大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 创维数字股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2020]001782号 |
创维数字股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截至2019年12月31日)
| 目 录 | 页码 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 创维数字股份有限公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 | 1-4 | |
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2020]001782号
创维数字股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了创维数字股份有限公司（以下简称“创维数字”）2019年度财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2020年3月20日签发了大华审字[2020]002466号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第1号---定期报告披露相关事宜》的规定，就创维数字编制的2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
大华核字[2020]001782号
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如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是创维数字管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计创维数字2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对创维数字实施 2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解创维数字2019年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：创维数字股份有限公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： |
| （项目合伙人） | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师: |
| 二○二○年三月二十日 |
| 附件： | ||||||||||
| 创维数字股份有限公司 | ||||||||||
| 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| - 48.18 - - 48.18 | ||||||||||
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款- 31.45 - 31.45 - 销售商品经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款- 974.04 - - 974.04 销售商品经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款291.55 1,227.42 - 525.00 993.97 销售商品经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款- 2.34 - 2.34 - 销售商品经营性占用 | ||||||||||
| 应收账款14.49 182.03 - 191.31 5.21 销售商品经营性占用 | |||
| 其他应收款82.10 3.36 - 4.39 81.07 场地租赁经营性占用 | |||
| 其他应收款35.17 7.00 - 13.62 28.55 保证金经营性占用 | |||
| 应收账款9.09 11.00 - 20.09 - 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 668.54 - 0.64 667.90 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 0.54 - 0.54 - 场地租赁经营性占用 | |||
| 应收账款- 73.62 - 73.62 - 场地租赁经营性占用 | |||
| 应收账款- 14.88 - 14.14 0.74 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 0.35 - 0.35 - 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 3.25 - 3.25 - 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款12.05 - - 12.05 - 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 38.03 - 35.86 2.17 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 1.14 - 1.14 - 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 131.95 - 131.95 - 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 34.19 - 34.19 - 场地租赁经营性占用 | |||
| 其他应收款66.76 - - 66.76 - 销售材料经营性占用 | |||
| 应收账款62.40 203.83 - 260.04 6.19 销售商品经营性占用 | |||
| 其他应收款0.45 - - 0.45 - 销售材料经营性占用 |
大股东及其附属企业
第 2 页
| 应收账款2.14 - - - 2.14 销售商品经营性占用 | |||
| 其他应收款- 5.00 - - 5.00 保证金经营性占用 | |||
| 应收账款- 2.95 - - 2.95 销售商品经营性占用 | |||
| 其他应收款- 10.00 - - 10.00 保证金经营性占用 | |||
| 应收账款100.00 30.00 - 113.50 16.50 销售商品经营性占用 | |||
| 其他应收款5.00 - - 5.00 - 保证金经营性占用 | |||
| 应收账款- 35.30 - 35.30 - 销售商品经营性占用 | |||
| 其他应收款- 0.10 - - 0.10 押金经营性占用 | |||
| 应收账款1.24 6.56 - 7.80 - 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款16.29 19.59 - 34.41 1.47 销售商品经营性占用 | |||
| 应收票据- 194.40 - - 194.40 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 98.27 - 98.27 - 场地租赁经营性占用 | |||
| 应收账款5.15 311.27 - 288.90 27.52 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 1.00 - 1.00 - 场地租赁经营性占用 | |||
| 应收票据- 221.73 - - 221.73 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 448.19 - 227.28 220.91 销售商品经营性占用 | |||
| 应收票据- 14.24 - - 14.24 销售商品经营性占用 | |||
| 应收账款- 401.28 - 794.78 (393.50)销售商品经营性占用 |
大股东及其附
属企业
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| 江西电广科技有限公司联营企业应收账款4,182.82 441.79 - 3,563.82 1,060.79 销售商品经营性占用 | ||
| 联营企业应收账款139.31 87.90 - 104.85 122.36 销售维修物料经营性占用 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | - - - - - - - - - - | |||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||
| 其他关联人及期附属企业 | 应收账款- 421.55 - - 421.55 广告投放业务经营性占用 | |||
| 应收账款- 1.00 - 1.00 - 销售商品经营性占用 | ||||
| 应收账款265.32 10.03 - 157.28 118.07 销售商品经营性占用 | ||||
| 总计5,488.91 8,513.66 - 8,738.39 5,264.18 | ||||