天音通信控股股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人黄绍文、主管会计工作负责人陈学同及会计机构负责人(会计主管人员)曾富荣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险；投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的展望中可能面临的风险部分的内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以1,025,100,438为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.55元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节 公司业务概要 ...... 13
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 29
第五节 重要事项 ...... 52
第六节 股份变动及股东情况 ...... 58
第七节 优先股相关情况 ...... 58
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 58
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59
第十节 公司治理 ...... 60
第十一节 公司债券相关情况 ...... 67
第十二节 财务报告 ...... 73
第十三节 备查文件目录 ...... 74
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 股东大会 | 指 | 天音通信控股股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 天音通信控股股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 天音通信控股股份有限公司监事会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司 | 指 | 天音通信控股股份有限公司 |
| 天音通信 | 指 | 天音通信有限公司 |
| 掌信彩通 | 指 | 掌信彩通信息科技（中国）有限公司 |
| 天音科技 | 指 | 深圳市天音科技发展有限公司 |
| 天富锦 | 指 | 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 |
| 深投控 | 指 | 深圳市投资控股有限公司 |
| 北界创想 | 指 | 北界创想（北京）软件有限公司 |
| 欧朋浏览器 | 指 | 北界创想旗下浏览器软件 |
| 天音移动 | 指 | 天音通信旗下移动转售业务品牌 |
| 深圳穗彩 | 指 | 深圳市穗彩科技开发有限公司 |
| 上海能良，能良电商 | 指 | 上海能良电子科技有限公司 |
| 星盟信息 | 指 | 深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙） |
| 快乐8游戏 | 指 | 中国福利彩票快乐8游戏，由中国福利彩票发行管理中心发行和组织销售的一款彩票游戏 |
| SPU | 指 | 标准化产品单元 |
| 5G | 指 | 第五代移动电话行动通信标准，也称第五代移动通信技术 |
| B2B | 指 | Business-to-Business的缩写，是指通过专用网络或Internet，进行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式 |
| OMS | 指 | Order Management System的缩写，是指接受客户订单信息，以及仓储管理系统发来的库存信息，然后按客户和紧要程度给订单归类，对不同仓储地点的库存进行配置，并确定交付日期的订单管理系统 |
| SAC | 指 | SAP Analytics Cloud的缩写 |
| BW | 指 | Business Information Warehouse的缩写 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 天音控股 | 股票代码 | 000829 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 天音通信控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 天音控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Telling Telecommunication Holding Co.,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Telling Holding | ||
| 公司的法定代表人 | 黄绍文 | ||
| 注册地址 | 江西省赣州市赣州经济技术开发区迎宾大道60号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 341000 | ||
| 办公地址 | 北京市西城区德外大街117号德胜尚城D座 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100088 | ||
| 公司网址 | www.chinatelling.com | ||
| 电子信箱 | ir@chinatelling.com | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 孙海龙 | |
| 联系地址 | 北京市西城区德胜门外大街117号德胜尚城D座 | |
| 电话 | 010-58300807 | |
| 传真 | 010-58300805 | |
| 电子信箱 | ir@chinatelling.com |
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券管理部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91360700158312266X |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司前身为江西赣南果业股份有限公司，原主营业务为水果种植、加工及销售，果业综合开发、果树良种繁育及技术咨询服务，农副土特产品、化工产品的批发、零售，果用激素、果汁、饮料（含酒）的生产及销售；2003年 7月，公司实施了重大资产购买的重组工作，主营业务变更为移动通讯产品销售、酒类产品销售。2007年3 月15 日，公司名称变更为天音通信控股股份有限公司。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 公司前身为江西赣南果业股份有限公司，控股股东为赣州市国有资产管理局；2001年11 月，原控股方各股东进行股权转让，公司第一大股东（非控股股东）变更为中国新闻发展深圳有限公司。2016年12月，公司原第一大股东通过协议转让的方式将其所持有的全部股份转让给深圳市投资控股有限公司，公司第一大股东（非控股股东）变更为深圳市投资控股有限公司。2018年8月，公司股东深圳市投资控股有限公司及深圳市天富锦创业投资有限责任公司签署《一致行动协议》后，公司将由无控股股东变更为深圳市投资控股有限公司为公司控股股东。 |
| 会计师事务所名称 | 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）江西分所 |
| 会计师事务所办公地址 | 江西省南昌市碟子湖大道555号时间广场A座9楼 |
| 签字会计师姓名 | 黄斌、熊明华 |
| 2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
| 营业收入（元） | 59,783,755,163.71 | 52,941,830,846.84 | 12.92% | 42,466,360,948.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 186,094,345.43 | 50,686,998.18 | 267.14% | -230,682,746.75 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 7,674,433.22 | 169,196,069.05 | -95.46% | -800,982,138.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,468,074,479.69 | 1,110,248,714.69 | 32.23% | 715,986,525.33 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.180 | 0.050 | 260.00% | -0.220 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.05 | 260.00% | -0.220 |
| 加权平均净资产收益率 | 7.63% | 2.06% | 5.57% | -8.38% |
| 2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
| 总资产（元） | 14,270,865,631.53 | 13,515,196,139.21 | 5.59% | 12,708,336,019.55 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,468,309,254.73 | 2,494,339,353.37 | -1.04% | 2,488,355,857.55 |
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 14,378,134,844.95 | 15,278,356,627.25 | 13,894,687,795.66 | 16,232,575,895.85 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 69,564,457.07 | 3,327,410.59 | 13,169,324.08 | 100,033,153.69 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -106,989,496.27 | -5,526,420.49 | 12,245,054.24 | 107,945,295.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -701,928,033.77 | 1,122,003,682.82 | 980,651,254.64 | 67,347,576.00 |
| 项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 143,427,420.84 | -3,932,545.32 | 392,810,857.30 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 20,005,478.03 | 12,816,196.56 | 7,326,342.26 | |
| 债务重组损益 | -25,828,014.69 | -116,612,593.70 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 604,662.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 39,129,638.34 | -4,877,276.99 | 143,390,552.22 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -3,067,160.13 | |||
| 减：所得税影响额 | -1,609,591.45 | 6,514,673.31 | -28,929,331.84 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -75,798.24 | -7,159.89 | -909,468.13 | |
| 合计 | 178,419,912.21 | -118,509,070.87 | 570,299,391.62 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
2020年，公司继续聚焦产业互联网战略，坚持以智能终端分销业务为核心，以彩票业务为重点，以建设“一网一平台”为抓手，逐步形成“1+N”战略布局和“重点业务海外发展布局”的发展策略。面对新冠疫情的挑战，公司以此为契机，加大战略推进的力度，加深线上线下的融合，加快数字化转型步伐，实现产业升级。凭借稳健的经营能力、持续的创新能力、良好的盈利能力，公司连年实力霸榜，名列《财富》中国500强第192位。报告期内，公司业务分为：智能终端分销业务、彩票业务、零售电商业务、移动转售和移动互联网业务，具体情况如下：
1、智能终端分销业务
智能终端分销业务是公司的核心业务，也是公司“一网一平台”战略的支柱产业。公司通过数十年的专注深耕，成长为国内知名的智能终端产品渠道开发及增值服务商。公司与世界顶尖的三大科技公司苹果，华为和三星长期深度合作，凭借自身强大的渠道网络和分销能力，向超过20,000家下游业务伙伴提供分销，零售、物流、售后等多样化、全方位的智能终端供应链服务。公司销售的智能终端产品包括，智能手机、笔记本、平板电脑、智能影音（智慧屏和智能音箱）、智能穿戴（智能眼镜、智能手表、智能手环、智能耳机、智能配件等）、智能家居（智能恒温、智能门禁、智能监控、智能防盗等物联网产品）等六大品类，均与未来科技发展紧密相关。
公司致力于打造中国最大的智能终端产品一站式综合服务网络，以渠道下沉和新零售业态为契机，形成产业共享平台，为客户提供一流的商品和服务。通过整合优质产业链资源，以完善的业务模式和灵活高效的运营效率，为产业链赋能的同时输出公司服务价值。海外业务方面，公司稳步推进海外布局，加速拓广海外平台，输出国内优势经验，深度参与新兴市场增长红利。
公司在业务运营中推进和深化数字赋能举措。公司通过天音商城B2B分销系统，OMS物流系统，SAC预算系统实现业务订单的可视化管理，通过网格化管理系统赋能一线员工，实现智能化业务管理；通过零售门店管理系统，赋能店铺运营和货品采购，提升专卖店运营效率。通过分销平台、一线员工和零售门店系统性运营数据采集，汇总至BW数据平台进行整理、分析与展示，以技术手段进行库存管理，提高运营效率，提升公司精细化管理水平。
2、彩票业务
彩票业务作为公司的重点业务，业务范围覆盖电脑票、即开票、视频彩票等国内主流彩票的游戏的设计和优化、彩票销售系统的建设和运维、彩票营销服务与支持、彩票销售渠道的建设和运营等领域。公司是一家集彩票游戏研发、渠道销售、营销管理、终端供应于一体的专业性彩票技术和服务公司。公司是唯一获得中国福利彩票以及中国体育彩票专业投注机销售许可的企业，同时在体彩和福彩两个领域内销售自主研发产品并占据较高市场份额，主要客户为国内彩票发行管理机构及海外彩票运营商，凭借精英化的研发团队和资深的管理团队，拥有着长期稳定的客户资源和良好的客户关系。
3、零售电商业务
上海能良目前服务超过千万用户，已发展成多产品线，全链路，多渠道覆盖的，专注于顾客家庭消费为中心的线上渠道零售商。公司业务覆盖天猫、京东、拼多多、抖音、快手、微信六大平台。通过以高品牌知名度和高性价比产品为切入点，以智能手机、3C数码为主，
延伸至配件、智能穿戴、影音、电器、母婴、个人护理、服饰家纺、生活日用等丰富品类。通过产品采销、线上运营、仓储配送，客户服务、其他增值服务等环节，高效触达用户，真正实现“好店铺、好产品、好价格、好服务”。
4、移动转售和移动互联网业务
天音移动主要通过与中国移动、中国联通、中国电信三大运营商合作，采用资源池与模组两种模式，进行语音、短信、流量等电信业务的经营。作为首批同时获得三大运营商移动通信转售业务经营许可的企业之一，天音移动可以在全国范围内获取码号资源并经营转售业务。公司旗下的欧朋浏览器拥有领先的浏览器压缩引擎技术，为用户提供更加快捷的移动网络访问及图文、资讯、小视频等内容服务，并通过欧朋商业平台，为众多企业客户提供高效的移动营销广告服务。同时，公司还参股了主打网络文学领域的易天新动，塔读文学作为其主要产品，向用户提供海量热门电子文学内容，打造原创作者签约、内容分发、IP包装、IP衍生的泛娱乐化生态闭环。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 固定资产 | 主要系本期合并范围变化所致。 |
| 在建工程 | 主要系本期超级总部工程施工投入增加所致。 |
| 预付账款 | 主要系本期预付供应商货款增加所致。 |
| 应收款项融资 | 主要系部分客户采用票据结算所致。 |
| 存货 | 主要系受手机市场环境影响，期末备货减少所致。 |
| 其他应收款 | 主要系本期合并范围变化导致应收股利增加所致。 |
| 其他流动资产 | 主要系本期待抵扣进项税减少所致。 |
| 其他权益工具投资 | 主要系本期新增其他权益工具投资所致。 |
| 其他非流动资产 | 主要系本期预付投资款减少所致。 |
多个县城，服务超过2万家客户，触达超过8万家门店，实现T1至T6全营销网络覆盖。公司海外渠道网络拓展迅速，分销网络已经覆盖亚洲、北美洲、南美洲、欧洲四大洲，涵盖阿联酋，尼日利亚，巴拿马，哥伦比亚，秘鲁，德国，法国，西班牙，巴基斯坦等近三十个国家。在产业整合方面，公司通过布局分销、零售、售后等业务，形成集信息流、货物流、资金流、数据流等并汇的高效流动的供应链智能网络。公司在自身“一网一平台”战略的基础之上，积极打通线上线下渠道资源，稳步推进新零售发展战略，持续完善新零售服务体系，赋能线下零售商，提供一系列增值服务与技术支持。在国外，公司凭借自身领先的分销体系，通过商流、物流、资金流、信息流合一的数字化平台，为客户提供高质量高效率服务，实现国内海外协同发展。公司通过长期深耕细作，积累了海量的市场数据信息，以领先的渠道服务经验，不仅能为上游厂商提供精准的产品反馈和营销方案，而且能够高速度高质量响应下游客户需求；公司持续获得各大品牌商核心产品的代理资源，以周全的供应链服务为上下游客户创造多维度价值。
（二）彩票业务技术优势突出，创新能力出众
公司作为国内领先的彩票综合技术服务提供商，长年专注于彩票业务深耕与技术创新，获得“中国高新技术企业”、“中国重点软件企业”等认定。作为世界彩票协会的重要一员，在世界彩票业享有较高知名度和良好口碑，深受客户与合作机构好评，先后取得CMMI3、ISO20000、ISO270001、世界彩票协会SCS等一系列专业认证资质，所获专利和软件著作权达352项，研发实力与技术服务能力并驾齐驱，居于行业领先地位。
公司集“研发、销售、服务”于一体，以顶尖的研发实力和雄厚的综合实力，为国内外多个彩票机构提供包括彩票游戏设计、软件技术系统研发、终端设备设计与制造、综合营销及运营服务在内的全产业链解决方案及一揽子交钥匙工程。
彩票行业具有独特的壁垒属性，彩票发行管理机构关于稳定、安全、优质且可持续的服务需求，对技术服务提供商的行业背景提出了较高要求，公司从业20余年，业务能力名列前茅，截至目前公司的彩票核心交易系统覆盖国内14个省级福彩中心、1个国家级中心、2个海外国家；终端方面，先后为国内各地福利彩票发行中心和体育彩票发行管理中心提供了20多万台专业彩票销售终端，覆盖国内26个省市自治区。凭借对客户业务需求的独到理解，以及对技术的深入钻研，公司拥有全方位的综合解决方案与服务能力，打造了用户黏度高、针对性强、可扩展等极具竞争优势的一系列产品，奠定了行业领先地位。
（三）零售电商业务推动全方位数字化建设，打造智慧零售服务模式。
公司致力于成长为以顾客家庭消费为中心的线上最大的渠道零售商，坚持以经营好客户为根本，综合运用数字化、融合创新等手段，推动全方位数字化建设，加大在渠道建设、商品选品、门店经营、组织与人力方面的数字化的资金投入，持续优化销售结构和组织结构，实现人力资本增值和供应链资本增值。公司持续聚焦全平台和全品类供应链布局，开设手机、家电数码、母婴家纺、食品百货、美妆服饰、直播等事业部，通过获得苹果、华为、oppo、vivo、大疆、好奇、九阳等众多知名品牌的授权，以直播、短视频等新兴的互联网营销手段在天猫、京东、拼多多、抖音、快手、微信六大平台为用户提高丰富的产品，打造智慧零售服务新模式。
（四）移动转售业务牌照齐全，为客户提供高品质服务。
公司作为首批获得三大运营商的全制式转售商用牌照的转售企业，拥有丰富的号码资源储备。公司坚持采用以门店销售为主，以渠道销售系统为支撑，以终端销售能力为竞争力的发展策略。围绕渠道进行一体化建设，公司利用信息管理系统，实现对渠道的体系化管理，以及对号码资源调度的精准化管理。同时，公司以服务品质为核心，建立10033客服热线、微信、手机APP等官网构成的多渠道服务体系，通过使用APP和动态识别进行实名认证，为用
户与代理商提供便捷周到的服务，各项服务指标及用户满意度长期位于行业前列。
（五）拥有一批优秀、高效、专业的高素质人才队伍
公司拥有职业化的管理团队，公司核心高管和业务骨干均服务过中国五百强企业，具有广阔的视野，宏大的格局，高度认同公司的价值观。公司始终坚持“人才是第一要素”，员工是我们不断胜利的核心资源。以创造价值的天音同路人为本，发挥员工的长处、培养员工的能力，激发员工的活力是管理的核心目的。公司始终坚持选好人、用好人、培养好人、激励好人的人力资源管理策略，通过共创、共享、共担的激励机制，实现企业与员工共同成长，为公司的发展提供强大的智力支撑和人才保障。目前，公司已拥有一批优秀的管理团队、一流的智能终端营销团队、资深的彩票技术团队、富有创新精神的零售电商团队、专业的移动转售团队、充分保障了公司各项业务持续、高效、健康发展。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年是5G技术应用快速发展的一年。据工信部发布数据，中国5G基站达71.8万个，覆盖范围已扩大到全国所有地市级及以上城市，已建成全球最大5G网络。与此同时，5G手机、5G用户数量也在成倍增长，5G的终端连接数已经超过2亿。市场格局的潜在变化，激发了新一轮的市场争夺，并进一步延伸至上游供应链层面。公司积极探索多元化的商业机会，出资5亿元参投星盟信息成为新荣耀股东。该举措有助于公司丰富产品矩阵，拓展海内外手机增量市场，为业绩增长提供新动能。2020年，公司始终坚持“客户至上，恒守诚信，以人为本，持续创新”的核心价值观，以构建“一网一平台”为战略，以“成为产业互联网服务平台的领导者”为愿景目标努力拼搏。公司上下凝心聚力，真抓实干，在疫情冲击下，实现营收、利润双增长的亮丽成绩。报告期内，公司实现营业收入597.84亿元，归属于上市公司股东的净利1.86亿元。公司位于深圳湾超级总部基地的天音大厦项目建设进展顺利，目前已经完成地下结构施工，实现正负零结构封顶。公司主要业务情况如下：
（一）智能终端分销业务
报告期内，公司智能终端分销业务凭借丰富的渠道资源、强大的整合能力以及优秀的客户关系，在面对全年环境复杂多变的情况仍取得规模稳步扩张，业绩持续增长的优异成绩。在国内，苹果业务方面，公司是国内唯一同时具有苹果线上、线下分销和线下零售三大渠道授权的代理商。公司苹果业务占比持续提升，实现国内领先的市场份额；京东平台业务发展迅速，规模大幅增长，目前公司已成为京东平台上苹果品牌最大供应商。华为业务方面，公司通过改造升级高销售潜力门店，打造互动式消费体验，使单店销量持续提升，华为融合产品收入实现翻番，保持公司华为业务稳定的市场占有率；海外业务规模快速扩张，经营效益逐年递增，收入达37.40亿元，并实现了盈利；2020年公司在巴拿马、哥伦比亚、秘鲁、德国、法国、西班牙等国成立数十个子公司，在拉美、中东非、尼日利亚、欧洲近30个国家与340余个客户开展业务。三星业务方面，公司作为三星的主力国代商，国内市场份额遥遥领先，营销和服务能力均受到客户的高度认可，可以持续获取优质资源。公司时刻保持市场前瞻性和与品牌商的紧密度，积极开启大屏时代的布局，优先代理了华为、三星爆款折叠屏手机。
同时，公司加速布局新零售业务，旗下连锁品牌“易修易购”通过手机为中心向C端消费者提供数码周边、手机维修、回收、运营商服务等一站式生态服务，以1+6+N（1是手机维修；6是手机销售、回收、数码配件、智能产品、运营商、智能家居；N是线上多品类）业务模式，打造销服一体、线上线下融合的新零售门店。
（二）彩票业务
报告期内，公司国内业务稳定开拓，海外业务实现突破。国内业务方面，公司首次中标北京福彩销售系统和终端购置项目，成功扩大了业务版图，行业地位进一步提高。同时，公司还在山西和甘肃新签署省级即开票系统的合同。公司快乐8游戏项目（中福彩基诺游戏项目）成功通过测试并且顺利上线，销量超预期。兼营化渠道建设方面，公司和京东合作，强强联手，借鉴公司彩票方面和渠道的先进经验，以及京东的平台资源，在重庆进行彩票OTO试点项目，在近300家京东直营店进行彩票新渠道销售。在区块链彩票方面，公司完成了区块链彩
票的演示系统，与火币中国向客户发布了《2020中国彩票行业区块链基础设施蓝皮书》，为未来区块链在彩票行业的应用提供解决方案。
国外业务方面，公司与牙买加国家彩票运营商签订了服务合同，为客户提供软硬件等一系列解决方案，并完成系统、游戏产品设计；此外公司还开发了两款符合国际市场基本要求的VLT产品，目前一款产品已在欧洲进行试点，这也标志着公司国际产品研发能力不断提高。
（三）零售电商业务
报告期内，公司以能良电商为主的零售电商业务稳步扩张，实现在抖音、快手平台布局运营，遵循“多品类拓张，多平台经营”的发展战略，落实多平台、多品类、多品牌、多店铺的经营方针。公司全年在天猫，京东，拼多多平台上新开80家店铺，同比增长100%，合作品牌数达296个，同比增长264.71%；SPU数达4938个，同比增长203.04%。同时，能良电商不断强化供应链和服务优势，以贴近供应链的方式在广州和义乌构建低成本高效率的仓储能力。
（四）移动转售和移动互联网业务
报告期内，公司移动转售业务保持稳步增长，先后推出天音流量王、5G大流量等产品。公司从产品到用户群体不断提升，通过改变产品结构，从以语音和短信为主的套餐升级为高流量的套餐，实现用户群的升级，进一步提升了用户的ARPU值，流量经营初有成效。公司与微信和支付宝合作，打通用户自助服务，实现线上用户的缴费和充值，自助服务率已经提升至70%以上。
报告期内，公司移动互联网业务快速迭代自媒体产品，拓展渠道类型，并且开始尝试多渠道的投放代理业务。欧朋延续了和头部互联网广告企业的合作关系，如百度、搜狗、头条等公司。公司目前主要业务集中在搜索广告、信息流广告，公司与头条进行新产品新业务探索，进行信息流+短视频+广告合作模式。在新产品方面，公司推出了欧朋轻资讯、超值购、内容联盟、h5小游戏、微信小程序、答题小程序、电影小程序等创新产品。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 59,783,755,163.71 | 100% | 52,941,830,846.84 | 100% | 12.92% |
| 分行业 | |||||
| 通信 | 55,470,195,124.71 | 92.78% | 45,383,812,412.92 | 85.72% | 22.22% |
| 零售电商 | 3,784,232,559.14 | 6.33% | 6,458,988,301.81 | 12.20% | -41.41% |
| 彩票业务 | 303,547,720.33 | 0.51% | 393,718,630.52 | 0.74% | -22.90% |
| 其他 | 225,779,759.53 | 0.38% | 705,311,501.59 | 1.33% | -67.99% |
| 分产品 | |||||
| 通信产品销售 | 55,268,502,351.26 | 92.45% | 45,267,235,950.75 | 85.50% | 22.09% |
| 零售电商 | 3,784,232,559.14 | 6.33% | 6,458,988,301.81 | 12.20% | -41.41% |
| 通信产品维修 | 201,692,773.45 | 0.34% | 116,576,462.17 | 0.22% | 73.01% |
| 彩票业务 | 303,547,720.33 | 0.51% | 393,718,630.52 | 0.74% | -22.90% |
| 其他 | 225,779,759.53 | 0.38% | 705,311,501.59 | 1.33% | -67.99% |
| 分地区 | |||||
| 东区 | 14,836,504,954.17 | 24.82% | 13,747,731,794.87 | 25.97% | 7.92% |
| 南区 | 21,495,994,455.19 | 35.96% | 20,272,166,223.36 | 38.29% | 6.04% |
| 西区 | 4,634,929,871.56 | 7.75% | 3,922,386,058.60 | 7.41% | 18.17% |
| 北区 | 15,076,670,796.79 | 25.22% | 14,999,546,770.01 | 28.33% | 0.51% |
| 海外 | 3,739,655,086.00 | 6.26% | 100.00% | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 通信 | 55,470,195,124.71 | 54,281,009,465.77 | 2.14% | 22.22% | 22.71% | -0.45% |
| 分产品 | ||||||
| 通信产品销售 | 55,268,502,351.26 | 54,145,226,419.22 | 2.03% | 22.09% | 22.58% | -0.39% |
| 分地区 | ||||||
| 东区 | 14,836,504,954.17 | 14,284,299,371.56 | 3.72% | 7.92% | 7.91% | 0.01% |
| 南区 | 21,495,994,455.19 | 21,018,002,579.35 | 2.22% | 6.04% | 7.60% | -1.42% |
| 北区 | 15,076,670,796.79 | 14,571,283,958.17 | 3.35% | 18.17% | 1.02% | -0.48% |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 分产品 | ||||||
| 分地区 | ||||||
| 海外 | 3,739,655,086.00 | 3,690,485,594.67 | 1.32% | |||
变更口径的理由作为公司发展战略重点，海外业务已初具规模，为更好反映公司业务构成情况，因此进行统计口径的变更。
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 通信产品销售 | 销售量 | 台 | 19,740,859 | 18,566,477 | 6.33% |
| 库存量 | 台 | 1,192,844 | 1,201,175 | -0.69% | |
| 彩票设备 | 销售量 | 台 | 14,219 | 14,368 | -1.04% |
| 生产量 | 台 | 14,219 | 14,368 | -3.66% | |
| 库存量 | 台 |
| 行业分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 通信 | 通信 | 54,281,009,465.77 | 93.47% | 44,234,816,311.93 | 86.78% | 22.71% |
| 零售电商 | 零售电商 | 3,529,204,372.41 | 6.08% | 6,205,440,068.26 | 12.17% | -43.13% |
| 彩票业务 | 彩票业务 | 143,038,959.76 | 0.25% | 125,799,745.19 | 0.25% | 13.70% |
| 其他 | 其他 | 121,122,949.26 | 0.21% | 407,174,793.52 | 0.80% | -70.25% |
| 产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 通信产品销售 | 通信产品销售 | 54,145,226,419.22 | 93.23% | 44,169,898,417.53 | 86.65% | 22.58% |
| 零售电商 | 零售电商 | 3,529,204,372.41 | 6.08% | 6,205,440,068.26 | 12.17% | -43.13% |
| 通信产品维修 | 通信产品维修 | 135,783,046.55 | 0.23% | 64,917,894.40 | 0.13% | 109.16% |
| 彩票业务 | 彩票业务 | 143,038,959.76 | 0.25% | 125,799,745.19 | 0.25% | 13.70% |
| 其他 | 其他 | 121,122,949.26 | 0.21% | 407,174,793.52 | 0.80% | -70.25% |
无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
| 公司名称 | 变动原因 | 出资额 | 出资比例（%） |
| Telling Telecom Europe SL | 设立 | 817,730.00 | 100.00 |
| Telling Telecom Colombia | 设立 | 144,997.76 | 100.00 |
| Telling France S.A.S. | 设立 | 408,865.00 | 100.00 |
| Telling Telecom Latin Ame | 设立 | - | 100.00 |
| Telling Germany GmbH | 设立 | 408,865.00 | 100.00 |
| 上海势成信息技术有限公司 | 设立 | 100,000.00 | 100.00 |
| 上海知子电子商务有限公司 | 设立 | 1,550,000.00 | 100.00 |
| 上海执象电子商务有限公司 | 设立 | 260,000.00 | 100.00 |
| 天乐联线科技有限公司 | 注销 | 130,000,000.00 | 100.00 |
| 前五名客户合计销售金额（元） | 24,419,165,693.10 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 40.85% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 21,373,781,900.17 | 35.75% |
| 2 | 客户2 | 921,646,307.90 | 1.54% |
| 3 | 客户3 | 879,381,015.00 | 1.47% |
| 4 | 客户4 | 723,286,248.78 | 1.21% |
| 5 | 客户5 | 521,070,221.26 | 0.87% |
| 合计 | -- | 24,419,165,693.10 | 40.85% |
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 53,160,479,735.21 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 93.72% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 33,930,058,614.27 | 59.82% |
| 2 | 供应商2 | 12,165,227,110.81 | 21.45% |
| 3 | 供应商3 | 2,812,867,069.34 | 4.96% |
| 4 | 供应商4 | 2,722,488,128.31 | 4.80% |
| 5 | 供应商5 | 1,529,838,812.48 | 2.70% |
| 合计 | -- | 53,160,479,735.21 | 93.72% |
| 2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 901,207,252.81 | 776,961,275.57 | 15.99% | 主要系2020年手机市场费用增加 |
| 管理费用 | 342,050,644.99 | 342,683,956.22 | -0.18% | |
| 财务费用 | 268,554,698.25 | 384,413,140.24 | -30.14% | 主要系2020年银行1年期银行贷款利率下降 |
| 研发费用 | 82,930,079.30 | 84,401,445.48 | -1.74% |
航。2020年，公司为提升产品技术含量，在彩票渠道销售、区块链彩票、手持终端在彩票行业的运用、基诺游戏等项目上，投入研究开发费用。新项目的研发，既是机遇，也是对自身重新定位，对企业技术中心研发能力和研发人才的储备和升华。公司研发投入情况
| 2020年 | 2019年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 144 | 163 | -11.66% |
| 研发人员数量占比 | 4.43% | 4.37% | 0.06% |
| 研发投入金额（元） | 82,930,079.30 | 84,401,445.48 | -1.74% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.14% | 0.16% | -0.02% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 69,408,147,341.56 | 63,987,310,286.16 | 8.47% |
| 经营活动现金流出小计 | 67,940,072,861.87 | 62,877,061,571.47 | 8.05% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,468,074,479.69 | 1,110,248,714.69 | 32.23% |
| 投资活动现金流入小计 | 281,551,900.90 | 135,944,211.16 | 107.11% |
| 投资活动现金流出小计 | 775,569,827.47 | 134,074,216.31 | 478.46% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -494,017,926.57 | 1,869,994.85 | -26,518.14% |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,486,054,000.00 | 2,270,437,428.50 | 97.59% |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,512,907,895.55 | 3,288,736,915.32 | 37.22% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,853,895.55 | -1,018,299,486.82 | -97.36% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 933,874,770.38 | 94,324,508.72 | 890.07% |
报告期内经营活动产生的现金流量净额146,807.45万元，本年度净利润为18,240.91万元，两者差异较大的主要原因系受手机市场环境影响，期末库存备货减少再加上预付供应商货款增加等因素所致。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 128,205,733.18 | 61.68% | 主要系转让子公司95%股权所致 | 否 |
| 资产减值 | -64,938,342.25 | -31.24% | 主要系计提商誉减值所致 | 否 |
| 营业外收入 | 54,116,798.02 | 26.04% | 主要系确认天富锦业绩补偿收入 | 否 |
| 营业外支出 | 34,864,754.37 | 16.77% | 主要系债务重组损失 | 否 |
| 信用减值 | 38,749,495.97 | 18.64% | 主要系计提应收款项减值减少所致 | 否 |
| 2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 4,544,390,599.37 | 31.84% | 3,961,630,456.03 | 29.31% | 2.53% | |
| 应收账款 | 746,477,952.67 | 5.23% | 681,568,415.30 | 5.04% | 0.19% | |
| 存货 | 2,547,646,953.23 | 17.85% | 3,900,236,290.33 | 28.86% | -11.01% | 主要系受手机市场环境影响，期末备货减少所致。 |
| 投资性房地产 | 147,101,977.82 | 1.03% | 153,280,689.51 | 1.13% | -0.10% | |
| 长期股权投资 | 218,733,112.83 | 1.53% | 253,643,075.81 | 1.88% | -0.35% | |
| 固定资产 | 116,704,543.96 | 0.82% | 252,788,235.87 | 1.87% | -1.05% | |
| 在建工程 | 385,856,962.16 | 2.70% | 196,347,979.92 | 1.45% | 1.25% | |
| 短期借款 | 2,162,973,955.94 | 15.16% | 1,932,500,000.00 | 14.30% | 0.86% | |
| 长期借款 | 283,843,000.00 | 2.10% | -2.10% | 主要系长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致 | ||
| 其他权益工具投资 | 842,050,661.98 | 5.90% | 352,416,199.75 | 2.61% | 3.29% | 主要系本期新增其他权益工具投资所致。 |
| 预收款项 | 1,043,144,441.07 | 7.72% | -7.72% | 主要系执行新收入准则所致 | ||
| 合同负债 | 2,491,599,172.49 | 17.46% | 17.46% | 主要系执行新收入准则所致 |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工具投资 | 352,416,199.75 | 3,500,000.00 | 500,000,000.00 | 842,050,661.98 | ||||
| 金融资产小计 | 352,416,199.75 | 3,500,000.00 | 500,000,000.00 | 842,050,661.98 | ||||
| 上述合计 | 352,416,199.75 | 3,500,000.00 | 500,000,000.00 | 842,050,661.98 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,863,018,748.76 | 开具银行承兑汇票、信用证等存入银行保证金 |
| 货币资金 | 2,000,000.00 | 定期存款 |
| 货币资金 | 230,630.41 | 被申请财产保全 |
| 存货 | 72,524,970.64 | 借款抵押物 |
| 固定资产 | 59,289,768.14 | 授信抵押 |
