一汽轿车股份有限公司
2019年年度报告
2020年03月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人柳长庆、主管会计工作负责人丁继武及会计机构负责人(会计主管人员)孙清声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本公司已在经营情况讨论与分析一节中，详细描述了公司未来发展可能面对的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体。本公司所有信息均以在上述选定的媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 10
第四节经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节重要事项 ...... 29
第六节股份变动及股东情况 ...... 46
第七节优先股相关情况 ...... 51
第八节可转换公司债券相关情况 ...... 52
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 53
第十节公司治理 ...... 61
第十一节公司债券相关情况 ...... 69
第十二节 财务报告 ...... 70
第十三节 备查文件目录 ...... 193
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、一汽轿车 | 指 | 一汽轿车股份有限公司 |
| 中国一汽、一汽集团 | 指 | 中国第一汽车集团有限公司 |
| 一汽股份 | 指 | 中国第一汽车股份有限公司 |
| 董事会 | 指 | 一汽轿车股份有限公司董事会 |
| 股东大会 | 指 | 一汽轿车股份有限公司股东大会 |
| 监事会 | 指 | 一汽轿车股份有限公司监事会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 登记公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 一汽轿车 | 股票代码 | 000800 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 一汽轿车股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 一汽轿车 | ||
| 公司的外文名称 | FAW CAR CO.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 奚国华 | ||
| 注册地址 | 长春市高新技术产业开发区蔚山路4888号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 130012 | ||
| 办公地址 | 长春市高新技术产业开发区蔚山路4888号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 130012 | ||
| 公司网址 | http://www.fawcar.com.cn | ||
| 电子信箱 | fawcar0800@faw.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 丁继武 | 杨育欣 |
| 联系地址 | 长春市高新技术产业开发区蔚山路4888号 | 长春市高新技术产业开发区蔚山路4888号 |
| 电话 | 0431-85781108 0431-85781107 | 0431-85781108 0431-85781107 |
| 传真 | 0431-85781100 | 0431-85781100 |
| 电子信箱 | fawcar0800@faw.com.cn | fawcar0800@faw.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体的名称 | 证券时报、中国证券报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司财务控制部 证券事务科 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91220101244976413E |
| 公司上市以来主营业务的变化情况 | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况 | 为完善法人治理结构，建立现代企业制度，公司原控股股东中国一汽进行主业重组改制，作为主发起人，在2011年6月发起设立一汽股份。中国一汽将其持有的本公司全部股份注入一汽股份，交易双方已于2012年4月在登记公司办理完毕股权过户登记手续，股权转让完成后，公司总股本未发生变化，仍为1,627,500,000股。一汽股份持有本公司股份862,983,689股，占公司股份总数的53.03%，为本公司的控股股东，实际控制人未发生变化，仍为国务院国有资产监督管理委员会。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场 |
| 签字会计师姓名 | 奚大伟 王雷 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因：会计差错更正
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 27,664,311,365.86 | 26,244,170,984.07 | 25,524,448,485.35 | +8.38% | 27,902,212,401.81 | 27,299,260,804.61 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 52,770,005.84 | 155,022,356.51 | 203,361,819.99 | -74.05% | 281,236,836.76 | 208,663,699.29 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -298,551,093.06 | 179,263,330.57 | 227,602,794.05 | -231.17% | 191,591,010.95 | 119,017,873.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 2,098,335,078.17 | 85,192,802.46 | 85,192,802.46 | +2,363.04% | 2,285,079,917.64 | 2,285,079,917.64 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0324 | 0.0953 | 0.1250 | -74.08% | 0.1728 | 0.1282 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0324 | 0.0953 | 0.1250 | -74.08% | 0.1728 | 0.1282 |
| 加权平均净资产收益率 | 0.66% | 1.93% | 2.55% | 减少1.89个百分点 | 3.59% | 2.68% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 19,655,194,103.72 | 18,628,194,017.76 | 18,628,194,017.76 | +5.51% | 18,537,952,829.98 | 18,537,952,829.98 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 8,047,663,603.12 | 8,075,097,172.24 | 8,050,863,498.25 | -0.04% | 7,976,304,940.44 | 7,903,731,802.97 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况：国家审计署于2018年对公司的实际控制人中国一汽进行审计，本公司作为中国一汽的控股子公司接受了审计。审计情况指出：①2017年12月，一汽轿车将当年应计入“管理费用”科目核算的D021项目研发费以及应计入“营业外支出”科目核算的J31项目赔偿费，全部转入当月材料采购成本核算，且该部分未在2017年全部转入主营业务成本，造成当年多计利润。②2015年至2018年，一汽轿车将委托给集团外单位加工的消声器隔热板等业务，采取与加工方签订供应和采购合同方式做全额购销业务核算，造成多计收入和成本。公司对上述事项作为重大会计差错进行更正，追溯调整公司2015年度至2018年度财务报表数据，该事项已经公司第八届董事会第八次会议审议通过，具体内容详见公司披露的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2019-051）。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 4,688,771,296.95 | 6,011,869,848.86 | 6,590,918,297.92 | 10,372,751,922.13 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 38,537,650.45 | -28,897,205.83 | -276,270,830.73 | 319,400,391.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 31,674,078.05 | -126,872,916.44 | -275,158,774.28 | 71,806,519.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 89,122,376.15 | -618,290,374.00 | 1,578,422,363.08 | 1,049,080,712.94 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2019年金额 | 2018年金额 | 2017年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 100,952,964.41 | 131,451,105.93 | 69,978,429.09 | 为处置非流动性资产产生的净收益。 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 216,591,209.43 | 38,402,185.28 | 37,268,353.10 | 主要包括自主发动机ET3项目、自主发动机4GB项目、轻型车AMT变速器项目、自主变速器ET3项目、汽车关键轻量化技术开发与整车的集成运用、基于机器人的汽车焊接自动化生产线项目和GA发动机项目和进口贴息转入其他收益的政府补助以及收到的政府专项补助资金及其他补贴奖励等。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,169,565.22 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 6,780,409.36 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 105,379,000.43 | -197,203,249.58 | -4,768,701.93 | 主要为收到各种赔偿金、违约金及罚款，冲减前期赔偿金、违约金以及报废损失和补缴税款支出等。 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 553,387.36 | 为收到的个人所得税款返还。 | ||
| 减：所得税影响额 | 66,999,175.46 | -3,156,160.69 | 14,815,124.00 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 11,936,696.63 | 2,216,741.60 | -1,982,869.55 | |
| 合计 | 351,321,098.90 | -24,240,974.06 | 89,645,825.81 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
一汽轿车是中国轿车制造业第一家股份制上市公司，是中国一汽的控股子公司，是中国一汽发展自主品牌乘用车的主要企业之一。公司主营业务为开发、制造和销售乘用车及其配件。公司目前设有2家控股子公司、1个动力总成基地和相关职能部门，现有一汽奔腾、一汽Mazda等乘用车产品系列，报告期内公司主营业务未发生重大变化。
报告期内，为进一步深化改革，按照市场化机制和“四能改革”原则，公司处级及以上领导干部实施市场化选聘，以进一步优化岗位配置，激发队伍活力，传递压力，压实责任，以高激励、强约束，全力促进经营快速改观、目标达成。
报告期内，为推动品牌向上，塑造“物联网汽车创领者”形象，2019年4月10日，公司与浙江卫视《奔跑吧》栏目合作，一汽奔腾T77作为《奔跑吧3》官方指定嘉宾座驾，以快速提升“物联网汽车创领者”形象；2019年4月16日，在上海车展发布了新奔腾智能网联战略--天马星途战略，以进一步落实全新奔腾品牌战略的成果。2019年11月1日，一汽奔腾T99正式上市，进一步强化了奔腾“物联网汽车创领者”的品牌定位。一汽奔腾T99与T77、T33一起，形成了奔腾T系列产品的初步布局。
报告期内，公司与贵安新特、吉林大学、科大讯飞、小米、博世、联合电子、电子科大区块链重点实验室等多家单位展开合作，资源共享，优势互补，助力企业转型。同时，公司成立物联创领战略委员会，统筹促进智能网联业务快速发展，调整IT领域机构职能，确保数字化战略落地，提升公司产品的核心竞争力。 2019年，中国乘用车市场共销售整车2144.4万辆，增速为-9.6%，其中自主品牌乘用车销售840.7万辆，同比下降15.8%，市场迎来寒冬，竞争愈发激烈残酷。公司积极应对汽车市场下滑压力，实现一汽奔腾品牌全年销售超过12万辆，逆势上涨；一汽马自达品牌全年销售近10万辆，市场份额稳定。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化。 |
| 固定资产 | 无重大变化。 |
| 无形资产 | 无重大变化。 |
| 在建工程 | 无重大变化。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
一汽奔腾品牌上市十三年来，客户保有量突破120余万辆，同时在服务品牌建设、客户关系维系、服务营销、服务培训、服务技术支援、备品供需服务等领域取得长足发展。一汽马自达品牌坚持价值营销理念，2019年全新阿特兹、CX-4上市，成功打造汽车行业首个潮奢品牌，市场份额整体稳定，客户满意度稳居高位。
1、公司拥有雄厚的人力力量。截止报告期末，公司拥有员工超过7000人。专业技术管理人员本科及以上学历占比超过95%，40岁以下占比近70%。公司建立了高端人才引进机制及渠道，引进造型、NVH、底盘平台设计等多领域高端人才及相关团队。
2、公司具有强大的体系能力。研发方面，公司设有专业部门负责一汽奔腾系列产品的开发及一汽马自达系列产品的国产化开发，拥有800余名技术骨干组成的开发团队、50类研发软件、300余套硬件设备，取得研发专利400多项。2019年，公司在研发创新方面探索魅力造型，布局魅点装备，前瞻魅人科技，已完成15项关键技术预研，并已部分应用于车型。工艺装备水平方面，公司着力打造智能工厂和绿色工厂。2019年获得中国制造业数字化转型标杆企业荣誉称号，并获得工信部纯电动新能源乘用车生产资质。质量保障方面，打造基于用户评价的全面质量管理体系，贯穿产品开发、试制、生准、量产的全过程，提升实物质量，超越用户期望。公司现已通过ISO/TS16949体系认证，并完成CCC认证，E-Mark欧标认证、出口车认证等工作。 3、公司拥有强大的供应体系和完备的营销网络。公司目前拥有稳定的供应商500余家；拥有一汽奔腾经销商300余家，一汽马自达经销商200余家，为一汽轿车的持续发展，提供了持续的动能。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
根据中国汽车工业协会统计分析，2019年，国内乘用车销售2144.4万辆，同比下降9.6%；中国品牌乘用车共销售840.7万辆，同比下降15.8%，占乘用车销售总量的39.2%，占有率比上年同期下降2.9个百分点。2019年，公司受国内乘用车市场下滑、国五和国六切换、贵金属市场价格上涨、日元汇率上升及公司新老车型交替等影响使产品毛利率等财务指标减少；加之新品研发费用及计提的资产减值增加和确认的投资收益减少等，综合因素导致公司各项经营指标出现不同程度的下降。报告期内，公司实现整车销售21.78万辆，较上年增加3.11%；实现营业收入2,766,431.14万元，较上年增加8.38%；利润总额1,325.70万元，较上年减少95.78%；归属于上市公司股东净利润5,277.00万元，较上年减少74.05%。
2019年，公司牢固把握“精韧?创变”工作方针，积极应对汽车市场下滑压力，快速推动“主攻出行市场，推动品牌向上，持续深化改革三大战略举措”落地，奋力拼抢，全力提升产品销量和经营效益。主要工作如下：
1、主攻出行市场方面：快速落实出行战略，明确奔腾出行产品规划目标和布局；积极探索内外部市场，与一汽出行、江苏安特智行、贵安新区等开展和加强战略合作，推进和提升新能源产品的销售；强化商品策划能力，快速推进TO B业务策划开展，创新To C车型策划方法，持续提升产品竞争力。
2、推动品牌向上方面：以“物联网汽车创领者”为主线开展创新公关活动，打造新奔腾“科技、物联、生态”品牌标签，传递奔腾品牌核心价值。启动智能网联“天马星途”战略，积极塑造奔腾品牌“科技”形象；发布“奔腾绿动”公益品牌、携手阿拉善SEE公益基金会开启一汽奔腾“植被计划”，传递奔腾公益理念；开展雪龙2号南极项目启航仪式、品牌之夜、万人交车、X40空投安全试验等活动，快速提升品牌认知度和品牌声望。
3、持续深化改革方面：深化推进“四能”改革，加快人员结构优化调整，加大激励约束力度；聚焦新业务发展需求，“研产供销+数字化”多维度优化组织结构；推进落实创新驱动发展战略，实施内创业机制，激发创新活力；紧跟体系重构与能力提升攻坚步伐，持续提升体系能力。
4、九项关键能力快速提升方面：
（1）运营控制能力持续增强。强化滚动预算管理，识别重点经营课题；持续开展开源节
流攻坚战，降低成本费用；盘活低效无效资产，优化资产结构；实施成本核算具象化工作，启动成本核算精准提升项目，有效降低库存差异。
（2）项目管控能力进一步加强。传统车型及新能源车型项目有序推进，其中部分车型项目提前量产；持续优化项目“CEO”制及项目奖金包激励制度，实现强矩阵管理，完成十多个项目近二十个里程碑的评价和激励。
（3）产品研发能力不断提升。运用同步工程、虚拟验证等，形成高效协同的短周期开发模式；实施造型模块化设计策略，提升造型设计能力；聚焦车辆NVH性能研究，以“用户无抱怨”为目标，促进重点问题解决；关键技术及新、黑科技预研项目立项，积极搭载车型应用；完善黑新科技情报网络体系，收集包括人工智能、新材料、区块链等领域情报；实施智能网联悦?途战略，实现L3级自动驾驶，D-life5.0升级；联合全球优势资源攻关克难，与百度、中汽研、华为、小米等开展合作，打通核心技术关键环节。
（4）工艺技术能力实现新突破。狠挖效率，深入开展同步工程和三方联合攻关，有效压缩项目周期；发展智能制造，加快虚拟仿真、机器人、电检设备等新工艺、新设备推广应用，提升工艺制造水平；围绕“增产不增人”工作方针，强化开展全员改善，提升劳动效率及优化岗位；建立产品全生命周期工时管理模型，完善新车型工时目标管理机制，弥补产品、工艺设计及物流规划阶段管理空白。
（5）生产制造能力大幅提高。强化返修工时控制，通过工位落实防范质量问题流出；推行生产效率红黑榜、停台KPI和滞留车“135”管理制度，强化生产质量管控；深挖生产潜能，突破产能极限，提高重点车型保障；加快风险供应商问题推进，协助解决产能瓶颈问题，确保资源筹措；开展“一口清”先进作业法、“质量日”、“冠军车”和标准作业培训等活动，多途径提升整车制造水平。
（6）采购供应能力稳步增长。整合拓展竞争资源，引入供应商100多家；持续开展重点车型项目产能和供货风险调查，形成快速响应和风险应对机制，提升资源保障能力；针对供应商严重抱怨项目，通过一把手负责、月度点检等方式，持续提升供应商满意度；积极应对国内外局势、政策法规及行业变化，积极沟通主动出击，确保供货资源稳定。
（7）质量保证能力快速强化。深化新产品开发前期质量管控，完善Q1-Q4质量门评价；创新现生产质量管控手段，通过三方供应商质量服务、“12步”法整车评审改进等，持续提升整车质量；加快市场质量改进提升速度，快速落实“311”工作机制；构建用户质量满意度推进体系，通过线上线下调研走访，全面提升用户满意度；实施质量红黑榜机制，加速提升全员质量意识及产品质量。
（8）营销服务能力持续进步。一汽奔腾品牌方面：整合营销思路，深化终端卖点，提升
品牌关注；拓展新能源车销售路径，积极推进安特、移动出行B30EV项目，解决市场问题，实现销量1万多台；推动渠道变革，通过快速招商、形象升级，策划“百店启航”整合营销活动，扩大全新奔腾品牌影响力；洞察行业趋势和客户需求，成立用户经营委员会，完善健全客户满意保障机制。一汽马自达品牌方面：精准洞察消费趋势, 实现价值营销升级, 全年集客达成100多万批,客户体验满意度SSI成绩900多分；拓展区域声效，开展销冠联盟、瑞雪行动、全网加速、网销辅导等活动提升信心及能力；建立经销商帮扶模式，创新引入融资租赁和二手车金融，提升渠道经营能力。
（9）人力资源管理效能全面提升。优化干部队伍配置，选拨处级后备及加大科级后备推荐力度；开展专业职务序列专业人才评聘，鼓励员工晋级，累计晋级近300人；创新沟通机制，激发员工活力，开通奔爱心灵关爱员工心理咨询热线和聚焦管理问题调研访谈，全面提升员工满意度。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 27,664,311,365.86 | 100% | 25,524,448,485.35 | 100% | +8.38% |
| 分行业 | |||||
| 汽车制造业 | 27,664,311,365.86 | 100% | 25,524,448,485.35 | 100.00% | +8.38% |
| 分产品 | |||||
| 整车 | 22,445,987,749.88 | 81.14% | 21,852,610,312.51 | 85.61% | +2.72% |
| 备品及其他 | 5,218,323,615.98 | 18.86% | 3,671,838,172.84 | 14.39% | +42.1% |
| 分地区 | |||||
| 东北 | 7,219,138,014.76 | 26.10% | 5,375,639,931.72 | 21.06% | +34.29% |
| 华北 | 4,466,572,037.79 | 16.15% | 4,077,751,505.06 | 15.98% | +9.54% |
| 西北 | 1,416,872,870.34 | 5.12% | 1,481,576,488.84 | 5.80% | -4.37% |
| 华东 | 6,619,422,236.02 | 23.93% | 6,987,175,526.78 | 27.37% | -5.26% |
| 西南 | 1,931,386,371.52 | 6.98% | 2,250,508,450.94 | 8.82% | -14.18% |
| 华南 | 2,982,786,649.17 | 10.78% | 3,485,080,524.66 | 13.65% | -14.41% |
| 中南 | 1,500,542,867.66 | 5.42% | 1,730,694,545.37 | 6.78% | -13.30% |
| 直销 | 1,527,590,318.60 | 5.52% | 136,021,511.98 | 0.53% | +1,023.05% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |||
| 分行业 | ||||||||
| 汽车制造业 | 23,774,117,845.44 | 19,444,073,987.06 | 18.21% | +2.85% | +7.66% | 减少3.65个百分点 | ||
| 分产品 | ||||||||
| 整车 | 22,445,987,749.88 | 18,813,644,616.22 | 16.18% | +2.72% | +7.81% | 减少3.96个百分点 | ||
| 备品 | 1,328,130,095.56 | 630,429,370.84 | 52.53% | +5.25% | +3.35% | 增加0.87个百分点 | ||
| 分地区 | ||||||||
| 东北 | 3,328,944,494.34 | 2,934,213,629.95 | 11.86% | +12.25% | +12.01% | 增加0.19个百分点 | ||
| 华北 | 4,466,572,037.79 | 3,766,349,417.97 | 15.68% | +9.54% | +12.11% | 减少1.93个百分点 | ||
| 西北 | 1,416,872,870.34 | 1,178,991,651.86 | 16.79% | -4.37% | -1.36% | 减少2.54个百分点 | ||
| 华东 | 6,619,422,236.02 | 5,151,411,763.54 | 22.18% | -5.26% | 0.00% | 减少4.09个百分点 | ||
| 西南 | 1,931,386,371.52 | 1,541,756,802.69 | 20.17% | -14.18% | -11.70% | 减少2.25个百分点 | ||
| 华南 | 2,982,786,649.17 | 2,312,516,016.45 | 22.47% | -14.41% | -9.18% | 减少4.47个百分点 | ||
| 中南 | 1,500,542,867.66 | 1,183,103,123.65 | 21.15% | -13.30% | -10.01% | 减少2.89个百分点 | ||
| 直销 | 1,527,590,318.60 | 1,375,731,580.95 | 9.94% | +1023.05% | +977.54% | 增加3.80个百分点 | ||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 汽车制造业 | 销售量 | 辆 | 217,791 | 211,222 | 3.11% |
| 生产量 | 辆 | 242,368 | 201,323 | 20.39% | |
| 库存量 | 辆 | 33,710 | 9,518 | 254.17% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
整车库存量较年初增加254.17%，主要为公司根据实际情况需周转的存量增加。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 汽车制造业 | 外购半成品 | 17,547,492,197.76 | 90.24% | 16,418,692,857.51 | 90.91% | +6.88% |
| 直接人工 | 275,780,627.86 | 1.42% | 280,339,887.28 | 1.55% | -1.63% | |
| 折旧费 | 542,516,053.81 | 2.79% | 462,621,702.80 | 2.56% | +17.27% | |
| 其他 | 1,078,285,107.63 | 5.55% | 898,885,825.79 | 4.98% | +19.96% | |
| 合计 | 19,444,073,987.06 | 100.00% | 18,060,540,273.38 | 100.00% | +7.66% | |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 整车 | 外购半成品 | 16,917,062,826.92 | 89.92% | 15,808,694,825.46 | 90.59% | +7.01% |
| 直接人工 | 275,780,627.86 | 1.47% | 280,339,887.28 | 1.61% | -1.63% | |
| 折旧费 | 542,516,053.81 | 2.88% | 462,621,702.80 | 2.65% | +17.27% | |
| 其他 | 1,078,285,107.63 | 5.73% | 898,885,825.79 | 5.15% | +19.96% | |
| 整车小计 | 18,813,644,616.22 | 100.00% | 17,450,542,241.33 | 100.00% | +7.81% | |
| 备品 | 外购半成品 | 630,429,370.84 | 100.00% | 609,998,032.05 | 100.00% | +3.35% |
| 备品小计 | 630,429,370.84 | 100.00% | 609,998,032.05 | 100.00% | +3.35% | |
说明：上表中数据为主营业务成本
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
2019年6月25日，经本公司第八届董事会第七次会议审议通过，根据一汽轿车股份有限公司整体战略布局的规划以及与中国第一汽车股份有限公司进行重大资产重组的需要，公司以
自有资金人民币5,000万元投资设立全资子公司。名称为一汽奔腾轿车有限公司，注册资本5,000万元人民币 本公司2019年度纳入合并范围的二级子公司为3户，子公司的持股比例与表决权比例一致。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 5,439,874,916.81 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 19.68% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 16.73% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 中国第一汽车股份有限公司 | 3,281,545,273.07 | 11.88% |
| 2 | 一汽出行科技有限公司 | 1,098,789,380.56 | 3.97% |
| 3 | 浙江元通瑞达汽车有限公司 | 470,002,178.21 | 1.70% |
| 4 | 成都鸿瑞汽车销售服务有限公司 | 345,156,354.19 | 1.25% |
| 5 | 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 244,381,730.78 | 0.88% |
