创维数字股份有限公司
2019年财务决算报告
一、2019年度公司财务报表的审计情况
1、公司2019年财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了大华审字[2020]002466号的审计报告。审计意见为：“创维数字公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了创维数字公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”
2、主要财务数据和指标
单位：万元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减额 |
| 营业收入 | 889,562.41 | 814,818.33 | 74,744.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 63,200.21 | 33,166.17 | 30,034.04 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 58,765.07 | 28,818.67 | 29,946.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,073.85 | -1,603.38 | 7,677.23 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.61 | 0.32 | 0.29 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.59 | 0.31 | 0.28 |
| 加权平均净资产收益率 | 18.41% | 11.10% | 7.31% |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减额 |
| 资产总额 | 1,054,126.29 | 865,118.17 | 189,008.11 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 376,315.61 | 317,542.44 | 58,773.18 |
二、财务状况、经营成果和现金流量
1、资产情况
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 | 同比增减 |
| 资产总额 | 1,054,126.29 | 867,936.57 | 21.45% |
| 货币资金 | 210,284.90 | 104,147.12 | 101.91% |
| 应收票据 | 68,239.45 | 32,742.18 | 108.41% |
| 应收账款 | 459,449.89 | 422,647.57 | 8.71% |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 | 同比增减 |
| 预付款项 | 7,730.89 | 7,046.87 | 9.71% |
| 其他应收款 | 10,799.03 | 8,311.58 | 29.93% |
| 存货 | 127,106.98 | 140,681.92 | -9.65% |
| 一年内到期的非流动资产 | 50.00 | 72.24 | -30.78% |
| 其他流动资产 | 12,469.70 | 6,771.29 | 84.16% |
| 长期应收款 | 15.26 | 36.16 | -57.79% |
| 长期股权投资 | 11,589.23 | 1,282.97 | 803.31% |
| 其他非流动金融资产 | - | 1,292.50 | -100.00% |
| 固定资产 | 78,242.68 | 74,021.58 | 5.70% |
| 在建工程 | 109.05 | 416.08 | -73.79% |
| 使用权资产 | 4,662.35 | 2,828.10 | 64.86% |
| 无形资产 | 17,700.46 | 18,178.10 | -2.63% |
| 商誉 | 9,164.88 | 9,164.88 | 0.00% |
| 长期待摊费用 | 7,502.83 | 6,253.60 | 19.98% |
| 递延所得税资产 | 10,408.69 | 10,646.61 | -2.23% |
| 其他非流动资产 | 18,600.01 | 21,395.22 | -13.06% |
2019年公司总资产增长21.45%，具体情况如下：
（1）货币资金较年初增长101.91%，主要原因为报告期成功发行可转换公司债券收到募集资金净额10.31亿元。
（2）应收票据较年初增长108.41%，主要原因为部分客户采用票据结算。
（3）其他应收款较年初增长29.93%，主要原因为应收退税款年末尚未收回。
（4）一年内到期的非流动资产较年初下降30.78%，主要为一年内到期的长期应收款减少。
（5）其他流动资产较年初增长84.16%，主要原因为增值税留抵税额增加。
（6）长期应收款较年初下降57.79%，主要原因为分期收款销售商品业务的款项本期收回。
（7）长期股权投资较年初增长803.31%，主要原因为报告期新增对创维集团财务有限公司1亿元的股权投资，持股比例为5.785%，并委派一名董事能够参与被投资单位经营决策，采用权益法核算增加长期股权投资账面价值。