| 合计 | 1,997,064,117.95 | -- |
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 608,951,400.00 | 13,719,800.00 | 3,544.37% |
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 深圳市易天移动数码连锁有限公司 | 批发和零售 | 其他 | 108,951,400.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 数码产品 | 工商变更已完成 | 0.00 | 2,544,865.13 | 否 | 2020年03月28日 | 巨潮资讯网 |
| 深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙） | 信息技术咨询服务；技术开发等 | 新设 | 500,000,000.00 | 17.97% | 自有资金 | 北京松联科技有限公司、北京普天太力通信科技有限公司、中国邮电器材集团有限公司、共青城酷桂投资合伙企业（有限合伙）、深圳市鲲鹏展翼股权投资管理有限公司 | 长期 | 技术服务 | 工商变更已完成 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2020年11月26日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 608,951,400.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 2,544,865.13 | -- | -- | -- |
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万 | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及 | 披露日期 | 披露索引 |
| 元） | 公司已采取的措施 | ||||||||||||
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 江西章贡酒业有限责任公司 | 2020年03月30日 | 28,005 | 0 | 合并范围减少 | 128.03% | 根据第三方评估报告确认挂牌底价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2020年03月11日 | 巨潮资讯网 |
| 上海贵酒企业发展有限公司 | 赣州长江实业有限责任公司 | 2020年03月23日 | 5,574 | 0 | 合并范围减少 | 2.41% | 根据第三方评估报告确认挂牌底价 | 否 | 元 | 是 | 是 | 2020年03月11日 | 巨潮资讯网 |
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 天音通信有限公司 | 子公司 | 商业批发零售 | 120000万元 | 13,810,591,631.97 | 2,341,265,023.00 | 55,740,933,105.95 | 248,133,045.54 | 227,648,176.94 |
| 北京易天新动网络科技有限公司 | 参股公司 | 互联网 | 4500万元 | 127,893,423.00 | 78,440,922.00 | 215,412,543.04 | -43,953,127.80 | -43,060,009.00 |
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| Telling Telecom Europe SL | 设立 | 0 |
| Telling Telecom Colombia | 设立 | -477.12 |
| Telling France S.A.S. | 设立 | -63.77 |
| Telling Telecom Latin Ame | 设立 | 0 |
| Telling Germany GmbH | 设立 | -47,329.39 |
| 上海势成信息技术有限公司 | 设立 | 77286.05 |
| 上海知子电子商务有限公司 | 设立 | -2841370.49 |
| 上海执象电子商务有限公司 | 设立 | -15194.23 |
| 天乐联线科技有限公司 | 注销 | -53,097,906.00 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 出售 | 233,544,088.11 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 出售 | 4,479,233.96 |
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所在行业的发展趋势
1、智能终端销售行业
2021年，全球5G手机加速渗透，销量将持续上升。研究机构Gartner发布的2021年全球智能手机销量预测报告显示，全球智能手机销量预计将达到15亿部，同比增长11.4%；全球5G手机销量预计将达到5.39亿部，较2020年增长超过150%，市场份额将达到35%。同时，中国移动发布的《中国移动2021终端产品策略白皮书》预计，2021年中国市场手机销量超过3.5亿部，其中5G手机超过2.8亿部。随着5G技术的成熟和普及，将推动用户信息消费的转型升级，人们对VR/AR智能头显、可穿戴设备、物联网产品等新型智能终端关注度将不断增加，消费潜力将持续释放。
2、彩票行业
近年来，国家层面不断强调彩票的监管，并出台一系列相关调整政策，使得彩种结构更合理，并使彩票市场的风险逐步降低，总体上呈现健康可持续发展的态势。彩票专营店获得了更多的政策扶持的同时，彩票的渠道兼营也提上了日程，彩票销售渠道逐步向“智慧化”和“多元化”的方向发展，市场需要更多的产品和技术提供支持和保障。国内市场环境更加健康，更加趋于理性，彩票的购买人群将会发生转变，新的业务模式将会孕育而出，新的市场空间也将打开。2021年随着快开的停销，快乐8的全面补位，代表着彩票玩法回归彩票本质，并进一步调整市场结构以及释放更多的市场机会。受2020年疫情影响的部分体育赛事将延期在2021年举办，随着更多重量级赛事的复苏，会同步给体育彩票市场注入新的活力。与此同时，在海外市场，随着国家“一带一路”的政策推进，以及疫情逐步受控，公司将获得更多与沿线国家的合作机会，叠加未来大量中资企业的“出海”步伐，为公司拓广海外市场奠定了坚实的基础。
3、零售电商行业
根据国家统计局数据显示，2020年，全国网上零售额117601亿元，同比增长10.9%；实物商品网上零售额97590亿元，增长14.8%，占社会消费品零售总额的比重为24.9%；网络零售在促消费、稳外贸、扩就业、保民生等方面的作用不断显现，为形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局贡献了新活力。展望2021年，随着疫情有效控制，消费需求的动力将进一步恢复，消费增速将持续提升。增长将是消费市场的核心基调，线上份额加速扩大。
4、移动转售和移动互联网业务
中国5G套餐用户增长迅速，截至2020年12月底，中国移动拥有5G套餐用户达1.65亿户，中国电信拥有5G套餐用户8650万户。5G商用在疫情背景影响之下，依然取得了亿级用户数足以证明市场前景非常乐观。2021年，中国将进入5G大规模部署和商用阶段。预计5G将在形成商用规模后，运营商将向转售运营商开放5G的转售商用。随着下游应用的不断多元化，通信运营商也将逐步发力下游应用领域，包括运营商加快“5G消息”等特色应用推广，公司也将以此为契机，迎来新的发展机遇。
近年来以抖音、快手为代表的短视频和即时通讯类APP用户数量和粘性齐增，移动端开始成为广告主的重点关注渠道。相较于传统媒体和互联网PC端较为单一的使用场景，移动端广告由于形式多样、变现能力更强，因此海量广告主的投放预算也正在加速向移动端优质媒介资源转移。伴随5G商用进度的加快，移动互联网广告市场有望持续保持高增长。
（二）公司发展战略
公司继续聚焦产业互联网战略，将网格化渠道与互联网平台充分结合，着力打造高效的全渠道社会化营销网络。公司将通过系统布局，致力于在不断做深、夯实下沉式渠道网络的同时，持续整合上游优质供应链资源，为各类零售终端实现高竞争力产品和服务赋能、先进的互联网技术赋能、以及强吸引力的品牌赋能。公司以智能终端业务为核心，以彩票为重点业务，不断增加商品品类，逐步形成“1+N”产业发展体系。
（三）公司2021年度经营计划
1、智能终端销售业务
随着全球5G加速部署，5G终端产品将实现爆发式增长。公司一方面稳定基本盘，加强和客户的深度合作，充分将客户品牌和产品优势与公司强大的渠道能力和营销网络相结合，强强联合共同发展；另一方面紧抓市场机遇，拓展电子烟等创新业务，打造多样化的平台业务，形成以效率和规模驱动的供应链生态。公司以丰富的渠道资源和强大的供应链整合能力为基石，加速一网一平台及新品类“1+N”核心战略落地，构建国内海外、分销零售、线上线下全渠道融合的智能终端生态圈。
公司未来通过数字化赋能管理、业务和产业，助推分销业务飞速发展。通过大数据技术对企业管理行为实时监控分析，并提出优化建议，打造数字企业，实现精细化管理，提升管理效率。通过数字化，加强供应链各环节的协作力度，提升供应链经营效率，提升资源的使用效率，提升国内海外协同效应，成长为国际化流通领域的领军企业。
2、彩票业务
2021年公司立足国内、放眼世界，近年来公司在国家级基诺系统、海外国际产品技术平台建设与部署、海外彩票系统实施及运营取得重大突破，以此为基础，国内、海外业务布局双管齐下：一方面，致力于国内行业标准的引领与制定，在国内彩票行业构建了全彩种的业务生态体系，形成了全产业链的战略布局；另一方面，全力打造通用、开放的海外国际产品技术平台，强调和海外市场的对接与匹配，研发与特定市场需求相契合的系统和游戏，打造世界一流的技术与服务平台，推动落实海外彩票系统的实施与运维，与当地机构密切合作实现双赢格局。
3、零售电商业务
2021年，能良电商在稳定业务发展的前提下，逐步加强非手机产品的业务规模，向综合零售商的最终目标稳步推进。公司作为零售电商，时刻保持互联网营销的敏感性，加大直播、短视频等新兴营销手段的力度，加速在天猫、京东、拼多多、抖音、快手、微信六大平台全品类供应链布局。同时，能良电商依托天音控股在网络渠道、供应链、现金流等方面的管理经验和大力支持, 逐步实现“从公域时代到私域时代，从平台开店到店里开平台”的发展战略目标。
4、移动转售和移动互联网业务
2021年，移动转售业务将继续深挖渠道建设，快速拓展渠道规模，逐步降低对上游资源以及传统代理商渠道的依赖，引入新的营销模式，引入新的代理人和新的平台模式，提高现有资源的重复利用率，确保渠道和用户规模的持续稳定提升。面向5G用户，公司借助于以5G技术为基础的RCS生态和物联网应用进行产品布局，进一步承接基础运营商5G套餐，加强与上游运营商合作，共同构建5G生态。
欧朋将继续以浏览器极速版为模型，搭建、更新和完善用户中心和任务体系及后台数据
系统，建立能快速输出小工具类、资讯类小应用的能力系统，以app和小程序为重点，进一步深挖流量的变现价值，持续拓展移动广告业务增加收益。
（四）可能面对的风险
5G是大国博弈重要方向，存在由于中美贸易摩擦持续升级，从而影响产业链的生产经营销售风险。公司将加强和上游厂商和下游客户的交流与合作，密切关注终端销售变化，优化产品结构，加强融合产品的销售，通过提高自身运营管控，降低经营风险。中国彩票行业经过新冠疫情近一年的冲击，2020年销量受到极大的影响。各省市艰难复市后，线下彩票站点销量一时还未恢复到疫前的水平。公司虽然主要服务的是机构客户，但也受到一定的影响，部分地区项目招标延缓。受国外疫情防控政策反复的影响海外拓展速度放缓。从长期来看，公司对彩票行业健康发展充满信心，新的市场环境将会孕育出新的机会，公司时刻关注彩票行业最新动态，修炼内功的同时积极探索和挖掘海外市场。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2020年02月24日 | 网络电话会议 | 电话沟通 | 机构 |
| 公司情况简要介绍及交流互动，未提供资料。 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《天音控股：000829天音控股调研活动信息20200225》 | |||||
| 2020年03月09日 | 网络电话会议 | 电话沟通 | 机构 | UBS瑞银、HEL VED CAPITAL、ASPEX MANAGEMENT等机构 | 公司情况简要介绍及交流互动，未提供资料。 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《天音控股：000829天音控股调研活动信息20200310》 |
| 2020年04月30日 | 网络电话会议 | 电话沟通 | 机构 | LyGH Capital、Polunin Capital Partners、Cathaysite(国泰投信)、AGI（安联资管）、Daiwa AM（大和证券资管）、sumitomo mitsui DS（三井住友资产管理）等机构 | 公司情况简要介绍及交流互动，未提供资料。 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《天音控股：000829天音控股调研活动信息20200506》 |
| 2020年07月17日 | 网络 | 其他 | 其他 | 机构、个人 | 公司情况简要介绍及交流互动，未提供资料。 | 详见全景网《以高质量沟通，促高质量发展——江西辖区上市公司2020年投资者集体接待日》 |
| 2020年08月28日 | 现场和网络电话会 | 其他 | 机构 | 华泰保兴基金、国联安基金、兴全基金、睿远基金、北京成泉资本、 | 公司情况简要介绍及交流互 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 议 | 平安资产、中融基金。安信基金。长城基金等机构 | 动，未提供资料。 | 《天音控股：2020年8月30日投资者关系活动记录表》 | ||
| 接待次数 | 5 | ||||
| 接待机构数量 | 67 | ||||
| 接待个人数量 | 33 | ||||
| 接待其他对象数量 | 0 | ||||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 | ||||
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2018年度公司利润分配预案：本年度不分配不转增；2019年度公司利润分配预案：以总股本1,032,675,249股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元（含税），共计分配现金股利30,980,257.47元。本年度未实施送股及资本公积转增股本；2020年度公司利润分配预案：以总股本1,025,100,438股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.55元（含税），共计分配现金股利56,380,524.09元。本年度未实施送股及资本公积转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2020年 | 56,380,524.09 | 186,094,345.43 | 30.30% | 0.00 | 0.00% | 56,380,524.09 | 30.30% |
| 2019年 | 30,980,257.47 | 50,686,998.18 | 61.12% | 0.00 | 0.00% | 30,980,257.47 | 61.12% |
| 2018年 | 0.00 | -230,682,746.75 | 0.00% | 200,057,476.64 | -86.72% | 200,057,476.64 | -86.72% |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.55 |
| 分配预案的股本基数（股） | 1,025,100,438 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 56,380,524.09 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 526,852,422.38 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 公司2020年度利润分配预案经2021年4月29日召开的第八届董事会第二十六次会议审议通过，拟定以总股本1,025,100,438股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.55元（含税），共计分配现金股利56,380,524.09元。本次利润分配预案尚需经股东大会审议通过实施。 | |
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 深圳市投资控股有限公司 | 关于维护上市公司独立性的承诺 | 1、确保上市公司人员独立；2、确保上市公司资产独立完整；3、确保上市公司的财务独立；4、确保上市公司机构独立；5、确保上市公司业务独立 | 2016年11月26日 | 无 | 正在履行 |
| 深圳市投资控股有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 深投控及其控制的其他企业不会主动寻求直接或间接经营任何与天音通信控股股份有限公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务。 | 2016年11月26日 | 无 | 正在履行 | |
| 深圳市投资控股有限公司 | 关于规范关联交易的承诺 | 深投控承诺将尽量避免与天音通信控股股份有限公司之间产生关联交易，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺不会利 | 2016年11月26日 | 无 | 正在履行 |
| 用关联交易转移、输送利润，不会通过天音通信控股股份有限公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 香港益亮、李海东 | 避免竞争的承诺 | 本次交易完成后，香港益亮及实际控制人李海东不会以直接或间接的方式从事与标的公司及其控制的企业现有主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动，但经上市公司事前书面认可的除外。 | 0015年12月28日 | 无 | 正在履行 |
| 上市公司全体董事、监事、高级管人员 | 其他承诺 | 本公司及本公司董事、监事、高级管理人员保证于本次交易中所提供资料和信息以及天音通信控股股份有限公司重大资产购买的申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 香港益亮 | 其他承诺 | 香港益亮将及时向上市公司提供本次交易相关信息，保证所提供的信息真实、准确和完整。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 香港益亮 | 其他承诺 | 标的公司最近三年财务文件无重大虚假记载，无重大违法行为，不存在违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚的情形。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 李海东 | 其他承诺 | 标的公司最近三年财务文件无重大虚假记载，无重大违法行为，不存在违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚的情形。 | 2015年12月28日 | 无 | 正在履行 | |
| 上市公司董事、监事及高级管理人员 | 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺 | 1、保证本次重组的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所披露信息和申请文件的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。2、如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人承诺暂停转让本人在天音控股拥有权益的股份。 | |||||
| 交易对方天富锦 | 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺 | 保证为本次交易事项所提供的有关信息均真实、准确和完整；保证上述信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 配套融资认购方深投控 | 关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺 | 保证为本次交易事项所提供的有关信息均真实、准确和完整；保证上述信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富锦 | 减少和规范关联交易的承诺 | 本公司在作为天音控股的股东期间，本公司及所控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽量避免并规范与天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司及所控制的其他公司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用股东优势地位损害天音控股及其他股东的合法权益。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 配套融资认购方深投控 | 减少和规范关联交易的承诺 | 本公司将继续遵守在受让中国新闻发展深圳有限公司所持有天音控股13.76%股权时作出的《关于规范关联交易的承诺》的内容。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富 | 避免同业竞争的 | 1、截至本承诺函签署日，本公 | 2017年04 | 无 | 正在履行 |
| 锦 | 承诺 | 司及包括本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方未从事与天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。2、在作为天音控股的股东期间，本公司及包括本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织等关联方将避免以任何形式从事任何与天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务，亦不从事任何可能损害天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如本公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织主营业务范围内的业务机会，本公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织承诺将该等合作机会让予天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。本公司若违反上述承诺，将承担因此而给天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。 | 月28日 | ||
| 配套融资认购方深投控 | 避免同业竞争的承诺 | 1、本公司将继续遵守在受让中国新闻发展深圳有限公司所持有天音控股13.76%股权时作出的《关于避免同业竞争的承诺》内容。2、如本公司及本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织主营业务范围内的业务机会，本公司及本公司控制的其他公 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 司、企业或者其他经济组织将尽最大努力把该等合作机会让予天音控股、天音通信及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。 | |||||
| 交易对方天富锦 | 关于保持上市公司独立性的承诺函 | 1、保证天音控股、天音通信的人员独立；2、保证天音控股、天音通信的机构独立；3、保证天音控股、天音通信的资产独立、完整；4、保证天音控股、天音通信的业务独立；5、保证天音控股、天音通信的财务独立。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 配套融资认购方深投控 | 关于保持上市公司独立性的承诺函 | 1、保证天音控股、天音通信的人员独立；2、保证天音控股、天音通信的机构独立；3、保证天音控股、天音通信的资产独立、完整；4、保证天音控股、天音通信的业务独立；5、保证天音控股、天音通信的财务独立。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富锦 | 关于股份锁定的承诺 | 1、天音控股本次向本公司发行的股份自发行完成并上市之日起三十六个月内不得转让。2、在锁定期内，本公司如因天音控股实施送红股、资本公积金转增股本事项而增持的天音控股股份，亦应遵守上述锁定期限的约定。本公司因本次交易所获得的天音控股股份在锁定期届满后减持时，需遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章、规范性文件以及天音控股《公司章程》的相关规定。 | 2017年04月28日 | 2020年12月13日 | 履行完成 |
| 配套融资认购方深投控 | 关于股份锁定的承诺 | 1、本公司/企业通过本次交易认购的天音控股股份，自发行完成并上市之日起36个月内不得转让。2、上述股份锁定期限届满后，本公司/企业通过本次交易认购的天音控股股份可自行处置，但相关法律法规、 | 2017年04月28日 | 2020年12月13日 | 履行完成 |
| 中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所另有规定的除外。 | |||||
| 交易对方天富锦 | 关于持有标的资产权属清晰的承诺 | 1、截至本承诺函签署之日，本公司已经依法履行对天音通信的出资义务，出资均系自有资金，出资真实且已足额到位，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为股东所应承担的义务及责任的行为，不存在可能影响天音通信合法存续的情况。2、截至本承诺函签署之日，本公司合法持有天音通信的股权，对该等股权拥有完整、有效的所有权，该等股权权属清晰，不存在权属纠纷或者潜在纠纷，不存在任何形式的委托持股、信托持股或代他人持有的情形亦不存在其他利益安排，不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排。3、截至本承诺函签署之日，本公司持有天音通信的股权未设置抵押、质押、留置等任何担保权益，也不存在任何可能导致上述股权被有关司法机关或行政机关查封、冻结、征用或限制转让的未决或者潜在的诉讼、仲裁以及任何其他行政或者司法程序。该等股权依照本公司与天音控股签署的《发行股份购买资产框架协议》及其补充协议的约定完成过户不存在法律障碍。4、天音通信不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查的情形；不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）或者刑事处罚的情形。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富锦 | 本次交易各方之间及与交易前公司持股5%以上股东之间关联关系 | 1、本公司于本次交易前与天音控股5%以上股东不存在关联关系或一致行动关系；2、本公司与本次交易配套融资认购方 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 及一致行动关系的声明和承诺 | 不存在关联关系或一致行动关系；3、本公司于本次交易后不谋求上市公司的控制权。 | ||||
| 配套融资认购方深投控 | 本次交易各方之间及与交易前公司持股5%以上股东之间关联关系及一致行动关系的声明和承诺 | 1、本公司于本次交易前与天音控股5%以上股东之间的关联关系或一致行动关系说明；2、本公司与本次交易对方、其他配套融资认购方不存在关联关系或一致行动关系。 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 交易对方天富锦 | 交易对方关于标的资产的业绩承诺和补偿安排 | 根据上市公司与交易对方天富锦签署的《盈利补偿协议》及其补充协议，天富锦承诺收益法评估资产于业绩承诺期内实现的净利润乘以天音通信持股比例后的合计数分别不低于15,824.88万元、23,172.76万元、30,580.34万元。 | 2017年04月28日 | 2020年12月31日 | 天富锦已按照公司与其签订的《补偿股份划转》的约定于2020年12月31日前将补偿股份划转至公司。 |
| 上市公司董事、高级管理人员 | 上市公司董事、高级管理人员关于摊薄即期回报填补措施的承诺 | 1、本人承诺不得无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公司利益。2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3、本人承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4、本人承诺支持董事会或薪酬委员会制订薪酬制度时，应与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5、本人承诺支持公司股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6、本承诺出具日后至本次重组完毕前，中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺明确规定时，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会规定出具补充承诺。7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填 | 2017年04月28日 | 无 | 正在履行 |
| 补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关管理措施。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 深圳市易天移动数码连锁有限公司 | 2020年01月01日 | 2022年12月31日 | 2,256 | -411.11 | 新冠疫情影响 | 2020年03月25日 | 《关于收购深圳市易天移动数码连锁有限公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-009）刊载于巨潮资讯网等指定信息披露媒体。 |
2020年3月24日，公司第八届董事会第十三次会议决议审议通过了《收购深圳市易天移动数码连锁有限公司股权暨关联交易的议案》及交易相关事项。天音通信以现金方式向天富锦购买其持有的易天数码45%股权。根据天音通信与天富锦签订的《天音通信有限公司与深圳市天富锦创业投资有限责任关于深圳市易天移动数码连锁有限公司之股权转让协议》，天富锦承诺易天数码在 2020 年度、2021 年度、2022 年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润合计不低于7,892 万元。天音通信应在业绩补偿期间届满后四个月内，聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对易天数码实际实现的净利润情况出具《专项审核报告》。业绩补偿期间内，易天数码实际净利润数以《专项审核报告》确定之金额为准。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
本公司于2020 年度执行了财政部颁布的以下企业会计准则修订及企业会计准则相关规定，对会计政策相关内容进行调整：
- 《企业会计准则第14号——收入（2017修订）》(“新收入准则”)- 《企业会计准则解释第13号》（财会 [2019] 21 号） （“解释第13号”）
- 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会 [2020] 10 号）
本公司采用上述企业会计准则修订的主要影响如下：
（1）新收入准则
新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则第 14 号 —— 收入》及《企业会计准则第15号——建造合同》(统称“原收入准则”) 。
在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本公司，本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准：
-本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了合同成本等相关会计政策。本公司依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
| 项目 | 2019年12月31日 | 调整数 | 2020年1月1日 |
| 预收账款 | 1,043,144,441.07 | -1,043,144,441.07 | - |
| 合同负债 | 925,665,772.88 | 925,665,772.88 | |
| 其他流动负债 | 117,478,668.19 | 117,478,668.19 |
| 公司名称 | 变动原因 | 出资额 | 出资比例（%） |
| Telling Telecom Europe SL | 设立 | 817,730.00 | 100.00 |
| Telling Telecom Colombia | 设立 | 144,997.76 | 100.00 |
| Telling France S.A.S. | 设立 | 408,865.00 | 100.00 |
| Telling Telecom Latin Ame | 设立 | - | 100.00 |
| Telling Germany GmbH | 设立 | 408,865.00 | 100.00 |
| 上海势成信息技术有限公司 | 设立 | 100,000.00 | 100.00 |
| 上海知子电子商务有限公司 | 设立 | 1,550,000.00 | 100.00 |
| 上海执象电子商务有限公司 | 设立 | 260,000.00 | 100.00 |
| 天乐联线科技有限公司 | 注销 | 130,000,000.00 | 100.00 |
| 境内会计师事务所名称 | 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）江西分所 |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 105 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 黄斌、熊明华 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳欧瑞特供应链管理有限公司 | 关联法人 | 日常经营 | 物流服务 | 市场价格 | 市场价格 | 4,259.27 | 67.84% | 4,500 | 否 | 现金 | 不适用 | 2020年04月30日 | 巨潮资讯网 |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 关联法人 | 日常交易 | 购销合同 | 市场价格 | 市场价格 | 1,667.08 | 0.03% | 3,000 | 否 | 现金 | 不适用 | 2020年04月30日 | 巨潮资讯网 |
| 合计 | -- | -- | 5,926.35 | -- | 7,500 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大 | 不适用 | ||||||||||||
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 | 公司持股5%以上大股东 | 股权交易 | 深圳市易天移动数码连锁有限公司45%股权 | 第三方评估机构出具的评估报告 | -954.81 | 11,117.49 | 10,895.14 | 现金结算 | 0 | 2020年03月25日 | 巨潮资讯网 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 本次评估采用收益法和市场法进行评估，市场法估值35,599.03 万元，收益法估值11,117.49万元。易天数码账面价值不高的原因主要是历史原因，上述两种方法的评估值均大于账面价值，说明易天数码目前经营状况和未来发展状况是良好的。 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 本次交易完成后，上市公司全资子公司天音通信将持有易天数码 100%股权，这将有利于进一步加快实现公司“一网一平台”的战略，强化对控股孙公司易天数码的管控。本次收购前因易天数码已经是公司合并报表范围内子公司，因此财务上不对公司有重大影响。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 根据天音通信与天富锦签订的《天音通信有限公司与深圳市天富锦创业投资有限责任关于深圳市易天移动数码连锁有限公司之股权转让协议》，天富锦承诺易天数码在 2020 年度、2021 年度、2022 年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润（以下简称“承诺净利润数”）合计不低于7,892 万元。易天数码2020年经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润-4,111,091.90元。 | ||||||||||
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本 | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 共青城酷桂投资合伙企业（有限合伙） | 关联法人 | 深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙） | 一般项目；信息技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广 | 137678万元 | |||
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 不适用 | ||||||
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年4月24日在巨潮资讯网上披露了《关于全资子公司与深圳市建安（集团）股份有限公司签署天音大厦项目施工总承包工程合同暨关联交易的公告》（公告编号：2018-029）。目前相关事项正按照合同约定履行中。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于全资子公司与深圳市建安（集团）股份有限公司签署天音大厦项目施工总承包工程合同暨关联交易的公告》 | 2018年04月24日 | 巨潮资讯网 |
（1）担保情况