| 合计 | -- | 5,439,874,916.81 | 19.68% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 6,274,257,951.52 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 30.79% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 24.22% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 3,142,463,551.47 | 15.42% |
| 2 | 富奥汽车零部件股份有限公司 | 902,075,343.02 | 4.43% |
| 3 | 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 | 889,588,409.25 | 4.37% |
| 4 | 上海锐镁新能源科技有限公司 | 772,884,406.23 | 3.79% |
| 5 | 长春宝钢钢材贸易有限公司 | 567,246,241.55 | 2.78% |
| 合计 | -- | 6,274,257,951.52 | 30.79% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 2,601,978,349.94 | 2,645,907,122.47 | -1.66% | |
| 管理费用 | 1,132,395,318.61 | 1,047,328,387.99 | +8.12% | |
| 财务费用 | 13,313,187.41 | -21,763,329.32 | +161.17% | 主要为本期利息支出增加。 |
| 研发费用 | 727,786,661.60 | 462,886,641.24 | +57.23% | 主要为本期C105X、D357 等项目研发费增加。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司自上市以来，始终高度重视自主产品的研发创新，以用户需求为中心，研发用户满意的产品，精益求精，提升产品研发能力，提高产品的市场竞争力和盈利能力。2019年度，公司投入研发费用约10.74亿元，占公司2019年末经审计的归属于上市公司股东的净资产为
13.34%，占公司2019年度经审计的营业收入为3.88%。
公司研发投入情况
| 2019年 | 2018年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 848 | 799 | +6.13% |
| 研发人员数量占比 | 12.31% | 11.63% | +0.68% |
| 研发投入金额（元） | 1,073,831,080.97 | 712,759,013.27 | +50.66% |
| 研发投入占营业收入比例 | 3.88% | 2.79% | +1.09% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 346,044,419.37 | 253,467,382.60 | +36.52% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 32.23% | 35.56% | -3.33% |
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 26,139,545,318.80 | 20,966,298,187.81 | +24.67% |
| 经营活动现金流出小计 | 24,041,210,240.63 | 20,881,105,385.35 | +15.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,098,335,078.17 | 85,192,802.46 | +2,363.04% |
| 投资活动现金流入小计 | 912,667,085.32 | 368,702,519.85 | +147.53% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,582,382,719.74 | 1,204,083,433.36 | +31.42% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -669,715,634.42 | -835,380,913.51 | +19.83% |
| 筹资活动现金流入小计 | 700,000,000.00 | --- | |
| 筹资活动现金流出小计 | 758,356,333.33 | 33,565,290.33 | +2,159.35% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -58,356,333.33 | -33,565,290.33 | -73.86% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,370,294,395.14 | -784,324,932.56 | +274.71% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）“经营活动产生的现金流量净额” 本年度较上年增加2,363.04%，主要为本年销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加。
（2）“投资活动现金流入小计”本年度较上年增加147.53%，主要为本年收到的被投资单位返
还的投资款。
（3）“投资活动现金流出小计”本年度较上年增加31.42%，主要为本年购建固定资产、无形
资产和对外投资等所支付的现金较上年增加。
（4）“筹资活动现金流入小计”本年度较上年增加，主要为本期取得短期借款收到的现金增
加。
（5）“筹资活动现金流出小计”本年度较上年增加2,159.35%，主要为本年偿还短期借款支付
的现金增加。
（6）“筹资活动产生的现金流量净额”本年度较上年减少73.86%，主要为本年分配股利支付
的现金增加。
（7）“现金及现金等价物净增加额”本年度较上年增加274.71%，主要为本年销售商品、提供
劳务收到现金增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
2019年度，公司经营活动产生的现金净流量为209,833.51万元，本年度净利润为3,828.04万元，其主要差异原因详见附注七、52“现金流量表补充资料”。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,852,442,285.08 | 9.42% | 482,147,889.94 | 2.59% | +6.83% | |
| 应收账款 | 1,319,132,295.06 | 6.71% | 1,534,066,237.89 | 8.24% | -1.53% | |
| 存货 | 3,840,333,673.82 | 19.54% | 2,188,830,040.71 | 11.76% | +7.78% | |
| 投资性房地产 | 20,152,268.11 | 0.10% | 22,995,798.98 | 0.12% | -0.02% | |
| 长期股权投资 | 3,658,018,876.16 | 18.61% | 3,151,776,218.78 | 16.93% | +1.68% | |
| 固定资产 | 4,422,252,162.30 | 22.50% | 4,300,935,186.08 | 23.10% | -0.60% | |
| 在建工程 | 193,889,285.29 | 0.99% | 168,700,953.94 | 0.91% | +0.08% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况:无
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 705,229,880.89 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期 | 披露索引（如有） |
| 一汽奔腾轿车有限公司 | 开发、制造、销售汽车及零部件等 | 新设 | 50,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 一汽奔腾、一汽马自达等系列产品 | 承接公司重大资产重组置出的相关资产 | 否 | 2019年06月25日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 | ||
| 合计 | -- | -- | 50,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 一汽轿车销售有限公司 | 子公司 | 轿车及其配件销售 | 3,000万元 | 338,726,307.40 | -2,252,162,949.80 | 9,135,005,748.30 | -375,923,313.85 | -375,922,735.47 |
| 一汽马自达汽车销售有限公司 | 子公司 | 轿车及其配件销售 | 12,500万元 | 1,703,171,215.23 | 662,273,265.07 | 13,776,003,704.07 | 45,556,152.60 | 50,232,685.08 |
| 一汽财务有限公司 | 参股公司 | 办理集团内部金融业务及其他经人民银行批准的金融业务 | 220,000万元 | 116,016,154,156.80 | 15,959,741,582.94 | 6,899,650,941.82 | 3,360,276,241.42 | 2,449,086,419.50 |
| 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 参股公司 | 制造变速箱并销售 | $4,700万元 | 1,343,465,171.31 | 1,010,429,542.20 | 798,249,363.59 | 17,514,229.28 | 12,834,750.67 |
| 鑫安汽车保险股份有限公司 | 参股公司 | 各种机动车辆保险业务，与机动车辆保险有关的其他财产保险业务，短期健康保险和意外伤害保险业务等业务 | 100,000万元 | 2,824,544,573.34 | 1,158,735,477.46 | 410,827,781.51 | 144,092,667.52 | 110,127,194.64 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 一汽奔腾轿车有限公司 | 新设 | 不会产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
(1)一汽轿车销售有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其90%的股权，其2019年度净利润较上年同期增加21.20%，主要是由于本年度整车销量增加所致。
（2）一汽马自达汽车销售有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其56%的股权，其2019年度净利润较上年同期减少82.01%，主要是由于本年度整车销量减少所致。
(3)一汽财务有限公司为本公司的联营企业，本公司持有其21.81%的股权，其2019年度公司确认的投资收益为49,470.09万元，同比减少21.10%，其主营业务为办理集团内部金融业务及其他经人民银行批准的金融业务。
（4）鑫安汽车保险股份有限公司为本公司的联营企业，本公司持有其17.50%的股权，其2019年度公司确认的投资收益为1,927.23万元，同比增加14.54%，其主营业务为各种机动车辆保险业务，与机动车辆保险有关的其他财产保险业务，短期健康保险和意外伤害保险业务等业务。
(5)大众汽车变速器（上海）有限公司为本公司的联营企业，本公司持有其20%的股权，其2019年度公司确认的投资收益为237.66万元，同比减少59.87%，大众汽车变速器（上海）有限公司主营业务为制造变速箱并销售。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、公司所处行业竞争格局和发展趋势
中国汽车市场已经从爆发式增长阶段逐渐转变为“高基数、微增长”的稳定发展阶段，行业竞争加剧。2019年的汽车市场在2018年基础上继续同比下滑。与此同时，汽车产业格局也在发生着变化。政策导向、经济基础、社会动因、科技驱动四个经典宏观因素逐步孕育并推动了汽车产业链的五大技术趋势：动力多元化、轻量化、网联化、智能化、共享化。五个技术趋势的影响将贯穿供应商、厂商、共享出行服务商、经销商及客户等各环节，进而驱动
未来汽车产业链演进与变革。
2、公司发展战略和经营计划
2020年，公司确立了精质?越新的工作方针，聚焦打造爆款明星产品，坚定“13393”基本方略，打造百万辆体系能力，实现连续跃迁式增长，全力支撑奔腾进一步做强、做大。预计2020年销量不低于上年同期。
（1）突破出行市场，快速落实出行战略。做好出行市场机会研判和产品、商业模式规划及落地实施；洞察市场需求，进一步收集出行市场产品需求，制定产品方案，加快定制网约车项目进度，逐步升级到以专属定制产品为主、其他产品兼顾的出行市场产品布局；深化企业合作，加强同安特与T3合作，提升新能源产品在出行市场的份额。
（2）推动品牌向上，塑造“物联网汽车创领者”形象。以升级和锐化为品牌目标，以认知广度、用户体验、提升溢价为主线，开展产品投放战役、形象升级战役、价值提升战役等战役，深挖品牌传播背后价值主线，助力2020年奔腾品牌升级；搭载5G全新应用场景提供物联网具象认知，将AR/VR等技术与物联网深度捆绑，提升传播创意，储蓄锐化一汽奔腾物联网全面发展的创领者的形象。
（3）持续深化改革，激发企业活力。完善新能源业务流程，探索更优智能网联运营模式；加快企业数字化改革进程，实现传统业务平台向数字化智能化转型；构建全新的数字化营销架构，支持创新业务；构建基础安全网络平台，敏捷应对业务与数据增长对资源的弹性需求；深入贯彻经理人员能上能下机制，优化经理人员激励约束措施，进一步传递压力，压实责任，实现上下同欲，目标必达。
（4）持续提升九项关键能力
①提升运营控制水平。持续发挥滚动预算的统筹作用，定期点检经营隐患，挖掘机会、防控风险，优化经营结构；着眼销售控制、投资控制、材料成本、内制成本四大领域，推进全价值链降本攻坚。
②筑强营销服务体系。一汽奔腾品牌方面：做好整合营销，打造一个旗舰，两个爆款，三个占位的车型分布，通过精锐品牌、提升销量；一汽马自达品牌方面。以生态价值为核心，不断深化品牌、产品、服务等模块的综合价值，挖掘开拓衍生价值，实现价值营销3.0的持续进化。
③提升项目管理及产品策划水平。对量产项目全面复盘，提升全生命周期过程管控能力，围绕主销车型布局，集中优势资源与专家力量全力保障重点项目顺利投产；以打造爆款产品为目标，以市场和用户为导向，推进产品策划工作的开展，重点打磨上市车型魅点策略。
④提升产品研发能力。聚焦核心技术突破，引进造型高端领军人才，深化造型升级策略；
完成车联网D-Life6.0（情感伙伴）系统的平台化开发工作；打造具备“情报、资源、孵化、中试”全要素的前瞻创新孵化中心；完善整车定义与集成，打造独特的奔腾驾驶基因。
⑤推进工程技术发展。持续提升冲焊涂总及电器领域工艺制造水平，加强新工艺、新设备、新材料的研究并逐渐导入应用；深入开展劳动生产率全员改善优化工作，引入工时仿真系统，多角度深挖工艺优化空间，实现劳动生产率提升。
⑥提升生产制造能力。持续打造精艺智造生产管理体系，通过推进生产管理数字化，提升生产管控精细度；围绕批次管理快速响应，提升零件到货准时率；持续推进红绿牌、冠军车等日、周、月质量活动，开发评价机制，进行质量领域相关分析。
⑦打造优质高效的采购平台。加强重点车型、重点零件的发包、生准工作，保障项目进度，优化材料成本；持续推进材料降成本工作，强化对标，组合运用现地现物成本分析、扩大资源竞价等方式，努力降低成本。
⑧深化全面质量管理体系建设。坚持基于用户评价的全面质量管理体系建设，全力提升整车产品质量。早抓项目新品质量成熟，提升各阶段质量成熟度评价水平；严控量产过程质量稳定、外协件入口质量，与售后质量强对接，提升成熟度和稳定性；快速售后市场质量改进，降低市场用户抱怨，提升品牌质量形象；精准质量体系文化引领，夯实质量文化意识基础培育。
⑨强化人才队伍建设。打造“五位一体”招聘体系，系统化提升招聘能力；深化奔腾分校建设，以各领域数字化、智能化转型为关注点，强化领导力、专业力、技能力提升及各层级人才培养；实施“奔爱”EAP心灵陪伴项目，打造奔腾独有的心灵关爱品牌，提升员工满意度、幸福感。
3、公司资金需求、使用计划和来源
为保障公司持续、健康、稳定的发展，根据公司实际生产经营情况及项目整体规划，结合公司内外部环境变化，合理利用资金，提高资金使用效率，降低资金成本。预计2020年资本支出约35亿元，预计2020年资金成本不超过1.5亿元。
4、公司经营中可能面对的风险
公司经营中面临的风险因素主要有以下几方面：一是宏观经济尚未摆脱下行通道。国内宏观经济处于经营降速换挡期与结构调整阵痛期，经济增速仍在缓慢下行，同时年初新冠肺炎疫情也将明显抑制短期经济发展，对整个宏观环境、经营环境、市场环境产生不利影响。二是行业负增长趋势尚未有明显缓解迹象。受到宏观经济影响，也受到汽车业自身发展限制，乘用车市场2019年已经连续第二年负增长、且降幅加深，尽管近期有降幅收窄趋势，但市场
仍在下行通道中没有触底，加上疫情影响，预计2020年增速为正很难实现。三是企业销量达成风险。宏观经济放缓、市场下滑，都会对企业销量造成不利影响，同时，公司产品布局和升级换代尚未全部完成，全新轿车、新能源车等还在陆续研发与投放过程中。公司针对上述风险已采取或拟采取的措施如下：一是拓展市场领域，突破出行市场，快速落实出行战略。做好出行市场机会研判，进一步收集出行市场产品需求，完善产品方案，加快定制网约车项目进度，扩宽出行市场产品布局；深化企业间横向合作，提升B30EV等产品在出行市场的份额。二是强化品牌，推动品牌向上，持续塑造“物联网汽车创领者”形象。开展产品投放、用户圈层、形象升级、价值提升等6大战役，深挖品牌传播背后价值主线，实现奔腾品牌升级；搭载5G全新应用场景提供物联网具象认知，提升传播创意，锐化一汽奔腾物联网全面发展的创领者形象。三是狠抓管理创新，持续深化改革，激发企业活力。一方面加快企业数字化改革进程，建设用户云生态平台，实现传统业务平台向数字化智能化转型，构建全新的数字化营销架构，支持业务创新。另一方面持续提升关键能力，筑强营销服务体系，打造一个旗舰、两个爆款、三个占位的车型分布，通过精锐品牌、提升销量；提升项目管理及产品策划水平，推进“B、E、S、T”四大产品系列及相关产品策划工作；提升产品研发能力，聚焦核心技术突破，实现造型升级，车联网D-Life6.0（情感伙伴）版升级，应用黑科技，打造独特的奔腾驾驶基因，以产品力、营销力和项目管理能力共同促进销量提升。
5、回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内进展情况 2019年，公司牢固把握“精韧 创变”方针精髓，克服国内汽车市场下行压力，积极顺应变革发展大潮，坚持品牌向上、产品向上、销量向上，坚定发展自信，在全体员工的共同努力下，齐心同力、砥砺共进，推动公司持续稳定发展。具体参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”第一项“概述”。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2019年06月26日 | 实地调研 | 个人 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 2019年09月16日 | 实地调研 | 个人 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 2019年12月10日 | 实地调研 | 机构 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 2019年12月10日 | 实地调研 | 个人 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 2019年12月27日 | 实地调研 | 机构 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 接待次数 | 4 | ||
| 接待机构数量 | 4 | ||
| 接待个人数量 | 4 | ||
| 接待其他对象数量 | 0 | ||
| 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 | 否 | ||
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）公司2019年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（2）公司2018年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以公司2018年12月31日股本总额1,627,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.30元（含税），2018年度不进行资本公积金转增股本。
（3）公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以公司2017年12月31日股本总额1,627,500,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），2017年度不进行资本公积金转增股本。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
| 分红年度 | 现金分红金额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式（如回购股份）现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额（含其他方式） | 现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
| 2019年 | 0.00 | 52,770,005.84 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
| 2018年 | 48,825,000.00 | 203,361,819.99 | 24.01% | 0.00 | 0.00% | 48,825,000.00 | 24.01% |
| 2017年 | 32,550,000.00 | 208,663,699.29 | 15.60% | 0.00 | 0.00% | 32,550,000.00 | 15.60% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易（以下简称“本次重组”）已获得中国证券监督管理委员会的核准。根据《证券发行与承销管理办法》的相关规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。为了避免2019年度利润分配与本次交易发行时间产生冲突，顺利快速推进公司本次重组的实施，公司拟定2019年度不进行利润分配。 | 公司2019年度未分配利润累积滚存至下一年度，以满足公司一般营运资金和未来利润分配的需求。公司将一如既往地重视以现金分红形式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配政策，与广大投资者共享公司发展的成果。 |
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 中国第一汽车股份有限公司 | 股权激励 | 为增强流通股股东的持股信心，激励公司核心管理层、核心业务骨干的积极性，使公司管理层和公司股东的利益相统一，中国第一汽车集团公司承诺于股权分置改革完成后将按照国家的有关法律、法规之规定通过一汽轿车股东大会委托公司董事会制订并实施股权激励计划，并承诺提议公司在实施股权激励计划时股票期权的行权价不低于最近一年经审计的每股净资产值。 | 2006年04月03日 | 一汽股份将在一汽轿车同业竞争或潜在同业竞争问题解决之后的五年内 | 按照承诺履行中 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 中国第一汽车股份有限公司 | 保持上市公司独立性 | 关于保持上市公司独立性的承诺：为保护上市公司的合法利益，维护广大投资人特别是中小投资者的合法利益，收购人一汽股份特此承诺：一汽股份将严格按照相关的法律法规及上市公司章程的规定行使股东的权利并履行相应的义务，维护上市公司的独立经营能力，坚持与上市公司在资产、财务、人员、业务、机构方面均保持独立。 | 2011年08月08日 | 长期有效 | 按照承诺履行中 |
| 中国第一汽车股份有限公司 | 持股锁定 | 关于持股锁定的承诺：为了维护广大投资者的利益，一汽股份承诺：本次收购完成后，本公司将继续履行一汽集团公司在股权分置改革时所作出的承诺，并将严格遵守中国证监会及深交所有关上市公司股份转让、股权变动及其信息披露的相关规定。 | 2011年08月08日 | 长期有效 | 按照承诺履行中 | |
| 中国第一汽车股份有限公司 | 避免同业竞争 | 关于避免同业竞争的说明与承诺：为解决同业竞争，一汽股份特向一汽轿车作出如下不可撤销承诺：虽然一汽轿车与一汽股份控制或合营的整车生产企业生产的车型并不完全相同，目标客户、地域市场也不完全一致，但仍然存在同业竞争或潜在的同业竞争。为此，一汽股份承诺将在成立后五年内通过资产重组或其他方式整合所属的轿车整车生产业务，以解决与一汽轿车的同业竞争问题。 | 2011年08月08日 | 2016年6月28日 | 超期未履行 | |
| 中国第一汽车股份有限公司 | 规范关联交易 | 关于规范关联交易的承诺：为规范和减少本次收购完成后一汽股份与一汽轿车的关联交易，一汽股份承诺：（1）将严格按照《公司法》等法律法规以及一汽轿车公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及一汽股份事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为；在双方的关联交易上，严格遵循市场公正、公平、公开的原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经营所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，并严格履行关联交易决策程序。保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合 | 2011年08月08日 | 长期有效 | 按照承诺履行中 |
| 法权益。（2）上述有关规范关联交易的承诺将同样适用于我公司的控股子公司，我公司将在合法股东权限范围内促成下属控股子公司履行规范与一汽轿车之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。（3）尽最大努力促使除全资、控股以外的合营或联营企业履行规范与一汽轿车之间已经存在或可能发生的关联交易的义务。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | 不适用 | ||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 不适用 | 不适用 | ||||
| 股权激励承诺 | 不适用 | 不适用 | ||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | 不适用 | ||||
| 承诺是否按时履行 | 是（除“关于避免同业竞争的说明与承诺”外） | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 一汽股份在做出避免同业竞争承诺以来，由于宏观经济环境、汽车行业、证券市场和内部经营管理等方面的变化因素，未能如期履行承诺。 2019年3月，公司启动重大资产重组项目，并披露了《重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）及其摘要》等公告，一汽轿车拟将其拥有的除一汽财务有限公司、鑫安汽车保险股份有限公司之股权及部分保留资产以外的其他全部资产和负债转入其全资子公司一汽奔腾轿车有限公司（以下简称“轿车有限”）后，将轿车有限100%股权作为置出资产，与一汽股份持有的一汽解放汽车有限公司100%股权中的等值部分进行置换；置入资产与置出资产的差额部分，由公司以发行股份及支付现金的方式向一汽股份进行购买（以下简称“本次重组”）。 本次重组已经中国证券监督管理委员会核准通过。通过本次重组，上市公司将包括乘用车业务在内的资产和负债置出，将有效解决一汽轿车与控股股东之间长期存在的同业竞争问题，有利于上市公司进一步做优做强，保护上市公司中小股东的利益。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
① 金融工具准则
财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司于2019年6月24日召开的第八届董事会第七次会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。
新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。
2019年1月1日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。
新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 项 目 | 类别 | 账面价值 | 项 目 | 类别 | 账面价值 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 310,000.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 310,000.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 5,243,004,001.14 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 5,243,004,001.14 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 1,543,920,221.51 | 应收账款 | 摊余成本 | 1,534,066,237.89 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 87,899,266.81 | 其他应收款 | 摊余成本 | 87,058,887.61 |
于2019年1月1日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：
| 项 目 | 调整前账面金额 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额 （2019年1月1日） |
| 资产： | ||||
| 应收票据 | 5,243,004,001.14 | -5,243,004,001.14 | ||
| 应收账款 | 1,543,920,221.51 | -9,853,983.62 | 1,534,066,237.89 | |
