陕西金叶：2016年第三季度报告全文

陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
陕西金叶科教集团股份有限公司
     2016 年第三季度报告
    2016 年 10 月
                                    陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事局会议。
    公司负责人袁汉源、主管会计工作负责人熊汉城及会计机构负责人(会计主
管人员)徐海红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,042,237,359.71               1,956,925,372.18                            4.36%
归属于上市公司股东的净资产
                                              880,044,169.90                     874,164,172.99                         0.67%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                      339,687,257.72                     166.47%          621,223,845.88                 60.23%
归属于上市公司股东的净利润
                                       8,087,670.76                    519.08%           21,534,517.85                  8.97%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       7,636,512.90                    375.04%           20,045,811.67                 24.66%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     160,766,925.42                  8.87%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.0181                  520.93%                    0.0481                8.82%
稀释每股收益（元/股）                          0.0181                  520.93%                    0.0481                8.82%
加权平均净资产收益率                           0.92%                    1.14%                     2.43%                 0.16%
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           -120,933.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 2,042,213.83
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             -165,236.82
减：所得税影响额                                                                  295,153.17
     少数股东权益影响额（税后）                                                    -27,816.32
合计                                                                             1,488,706.18                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                               陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
                                                          报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                           42,176
                                                          股股东总数（如有）
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                       持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称        股东性质      持股比例         持股数量
                                                                         的股份数量        股份状态          数量
万裕文化产业有
                  境内非国有法人        16.61%         74,324,572                     0 质押                 74,324,572
限公司
陕西中烟投资管
                  国有法人               3.49%         15,603,827
理有限公司
中国烟草总公司
                  国有法人               3.44%            15,411,440
陕西省公司
江西和君商学在
                  境内非国有法人         2.42%         10,844,327
线科技有限公司
沈若骏            境内自然人             2.22%             9,915,096
陕西省烟草公司
                  国有法人               1.62%             7,261,796
西安市公司
广发证券资管—
浦发银行—广发
                  其他                   1.10%             4,933,873
资管晴天 1 号集
合资产管理计划
陕西省产业投资
                  国有法人               0.91%             4,088,169
有限公司
前海开源基金—
中信证券—前海
                  其他                   0.89%             3,990,339
开源四季阳光 1
号资产管理计划
中国工商银行—
博时第三产业成
                  其他                   0.67%             3,000,000
长混合型投资基
金
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
             股东名称                         持有无限售条件股份数量                              股份种类
                                                           陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                   股份种类         数量
万裕文化产业有限公司                                                 74,324,572 人民币普通股            74,324,572
陕西中烟投资管理有限公司                                             15,603,827 人民币普通股            15,603,827
中国烟草总公司陕西省公司                                              15,411,440 人民币普通股           15,411,440
江西和君商学在线科技有限公司                                         10,844,327 人民币普通股            10,844,327
沈若骏                                                                 9,915,096 人民币普通股            9,915,096
陕西省烟草公司西安市公司                                               7,261,796 人民币普通股            7,261,796
广发证券资管—浦发银行—广发
                                                                       4,933,873 人民币普通股            4,933,873
资管晴天 1 号集合资产管理计划
陕西省产业投资有限公司                                                 4,088,169 人民币普通股            4,088,169
前海开源基金—中信证券—前海
                                                                       3,990,339 人民币普通股            3,990,339
开源四季阳光 1 号资产管理计划
中国工商银行—博时第三产业成
                                                                       3,000,000 人民币普通股            3,000,000
长混合型投资基金
上述股东关联关系或一致行动的     1、陕西省烟草公司西安市公司隶属于中国烟草总公司陕西省公司管理，与中国烟草总
说明                             公司陕西省公司之间存在关联关系。2、未知前十名其他股东之间是否存在关联关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 沈若骏通过普通证券账户+投资者信用账户合计持有公司股票 9,915,096 股。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                        陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表中变动情况说明：
1、公司报告期末应收票据较期初减少320.00万元，下降80.00%，主要系公司本期银行承兑汇票支付货款所致；
2、公司报告期末应收账款较期初增加6,055.21万元，增长69.82%，主要系公司及子公司金叶丝网未结算货款增加所致；
3、公司报告期末预付账款较期初增加3,837.58万元，增长116.53%，主要系子公司万润置业本期预付工程进度款增加所致；
4、公司报告期末在建工程较期初增加4,317.83万元，增长87.06%，主要系子公司金叶玉阳产业园工程投入和设备改造及金
叶印务购买设备较期初增加所致；
5、公司报告期末长期待摊费用较期初减少34.95万元，下降54.36%，系子公司奎屯金叶摊销车间改造费用较期初减少所致；
6、公司报告期末应付票据较期初增加1,960.00万元，增长653.33%，主要系子公司金叶印务本期办理银行承兑汇票支付货款
增加所致；
7、公司报告期末长期应付款较期初减少196.79万元，下降100%，系子公司金叶印务支付融资租赁费较期初减少所致。
（二）利润表中变动情况说明：
1、本期营业收入较上年同期增加23,351.98万元，增长60.23%，主要系子公司万润置业本期确认商品房销售收入所致；
2、本期营业成本较上年同期增加21,846.23万元，增长82.02%，主要系子公司万润置业本期确认商品房销售收入，导致营业
成本增加；
3、本期营业税金及附加较上年同期增加1,391.52万元，增长427.31%，主要系子公司万润置业本期确认商品房销售收入，相
应的各项税金增加所致；
4、本期财务费用较上年同期减少319.35万元，下降79.27%，主要系本期较上年同期利息支出减少所致；