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 2020年04月30日 | 1,000 | 2020年06月12日 | 1,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 2019年04月13日 | 2,000 | 2020年01月14日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 3,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 3,000 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 3,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 3,000 | |||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 340,000 | 2020年09月16日 | 17,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 179,900 | 2020年10月08日 | 113,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 220,000 | 2020年11月06日 | 62,400 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 40,000 | 2020年07月15日 | 24,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 35,000 | 2020年12月22日 | 16,700 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 80,000 | 2020年11月05日 | 35,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 50,000 | 2020年12月16日 | 28,800 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 50,000 | 2020年07月19日 | 17,400 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2016年04月01日 | 80,660 | 2016年05月20日 | 28,384.3 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 75,000 | 2020年08月06日 | 32,500 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 30,000 | 2020年06月28日 | 17,500 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 20,000 | 2020年12月04日 | 12,900 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 45,000 | 2020年06月25日 | 33,900 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 50,000 | 2020年08月25日 | 50,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 50,000 | 2020年06月14日 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 18,000 | 2020年10月16日 | 8,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 20,000 | 2020年08月04日 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 45,000 | 2020年08月03日 | 14,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 10,000 | 2020年06月17日 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 10,000 | 2020年10月15日 | 9,800 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 8,000 | 2020年08月04日 | 8,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 7,000 | 2020年06月14日 | 7,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音通信有限公司 | 2020年04月30日 | 149,000 | 2020年04月30日 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2020年04月30日 | 35,000 | 2020年10月08日 | 35,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2020年04月30日 | 20,000 | 2020年08月06日 | 19,500 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2020年04月30日 | 18,000 | 2020年10月12日 | 18,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2020年04月30日 | 149,000 | 2020年04月30日 | 0 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 深圳市天联终端有限公司 | 2020年04月30日 | 149,000 | 2020年04月30日 | 115,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 深圳市天音科技发展有限公司 | 2020年04月30日 | 1,000 | 2020年04月30日 | 1,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 上海能良电子科技有限公司 | 2020年04月30日 | 3,000 | 2020年11月27日 | 3,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 上海能良电子科技有限公司 | 2020年04月30日 | 3,000 | 2020年09月23日 | 2,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 上海能良电子科技有限公司 | 2020年04月30日 | 1,000 | 2020年08月16日 | 1,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 上海能良电子科技有限公司 | 2020年04月30日 | 3,000 | 2020年08月25日 | 3,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 上海能良电子科技有限公司 | 2020年04月30日 | 4,000 | 2020年12月08日 | 1,000 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 1,998,560 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 734,784 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 1,998,560 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 734,784 | |||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 天音信息服务（北京）有限公司 | 2020年04月30日 | 20,000 | 2020年08月06日 | 19,500 | 连带责任保证 | 1年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 20,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 19,500 | |||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 20,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 19,500 | |||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,021,560 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 757,284 | |||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 2,021,560 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 757,284 | |||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 306.80% | |||||||
| 其中： | ||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 756,284 | |||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 1,898,167.04 | |||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 2,654,451.04 | |||||||
| 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 |
代信息技术手段，节省费用，减少对相关社会资源的占用。自2020年1月新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，公司坚决贯彻各级政府战略，积极投身疫情防控工作，切实保护员工身体健康与生命安全，维护公司正常经营秩序。公司密切关注疫情动态，积极承担上市公司社会责任。公司向江西慈善总会捐赠了现金300万元，向赣州市红十字会博爱基金会捐赠了10吨75%浓度消毒酒精，同时从国外紧急筹集了20万只医用口罩、5515套防护服、1000副护目镜捐赠用于抗击此次新型冠状病毒肺炎疫情，用实际行动为打赢这场疫情攻坚战贡献力量。面对全国新型肺炎疫情防控的严峻形势，公司第一时间成立了新型肺炎防控领导小组，集团领导多次召开专题会议，调动资源，统筹安排疫情防控工作，全力保障员工健康和安全。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
不适用
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司在全国人民团结一心共同抗击新兴冠状病毒之际，在成立新型肺炎防控领导小组保证公司自身防控工作的同时，积极承担上市公司社会责任。公司向江西慈善总会捐赠了现金300万元，向赣州市红十字会博爱基金会捐赠了10吨75%消毒酒精，用于抗击此次新型冠状病毒肺炎疫情。详见公司于2020年2月7日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于对外捐赠及相关事项的公告》（公告编号：
2020-003）。
2、2020年3月10日，公司与上海贵酒企业发展有限公司按照产权交易所的相关规则，分别针对江西章贡酒业有限责任公司95%股权及全资孙公司赣州长江实业有限责任公司95%股权签署了《产权交易合同》、《产权交易合同补充协议》。同日，双方为保障本次股权转让，就转让价款的支付、应付股利的安排、标的企业银行续贷、违约责任等相关事项签订了对应的保障合同。公司于 2020 年 3 月 27 日收到省产交所出具的《产权交易凭证》，上海贵酒企业发展有限公司已按合同约定支付首批产权转让款共计 17,500 万元。相关公司的工商变更已于2020年4月完成。详见公司于2020年3月11日、3月28日和4月9日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于挂牌转让部分孙公司股权的进展公告》（公告编号：2020-005）、《关于挂牌转让部分孙公司股权的进展公告》（公告编号：2020-011）和《关于挂牌转让部分孙公司股权的进展公告》（公告编号：2020-012）。
3、鉴于公司2018年度业绩未达到考核目标，按照规定公司拟回购注销98名激励对象合计持有的已授予未解锁的限制性4,650,150股，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司本次限制性股票回购注销事宜已于2020年3月19日办理完成。详见公司于2020年3月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》（公告编号：2020-006）。
4、公司于2017年度从交易对手方深圳市天富锦创业投资有限责任公司收购了天音通信有限公司30%股权，并进行了业绩承诺。现就天音通信2019年度实际业绩与承诺业绩的差异情况进行说明。详见公司于2020年4月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于天音通信有限公司2019年业绩承诺未实现情况的说明》（公告编号：2020-025）。
5、公司于2020年4月29日召开第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于天音通信有限公司2019年未完成业绩承诺股份补偿方案的议案》。详见公司于2020年4月30日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于天音通信有限公司2019年未完成业绩承诺股份补偿方案的公告》（公告编号：2020-026）。
6、公司子公司天音通信有限公司以现金方式购买深圳市天富锦创业投资有限责任公司持有的深圳市易天移动数码连锁有限公司45%的股权。经双方协商，最终确定易天数码 45%股权的最终实际成交价格为对应评估值 11,117.49 万元的 98%，暨 10,895.14 万元。相关工商变更和尾款支付工作已于2020年5月完成。详见公司于2020年3月25日和5月6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于收购深圳市易天移动数码连锁有限公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-009）和《关于收购深圳市易天移动数码连锁有限公司股权暨关联交易的进展公告》（公告编号：2020-032）。
7、公司于2020年7月收到西藏广融企业管理合伙企业转来的关于转让北京天联华建通信科技发展有限公司股权和债权的尾款240万元。详见公司于2020年7月7日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司挂牌转让北京天联华建通信科技发展有限公司股权和债权的进展公告》（公告编号：
2020-046）。
8、公司于2020年7月收到西藏广融企业管理合伙企业转来的关于转让部分参股公司股权的尾款160万元。详见公司于2020年7月7日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司挂牌转让部分参股公司股权的进展公告》（公告编号：2020-047）。
9、公司于2020年7月完成工商变更登记手续，取得了赣州市行政审批局换发的《营业执照》。详见公司于2020年7月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2020-050）。
10、公司于2020年9月25日召开第八届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司及下属公司与第三方签署“售后回租融资租赁”相关协议的议案》。公司将下属公司深圳市穗彩科技开发有限公司旗下的著作权以售后回租的方式，与北京市文化科技融资租赁股份有限公司进行融资租赁，融资金额30,000万元，租赁期限3年，租赁利率为年利率5.225%，租金支付方式为按季度等额本息后付。租赁期满后文科租赁将以300元价格将标的物的所有权转让给深圳穗彩。详见公司于2020年9月26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司及下属公司与第三方签署售后回租融资租赁相关协议的公告》（公告编号：2020-056）。
11、公司于2020年10月23日召开第八届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司增资全资孙公司天音通信（香港）有限公司的议案》，公司决定以境外投资方式增资天音香港40,000万人民币注册资本金，其资金将用于该公司的日常经营。详见公司于2020年10月26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司增资全资孙公司天音通信（香港）有限公司的公告》（公告编号：2020-062）。
12、公司全资孙公司深圳市穗彩科技开发有限公司负责的中国福利彩票基诺游戏 全国销售系统建设项目已经正式上线运行，本次上线的彩票产品是中国福利彩票第一款全国统一系统销售、全国统一渠道管理的基诺型福利彩票产品，由中国福利彩票发行管理中心统一开奖，该产品的上线体现了新时期新形势下福利彩票进一步向集约化、规模化和信息技术化迈进。详见公司于2020年11月06日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于中国福利彩票基诺游戏全国销售系统建设项目的进展公告》（公告编号：2020-064）。
13、公司全资子公司天音通信有限公司与共青城酷桂投资合伙企业（有限合伙）、深圳市鲲鹏展翼股权投资管理有限公司等公司签订《深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙）之合伙协议》共同投资设立深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙），合伙企业认缴总规模为137,678万元人民币，其中公司初始认缴出资额为2,400万元，占出资总额的1.74%。详见公司于2020年11月18日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于筹划对外投资暨关联交易的提示性公告》（公告编号：2020-068）。
14、公司拟向星盟信息增加投资金额至50,000万元，资金来源为公司自有资金，鉴于共青城的控股公
司是深圳市爱施德股份有限公司，爱施德董事与公司董事为关系密切的家庭成员，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，共青城与公司为关联关系，本次交易属于关联交易。本次交易不会构成《上市公司重大资产重组管理办法》中的重大资产重组事项。详见公司于2020年11月26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司全资子公司天音通信有限公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2020-071）。
15、公司于2020年6月15日召开2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于签订<2018、2019 年度业绩承诺补足股份划转协议>的议案》，同意天富锦于2020年12月31日前将上述股份补偿给上市公司。由此公司将以1元价格向天富锦回购7,574,811股，并进行注销。本次注销完成后，公司总股本将由1,032,675,249股减至1,025,100,438股。详见公司于2020年12月02日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于拟回购注销业绩补偿股份涉及减资暨通知债权人的提示性公告》（公告编号：2020-074）。
16、公司与贵酒发展、上海临松置业有限公司等各方就付款条款及抵押物等签订了补充协议。详见公司于2020年12月04日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于挂牌转让部分孙公司股权的进展公告》（公告编号：2020-075）。
17、公司已于2020年12月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购注销手续。本次回购注销完成后，公司总股本由1,032,675,249股变更为1,025,100,438股。详见公司于2020年12月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于业绩补偿股份回购注销完成的公告》（公告编号：2020-077）
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、子公司收购股权进展
公司子公司天音通信有限公司以现金方式购买深圳市天富锦创业投资有限责任公司持有的深圳市易天移动数码连锁有限公司45%的股权。经双方协商，最终确定易天数码45%股权的最终实际成交价格为对应评估值11,117.49万元的98%，暨10,895.14万元。相关工商变更和尾款支付工作已于2020年5月完成。详见公司于2020年3月25日和5月6日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于收购深圳市易天移动数码连锁有限公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-009）和《关于收购深圳市易天移动数码连锁有限公司股权暨关联交易的进展公告》（公告编号：2020-032）。
公司于2020年3月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露了《收购深圳市易天移动数码连锁有限公司股权暨关联交易的公告》（公告编号：2020-009），公司以现金10,895.14万元收购深圳市天富锦创业投资有限责任公司持有的深圳市易天移动数码连锁有限公司45%的股权。为便于投资者进一步了解相关情况，将相关事项进行补充说明。详见公司于2020年3月28日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于收购深圳市易天移动数码连锁有限公司股权暨关联交易的补充公告》（公告编号：2020-010）。
2、挂牌转让部分参股公司股权进展
公司于2019年12月5日召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于全资子公司挂牌转让北京天联华建通信科技发展有限公司股权和债权的的议案》,公司全资子公司天音通信有限公司持有北京天联华建通信科技发展有限公司19%股权和223,529,357.96元债权，公司已于近日收到西藏广融支付的本次交易的尾款240万元。详见公司于2020年7月07日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司挂牌转让北京天联华建通信科技发展有限公司股权和债权的进展公告》（公告编号：2020-046）。
公司于2019年12月5日召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于全资子公司挂牌转让部分参股公司股权的议案》,公司拟公开挂牌出售所持全资子公司深圳天联彩投资有限公司持有的深圳联彩科技有限公司19%股权、北京零彩宝网络技术有限公司15%股权、深圳掌中彩乐游科技有限公司15%股权、深圳市聚享无线科技有限公司15%股权、深圳市艾尔曼科技开发有限公司15%股
权，公司已于近日收到西藏广融支付的本次交易尾款160万元。详见公司于2020年7月07日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于全资子公司挂牌转让部分参股公司股权的进展公告》（公告编号：2020-047）。
3、彩票业务进展
公司全资孙公司深圳市穗彩科技开发有限公司负责的中国福利彩票基诺游戏 全国销售系统建设项目已经正式上线运行，本次上线的彩票产品是中国福利彩票第一款全国统一系统销售、全国统一渠道管理的基诺型福利彩票产品，由中国福利彩票发行管理中心统一开奖，该产品的上线体现了新时期新形势下福利彩票进一步向集约化、规模化和信息技术化迈进。详见公司于2020年11月06日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于中国福利彩票基诺游戏全国销售系统建设项目的进展公告》（公告编号：2020-064）。
4、参与对荣耀品牌相关业务资产的联合收购事项
公司全资子公司天音通信有限公司与共青城酷桂投资合伙企业（有限合伙）、深圳市鲲鹏展翼股权投资管理有限公司等公司签订《深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙）之合伙协议》共同投资设立深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙），合伙企业认缴总规模为137,678万元人民币，其中公司初始认缴出资额为2,400万元，占出资总额的1.74%。详见公司于2020年11月18日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于筹划对外投资暨关联交易的提示性公告》（公告编号：2020-068）；
公司拟向星盟信息增加投资金额至50,000万元，资金来源为公司自有资金，鉴于共青城的控股公司是深圳市爱施德股份有限公司，爱施德董事与公司董事为关系密切的家庭成员，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，共青城与公司为关联关系，本次交易属于关联交易。本次交易不会构成《上市公司重大资产重组管理办法》中的重大资产重组事项。详见公司于2020年11月26日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司全资子公司天音通信有限公司对外投资暨关联交易的公告》（公告编号：2020-071）；
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 107,727,455 | 10.38% | -4,542,290 | -4,542,290 | 103,185,165 | 10.08% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 1,500,000 | 0.14% | 1,500,000 | 0.15% | |||||
| 3、其他内资持股 | 106,227,455 | 10.24% | -4,542,290 | -4,542,290 | 101,685,165 | 9.93% | |||
| 其中：境内法人持股 | 100,473,933 | 9.69% | 100,473,933 | 9.80% | |||||
| 境内自然人持股 | 5,753,522 | 0.55% | -4,542,290 | -4,542,290 | 1,211,232 | 0.12% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 929,597,944 | 89.62% | -7,682,671 | -7,682,671 | 921,915,273 | 89.93% | |||
| 1、人民币普通股 | 929,597,944 | 89.62% | -7,682,671 | -7,682,671 | 921,915,273 | 89.93% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,037,325,399 | 100.00% | -12,224,961 | -12,224,961 | 1,025,100,438 | 100.00% | |||
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2019年4月12日召开第八届董事会第六次会议审议通过了《关于公司限制性股票未达到解锁条件暨回购注销已授予未解锁部分限制性股票的议案》。公司董事会同意按照《天音通信控股股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，鉴于公司2018年度业绩未达到考核目标，按照规定公司拟回购注销98名激励对象合计持有的已授予未解锁的限制性4,650,150股。
2、公司分别于2019年4月12日、2019年5月10日、2020年4月29日和2020年5月22日召开第八届董事会第六次会议、2018年度股东大会、第八届董事会第十四次会议和2019年度股东大会通过了《关于天音通信有限公司2018年未完成业绩承诺股份补偿方案的议案》和《关于天音通信有限公司2019年未完成业绩承诺股份补偿方案的议案》，就上述业绩承诺差额，根据《盈利及减值测试补偿协议》及其补充协议，天富锦应补偿给上市公司股份总计7,574,811股。公司于2020年6月15日召开2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于签订<2018、2019年度业绩承诺补足股份划转协议>的议案》，同意天富锦于2020年12月31日前将上述股份补偿给上市公司。由此公司以1元价格向天富锦回购7,574,811股，并进行注销。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、经向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所申请，公司于2020年3月19日办理完成因业绩未达标回购注销激励对象98任持有的已授予未解锁的限制性股票4,650,150股的相关手续。
2、经向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、深圳证券交易所申请，公司于2020年12月23日办理完成因天音通信原股东天富锦业绩承诺未完成，补偿给上市公司股份7,574,811股并回购注销的相关手续。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 其他--股权激励人员股份变动 | 4,650,150 | 0 | 4,650,150 | 0 | 股权激励限售股回购注销 | 不适用 |
| 其他--高管锁定股股份变动 | 1,103,372 | 107,860 | 0 | 1,211,232 | 高管离任股份锁定 | 不适用 |
| 合计 | 5,753,522 | 107,860 | 4,650,150 | 1,211,232 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 68,996 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 66,121 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 深圳市投资控股有限公司 | 国有法人 | 19.03% | 195,032,514 | 1,500,000 | 193,532,514 | |||||||||
| 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 9.80% | 100,474,022 | 89 | 100,473,933 | 89 | 质押 | 100,473,933 | ||||||
| 北京国际信托有限公司 | 国有法人 | 8.42% | 86,300,019 | 86,300,019 | ||||||||||
| 中国华建投资控股有限公司 | 境内非国有法人 | 7.81% | 80,081,582 | -6,059,103 | 80,081,582 | 质押 | 12,180,000 | |||||||
| 深圳市鼎鹏投资有限公司 | 境内非国有法人 | 2.77% | 28,365,910 | -2,793,000 | 28,365,910 | 质押 | 27,000,000 | |||||||
| 马海军 | 境内自然人 | 2.39% | 24,523,200 | 3523200 | 24,523,200 | |||||||||
| 陈夏雨 | 境外自然人 | 0.57% | 5,887,809 | 5,887,809 | ||||||||||
| 项俊栋 | 境内自然人 | 0.29% | 3,002,600 | 3,002,600 | 3,002,600 | |||
| 边文聪 | 境内自然人 | 0.25% | 2,607,100 | 2,607,100 | 2,607,100 | |||
| 杨滨 | 境内自然人 | 0.25% | 2,519,800 | 2,519,800 | 2,519,800 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 深圳市投资控股有限公司及深圳市天富锦创业投资有限责任公司已于 2018 年 8月 20 日上午签署了《一致行动协议》。除上述一致行动关系外，公司未发现其他股东之间存在关联关系，也未发现其他股东属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 深圳市投资控股有限公司 | 193,532,514 | 人民币普通股 | 193,532,514 | |||||
| 北京国际信托有限公司 | 86,300,019 | 人民币普通股 | 86,300,019 | |||||
| 中国华建投资控股有限公司 | 80,081,582 | 人民币普通股 | 80,081,582 | |||||
| 深圳市鼎鹏投资有限公司 | 28,365,910 | 人民币普通股 | 28,365,910 | |||||
| 马海军 | 24,523,200 | 人民币普通股 | 24,523,200 | |||||
| 陈夏雨 | 5,887,809 | 人民币普通股 | 5,887,809 | |||||
| 项俊栋 | 3,002,600 | 人民币普通股 | 3,002,600 | |||||
| 边文聪 | 2,607,100 | 人民币普通股 | 2,607,100 | |||||
| 杨滨 | 2,519,800 | 人民币普通股 | 2,519,800 | |||||
| 李鉴龙 | 2,516,500 | 人民币普通股 | 2,516,500 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 深圳市投资控股有限公司及深圳市天富锦创业投资有限责任公司已于 2018 年 8月 20 日上午签署了《一致行动协议》。除上述一致行动关系外，公司未发现其他股东之间存在关联关系，也未发现其他股东属于《上市公司持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 1、股东中国华建投资控股有限公司通过普通证券账户持有12,186,298股，通过信用交易担保证券账户持有67,895,284股，实际合计持有80,081,582股。2、股东马海军通过普通证券账户持有 0 股，通过信用交易担保证券账户持有24,523,200股，实际合计持有24,523,200股。3、股东陈夏雨通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有5,887,809股，实际合计持有5,887,809股。4、股东项俊栋通过普通证券账户持有100股，通过信用交易担保证券账户持有3,002,500股，实际合计持有3,002,600股。5、股东边文聪通过普通证券账户持有1,188,200股，通过信用交易担保证券账户持有1,418,900股，实际合计持有2,607,100股。6、股东杨滨通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有2,519,800股，实际合计持有2,519,800股。7、股东李鉴龙通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持有2,516,500股，实际合计持有2,516,500股。 | |||||||
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 深圳市投资控股有限公司 | 王勇健 | 2004年10月13日 | 914403007675664218 | 银行、证券、保险、基金、担保等金融和类金融股权的投资与并购；在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务；开展战略性新兴产业领域投资与服务；通过重组整合、资本运作、资产处置等手段，对全资、控股和参股企业国有股权进行投资、运营和管理；市国资委授权开展的其他业务。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 深物业A（000011），持股数量33,945万股，持股比例：56.96%；深纺织（000045），持股数量23,407万股，持股比例：46.10%；深深房A(000029), 持股数量64,288万股，持股比例：63.55%；深天地A（000023），持股数量959万股，持股比例：6.91%；中国平安（601318），持股数量96,272万股，持股比例：5.27%；国信证券（002736），持股数量322,311万股，持股比例：33.53%；国泰君安（601211），持股数量60,943万股，持股比例：6.84%；深圳能源（000027），持股数量677万股，持股比例：0.14%；力合科创（002243），持股数量60,482万股，持股比例：49.96%；交通银行（601328），持股数量952万股，持股比例：0.01%；英飞拓（002528），持股数量31,583万股，持股比例：26.35%；怡亚通（002183），持股数量38,845万股，持股比例：18.30%；铁汉生态（300197），持股数量11,398万股，持股比例：4.84%；国泰君安H（02611），持股数量10,337万股，持股比例：1.14%；万科企业（02202），持股数量7,727万股，持股比例：0.67%。 | |||
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 深圳市投资控股有限公司 | 王勇健 | 2004年10月13日 | 914403007675664218 | 银行、证券、保险、基金、担保等金融和类金融股权的投资与并购；在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经营业务；开展战略性新兴产业领域投资与服务；通过重组整合、资本运作、资产处置等手段，对全资、控股和参股企业国有股权进行投资、 |
| 运营和管理；市国资委授权开展的其他业务。 | ||
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 深物业A（000011），持股数量33,945万股，持股比例：56.96%；深纺织（000045），持股数量23,407万股，持股比例：46.10%；深深房A(000029), 持股数量64,288万股，持股比例：63.55%；深天地A（000023），持股数量959万股，持股比例：6.91%；中国平安（601318），持股数量96,272万股，持股比例：5.27%；国信证券（002736），持股数量322,311万股，持股比例：33.53%；国泰君安（601211），持股数量60,943万股，持股比例：6.84%；深圳能源（000027），持股数量677万股，持股比例：0.14%；力合科创（002243），持股数量60,482万股，持股比例：49.96%；交通银行（601328），持股数量952万股，持股比例：0.01%；英飞拓（002528），持股数量31,583万股，持股比例：26.35%；怡亚通（002183），持股数量38,845万股，持股比例：18.30%；铁汉生态（300197），持股数量11,398万股，持股比例：4.84%；国泰君安H（02611），持股数量10,337万股，持股比例：1.14%；万科企业（02202），持股数量7,727万股，持股比例：0.67%。 | |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 黄绍文 | 董事长 | 现任 | 男 | 54 | 2011年12月07日 | 2021年09月13日 | 813,100 | 0 | 406,550 | 0 | 406,550 |
| 林建宏 | 副董事长 | 现任 | 男 | 60 | 2020年05月22日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴强 | 董事 | 现任 | 男 | 58 | 2011年12月07日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王汉华 | 董事 | 现任 | 男 | 57 | 2020年05月22日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张黎 | 董事 | 现任 | 女 | 50 | 2018年09月14日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 罗颖琳 | 董事 | 现任 | 女 | 37 | 2018年09月14日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 熊明华 | 独立董事 | 现任 | 男 | 56 | 2018年09月14日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈玉明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2018年09月14日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 肖幼美 | 独立董事 | 现任 | 女 | 66 | 2018年09月14日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈力 | 监事 | 现任 | 男 | 57 | 2018年04月18日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 冯经亮 | 监事 | 现任 | 男 | 48 | 2013年 | 2021年 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 04月23日 | 09月13日 | ||||||||||
| 余飞 | 监事 | 现任 | 男 | 46 | 2013年05月17日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘彦 | 总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2018年09月14日 | 2021年09月13日 | 773,400 | 0 | 294,160 | 0 | 479,240 |
| 易江南 | 副总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2013年09月12日 | 2021年09月13日 | 203,655 | 0 | 43,590 | 0 | 160,065 |
| 陈学同 | 财务总监 | 现任 | 男 | 50 | 2020年05月09日 | 2021年09月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙海龙 | 董事会秘书 | 现任 | 男 | 45 | 2014年12月26日 | 2021年09月13日 | 588,300 | 0 | 235,320 | 0 | 352,980 |
| 严四清 | 副董事长，总经理 | 离任 | 男 | 56 | 2011年12月07日 | 2020年05月07日 | 1,078,600 | 0 | 592,440 | 0 | 486,160 |
| 刘征宇 | 董事 | 离任 | 男 | 51 | 2017年04月12日 | 2020年05月07日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周建明 | 财务负责人 | 离任 | 男 | 59 | 2016年01月15日 | 2020年05月07日 | 188,800 | 0 | 75,520 | 0 | 113,280 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 3,645,855 | 0 | 1,647,580 | 0 | 1,998,275 |
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 林建宏 | 副董事长 | 被选举 | 2020年05月22日 | |
| 王汉华 | 董事 | 被选举 | 2020年05月22日 | |
| 刘彦 | 总经理 | 聘任 | 2020年05月08日 | |
| 陈学同 | 财务总监 | 聘任 | 2020年05月08日 |
| 严四清 | 副董事长，总经理 | 离任 | 2020年05月07日 | 退休 |
| 刘征宇 | 董事 | 离任 | 2020年05月07日 | 工作调动 |
| 周建明 | 财务负责人 | 离任 | 2020年05月07日 | 退休 |
圳力合金融控股股份有限公司董事长、子公司上海力合融资租赁有限公司董事长。
肖幼美：女，1955年生，在职硕士学历，高级会计师，现任公司独立董事。1971年10月至1989年5月任兰州石油化工机器厂四分厂统计核算主任科员；1989年5月至2008年2月任深圳市有色金属财务公司财务负责人职务；2008年2月至2010年3月任深圳市中金财务顾问有限公司董事长；2009年7月至今任深圳市女财经工作者协会副会长。同时兼任深圳市第三、四、五届、六届人民代表大会代表；深圳市五届、六届人大计划预算专业委员会委员；深圳市中级人民法院司法监督员；深圳市社会保障局专家顾问；中国会计学会会员；深圳市罗湖区七届人大常委会委员；深圳市罗湖区七届人大常委会财经工委委员。
3、监事
陈力：男，1964 年生，现任公司监事、党委副书记。1985 年南昌大学（原江西大学）物理系本科毕业，2002－2003 年通过中山大学与英国曼切斯特大学合作 EMBA 高级培训班；1994－ 2010年任深圳市天音通信发展有限公司副总裁；2010-2012 年任中国新闻发展深圳有限公司董事总经理；2012 年任宝能集团副总裁；2013-2014 年任香港环球数码创意控股有限公司副总裁；2014-2016 年任香港首华财经网络集团有限公司执行董事，2016-2017 任中国新闻发展深圳有限公司总经理；2017 起任天音通信有限公司副总裁。
冯经亮：男，1973 年生，大学本科学历，现任公司监事。1994 年至 1995 年 6 月，担任湖南省衡阳县工商联会计，1995 年 6 月至 1997 年 4 月，担任深圳市连宇粉末冶金公司财务主管；1997 年 5 月至 1998 年 3 月，担任深圳市南城百货商场会计经理；1998 年 3 月至今，先后担任天音通信财务经理、事业部财务总监、易天数码财务总监、总部财务副总监。