| 应收款项融资 | 5,243,004,001.14 | 5,243,004,001.14 | ||
| 其他应收款 | 87,899,266.81 | -840,379.20 | 87,058,887.61 | |
| 可供出售金融资产 | 310,000.00 | -310,000.00 | ||
| 其他权益工具投资 | 310,000.00 | 310,000.00 | ||
| 递延所得税资产 | 385,207,014.92 | 1,598,174.99 | 386,805,189.91 | |
| 股东权益： | ||||
| 未分配利润 | 2,930,051,018.20 | -9,092,201.55 | 2,920,958,816.65 |
| 项 目 | 调整前账面金额 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额 （2019年1月1日） |
| 少数股东权益 | 83,084,794.06 | -3,986.28 | 83,080,807.78 |
本公司将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备之间的调节表列示如下：
| 计量类别 | 调整前账面金额 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额 （2019年1月1日） |
| 应收账款减值准备 | 38,821,299.41 | 9,853,983.62 | 48,675,283.03 | |
| 其他应收款减值准备 | 9,421,781.94 | 840,379.20 | 10,262,161.14 |
②新债务重组准则
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”），修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。
本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。
③新非货币性交换准则
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币性资产交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本集团对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。
④财务报表格式
财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：
资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√ 适用 □ 不适用
国家审计署于2018年对公司的实际控制人中国第一汽车集团有限公司进行审计，本公司作为中国一汽的控股子公司接受了审计。审计情况指出：①2017年12月，一汽轿车将当年应计入“管理费用”科目核算的D021项目研发费以及应计入“营业外支出”科目核算的J31项目赔偿费，全部转入当月材料采购成本核算，且该部分未在2017年全部转入主营业务成本，造成当年多计利润。②2015年至2018年，一汽轿车将委托给集团外单位加工的消声器隔热板等业务，采取与加工方签订供应和采购合同方式做全额购销业务核算，造成多计收入和成本。 公司对上述事项作为重大会计差错进行更正，追溯调整公司2015年度至2018年度财务报表数据，该事项已经公司第八届董事会第八次会议审议通过，具体内容详见公司披露的《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2019-051）。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2019年6月25日，经本公司第八届董事会第七次会议审议通过，根据公司整体战略布局的规划以及与中国第一汽车股份有限公司进行重大资产重组的需要，公司以自有资金人民币5,000万元投资设立全资子公司。名称为一汽奔腾轿车有限公司，注册资本5,000万元人民币。本公司2019年度纳入合并范围的二级子公司为3户，子公司的持股比例与表决权比例一致。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 53 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 奚大伟 王雷 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 奚大伟2年、王雷1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
经公司第八届董事会第八次会议和2019年第二次临时股东大会审议通过，聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度内控审计机构，内控审计费用为人民币40万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 采购商品 | 协作件、设备 | 市场价格 | 市场定价 | 314,246 | 15.42% | 398,335 | 否 | 现金+票据结算 | 314,246 | 2019年02月28日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800# |
| 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 | 其他关联方 | 采购商品 | 协作件 | 市场价格 | 市场定价 | 88,959 | 4.37% | 114,500 | 否 | 现金+票据结算 | 88,959 | ||
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 其他关联方 | 采购商品 | 协作件 | 市场价格 | 市场定价 | 90,208 | 4.43% | 96,203 | 否 | 现金+票据结算 | 90,208 | ||
| 中国第一汽车股份有限公司 | 控股股东 | 出售商品 | 整车、备件等 | 市场价格 | 市场定价 | 328,155 | 11.86% | 435,353 | 否 | 现金 | 328,155 | ||
| 一汽出行科技有限公司 | 同一最终控制方 | 出售商品 | 整车 | 市场价格 | 市场定价 | 109,879 | 3.97% | 177,732 | 否 | 现金 | 109,879 | ||
| 一汽物流有限公司 | 同一最终控制方 | 接受劳务 | 仓储、运输费等 | 市场价格 | 市场定价 | 55,096 | 12.61% | 61,003 | 否 | 现金+票据结算 | 55,096 | ||
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 其他交易 | 委托购汇 | 市场价格 | 市场定价 | 312,133 | 100.00% | 400,000 | 否 | 现金 | 312,133 | ||
| 合计 | -- | -- | 1,298,676 | -- | 1,683,126 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 | 报告期内关联交易实际履行情况详见本报告第十二节第十二项“关联方及关联交易”。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 一汽资产经营管理有限公司 | 同一最终控制方 | 转让资产 | 房产 | 市场价格 | 696.08 | 8,338.67 | 7,504.81 | 现金结算 | 4,000.34 | 2019年12月12日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 经双方平等协商，交易价格按照评估价格8,338.67万元为依据，因公司前期以公开挂牌出售的方式进行拍卖，挂牌价格为8,338.67万元，第一轮挂牌流拍，第二轮挂牌价格为7,504.81万元（下浮10%）后再次流拍，以此价格为交易价格（含增值税）。 | ||||||||||
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 本次资产转让，有利于公司优化资产结构，增加公司的营运资金，提高资产使用效率，支持公司经营的发展，不存在损害公司及股东利益的情况。本次交易，增加公司2019年度利润4,000.34万元。 | ||||||||||
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 不适用 | ||||||||||
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2019年2月27日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于授权向一汽财务有限公司进行日常短期融资的议案》和《关于在一汽财务有限公司进行日常存款业务的议案》，并经公司2019年第一次临时股东大会审议通过。
2019年4月11日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于<一汽轿车股份有限公司重大资产置换及发行股份和可转换债券、支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等与本次事项相关的议案；2019年8月29日，公司第八届董事会第八次会议审议通过了《关于<一汽轿车股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；2019年5月11日、2019年6月11日、2019年7月11日、2019年8月10日、2019年9月11日分别披露了相关进展公告；2019年9月28日，公告了《关于重大资产重组事项获得国务院国资委批复的公告》；2019年10月11日，公告了《关于召开2019年第三次临时股东大会的通知》；2019年11月28日，公司第八届董事会第十次会议审议通过了《关于<一汽轿车股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》、《关于本次方案调整不构成重大调整的议案》等相关议案；2019年12月10日，公司召开2019年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<一汽轿车股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》等本次资产重组的相关议案；2019年12月12日，公司披露了《关于重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书修订说明的公告》及其报告书和摘要；2019年12月27日，公司公告了《关于收到<中国证监会行政许可申请受理单>的公告》；2020年2月5日，公司公告了《关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>之反馈意见回复的公告》；2020年2月19日，公告了《关于公司重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委审核通过暨公司股票复牌的公告》；2020年3月13日，公告了《关于重大资产重组事项获得中国证监会核准批复的公告》；2020年3月26日，公告了《关于重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易涉及标的资产过户情况的公告》。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 2019年12月12日，公司公告了第八届董事会第十一次会议审议通过的《关于增加2019年度日常关联交易预计的议案》，该议案已经公司2019年第四次临时股东大会审议通过。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于与一汽财务有限公司开展日常短期融资及存款业务的公告 | 2019年02月28日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于筹划重大资产重组的停牌公告 | 2019年03月28日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于筹划重大资产重组停牌进展暨继续停牌的公告 | 2019年04月04日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 重大资产置换及发行股份和可转换债券、支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案等相关公告 | 2019年04月12日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于披露重大资产重组预案后进展公告 | 2019年05月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于披露重大资产重组预案后进展公告 | 2019年06月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于披露重大资产重组预案后进展公告 | 2019年07月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于披露重大资产重组预案后进展公告 | 2019年08月10日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）等相关公告 | 2019年08月31日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于披露重大资产重组预案后进展公告 | 2019年09月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于对深圳证券交易所重组问询函的回复公告等相关公告 | 2019年09月21日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于重大资产重组事项获得国务院国资委批复的公告 | 2019年09月28日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于召开2019年第三次临时股东大会的通知 | 2019年10月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）等相关公告 | 2019年11月29日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2019年第三次临时股东大会决议公告 | 2019年12月11日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书修订说明的公告及其报告书和摘要 | 2019年12月12日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于增加2019年度日常关联交易预计的公告 | 2019年12月12日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于收到《中国证监会行政许可申请受理单》的公告 | 2019年12月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书修订说明的公告及其报告书和摘要 | 2020年01月03日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告 | 2020年01月03日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》之反馈意见回复的公告 | 2020年02月05日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于公司重大资产重组事项获得中国证监会并购重组委审核通过暨公司股票复牌的公告 | 2020年02月19日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于重大资产重组事项获得中国证监会核准批复的公告 | 2020年03月13日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易涉及标的资产过户情况的公告 | 2020年03月26日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司社会责任报告详情请参见公司同日刊登于巨潮资讯网的《一汽轿车股份有限公司2019年度社会责任报告》。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 一汽轿车股份有限公司 | 污水：COD | 废水连续或间歇性排放 | 3 | 公司西北侧1个、东北侧2个 | COD：42.73mg/L | COD：500mg/L | COD：63.21吨 | COD：310.5吨 | 无超标排放情况 |
| 废气：非甲烷总烃 | 废气连续或间歇性排放 | 68 | 公司各厂房顶部 | 0.744mg/m? | 非甲烷总烃：120mg/m? | 10.352吨 | VOCs：1540吨 |
防治污染设施的建设和运行情况
废水治理方面：公司内部建设有3座污水处理站，用于公司生产、生活废水的处理，总处理能力330吨/小时，主要处理工艺为磷化沉淀预处理、涂装气浮预处理、一段厌氧好氧处理、二次沉淀、二段厌氧好氧处理、中水气浮（部分回用），各污水站均能够持续稳定运行，并实现实时达标排放,达标排放的污水经市政管网进入城市污水处理厂进行进一步处理。
废气治理方面：公司各类废气治理设施均能够持续稳定运行，其中涂装一线的喷漆废气经过沸石转轮、RTO燃烧装置处理后达标排放，涂装二、三线的喷漆废气经过水旋文丘里式净化装置处理后达标排放；烘干废气经过TAR净化装置处理后达标排放；各类电焊烟尘经过集中式、移动式除尘系统处理后达标排放。
噪声治理方面：公司各类降噪、减震措施均能满足国家法律法规的要求，厂界噪声满足国家排放法规的要求。 危险废物处置方面：公司严格按照国家各类法律、法规及标准要求，将危险废物按照标准交由具备危险废物处置资质、运输资质的单位进行转移和合规处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司各类项目均按照国家法规要求开展环境影响评价，取得环境影响评价批复，落实各项环境保护要求，并依据不同项目推进情况开展各类项目的环境保护验收工作。环境保护税方面，公司按照税法要求每季度依据废水、废气、危险废物排放情况足额缴纳税费。突发环境事件应急预案
2019年,公司聘请有资质的第三方专业机构帮助共同编制突发环境事件应急预案，并通过长春市生态环境局审批备案。每年公司按应急预案内容组织进行演练并进一步完善应急处置方案，具备良好的突发环境事件应急处理能力。环境自行监测方案
公司按照法规要求制定自行监测方案，并按期组织有国家认可资质的单位对废水、废气、噪声进行环境监测，监测报告显示各项监测指标均达到国家各项排放法规、标准的要求。其他应当公开的环境信息
公司已连续15年保持环境管理体系认证，已完成环境管理体系（GB/T24001-2016）换版认证，并于2017年通过国家级绿色工厂认证，2018年公司荣获2018年首批最具影响力绿色企业品牌称号。一汽轿车作为一家负责任的中央企业，一直贯彻创新、协调、绿色、开放、共
享的发展理念，致力于建设“两高一低”的智能环保制造基地，不断提升绿色制造水平，打造绿色企业品牌。其他环保相关信息：无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
根据公司整体战略布局的规划以及与一汽股份进行重大资产重组的需要，经公司第八届董事会第七次会议审议通过,公司以自有资金人民币5,000万元投资设立全资子公司一汽奔腾轿车有限公司，用以承接本次资产重组中置出的资产。具体内容详见2019年6月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于设立全资子公司的公告》。
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 215,745,922 | 13.26% | 215,745,922 | 13.26% | |||||
| 1、国有法人持股 | 215,745,922 | 13.26% | 215,745,922 | 13.26% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,411,754,078 | 86.74% | 1,411,754,078 | 86.74% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,411,754,078 | 86.74% | 1,411,754,078 | 86.74% | |||||
| 三、股份总数 | 1,627,500,000 | 100.00% | 1,627,500,000 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 74,430 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 78,316 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 中国第一汽车股份有限公司 | 国有法人 | 53.03% | 862,983,689 | 215,745,922 | 647,237,767 | ||||||||||
| 吉林省国有资本运营有限责任公司 | 国有法人 | 2.55% | 41,422,957 | 41,422,957 | |||||||||||
| 曲海鹏 | 境内自然人 | 2.22% | 36,180,000 | 204,928 | |||||||||||
| 吉林省天亿投资有限公司 | 国有法人 | 1.92% | 31,243,143 | 31,243,143 | |||||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.61% | 26,143,900 | ||||||||||||
| 何海潮 | 境内自然人 | 1.25% | 20,413,376 | -1,121,912 | |||||||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 国有法人 | 0.96% | 15,550,242 | ||||||||||||
| 长春市金融控股集团有限公司 | 国有法人 | 0.93% | 15,096,753 | 15,096,753 | |||||||||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.52% | 8,483,222 | 1,263,450 | ||||||
| 招商银行股份有限公司－博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.40% | 6,552,646 | 6,552,646 | ||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况 | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，国有法人股股东一汽股份与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；从公开披露资料了解到，吉林省国有资本运营有限责任公司间接持有吉林省天亿投资有限公司100%股权；除上述外，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 中国第一汽车股份有限公司 | 647,237,767 | 人民币普通股 | 647,237,767 | |||||||
| 吉林省国有资本运营有限责任公司 | 41,422,957 | 人民币普通股 | 41,422,957 | |||||||
| 曲海鹏 | 36,180,000 | 人民币普通股 | 36,180,000 | |||||||
| 吉林省天亿投资有限公司 | 31,243,143 | 人民币普通股 | 31,243,143 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 26,143,900 | 人民币普通股 | 26,143,900 | |||||||
| 何海潮 | 20,413,376 | 人民币普通股 | 20,413,376 | |||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 15,550,242 | 人民币普通股 | 15,550,242 | |||||||
| 长春市金融控股集团有限公司 | 15,096,753 | 人民币普通股 | 15,096,753 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 8,483,222 | 人民币普通股 | 8,483,222 | |||||||
| 招商银行股份有限公司－博时中证央企创新驱动交易型开放式指数证券投资基金 | 6,552,646 | 人民币普通股 | 6,552,646 | |||||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，国有法人股股东一汽股份与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；从公开披露资料了解到，吉林省国有资本运营有限责任公司间接持有吉林省天亿投资有限公司100%股权；除上述外，公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明 | 公司前10名普通股股东中，境内自然人曲海鹏通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票36,180,000股；吉林省国有资本运营有限责任公司和吉林省天亿投资有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户分别持有本公司股票30,565,107股和31,243,143股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中国第一汽车股份有限公司 | 徐留平 | 2011年06月28日 | 91220101571145270J | 汽车制造及再制造、新能源汽车制造；发动机、变速箱等汽车零部件的设计、开发、制造、销售；金属铸锻、模具加工；工程技术研究与试验；专业技术服务；计算机及软件服务；火力发电及电力供应；热力生产和供应；水和燃气供应；道路货物运输；仓储业；机械设备、五金交电、电子产品及车用材料销售；机械设备租赁；广告设计制作发布；商务服务；劳务服务；汽车及二手车销售（法律、法规和国务院决定禁止的不得经营；依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：中央国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 国务院国有资产监督管理委员会 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） |
| 奚国华 | 董事长 | 现任 | 男 | 56 | 2018年12月28日 | 2021年12月21日 | |||||
| 柳长庆 | 董事兼总经理 | 现任 | 男 | 48 | 2017年12月13日 | 2021年12月21日 | |||||
| 李冲天 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2017年12月13日 | 2021年12月21日 | |||||
| 徐世利 | 董事 | 现任 | 男 | 56 | 2017年12月13日 | 2021年12月21日 | |||||
| 王文权 | 董事 | 现任 | 男 | 50 | 2019年12月10日 | 2021年12月21日 | |||||
| 李艰 | 董事 | 离任 | 男 | 59 | 2017年12月13日 | 2019年11月28日 | |||||
| 管欣 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2015年06月26日 | 2021年12月21日 | |||||
| 王爱群 | 独立董事 | 现任 | 女 | 55 | 2015年06月26日 | 2021年12月21日 | |||||
| 何桢 | 独立董事 | 现任 | 男 | 52 | 2018年12月21日 | 2021年12月21日 | |||||
| 高波 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 59 | 2018年08月29日 | 2021年12月21日 | |||||
| 高锴 | 监事 | 现任 | 男 | 51 | 2019年04月29日 | 2021年12月21日 | |||||
| 孙中军 | 监事 | 离任 | 男 | 55 | 2017年10月26日 | 2019年04月28日 | |||||
| 陈凤军 | 监事 | 现任 | 男 | 49 | 2015年11月20日 | 2021年12月21日 | |||||
| 刘辉 | 监事 | 现任 | 男 | 48 | 2017年10月26日 | 2021年12月21日 |
| 白晶 | 监事 | 现任 | 女 | 48 | 2018年12月05日 | 2021年12月21日 | |||||
| 隋忠剑 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2017年10月26日 | 2021年12月21日 | |||||
| 杨大勇 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2017年10月26日 | 2021年12月21日 | |||||
| 毕文权 | 副总经理 | 现任 | 男 | 47 | 2019年03月01日 | 2021年12月21日 | |||||
| 马岩 | 副总经理 | 现任 | 男 | 52 | 2019年03月01日 | 2021年12月21日 | |||||
| 丁继武 | 副总经理兼董事会秘书 | 现任 | 男 | 50 | 2019年03月01日 | 2021年12月21日 | |||||
| 张建帮 | 副总经理 | 离任 | 男 | 57 | 2014年03月27日 | 2019年03月01日 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 李艰 | 董事 | 离任 | 2019年11月28日 | 工作原因 |
| 孙中军 | 监事 | 离任 | 2019年04月28日 | 工作原因 |
| 张建帮 | 副总经理 | 解聘 | 2019年03月01日 | 工作原因 |
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