（8）其他非流动金融资产较年初下降100.00%，主要原因为子公司创维液晶器件的金融股权投资于报告期收回。
（9）在建工程较年初下降73.79%，医院无线WiFi覆盖及WiFi运营平台搭建项目完工转固定资产。
（10）使用权资产较年初增长64.86%，主要原因为子公司液晶公司长期租赁业务增加。
（11）长期待摊费用较年初增长19.98%，主要原因为报告期装修项目增加。
2、负债情况
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 | 同比增减 |
| 负债总额 | 663,316.30 | 534,179.71 | 24.17% |
| 短期借款 | 157,972.81 | 53,739.48 | 193.96% |
| 交易性金融负债 | 365.14 | 270.43 | 35.02% |
| 应付票据 | 118,701.18 | 119,235.57 | -0.45% |
| 应付账款 | 207,446.57 | 229,798.51 | -9.73% |
| 预收款项 | 25.95 | 49.92 | -48.02% |
| 合同负债 | 10,883.71 | 12,990.45 | -16.22% |
| 应付职工薪酬 | 14,536.26 | 9,397.94 | 54.67% |
| 应交税费 | 4,520.97 | 3,813.86 | 18.54% |
| 其他应付款 | 30,491.33 | 55,576.19 | -45.14% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,712.22 | 20,611.40 | -91.69% |
| 其他流动负债 | 5,679.45 | 10,283.78 | -44.77% |
| 长期借款 | 138.89 | 143.12 | -2.96% |
| 应付债券 | 92,403.58 | ||
| 租赁负债 | 3,371.07 | 1,681.54 | 100.48% |
| 预计负债 | 1,811.04 | 2,230.26 | -18.80% |
| 递延收益 | 10,182.28 | 9,123.70 | 11.60% |
| 递延所得税负债 | 17.12 | 74.27 | -76.95% |
| 其他非流动负债 | 3,056.74 | 5,159.28 | -40.75% |
2019年公司总负债增长24.17%，具体情况如下：
（1）短期借款较年初增长193.96%，主要原因为基于对冲美元资产、减少汇率波动对公司损益产生影响而增加美元借款。
（2）交易性金融负债较年初增长35.02%，主要原因为未交割的远期外汇公允价值变化。
（3）预收款项较年初下降48.02%，主要原因为预收的租赁款项减少。
（4）合同负债较年初下降16.22%，主要原因为预收货款报告期结转收入。
（5）应付职工薪酬较年初增长54.67%，主要原因为报告期员工薪酬增加。
（6）应交税费较年初增长18.54%，主要原因为企业所得税期末余额增加。
（7）其他应付款较年初下降45.14%，主要原因为股权激励回购义务减少以
及报告期支付收购液晶器件剩余 50%应付股权转让款。 （8）一年内到期的非流动负债较年初下降91.69%，主要原因为一年内到期的长期借款报告期已归还。
（9）其他流动负债较年初下降44.77%，主要原因为去年子公司向关联公司借款5,700万元人民币报告期已归还。
（10）应付债券较年初增加92,403.58万元，主要原因为报告期成功发行可转换公司债券。
（11）租赁负债较年初增长100.48%，主要原因为子公司创维液晶器件长期租赁业务增加。
（12）预计负债较年初下降18.80%，主要原因为产品质量保证金减少。
（13）递延所得税负债较年初下降76.95%，主要原因为报告期处置其他非流动金融资产，对其公允价值增值确认递延所得税负债减少。
（14）其他非流动负债较年初下降40.75%，主要原因为预收货款结转收入。
3、股东权益情况
单位：万元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 | 同比增减 |
| 股本 | 105,828.35 | 107,410.33 | -1.47% |
| 其他权益工具 | 14,024.68 | ||
| 资本公积 | 44,919.24 | 58,923.23 | -23.77% |
| 减：库存股 | 8,215.72 | 15,882.23 | -48.27% |
| 其他综合收益 | -4,421.47 | -2,353.53 | 87.87% |
| 盈余公积 | 14,707.16 | 8,865.17 | 65.90% |
| 未分配利润 | 209,473.37 | 160,579.47 | 30.45% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 376,315.61 | 317,542.44 | 18.51% |
2019年公司归属于母公司股东权益增长18.51%，具体情况如下：
（1）股本较年初下降1.47%，主要原因为1）对已离职的52名激励对象回购
185.34万股；2）回购注销液晶科技应补偿的股份1,397.12万股；3）可转债转股
0.48万股。
（2）其他权益工具较年初增加14,024.68万元，主要原因为报告期成功发行可转换债券确认权益成分。
（3）资本公积较年初下降23.77%，主要原因为收购群欣安防在报告期冲回资本公积15,780.51万元。