余飞：男，1975年生，大学本科学历，现任公司监事。1996年至1999年3月，担任深圳可见优光学电器有限公司经理；1999年4月至2002年9月，担任深圳迎宾馆经理；2002年9月至今，担任公司子公司天音通信有限公司行政部经理。2013年05月17日至今担任公司监事。
4、高级管理人员
刘彦，男，1973年生，本科学历，现任公司总经理。2003年至2016年，历任天音通信有限公司营销经理、分公司总经理、第一事业部营销副总经理、第一事业部总经理、联通事业部总经理、营销中心总经理、大分销副总裁；2016年至今，担任天音通信有限公司大分销总裁。2018年起任公司副总经理。2020年年起任公司总经理。
易江南：男，1970年生，高级工商管理博士，中共党员，北京邮电大学特聘企业导师，现任公司副总经理。1998年5月至2011年12月，历任天音通信有限公司分公司总经理、营销总监、事业部总经理、助理总裁；2011年12月至今，担任天音通信有限公司董事、副总经理。
陈学同，男，1971 年生，CPA，管理学博士，现任公司副总经理、财务总监。1995年至2000年在广东金正集团先后任成本会计、会计主管和财务经理；2000年至2005年在广州惠建会计师事务所上海分所任合伙人；2005年至2008年在北京链家控股集团任财务总监；2008年至2014年在北京远洋投资集团任财务总监；2014年至2017年在北京通盈投资集团任财务副总裁（CFO）；2017年至2018年在亚星集团任财务副总裁、常务副总裁；2018年至2019年在精英集团任集团常务副总裁兼财务总监；2019年至今任公司副总经理、财务总监。
孙海龙：男，1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，法国兰斯高等工商管理学院，工商管理硕士，现任公司董事会秘书。1999年3月至1999年6月在沈阳都瑞轮毂有限公司任总经理助理；1999年至2001年在LG电子沈阳分公司任区域经理；2001年8月至2003年3月在法国兰斯高等工商管理学院攻读工商管理硕士学位。2003年3月至2003年8月在裕华集团任总裁助理；2003年8月8日至2014年8月12日在东易日盛家居装饰集团股份有限公司任职，先后担任董事长助理、国际部总经理、董事会秘书、副总经理。2014年8月26日起任公司助理总裁、董事会秘书。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 张黎 | 中国华建投资控股有限公司 | 财务总监 | 是 | ||
| 吴强 | 深圳市鼎鹏投资有限公司 | 总经理 | 是 | ||
| 罗颖琳 | 北京国际信托有限公司 | 信托业务事业一部高级 | 是 |
经理
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王汉华 | 兰亭集势（LITB) | 独立董事 | 是 | ||
| 陈玉明 | 深圳力合金融控股股份有限公司 | 董事长 | 是 | ||
| 陈玉明 | 上海力合融资租赁有限公司 | 董事长 | 是 | ||
| 熊明华 | SOHO中国有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 肖幼美 | 国信证券股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 肖幼美 | 国民技术股份有限公司 | 独立董事 | 是 | ||
| 肖幼美 | 新城市规划设计股份有限公司 | 独立董事 | 是 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 黄绍文 | 董事长 | 男 | 54 | 现任 | 506.35 | 否 |
| 林建宏 | 副董事长 | 男 | 60 | 现任 | 0 | 是 |
| 吴强 | 董事 | 男 | 58 | 现任 | 0 | 是 |
| 王汉华 | 董事 | 男 | 57 | 现任 | 0 | 是 |
| 张黎 | 董事 | 女 | 50 | 现任 | 0 | 是 |
| 罗颖琳 | 董事 | 女 | 37 | 现任 | 0 | 是 |
| 熊明华 | 独立董事 | 男 | 56 | 现任 | 12 | 否 |
| 陈玉明 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 12 | 否 |
| 肖幼美 | 独立董事 | 女 | 66 | 现任 | 12 | 否 |
| 陈力 | 监事 | 男 | 57 | 现任 | 149.1 | 否 |
| 冯经亮 | 监事 | 男 | 48 | 现任 | 133.17 | 否 |
| 余飞 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 45.9 | 否 |
| 刘彦 | 总经理 | 男 | 48 | 现任 | 264.36 | 否 |
| 易江南 | 副总经理 | 男 | 51 | 现任 | 193.87 | 否 |
| 陈学同 | 财务负责人 | 男 | 50 | 现任 | 107.53 | 否 |
| 孙海龙 | 董事会秘书 | 男 | 45 | 现任 | 151.06 | 否 |
| 严四清 | 副董事长 | 男 | 56 | 离任 | 369.91 | 否 |
| 刘征宇 | 董事 | 男 | 51 | 离任 | 0 | 是 |
| 周建明 | 财务负责人 | 男 | 59 | 离任 | 82.3 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 2,039.55 | -- |
| 母公司在职员工的数量（人） | 83 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 3,166 |
| 在职员工的数量合计（人） | 3,249 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 3,252 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 4 |
| 销售人员 | 1,935 |
| 技术人员 | 574 |
| 财务人员 | 165 |
| 行政人员 | 90 |
| 其他职能人员 | 277 |
| 管理人员 | 204 |
| 合计 | 3,249 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 7 |
| 硕士 | 91 |
| 大学本科 | 1,264 |
| 大学专科 | 1,240 |
| 高中及以下 | 647 |
| 合计 | 3,249 |
| 劳务外包的工时总数（小时） | 62,087 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 5,123,707.65 |
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和监管机构的要求，不断完善公司法人治理结构，健全和执行公司内部控制体系，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确，各司其职、各尽其责、相互制衡、相互协调。公司在股东与股东大会、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。报告期内公司治理的主要方面如下：
1、关于股东与股东大会
公司能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利益，特别是中小股东享有的地位和充分行使自己的权利，保护其合法权益。确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。按照《股东大会议事规则》的有关规定，能够保证股东大会召集、召开合法、规范、有序，对关联交易的表决，按照有关规定采取相关人员回避，做到关联交易能够公开、公平、公正。
2、关于董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。报告期内各位董事能够严格履行诚信与勤勉的义务；董事会严格按照法律、法规和《公司章程》的规定行使职权，确保公司规范运营；董事会议案能够充分讨论，科学、迅速和谨慎地作出决策；严格按照《公司章程》的规定程序选聘公司董事；根据《上市公司治理准则》的要求，公司按照《董事会议事规则》、《董事会专业委员会实施细则》和《独立董事工作制度》的有关规定，充分发挥董事会专业委员会和独立董事的作用。
3、关于监事和监事会
公司监事会由3名监事组成，其中2名股东代表监事和1名职工代表监事。公司监事会坚持对全体股东负责，以财务监督为核心，对公司董事、总经理及高级管理人员进行监督，保护公司资产安全，降低财务风险，维护公司和股东的合法权益；具有与股东、职工和其他利益相关者进行广泛交流的能力，保证了监督工作的开展。公司制订的《监事会议事规则》，更有利于各位监事行使职权。监事会严格按规则和程序召开定期会议和临时会议。
4、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。
5、关于信息披露和投资者关系
公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，切实保证投资者能平等地获得有关信息。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况报告期内，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立分开，享有独立法人地位和市场竞争主体地位，各自独立核算，具有独立完整的业务和自主经营能力，独立承担经营责任和风险：
1、业务方面：公司具有独立完整的采购和销售体系，业务方面独立于控股股东，具有自主经营能力。
2、人员方面：公司设有独立的劳动人事职能部门，负责劳动、人事和工资管理，并制定相应的规章制度，公司的高级管理人员不在股东单位担任职务，均在本公司领薪；股东单位推荐出任的董事均通过合法程序进行。
3、资产方面：公司对所属资产拥有完全控制权，资产独立完整，第一大股东对其投入公司资产的经营管理不存在占用、支配或干预的情况。
4、机构方面：公司拥有独立、健全的组织机构，公司的办公机构和经营场所与控股股东独立，公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构等均依法独立运作。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门，配备专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，设有独立的银行账户，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 12.47% | 2020年06月15日 | 2020年06月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com） |
| 2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 47.31% | 2020年05月22日 | 2020年05月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com） |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.67% | 2020年11月13日 | 2020年11月14日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com） |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 47.77% | 2020年12月11日 | 2020年12月12日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com） |
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 熊明华 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈玉明 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 肖幼美 | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
对公司的内部审计、内部控制、募集资金的使用及定期报告进行了审阅，认真听取有关公司生产经营情况和重大事项进展情况的汇报。与审计会计师协商确定年度报告审计工作的时间安排，督促审计会计师在约定时限内提交审计报告，推动年度审计工作进行，保证公司年报及审计工作顺利完成。
3、提名委员会
公司提名委员会由3人组成，主要负责研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议。报告期内，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》的规定，积极履行了职责，根据实际需要对公司拟选举和聘任的人员进行审查，未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司董事、监事及高级管理人员的情形。
4、薪酬与考核委员会
公司薪酬与考核委员会由3人组成，主要负责研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议。报告期内，公司薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定勤勉履行职责，根据公司董事和高级管理人员所负责的工作范围、重要程度等因素，对2020年度薪酬及考核进行讨论，结合公司现状确定2020年度董事高管的薪酬与考核标准。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司效益情况，参考行业的薪酬平均水平，为充分发挥和调动公司高管人员的工作积极性和创造性，更好地提高公司的营运能力和经济效益，确保公司战略目标的实现，公司制定了《公司高管薪酬管理办法》，坚持按劳分配与权、责、利相结合的原则，主要方向为“市场化”、“全额化”、“宽带化”。公司引入平衡计分卡战略管理工具，基于建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，完善公司治理结构，将公司战略通过平衡计分卡层层分解到各部门和各岗位，以此确定高管人员的绩效指标和行动方案，并在每季度定期进行战略回顾和述职考评，依据考核结果和业绩完成情况决定薪酬总额和是否续聘。公司高管报酬为年薪制，年薪结构为基本年薪、绩效年薪。公司高管的考核均按年初制定的平衡计分卡中的指标进行，并在年底进行述职。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月30日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 95.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 95.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：1、该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊；2、更正已经公布的财务报表；3、注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；4、企业内控委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷：1、未按照公认会计准则选择和应用会计政策；2、未建立反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；4、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 定性标准，即涉及业务性质的严重程度，可根据其直接或潜在负面影响的性质、影响的范围等因素确定。一个或多个控制缺陷的组合，由于其影响程度或汇总后影响程度的严重性，或者由于其造成的经济后果，可能导致企业某类业务或多类业务严重偏离业务控制目标，该一个或多个控制缺陷的组合应认定为重大缺陷。具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：1、严重违犯国家法律、行政法规和规范性文件；2、“三重一大”事项未经过集体决策程序；3、关键岗位管理人员和技术人员流失严重；4、媒体负面报道频现；5、涉及公司生产经营的重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；6、信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责；7、内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。一个或多个控制缺陷的组合，其影响程度或汇总后影响程度的严重性或其经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业某类业务或多类业务偏离业务控制目标，该一个或多个控制缺陷的组合应认定为重要缺陷。具有以下特征的缺陷，应认定为重要缺陷：1、公司民主决策程序存在但不够完善；2、公司决策程序导致出现一般失误；3、公司违反企业内部规章，形成损失；4、公司关键岗位业务人员流失严重；5、公司重要业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 |
| 定量标准 | 内部控制缺陷的影响程度需要依据其造成重大错报的可能性以及潜在影响程度作出判断，计算公式如下：影响控制目标实现的严重程度＝出错的概率*总影响金额。按 | 公司非财务报告内部控制缺陷重要程度的定量标准为：直接财产损失金额：重大缺陷：1000万元及以上；重要缺陷：500万元（含500万元）-1000万 |
| 照影响控制目标实现的严重程度，内部控制缺陷分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。以上年合并报表数据为基准，确定公司合并报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准：（1）合并报表资产总额：重大缺陷：错报≥资产总额的1.0%；重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报＜资产总额的1.0%；一般缺陷：错报＜资产总额的0.5%；（2）合并报表营业收入总额：重大缺陷：错报≥营业收入总额的1.0%；重要缺陷：营业收入总额的0.5%≤错报＜营业收入总额的1.0%；一般缺陷：错报＜营业收入总额的0.5%。 | 元；一般缺陷：100万元（含100万元）-500万元。 | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，天音控股公司于 2020年 12 月 31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2021年04月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2021年04月29日 |
| 审计机构名称 | 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | CAC证审字[2021]0329号 |
| 注册会计师姓名 | 黄斌、熊明华 |
（2）比较本期各月收入的波动情况，分析其变动趋势是否正常，波动是否符合行业季节性规律，查明异常波动的原因；将本期的收入及毛利率与上期进行比较，分析产品销售的结构和价格变动是否异常，分析异常变动的原因；
（3）选取样本检查销售合同、出库单等，识别本期确认收入的商品与所有权上的主要风险和报酬转移的相关条件是否充足；进行收入截止测试，分析是否存在资产负债表日后存在大额或异常的销售退回；
（4）对营业收入进行细节测试，从SAP系统中获取本年度销售清单，选取样本，核对销售合同、发票、出库单、物流服务协议等支持性文件进行核对，评价相关收入确认的依据是否充分；
（5）对重大客户实施函证程序，函证客户应收账款（预收款项）余额，同时函证重大客户的本年交易金额。
（二）商誉减值测试
1、事项描述
如财务报告附注五、（十五）所述，截至2020年12月31日，天音控股公司合并报表中商誉主要系2015年收购掌信彩通信息科技（中国）有限公司股权确认的商誉1,151,672,354.26元，天音控股公司期末对掌信彩通信息科技（中国）有限公司资产组进行商誉减值测试，2018年根据测试结果计提了商誉减值准备 154,436,232.14 元，2020年根据测试结果计提了商誉减值准备57,549,932.94元。根据企业会计准则，天音控股公司管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。因商誉减值测试的评估需依赖管理层的判断，减值评估涉及确定折现率、未来期间销售增长率、毛利率等评估参数，商誉减值测试的评估过程复杂，且商誉减值计提金额较大，对财务报表影响重大，其所基于的假设，受到预期未来市场和经济环境的影响而有可能改变，因此我们将商誉减值识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对天音控股公司商誉减值测试所实施的重要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与商誉减值测试相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）评价管理层聘请外部评估机构专家的胜任能力、专业素质和客观性；
（3）与管理层聘请的外部评估机构专家讨论商誉减值测试的目的、商誉减值测试过程中所使用的方法、对公司商誉所属资产组的认定、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性；
（4）与管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、对公司商誉所属资产组的认定、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性；
（5）将公司管理层在以往年度商誉减值测试过程中所使用的关键评估的假设和参数、预测的未来收入及现金流量等，与本年度所使用的关键评估假设和参数、本年经营业绩等作对比，以评估管理层预测过程的可靠性和历史数据准确性；
（6）测试未来现金流量净现值以及商誉减值的计算是否准确。
四、其他信息
天音控股公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天音控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天音控股公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天音控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天音控股公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就天音控股公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天音通信控股股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,544,390,599.37 | 3,961,630,456.03 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 746,477,952.67 | 681,568,415.30 |
| 应收款项融资 | 62,711,774.08 | |
| 预付款项 | 1,817,563,696.63 | 771,103,216.39 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 335,165,384.65 | 198,710,329.15 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 170,000,000.00 | |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,547,646,953.23 | 3,900,236,290.33 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 105,352,209.95 | 255,820,562.70 |
| 流动资产合计 | 10,159,308,570.58 | 9,769,069,269.90 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | 19,004,697.18 | |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 218,733,112.83 | 253,643,075.81 |
| 其他权益工具投资 | 842,050,661.98 | 352,416,199.75 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 147,101,977.82 | 153,280,689.51 |
| 固定资产 | 116,704,543.96 | 252,788,235.87 |
| 在建工程 | 385,856,962.16 | 196,347,979.92 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 1,312,846,301.07 | 1,388,170,577.74 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 953,861,255.81 | 1,011,411,188.75 |
| 长期待摊费用 | 14,214,702.23 | 12,576,256.45 |
| 递延所得税资产 | 97,116,613.04 | 103,655,848.00 |
| 其他非流动资产 | 4,066,232.87 | 21,836,817.51 |
| 非流动资产合计 | 4,111,557,060.95 | 3,746,126,869.31 |
| 资产总计 | 14,270,865,631.53 | 13,515,196,139.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,162,973,955.94 | 1,932,500,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 4,000,000,000.00 | 4,922,000,000.00 |
| 应付账款 | 366,921,643.38 | 586,130,313.09 |
| 预收款项 | 1,043,144,441.07 | |
| 合同负债 | 2,491,599,172.49 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
| 应付职工薪酬 | 33,448,391.46 | 53,568,284.04 |
| 应交税费 | 78,797,366.51 | 98,246,651.34 |
| 其他应付款 | 1,426,746,816.48 | 1,324,556,296.47 |
| 其中：应付利息 | 32,560,830.53 | 31,647,323.88 |
| 应付股利 | 675,152.67 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 283,843,000.00 | 142,924,000.00 |
| 其他流动负债 | 315,812,207.50 | |
| 流动负债合计 | 11,160,142,553.76 | 10,103,069,986.01 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 283,843,000.00 | |
| 应付债券 | 598,165,377.09 | 591,506,197.85 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,940,000.00 | |
| 递延收益 | 677,777.60 | 1,414,444.28 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 598,843,154.69 | 879,703,642.13 |
| 负债合计 | 11,758,985,708.45 | 10,982,773,628.14 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,025,100,438.00 | 1,032,675,249.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 344,776,070.17 | 469,696,397.49 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -30,633,517.23 | -24,906,738.17 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 160,776,059.86 | 160,776,059.86 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 968,290,203.93 | 856,098,385.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,468,309,254.73 | 2,494,339,353.37 |
| 少数股东权益 | 43,570,668.35 | 38,083,157.70 |
| 所有者权益合计 | 2,511,879,923.08 | 2,532,422,511.07 |
| 负债和所有者权益总计 | 14,270,865,631.53 | 13,515,196,139.21 |
| 项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 14,406,957.03 | 14,660,380.53 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | ||
| 其他应收款 | 919,720,934.63 | 1,018,047,949.49 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 168,750,000.00 | 168,750,000.00 |
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 194,643.32 | |
| 流动资产合计 | 934,322,534.98 | 1,032,708,330.02 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 |
| 其他权益工具投资 | 207,000,000.00 | 208,500,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 70,312,828.24 | 72,786,139.29 |
| 固定资产 | 1,574,870.41 | 2,052,696.38 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 35,275.00 | |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 2,819,386,350.37 | 2,823,802,212.39 |
| 资产总计 | 3,753,708,885.35 | 3,856,510,542.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 159,728.55 | 159,728.55 |
| 应交税费 | 1,077,866.37 | 8,923,632.03 |
| 其他应付款 | 499,865,646.01 | 502,105,773.93 |
| 其中：应付利息 | 32,400,000.00 | 31,440,000.00 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 501,103,240.93 | 511,189,134.51 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 598,165,377.09 | 591,506,197.85 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 227,777.60 | 364,444.28 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 598,393,154.69 | 591,870,642.13 |
| 负债合计 | 1,099,496,395.62 | 1,103,059,776.64 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,025,100,438.00 | 1,032,675,249.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,041,576,069.68 | 1,085,434,225.37 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 60,683,559.67 | 60,683,559.67 |
| 未分配利润 | 526,852,422.38 | 574,657,731.73 |
| 所有者权益合计 | 2,654,212,489.73 | 2,753,450,765.77 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,753,708,885.35 | 3,856,510,542.41 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 59,783,755,163.71 | 52,941,830,846.84 |
| 其中：营业收入 | 59,783,755,163.71 | 52,941,830,846.84 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 59,723,299,593.16 | 52,629,794,486.30 |
| 其中：营业成本 | 58,074,375,747.20 | 50,973,230,918.90 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 54,181,170.61 | 68,103,749.89 |
| 销售费用 | 901,207,252.81 | 776,961,275.57 |
| 管理费用 | 342,050,644.99 | 342,683,956.22 |
| 研发费用 | 82,930,079.30 | 84,401,445.48 |
| 财务费用 | 268,554,698.25 | 384,413,140.24 |
| 其中：利息费用 | 134,945,446.80 | 218,032,767.51 |
| 利息收入 | 40,067,867.51 | 44,187,726.73 |
| 加：其他收益 | 26,117,050.63 | 19,911,126.57 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 128,205,733.18 | -117,331,612.81 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -15,852,670.88 | 3,265,621.62 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 38,749,495.97 | -80,905,462.22 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -64,938,342.25 | -47,524,342.28 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填 | 52,095.41 |
| 列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 188,589,508.08 | 86,238,165.21 |
| 加：营业外收入 | 54,116,798.02 | 2,761,608.42 |
| 减：营业外支出 | 34,864,754.37 | 7,638,885.41 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 207,841,551.73 | 81,360,888.22 |
| 减：所得税费用 | 24,982,388.73 | -3,105,533.44 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 182,859,163.00 | 84,466,421.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 182,859,163.00 | 84,466,421.66 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 186,094,345.43 | 50,686,998.18 |
| 2.少数股东损益 | -3,235,182.43 | 33,779,423.48 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -5,726,779.06 | -72,031,804.56 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,726,779.06 | -72,031,804.56 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,500,000.00 | -73,000,000.00 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -3,500,000.00 | -73,000,000.00 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -2,226,779.06 | 968,195.44 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -2,226,779.06 | 968,195.44 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 177,132,383.94 | 12,434,617.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 180,367,566.37 | -21,344,806.38 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -3,235,182.43 | 33,779,423.48 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.180 | 0.050 |
| （二）稀释每股收益 | 0.18 | 0.05 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | 49,934,224.48 | 48,877,040.57 |
| 减：营业成本 | 25,395.94 | 25,395.91 |
| 税金及附加 | 61,296.78 | 102,490.52 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 64,755,854.44 | 57,278,631.20 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 50,781,063.40 | 49,357,398.00 |
| 其中：利息费用 | 50,819,179.24 | 49,516,221.67 |
| 利息收入 | 56,002.81 | 180,280.85 |
| 加：其他收益 | 304,039.29 | 136,916.68 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 265,925,000.00 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,445.37 | -47,500.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -65,389,792.16 | 208,127,541.34 |
| 加：营业外收入 | 51,432,965.69 | 3.00 |
| 减：营业外支出 | 3,102,507.72 | 388,140.90 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -17,059,334.19 | 207,739,403.44 |
| 减：所得税费用 | 8,896,047.57 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,059,334.19 | 198,843,355.87 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -17,059,334.19 | 198,843,355.87 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -17,059,334.19 | 198,843,355.87 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.020 | 0.190 |
| （二）稀释每股收益 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 68,110,042,873.48 | 62,807,502,559.28 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 163,780,714.03 | 6,352,427.21 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,134,323,754.05 | 1,173,455,299.67 |
| 经营活动现金流入小计 | 69,408,147,341.56 | 63,987,310,286.16 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 65,453,678,073.39 | 60,250,866,156.05 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 733,090,506.16 | 616,053,026.30 |