董事? 奚国华先生，现任中国一汽董事、总经理、党委副书记，一汽股份董事、总经理、党委副
书记。历任中国北方机车车辆工业集团公司党委书记，中国北车股份有限公司执行董事、总裁、党委副书记；中国北方机车车辆工业集团公司党委书记，中国中车股份有限公司执行董事、总裁、党委常委；中国中车集团公司董事、党委常委，中国中车股份有限公司执行董事、总裁、党委常委；中国中车集团公司副董事长、总经理、党委副书记，中国中车股份有限公司执行董事、总裁、党委常委；中国中车集团公司副董事长、总经理、党委副书记，中国中车股份有限公司副董事长、总裁、党委副书记；新兴际华集团有限公司董事长、党委书记等职。
? 柳长庆先生，现任一汽轿车总经理。历任中国一汽规划部部长助理、副部长，一汽-大众汽车有限公司规划部部长，一汽-大众汽车有限公司控制部部长，一汽轿车副总经理等职。? 李冲天先生，现任中国一汽体系管理及数字化部部长，一汽股份总经理助理。历任中国一
汽审计部部长兼监事会办公室主任、中国一汽管理部部长等职。? 徐世利先生，现任中国一汽研发总院常务副院长、兼造型设计院院长，一汽股份总经理助
理。历任中国一汽规划部副部长、一汽技术中心副主任兼汽研所副所长兼乘用车研发院院
长兼一汽股份有限公司红旗分公司副总经理等职。? 王文权先生，现任中国第一汽车集团有限公司金融及资本运营部副部长。历任一汽轿车股
份有限公司证券部部长兼董事会秘书，中国第一汽车股份有限公司董事会办公室副主任等
职。? 管欣先生，现任吉林大学汽车研究院院长，兼任中国汽车工程学会副理事长，国际汽车性
能期刊杂志编委等职。? 王爱群女士，现任吉林大学教授、博士生导师。曾任吉林农业大学讲师、副教授、教授。? 何桢先生，现任天津大学管理与经济学部教授，兼任管理科学与工程学会副理事长、中国质量协会学术委员会副主任、天津市工业工程学会理事长等职。
监事? 高波先生，历任中国一汽技术中心科技信息部部长、中国一汽技术中心产品策划与科技信
息部部长、长春汽车检测中心主任/总经理、中国一汽监事会子公司特派监事等职。? 高锴先生，现任公司党委副书记、工会负责人。历任长春丰越公司党委书记、纪委书记、
工会主席；一汽模具制造有限公司党委副书记、纪委书记、工会负责人；中国第一汽车集
团有限公司移动出行事业部党委副书记、纪委书记、工会主席等职。? 陈凤军先生，现任一汽轿车党群工作部部长。历任中国一汽人力资源部/组织人事部部长
助理、一汽客车有限公司综合管理部部长、天津一汽丰田汽车有限公司总务人事部部长、
一汽轿车党委工作部部长兼人力资源部部长等职。? 刘辉先生，历任一汽轿车制造物流部党委副书记、纪委书记、分工会主席，中国一汽团委
宣传部部长，一汽四环党群工作部副部长，长春一汽富维汽车零部件有限公司党委工作部
部长（期间：和龙市市委常委、副市长（挂职）），一汽轿车党委工作部部长助理兼党委
组织科科长，一汽轿车党委工作部副部长（期间：挂职在和龙市任市委常委、常务副市长）
等职。? 白晶女士，现任一汽轿车产品部党委副书记、纪委书记、分工会主席。历任中国一汽纪委（监察部）综合管理室综合业务主任，中国一汽纪委（监察部）第二纪检监察室主任助理，中国一汽监察部（纪委、巡视办）第二纪检监察室主任等职。
除董事、监事外的高级管理人员? 柳长庆先生，现任一汽轿车总经理。历任中国一汽规划部部长助理、副部长，一汽-大众
汽车有限公司规划部部长，一汽-大众汽车有限公司控制部部长，一汽轿车副总经理等职。? 隋忠剑先生，现任一汽轿车副总经理。历任中国一汽高级经理、一汽客车有限公司副总经
理兼一汽客车(无锡)有限公司总经理、一汽-大众汽车有限公司质量保证总监等职。? 杨大勇先生，现任一汽轿车副总经理。历任一汽-大众公司奥迪销售事业部副总经理、一
汽轿车发动机厂副厂长、一汽轿车发传中心副主任、一汽轿车发传中心主任、一汽轿车发
传中心党委书记兼主任等职。? 毕文权先生，现任一汽轿车副总经理。历任一汽资本控股有限公司党委副书记(主持工作)、
纪委书记、工会主席；一汽夏利汽车股份有限公司党委书记、纪委书记、工会负责人兼一
汽天津事业部党委常务副书记、纪委书记、工会主席等职。? 马岩先生，现任一汽轿车副总经理。历任一汽轿车产品部部长兼党委书记、一汽轿车产品
部部长、中国一汽技术中心青岛汽车研究所主任助理兼所长、一汽轿车产品部副部长等职。? 丁继武先生，现任一汽轿车副总经理兼董事会秘书。历任一汽轿车采购部部长助理、经营
控制部部长助理、经营控制部部长、财务控制部部长等职。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 奚国华 | 中国第一汽车集团有限公司 | 董事、总经理、党委副书记 | 2018年06月27日 | 是 | |
| 奚国华 | 中国第一汽车股份有限公司 | 董事、总经理、党委副书记 | 2018年07月01日 | 否 | |
| 李冲天 | 中国第一汽车集团有限公司 | 体系管理及数字化部部长 | 2018年05月01日 | 是 |
| 李冲天 | 中国第一汽车股份有限公司 | 总经理助理 | 2018年05月01日 | 否 | |
| 徐世利 | 中国第一汽车集团有限公司 | 研发总院常务副院长、造型设计院院长 | 2018年05月01日 | 是 | |
| 徐世利 | 中国第一汽车股份有限公司 | 总经理助理 | 2018年05月01日 | 否 | |
| 王文权 | 中国第一汽车集团有限公司 | 金融及资本运营部副部长 | 2017年09月01日 | 是 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王爱群 | 吉林大学 | 教授、博士生导师 | 2007年07月01日 | 是 | |
| 管欣 | 吉林大学汽车研究院 | 院长 | 2010年05月01日 | 是 | |
| 管欣 | 厦门金龙汽车集团股份有限公司 | 独立董事 | 2014年09月10日 | 是 | |
| 何桢 | 天津大学 | 教授、博士生导师 | 2001年06月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 公司仅对在公司任职的董事、监事支付报酬，未在公司任职的董事、监事报酬由其任职单位发放；由公司支付的相关董事、监事薪酬由董事会制定，高级管理人员的薪酬根据其工作业绩进行有效考核后确认。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 在公司领取报酬的董事（独立董事除外）、监事和高级管理人员执行年薪制，包括基础年薪和绩效年薪两个部分，绩效年薪依据公司报告期内的经营业绩、绩效考核和履职情况等指标确定。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 董事奚国华、李冲天、徐世利、王文权和李艰不在本公司领取薪酬，在股东单位领取薪酬；监事高波不在本公司领取薪酬，在股东单位领取薪酬。报告期内，支付独立董事津贴共15万元人民币（含税），并且出席公司董事会、股东大会及根据有关规定行使职权所需要的合理费用（包括差旅费、办公费、培训费等）可在公司据实报销；支付除上述人员之外的其他董事、监事及高级管理人员报酬为847.08万元人民币（含税）。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 奚国华 | 董事长 | 男 | 56 | 现任 | 是 | |
| 柳长庆 | 董事兼总经理 | 男 | 48 | 现任 | 128.11 | 否 |
| 李冲天 | 董事 | 男 | 54 | 现任 | 是 | |
| 徐世利 | 董事 | 男 | 56 | 现任 | 是 | |
| 王文权 | 董事 | 男 | 50 | 现任 | 是 | |
| 李艰 | 董事 | 男 | 59 | 离任 | 是 | |
| 管欣 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 5 | 否 |
| 王爱群 | 独立董事 | 女 | 55 | 现任 | 5 | 否 |
| 何桢 | 独立董事 | 男 | 52 | 现任 | 5 | 否 |
| 高波 | 监事会主席 | 男 | 59 | 现任 | 是 | |
| 高锴 | 监事 | 男 | 51 | 现任 | 23.04 | 否 |
| 孙中军 | 监事 | 男 | 55 | 离任 | 53.18 | 否 |
| 陈凤军 | 监事 | 男 | 49 | 现任 | 60.22 | 否 |
| 刘辉 | 监事 | 男 | 48 | 现任 | 42.23 | 否 |
| 白晶 | 监事 | 女 | 48 | 现任 | 32.66 | 否 |
| 隋忠剑 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 109.78 | 否 |
| 杨大勇 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 89.65 | 否 |
| 毕文权 | 副总经理 | 男 | 47 | 现任 | 77.21 | 否 |
| 马岩 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 94.98 | 否 |
| 丁继武 | 副总经理兼董事会秘书 | 男 | 50 | 现任 | 73.59 | 否 |
| 张建帮 | 副总经理 | 男 | 57 | 离任 | 62.43 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 862.08 | -- |
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 母公司在职员工的数量（人） | 6,245 |
| 主要子公司在职员工的数量（人） | 646 |
| 在职员工的数量合计（人） | 6,891 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 7,347 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 3,431 |
| 销售人员 | 596 |
| 技术人员 | 2,297 |
| 财务人员 | 161 |
| 行政人员 | 406 |
| 合计 | 6,891 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士及以上 | 13 |
| 硕士 | 530 |
| 本科 | 2,660 |
| 大专 | 1,384 |
| 高中及以下 | 2,304 |
| 合计 | 6,891 |
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策要求，秉承“公平、公正、公开”原则，结合公司实
际情况，不断完善健全公司的薪酬绩效体系。为充分调动员工工作积极性，提升工作绩效，公司实施了专业技术管理人员基本薪酬制度改革，建立了以岗位绩效工资制为主体，以奖金包为增量的薪酬双重激励机制，有效发挥薪酬激励的杠杆作用。此外，公司按法律规定与员工签订劳动合同，为员工办理并缴纳了基本养老、基本医疗、工伤、失业等各项社会保险和住房公积金，并积极推行补充养老保险与补充医疗保险制度，多方面、全方位的保障员工合法权益。公司退休人员费用均纳入社会保障体系，公司无需承担离退休人员的费用。
3、培训计划
为不断提升公司员工队伍知识素养、工作效率和工作质量，提高公司核心竞争力，持续满足公司战略发展的需要，促进经营管理和业务拓展工作的高效开展，公司以“缺什么，补什么”为原则，完善各群体培训平台，创新培训培养模式，加快核心群体培养速度。全年累计培训员工11.11万人次，57.36万人学时。
1、针对领导力学院各级学员，以项目制为主线，定向、定制化符合要求及公司战略需求的培训项目，注重上下级联动培养注重结果产出，结合培训、人员选聘和日常表现，实施能力认证，帮助学员提升。主导策划并组织实施了“组长-处级及以上”层级领导力提升定制化项目；配合集团实施了十九大精神轮训、领导力公开课、处级后备刺激战场、数字化特训营等项目培训。
2、针对专业技术管理人员，匹配线上课程，线下开展情绪与压力管理、问题解决、系统思考、业务规划等培训，提升管理自我与管理事务的能力；针对新入职员工开展职业化培训，帮助其快速实现角色转换；针对营销服务人员，开展“业务前沿、领导力、基业长青”知识技能培训、品牌课题培训等，针对区域人员开展“甜点计划”专项培训及能力提升等系列培训。
3、针对生产操作人员，组织开展了新聘班长人员的管理技能专项提升培训；组织技能类公开课、新车型、新工艺项目技能培训；开展覆盖制造体系全领域的职业技能鉴定及技能大赛,鉴赛结合，以鉴促训、以赛促练；针对新入职操作人员组织入职理论及基本技能培训。
4、同时，奔腾分校在线学习平台，为广大员工学习业务、提升技能、促进知识传播、提升培训管理效率起到极大的促进作用。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
2019年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，促进公司规范运作，提高公司治理水平，切实维护公司和全体股东的利益。目前公司治理实际状况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。报告期内，为进一步完善公司的治理结构，根据《关于进一步推进党建工作要求写入公司章程的通知》及《中共中央组织部 国务院国资委党委关于扎实推动国有企业党建工作要求写入公司章程的通知》等有关要求及公司的实际情况，对现行《公司章程》进行修订，并严格履行了公司董事会和股东大会的审批。
1、关于股东及股东大会
公司严格按照《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，平等对待所有股东，尽可能为股东参加股东大会提供便利，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权，使其充分行使股东权利。
2、关于董事及董事会
公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合相关法律、法规的要求。报告期内，公司全体董事能够按照《董事会议事规则》等要求，认真学习相关法律法规，以负责任的态度按时出席董事会和股东大会，勤勉的履行职责。公司董事会下设战略委员会、审计与风险控制委员会、薪酬与考核委员会，为董事会的决策提供专业意见与参考。
3、关于监事及监事会
公司监事会由5名监事组成，其中职工代表监事4名，监事会的人数和人员构成符合相关法律法规的要求。报告期内，公司监事会严格执行《公司监事会议事规则》，认真履行职责，通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司和股东的合法利益。
4、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东能够按照法律法规和《公司章程》的规定规范自身的行为，依法行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接地干预公司的经营和决策活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东。本年度控股股东不存在非经营性占用公司资金，也不存在公司为其担保的情况。
5、关于信息披露与透明度
公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露管理制度》、《公司章程》等相关法律、法规、规范性文件的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，确保所有投资者能够以平等的机会获取公司信息。公司通过投资者电话、电子邮箱、互动平台等渠道，认真回复投资者相关咨询和问题。公司指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的指定报纸和网站，确保所有股东公平获取公司信息。
6、关于利益相关者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康地发展。在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时，公司更加关注环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责任。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
报告期内，公司严格按照有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开。具体如下：
1、业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，生产、采购和销售等业务方面完全独立于控股股东。
2、人员方面：公司拥有独立的人事管理机构和系统，建立独立完整的薪酬管理体系，公司高级管理人员均是公司专职人员并在公司领取薪酬。
3、资产方面：公司拥有独立的采购、生产、销售系统及配套设施，对所属资产具有所有、控制、处置、收益等各项权利，不存在控股股东占用公司资产的情况。
4、机构方面：公司拥有独立、完整的组织机构，拥有独立的生产经营和办公机构，董事
会、监事会及其他内部机构独立运作，不存在与控股股东合署办公的情况。
5、财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，建立了独立的会计核算体系及财务管理制度，开设了独立的银行账户，依法独立纳税。
三、同业竞争情况
√ 适用 □ 不适用
| 问题类型 | 控股股东名称 | 控股股东性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 同业竞争 | 中国第一汽车股份有限公司 | 其他 | 为完善法人治理结构，建立现代企业制度，公司原控股股东中国一汽已进行主业重组改制，作为主发起人，在2011年6月28日发起设立一汽股份，根据国务院国有资产监督管理委员会的批复，中国一汽将整车生产的全部资产投入一汽股份，不再进行整车生产业务，相关收购完成后中国一汽与一汽轿车之间将不存在同业竞争。中国一汽和一汽股份已于2012年4月6日在登记公司办理完毕上述股权过户登记手续，因此一汽股份成为本公司的控股股东，但一汽股份成为本公司控股股东后，一汽股份控股及合营企业中有部分企业从事轿车整车生产，与一汽轿车存在同业竞争或潜在同业竞争。 | 一汽股份发布的《一汽轿车股份有限公司收购报告书》中为解决同业竞争，一汽股份特向一汽轿车作出如下不可撤销承诺：虽然一汽轿车与一汽股份控制或合营的整车生产企业生产的车型并不完全相同，目标客户、地域市场也不完全一致，但仍然存在同业竞争或潜在的同业竞争。为此，一汽股份承诺将在成立后五年内通过资产重组或其他方式整合所属的轿车整车生产业务，以解决与一汽轿车的同业竞争问题。 | 目前公司正在实施重大资产重组事项，本次重组将有效解决一汽轿车与控股股东之间长期存在的同业竞争问题，具体见公司披露的相关公告。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 0.05% | 2019年03月15日 | 2019年03月16日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 0.14% | 2019年06月26日 | 2019年06月27日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 0.58% | 2019年09月16日 | 2019年09月17日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 2019年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 1.34% | 2019年12月10日 | 2019年12月11日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 2019年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 0.16% | 2019年12月27日 | 2019年12月28日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
| 独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 管欣 | 11 | 3 | 8 | 否 | 3 | ||
| 王爱群 | 11 | 3 | 8 | 否 | 2 | ||
| 何桢 | 11 | 3 | 8 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明：无
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》、《公司章程》等法律法规相关规定，忠实勤勉地履行独立董事职责，积极出席报告期内召开的董事会和股东大会，认真审议各项议案，对相关事项发表独立意见。同时，积极了解公司经营情况，发挥独立董事作用，提出相关专业性的意见和建议，切实维护公司和股东特别是中小股东的利益。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会战略委员会履职情况
公司董事会战略委员会由5人组成。2019年，公司董事李艰辞去战略委员会委员的职务，同时补选王文权董事担任战略委员会委员。
公司战略委员会根据公司的实际情况，对公司当前的内外部环境予以深入的分析，识别目前公司所具备的能力，充分考虑未来市场发展的机会，对公司的长远发展进行了战略性指导，对公司重大资产重组事项进行研究并提出建议，有效提高了公司战略决策效率和质量。
2、董事会薪酬与考核委员会履职情况
公司董事会薪酬与考核委员会由3人组成。2019年度，公司薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》，切实履行职责，考察了公司主要财务指标和经营目标完成情况、高级管理人员工作范围及职责、岗位工作业绩指标完成情况，对公司的薪酬与考核体系运行情况进行了检查，对公司董事及经理人员的薪酬政策与方案进行了审核。
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责。公司薪酬与考核标准设置合理，年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、
合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准，同意支付公司在年度报告中披露的报酬。
3、董事会审计与风险控制委员会履职情况
公司董事会审计与风险控制委员会由3人组成，其中主任委员由专业会计人士王爱群担任，柳长庆和何桢担任委员。根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司《董事会审计与风险控制委员会议事规则》和《董事会审计与风险控制委员会年报工作规程》，公司董事会审计与风险控制委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了以下工作职责：
①聘任2019年度财务审计机构和内控审计机构
审阅聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务审计机构和内控审计机构。
②审议公司重大资产重组事项的相关议题。
③审阅公司2019年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的致同会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师协商确定了公司2019年度财务报告审计工作的时间安排。
④在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务报表，并出具了书面审议意见。
⑤公司年审注册会计师进场后，董事会审计与风险控制委员会与公司年审注册会计师关注了审计过程并对审计报告提交的时间进行了沟通和交流。
⑥公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计与风险控制委员会再一次审阅了公司2019年度财务报表，并与负责审计的注册会计师就审计报告意见及财务报表附注中的披露事项进行了沟通，并形成书面审议意见。
⑦在致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具2019年度审计报告后，董事会审计与风险控制委员会对致同会计师事务所（特殊普通合伙）本年度财务报表审计工作进行了总结，并就公司年度财务报表进行表决并形成决议。
⑧听取内部审计机构工作汇报
2019年，公司内部审计部门对公司相关内部控制情况进行了监督检查，评估其执行的效果和效率，提出了相应的改进建议，并跟踪问题解决进展情况，促进了公司内部控制的良性运行。
⑨审议公司内部控制自我评价报告，并提交董事会审议。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司针对高级管理人员的考评及激励机制制定了相应的制度及流程，实行公正、透明的绩效管理制度。公司高级管理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相结合，公司高级管理人员日常考评由公司人事部门进行，年底由公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据高级管理人员的岗位职责履行情况、绩效完成情况等进行综合评定，确定其薪酬的发放。本年度，公司为进一步深化改革，实施了包括高级管理人员在内的领导干部市场化改革，以激发队伍活力，传递压力，促进公司和高级管理人员的共同发展。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2020年03月28日 | ||
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 | ||
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | ||
| 缺陷认定标准 | |||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 | |
| 定性标准 | 重大缺陷：监管机构考虑吊销业务执照，或支付的罚款对当年利润有重大影响；重要缺陷：被监管机构处以没收违法所得或责令停业整顿等行政处罚措施，支付的罚款对年利润有较大的影响；一般缺陷：被监管机构公开警告和专项调查，支付的罚款对年利润没有较大影响。 | 重大缺陷：①董事、监事或高级管理层因内部控制存在缺陷而发生舞弊行为；②中高层管理人员或核心技术人员出现严重流失，致使经营活动难以正常进行；重要缺陷：①董事、监事或高级管理层凌驾于内部控制制度之上，不受约束；②管理、技术人员流失严重，公司不能保持未来发展所必要的人才储备；一般缺陷：①董事、监事或高级管理层不重视内控制度的建设、维护和运行；②公司员工流失率较高，对经营活动有一定的影响。 | |
| 定量标准 | 重大缺陷：潜在错报金额的合计数占公司上年度合并财务报表营业收入的比率超过3%；重要缺陷：潜在错报金额的合计数占公司上年度合并财务报表营业收入的比率区间为(1%，3%]；一般缺陷：潜在错报金额的合计数占公司上年度合并财务报表营业收入的比率区间为(0, 1%]。 | 重大缺陷：①造成重大财产损失，导致合并财务报表利润总额下降超过5%；②影响到持续经营能力，导致核心供应商或销量排名前50的经销商流失率区间为30%以上；重要缺陷：①造成较大财产损失，导致合并财务报表利润总额下降区间为(3%, 5%]；②严重损伤公司核心竞争力，导致核心供应商或销量排名前50的经销商流失率区间为(15%,30%]；一般缺陷：①造成一定财产损失，导致合并财务报表利润总额下降区间为(0,3%]；②对内外部均造成了一定影响，比如导致核心供应商或销量排名前50的经销商流失率区间为（0,15%]。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，一汽轿车公司于2019年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2020年03月28日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/stock?orgId=gssz0000800&stockCode=000800 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否
第十二节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2020年03月26日 |
| 审计机构名称 | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 致同审字（2020）第110ZA3856号 |
| 注册会计师姓名 | 奚大伟 王雷 |
审计报告正文一汽轿车股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了一汽轿车股份有限公司（以下简称一汽轿车公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了一汽轿车公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年度的合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于一汽轿车公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）存货跌价准备的计提
相关信息披露详见财务报表附注五、11及附注七、7。
1、事项描述
截至2019年12月31日 ，一汽轿车公司存货余额413,629.08万元，存货跌价准备余额29,595.71万元，其中本期计提29,676.69万元，本期转回或转销20,970.94万元。由于汽
车行业产品竞争日趋激烈，车型换代升级周期逐年缩短，一汽轿车公司按照成本与可变现净值孰低计量存货期末价值。由于存货跌价准备计提金额重大且需要管理层作出重大判断，因此我们将存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的审计程序主要包括：
（1）评估并测试了存货跌价准备计提相关内部控制的设计和执行有效性；
（2）对存货实施监盘，检查存货的数量、状况等；
（3）取得了存货的年末库龄清单，结合产品的状况，对库龄较长的存货进行了分析性复核，分析存货跌价准备是否合理；
（4）获取了存货跌价准备计算表，执行存货跌价测试，检查是否按照一汽轿车公司相关会计政策一贯执行，检查了以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，分析存货跌价准备计提是否充分；
（5）对资产负债表日后已销售的部分存货进行了抽样，将样本的实际售价与预计售价进行比较。
（二）产品质量保证金的计提
相关信息披露详见财务报表附注五、22及附注七、28。
1、事项描述
截至2019年12月31日 ，一汽轿车公司预计负债余额中计提产品质量保证金19,538.78万元。根据汽车销售合同及国家有关法规要求，客户在保修期内可获得一汽轿车公司提供的免费保修服务。一汽轿车公司管理层按照产品类型、保用期限及保修义务条款中的相关规定，预计当年度销售的车辆在当年、第二年、第三年发生的索赔费用，采用销售收入乘以近三年的平均索赔率和滞后索赔比例计算产品质量保证金。由于产品质量保证金计提金额比较大，且涉及管理层重大估计，因此我们将产品质量保证金的计提确定为关键审计事项。