（4）库存股较年初下降48.27%，主要原因为部分限制性股票解除限售以及员工离职回购注销其股份。
（5）其他综合收益较年初下降87.87%，主要原因为汇率变化导致外币报表折算差额变化。
（6）盈余公积较年初增长65.90%，主要原因报告期为计提法定盈余公积所致。
（7）未分配利润较年初增长30.45%，主要原因为报告期的净利润增加所致。
4、经营情况
单位：万元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 同比增减 |
| 营业总收入 | 889,562.41 | 814,818.33 | 9.17% |
| 营业成本 | 693,974.67 | 675,236.82 | 2.78% |
| 税金及附加 | 3,912.14 | 2,374.10 | 64.78% |
| 销售费用 | 57,369.41 | 50,884.41 | 12.74% |
| 管理费用 | 19,679.49 | 19,368.17 | 1.61% |
| 研发费用 | 47,995.17 | 38,678.15 | 24.09% |
| 财务费用 | -2,106.71 | 3,325.62 | -163.35% |
| 其他收益 | 12,451.97 | 11,084.86 | 12.33% |
| 投资收益 | -1,150.07 | 1,047.32 | -209.81% |
| 公允价值变动收益 | -190.34 | 51.51 | -469.55% |
| 信用减值损失 | -9,351.33 | -4,878.78 | 91.67% |
| 资产减值损失 | -2,675.61 | -2,114.04 | 26.56% |
| 资产处置收益 | -170.14 | 38.37 | -543.42% |
| 营业利润 | 67,652.73 | 30,180.31 | 124.16% |
| 营业外收入 | 692.29 | 501.02 | 38.17% |
| 营业外支出 | 595.93 | 309.72 | 92.41% |
| 利润总额 | 67,749.09 | 30,371.61 | 123.07% |
| 所得税费用 | 6,112.20 | -1,912.49 | 419.59% |
| 净利润 | 61,636.89 | 32,284.11 | 90.92% |
（1）税金及附加较上年增长64.78%，主要原因为报告期附加税、房产税及土地使用税增加。
（2）销售费用较上年增长12.74%，主要原因为海外渠道费用增加。
（3）研发费用较上年增长24.09%，主要原因为报告期内加大新产品、新技术研发投入所致。
（4）财务费用较上年下降163.35%，主要原因为报告期利息收入和汇兑收益
增加。
（5）投资收益较上年下降209.81%，主要原因为以摊余成本计量的金融资产终止确认损失增加。
（6）公允价值变动收益较上年下降469.55%，主要原因为报告期远期外汇公允价值变动以及处置其他非流动金融资产。
（7）信用减值损失较上年增长91.67%，主要原因为公司基于预期信用损失法计提信用减值损失增加。
（8）资产减值损失较上年增长26.56%，主要原因为公司基于可变现净值计提存货跌价准备增加。
（9）资产处置收益较上年下降543.42%，主要原因为报告期固定资产处置损失增加。
（10）营业外收入较上年增长38.17%，主要原因为报告期收到客户及供应商补偿增加。
（11）营业外支出较上年增长92.41%，主要原因为支付客户质量罚款增加。
（12）所得税费用较上年增长419.59%，主要原因为报告期利润总额增加导致所得税费用增加。
5、现金流量分析
单位：万元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 同比增减 |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | 6,073.85 | -1,603.38 | 478.82% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | -23,983.75 | -4,890.75 | -390.39% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | 100,115.51 | 32,564.11 | 207.44% |
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年增长478.82%，主要原因为报告期销售规模扩大销售回款增加。
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年下降390.39%，主要原因为去年有理财产品收回，报告期无此事项，另外报告期投资创维集团财务有限公司支付1亿元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年增长207.44%，主要原因为报告期成功发行可转换公司债券。
6、主要经济运营指标
（1）偿债能力指标
2019年公司资产负债率为62.93%，流动比率为1.62，速动比率为1.39。公司总体财务状况良好，偿债能力强。
（2）营运能力指标
2019年应收账款周转天数为178.49天，存货周转天数为69.46天，公司应收账款管理改善，经营效率提升。
（3）现金流量指标
每股经营活动现金净流量为0.06元，较2018年度有较大程度的提升。
创维数字股份有限公司董事会
二〇二〇年三月二十四日