证券代码:000812 证券简称:陕西金叶 公告编号:2024-19号
陕西金叶科教集团股份有限公司关于公司2023年度计提资产减值准备的
公 告
本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
陕西金叶科教集团股份有限公司（简称“公司”、“本公司”）于2024年4月24日召开了八届董事局第六次会议、八届监事会第十三次会议，分别审议通过了《关于公司2023年度计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：
一、计提资产减值准备情况概述
1.本次计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等的规定，基于谨慎性原则，为真实反映公司的财务状况，公司对各类资产进行了全面检查和减值测试，并对公司截至2023年12月31日合并报表范围内的有关资产计提相应的减值准备。
2.本次计提资产减值准备的资产范围、金额和计入的报告期
根据《企业会计准则》的有关规定，本公司在资产负债表日，对截至2023年12月31日公司及控股子公司应收账
款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程、无形资产、其他权益工具投资、商誉等资产进行了全面清查，对相关资产价值出现的减值迹象进行了充分分析和评估。
2023年度公司计提各项资产减值准备合计31,098,557.59元，转回137,552.70元，其他减少800,409.52元。明细如下：
单位：元
本次计提资产减值准备计入的报告期间为2023年1月1日至2023年12月31日。
3.公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序
本次计提资产减值准备事项已经公司八届董事局第六次会议、八届监事会第十三次会议审议通过。
二、单项重大减值准备计提情况说明
商誉减值准备
根据深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司出具的商誉减值评估报告{鹏信资评报字(2024)第S081号}显示，2023年12月31日，包括商誉的云南金明源印刷有限公
资产减值准备明细表项目
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |
| 转回金额 | 其他金额 | ||||
| 应收账款坏账准备 | 14,804,838.50 | 3,129,471.66 | 17,934,310.16 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 26,271,576.62 | 9,730,603.05 | 137,318.38 | 35,864,861.29 | |
| 存货跌价准备 | 3,885,031.38 | 1,649,770.56 | 234.32 | 800,409.52 | 4,734,158.10 |
| 固定资产减值准备 | 24,247,013.84 | 24,247,013.84 | |||
| 在建工程减值准备 | 530,973.45 | 530,973.45 | |||
| 商誉减值准备 | 1,092,495.65 | 16,588,712.32 | 17,681,207.97 | ||
| 合 计 | 70,831,929.44 | 31,098,557.59 | 137,552.70 | 800,409.52 | 100,992,524.81 |
司资产组评估价值56,257.00万元，小于包括商誉的云南金明源印刷有限公司资产组账面价值57,915.87万元，商誉评估减值1,658.87万元，公司应对上述商誉计提减值准备1,658.87万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提各项资产减值准备计入信用减值损失12，722，
756.33元，计入资产减值损失18,238,248.56元，合计30,961,004.89元，减少2023年度利润总额30,961,004.89元。
四、董事局关于计提资产减值准备的说明
公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分。计提资产减值准备后，公司2023年度财务报表能够更加公允地反映截止2023年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。
五、监事会审核意见
监事会认为，公司本次计提资产减值准备符合谨慎性原则，决策程序合法合规，计提依据充分；本次计提资产减值准备符合公司实际情况，计提后的财务信息能更加公允地反映公司资产状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，同意本次计提资产减值准备事项。
六、备查文件
1.公司八届董事局第六次会议决议
2.公司八届监事会第十三次会议决议
特此公告。
陕西金叶科教集团股份有限公司
董 事 局二〇二四年四月二十六日