2、审计应对
（1）了解了产品质量保证金的计提流程，测试并评价了产品质量保证金有关内部控制，复核相关会计政策是否正确且一贯地运用；
（2）通过比较历史数据及期后实际发生的费用评估 了一汽轿车公司用于确定产品质量保证金所使用的平均索赔率和滞后索赔比例的适当性；
（3）复核了产品质量保证金时使用的基础数据的准确性和合理性；
（4）复核了产品质量保证金的计算过程，检查了计算准确性。
（三）关联方关系及其交易的披露
相关信息披露详见财务报表附注十二。
1、事项描述
一汽轿车公司2019年度存在与关联方之间的涉及不同交易类别且金额重大的关联方交易。由于关联方数量较多、涉及的关联方交易种类多样，存在没有在财务报表附注中披露所有的关联方关系和关联方交易的风险，同时由于关联方交易金额比较重大，因此我们将关联方关系及其交易的公允性、披露的完整性 确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们执行的审计程序主要包括：
（1）评估并测试了一汽轿车公司识别和披露关联方关系及其交易的内部控制，例如管理层定期复核关联方清单、定期执行关联方对账并对对账差异进行跟进、关联交易相关审议情况等；
（2）取得了管理层提供的关联交易声明和关联方关系清单，将其与关联方系统中导出的关联方关系清单以及从其他公开渠道获取的信息进行核对；复核重大的销售、购买和其他合同，以识别是否存在未披露的关联方关系；
（3）了解和评估了一汽轿车公司选择供应商、确认采购价格的内部控制，并对管理层进行访谈，抽样检查比选或招标文件，与财务记录、采购合同进行核对；
（4）取得了管理层提供的关联方交易发生额及关联往来余额 明细，将其与财务记录进行核对；抽样检查关联方交易发生额及关联往来余额的对账结果；抽样函证关联方交易发生额及关联往来余额；
（5）将上述关联方关系、关联方交易发生额及关联往来余额与财务报表附注中 披露的信息进行了核对。
四、其他信息
一汽轿车公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括一汽轿车公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
一汽轿车公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估一汽轿车公司的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算一汽轿车公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督一汽轿车公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对一汽轿车公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致一汽轿车公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就一汽轿车公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公
众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：一汽轿车股份有限公司
2019年12月31日
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,852,442,285.08 | 482,147,889.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,243,004,001.14 | |
| 应收账款 | 1,319,132,295.06 | 1,543,920,221.51 |
| 应收款项融资 | 2,383,472,356.67 | |
| 预付款项 | 434,311,041.29 | 235,199,310.24 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 48,636,402.92 | 87,899,266.81 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 3,840,333,673.82 | 2,188,830,040.71 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 72,177,092.12 | 65,123,592.93 |
| 流动资产合计 | 9,950,505,146.96 | 9,846,124,323.28 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 310,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,658,018,876.16 | 3,151,776,218.78 |
| 其他权益工具投资 | 310,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 20,152,268.11 | 22,995,798.98 |
| 固定资产 | 4,422,252,162.30 | 4,300,935,186.08 |
| 在建工程 | 193,889,285.29 | 168,700,953.94 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 753,746,703.82 | 650,176,026.34 |
| 开发支出 | 215,196,917.72 | 60,993,658.28 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 29,294,123.56 | 40,974,837.16 |
| 递延所得税资产 | 411,828,619.80 | 385,207,014.92 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 9,704,688,956.76 | 8,782,069,694.48 |
| 资产总计 | 19,655,194,103.72 | 18,628,194,017.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,325,651,970.57 | 1,445,860,299.73 |
| 应付账款 | 6,963,004,747.13 | 5,400,007,051.84 |
| 预收款项 | 978,911,223.68 | 615,728,157.75 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 71,421,952.92 | 62,397,903.11 |
| 应交税费 | 621,545,201.25 | 410,253,802.63 |
| 其他应付款 | 899,144,413.81 | 1,617,254,129.29 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 171,500.02 | 171,500.02 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,130,537.78 | 1,523,720.88 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 10,860,810,047.14 | 9,553,025,065.23 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 4,429,128.29 | 2,153,224.03 |
| 长期应付职工薪酬 | 11,157,703.13 | 11,282,010.08 |
| 预计负债 | 426,849,864.91 | 729,942,682.55 |
| 递延收益 | 236,317,138.38 | 197,362,235.98 |
| 递延所得税负债 | 480,507.58 | 480,507.58 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 679,234,342.29 | 941,220,660.22 |
| 负债合计 | 11,540,044,389.43 | 10,494,245,725.45 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 1,627,500,000.00 | 1,627,500,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,488,902,351.77 | 2,488,902,351.77 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 10,529,031.36 | 7,175,215.60 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 997,234,912.68 | 997,234,912.68 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,923,497,307.31 | 2,930,051,018.20 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,047,663,603.12 | 8,050,863,498.25 |
| 少数股东权益 | 67,486,111.17 | 83,084,794.06 |
| 所有者权益合计 | 8,115,149,714.29 | 8,133,948,292.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 19,655,194,103.72 | 18,628,194,017.76 |
法定代表人：奚国华 主管会计工作负责人：丁继武 会计机构负责人：孙清
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,625,266,125.37 | 351,364,465.14 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,669,971,666.59 | |
| 应收账款 | 3,338,511,988.73 | 2,945,682,792.60 |
| 应收款项融资 | 1,368,318,651.26 | |
| 预付款项 | 421,708,839.76 | 202,499,056.20 |
| 其他应收款 | 48,159,924.70 | 82,746,330.63 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 3,592,803,732.33 | 1,885,803,210.24 |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,832,695.44 | 3,356,336.25 |
| 流动资产合计 | 10,396,601,957.59 | 9,141,423,857.65 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 310,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,752,142,696.99 | 3,245,900,039.61 |
| 其他权益工具投资 | 310,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 19,612,510.42 | 22,456,041.29 |
| 固定资产 | 4,405,838,050.17 | 4,280,052,000.10 |
| 在建工程 | 193,889,285.29 | 168,700,953.94 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 743,322,874.38 | 642,593,579.73 |
| 开发支出 | 215,196,917.72 | 60,993,658.28 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 14,820,916.14 | 22,642,127.58 |
| 递延所得税资产 | 334,495,210.03 | 304,456,910.87 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 9,679,628,461.14 | 8,748,105,311.40 |
| 资产总计 | 20,076,230,418.73 | 17,889,529,169.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 1,325,651,970.57 | 1,445,860,299.73 |
| 应付账款 | 6,857,948,259.31 | 5,267,825,019.09 |
| 预收款项 | 595,363,915.03 | 429,905,602.47 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 37,110,261.53 | 31,581,641.11 |
| 应交税费 | 615,368,045.35 | 404,702,956.17 |
| 其他应付款 | 481,646,234.63 | 275,524,743.01 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 171,500.02 | 171,500.02 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 9,913,088,686.42 | 7,855,400,261.58 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 10,481,636.63 | 11,020,130.08 |
| 预计负债 | 131,138,883.84 | 383,383,975.37 |
| 递延收益 | 228,995,346.38 | 197,040,443.98 |
| 递延所得税负债 | 480,507.58 | 480,507.58 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 371,096,374.43 | 591,925,057.01 |
| 负债合计 | 10,284,185,060.85 | 8,447,325,318.59 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,627,500,000.00 | 1,627,500,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,485,171,375.62 | 2,485,171,375.62 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 10,529,031.36 | 7,175,215.60 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 997,234,912.68 | 997,234,912.68 |
| 未分配利润 | 4,671,610,038.22 | 4,325,122,346.56 |
| 所有者权益合计 | 9,792,045,357.88 | 9,442,203,850.46 |
| 负债和所有者权益总计 | 20,076,230,418.73 | 17,889,529,169.05 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 27,664,311,365.86 | 25,524,448,485.35 |
| 其中：营业收入 | 27,664,311,365.86 | 25,524,448,485.35 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 28,292,494,994.52 | 25,707,903,053.89 |
| 其中：营业成本 | 22,494,244,930.12 | 20,177,136,814.65 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,322,776,546.84 | 1,396,407,416.86 |
| 销售费用 | 2,601,978,349.94 | 2,645,907,122.47 |
| 管理费用 | 1,132,395,318.61 | 1,047,328,387.99 |
| 研发费用 | 727,786,661.60 | 462,886,641.24 |
| 财务费用 | 13,313,187.41 | -21,763,329.32 |
| 其中：利息费用 | 9,531,333.33 | |
| 利息收入 | 18,826,833.21 | 23,751,392.10 |
| 加：其他收益 | 217,144,596.79 | 40,570,579.32 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 516,349,725.50 | 651,890,396.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 516,349,725.50 | 649,720,830.97 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） |
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,419,871.04 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -302,805,531.09 | -126,962,463.55 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 100,952,964.41 | 131,451,105.93 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -92,122,002.01 | 513,495,049.35 |
| 加：营业外收入 | 17,736,374.68 | 7,853,842.14 |
| 减：营业外支出 | -87,642,625.75 | 207,225,485.76 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 13,256,998.42 | 314,123,405.73 |
| 减：所得税费用 | -25,023,429.88 | 38,621,711.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,280,428.30 | 275,501,694.57 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 38,280,428.30 | 275,501,694.57 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 52,770,005.84 | 203,361,819.99 |
| 2.少数股东损益 | -14,489,577.54 | 72,139,874.58 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,353,815.76 | -15,862,672.03 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,353,815.76 | -15,862,672.03 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 3,353,815.76 | -15,862,672.03 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 3,353,815.76 | -15,862,672.03 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 |
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 41,634,244.06 | 259,639,022.54 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 56,123,821.60 | 187,499,147.96 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -14,489,577.54 | 72,139,874.58 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0324 | 0.1250 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0324 | 0.1250 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：奚国华 主管会计工作负责人：丁继武 会计机构负责人：孙清
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 25,695,559,631.28 | 22,541,056,573.56 |
| 减：营业成本 | 22,334,057,212.76 | 19,383,557,212.08 |
| 税金及附加 | 1,297,616,923.81 | 1,354,632,924.55 |
| 销售费用 | 438,763,670.08 | 399,291,191.07 |
| 管理费用 | 1,125,656,536.11 | 1,038,019,016.91 |
| 研发费用 | 727,786,661.60 | 462,886,641.24 |
| 财务费用 | 16,711,081.51 | -18,328,635.69 |
| 其中：利息费用 | 9,531,333.33 | |
| 利息收入 | 15,403,683.67 | 20,281,047.15 |
| 加：其他收益 | 190,039,744.86 | 40,181,950.20 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 516,349,725.50 | 651,890,396.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 516,349,725.50 | 649,720,830.97 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 5,317,524.11 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -281,287,444.34 | -106,963,664.29 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 100,798,718.29 | 131,451,105.93 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 286,185,813.83 | 637,558,011.43 |
| 加：营业外收入 | 10,207,703.09 | 897,444.38 |
| 减：营业外支出 | -88,047,546.11 | 206,794,388.17 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 384,441,063.03 | 431,661,067.64 |
| 减：所得税费用 | -27,163,298.58 | -71,703,992.26 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 411,604,361.61 | 503,365,059.90 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 411,604,361.61 | 503,365,059.90 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 3,353,815.76 | -15,862,672.03 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 3,353,815.76 | -15,862,672.03 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 3,353,815.76 | -15,862,672.03 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 414,958,177.37 | 487,502,387.87 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 25,730,400,643.21 | 20,757,159,866.88 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 409,144,675.59 | 209,138,320.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 26,139,545,318.80 | 20,966,298,187.81 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,843,756,396.33 | 15,995,618,105.29 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,511,218,749.77 | 1,408,352,595.26 |
| 支付的各项税费 | 2,244,731,023.62 | 2,216,190,977.92 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,441,504,070.91 | 1,260,943,706.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 24,041,210,240.63 | 20,881,105,385.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,098,335,078.17 | 85,192,802.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 13,460,883.88 | 214,630,665.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 156,060,159.44 | 154,071,854.36 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 743,146,042.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 912,667,085.32 | 368,702,519.85 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 839,236,677.74 | 501,083,552.47 |
| 投资支付的现金 | 702,999,880.89 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 743,146,042.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,582,382,719.74 | 1,204,083,433.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -669,715,634.42 | -835,380,913.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 700,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 700,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 700,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 58,356,333.33 | 33,565,290.33 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 758,356,333.33 | 33,565,290.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -58,356,333.33 | -33,565,290.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 31,284.72 | -571,531.18 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,370,294,395.14 | -784,324,932.56 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 482,147,889.94 | 1,266,472,822.50 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,852,442,285.08 | 482,147,889.94 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 24,042,637,670.76 | 18,924,917,144.06 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 315,468,435.60 | 127,966,382.59 |
| 经营活动现金流入小计 | 24,358,106,106.36 | 19,052,883,526.65 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 18,453,293,324.48 | 15,472,840,845.51 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,315,419,889.26 | 1,203,850,544.26 |
