太钢不锈：2015年第三季度报告全文

                山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
山西太钢不锈钢股份有限公司
    2015 年第三季度报告
       2015 年 10 月
                                                   山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人高祥明、主管会计工作负责人杨贵龙及会计机构负责人(会计主管人员)李华声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                   山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                          上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 76,574,324,417.65              76,305,847,106.14                          0.35%
归属于上市公司股东的净资产
                                             24,229,729,836.42              24,979,728,107.02                         -3.00%
（元）
                                                         本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                 增减                                         年同期增减
营业收入（元）                    16,560,717,329.36                     -23.87%       52,001,987,285.74              -24.05%
归属于上市公司股东的净利润
                                    -830,461,280.68                    -596.57%         -766,539,119.91             -238.88%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -831,767,922.60                    -607.82%         -843,593,991.85             -254.15%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                     321,935,352.02              -89.68%
（元）
基本每股收益（元/股）                           -0.146                 -603.45%                  -0.135             -239.18%
稀释每股收益（元/股）                           -0.146                 -603.45%                  -0.135             -239.18%
加权平均净资产收益率                            -3.38%                   -4.05%                 -3.12%                -5.34%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                      -14,742,972.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             26,636,448.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         79,259,260.41
减：所得税影响额                                                             14,279,115.07
     少数股东权益影响额（税后）                                                   -181,251.09
合计                                                                         77,054,871.94                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                              山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         250,119
                                            前 10 名普通股股东持股情况
                                                                               持有有限售           质押或冻结情况
               股东名称                股东性质    持股比例    持股数量        条件的股份
                                                                                                股份状态        数量
                                                                                  数量
太原钢铁(集团)有限公司               国有法人        63.49%    3,616,493,790
中国证券金融股份有限公司             其他             2.99%     170,318,749
中央汇金投资有限责任公司             其他             1.43%      81,236,900
徐开东                               境内自然人       0.78%      44,680,691
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中
                                     其他             0.30%      16,899,900
证金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资
                                     其他             0.30%      16,899,900
产管理计划
博时基金－农业银行－博时中证金融资
                                     其他             0.30%      16,899,900
产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融资
                                     其他             0.30%      16,899,900
产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资
                                     其他             0.30%      16,899,900
产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资
                                     其他             0.30%      16,899,900
产管理计划
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
                    股东名称                   持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类           数量
太原钢铁(集团)有限公司                                              3,616,493,790
中国证券金融股份有限公司                                              170,318,749
中央汇金投资有限责任公司                                                 81,236,900
徐开东                                                                   44,680,691
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金                                   16,899,900
                                                              山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管
                                                                      16,899,900
理计划
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管
                                                                      16,899,900
理计划
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管
                                                                      16,899,900
理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管
                                                                      16,899,900
理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管
                                                                      16,899,900
理计划
                                         上述股东中，太钢集团与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
                                         司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         否存在关联关系，也不知道是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中
                                         规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 上述股东中，徐开东所持股份中 40,680,691 股为通过国金证券股份有限公司
明（如有）                               客户信用交易担保证券账户持有。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                        山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                     第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表变化较大的项目分析
                                                                                             单位：万元
