陕西金叶科教集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
陕西金叶科教集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
陕西金叶科教集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事局会议。
公司负责人袁汉源、主管会计工作负责人熊汉城及会计机构负责人(会计主管人员)徐海红声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,776,690,346.93 1,528,807,882.77 16.21%
归属于上市公司股东的净资产
837,147,250.89 816,956,347.34 2.47%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 148,107,242.38 7.16% 465,076,860.03 -4.03%
归属于上市公司股东的净利润
13,998,507.27 -39.34% 46,995,037.71 -14.57%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
13,804,950.02 -34.71% 46,294,585.43 -12.84%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 137,269,478.73 -12.27%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0313 -39.34% 0.1050 -14.63%
稀释每股收益（元/股） 0.0313 -39.34% 0.1050 -14.63%
加权平均净资产收益率 1.67% -44.93% 5.59% -22.44%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 114,056.52
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 400.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
813,350.50
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,613.22
减：所得税影响额 140,553.28
少数股东权益影响额（税后） 76,188.24
合计 700,452.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 45,822
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
万裕文化产业有 质押 58,320,000
境内非国有法人 16.61% 74,324,572
限公司 冻结 16,000,000
中国烟草总公司
国有法人 3.54% 15,824,340
陕西省公司
陕西中烟投资管
国有法人 3.49% 15,603,827
理有限公司
上海浦东发展银
行-广发小盘成长
其他 2.01% 9,002,086
股票型证券投资
基金
陕西省烟草公司
国有法人 1.62% 7,261,796
西安市公司
陕西省产业投资
国有法人 0.91% 4,088,169
有限公司
李奕杰 境内自然人 0.54% 2,429,000
武汉烟草（集团）
国有法人 0.53% 2,363,868
有限公司
四川信托有限公
境内非国有法人 0.44% 1,973,517
司
中国建设银行股
份有限公司-摩根
士丹利华鑫多因 其他 0.40% 1,785,916
子精选策略股票
型证券投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
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股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
万裕文化产业有限公司 74,324,572 人民币普通股 74,324,572
中国烟草总公司陕西省公司 15,824,340 人民币普通股 15,824,340
陕西中烟投资管理有限公司 15,603,827 人民币普通股 15,603,827
上海浦东发展银行-广发小盘成长股
9,002,086 人民币普通股 9,002,086
票型证券投资基金
陕西省烟草公司西安市公司 7,261,796 人民币普通股 7,261,796
陕西省产业投资有限公司 4,088,169 人民币普通股 4,088,169
李奕杰 2,429,000 人民币普通股 2,429,000
武汉烟草（集团）有限公司 2,363,868 人民币普通股 2,363,868
四川信托有限公司 1,973,517 人民币普通股 1,973,517
中国建设银行股份有限公司-摩根士
丹利华鑫多因子精选策略股票型证 1,785,916 人民币普通股 1,785,916
券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说 1、陕西省烟草公司西安市公司隶属中国烟草总公司陕西省公司管理，与中国烟草总公
明 司陕西省公司之间存在关联关系。2、未知前十名其他股东之间是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东参与 上述前十名股东中，李奕杰通过普通证券账户+投资者信用账户合计持有公司股票
融资融券业务股东情况说明（如有）2,429,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）会计政策变更影响