| 支付的各项税费 | 333,121,395.42 | 265,812,552.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,420,182,886.90 | 1,744,329,836.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 67,940,072,861.87 | 62,877,061,571.47 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,468,074,479.69 | 1,110,248,714.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 8,465,537.77 | 10,300,656.16 |
| 取得投资收益收到的现金 | 630,983.22 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,980.00 | 143,555.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 272,453,399.91 | 125,500,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 281,551,900.90 | 135,944,211.16 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 166,618,427.47 | 88,578,051.81 |
| 投资支付的现金 | 608,951,400.00 | 45,496,164.50 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 775,569,827.47 | 134,074,216.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -494,017,926.57 | 1,869,994.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 9,977,428.50 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 |
| 取得借款收到的现金 | 4,486,054,000.00 | 2,260,460,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,486,054,000.00 | 2,270,437,428.50 |
| 偿还债务支付的现金 | 4,370,504,044.06 | 3,051,387,636.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 142,403,850.49 | 218,790,556.13 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1.00 | 18,558,723.19 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,512,907,895.55 | 3,288,736,915.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -26,853,895.55 | -1,018,299,486.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -13,327,887.19 | 505,286.00 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 933,874,770.38 | 94,324,508.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,745,196,328.30 | 1,650,871,819.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,679,071,098.68 | 1,745,196,328.30 |
| 项目 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 178,489,374.19 | 731,024,933.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 178,489,374.19 | 731,024,933.39 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,838,251.73 | 4,568,456.32 |
| 支付的各项税费 | 61,461.18 | 750,921.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 73,317,733.62 | 253,240,299.13 |
| 经营活动现金流出小计 | 106,217,446.53 | 258,559,676.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 72,271,927.66 | 472,465,256.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 171,925,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,500,000.00 | 171,925,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 79,375.00 | |
| 投资支付的现金 | 600,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 79,375.00 | 600,000,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,420,625.00 | -428,075,000.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 503,636.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 73,945,975.16 | 43,208,436.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1.00 | 18,558,723.19 |
| 筹资活动现金流出小计 | 73,945,976.16 | 62,270,795.19 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -73,945,976.16 | -62,270,795.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -253,423.50 | -17,880,538.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 14,660,380.53 | 32,540,919.12 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 14,406,957.03 | 14,660,380.53 |
| 项目 | 2020年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,032,675,249.00 | 469,696,397.49 | -24,906,738.17 | 160,776,059.86 | 856,098,385.19 | 2,494,339,353.37 | 38,083,157.70 | 2,532,422,511.07 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,032,675,249.00 | 469,696,397.49 | -24,906,738.17 | 160,776,059.86 | 856,098,385.19 | 2,494,339,353.37 | 38,083,157.70 | 2,532,422,511.07 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,574,811.00 | -124,920,327.32 | -5,726,779.06 | 112,191,818.74 | -26,030,098.64 | 5,487,510.65 | -20,542,587.99 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,726,779.06 | 186,094,345.43 | 180,367,566.37 | -3,235,182.43 | 177,132,383.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -7,574,811.00 | -43,858,155.69 | -51,432,966.69 | 16,428,217.27 | -35,004,749.42 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -7,574,811.00 | -43,858,155.69 | -51,432,966.69 | -51,432,966.69 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 16,428,217.2 | 16,428,217.2 | |||||||||||||
| 7 | 7 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | -30,745,975.16 | -30,745,975.16 | -7,705,524.19 | -38,451,499.35 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -30,745,975.16 | -30,745,975.16 | -7,705,524.19 | -38,451,499.35 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -81,062,171.63 | -43,156,551.53 | -124,218,723.16 | -124,218,723.16 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,025,100,438.00 | 344,776,070.17 | -30,633,517.23 | 160,776,059.86 | 968,290,203.93 | 2,468,309,254.73 | 43,570,668.35 | 2,511,879,923.08 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,037,325,399.00 | 485,163,549.04 | 27,305,736.21 | -67,874,933.61 | 140,891,724.27 | 940,295,722.60 | 2,508,495,725.09 | -1,412,795.58 | 2,507,082,929.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,037,325,399.00 | 485,163,549.04 | 27,305,736.21 | -67,874,933.61 | 140,891,724.27 | 940,295,722.60 | 2,508,495,725.09 | -1,412,795.58 | 2,507,082,929.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,650,150.00 | -15,467,151.55 | -27,305,736.21 | 42,968,195.44 | 19,884,335.59 | -84,197,337.41 | -14,156,371.72 | 39,495,953.28 | 25,339,581.56 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -72,031,804.56 | 50,686,998.18 | -21,344,806.38 | 33,779,423.48 | 12,434,617.10 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,650,150.00 | -19,564,566.99 | -27,305,736.21 | 3,091,019.22 | 9,977,428.50 | 13,068,447.72 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -4,650,150.00 | -20,586,953.70 | -27,305,736.21 | 2,068,632.51 | 9,977,428.50 | 12,046,061.01 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,022,386.71 | 1,022,386.71 | 1,022,386.71 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 19,884,335.59 | -19,884,335.59 | -4,260,898.70 | -4,260,898.70 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 19,884,335.59 | -19,884,335.59 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,260,898.70 | -4,260,898.70 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 115,000,000.00 | -115,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | 115,000,000.00 | -115,000,000.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 4,097,415.44 | 4,097,415.44 | 4,097,415.44 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,032,675,249.00 | 469,696,397.49 | -24,906,738.17 | 160,776,059.86 | 856,098,385.19 | 2,494,339,353.37 | 38,083,157.70 | 2,532,422,511.07 |
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,032,675,249.00 | 1,085,434,225.37 | 60,683,559.67 | 574,657,731.73 | 2,753,450,765.77 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,032,675,249.00 | 1,085,434,225.37 | 60,683,559.67 | 574,657,731.73 | 2,753,450,765.77 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -7,574,811.00 | -43,858,155.69 | -47,805,309.35 | -99,238,276.04 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -17,059,334.19 | -17,059,334.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -7,574,811.00 | -43,858,155.69 | -51,432,966.69 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -7,574,811.00 | -43,858,155.69 | -51,432,966.69 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计 | ||||||||||||
| 入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -30,745,975.16 | -30,745,975.16 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | -30,745,975.16 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -30,745,975.16 | |||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,025,100,438.00 | 1,041,576,069.68 | 60,683,559.67 | 526,852,422.38 | 2,654,212,489.73 |
| 项目 | 2019年年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公 | 减：库存 | 其他综 | 专项储备 | 盈余公 | 未分配利 | 其他 | 所有者权 | |
| 优先股 | 永续债 | 其他 | 积 | 股 | 合收益 | 积 | 润 | 益合计 | ||||
| 一、上年期末余额 | 1,037,325,399.00 | 1,104,998,792.36 | 27,305,736.21 | 40,799,224.08 | 344,092,803.55 | 2,499,910,482.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 51,605,907.90 | 51,605,907.90 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,037,325,399.00 | 1,104,998,792.36 | 27,305,736.21 | 40,799,224.08 | 395,698,711.45 | 2,551,516,390.68 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,650,150.00 | -19,564,566.99 | -27,305,736.21 | 19,884,335.59 | 178,959,020.28 | 201,934,375.09 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 198,843,355.87 | 198,843,355.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -4,650,150.00 | -19,564,566.99 | -27,305,736.21 | 3,091,019.22 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -4,650,150.00 | -20,586,953.70 | -27,305,736.21 | 2,068,632.51 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,022,386.71 | 1,022,386.71 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 19,884,335.59 | -19,884,335.59 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 19,884,335.59 | -19,884,335.59 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,032,675,249.00 | 1,085,434,225.37 | 60,683,559.67 | 574,657,731.73 | 2,753,450,765.77 |
准证书》批准，由江西赣南果业开发公司、江西信丰县脐橙场、江西寻乌县园艺场、江西安远县国营孔田采育林场、赣南农药厂及赣州酒厂共同作为发起人，出资成立的股份有限公司，总部位于江西省赣州市。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]460号文和证监发字[1997]461号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股2,500万股；1997年12月2日，本公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。2003年，经中国证券监督管理委员会重大重组审核工作委员会以证监公司字[2003]20号文审核通过，本公司收购了天音通信有限公司（原深圳市天音通信发展有限公司）70%的权益性资本，并于2007年3月21日更名为天音通信控股股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为91360700158312266X的营业执照，注册资本1,025,100,438.00元，股份总数1,025,100,438股（每股面值1元）。
本公司本期合并财务报表的子公司
| 子公司名称 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 天音通信有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 深圳市天音科技发展有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 江西赣南果业股份有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 深圳天联彩投资有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 天音控股国际有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 共青城天时合投资管理合伙企业（有限合伙） | 99.80 | 99.80 |
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1、同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面描述及本节之“（十五）长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关
的其他综合收益转入当期投资收益，按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额除外。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
2、合并财务报表编制方法
本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
3、少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
4、当期增加减少子公司或业务的合并报表处理
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金为本公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。
外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
7、权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。
12、应收账款
本公司对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：
1、单项计提坏账准备的应收款项
本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
信用风险特征组合的确定依据如下：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除单项计提及组合2、组合3之外的应收款项 |
| 组合2（合并范围内关联方组合） | 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 |
| 组合3（信用风险极低金融资产组合） | 应收福彩和体彩管理中心款项 |
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预期信用损失 |
| 组合2（合并范围内关联方组合） | 预期信用损失 |
| 组合3（信用风险极低金融资产组合） | 预期信用损失 |
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 0.58 |
| 1-2年（含2年） | 18.16 |
| 2-3年（含3年） | 32.72 |
| 3-4年（含4年） | 100.00 |
| 4-5年（含5年） | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（账龄组合） | 除单项计提及组合2、组合3之外的应收款项 |
| 组合2（合并范围内关联方组合） | 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 |
| 组合3（信用风险极低金融资产组合） | 应收福彩和体彩管理中心保证金、移动转售业务保证金 |
| 项目 | 计提方法 |
| 组合1（账龄组合） | 预期信用损失 |
| 组合2（合并范围内关联方组合） | 预期信用损失 |
| 组合3（信用风险极低金融资产组合） | 预期信用损失 |
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 2.44 |
| 1-2年（含2年） | 50.42 |
| 2-3年（含3年） | 70.20 |
| 3-4年（含4年） | 86.86 |
| 4-5年（含5年） | 100.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。
16、合同资产
不适用
17、合同成本
不适用
18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
债权投资是指本公司以摊余成本计量的长期债权投资，债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法。
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，在初始确认时可选择将其指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注三（十）。
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并中形成的长期股权投资
①同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
②非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资
在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
3、后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三（六）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
1、固定资产的确认条件固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。2、固定资产分类及折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、
预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 3-5 | 3.17-4.85 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3-5 | 6.33-19.40 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-15 | 3-5 | 6.33-19.40 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.00-19.40 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.00-19.40 |
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足以下条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
27、生物资产
本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧。
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、无形资产减值测试
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对于长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回。
32、长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
2、摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
33、合同负债
合同负债为本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
（1）服务成本。
（2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
（3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
37、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
1、永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
2、永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
2） 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
3） 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
2）本公司已将该商品的实物转移给客户；
3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
4）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝） 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2、具体收入确认时点及计量方法
（1）手机分销收入：手机分销业务具体的收入确认时点为公司根据经过审批的销售订单向物流仓储部门下达发货出库指令，物流仓储部门将商品发出，客户确认收货时，公司确认手机分销收入；
（2）彩票设备销售收入：公司彩票设备销售收入主要包括运营取点和直接销售两种方式，确认的具体方法如下：
①运营取点
购货方所需商品由本公司提供，在合同期内商品所有权归本公司，使用权归购货方，合同期内按照合同约定的取点比例，以购货方使用本公司提供的商品所产生的彩票销售金额作为基数，计算运营取点收入，按照权责发生制在各会计期间末确认当期收入。
② 直接销售
销售收入的金额按照合同约定的单价和数量确定，客户验收合格后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况不适用40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。
1、确认和计量
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照相关资产的折旧或摊销期限分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
4、取得政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。发生的初始直接费用计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
公允价值计量
本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本公司以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。
本公司在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本公司财务报表所采用的会计政策一致。
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 执行新企业会计准则导致的会计政策变更 | 由董事会签批 |
本公司于2020 年度执行了财政部颁布的以下企业会计准则修订及企业会计准则相关规定，对会计政策相关内容进行调整：
- 《企业会计准则第14号——收入（2017修订）》(“新收入准则”)- 《企业会计准则解释第13号》（财会 [2019] 21 号） （“解释第13号”）
- 《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会 [2020] 10 号）
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,961,630,456.03 | 3,961,630,456.03 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 681,568,415.30 | 681,568,415.30 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 771,103,216.39 | 771,103,216.39 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 198,710,329.15 | 198,710,329.15 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 |
| 存货 | 3,900,236,290.33 | 3,900,236,290.33 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 255,820,562.70 | 255,820,562.70 | |
| 流动资产合计 | 9,769,069,269.90 | 9,769,069,269.90 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 253,643,075.81 | 253,643,075.81 | |
| 其他权益工具投资 | 352,416,199.75 | 352,416,199.75 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 153,280,689.51 | 153,280,689.51 | |
| 固定资产 | 252,788,235.87 | 252,788,235.87 | |
| 在建工程 | 196,347,979.92 | 196,347,979.92 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,388,170,577.74 | 1,388,170,577.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,011,411,188.75 | 1,011,411,188.75 | |
| 长期待摊费用 | 12,576,256.45 | 12,576,256.45 | |
| 递延所得税资产 | 103,655,848.00 | 103,655,848.00 | |
| 其他非流动资产 | 21,836,817.51 | 21,836,817.51 | |
| 非流动资产合计 | 3,746,126,869.31 | 3,746,126,869.31 | |
| 资产总计 | 13,515,196,139.21 | 13,515,196,139.21 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,932,500,000.00 | 1,932,500,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 4,922,000,000.00 | 4,922,000,000.00 | |
| 应付账款 | 586,130,313.09 | 586,130,313.09 | |
| 预收款项 | 1,043,144,441.07 | -1,043,144,441.07 | |
| 合同负债 | 925,665,772.88 | 925,665,772.88 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 53,568,284.04 | 53,568,284.04 | |
| 应交税费 | 98,246,651.34 | 98,246,651.34 | |
| 其他应付款 | 1,324,556,296.47 | 1,324,556,296.47 | |
| 其中：应付利息 | 31,647,323.88 | 31,647,323.88 | |
| 应付股利 | 675,152.67 | 675,152.67 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 142,924,000.00 | 142,924,000.00 | |
| 其他流动负债 | 117,478,668.19 | 117,478,668.19 | |
| 流动负债合计 | 10,103,069,986.01 | 10,070,747,509.46 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 283,843,000.00 | 283,843,000.00 | |
| 应付债券 | 591,506,197.85 | 591,506,197.85 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,940,000.00 | 2,940,000.00 | |
| 递延收益 | 1,414,444.28 | 1,414,444.28 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计 | 879,703,642.13 | 876,763,642.13 | |
| 负债合计 | 10,982,773,628.14 | 10,947,511,151.59 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,032,675,249.00 | 1,032,675,249.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 469,696,397.49 | 469,696,397.49 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -24,906,738.17 | -24,906,738.17 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 160,776,059.86 | 160,776,059.86 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 856,098,385.19 | 856,098,385.19 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,494,339,353.37 | 2,494,339,353.37 | |
| 少数股东权益 | 38,083,157.70 | 38,083,157.70 | |
| 所有者权益合计 | 2,532,422,511.07 | 2,532,422,511.07 | |
| 负债和所有者权益总计 | 13,515,196,139.21 | 13,479,933,662.66 |
产或合同负债。
本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在2020年1月1日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司2020年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
| 项目 | 2019年12月31日 | 调整数 | 2020年1月1日 |
| 预收账款 | 1,043,144,441.07 | -1,043,144,441.07 | - |
| 合同负债 | 925,665,772.88 | 925,665,772.88 | |
| 其他流动负债 | 117,478,668.19 | 117,478,668.19 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 14,660,380.53 | 14,660,380.53 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | |||
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 1,018,047,949.49 | 1,018,047,949.49 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 168,750,000.00 | 168,750,000.00 | |