               报表项目               期末余额                   年初余额               变动比率(%)
应收票据                                      171,361.37                   99,296.18             72.58%
预付账款                                       67,370.55                 159,420.82              -57.74%
工程物资                                            74.35                    736.38              -89.90%
应付职工薪酬                                    1,959.78                    5,929.93             -66.95%
应交税费                                       10,036.80                    1,420.41            606.61%
应付利息                                       22,153.76                   37,525.34             -40.96%
一年内到期的非流动负债                        410,287.40                 836,720.40              -50.96%
长期借款                                     1,586,310.46                851,619.08              86.27%
其他综合收益                                    1,084.56                     -569.52            290.43%
本报告期末比年初变化较大的原因是：
1.应收票据比年初上升72.58%，主要原因是报告期公司票据结算量增加；
2.预付账款比年初下降57.74%，主要原因是报告期公司预付款减少；
3.工程物资比年初下降89.90%，主要原因是报告期公司在建工程领用工程物资出库所致；
4.应付职工薪酬比年初下降66.95%，主要原因是报告期公司一年内应付的辞退福利减少；
5.应交税费比年初上升606.61%，主要原因是报告期公司实现的增值税增加；
6.应付利息比年初下降40.96%，主要原因是报告期公司预提利息到期支付；
7.一年内到期的非流动负债比年初下降50.96%，主要原因是报告期公司偿还一年内到期借款所致；
8.长期借款比年初上升86.27%，主要是报告期公司新增长期借款所致；
9.其他综合收益比年初上升290.43%，主要原因是报告期公司外币报表折算差额增加。
（二）利润表变化较大的项目分析
                                                                                              单位：万元
           报表项目         年初至报告期末                   上年同期                  变动比率(%)
营业税金及附加                          10,612.47                        1,358.52               681.18%
财务费用                               123,768.44                       92,487.86                33.82%
资产减值损失                            74,254.08                       53,694.36                38.29%
投资收益                                 2,929.33                        1,752.47                67.15%
营业外收入                              10,929.32                        4,057.73               169.35%
营业外支出                               2,156.56                        4,877.85                -55.79%
少数股东损益                            -6,142.48                    -13,743.74                  55.31%
其他综合收益                             1,654.08                         185.49                791.74%
                                                              山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
年初至报告期末与上年同期相比变化较大的原因是：
1.营业税金及附加比上年同期增加681.18%，主要原因是报告期公司实现的增值税增加；
2.财务费用比上年同期增加33.82%，主要原因是报告期由于人民币贬值，公司外币汇兑损失增加；
3.资产减值损失比上年同期增加38.29%，主要原因是报告期公司计提坏账准备和存货跌价准备增加；
4.投资收益比上年同期增加67.15%，主要原因是报告期公司确认的联营公司财务公司投资收益增加；
5.营业外收入比上年同期增加169.35%，主要原因是报告期公司收到比欧西公司赔偿款；
6.营业外支出比上年同期减少55.79%，主要原因是报告期公司处置固定资产损失减少；
7.少数股东损益比上年同期增加55.31%，主要原因是报告期公司不再合并新临钢公司报表，少数股东损失
减少；
8.其他综合收益比上年同期增加791.74%，主要原因是报告期公司外币报表折算差额增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                   承诺方            承诺内容          承诺时间      承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
                                                    2008 年 8 月 20 日，公
                                                    司发布《控股股东承诺
                                                    公告》，公司控股股东
                                                    太原钢铁（集团）有限
                                                    公司承诺：太钢集团目
                                                    前已解除限售的
                                     太原钢铁（集
其他对公司中小股东所作承诺                          167,882,520 股在股价 2008 年 08 月 20 日 不适用   履行中
                                     团）有限公司
                                                    低于 30 元时不在二级
                                                    市场出售(因分红、配
                                                    股、转增等原因导致股
                                                    份或权益变化时，将按
                                                    相应比例调整该价
                                                    格)。
承诺是否及时履行                     是
四、对 2015 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
                                     山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
                                                                                                                      山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                                    单位：万元
                                                                                                                             计提减值准             期末投资金额
衍生品投资操                               衍生品投资类 衍生品投资初                                                期初投                 期末投                  报告期实际损
                 关联关系   是否关联交易                                      起始日期             终止日期                  备金额（如             占公司报告期
  作方名称                                      型       始投资金额                                                 资金额                 资金额                     益金额
                                                                                                                                有）                末净资产比例
太钢不锈       本公司       否             镍期货                654.80 2015 年 06 月 25 日   2015 年 09 月 30 日        0             0        0          0.00%         -117.66
太钢不锈       本公司       否             铁矿石期货         1,529.23 2015 年 08 月 27 日    2015 年 12 月 31 日        0             0 1,592.45          0.07%          63.22
合计                                                          2,184.03            --                  --                 0             0 1,592.45          0.07%          -54.44
衍生品投资资金来源                                      自有资金
涉诉情况（如适用）                                      不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)                 2015 年 04 月 23 日
衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限 公司进行套期保值业务交易的品种仅限于与公司生产经营及贸易有关的商品，建立了完备的风险控制制度。公司参与期