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第2号--长期股权投资>的通知》（财会[2014]14号）要求，公司将持有的不具
有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资调整为按成本计量的可供出售金融资产，并对其
进行了追溯调整。具体调整事项如下：
单位：元
调整内容 受影响的报表项目 影响金额
2013年12月31日 2014年9月30日
1、将长期股权投资—对西部信托 可供出售金融资产 15,000,000.00 15,000,000.00
有限公司的股权投资追溯调整至 长期股权投资 -15,000,000.00 -15,000,000.00
可供出售金融资产
2、将长期股权投资—对陕西神舟 可供出售金融资产 1,337,926.80 1,337,926.80
航天软件股份有限公司的股权投 长期股权投资 -1,337,926.80 -1,337,926.80
资追溯调整至可供出售金融资产
3、将长期股权投资—对美国金城 可供出售金融资产 0.00 0.00
实业股份有限公司的股权投资追 长期股权投资 0.00 0.00
溯调整至可供出售金融资产
上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度及本期资产总额、
负债总额、净资产及净利润未产生影响。
（二）财务指标变动情况
（1）资产负债表项目 单位：元
项目 期末金额 期初金额 变动幅度 变动原因
货币资金 477,433,919.51 277,030,780.32 72.34% 主要系公司报告期内取得银行借款及子公司明德
学院新学年学费收入增加所致。
应收票据 18,150,000.00 37,100,000.00 -51.08% 主要系采购货物支付款项增加所致。
预付账款 71,972,935.87 13,733,735.69 424.06% 主要系公司子公司金叶利源预付购置土地款、万
润置业支付“金叶新城”项目预付工程款增加以及
湖北玉阳预付合作开发费所致。
其他应收款 28,832,588.07 21,842,023.46 32.01% 主要系支付的保证金及往来款增加所致。
其他流动资产 2,390,555.55 3,627,335.74 -34.10% 主要系期末留抵进项税额减少所致。
在建工程 56,003,152.52 30,697,199.75 82.44% 主要系子公司明德学院教学设施工程建设支出增
加及子公司金叶印务公司融资租赁资产尚处安装
阶段，未转入固定资产所致。
开发支出 5,070.00 7,720.00 -34.33% 主要系开发支出费用化所致。
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长期待摊费用 1,992,789.37 789,581.30 152.39% 主要系子公司奎屯金叶本期支付项目改造工程
款。
短期借款 245,000,000.00 150,000,000.00 63.33% 系本期银行贷款增加所致。
预收账款 150,470,006.56 94,779,780.12 58.76% 主要系子公司明德学院收到学费未确认收入所
致。
其他应付款 108,036,417.49 63,143,698.20 71.10% 主要系子公司金叶印务应付北京运通公司往来
款、明德学院挂账奖贷基金增加所致。
应付利息 110,000.06 184,563.93 -40.40% 系支付银行短期贷款利息所致。
一年内到期的非流动负 3,987,876.00 0.00 — 系子公司金叶印务应支付的融资租赁款项。
债
其他流动负债 16,607,449.50 0.00 — 系子公司湖北玉阳公司本期收到的政府补助款，
导致待确认递延收益增加所致。
长期应付款 5,752,034.16 0.00 — 系子公司金叶印务公司发生融资租赁资产业务，
导致长期应付款增加所致。
（2）利润表项目 单位：元
项目 本期金额 上年同期金额 变动幅度 变动原因
财务费用 -294,879.18 -1,187,102.85 — 主要系相较上年同期利息收入减少所致。
投资收益 788,051.02 2,861,086.81 -72.46% 系本期取得投资分红较上年同期减少所致。
营业外收入 1,160,847.97 2,346,175.92 -50.52% 主要系相较上年同期获得政府补助确认损益
的金额减少所致。
营业外支出 243,654.17 98,000.00 148.63% 主要系子公司金叶印务上缴滞纳金所致致。
所得税费用 4,224,851.14 9,388,447.85 -55.00% 主要系公司子公司金叶丝网本年所得税税率
变化及本期利润下降导致所得税费用减少所
致。
（3）现金流量表项目 单位：元
项目 本年累计金额 上年同期金额 变动幅度 变动原因
取得投资收益收到的现金 788,051.02 2,861,086.81 -72.46% 主要系本期取得投资分红较上年同期
减少所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资 335,050.00 140,044.85 139.24% 系本期处理固定资产取得收益增加所
产收回的现金净额 致。
处置子公司及其他营业单位收到的现金 0.00 17,555,000.00 — 系上年同期收到以前年度转让陕西好
净额 猫卷烟材料有限责任公司股权余款。
购建固定资产、无形资产和其他资产支 53,336,307.31 35,886,878.09 48.62% 主要系本期公司子公司金叶利源预付
付的现金 土地购置款所致。
投资支付的现金 0.00 2,969,762.60 — 系 上 年 同期 受让 子 公司 部 分股 权 所
致。
取得借款收到的现金 313,363,888.89 109,056,666.67 187.34% 主要系本期银行贷款增加所致。
收到其他与筹资活动有关的现金 38,404.87 31,937,228.71 -99.88% 主要系上年同期银行承兑汇票保证金