| 支付的各项税费 | 2,108,334,858.29 | 1,808,165,324.73 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 486,650,017.73 | 482,649,462.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 22,363,698,089.76 | 18,967,506,177.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,994,408,016.60 | 85,377,349.36 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 13,460,883.88 | 214,630,665.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 154,624,051.29 | 154,069,091.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 743,146,042.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 911,230,977.17 | 368,699,756.49 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 830,268,659.91 | 494,786,496.55 |
| 投资支付的现金 | 702,999,880.89 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 743,146,042.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,573,414,701.91 | 1,197,786,377.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -662,183,724.74 | -829,086,620.95 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 700,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 700,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 700,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 58,356,333.33 | 33,565,290.33 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 758,356,333.33 | 33,565,290.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -58,356,333.33 | -33,565,290.33 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 33,701.70 | -563,680.36 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,273,901,660.23 | -777,838,242.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 351,364,465.14 | 1,129,202,707.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,625,266,125.37 | 351,364,465.14 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,627,500,000.00 | 2,488,902,351.77 | 7,175,215.60 | 997,234,912.68 | 2,930,051,018.20 | 8,050,863,498.25 | 83,084,794.06 | 8,133,948,292.31 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | -9,092,201.55 | -9,092,201.55 | -3,986.28 | -9,096,187.83 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,627,500,000.00 | 2,488,902,351.77 | 7,175,215.60 | 997,234,912.68 | 2,920,958,816.65 | 8,041,771,296.70 | 83,080,807.78 | 8,124,852,104.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,353,815.76 | 2,538,490.66 | 5,892,306.42 | -15,594,696.61 | -9,702,390.19 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,353,815.76 | 52,770,005.84 | 56,123,821.60 | -14,489,577.54 | 41,634,244.06 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -50,231,515.18 | -50,231,515.18 | -1,105,119.07 | -51,336,634.25 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -48,825,000.00 | -48,825,000.00 | -48,825,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -1,406,515.18 | -1,406,515.18 | -1,105,119.07 | -2,511,634.25 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 16,030,389.52 | 16,030,389.52 | 16,030,389.52 |
| 2．本期使用 | -16,030,389.52 | -16,030,389.52 | -16,030,389.52 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,500,000.00 | 2,488,902,351.77 | 10,529,031.36 | 997,234,912.68 | 2,923,497,307.31 | 8,047,663,603.12 | 67,486,111.17 | 8,115,149,714.29 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,627,500,000.00 | 2,488,902,351.77 | 23,037,887.63 | 997,234,912.68 | 2,839,629,788.36 | 7,976,304,940.44 | 17,087,203.73 | 7,993,392,144.17 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | -72,573,137.47 | -72,573,137.47 | -72,573,137.47 | ||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,627,500,000.00 | 2,488,902,351.77 | 23,037,887.63 | 997,234,912.68 | 2,767,056,650.89 | 7,903,731,802.97 | 17,087,203.73 | 7,920,819,006.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,862,672.03 | 162,994,367.31 | 147,131,695.28 | 65,997,590.33 | 213,129,285.61 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,862,672.03 | 203,361,819.99 | 187,499,147.96 | 72,139,874.58 | 259,639,022.54 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -40,367,452.68 | -40,367,452.68 | -6,142,284.25 | -46,509,736.93 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -32,550,000.00 | -32,550,000.00 | -32,550,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -7,817,452.68 | -7,817,452.68 | -6,142,284.25 | -13,959,736.93 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 16,922,768.16 | 16,922,768.16 | 16,922,768.16 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -16,922,768.16 | -16,922,768.16 | -16,922,768.16 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,500,000.00 | 2,488,902,351.77 | 7,175,215.60 | 997,234,912.68 | 2,930,051,018.20 | 8,050,863,498.25 | 83,084,794.06 | 8,133,948,292.31 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,627,500,000.00 | 2,485,171,375.62 | 7,175,215.60 | 997,234,912.68 | 4,325,122,346.56 | 9,442,203,850.46 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | -16,291,669.95 | -16,291,669.95 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,627,500,000.00 | 2,485,171,375.62 | 7,175,215.60 | 997,234,912.68 | 4,308,830,676.61 | 9,425,912,180.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,353,815.76 | 362,779,361.61 | 366,133,177.37 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 3,353,815.76 | 411,604,361.61 | 414,958,177.37 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -48,825,000.00 | -48,825,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -48,825,000.00 | -48,825,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 16,030,389.52 | 16,030,389.52 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -16,030,389.52 | -16,030,389.52 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,500,000.00 | 2,485,171,375.62 | 10,529,031.36 | 997,234,912.68 | 4,671,610,038.22 | 9,792,045,357.88 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,627,500,000.00 | 2,485,171,375.62 | 23,037,887.63 | 997,234,912.68 | 3,926,880,424.13 | 9,059,824,600.06 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | -72,573,137.47 | -72,573,137.47 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,627,500,000.00 | 2,485,171,375.62 | 23,037,887.63 | 997,234,912.68 | 3,854,307,286.66 | 8,987,251,462.59 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -15,862,672.03 | 470,815,059.90 | 454,952,387.87 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,862,672.03 | 503,365,059.90 | 487,502,387.87 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -32,550,000.00 | -32,550,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -32,550,000.00 | -32,550,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 16,922,768.16 | 16,922,768.16 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -16,922,768.16 | -16,922,768.16 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,627,500,000.00 | 2,485,171,375.62 | 7,175,215.60 | 997,234,912.68 | 4,325,122,346.56 | 9,442,203,850.46 |
三、公司基本情况
一汽轿车股份有限公司是一家在吉林省长春市注册的股份有限公司，于1997年经国家体改委体改生<1997>55号文批准，由中国第一汽车集团有限公司独家发起设立的股份有限公司。企业法人营业执照注册号：91220101244976413E，1997年6月18日经中国证券监督管理委员会批准公开发行股票并在深圳证券交易所上市流通。一汽集团将持有的本公司全部862,983,689股股份作为对中国第一汽车股份有限公司的出资，投入一汽股份，并于2012年4月9日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》。截至2019年12月31日，本公司累计发行股本总数162,750万股，公司注册资本为162,750万元，经营范围为：
开发、制造、销售轿车、旅行车及其配件，修理汽车，加工非标设备，机械配件、机电产品（不含小轿车）销售；普通货运、物流服务。公司注册地：长春市高新技术产业开发区蔚山路4888号。公司法定代表人为奚国华。本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于2020年3月26日批准报出。本公司2019年度纳入合并范围的二级子公司为3户，详见附注八“合并范围的变动”和附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致自报告期末起12个月的持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、15、附注五、18和附注五、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及2019年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日
对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、27。
（5）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A、应收票据
应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票
B、应收账款
账龄组合对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：保证金、押金及备用金组合
其他应收款组合2：账龄组合对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品及半成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按计划成本核算，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；包装物于领用时采用一次转销法摊销。
12、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有
资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被
投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、12。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、19。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、19。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。采用成本模式的投资性房地产折旧方法，本公司采用年限平均法计提折旧，具体如下：
| 类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
| 房屋及建筑物 | 20 | 3.00 | 4.85 |
15、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 确认标准 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20,000元 | 年限平均法 | 20 | 0-3 | 5.00-4.85 |
| 机器设备 | 5,000元 | 年限平均法 | 10 | 0-3 | 10.00-9.70 |
| 电子设备 | 3,000元 | 年限平均法 | 3 | 0 | 33.33 |
| 运输设备 | 5,000元 | 年限平均法 | 4 | 3 | 24.25 |
| 办公设备 | 一般办公设备5,000元 单套办公设备20,000元 | 年限平均法 | 5 | 3 | 19.40 |
| 其他 | 模具200,000元 夹具和其他5,000元 | 年限平均法 | 5 | 3-5 | 19.40-19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、19。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条
件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、软件、非专利技术等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 50年 | 直线法 | -- |
| 软件 | 5年 | 直线法 | -- |
| 非专利技术 | 5年 | 直线法 | -- |
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、19。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。
19、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。20、长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的
长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、收入
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认
收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
24、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵
扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
27、其他重要的会计政策和会计估计
（1）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（2）工程物资
本公司工程物资是指为在建工程准备的各种物资，包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。购入工程物资按成本计量，领用工程物资转入在建工程，工程完工后剩余的工程物资转作存货。工程物资计提资产减值方法见附注五、19。资产负债表中，工程物资期末余额列示于“在建工程”项目。
（3）安全生产费用
本公司根据国家财政部和安全监管总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16号），按上年度实际营业收入为年度计提依据，提取安全生产费用。安全生产费最低提取限度为以上年度实际营业收入为年度计提依据，采取超额累退方式，按照下列标准，平均逐月提取:
a）营业收入不超过1,000万元的，按照2%提取；b）营业收入超过1,000万元至1亿元的部分，按照1%提取；c）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取；d）营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；e）营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
（4）重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。商誉减值本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。开发支出确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| ①财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司于2019年6月24日召开的第八届董事会第七次会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注五、10。 | 第八届董事会第七次会议 | |
| ②财政部于2019年4月发布了《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止；财政部于2019年9月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），《财政部关于修订印发2018年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1号）同时废止。根据财会[2019]6号和财会[2019]16号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 |
于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 项 目 | 类别 | 账面价值 | 项 目 | 类别 | 账面价值 |
| 可供出售金融资产 | 以成本计量（权益工具） | 310,000.00 | 其他权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 310,000.00 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 5,243,004,001.14 | 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 5,243,004,001.14 |
| 应收账款 | 摊余成本 | 1,543,920,221.51 | 应收账款 | 摊余成本 | 1,534,066,237.89 |
| 其他应收款 | 摊余成本 | 87,899,266.81 | 其他应收款 | 摊余成本 | 87,058,887.61 |
于2019年1月1日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下：
| 项 目 | 调整前账面金额 （2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额（2019年1月1日） |
| 资产： |
| 应收票据 | 5,243,004,001.14 | -5,243,004,001.14 |
| 应收账款 | 1,543,920,221.51 | -9,853,983.62 | 1,534,066,237.89 | |
| 应收款项融资 | 5,243,004,001.14 | 5,243,004,001.14 |
| 其他应收款 | 87,899,266.81 | -840,379.20 | 87,058,887.61 |
| 可供出售金融资产 | 310,000.00 | -310,000.00 | ||
| 其他权益工具投资 | 310,000.00 | 310,000.00 |
| 递延所得税资产 | 385,207,014.92 | 1,598,174.99 | 386,805,189.91 | |
| 股东权益： |
| 未分配利润 | 2,930,051,018.20 | -9,092,201.55 | 2,920,958,816.65 |
| 少数股东权益 | 83,084,794.06 | -3,986.28 | 83,080,807.78 |
本公司将根据原金融工具准则计量的2018年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的2019年年初损失准备之间的调节表列示如下：
| 计量类别 | 调整前账面金额（2018年12月31日） | 重分类 | 重新计量 | 调整后账面金额 （2019年1月1日） |
| 应收账款减值准备 | 38,821,299.41 | 9,853,983.62 | 48,675,283.03 |
| 其他应收款减值准备 | 9,421,781.94 | 840,379.20 | 10,262,161.14 |
③新债务重组准则
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（以下简称” 新债务重组准则”），修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。根据财会[2019]6号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。本公司对2019年1月1日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的债务重组不进行追溯调整。
④新非货币性交换准则
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币性资产交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本集团对2019年1月1日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对2019年1月1日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 482,147,889.94 | 482,147,889.94 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 5,243,004,001.14 | -5,243,004,001.14 | |
| 应收账款 | 1,543,920,221.51 | 1,534,066,237.89 | -9,853,983.62 |
| 应收款项融资 | 5,243,004,001.14 | 5,243,004,001.14 | |
| 预付款项 | 235,199,310.24 | 235,199,310.24 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 87,899,266.81 | 87,058,887.61 | -840,379.20 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,188,830,040.71 | 2,188,830,040.71 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 65,123,592.93 | 65,123,592.93 | |
| 流动资产合计 | 9,846,124,323.28 | 9,835,429,960.46 | -10,694,362.82 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 310,000.00 | -310,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,151,776,218.78 | 3,151,776,218.78 | |
| 其他权益工具投资 | 310,000.00 | 310,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 22,995,798.98 | 22,995,798.98 | |