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,032,708,330.02 | 1,032,708,330.02 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | |
| 其他权益工具投资 | 208,500,000.00 | 208,500,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 72,786,139.29 | 72,786,139.29 | |
| 固定资产 | 2,052,696.38 | 2,052,696.38 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,823,802,212.39 | 2,823,802,212.39 | |
| 资产总计 | 3,856,510,542.41 | 3,856,510,542.41 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 159,728.55 | 159,728.55 | |
| 应交税费 | 8,923,632.03 | 8,923,632.03 | |
| 其他应付款 | 502,105,773.93 | 502,105,773.93 | |
| 其中：应付利息 | 31,440,000.00 | 31,440,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 511,189,134.51 | 511,189,134.51 | |
| 非流动负债： |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 591,506,197.85 | 591,506,197.85 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 364,444.28 | 364,444.28 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 591,870,642.13 | 591,870,642.13 | |
| 负债合计 | 1,103,059,776.64 | 1,103,059,776.64 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,032,675,249.00 | 1,032,675,249.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,085,434,225.37 | 1,085,434,225.37 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 60,683,559.67 | 60,683,559.67 | |
| 未分配利润 | 574,657,731.73 | 574,657,731.73 | |
| 所有者权益合计 | 2,753,450,765.77 | 2,753,450,765.77 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,856,510,542.41 | 3,856,510,542.41 |
45、其他
不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 当期销项税额减当期可抵扣进项税后的余额 | 16%、13%、10%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计算缴纳 | 25%、16.5%、15%、10%、8.25% |
| 教育费附加 | 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 3% |
| 地方教育附加 | 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 | 2% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳市穗彩科技开发有限公司 | 10% |
| 北京穗彩信息科技有限公司 | 15% |
| 天音移动通信有限公司 | 15% |
| 北界创想（北京）软件有限公司 | 15% |
| 天音通信（香港）有限公司 | 16.5%、8.25% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
政策有关问题的通知》（财税（2016）49号），深圳市穗彩科技开发有限公司本年度享受国家重点软件企业所得税优惠，按10%缴纳企业所得税。
北京穗彩信息科技有限公司于2019年10月15日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201911002382），有效期三年，享受所得税税率为15%的税收优惠政策。天音移动通信有限公司根据《深圳市前海管理局关于前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠产业规定》享受所得税15%税率的税收优惠政策。北界创想（北京）软件有限公司于2020年12月2日取得高新技术企业证书（证书编号：GR202011010108），2020-2022年度享受所得税税率为15%的税收优惠政策。天音通信（香港）有限公司利得税的相关规定，按纯利的8.25%（香港公司首个200万港币按次税率计算香港公司利得税）或16.5%（超过200万港币部分以此税率计算）来计算。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 414,704.50 | 415,991.66 |
| 银行存款 | 2,478,068,444.81 | 1,743,571,072.99 |
| 其他货币资金 | 2,065,907,450.06 | 2,217,643,391.38 |
| 合计 | 4,544,390,599.37 | 3,961,630,456.03 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 196,272,691.82 | 70,200,857.37 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 1,865,319,500.69 | 2,216,434,127.73 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,750,931.00 | 0.22% | 1,750,931.00 | 100.00% | 1,750,931.00 | 0.22% | 1,750,931.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 预计全部无法收回 | 1,750,931.00 | 0.22% | 1,750,931.00 | 100.00% | 1,750,931.00 | 0.22% | 1,750,931.00 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 811,430,495.46 | 99.78% | 64,952,542.79 | 8.00% | 746,477,952.67 | 777,854,478.58 | 99.78% | 96,286,063.28 | 12.38% | 681,568,415.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 以账龄表为基础预 | 667,307, | 82.06% | 64,952,5 | 9.73% | 602,354,6 | 554,803,8 | 71.17% | 96,286,06 | 17.35% | 458,517,74 |
| 期信用损失组合 | 158.52 | 42.79 | 15.73 | 10.80 | 3.28 | 7.52 | ||||
| 信用风险极低金融资产组合 | 144,123,336.94 | 17.72% | 144,123,336.94 | 223,050,667.78 | 28.61% | 223,050,667.78 | ||||
| 合计 | 813,181,426.46 | 100.00% | 66,703,473.79 | 8.20% | 746,477,952.67 | 779,605,409.58 | 100.00% | 98,036,994.28 | 12.58% | 681,568,415.30 |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 乐视移动智能信息技术（北京）有限公司 | 1,750,931.00 | 1,750,931.00 | 100.00% | 确定无法收回 |
| 合计 | 1,750,931.00 | 1,750,931.00 | -- | -- |
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 以账龄表为基础预期信用损失组合 | 667,307,158.52 | 64,952,542.79 | 9.73% |
| 其中：1年以内 | 591,043,038.40 | 3,428,049.62 | 0.58% |
| 1－2年 | 10,164,915.78 | 1,845,948.71 | 18.16% |
| 2－3年 | 9,543,192.44 | 3,122,532.56 | 32.72% |
| 3－4年 | 4,473,756.65 | 4,473,756.65 | 100.00% |
| 4－5年 | 37,155,132.61 | 37,155,132.61 | 100.00% |
| 5年以上 | 14,927,122.64 | 14,927,122.64 | 100.00% |
| 信用风险极低金融资产组合 | 144,123,336.94 | ||
| 其中：各省福利彩票发行管理中心 | 140,162,586.94 | ||
| 各省体育彩票发行管理中心 | 3,960,750.00 | ||
| 合计 | 811,430,495.46 | 64,952,542.79 | -- |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 699,148,765.51 |
| 1至2年 | 45,119,493.90 |
| 2至3年 | 10,728,667.89 |
| 3年以上 | 58,184,499.16 |
| 3至4年 | 6,148,715.24 |
| 4至5年 | 37,108,661.28 |
| 5年以上 | 14,927,122.64 |
| 合计 | 813,181,426.46 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,750,931.00 | 1,750,931.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 96,286,063.28 | 31,333,520.49 | 64,952,542.79 | |||
| 合计 | 98,036,994.28 | 31,333,520.49 | 66,703,473.79 | |||
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户1 | 178,488,458.90 | 21.95% | 1,035,233.06 |
| 客户2 | 35,553,500.00 | 4.37% | |
| 客户3 | 33,334,765.40 | 4.10% | |
| 客户4 | 23,155,593.54 | 2.85% | 134,302.44 |
| 客户5 | 22,562,416.00 | 2.77% | 130,862.01 |
| 合计 | 293,094,733.84 | 36.04% |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 7,417,114.00 | |
| 商业承兑汇票 | 55,294,660.08 | |
| 合计 | 62,711,774.08 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 1,807,999,741.65 | 99.47% | 768,790,933.80 | 99.70% |
| 1至2年 | 7,861,054.76 | 0.43% | 700,917.71 | 0.09% |
| 2至3年 | 91,535.34 | 0.01% | 293,739.96 | 0.04% |
| 3年以上 | 1,611,364.88 | 0.09% | 1,317,624.92 | 0.17% |
| 合计 | 1,817,563,696.63 | -- | 771,103,216.39 | -- |
| 单位名称 | 金额 | 占预付款项总额比例（%） |
| 单位1 | 889,926,334.36 | 48.96 |
| 单位2 | 587,313,152.75 | 32.31 |
| 单位3 | 146,225,013.67 | 8.05 |
| 单位4 | 45,406,461.36 | 2.50 |
| 单位5 | 17,435,556.10 | 0.96 |
| 合计 | 1,686,306,518.24 | 92.78 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 170,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 165,165,384.65 | 198,710,329.15 |
| 合计 | 335,165,384.65 | 198,710,329.15 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 45,000,000.00 | |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 125,000,000.00 | |
| 合计 | 170,000,000.00 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 116,341,945.87 | 111,732,948.95 |
| 员工备用金 | 31,886,938.17 | 25,294,286.94 |
| 应收暂付款 | 7,476,745.80 | 17,747,414.36 |
| 股权转让款 | 19,775,587.00 | 16,700,000.00 |
| 其他往来款 | 59,295,522.20 | 106,724,257.03 |
| 合计 | 234,776,739.04 | 278,198,907.28 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 76,858,578.13 | 2,630,000.00 | 79,488,578.13 | |
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 9,346,573.06 | 9,346,573.06 | ||
| 本期核销 | 530,650.68 | 530,650.68 | ||
| 2020年12月31日余额 | 66,981,354.39 | 2,630,000.00 | 69,611,354.39 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 106,265,202.08 |
| 1至2年 | 24,694,498.09 |
| 2至3年 | 52,712,189.19 |
| 3年以上 | 51,104,849.68 |
| 3至4年 | 2,477,166.93 |
| 4至5年 | 9,267,148.82 |
| 5年以上 | 39,360,533.93 |
| 合计 | 234,776,739.04 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账 | 2,630,000.00 | 2,630,000.00 | ||||
| 准备的其他应收款 | ||||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 76,858,578.13 | 9,346,573.06 | 530,650.68 | 66,981,354.39 | ||
| 合计 | 79,488,578.13 | 9,346,573.06 | 530,650.68 | 69,611,354.39 |
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 530,650.68 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 公司1 | 其他往来款 | 19,775,587.00 | 1年以内 | 8.42% | 482,524.32 |
| 公司2 | 其他往来款 | 18,000,000.00 | 1年以内 | 7.67% | 439,200.00 |
| 公司3 | 押金保证金 | 10,000,000.00 | 2至3年 | 4.26% | |
| 公司4 | 其他往来款 | 10,000,000.00 | 2至3年 | 4.26% | 7,020,000.00 |
| 公司5 | 其他往来款 | 9,164,000.00 | 1年以内 | 3.90% | 223,601.60 |
| 合计 | -- | 66,939,587.00 | -- | 28.51% | 8,165,325.92 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 12,730,251.24 | 781,368.42 | 11,948,882.82 | 142,715,873.01 | 6,233,826.68 | 136,482,046.33 |
| 在产品 | 885,656.94 | 885,656.94 | ||||
| 库存商品 | 1,377,772,409.33 | 8,290,966.78 | 1,369,481,442.55 | 3,050,521,304.50 | 42,854,333.11 | 3,007,666,971.39 |
| 发出商品 | 369,651,750.05 | 369,651,750.05 | 8,277,992.57 | 8,277,992.57 | ||
| 开发成本 | 796,564,877.81 | 796,564,877.81 | 746,923,623.10 | 746,923,623.10 | ||
| 合计 | 2,556,719,288.43 | 9,072,335.20 | 2,547,646,953.23 | 3,949,324,450.12 | 49,088,159.79 | 3,900,236,290.33 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 6,233,826.68 | 5,452,458.26 | 781,368.42 | |||
| 库存商品 | 42,854,333.11 | 7,226,749.83 | 41,790,116.16 | 8,290,966.78 | ||
| 合计 | 49,088,159.79 | 7,226,749.83 | 47,242,574.42 | 9,072,335.20 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税进项税额 | 103,559,831.08 | 253,613,013.71 |
| 待摊费用 | 1,792,378.87 | 2,207,548.99 |
| 合计 | 105,352,209.95 | 255,820,562.70 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江西章贡酒业有限责任公司5%股权 | 15,849,981.97 | 15,849,981.97 | ||||
| 赣州长江实业有限责任公司5%股权 | 3,154,715.21 | 3,154,715.21 | ||||
| 合计 | 19,004,697.18 | 19,004,697.18 | ||||
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳欧瑞特供应链管理有限公司 | 13,569,708.39 | 6,471,378.57 | 20,041,086.96 | ||||||||
| 江西赣商创新置业股份有限公司 | 54,862,132.82 | -1,324,553.50 | 53,537,579.32 | ||||||||
| 北京易天新动网络科技有限公司 | 185,211,234.60 | 33,217,306.58 | -20,999,495.95 | 14,160,014.48 | 145,154,446.55 | ||||||
| 小计 | 253,643,075.81 | 33,217,306.58 | -15,852,670.88 | 14,160,014.48 | 218,733,112.83 | ||||||
| 合计 | 253,643,075.81 | 33,217,306.58 | -15,852,670.88 | 14,160,014.48 | 218,733,112.83 | ||||||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海华琢君欧股权投资管理有限公司 | 999,000.00 | 999,000.00 |
| 上海华琢君欧创业投资合伙企业(有限合伙) | 2,404,522.23 | 2,404,522.23 |
| 7 Seas Venture capital,L.P. | 25,442,000.00 | 25,442,000.00 |
| 北京新龙脉壹号投资基金管理中心（有限合伙） | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 北京德丰杰龙升投资基金管理中心（有限合伙） | 6,577,686.52 | 6,577,686.52 |
| 江西赣江金融服务有限公司 | 500,000.00 | |
| 上海无寻网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | |
| 北京魔镜未来科技有限公司 | ||
| 上海七鹏创业投资中心（有限合伙） | 36,634,462.23 | 42,000,000.00 |
| ZhongweiCapital,L.P. | 52,992,991.00 | 52,992,991.00 |
| 上海越银投资合伙企业（有限合伙） | 7,000,000.00 | 8,500,000.00 |
| 珠海市魅族科技有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 深圳市星盟信息技术合伙企业（有限合伙） | 500,000,000.00 | |
| 合计 | 842,050,661.98 | 352,416,199.75 |
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 江西赣江金融服务有限公司 | 500,000.00 | |||||
| 上海无寻网络科技有限公司 | 3,000,000.00 | |||||
| 北京魔镜未来科技有限公司 | 25,816,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 182,682,389.50 | 182,682,389.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 641,239.58 | 641,239.58 | ||
| （1）外购 | 641,239.58 | 641,239.58 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 3,171,481.25 | 3,171,481.25 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 合并范围变化减少 | 3,171,481.25 | 3,171,481.25 | ||
| 4.期末余额 | 180,152,147.83 | 180,152,147.83 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 29,401,699.99 | 29,401,699.99 | ||
| 2.本期增加金额 | 5,985,520.88 | 5,985,520.88 | ||
| （1）计提或摊销 | 5,985,520.88 | 5,985,520.88 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,337,050.86 | 2,337,050.86 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 33,050,170.01 | 33,050,170.01 | ||
| 合并范围变化减少 | 2,337,050.86 | 2,337,050.86 | ||
| 4.期末余额 | 33,050,170.01 | 33,050,170.01 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 147,101,977.82 | 147,101,977.82 | ||
| 2.期初账面价值 | 153,280,689.51 | 153,280,689.51 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 奥林神店面 | 156,074.19 | 历史原因形成，无法办理 |
| 赣州市商业物业 | 70,016,754.17 | 正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 116,704,543.96 | 252,788,235.87 |
| 合计 | 116,704,543.96 | 252,788,235.87 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 392,420,456.42 | 9,115,873.10 | 62,600,362.18 | 14,554,170.42 | 62,096,208.23 | 540,787,070.35 |
| 2.本期增加金额 | 430,088.53 | 39,787.05 | 5,931,051.54 | 6,400,927.12 | ||
| （1）购置 | 430,088.53 | 39,787.05 | 5,931,051.54 | 6,400,927.12 |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 182,076,578.74 | 9,115,873.10 | 40,420,099.58 | 3,626,575.25 | 12,476,335.46 | 247,715,462.13 |
| （1）处置或报废 | 48,076.84 | 40,247.85 | 7,445,290.51 | 7,533,615.20 | ||
| （2）合并范围变化减少 | 182,076,578.74 | 9,115,873.10 | 40,372,022.74 | 3,586,327.40 | 5,031,044.95 | 240,181,846.93 |
| 4.期末余额 | 210,343,877.68 | 22,610,351.13 | 10,967,382.22 | 55,550,924.31 | 299,472,535.34 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 181,191,801.45 | 6,479,167.03 | 44,371,552.96 | 12,475,387.56 | 42,830,767.07 | 287,348,676.07 |
| 2.本期增加金额 | 9,819,592.60 | 1,115,662.23 | 341,607.79 | 6,029,839.60 | 17,306,702.22 | |
| （1）计提 | 9,819,592.60 | 1,115,662.23 | 341,607.79 | 6,029,839.60 | 17,306,702.22 | |
| 3.本期减少金额 | 75,317,138.42 | 6,479,167.03 | 25,874,439.22 | 3,385,435.53 | 11,476,257.90 | 122,532,438.10 |
| （1）处置或报废 | 70,626.85 | 4,460.80 | 6,834,936.33 | 6,910,023.98 | ||
| （2）合并范围变化减少 | 75,317,138.42 | 6,479,167.03 | 25,803,812.37 | 3,380,974.73 | 4,641,321.57 | 115,622,414.12 |
| 4.期末余额 | 115,694,255.63 | 19,612,775.97 | 9,431,559.82 | 37,384,348.77 | 182,122,940.19 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 647,871.15 | 2,287.26 | 650,158.41 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,819.96 | 2,287.26 | 5,107.22 | |||
| （1）处置或报废 | ||||||
| （2）合并范围变化减少 | 2,819.96 | 2,287.26 | 5,107.22 |
| 4.期末余额 | 645,051.19 | 645,051.19 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 94,649,622.05 | 2,352,523.97 | 1,535,822.40 | 18,166,575.54 | 116,704,543.96 | |
| 2.期初账面价值 | 211,228,654.97 | 2,636,706.07 | 17,580,938.07 | 2,078,782.86 | 19,263,153.90 | 252,788,235.87 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 项目 | 期末账面价值 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 福田区企业人才住房 | 561,134.38 | 企业人才住房 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 385,856,962.16 | 196,347,979.92 |
| 合计 | 385,856,962.16 | 196,347,979.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 385,856,962.16 | 385,856,962.16 | 196,347,979.92 | 196,347,979.92 | ||
| 合计 | 385,856,962.16 | 385,856,962.16 | 196,347,979.92 | 196,347,979.92 | ||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 深圳湾超级总部工程 | 3,150,000,000.00 | 194,867,362.97 | 186,579,382.22 | 381,446,745.19 | 12.11% | 12.11% | 其他 | |||||
| 天音B2B平台开发项目 | 3,880,000.00 | 1,480,616.95 | 1,382,430.22 | 2,863,047.17 | 73.19% | 73.19% | 其他 | |||||
| HR信息管理软件 | 2,000,000.00 | 547,169.80 | 547,169.80 | 27.36% | 27.36% | 其他 | ||||||
| 九机手机零售O2O平台系统 | 2,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 50.00% | 50% | 其他 | ||||||
| 合计 | 3,157,880,000.00 | 196,347,979.92 | 189,508,982.24 | 385,856,962.16 | -- | -- | -- |
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 项目 | 合计 |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 1,346,161,561.95 | 92,665,385.54 | 51,497,677.30 | 56,016,805.07 | 1,546,341,429.86 |
| 2.本期增加金额 | 9,398,964.81 | 9,398,964.81 | |||
| （1）购置 | 9,398,964.81 | 9,398,964.81 | |||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合 |
| 并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 28,991,077.84 | 28,991,077.84 | |||
| （1）处置 | 641,239.58 | 641,239.58 | |||
| （2）合并范围变化 | 28,349,838.26 | 28,349,838.26 | |||
| 4.期末余额 | 1,317,170,484.11 | 92,665,385.54 | 60,896,642.11 | 56,016,805.07 | 1,526,749,316.83 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 77,087,733.41 | 36,260,368.21 | 36,642,443.64 | 8,180,306.86 | 158,170,852.12 |
| 2.本期增加金额 | 43,323,051.50 | 9,669,431.52 | 6,100,048.72 | 4,090,153.43 | 63,182,685.17 |
| （1）计提 | 43,323,051.50 | 9,669,431.52 | 6,100,048.72 | 4,090,153.43 | 63,182,685.17 |
| 3.本期减少金额 | 7,450,521.53 | 7,450,521.53 | |||
| （1）处置 | 38,390.00 | 38,390.00 | |||
| （2）合并范围变化 | 7,412,131.53 | 7,412,131.53 | |||
| 4.期末余额 | 112,960,263.38 | 45,929,799.73 | 42,742,492.36 | 12,270,460.29 | 213,903,015.76 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,204,210,220.73 | 46,735,585.81 | 18,154,149.75 | 43,746,344.78 | 1,312,846,301.07 |
| 2.期初账面价值 | 1,269,073,828.54 | 56,405,017.33 | 14,855,233.66 | 47,836,498.21 | 1,388,170,577.74 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京神木宾馆有限公司 | 1,224,135.63 | 1,224,135.63 | ||||
| 掌信彩通信息科技（中国）有限公司 | 1,151,672,354.26 | 1,151,672,354.26 | ||||
| 上海能良电子科技有限公司 | 12,950,931.00 | 12,950,931.00 | ||||
| 合计 | 1,165,847,420.89 | 1,165,847,420.89 | ||||
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 掌信彩通信息科 | 154,436,232.14 | 57,549,932.94 | 211,986,165.08 | |||
| 技（中国）有限公司 | ||||||
| 合计 | 154,436,232.14 | 57,549,932.94 | 211,986,165.08 |
| 项目 | 增长期 | 稳定期 | ||||
| 2021年 | 2022年 | 2023年 | 2024年 | 2025年 | 永续期 | |
| 收入预测期增长率 | 2.00% | 13.00% | 15.00% | 15.00% | 15.00% | 0% |
| 毛利润率 | 58.74% | 58.85% | 58.96% | 59.06% | 59.14% | 59.15% |
| 利润率 | 25.33% | 28.04% | 30.91% | 33.47% | 35.70% | 35.70% |
限公司的账面资产低于可收回金额，应计提减值准备57,549,932.94元。其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费等 | 12,576,256.45 | 10,589,720.78 | 8,118,534.77 | 832,740.23 | 14,214,702.23 |
| 合计 | 12,576,256.45 | 10,589,720.78 | 8,118,534.77 | 832,740.23 | 14,214,702.23 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,998,607.05 | 733,422.36 | 8,699,295.26 | 2,162,824.53 |
| 可抵扣亏损 | 454,304,085.48 | 95,757,470.68 | 473,225,930.56 | 99,703,023.47 |
| 递延收益 | 450,000.00 | 45,000.00 | 1,050,000.00 | 105,000.00 |
| 预计负债 | 2,940,000.00 | 735,000.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,322,880.00 | 580,720.00 | 3,800,000.00 | 950,000.00 |
| 合计 | 460,075,572.53 | 97,116,613.04 | 489,715,225.82 | 103,655,848.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 97,116,613.04 | 103,655,848.00 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 72,777,201.94 | 138,425,858.81 |
| 可抵扣亏损 | 367,138,734.54 | 637,175,642.11 |
| 合计 | 439,915,936.48 | 775,601,500.92 |
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2020 | 86,834,014.88 | 221,816,830.95 | 2015年度亏损 |
| 2021 | 40,365,128.96 | 63,228,611.86 | 2016年度亏损 |
| 2022 | 4,058,884.99 | 7,558,799.59 | 2017年度亏损 |
| 2023 | 75,317,584.08 | 283,048,604.68 | 2018年度亏损 |
| 2024 | 63,022,625.29 | 61,522,795.03 | 2019年度亏损 |
| 2025 | 97,540,496.34 | 2020年度亏损 | |
| 合计 | 367,138,734.54 | 637,175,642.11 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 取点计费合约对应彩票终端设备 | 4,066,232.87 | 4,066,232.87 | 8,536,817.51 | 8,536,817.51 | ||
| 预付投资款 | 13,300,000.00 | 13,300,000.00 | ||||
| 合计 | 4,066,232.87 | 4,066,232.87 | 21,836,817.51 | 21,836,817.51 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 3,419,955.94 | |
| 保证借款 | 2,159,554,000.00 | 1,925,500,000.00 |
| 信用借款 | 7,000,000.00 | |
| 合计 | 2,162,973,955.94 | 1,932,500,000.00 |
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,000,000,000.00 | 4,922,000,000.00 |
| 合计 | 4,000,000,000.00 | 4,922,000,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品采购款 | 350,113,953.08 | 567,382,827.65 |
| 其他 | 16,807,690.30 | 18,747,485.44 |
| 合计 | 366,921,643.38 | 586,130,313.09 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品销售款 | ||
| 其他 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商品销售款 | 2,491,599,172.49 | 925,665,772.88 |
| 合计 | 2,491,599,172.49 | 925,665,772.88 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 52,994,950.29 | 700,429,616.18 | 720,118,621.26 | 33,305,945.21 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 573,333.75 | 12,044,646.12 | 12,475,533.62 | 142,446.25 |
| 三、辞退福利 | 1,533,592.38 | 1,533,592.38 | ||