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 货的初始保证金额度定为 5000 万元，对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及现金流风险进行了充分的
等）                                                    评估和有效控制。公司制订的期货套期保值业务方案，规范履行审核、审批程序，严格按照审核后的套保方案操作。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情
                                                        报告期末，公司已投资衍生品报告期内公允价值的变动并不重大。公司持有的铁矿石期货公允价值以大连商品交易所公
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关
                                                        布的期末铁矿石期货结算价确定。
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
                                                        没有发生重大变化。
报告期相比是否发生重大变化的说明
                                                        独立董事对公司开展商品套期保值业务意见如下：1、公司建立了期货套期保值业务体系，制定了套期保值业务管理制
                                                        度，明确了套期保值组织架构、业务流程、风险控制等相关制度及业务运行方式，符合国家相关法律、法规及《公司章
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见
                                                        程》的有关规定，有利于公司降低经营风险，适应激烈的市场竞争、实现转型跨越发展。2、公司确定的年度套期保值
                                                        保证金的最高额度和交易品种合理，不影响公司正常的生产经营，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
                                                          山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                           山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山西太钢不锈钢股份有限公司
                                             2015 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                              项目                                      期末余额              期初余额
流动资产：
    货币资金                                                             5,387,671,589.94     4,460,188,840.34
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                             1,713,613,698.17       992,961,828.84
    应收账款                                                             2,717,740,624.19     3,325,130,586.22
    预付款项                                                              673,705,466.35      1,594,208,238.41
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                            132,543,511.78        104,997,452.67
    买入返售金融资产
    存货                                                                 8,714,531,821.39     8,673,288,382.09
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产                                                    206,000.04           206,000.04
    其他流动资产                                                           12,958,070.85         18,352,918.70
流动资产合计                                                            19,352,970,782.71    19,169,334,247.31
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                                       30,580,458.40         30,580,458.40
                                                   山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                  971,863,255.13        942,569,963.52
    投资性房地产                                                   41,801,131.15         43,071,457.77
    固定资产                                                    40,470,798,808.64    43,211,645,221.01
    在建工程                                                    14,957,024,028.74    12,150,645,233.77
    工程物资                                                          743,503.15          7,363,776.29
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                      246,791,747.28        246,113,283.09
    开发支出                                                         2,324,304.78
    商誉
    长期待摊费用                                                     2,896,999.59         3,051,499.62
    递延所得税资产                                                104,317,177.09        104,317,177.09
    其他非流动资产                                                392,212,220.99        397,154,788.27
非流动资产合计                                                  57,221,353,634.94    57,136,512,858.83
资产总计                                                        76,574,324,417.65    76,305,847,106.14
流动负债：
    短期借款                                                    14,713,826,912.10    13,674,771,543.16
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                     4,200,749,890.89     5,132,492,783.01
    应付账款                                                     5,312,486,721.99     7,525,622,852.81
    预收款项                                                     1,156,130,661.70     1,067,521,736.79
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                                                   19,597,831.76         59,299,333.76
    应交税费                                                      100,367,979.23         14,204,068.63
    应付利息                                                      221,537,608.28        375,253,359.84
    应付股利
                             山西太钢不锈钢股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    其他应付款                             1,092,132,763.41       962,021,904.86
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债                 4,102,874,044.03     8,367,203,966.90
    其他流动负债                             26,209,252.25         36,062,438.71
流动负债合计                              30,945,913,665.64    37,214,453,988.47
非流动负债：
    长期借款                              15,863,104,582.66     8,516,190,782.62
    应付债券                               4,000,000,000.00     4,000,000,000.00
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                        332,817,029.34        332,817,029.34
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                292,433,465.25        290,906,567.29
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                            20,488,355,077.25    13,139,914,379.25
负债合计                                  51,434,268,742.89    50,354,368,367.72
所有者权益：
    股本                                   5,696,247,796.00     5,696,247,796.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续