| 固定资产 | 4,300,935,186.08 | 4,300,935,186.08 | |
| 在建工程 | 168,700,953.94 | 168,700,953.94 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 650,176,026.34 | 650,176,026.34 | |
| 开发支出 | 60,993,658.28 | 60,993,658.28 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 40,974,837.16 | 40,974,837.16 | |
| 递延所得税资产 | 385,207,014.92 | 386,805,189.91 | 1,598,174.99 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 8,782,069,694.48 | 8,783,667,869.47 | 1,598,174.99 |
| 资产总计 | 18,628,194,017.76 | 18,619,097,829.93 | -9,096,187.83 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,445,860,299.73 | 1,445,860,299.73 | |
| 应付账款 | 5,400,007,051.84 | 5,400,007,051.84 | |
| 预收款项 | 615,728,157.75 | 615,728,157.75 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 62,397,903.11 | 62,397,903.11 | |
| 应交税费 | 410,253,802.63 | 410,253,802.63 | |
| 其他应付款 | 1,617,254,129.29 | 1,617,254,129.29 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 171,500.02 | 171,500.02 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,523,720.88 | 1,523,720.88 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 9,553,025,065.23 | 9,553,025,065.23 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 2,153,224.03 | 2,153,224.03 | |
| 长期应付职工薪酬 | 11,282,010.08 | 11,282,010.08 | |
| 预计负债 | 729,942,682.55 | 729,942,682.55 | |
| 递延收益 | 197,362,235.98 | 197,362,235.98 | |
| 递延所得税负债 | 480,507.58 | 480,507.58 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 941,220,660.22 | 941,220,660.22 | |
| 负债合计 | 10,494,245,725.45 | 10,494,245,725.45 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,627,500,000.00 | 1,627,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,488,902,351.77 | 2,488,902,351.77 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 7,175,215.60 | 7,175,215.60 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 997,234,912.68 | 997,234,912.68 | |
| 一般风险准备 |
| 未分配利润 | 2,930,051,018.20 | 2,920,958,816.65 | -9,092,201.55 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,050,863,498.25 | 8,041,771,296.70 | -9,092,201.55 |
| 少数股东权益 | 83,084,794.06 | 83,080,807.78 | -3,986.28 |
| 所有者权益合计 | 8,133,948,292.31 | 8,124,852,104.48 | -9,096,187.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,628,194,017.76 | 18,619,097,829.93 | -9,096,187.83 |
调整情况说明：无母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 351,364,465.14 | 351,364,465.14 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 3,669,971,666.59 | -3,669,971,666.59 | |
| 应收账款 | 2,945,682,792.60 | 2,927,316,638.40 | -18,366,154.20 |
| 应收款项融资 | 3,669,971,666.59 | 3,669,971,666.59 | |
| 预付款项 | 202,499,056.20 | 202,499,056.20 | |
| 其他应收款 | 82,746,330.63 | 81,945,814.30 | -800,516.33 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,885,803,210.24 | 1,885,803,210.24 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,356,336.25 | 3,356,336.25 | |
| 流动资产合计 | 9,141,423,857.65 | 9,122,257,187.12 | -19,166,670.53 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 310,000.00 | -310,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,245,900,039.61 | 3,245,900,039.61 |
| 其他权益工具投资 | 310,000.00 | 310,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 22,456,041.29 | 22,456,041.29 | |
| 固定资产 | 4,280,052,000.10 | 4,280,052,000.10 | |
| 在建工程 | 168,700,953.94 | 168,700,953.94 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 642,593,579.73 | 642,593,579.73 | |
| 开发支出 | 60,993,658.28 | 60,993,658.28 | |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 22,642,127.58 | 22,642,127.58 | |
| 递延所得税资产 | 304,456,910.87 | 307,331,911.45 | 2,875,000.58 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 8,748,105,311.40 | 8,750,980,311.98 | 2,875,000.58 |
| 资产总计 | 17,889,529,169.05 | 17,873,237,499.10 | -16,291,669.95 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,445,860,299.73 | 1,445,860,299.73 | |
| 应付账款 | 5,267,825,019.09 | 5,267,825,019.09 | |
| 预收款项 | 429,905,602.47 | 429,905,602.47 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 31,581,641.11 | 31,581,641.11 | |
| 应交税费 | 404,702,956.17 | 404,702,956.17 | |
| 其他应付款 | 275,524,743.01 | 275,524,743.01 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 171,500.02 | 171,500.02 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 |
| 流动负债合计 | 7,855,400,261.58 | 7,855,400,261.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | 11,020,130.08 | 11,020,130.08 | |
| 预计负债 | 383,383,975.37 | 383,383,975.37 | |
| 递延收益 | 197,040,443.98 | 197,040,443.98 | |
| 递延所得税负债 | 480,507.58 | 480,507.58 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 591,925,057.01 | 591,925,057.01 | |
| 负债合计 | 8,447,325,318.59 | 8,447,325,318.59 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,627,500,000.00 | 1,627,500,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,485,171,375.62 | 2,485,171,375.62 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 7,175,215.60 | 7,175,215.60 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 997,234,912.68 | 997,234,912.68 | |
| 未分配利润 | 4,325,122,346.56 | 4,308,830,676.61 | -16,291,669.95 |
| 所有者权益合计 | 9,442,203,850.46 | 9,425,912,180.51 | -16,291,669.95 |
| 负债和所有者权益总计 | 17,889,529,169.05 | 17,873,237,499.10 | -16,291,669.95 |
调整情况说明：无
（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 17%、16%、13%、11%、10%、9%、6%、5% |
| 消费税 | 应税消费品销售额 | 9%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 土地使用税 | 土地使用面积 | 9元/㎡、14元/㎡ |
| 房产税 | 房产余值、租金收入 | 1.2%、12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 一汽轿车股份有限公司（母公司） | 15% |
| 一汽轿车销售有限公司 | 25% |
| 一汽马自达汽车销售有限公司 | 25% |
2、税收优惠
根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（发证时间为2017年9月25日，证书编号为GR201722000044），认定本公司为高新技术企业，有效期三年，有效期内按15%的税率征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 1,852,442,285.08 | 482,147,889.94 |
| 合计 | 1,852,442,285.08 | 482,147,889.94 |
其他说明：期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 299,218,380.07 | 22.05% | 2,621,173.57 | 0.88% | 296,597,206.50 | 184,788,247.07 | 11.68% | 10,057,252.07 | 5.44% | 174,730,995.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,057,724,700.27 | 77.95% | 35,189,611.71 | 3.33% | 1,022,535,088.56 | 1,397,953,273.85 | 88.32% | 38,618,030.96 | 2.76% | 1,359,335,242.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,057,724,700.27 | 77.95% | 35,189,611.71 | 3.33% | 1,022,535,088.56 | 1,397,953,273.85 | 88.32% | 38,618,030.96 | 2.76% | 1,359,335,242.89 |
| 合计 | 1,356,943,080.34 | 100.00% | 37,810,785.28 | 2.79% | 1,319,132,295.06 | 1,582,741,520.92 | 100.00% | 48,675,283.03 | 3.08% | 1,534,066,237.89 |
按单项计提坏账准备：2,621,173.57元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 新能源汽车国家补贴款 | 297,973,454.00 | 1,376,247.50 | 0.46% | 预计部分款项无法收回 |
| 沈阳金杯车辆制造有限公司 | 861,589.12 | 861,589.12 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 一汽红塔云南汽车制造有限公司 | 173,023.73 | 173,023.73 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 山东唐骏欧铃汽车制造有限公司 | 126,691.31 | 126,691.31 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 福田雷沃国际重工股份有限公司诸城车辆厂 | 53,678.78 | 53,678.78 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 上汽大通汽车有限公司南京分公司 | 22,478.57 | 22,478.57 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 7,464.56 | 7,464.56 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 合计 | 299,218,380.07 | 2,621,173.57 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,010,265,945.03 | 658,661.17 | 0.07% |
| 1至2年 | 18,008,527.77 | 5,088,472.14 | 28.26% |
| 3至4年 | 63,321.57 | 55,572.50 | 87.76% |
| 4年以上 | 29,386,905.90 | 29,386,905.90 | 100.00% |
| 合计 | 1,057,724,700.27 | 35,189,611.71 | -- |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 299,218,380.07 | 0.88 | 2,621,173.57 | 296,597,206.50 | |
| 按组合计提坏账准备 | 1,057,724,700.27 | 3.33 | 35,189,611.71 | 1,022,535,088.56 |
| 账龄组合 | 1,057,724,700.27 | 3.33 | 35,189,611.71 | 1,022,535,088.56 |
| 合 计 | 1,356,943,080.34 | 2.79 | 37,810,785.28 | 1,319,132,295.06 |
期末，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的应收账款。
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,221,938,199.03 |
| 其中：0-6个月 | 1,221,938,199.03 |
| 1至2年 | 104,309,727.77 |
| 2至3年 | 7,464.56 |
| 3年以上 | 30,687,688.98 |
| 3至4年 | 1,003,075.04 |
| 4至5年 | 286,571.14 |
| 5年以上 | 29,398,042.80 |
| 合计 | 1,356,943,080.34 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备 | 10,057,252.07 | 781,302.50 | 6,780,409.36 | 1,436,971.64 | 2,621,173.57 |
| 组合计提坏账准备 | 38,618,030.96 | -2,915,693.83 | 512,725.42 | 35,189,611.71 | |
| 合计 | 48,675,283.03 | -2,134,391.33 | 6,780,409.36 | 1,949,697.06 | 37,810,785.28 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 陆军装备部 | 6,259,660.00 | 货币资金 |
| 山东凯马汽车制造有限公司 | 391,027.55 | 银行承兑汇票 |
| 合计 | 6,650,687.55 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,949,697.06 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 一汽红塔云南汽车制造有限公司 | 货款 | 698,198.18 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 山东唐骏欧铃汽车制造有限公司 | 货款 | 341,582.00 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 合计 | -- | 1,039,780.18 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国第一汽车股份有限公司 | 988,673,117.78 | 72.86% | 5,597,785.68 |
| 新能源车国家补贴 | 297,973,454.00 | 21.96% | 1,376,247.50 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 21,199,745.95 | 1.56% | 15,542.77 |
| 常德市机电汽车经营公司 | 12,254,764.16 | 0.90% | 12,254,764.16 |
| 大连亚晨股份有限公司公司 | 11,393,940.00 | 0.84% | 11,393,940.00 |
| 合计 | 1,331,495,021.89 | 98.12% |
3、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 2,383,472,356.67 | 5,243,004,001.14 |
| 合计 | 2,383,472,356.67 | 5,243,004,001.14 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2019年12月31日，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 408,654,328.27 | 94.09% | 191,925,926.47 | 81.60% |
| 1至2年 | 19,049,644.37 | 4.39% | 17,005,574.27 | 7.23% |
| 2至3年 | 5,612,478.96 | 1.29% | 24,563,960.48 | 10.44% |
| 3年以上 | 994,589.69 | 0.23% | 1,703,849.02 | 0.73% |
| 合计 | 434,311,041.29 | -- | 235,199,310.24 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债务单位 | 期末余额（元） | 账龄 | 未结算的原因 |
| 一汽铸造有限公司 | 12,211,202.06 | 2至3年、3年以上 | 项目未完成 |
| 伊顿工业（济宁）有限公司 | 7,048,660.48 | 1至2年 | 项目未完成 |
| 重庆大江美利信压铸有限责任公司 | 5,196,800.00 | 1至2年 | 项目未完成 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 1,501,101.53 | 1至2年 | 未到结算期 |
| 博格华纳联合传动系统有限公司 | 1,375,920.00 | 2至3年 | 项目未完成 |
| 阿尔特汽车技术股份有限公司 | 1,170,880.00 | 1至2年 | 项目未完成 |
| 舍弗勒贸易（上海）有限公司 | 1,124,573.43 | 1至2年 | 项目未完成 |
| 合 计 | 29,629,137.50 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额267,871,557.72元，占预付款项期末余额合计数的比例60.26%。其他说明：无
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 48,636,402.92 | 87,058,887.61 |
| 合计 | 48,636,402.92 | 87,058,887.61 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 索赔款 | 41,430,537.31 | 75,018,083.01 |
| 往来款 | 12,454,355.56 | 18,441,618.82 |
| 保证金 | 1,412,618.00 | 2,125,520.74 |
| 押金及备用金 | 1,435,175.41 | 1,735,826.18 |
| 合计 | 56,732,686.28 | 97,321,048.75 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,380,762.67 | 8,881,398.47 | 10,262,161.14 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,494,929.65 | 4,494,929.65 | ||
| 本期核销 | 6,660,807.43 | 6,660,807.43 | ||
| 2019年12月31日余额 | 5,875,692.32 | 2,220,591.04 | 8,096,283.36 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,351,782.64 |
| 其中：0-6个月 | 6,351,782.64 |
| 1至2年 | 47,182,484.93 |
| 2至3年 | 61,986.28 |
| 3年以上 | 3,136,432.43 |
| 3至4年 | 6,542.31 |
| 4至5年 | 13,076.92 |
| 5年以上 | 3,116,813.20 |
| 合计 | 56,732,686.28 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 组合计提坏账准备 | 10,262,161.14 | 4,494,929.65 | 6,660,807.43 | 8,096,283.36 | |
| 合计 | 10,262,161.14 | 4,494,929.65 | 6,660,807.43 | 8,096,283.36 | |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 6,660,807.43 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 双辽市轴承厂 | 往来款 | 719,935.01 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 吉林省经贸机电物资有限公司 | 往来款 | 584,203.00 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 长春一汽四环齿轮锻造厂 | 往来款 | 580,173.12 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 长春市远达运输有限责任公司 | 往来款 | 521,858.41 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 长春一汽四环长达汽修厂 | 往来款 | 445,762.40 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 合计 | -- | 2,851,931.94 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Mazda Motor Corporation | 索赔款 | 41,430,537.31 | 1至2年 | 73.03% | 4,557,359.11 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 往来款 | 8,651,553.09 | 2年以内 | 15.25% | 537,659.58 |
| 吉林省新生建筑工程公司 | 往来款 | 2,220,591.04 | 4年以上 | 3.91% | 2,220,591.04 |
| 长春高新技术产业开发区财政局 | 保证金 | 1,406,632.00 | 2年以内 | 2.48% | |
| 长春市社会医疗保险管理局 | 生育津贴 | 1,111,315.75 | 1年以内 | 1.96% |
| 合计 | -- | 54,820,629.19 | -- | 96.63% | 7,315,609.73 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 142,018,467.75 | 3,541,621.42 | 138,476,846.33 | 162,169,509.97 | 16,413,198.20 | 145,756,311.77 |
| 在产品及半成品 | 771,716,135.69 | 117,285,631.79 | 654,430,503.90 | 878,188,707.93 | 97,841,024.92 | 780,347,683.01 |
| 库存商品 | 3,155,524,463.56 | 174,711,718.80 | 2,980,812,744.76 | 1,289,764,655.71 | 86,203,725.97 | 1,203,560,929.74 |
| 周转材料 | 67,031,755.87 | 418,177.04 | 66,613,578.83 | 67,606,872.95 | 8,441,756.76 | 59,165,116.19 |
| 合计 | 4,136,290,822.87 | 295,957,149.05 | 3,840,333,673.82 | 2,397,729,746.56 | 208,899,705.85 | 2,188,830,040.71 |
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 16,413,198.20 | -37,116.74 | 12,834,460.04 | 3,541,621.42 | ||
| 在产品及半成品 | 97,841,024.92 | 75,219,631.50 | 55,775,024.63 | 117,285,631.79 | ||
| 库存商品 | 86,203,725.97 | 221,584,482.17 | 133,076,489.34 | 174,711,718.80 | ||
| 周转材料 | 8,441,756.76 | -136.20 | 8,023,443.52 | 418,177.04 | ||
| 合计 | 208,899,705.85 | 296,766,860.73 | 209,709,417.53 | 295,957,149.05 | ||
存货跌价准备（续）
| 存货种类 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回或转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 产品估计售价减去至完工将要发生的成本、相关费用及税金 | 已经消耗 |
| 在产品及半成品 | 估计售价减去相关费用及税金 | 已经出售 |
| 库存商品 | 估计售价减去相关费用及税金 | 已经出售 |
| 周转材料 | 产品估计售价减去至完工将要发生的成本、相关费用及税金 | 已经消耗 |
| 合 计 | -- | -- |