| 合计 | 53,568,284.04 | 714,007,854.68 | 734,127,747.26 | 33,448,391.46 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 47,558,515.06 | 646,854,587.78 | 665,570,479.61 | 28,842,623.23 |
| 2、职工福利费 | 8,230,344.99 | 8,230,344.99 | ||
| 3、社会保险费 | 413,685.34 | 15,293,171.82 | 15,280,354.20 | 426,502.96 |
| 其中：医疗保险费 | 359,757.14 | 14,044,183.58 | 14,009,565.30 | 394,375.42 |
| 工伤保险费 | 8,666.03 | 215,805.01 | 221,898.55 | 2,572.49 |
| 生育保险费 | 45,262.17 | 1,033,183.23 | 1,048,890.35 | 29,555.05 |
| 4、住房公积金 | 299,906.24 | 22,627,563.57 | 22,578,504.57 | 348,965.24 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,722,843.65 | 7,263,875.01 | 8,298,864.88 | 3,687,853.78 |
| 8、其他短期薪酬 | 160,073.01 | 160,073.01 | ||
| 合计 | 52,994,950.29 | 700,429,616.18 | 720,118,621.26 | 33,305,945.21 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 532,754.16 | 11,706,533.18 | 12,099,770.54 | 139,516.80 |
| 2、失业保险费 | 40,579.59 | 338,112.94 | 375,763.08 | 2,929.45 |
| 合计 | 573,333.75 | 12,044,646.12 | 12,475,533.62 | 142,446.25 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 49,508,058.87 | 28,625,597.70 |
| 消费税 | 11,920,598.30 | |
| 企业所得税 | 14,702,786.44 | 39,112,150.65 |
| 个人所得税 | 3,026,755.79 | 2,089,593.28 |
| 城市维护建设税 | 3,190,875.16 | 4,692,268.86 |
| 教育费附加 | 1,955,423.59 | 2,716,292.55 |
| 地方教育附加 | 406,881.87 | 1,074,271.02 |
| 印花税 | 5,950,738.58 | 6,556,627.70 |
| 房产税 | 8,452.76 | 398,431.78 |
| 土地使用税 | 47,379.71 | 362,365.81 |
| 其他 | 13.74 | 698,453.69 |
| 合计 | 78,797,366.51 | 98,246,651.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 32,560,830.53 | 31,647,323.88 |
| 应付股利 | 675,152.67 | |
| 其他应付款 | 1,394,185,985.95 | 1,292,233,819.92 |
| 合计 | 1,426,746,816.48 | 1,324,556,296.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 160,830.53 | 207,323.88 |
| 应付中期票据利息 | 32,400,000.00 | 31,440,000.00 |
| 合计 | 32,560,830.53 | 31,647,323.88 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 邓君睿 | 675,152.67 | |
| 合计 | 675,152.67 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付暂收款 | 38,882,388.52 | 52,485,970.74 |
| 押金保证金 | 1,121,191,726.82 | 1,107,299,700.97 |
| 维修配件款 | 5,906,386.65 | 1,553,090.65 |
| 劳务服务款 | 1,065,544.75 | 1,138,469.78 |
| 其他 | 227,139,939.21 | 129,756,587.78 |
| 合计 | 1,394,185,985.95 | 1,292,233,819.92 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 283,843,000.00 | 142,924,000.00 |
| 合计 | 283,843,000.00 | 142,924,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应交增值税-待抵扣销项税 | 315,812,207.50 | 117,478,668.19 |
| 合计 | 315,812,207.50 | 117,478,668.19 |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 283,843,000.00 | |
| 合计 | 283,843,000.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付债券 | 598,165,377.09 | 591,506,197.85 |
| 合计 | 598,165,377.09 | 591,506,197.85 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 18天音控股MTN001 | 600,000,000.00 | 2018-4-13 | 3年 | 580,874,000.00 | 591,506,197.85 | 43,200,000.00 | 6,659,179.24 | 598,165,377.09 | |||
| 合计 | -- | -- | -- |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 2,940,000.00 | ||
| 合计 | 2,940,000.00 | -- |
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,414,444.28 | 736,666.68 | 677,777.60 | 项目补助 | |
| 合计 | 1,414,444.28 | 736,666.68 | 677,777.60 | -- |
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 企业技术中心建设项目 | 1,050,000.00 | 600,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 冷链建设项目补助 | 364,444.28 | 136,666.68 | 227,777.60 | 与资产相关 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,032,675,249.00 | -7,574,811.00 | -7,574,811.00 | 1,025,100,438.00 | |||
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 455,303,016.55 | 110,526,946.38 | 344,776,070.17 | |
| 其他资本公积 | 14,393,380.94 | 14,160,014.48 | 28,553,395.42 | |
| 合计 | 469,696,397.49 | 14,160,014.48 | 139,080,341.80 | 344,776,070.17 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -25,816,000.00 | -3,500,000.00 | -3,500,000.00 | -29,316,000.00 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -25,816,000.00 | -3,500,000.00 | -3,500,000.00 | -29,316,000.00 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 909,261.83 | -2,226,779.06 | -2,226,779.06 | -1,317,517.23 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 909,261.83 | -2,226,779.06 | -2,226,779.06 | -1,317,517.23 | ||||
| 其他综合收益合计 | -24,906,738.17 | -5,726,779.06 | -5,726,779.06 | -30,633,517.23 | ||||
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 160,776,059.86 | 160,776,059.86 | ||
| 合计 | 160,776,059.86 | 160,776,059.86 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 856,098,385.19 | 940,295,722.60 |
| 调整后期初未分配利润 | 856,098,385.19 | 940,295,722.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 186,094,345.43 | 50,686,998.18 |
| 减：提取法定盈余公积 | 19,884,335.59 | |
| 应付普通股股利 | 30,745,975.16 | |
| 其他 | 43,156,551.53 | 115,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 968,290,203.93 | 856,098,385.19 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 59,736,968,932.23 | 58,047,934,836.49 | 52,829,803,916.29 | 50,941,340,229.73 |
| 其他业务 | 46,786,231.48 | 26,440,910.71 | 112,026,930.55 | 31,890,689.17 |
| 合计 | 59,783,755,163.71 | 58,074,375,747.20 | 52,941,830,846.84 | 50,973,230,918.90 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 通信产品销售 | 55,268,502,351.26 | 55,268,502,351.26 | ||
| 零售电商 | 3,784,232,559.14 | 3,784,232,559.14 | ||
| 通信产品维修 | 201,692,773.45 | 201,692,773.45 | ||
| 彩票业务 | 303,547,720.33 | 303,547,720.33 | ||
| 其他 | 225,779,759.53 | 225,779,759.53 | ||
| 其中： | ||||
| 东区 | 14,836,504,954.17 | 14,836,504,954.17 | ||
| 南区 | 21,495,994,455.19 | 21,495,994,455.19 | ||
| 西区 | 4,634,929,871.56 | 4,634,929,871.56 |
| 北区 | 15,076,670,796.79 | 15,076,670,796.79 | ||
| 海外 | 3,739,655,086.00 | 3,739,655,086.00 | ||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 59,783,755,163.71 | 59,783,755,163.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 22,001,762.06 | |
| 城市维护建设税 | 17,816,276.04 | 15,537,904.10 |
| 教育费附加 | 13,411,923.07 | 11,398,559.37 |
| 房产税 | 1,567,826.30 | 2,920,893.82 |
| 土地使用税 | 887,501.66 | 1,435,521.05 |
| 印花税 | 20,492,746.21 | 14,599,977.44 |
| 其他 | 4,897.33 | 209,132.05 |
| 合计 | 54,181,170.61 | 68,103,749.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 261,905,327.96 | 262,137,786.64 |
| 折旧摊销费 | 10,739,182.33 | 11,058,823.51 |
| 办公差旅费 | 42,526,847.92 | 35,309,471.23 |
| 物业水电费 | 57,528,850.20 | 45,091,920.05 |
| 业务宣传费 | 162,003,586.66 | 115,997,448.95 |
| 劳务费 | 189,341,929.76 | 116,522,624.14 |
| 仓储运输费 | 35,237,566.98 | 66,878,178.87 |
| 平台使用费 | 126,214,282.79 | 108,287,626.37 |
| 其他 | 15,709,678.21 | 15,677,395.81 |
| 合计 | 901,207,252.81 | 776,961,275.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 221,752,613.68 | 198,445,055.49 |
| 折旧摊销费 | 32,438,832.13 | 39,997,249.14 |
| 办公、差旅费 | 16,371,188.64 | 18,912,318.51 |
| 车辆交通费 | 2,874,271.70 | 2,339,934.01 |
| 物业水电费 | 15,636,263.24 | 13,294,059.46 |
| 业务招待费 | 7,726,703.89 | 8,918,956.43 |
| 中介咨询费 | 36,364,445.13 | 48,759,637.74 |
| 招聘培训费 | 1,671,499.25 | 1,424,175.12 |
| 其他 | 7,214,827.33 | 10,592,570.32 |
| 合计 | 342,050,644.99 | 342,683,956.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 67,767,112.00 | 62,200,429.84 |
| 折旧摊销费 | 1,718,162.83 | 2,907,214.01 |
| 办公、差旅费 | 2,785,660.76 | 4,949,770.90 |
| 研发材料费用 | 958,367.26 | 975,197.22 |
| 物业水电费 | 3,502,414.69 | 3,407,097.19 |
| 检测费 | 855,787.59 | 482,732.99 |
| 技术服务费 | 1,929,329.73 |
| 其他 | 3,413,244.44 | 9,479,003.33 |
| 合计 | 82,930,079.30 | 84,401,445.48 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 134,945,446.80 | 218,032,767.51 |
| 减：利息收入 | 40,067,867.51 | 44,187,726.73 |
| 汇兑损失（减：收益） | 26,719,157.00 | -509,373.96 |
| 票据贴现息 | 112,439,353.18 | 166,805,535.10 |
| 手续费等 | 34,518,608.78 | 44,271,938.32 |
| 合计 | 268,554,698.25 | 384,413,140.24 |
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助确认的其他收益： | ||
| 企业技术中心建设项目 | 600,000.00 | 600,000.00 |
| 冷链建设项目补助 | 136,666.68 | 136,666.68 |
| 与收益相关的政府补助确认的其他收益： | ||
| 稳岗补贴 | 522,829.30 | 132,114.75 |
| 免征增值税 | 221,203.77 | 30,441.46 |
| 上海高境镇经济发展区管理委员会财政扶持资金 | 3,570,000.00 | 2,070,000.00 |
| 科创委企业研究开发资助款 | 1,166,000.00 | 1,495,000.00 |
| 个人所得税返还 | 1,268,522.37 | 3,698,137.57 |
| 社会保险等补贴 | 458,395.12 | |
| 增值税即征即退 | 5,511,572.60 | 6,358,263.33 |
| 专利资助金 | 18,300.00 | 19,300.00 |
| 国家高新技术企业认定资金支持 | 200,000.00 | |
| 赣州财政局旅游品牌创建奖补资金 | 200,000.00 |
| 增值税加计抵减 | 1,493,890.26 | 990,167.85 |
| 上海市宝山区政府补助 | 250,000.00 | 1,021,300.00 |
| 印花税返还 | 21,778.57 | 130,000.00 |
| 收入增长奖 | 5,800,000.00 | 2,200,000.00 |
| 境外收入减免税款 | 21,308.33 | |
| 土地使用税减半征收退税 | 250.00 | |
| 减半增收附加 | 711.89 | 8,286.38 |
| 人才补贴 | 10,000.00 | 1,168.33 |
| 退税 | 140,326.77 | |
| 税收减免 | 413,975.19 | |
| 防护用品支持 | 10,000.00 | |
| 保费支持 | 708,700.00 | |
| 人力资源职业技能提升专项资金 | 446,500.00 | |
| 政府扶持金 | 750,000.00 | |
| 深圳市福田区产业发展专项资金 | 994,400.00 | |
| 深圳市福田区国库支付中心R&D投入支持费 | 2,000,000.00 | |
| 文化科技补助 | 200,000.00 | |
| 市场监督委员会专利年费奖励 | 2,000.00 | |
| 合计 | 26,117,050.63 | 19,911,126.57 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -15,852,670.88 | 3,265,621.62 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 143,427,420.84 | -3,984,640.73 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 630,983.22 | |
| 其他 | -116,612,593.70 | |
| 合计 | 128,205,733.18 | -117,331,612.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 8,123,692.58 | -16,976,546.35 |
| 应收账款坏账损失 | 30,625,803.39 | -63,928,915.87 |
| 合计 | 38,749,495.97 | -80,905,462.22 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -7,388,409.31 | -47,524,342.28 |
| 十一、商誉减值损失 | -57,549,932.94 | |
| 合计 | -64,938,342.25 | -47,524,342.28 |
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产利得或损失 | 52,095.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废毁损利得合计 | 16,682.27 | 55,088.85 | 16,682.27 |
| 其中：固定资产报废毁损利得 | 16,682.27 | 55,088.85 | 16,682.27 |
| 盘盈利得 | 121,021.11 | ||
| 罚没收入 | 62,584.28 | 61,857.37 | 62,584.28 |
| 无法支付的款项 | 927,812.07 | 933,114.03 | 927,812.07 |
| 其他 | 53,109,719.40 | 1,590,527.06 | 53,109,719.40 |
| 合计 | 54,116,798.02 | 2,761,608.42 |
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组损失 | 25,828,014.69 | 25,828,014.69 | |
| 对外捐赠 | 3,679,885.72 | 415,000.00 | 3,679,885.72 |
| 非流动资产报废毁损损失合计 | 302,688.87 | 699,590.08 | 302,688.87 |
| 其中：固定资产报废毁损损失 | 302,688.87 | 699,590.08 | 302,688.87 |
| 罚款支出 | 331,068.81 | 1,803,744.75 | 331,068.81 |
| 其他 | 4,723,096.28 | 4,720,550.58 | 4,723,096.28 |
| 合计 | 34,864,754.37 | 7,638,885.41 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,975,144.51 | 47,606,110.56 |
| 递延所得税费用 | 5,007,244.22 | -50,711,644.00 |
| 合计 | 24,982,388.73 | -3,105,533.44 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 207,841,551.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 51,847,871.17 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -18,726,417.51 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -2,017,668.83 |
| 非应税收入的影响 | 1,732,191.74 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,273,153.72 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 2,155,971.59 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -7,866,834.69 |
| 加计扣除 | -4,415,878.46 |
| 所得税费用 | 24,982,388.73 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 40,067,867.51 | 44,187,726.73 |
| 其他收益 | 17,739,030.24 | 12,822,032.68 |
| 营业外收入 | 1,739,338.99 | 1,652,384.43 |
| 银行承兑汇票及保函保证金等 | 351,114,627.04 | |
| 往来款等 | 723,662,890.27 | 1,114,793,155.83 |
| 合计 | 1,134,323,754.05 | 1,173,455,299.67 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用 | 466,555,725.52 | 373,042,748.76 |
| 管理费用 | 96,489,679.87 | 99,613,962.06 |
| 银行手续费 | 34,518,608.78 | 44,271,938.32 |
| 营业外支出 | 4,010,954.53 | 3,331,377.15 |
| 银行承兑汇票及保函保证金等 | 351,920,175.97 | |
| 往来款等 | 818,607,918.20 | 872,149,634.09 |
| 合计 | 1,420,182,886.90 | 1,744,329,836.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购款 | 1.00 | 18,558,723.19 |
| 合计 | 1.00 | 18,558,723.19 |
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 182,859,163.00 | 84,466,421.66 |
| 加：资产减值准备 | 26,188,846.28 | 128,429,804.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,292,223.10 | 36,825,917.60 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 63,182,685.17 | 64,735,127.79 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,118,534.77 | 11,837,122.05 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -52,095.41 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 286,006.60 | 644,501.23 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 148,273,333.99 | 217,527,481.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -128,205,733.18 | 117,331,612.81 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 5,007,244.22 | -50,711,644.00 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 1,208,567,884.77 | -898,018,077.72 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,205,451,409.36 | 579,184,988.17 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,135,955,700.33 | 818,047,554.50 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,468,074,479.69 | 1,110,248,714.69 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 2,679,071,098.68 | 1,745,196,328.30 |
| 减：现金的期初余额 | 1,745,196,328.30 | 1,650,871,819.58 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 933,874,770.38 | 94,324,508.72 |
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 335,790,000.00 |
| 其中： | -- |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 55,740,000.00 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 280,050,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 63,336,600.09 |
| 其中： | -- |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 11,936,283.33 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 51,288,515.44 |
| 天乐联线科技有限公司 | 111,801.32 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 272,453,399.91 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,679,071,098.68 | 1,745,196,328.30 |
| 其中：库存现金 | 414,704.50 | 415,991.66 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,477,767,692.88 | 1,740,631,072.99 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 200,888,701.30 | 4,149,263.65 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,679,071,098.68 | 1,745,196,328.30 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 1,865,249,379.17 | 开具银行承兑汇票、信用证等存入银行保证金1,863,018,748.76元、定期存款2,000,000.00元、财产保全230,630.41 |
| 存货 | 72,524,970.64 | 借款抵押物 |
| 固定资产 | 59,289,768.14 | 授信抵押 |
| 合计 | 1,997,064,117.95 | -- |
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 184,684,318.29 |
| 其中：美元 | 14,990,311.29 | 6.5249 | 97,810,282.10 |
| 欧元 | 1,864,891.62 | 8.0250 | 14,965,755.25 |
| 港币 | 44,170,653.73 | 0.8416 | 37,174,022.18 |
| 迪拉姆 | 19,402,734.99 | 1.7761 | 34,461,197.62 |
| 奈拉 | 919,866.55 | 0.0171 | 15,729.72 |
| 加拿大元 | 6,977.13 | 5.1161 | 35,695.69 |
| 哥伦比亚比索 | 116,650,292.00 | 0.0019 | 221,635.55 |
| 英镑 | 0.02 | 8.8932 | 0.18 |
| 应收账款 | -- | -- | 42,025,630.59 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 迪拉姆币 | 23,661,747.98 | 1.7761 | 42,025,630.59 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 企业技术中心建设项目 | 600,000.00 | 其他收益 | 600,000.00 |
| 冷链建设项目补助 | 136,666.68 | 其他收益 | 136,666.68 |
| 稳岗补贴 | 522,829.30 | 其他收益 | 522,829.30 |
| 免征增值税 | 221,203.77 | 其他收益 | 221,203.77 |
| 上海高境镇经济发展区管理委员会财政扶持资金 | 3,570,000.00 | 其他收益 | 3,570,000.00 |
| 科创委企业研究开发资助款 | 1,166,000.00 | 其他收益 | 1,166,000.00 |
| 个人所得税返还 | 1,268,522.37 | 其他收益 | 1,268,522.37 |
| 增值税即征即退 | 5,511,572.60 | 其他收益 | 5,511,572.60 |
| 专利资助金 | 18,300.00 | 其他收益 | 18,300.00 |
| 增值税加计抵减 | 1,493,890.26 | 其他收益 | 1,493,890.26 |
| 上海市宝山区政府补助 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 印花税返还 | 21,778.57 | 其他收益 | 21,778.57 |
| 收入增长奖 | 5,800,000.00 | 其他收益 | 5,800,000.00 |
| 减半增收附加 | 711.89 | 其他收益 | 711.89 |
| 人才补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 税收减免 | 413,975.19 | 其他收益 | 413,975.19 |
| 防护用品支持 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 保费支持 | 708,700.00 | 其他收益 | 708,700.00 |
| 人力资源职业技能提升专项资金 | 446,500.00 | 其他收益 | 446,500.00 |
| 政府扶持金 | 750,000.00 | 其他收益 | 750,000.00 |
| 深圳市福田区产业发展专项资金 | 994,400.00 | 其他收益 | 994,400.00 |
| 深圳市福田区国库支付中心R&D投入支持费 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 文化科技补助 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 市场监督委员会专利年费奖励 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
| 合并成本 |
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 280,050,000.00 | 95.00% | 股权转让 | 2020年04月01日 | 收到大部分股权转让款，且工商变更完成 | 233,544,088.11 | 5.00% | 14,739,473.68 | 15,849,981.97 | 1,110,508.29 | ||
| 赣州长江实业有限责任公司 | 55,740,000.00 | 95.00% | 股权转让 | 2020年04月01日 | 收到大部分股权转让款，且工 | 4,479,233.96 | 5.00% | 2,933,684.21 | 3,154,715.21 | 221,031.00 |
商变更完成
其他说明：
2020年3月，天音通信有限公司与上海贵酒企业发展有限公司签订产权交易合同，天音通信有限公司将持有江西章贡酒业有限责任公司、赣州长江实业有限公司95%股权转让给上海贵酒企业发展有限公司，股权转让款共计33,579.00万元，转让完成后天音通信有限公司仍持有江西章贡酒业有限责任公司、赣州长江实业有限公司5%股权。根据协议约定，“自产权转让标的工商变更登记完成之日起2年内，天音通信有限公司应将持有的5%股权按约定的“出售价”转让给上海贵酒企业发展有限公司，上海贵酒企业发展有限公司同意受让。自产权转让标的工商变更登记完成之日起，天音通信有限公司不再享有标的企业剩余5%股权的分红权和表决权。”根据新金融资产准则规定，上述投资合同现金流表现为本金加利息的特征，故列示于“债权投资”，并按协议约定计提利息。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 变动原因 | 出资额 | 出资比例（%） |
| Telling Telecom Europe SL | 设立 | 817,730.00 | 100.00 |
| Telling Telecom Colombia | 设立 | 144,997.76 | 100.00 |
| Telling France S.A.S. | 设立 | 408,865.00 | 100.00 |
| Telling Telecom Latin Ame | 设立 | - | 100.00 |
| Telling Germany GmbH | 设立 | 408,865.00 | 100.00 |
| 上海势成信息技术有限公司 | 设立 | 100,000.00 | 100.00 |
| 上海知子电子商务有限公司 | 设立 | 1,550,000.00 | 100.00 |
| 上海执象电子商务有限公司 | 设立 | 260,000.00 | 100.00 |
| 天乐联线科技有限公司 | 注销 | 130,000,000.00 | 100.00 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 天音通信有限公司 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 深圳市天音科技发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 服务业 | 89.46% | 10.54% | 同一控制下合并 |
| 江西赣南果业股份有限公司 | 赣州 | 赣州 | 农业 | 99.00% | 1.00% | 设立 |
| 深圳天联彩投资有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资 | 100.00% | 设立 | |
| 天音控股国际有限公司 | 香港 | 香港 | 销售服务 | 100.00% | 设立 | |
| 共青城天时合投资管理合伙企业（有限合伙） | 九江 | 九江 | 投资 | 99.80% | 设立 | |
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京易天新动网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 互联网 | 34.00% | 权益法 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 流动资产 | 80,013,389.00 | 77,935,919.00 |
| 其中：现金和现金等价物 | 40,509,605.00 | 30,139,871.87 |
| 非流动资产 | 47,880,034.00 | 50,170,882.92 |
| 资产合计 | 127,893,423.00 | 128,106,801.92 |
| 流动负债 | 47,666,379.00 | 44,227,852.64 |
| 非流动负债 | 1,786,122.00 | 2,460,423.11 |
| 负债合计 | 49,452,501.00 | 46,688,275.75 |
| 归属于母公司股东权益 | 78,440,922.00 | 81,418,526.17 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 26,669,913.48 | 39,895,077.82 |
| 调整事项 | 118,484,533.07 | 145,316,156.78 |
| --其他 | 118,484,533.07 | 145,316,156.78 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 145,154,446.55 | 185,211,234.60 |
| 营业收入 | 215,412,543.04 | 204,139,175.04 |
| 财务费用 | 374,832.00 | -595,685.53 |
| 净利润 | -43,060,009.00 | 8,207,668.23 |
| 综合收益总额 | -43,060,009.00 | 8,207,668.23 |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 75,392,002.54 | 68,431,841.21 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 4,755,279.67 | 1,432,594.43 |
| --综合收益总额 | 4,755,279.67 | 1,432,594.43 |
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
2. 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2020年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的30.65%(2019年12月31日：6.97%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。本公司的应收款项中未减值的金额，以及已逾期已减值的金额及账龄分析如下：
| 项目 | 期末数 | ||||
| 未减值 | 已逾期已减值 | 合计 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2年以上 | |||
| 应收账款 | 811,430,495.46 | 1,750,931.00 | 813,181,426.46 | ||
| 其他应收款 | 232,146,739.04 | 2,630,000.00 | 234,776,739.04 | ||
| 小计 | 1,043,577,234.50 | - | - | 4,380,931.00 | 1,047,958,165.50 |