5、本期资产减值损失较上年同期增加182.95万元，增长79.21%，主要系本期较上年同期坏账准备增加所致；
6、本期营业外收入较上年同期减少273.22万元，下降56.93%，主要系子公司金叶玉阳本期确认的递延收益较上年同期减少
所致。
（三）现金流量表中变动情况说明：
1、收到的税费返还较上年同期增加38.19万元，增长100.00%，系子公司金叶玉阳本期收到出口退税款所致；
2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少3,499.89万元，下降57.39%，主要系子公司金叶印务本期收回银行承兑
汇票保证金较上年同期减少及公司本期收到的往来款较上年同期减少所致；
3、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少2,844.93万元，下降33.50%，主要系公司本期支付的往来款较上年同期
减少及子公司万润置业上年同期退还工程履约保证金所致；
4、投资支付的现金较上年同期增加238.70万元，增长100.00%，系本期购买金叶地产少数股东股权所致；
5、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加797.63万元，增长44.34%，主要系本期支付现金股利较上年同期
增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
因筹划涉及购买资产的重大事项，公司股票于2016年8月11日停牌；2016年8月25日，转入重大资产重组程序，公司股票继续
停牌。截至本报告期末，本次重大资产重组事项尚未完成，公司股票继续停牌。根据深圳证券交易所的相关规定，公司每5
个交易日披露一次重组事项进展公告，详见公司在中国证监会指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯
网发布的公告。
                                                              陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
             重要事项概述                             披露日期                    临时报告披露网站查询索引
                                       2016 年 08 月 11 日                   巨潮资讯网（公告编号：2016-26）
                                       2016 年 08 月 18 日                   巨潮资讯网（公告编号：2016-27）
本公司拟以发行股份及支付现金的形式 2016 年 08 月 25 日                       巨潮资讯网（公告编号：2016-28）
购买昆明瑞丰印刷有限公司 100%股权，
                                    2016 年 09 月 01 日                      巨潮资讯网（公告编号：2016-29）
购买万浩盛国际有限公司 51%股权。本
事项对公司构成了重大资产重组。      2016 年 09 月 08 日                      巨潮资讯网（公告编号：2016-31）
                                       2016 年 09 月 19 日                   巨潮资讯网（公告编号：2016-33）
                                       2016 年 09 月 26 日                   巨潮资讯网（公告编号：2016-34）
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至
报告期末尚未履行完毕的承诺事项。
四、对 2016 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间                   接待方式                  接待对象类型             调研的基本情况索引
                                                                               询问公司半年报中出现的第四大股东
2016 年 08 月 05 日         电话沟通                 个人
                                                                               是否与公司存在合作关系
2016 年 08 月 11 日         电话沟通                 个人                      询问公司重大资产重组进展情况
2016 年 09 月 08 日         电话沟通                 个人                      询问公司重大资产重组的原因
2016 年 09 月 22 日         电话沟通                 个人                      询问公司股票何时复牌
                                                        陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                         询问公司重大资产重组是否关注中小
2016 年 09 月 23 日     电话沟通                个人
                                                                         投资者的利益
                                                                         询问公司本次重大资产重组标的企业
2016 年 09 月 25 日     电话沟通                个人
                                                                         的有关情况
2016 年 09 月 27 日     电话沟通                个人                     询问公司股票何时复牌
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                       陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                         第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司
                                           2016 年 09 月 30 日
                                                                                                     单位：元
                 项目                           期末余额                             期初余额
流动资产：
    货币资金                                                496,579,837.44                   391,071,473.25
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                     800,000.00                      4,000,000.00
    应收账款                                                147,275,610.90                      86,723,544.96
    预付款项                                                 71,309,288.93                      32,933,484.45
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                               32,630,696.78                      29,134,447.73
    买入返售金融资产
    存货                                                    435,754,188.46                   555,174,307.52
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                             18,714,390.06                      25,744,647.03
流动资产合计                                               1,203,064,012.57                1,124,781,904.94
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                      16,337,926.80                     16,337,926.80
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产                          19,525,557.63                     20,098,756.35
    固定资产                             501,178,864.46                    525,084,629.94
    在建工程                              92,771,572.33                     49,593,259.35
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                             139,198,260.24                    143,451,738.90
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                             293,494.54                       643,024.38
    递延所得税资产                        14,604,208.77                     14,615,788.55
    其他非流动资产                        55,263,462.37                     62,318,342.97
非流动资产合计                           839,173,347.14                    832,143,467.24
资产总计                                2,042,237,359.71                 1,956,925,372.18
流动负债：
    短期借款                             226,000,000.00                    210,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                              22,600,000.00                      3,000,000.00
    应付账款                             174,524,374.50                    145,551,943.68
    预收款项                             365,049,405.71                    359,220,088.03
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                          30,605,222.09                     34,710,148.96