解付所致。
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分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,869,876.31 11,222,193.45 246.37% 主要系公司本期分配股利所致。
支付其他与筹资活动有关的现金 635,550.70 21,555,103.07 -97.05% 主要系上年同期支付银行承兑汇票保
证金所致。
期末现金及现金等价物余额 464,483,919.51 313,722,798.11 48.06% 主要系本期筹资活动产生的现金流量
净额增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、因历史上权益分派等业务形成的零碎股，公司于2014年8月27日委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代为出售，
出售证券数量6276股、价格6.13元/股、佣金30.78元、印花税等38.47元，孳生利息2.24元，公司实际收到出售所得38,404.87
元，本期全部计入“资本公积——其他资本公积”科目。
2、公司原控股子公司陕西金叶西工大软件股份有限公司重组事项已完成，并于本报告期在陕西省工商行政管理局办理了工
商登记变更手续，正式更名为陕西神舟航天软件股份有限公司。
3、公司与泰王国泰普克沥青（大众）有限公司货款合同纠纷一案于报告期在西安市中级人民法院立案执行。2014年10月14
日，西安市中级人民法院向公司送达《执行通知书》【（2014）西中执仲字第00233号】，责令本公司自《执行通知书》送
达之日起履行下列义务： （1）向申请执行人泰普克公司支付赔偿金USD1903062.71，仲裁费USD23668.98及利息（2005年3
月18日最终裁决之日起至全部付款，年利率为5%）； （2）向西安中院缴纳案件执行费78960元（2014年9月12日当日汇率
计算）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司原控股子公司重组完成并更名 2014 年 09 月 24 日 2014-32
公司与泰普克公司诉讼案件 2014 年 10 月 16 日 2014-33
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2014 年 07 月 21 日 西安 电话沟通 个人 咸阳投资者 询问公司日常经营情况。
1、询问公司上半年生产经
营情况；2、公司烟草配套
申银万国；中铁宝
产业的分类、所占比例以
盈资产；浙商证券；
及未来对烟草配套产业的
开源证券；通金投
2014 年 08 月 12 日 西安 实地调研 机构 规划；3、询问公司有无发
资；西南证券；江
展电子烟的计划；4、明德
苏瑞华投资控股集
学院的发展思路以及学生
团
就业情况；5、询问明德学
院招生批次变化的情况。
2014 年 08 月 22 日 西安 电话沟通 个人 广东投资者 询问明德学院招生情况
询问万润置业公司新项目
2014 年 09 月 17 日 西安 电话沟通 个人 南京投资者
销售情况
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 477,433,919.51 277,030,780.32
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 18,150,000.00 37,100,000.00
应收账款 89,815,046.74 76,291,912.66
预付款项 71,972,935.87 13,733,735.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 28,832,588.07 21,842,023.46
买入返售金融资产
存货 353,263,451.47 369,365,843.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,390,555.55 3,627,335.74
流动资产合计 1,041,858,497.21 798,991,631.02
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 16,337,926.80 16,337,926.80
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 14,413,691.19 14,819,039.58
固定资产 484,953,200.49 501,743,840.45
在建工程 56,003,152.52 30,697,199.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 152,207,121.23 156,501,253.75
开发支出 5,070.00 7,720.00
商誉
长期待摊费用 1,992,789.37 789,581.30
递延所得税资产 8,208,986.12 8,209,778.12
其他非流动资产 709,912.00 709,912.00
非流动资产合计 734,831,849.72 729,816,251.75
资产总计 1,776,690,346.93 1,528,807,882.77
流动负债：
短期借款 245,000,000.00 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 22,900,000.00 21,000,000.00
应付账款 59,489,497.27 | 陕西金叶科教集团股份有限公司2014年第三季度报告全文 |
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