| 项目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 2,162,973,955.94 | 2,162,973,955.94 | 2,162,973,955.94 | ||
| 应付票据 | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | 4,000,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 366,921,643.38 | 366,921,643.38 | 280,308,465.22 | 82,724,801.11 | 3,888,377.05 |
| 应付利息 | 32,560,830.53 | 32,560,830.53 | 32,560,830.53 | ||
| 其他应付款 | 1,394,177,219.43 | 1,394,177,219.43 | 227,039,019.85 | 1,152,687,590.16 | 14,450,609.42 |
| 一年内到期的非流动负债 | 283,843,000.00 | 283,843,000.00 | 283,843,000.00 |
| 长期借款 | - | - | |||
| 应付债券 | 598,165,377.09 | 598,165,377.09 | 598,165,377.09 | ||
| 小计 | 8,838,642,026.37 | 8,838,642,026.37 | 7,584,890,648.63 | 1,235,412,391.27 | 18,338,986.47 |
对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 842,050,661.98 | 842,050,661.98 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 842,050,661.98 | 842,050,661.98 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目包括其他权益工具投资和应收款项融资，其他权益工具投资系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”股权投资，由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。应收款项融资系公司持有的承兑汇票，由于票据剩余期限较短，账面余额与公允价值相近，所以公司以票面金额确认公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市投资控股有限公司 | 深圳市 | 投资 | 2,800,900万 | 19.03% | 28.83% |
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市建安（集团）股份有限公司 | 同一控制子公司 |
| 深圳市高新投集团有限公司 | 同一控制子公司 |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 本公司之实际控制人关系密切的家庭成员担任董事的企业 |
| 深圳市天富锦创业投资有限责任公司 | 非控股股东 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳欧瑞特供应链管理有限公司 | 物流服务 | 42,592,726.59 | 否 | 29,365,441.87 | |
| 深圳市建安（集团）股份有限公司（注1） | 建造施工 | 116,784,999.13 | 否 | 47,063,106.20 | |
| 深圳市高新投集团有限公司（注2） | 支付担保费用 | 4,890,000.00 | 否 | 4,890,000.00 | |
| 否 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海凝鹏通讯科技有限公司 | 销售商品 | 16,670,779.87 | 446,837.00 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 140,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月11日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 140,000,000.00 | 2020年10月13日 | 2021年01月12日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 90,000,000.00 | 2020年10月19日 | 2021年01月20日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月19日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年11月09日 | 2021年02月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2020年11月09日 | 2021年02月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年11月10日 | 2021年02月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年11月11日 | 2021年02月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年11月16日 | 2021年02月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年11月16日 | 2021年02月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年11月17日 | 2021年02月03日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年11月23日 | 2021年02月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 120,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年03月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年02月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年12月07日 | 2021年03月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年12月22日 | 2021年03月10日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 120,000,000.00 | 2020年03月12日 | 2021年03月12日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 150,000,000.00 | 2020年03月31日 | 2021年01月09日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 4,680,000.00 | 2020年03月31日 | 2021年03月31日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 160,000,000.00 | 2020年04月13日 | 2021年04月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 110,000,000.00 | 2020年04月17日 | 2021年04月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 210,000,000.00 | 2020年10月22日 | 2021年03月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年11月05日 | 2021年03月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2016年05月20日 | 2021年04月21日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 64,386,000.00 | 2017年04月14日 | 2021年04月21日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 98,112,000.00 | 2018年05月11日 | 2021年04月21日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年05月28日 | 2021年05月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年07月06日 | 2021年01月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年07月14日 | 2021年01月13日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 90,000,000.00 | 2020年07月27日 | 2021年07月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年07月28日 | 2021年01月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年08月11日 | 2021年01月27日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年08月14日 | 2021年02月13日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年08月18日 | 2021年02月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年08月20日 | 2021年02月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 160,000,000.00 | 2020年09月15日 | 2021年03月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月22日 | 2021年09月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年10月09日 | 2021年10月09日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年10月15日 | 2021年10月15日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2020年10月20日 | 2021年01月20日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2020年12月01日 | 2021年12月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年12月08日 | 2021年12月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年12月22日 | 2021年06月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年03月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 200,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 130,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 180,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年10月11日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 170,000,000.00 | 2020年10月26日 | 2021年01月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年11月02日 | 2021年01月21日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 400,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年03月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 9,554,000.00 | 2020年05月08日 | 2021年04月20日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 9,500,000.00 | 2020年08月17日 | 2021年02月10日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 9,500,000.00 | 2020年08月19日 | 2021年02月18日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 9,500,000.00 | 2020年08月21日 | 2021年02月19日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 1,500,000.00 | 2020年09月11日 | 2021年03月10日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年09月18日 | 2021年09月17日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 15,000,000.00 | 2020年09月25日 | 2021年09月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年09月24日 | 2021年09月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年10月21日 | 2021年10月20日 | 否 |
| 天音通信有限公司、天音通信控股股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2022年09月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 1,500,000,000.00 | 2020年03月31日 | 2021年01月09日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 160,000,000.00 | 2020年04月13日 | 2021年04月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 110,000,000.00 | 2020年04月13日 | 2021年04月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 110,000,000.00 | 2020年10月22日 | 2021年03月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年10月22日 | 2021年03月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年11月05日 | 2021年03月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年03月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年03月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年03月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年03月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年03月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 4,680,000.00 | 2020年03月31日 | 2021年03月31日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年03月04日 | 2021年03月03日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月06日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月02日 | 2021年01月21日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月02日 | 2021年01月21日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月26日 | 2021年01月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月26日 | 2021年01月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月26日 | 2021年01月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年10月26日 | 2021年01月14日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月10日 | 2021年01月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月24日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月11日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月11日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月12日 | 2021年01月11日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月13日 | 2021年01月12日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月13日 | 2021年01月12日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年10月13日 | 2021年01月12日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月19日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月19日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月19日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月19日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月30日 | 2021年01月22日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年10月19日 | 2021年01月20日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年10月19日 | 2021年01月20日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月19日 | 2021年02月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月19日 | 2021年02月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月19日 | 2021年02月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月19日 | 2021年02月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年11月19日 | 2021年02月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年11月19日 | 2021年02月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月11日 | 2021年02月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月11日 | 2021年02月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月11日 | 2021年02月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月16日 | 2021年02月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月16日 | 2021年02月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月16日 | 2021年02月01日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月16日 | 2021年02月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月16日 | 2021年02月02日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月23日 | 2021年02月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月23日 | 2021年02月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月23日 | 2021年02月23日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年11月10日 | 2021年02月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月10日 | 2021年02月05日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年02月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年02月25日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月17日 | 2021年02月03日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月17日 | 2021年02月03日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月17日 | 2021年02月03日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月22日 | 2021年03月10日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月22日 | 2021年03月10日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月07日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年11月24日 | 2021年02月26日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年03月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年03月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年03月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年12月03日 | 2021年03月04日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月07日 | 2021年03月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月07日 | 2021年03月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月07日 | 2021年03月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2020年12月07日 | 2021年03月08日 | 否 |
| 天音通信控股股份有限公司 | 120,000,000.00 | 2020年03月12日 | 2021年03月12日 | 否 |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 20,395,500.00 | 12,708,660.00 |
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 深圳欧瑞特供应链管理有限公司 | 3,354,832.85 | |
| 其他应付款 | 深圳市高新投集团有限公司 | 4,890,000.00 | |
| 其他应付款 | 深圳市建安（集团）股份有限公司 | 1,205,911,893.73 | 1,078,616,244.68 |
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
公司本期无需说明的股份支付情况?
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2020年12月31日，本公司无需披露的重大承诺及或有事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
| 拟分配的利润或股利 | 51,255,021.90 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、利润分配情况
公司2020年度利润分配预案经2020年4月29日召开的第八届董事会第十四次会议审议通过，拟定以总股本1,032,675,249股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元（含税），共计分配现金股利30,980,257.47元。本次利润分配预案尚需经股东大会审议通过实施。
2、应收原子公司股利
2020年，本公司将全资孙公司江西章贡酒业有限责任公司（以下简称“章贡酒业”）95%股权及赣州长江实业有限责任公司（以下简称“长江实业”）95%股权对外转让，2020年12月已收到全部股权转让款。
根据公司与章贡酒业、长江实业所签署的相关股权转让的系列文件：
1、章贡酒业、长江实业应在2021年3月30日前，向公司及公司控股子公司江西赣南果业股份有限公司(天音控股持有其99%股权）支付股利合计人民币17, 000万元，贵酒发展为前述款项的支付承担担保责任;
2、鉴于贵酒发展未按约定按时支付股权转让款，贵酒发展还应该按照有关协议约定，向公司全资子公司天音通信有限公司支付相应违约金、利息。
3、如章贡酒业、长江实业、贵酒发展未按相关协议履行约定，还将承担其余违约责任;
截至本报告日,公司及江西赣南果业股份有限公司尚未收到上述17,000万元股利款，贵酒发展尚未向天音通信有限公司支付相应的违约金、利息。
公司将积极与章贡酒业、长江实业和贵酒发展就上述尚未支付的股利、违约金、利息的原因及后续安排等事项进行沟通，并督促相关方按照协议的约定履行相关义务。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 项目 | 通信 | 彩票业务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 59,337,547,950.70 | 303,547,720.33 | 95,914,951.90 | 59,737,010,622.93 | |
| 主营业务成本 | 57,821,787,838.34 | 143,038,959.76 | 83,143,498.39 | 58,047,970,296.49 | |
| 资产总额 | 11,830,332,499.80 | 676,168,612.34 | 1,764,364,519.39 | 14,270,865,631.53 | |
| 负债总额 | 10,148,392,738.99 | 208,018,438.59 | 1,402,574,530.87 | 11,758,985,708.45 |
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 0.00 | |||||||||
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄 | 账面余额 |
| 合计 | 0.00 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 168,750,000.00 | 168,750,000.00 |
| 其他应收款 | 750,970,934.63 | 849,297,949.49 |
| 合计 | 919,720,934.63 | 1,018,047,949.49 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 江西章贡酒业有限责任公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 赣州长江实业有限责任公司 | 123,750,000.00 | 123,750,000.00 |
| 合计 | 168,750,000.00 | 168,750,000.00 |
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方款项 | 750,237,221.51 | 848,644,871.25 |
| 押金保证金 | 5,691,793.24 | 5,691,793.24 |
| 员工备用金 | 675,764.42 | 607,090.29 |
| 其他往来款 | 9,050,976.40 | 9,034,570.28 |
| 合计 | 765,655,755.57 | 863,978,325.06 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020年1月1日余额 | 14,680,375.57 | 14,680,375.57 | ||
| 2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,445.37 | 4,445.37 | ||
| 2020年12月31日余额 | 14,684,820.94 | 14,684,820.94 |
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 116,788,762.93 |
| 1至2年 | 297,067,580.10 |
| 2至3年 | 317,305,649.89 |
| 3年以上 | 34,493,762.65 |
| 3至4年 | 19,803,907.87 |
| 4至5年 | 177,430.00 |
| 5年以上 | 14,512,424.78 |
| 合计 | 765,655,755.57 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 14,680,375.57 | 4,445.37 | 14,684,820.94 | |||
| 合计 | 14,680,375.57 | 4,445.37 | 14,684,820.94 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 项目 | 核销金额 |
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天音通信有限公司 | 往来款 | 570,875,883.64 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 74.56% | |
| 共青城天时合投资管理合伙企业（有限合伙） | 往来款 | 89,160,000.00 | 2-3年 | 11.64% | |
| 深圳天联彩投资有限公司 | 往来款 | 70,447,430.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年 | 9.20% | |
| 天音控股国际有限公司 | 往来款 | 19,753,907.87 | 3-4年 | 2.58% | |
| 赣州市土地收购储备中心 | 保证金 | 5,470,000.00 | 5年以上 | 0.71% | 5,470,000.00 |
| 合计 | -- | 755,707,221.51 | -- | 98.69% | 5,470,000.00 |
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | ||
| 合计 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | ||
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 天音通信有限公司 | 2,229,075,735.72 | 2,229,075,735.72 | |||||
| 江西赣南果业股份有限公司 | 98,250,000.00 | 98,250,000.00 | |||||
| 深圳市天音科技发展有限公司 | 67,553,070.00 | 67,553,070.00 | |||||
| 深圳天联彩投资有限公司 | 119,000,000.00 | 119,000,000.00 | |||||
| 天音控股国际有限公司 | 84,571.00 | 84,571.00 | |||||
| 共青城天时合投资管理合伙企业（有限合伙） | 26,500,000.00 | 26,500,000.00 | |||||
| 合计 | 2,540,463,376.72 | 2,540,463,376.72 | |||||
| 投资单位 | 期初余额(账面价 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下 | 其他综合 | 其他权益 | 宣告发放 | 计提减值 | 其他 | ||||
| 值) | 确认的投资损益 | 收益调整 | 变动 | 现金股利或利润 | 准备 | 值) | ||||
| 一、合营企业 | ||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | 49,934,224.48 | 25,395.94 | 48,877,040.57 | 25,395.91 |
| 合计 | 49,934,224.48 | 25,395.94 | 48,877,040.57 | 25,395.91 |
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： | ||||
| 其中： |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 168,750,000.00 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 97,175,000.00 | |
| 合计 | 265,925,000.00 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 143,427,420.84 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 20,005,478.03 | |
| 债务重组损益 | -25,828,014.69 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 39,129,638.34 | |
| 减：所得税影响额 | -1,609,591.45 | |
| 少数股东权益影响额 | -75,798.24 | |
| 合计 | 178,419,912.21 | -- |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 7.63% | 0.180 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.31% | 0.01 | 0.01 |
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
| 报表项目 | 期末数(本期数) | 期初数(上期数) | 本期增减变动 | 变动幅度% | 变动原因 |
| 应收账款融资 | 62,711,774.08 | - | 62,711,774.08 | - | 主要系部分客户采用票据结算所致。 |
| 预付款项 | 1,817,563,696.63 | 771,103,216.39 | 1,046,460,480.24 | 135.71 | 主要系本期预付供应商货款增加所致。 |
| 其他应收款 | 335,165,384.65 | 198,710,329.15 | 136,455,055.50 | 68.67 | 主要系本期合并范围变化导致应收股利增加所致。 |
| 存货 | 2,547,646,953.23 | 3,900,236,290.33 | -1,352,589,337.10 | -34.68 | 主要系受手机市场环境影响，期末备货减少所致。 |
| 其他流动资产 | 105,352,209.95 | 255,820,562.70 | -150,468,352.75 | -58.82 | 主要系本期待抵扣进项税减少所致。 |
| 其他权益工具投资 | 842,050,661.98 | 352,416,199.75 | 489,634,462.23 | 138.94 | 主要系本期新增其他权益工具投资所致。 |
| 固定资产 | 116,704,543.96 | 252,788,235.87 | -136,083,691.91 | -53.83 | 主要系本期合并范围变化所致。 |
| 在建工程 | 385,856,962.16 | 196,347,979.92 | 189,508,982.24 | 96.52 | 主要系本期超级总部工程施工投入增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 4,066,232.87 | 21,836,817.51 | -17,770,584.64 | -81.38 | 主要系本期预付投资款减少所致。 |
| 应付账款 | 366,921,643.38 | 586,130,313.09 | -219,208,669.71 | -37.40 | 主要系期末应付供应商货款减少所致。 |
| 预收款项 | - | 1,043,144,441.07 | -1,043,144,441.07 | -100.00 | 主要系本期会计政策变更所致。 |
| 应付职工薪酬 | 33,448,391.46 | 53,568,284.04 | -20,119,892.58 | -37.56 | 主要系本期合并范围变化所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 283,843,000.00 | 142,924,000.00 | 140,919,000.00 | 98.60 | 主要系长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致所致。 |
| 其他流动负债 | 315,812,207.50 | - | 315,812,207.50 | - | 主要系本期会计政策变更所致。 |
| 长期借款 | - | 283,843,000.00 | -283,843,000.00 | -100.00 | 主要系长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致所致。 |
| 预计负债 | - | 2,940,000.00 | -2,940,000.00 | -100.00 | 主要系诉讼胜诉，转回预计负债所致。 |
| 财务费用 | 268,554,698.25 | 384,413,140.24 | -115,858,441.99 | -30.14 | 主要系本期票据贴现减少所致。 |
| 信用减值损失 | -38,749,495.97 | 80,905,462.22 | -119,654,958.19 | -147.89 | 主要系坏账准备减少所致。 |
| 资产减值损失 | 65,388,409.31 | 47,524,342.28 | 17,864,067.03 | 37.59 | 主要系商誉发生减值所致。 |
| 投资收益 | 128,205,733.18 | -117,331,612.81 | 245,537,345.99 | -209.27 | 主要系处置长期股权投资产生的投资收益较多所致。 |
| 资产处置收益 | - | 52,095.41 | -52,095.41 | -100.00 | 主要系本期未发生资产处置所致。 |
| 其他收益 | 26,117,050.63 | 19,911,126.57 | 6,205,924.06 | 31.17 | 主要系本期政府补助增加所致。 |
| 营业外收入 | 54,116,798.02 | 2,761,608.42 | 51,355,189.60 | 1,859.61 | 主要系本期确认天富锦业绩补偿收益所致。 |
| 营业外支出 | 34,864,754.37 | 7,638,885.41 | 27,225,868.96 | 356.41 | 主要系本期发生债务重整损失所致。 |
| 所得税费用 | 24,982,388.73 | -3,105,533.44 | 28,087,922.17 | -904.45 | 主要系递延所得税费用变化所致。 |
第十三节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管财务工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员)签名并盖章的财务报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。