    应交税费                              12,811,430.77                     12,097,352.12
                             陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    应付利息                         193,274.98                       204,294.44
    应付股利                       1,141,038.60                      1,191,038.60
    其他应付款                    67,511,894.54                     60,725,475.40
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债         2,857,484.16                      3,928,716.00
    其他流动负债
流动负债合计                     903,294,125.35                    830,629,057.23
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
            永续债
    长期应付款                                                       1,967,939.93
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                       4,574,603.16                      4,574,603.16
    递延收益                       7,139,752.55                      8,917,866.38
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                    11,714,355.71                     15,460,409.47
负债合计                         915,008,481.06                    846,089,466.70
所有者权益：
    股本                         447,375,651.00                    447,375,651.00
    其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
    资本公积                      16,881,545.78                     16,877,918.94
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                         陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                  109,379,963.44                   109,379,963.44
    一般风险准备
    未分配利润                                                306,407,009.68                   300,530,639.61
归属于母公司所有者权益合计                                    880,044,169.90                   874,164,172.99
    少数股东权益                                              247,184,708.75                   236,671,732.49
所有者权益合计                                              1,127,228,878.65                 1,110,835,905.48
负债和所有者权益总计                                        2,042,237,359.71                 1,956,925,372.18
法定代表人：袁汉源                     主管会计工作负责人：熊汉城                    会计机构负责人：徐海红
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                            期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                   43,787,394.11                      50,178,594.48
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                                   36,318,976.13                      11,885,023.98
    预付款项                                                        99,265.75                        64,937.90
    应收利息
    应收股利                                                    4,213,369.83                       4,213,369.83
    其他应收款                                                291,289,775.13                   363,034,724.25
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                                  375,708,780.95                   429,376,650.44
非流动资产：
    可供出售金融资产                                           16,134,941.73                      16,134,941.73
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                              508,950,972.54                   476,564,007.14
    投资性房地产                                                7,152,961.46                       7,329,026.49
                                       陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    固定资产                                30,987,435.04                     39,013,177.46
    在建工程
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                   231,221.05                       321,698.95
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                           8,407,387.14                      8,407,387.14
    其他非流动资产
非流动资产合计                             571,864,918.96                    547,770,238.91
资产总计                                   947,573,699.91                    977,146,889.35
流动负债：
    短期借款                                30,000,000.00                     50,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                                                                   3,000,000.00
    应付账款                                26,459,686.00                     52,665,476.50
    预收款项
    应付职工薪酬                             3,049,583.42                      4,479,714.12
    应交税费                                 1,319,722.94                       540,151.73
    应付利息                                                                      69,636.11
    应付股利                                 1,141,038.60                      1,141,038.60
    其他应付款                             163,013,826.21                    133,212,407.33
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                               224,983,857.17                    245,108,424.39
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                       陕西金叶科教集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
      其中：优先股
             永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                     4,574,603.16                    4,574,603.16
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                   4,574,603.16                    4,574,603.16
负债合计                                       229,558,460.33                  249,683,027.55
所有者权益：
    股本                                       447,375,651.00                  447,375,651.00
    其他权益工具
      其中：优先股
             永续债
    资本公积                                    12,113,162.91                   12,111,920.93
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                    89,078,728.61                   89,078,728.61
    未分配利润                                 169,447,697.06                  178,897,561.26
所有者权益合计                                 718,015,239.58                  727,463,861.80
负债和所有者权益总计                           947,573,699.91                  977,146,889.35
3、合并本报告期利润表