应的彩票终端设备减少所致 | ||||
| 短期借款 | 4,860,607,046.17 | 2,162,973,955.94 | 2,697,633,090.23 | 124.72% | 主要系手机采购量增加融资增加所致 |
| 合同负债 | 616,224,467.92 | 2,491,599,172.49 | -1,875,374,704.57 | -75.27% | 主要系上期发布新品本期进入正常销售状态，预收款减少所致 |
| 应付职工薪酬 | 17,933,003.53 | 33,448,391.46 | -15,515,387.93 | -46.39% | 主要系上期末计提的奖金本期发放所致 |
| 应交税费 | 37,658,898.06 | 78,797,366.51 | -41,138,468.45 | -52.21% | 主要系上期末计算应缴的增值税本期缴纳所致 |
| 其他应付款 | 532,854,323.41 | 1,426,746,816.48 | -893,892,493.07 | -62.65% | 主要系本期支付往来款所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 25,345,417.54 | 283,843,000.00 | -258,497,582.46 | -91.07% | 主要系按季支付的长期借款到期支付所致 |
| 长期借款 | 369,424,720.16 | - | - | 100.00% | 本期超级总部工程项目增加开发贷款所致 |
| 应付债券 | - | 598,165,377.09 | - | -100.00% | 主要系公司发行的三年期中期票据到期所致 |
| 租赁负债 | 84,819,599.21 | - | - | 100.00% | 主要系本期会计政策变更所致 |
| 营业收入 | 37,556,200,781.86 | 29,656,491,472.20 | 7,899,709,309.66 | 26.64% | 主要系本期手机销售量增加所致 |
| 营业成本 | 36,534,369,574.30 | 28,854,890,430.37 | 7,679,479,143.93 | 26.61% | 主要系本期手机销售量增加成本同比增加所致 |
| 销售费用 | 546,207,288.77 | 461,275,041.71 | 84,932,247.06 | 18.41% | 主要系本期市场宣传费用、广告费用增加以及互联网平台建店费用增加所致 |
| 研发支出 | 37,975,681.20 | 30,006,042.89 | 7,969,638.31 | 26.56% | 主要系本期下属彩票公司研发人员薪酬增加所致 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 907,728.00 | 169,779,273.83 | -168,871,545.83 | -99.47% | 主要系上年同期转让赣州长江实业有限责任公司95%股权和江西章贡酒业有限责任公司95%股权所致 |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | 3,441,712.99 | -7,674,296.14 | 11,116,009.13 | -144.85% | 主要系本期计提应收款项减值准备较上年同期减少所致 |
| 资产减值损失（损失以 | -14,560,212.97 | -45,441,174.94 | 30,880,961.97 | -67.96% | 本期计提存货跌价准备较上年同期减少所致 |
| “－”号填列） | |||||
| 营业外支出 | 885,214.70 | 5,116,247.03 | -4,231,032.33 | -82.70% | 主要系上年同期因疫情捐赠支出较多所致 |
| 所得税费用 | 11,181,864.06 | 2,211,943.77 | 8,969,920.29 | 405.52% | 本期下属子公司所得税费用增加所致 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 86,961,201.73 | 72,891,867.66 | 14,069,334.07 | 19.30% | 主要系本期手机销售增加，利润增加所致 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 39,645,846,081.63 | 32,528,767,123.62 | 7,117,078,958.01 | 21.88% | 主要系本期销售增加收款增加所致 |
| 收到的税费返还 | 23,078,332.12 | 64,024,343.17 | -40,946,011.05 | -63.95% | 主要系上年同期收到出口退税款较多所致 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 754,547,436.86 | 505,708,013.43 | 248,839,423.43 | 49.21% | 主要系本期收回银行承兑汇票及保函保证金所致 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 40,311,875,766.49 | 31,458,799,535.22 | 8,853,076,231.27 | 28.14% | 主要系采购增加付款增加所致 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 490,919,111.40 | 368,018,526.43 | 122,900,584.97 | 33.40% | 主要系本期奖金支付增加所致 |
| 支付的各项税费 | 174,235,909.00 | 244,020,675.23 | -69,784,766.23 | -28.60% | 主要系本期进项税较多计算缴纳的增值税减少所致 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 448,633,088.13 | 607,585,094.29 | -158,952,006.16 | -26.16% | 主要系上年同期支付往来款较多所致 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 498,569.46 | 630,983.22 | -132,413.76 | -20.99% | 主要系本期参股公司分红较上期减少所致 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | 15,197.92 | 580.00 | 14,617.92 | 2520.33% | 本期处置固定资产净收益增加所致 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | 138,017,713.77 | -100.00% | 主要系上年同期转让赣州长江实业有限责任公司95%股权和江西章贡酒业有限责任公司95%股权收款所致 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 | 524,383,422.55 | 70,660,301.17 | 453,723,121.38 | 642.12% | 主要系深圳湾超级总部工程投入增加所致 |
| 资产所支付的现金 | |||||
| 投资支付的现金 | 450,000.00 | 1,120,000.00 | -670,000.00 | -59.82% | 主要系上年同期支付投资款所致 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | 108,951,400.00 | 0.00% | 主要系上年同期公司二级子公司天音通信有限公司收购三级子公司深圳市易天移动数码连锁有限公司少数股权所致 | |
| 吸收投资所收到的现金 | 6,607,551.00 | - | 100.00% | 主要系本期下属子公司收到少数股东投资款所致 | |
| 取得借款所收到的现金 | 5,026,381,766.33 | 2,191,054,000.00 | 2,835,327,766.33 | 129.40% | 主要系采购增加，超级总部工程项目投入增加至融资规模增长 |
| 偿还债务所支付的现金 | 3,492,407,668.94 | 1,959,962,000.00 | 1,532,445,668.94 | 78.19% | 主要系本期偿还银行贷款较上年同期增加所致 |
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 137,068,465.04 | 176,122,674.94 | -39,054,209.90 | -22.17% | 本期较上年同期支付贷款利息减少所致 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 20,467,154.85 | - | - | 100.00% | 主要系本期租赁负债付款所致 |