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项税额 | 32,501,867.82 | 42,427,746.64 |
| 待抵扣进项税额 | 1,536,613.20 | |
| 待认证进项税额 | 4,759,411.81 | 6,346,210.48 |
| 预缴所得税 | 34,915,812.49 | 14,813,022.61 |
| 合计 | 72,177,092.12 | 65,123,592.93 |
其他说明：无
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 一汽财务有限公司 | 2,755,703,486.80 | 494,700,896.21 | 2,747,876.16 | 3,253,152,259.17 | |||||||
| 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 199,711,338.21 | 2,376,570.23 | 202,087,908.44 | ||||||||
| 鑫安汽车保险股份有限公司 | 196,361,393.77 | 19,272,259.06 | 605,939.60 | 13,460,883.88 | 202,778,708.55 | ||||||
| 小计 | 3,151,776,218.78 | 516,349,725.50 | 3,353,815.76 | 13,460,883.88 | 3,658,018,876.16 | ||||||
| 合计 | 3,151,776,218.78 | 516,349,725.50 | 3,353,815.76 | 13,460,883.88 | 3,658,018,876.16 | ||||||
其他说明：无
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 贵安新区摩拜出行科技有限公司 | 310,000.00 | 310,000.00 |
| 合计 | 310,000.00 | 310,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 贵安新区摩拜出行科技有限公司 | 1,920,000.00 |
其他说明：由于对贵安新区摩拜出行科技有限公司的投资是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 49,643,235.92 | 49,643,235.92 | ||
| 2.本期增加金额 | 13,688,773.54 | 13,688,773.54 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 13,688,773.54 | 13,688,773.54 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 16,961,725.00 | 16,961,725.00 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 16,961,725.00 | 16,961,725.00 | ||
| 4.期末余额 | 46,370,284.46 | 46,370,284.46 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 26,647,436.94 | 26,647,436.94 |
| 2.本期增加金额 | 8,825,203.25 | 8,825,203.25 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,022,126.65 | 2,022,126.65 | ||
| （2）其他增加 | 6,803,076.60 | 6,803,076.60 | ||
| 3.本期减少金额 | 9,254,623.84 | 9,254,623.84 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 9,254,623.84 | 9,254,623.84 | ||
| 4.期末余额 | 26,218,016.35 | 26,218,016.35 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 20,152,268.11 | 20,152,268.11 | ||
| 2.期初账面价值 | 22,995,798.98 | 22,995,798.98 |
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 4,422,155,069.25 | 4,298,837,280.35 |
| 固定资产清理 | 97,093.05 | 2,097,905.73 |
| 合计 | 4,422,252,162.30 | 4,300,935,186.08 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 1,695,249,368.75 | 7,783,958,434.06 | 17,020,158.96 | 213,099,891.98 | 25,662,769.48 | 1,816,441,632.53 | 11,551,432,255.76 |
| 2.本期增加金额 | 59,594,239.08 | 490,286,301.77 | 20,946,261.50 | 608,378.02 | 512,657,245.51 | 1,084,092,425.88 | |
| （1）购置 | 636,057.20 | 19,036,483.06 | 608,378.02 | 278,911.35 | 20,559,829.63 | ||
| （2）在建工程转入 | 42,632,514.08 | 488,323,190.79 | 1,909,778.44 | 512,378,334.16 | 1,045,243,817.47 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他增加 | 16,961,725.00 | 1,327,053.78 | 18,288,778.78 | ||||
| 3.本期减少金额 | 55,795,205.20 | 197,819,472.79 | 2,211,745.79 | 3,574,452.29 | 650,176.05 | 19,948,498.27 | 279,999,550.39 |
| （1）处置或报废 | 43,393,251.00 | 196,581,392.31 | 2,211,745.79 | 3,574,452.29 | 650,176.05 | 19,948,498.27 | 266,359,515.71 |
| （2）其他减少 | 12,401,954.20 | 1,238,080.48 | 13,640,034.68 | ||||
| 4.期末余额 | 1,699,048,402.63 | 8,076,425,263.04 | 14,808,413.17 | 230,471,701.19 | 25,620,971.45 | 2,309,150,379.77 | 12,355,525,131.25 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 693,179,162.03 | 4,950,966,764.78 | 10,941,676.33 | 180,098,473.25 | 21,957,973.71 | 1,364,292,941.65 | 7,221,436,991.75 |
| 2.本期增加金额 | 97,143,254.29 | 594,966,217.40 | 1,490,275.08 | 18,315,928.95 | 1,216,287.26 | 179,861,950.54 | 892,993,913.52 |
| （1）计提 | 87,888,630.45 | 594,966,217.40 | 1,490,275.08 | 18,315,928.95 | 1,216,287.26 | 179,861,950.54 | 883,739,289.68 |
| （2）其他增加 | 9,254,623.84 | 9,254,623.84 | |||||
| 3.本期减少金额 | 27,977,953.71 | 188,474,949.37 | 1,090,025.83 | 3,562,105.92 | 630,670.74 | 17,457,668.99 | 239,193,374.56 |
| （1）处置或报废 | 21,174,877.11 | 187,896,026.69 | 1,090,025.83 | 3,562,105.92 | 630,670.74 | 17,457,668.99 | 231,811,375.28 |
| （2）其他减少 | 6,803,076.60 | 578,922.68 | 7,381,999.28 | ||||
| 4.期末余额 | 762,344,462.61 | 5,357,458,032.81 | 11,341,925.58 | 194,852,296.28 | 22,543,590.23 | 1,526,697,223.20 | 7,875,237,530.71 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | 14,540,945.23 | 2,147,436.15 | 14,469,602.28 | 31,157,983.66 | |||
| 2.本期增加金额 | 34,007,775.28 | 7,943,519.96 | 41,951,295.24 | ||||
| （1）计提 | 34,007,775.28 | 7,943,519.96 | 41,951,295.24 | ||||
| 3.本期减少金额 | 14,540,945.23 | 435,802.38 | 14,976,747.61 | ||||
| （1）处置或报废 | 14,540,945.23 | 435,802.38 | 14,976,747.61 | ||||
| 4.期末余额 | 35,719,409.05 | 22,413,122.24 | 58,132,531.29 | ||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 936,703,940.02 | 2,683,247,821.18 | 3,466,487.59 | 35,619,404.91 | 3,077,381.22 | 760,040,034.33 | 4,422,155,069.25 |
| 2.期初账面价值 | 987,529,261.49 | 2,830,844,233.13 | 6,078,482.63 | 33,001,418.73 | 3,704,795.77 | 437,679,088.60 | 4,298,837,280.35 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 7,663,010.23 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋建筑物 | 4,047,445.82 | 一汽集团产权，未过户 |
其他说明:无
（4）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 机器设备 | 48,361.17 | 1,965,327.28 |
| 运输工具 | 42,062.88 | 50,157.25 |
| 电子设备 | 5,575.00 | |
| 办公设备 | 841.52 | |
| 其他 | 6,669.00 | 76,004.68 |
| 合计 | 97,093.05 | 2,097,905.73 |
其他说明:无
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 193,889,285.29 | 168,700,953.94 |
| 合计 | 193,889,285.29 | 168,700,953.94 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 更新改造投资 | 19,186,945.86 | 19,186,945.86 | 12,602,425.14 | 12,602,425.14 | ||
| 技术改造投资 | 174,702,339.43 | 174,702,339.43 | 156,098,528.80 | 156,098,528.80 | ||
| 合计 | 193,889,285.29 | 193,889,285.29 | 168,700,953.94 | 168,700,953.94 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| D357项目 | 762,551,100.00 | 59,287,975.52 | 4,302,829.97 | 54,985,145.55 | 26.35% | 26.35% | 其他 | |||||
| C105项目 | 776,687,900.00 | 54,545.45 | 37,586,089.51 | 5,415,321.45 | 32,225,313.51 | 19.75% | 21.44% | 其他 | ||||
| 自主变速器ET3项目 | 1,364,736,900.00 | 26,960,477.37 | 44,118,769.06 | 54,073,853.62 | 17,005,392.81 | 90.86% | 96.33% | 其他 | ||||
| 4GB三代发动机项目 | 134,932,600.00 | 17,584,426.16 | 41,187,386.47 | 45,162,567.52 | 13,609,245.11 | 64.36% | 75.93% | 其他 | ||||
| 一厂涂装水性漆项目 | 228,033,400.00 | 148,640,521.95 | 136,939,333.24 | 11,701,188.71 | 84.16% | 84.16% | 其他 | |||||
| 劳动生产率提升改善项目 | 26,790,000.00 | 9,309,728.76 | 9,309,728.76 | 70.35% | 70.35% | 其他 | ||||||
| D058项目 | 420,358,600.00 | 18,145,197.88 | 252,767,212.01 | 265,442,794.49 | 5,469,615.40 | 58.04% | 82.92% | 其他 | ||||
| 整车装备能力提升 | 70,300,000.00 | 13,408,542.30 | 29,648,261.32 | 38,009,932.03 | 5,046,871.59 | 69.62% | 84.93% | 其他 | ||||
| CA4GC第三代发动机项目 | 146,101,700.00 | 6,610,728.71 | 15,872,195.79 | 19,439,863.17 | 3,043,061.33 | 50.58% | 59.72% | 其他 | ||||
| D181产品技术改造项目 | 254,028,300.00 | 8,917,438.14 | 1,433,951.89 | 8,855,114.51 | 1,496,275.52 | 68.68% | 94.90% | 其他 | ||||
| GA换代发动机技术改造项目 | 1,353,478,000.00 | 10,161,629.61 | 7,052,643.09 | 16,555,567.00 | 658,705.70 | 78.14% | 92.75% | 其他 | ||||
| DCT220变速器项目 | 333,942,100.00 | 24,515,076.77 | 15,451,489.23 | 39,625,540.59 | 341,025.41 | 79.09% | 93.77% | 其他 | ||||
| 合计 | 5,871,940,600.00 | 126,358,062.39 | 662,356,224.60 | 633,822,717.59 | 154,891,569.40 | -- | -- | -- |
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 464,214,587.40 | 153,413,739.43 | 1,393,866,432.58 | 2,011,494,759.41 |
| 2.本期增加金额 | 35,491,927.22 | 185,718,098.68 | 221,210,025.90 | |
| （1）购置 | 35,491,927.22 | 35,491,927.22 | ||
| （2）内部研发 | 185,718,098.68 | 185,718,098.68 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 12,573,903.52 | 12,573,903.52 | ||
| （1）处置 | 12,573,903.52 | 12,573,903.52 | ||
| 4.期末余额 | 451,640,683.88 | 188,905,666.65 | 1,579,584,531.26 | 2,220,130,881.79 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 87,586,995.92 | 122,058,122.18 | 1,142,512,639.43 | 1,352,157,757.53 |
| 2.本期增加金额 | 9,016,744.32 | 14,375,526.20 | 94,247,077.90 | 117,639,348.42 |
| （1）计提 | 9,016,744.32 | 14,375,526.20 | 94,247,077.90 | 117,639,348.42 |
| 3.本期减少金额 | 3,412,927.98 | 3,412,927.98 | ||
| （1）处置 | 3,412,927.98 | 3,412,927.98 | ||
| 4.期末余额 | 93,190,812.26 | 136,433,648.38 | 1,236,759,717.33 | 1,466,384,177.97 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 9,160,975.54 | 9,160,975.54 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | 9,160,975.54 | 9,160,975.54 | ||
| （1）处置 | 9,160,975.54 | 9,160,975.54 | ||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 358,449,871.62 | 52,472,018.27 | 342,824,813.93 | 753,746,703.82 |
| 2.期初账面价值 | 367,466,615.94 | 31,355,617.25 | 251,353,793.15 | 650,176,026.34 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例71.15%。
14、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| D058X | 54,236,463.89 | 185,113,213.48 | 191,537,445.67 | 47,812,231.70 | ||
| C023 | 5,043,695.11 | 629,606.60 | 5,673,301.71 | |||
| R7FL | 1,713,499.28 | 2,367,241.03 | 4,080,740.31 | |||
| D357 | 73,282,387.77 | 73,282,387.77 | ||||
| C105X | 55,530,711.97 | 55,530,711.97 | ||||
| D365 | 25,729,327.46 | 25,729,327.46 | ||||
| D359 | 5,469,691.54 | 5,469,691.54 | ||||
| NAT | 1,699,265.57 | 1,699,265.57 | ||||
| D090 | 1,175,226.01 | 1,175,226.01 | ||||
| T0862 | 441,435.27 | 441,435.27 | ||||
| R91.2T | 346,480.83 | 346,480.83 | ||||
| R96MT220 | 76,075.47 | 76,075.47 | ||||
| C217 | 3,103.36 | 3,103.36 | ||||
| D077 | -5,819,346.99 | -5,819,346.99 | ||||
| 费用化项目 | 727,786,661.60 | 727,786,661.60 | ||||
| 合计 | 60,993,658.28 | 1,073,831,080.97 | 185,718,098.68 | 733,909,722.85 | 215,196,917.72 | |
其他说明：无
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 收购长春齿轮厂 | 23,794,683.26 | 23,794,683.26 | ||
| 合计 | 23,794,683.26 | 23,794,683.26 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 计提 | 处置 | |||
| 收购长春齿轮厂 | 23,794,683.26 | 23,794,683.26 | ||
| 合计 | 23,794,683.26 | 23,794,683.26 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：期初期末商誉已全额计提减值准备，请参见附注五、19“长期资产减值”。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 模具费 | 22,642,127.58 | 7,821,211.44 | 14,820,916.14 | ||
| 租赁房屋装修 | 17,207,583.93 | 3,473,744.74 | 13,733,839.19 | ||
| 其他 | 1,125,125.65 | 385,757.42 | 739,368.23 | ||
| 合计 | 40,974,837.16 | 11,680,713.60 | 29,294,123.56 |
其他说明：无
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 380,378,676.95 | 57,252,911.35 | 301,485,699.02 | 46,132,542.76 |
| 可抵扣亏损 | 1,339,983,681.50 | 204,766,852.38 | 919,077,958.12 | 137,861,693.71 |
| 辞退性福利 | 15,116,376.10 | 2,267,456.41 | 16,355,328.16 | 2,453,299.22 |
| 预计负债-质量保证 | 195,387,828.91 | 35,733,068.84 | 350,628,730.55 | 65,304,080.10 |
| 预计负债-新车型市场费 | 231,462,036.00 | 57,865,509.00 | 219,461,002.00 | 54,865,250.50 |
| 无形资产（折旧或摊销差） | 346,825,367.94 | 52,023,805.19 | 374,299,407.50 | 56,144,911.12 |
| 长期薪酬 | 676,066.50 | 169,016.63 | 261,880.00 | 65,470.00 |
| 政府补助 | 7,000,000.00 | 1,750,000.00 | ||
| 预计负债-赔偿支出 | 159,852,950.00 | 23,977,942.50 | ||
| 合计 | 2,516,830,033.90 | 411,828,619.80 | 2,341,422,955.35 | 386,805,189.91 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 长期股权投资溢价 | 3,203,383.88 | 480,507.58 | 3,203,383.88 | 480,507.58 |
| 合计 | 3,203,383.88 | 480,507.58 | 3,203,383.88 | 480,507.58 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 253,279,273.93 | 313,415,669.61 |
| 可抵扣亏损 | 1,900,043,644.41 | 1,531,739,659.90 |
| 合计 | 2,153,322,918.34 | 1,845,155,329.51 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 7,530,318.05 | ||
| 2020年 | 36,851,298.29 | 36,851,298.29 | |
| 2021年 | 549,729,525.59 | 549,729,525.59 | |
| 2022年 | 487,820,439.72 | 487,820,439.72 | |
| 2023年 | 449,808,078.25 | 449,808,078.25 | |
| 2024年 | 375,834,302.56 | ||
| 合计 | 1,900,043,644.41 | 1,531,739,659.90 | -- |
其他说明：无
18、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,325,651,970.57 | 1,445,860,299.73 |
| 合计 | 1,325,651,970.57 | 1,445,860,299.73 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 5,770,123,119.27 | 4,631,320,478.67 |
| 应付设备款 | 711,330,542.42 | 356,799,989.94 |
| 应付其他 | 481,551,085.44 | 411,886,583.23 |
| 合计 | 6,963,004,747.13 | 5,400,007,051.84 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 一汽股份 | 37,213,400.00 | 未到结算期 |
| 吉林省得实建筑工程股份有限公司 | 1,175,818.70 | 未到结算期 |
| 天津无缝钢管厂长春经销处 | 972,000.00 | 未到结算期 |
| 长春一汽天奇工艺装备工程有限公司 | 815,815.57 | 未到结算期 |
| 广州市井源机电设备有限公司 | 678,000.00 | 未到结算期 |
| 长春市吉诚电气有限公司 | 648,223.50 | 未到结算期 |
| 合计 | 41,503,257.77 | -- |
其他说明：无20、预收款项是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收整车款 | 573,966,252.02 | 364,255,771.24 |
| 预收备件款 | 79,111,171.71 | 57,302,364.15 |
| 预收其他 | 325,833,799.95 | 194,170,022.36 |
| 合计 | 978,911,223.68 | 615,728,157.75 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 一汽股份 | 108,430,762.93 | 未到结算期 |
| 蒂森克虏伯富奥汽车转向柱（长春）有限公司 | 8,253,700.52 | 未到结算期 |
| 长春云顶汽车部件有限公司 | 4,912,180.14 | 未到结算期 |
| 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司冲压件分公司 | 4,017,918.70 | 未到结算期 |
| 长春富维安道拓汽车饰件系统有限公司 | 3,930,718.90 | 未到结算期 |
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 3,806,052.58 | 未到结算期 |
| 长春英利汽车工业股份有限公司 | 1,466,406.91 | 未到结算期 |
| 吉林世宝机械制造有限公司 | 1,143,671.24 | 未到结算期 |
| 合计 | 135,961,411.92 | -- |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 57,062,705.03 | 1,343,754,377.52 | 1,334,029,869.10 | 66,787,213.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 196,932,629.96 | 196,932,629.96 | ||
| 三、辞退福利 | 5,335,198.08 | 6,250,703.38 | 6,951,161.99 | 4,634,739.47 |
| 合计 | 62,397,903.11 | 1,546,937,710.86 | 1,537,913,661.05 | 71,421,952.92 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 893,562,891.30 | 893,562,891.30 | ||
| 2、职工福利费 | 26,331,366.80 | 100,453,561.79 | 97,941,927.54 | 28,843,001.05 |
| 3、社会保险费 | 94,208,325.56 | 94,208,325.56 | ||
| 其中：医疗保险费 | 87,402,758.86 | 87,402,758.86 | ||
| 工伤保险费 | 2,846,019.26 | 2,846,019.26 | ||
| 生育保险费 | 3,959,547.44 | 3,959,547.44 | ||
| 4、住房公积金 | 96,273,747.14 | 96,273,747.14 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 30,731,338.23 | 30,718,480.03 | 23,505,605.86 | 37,944,212.40 |
| 6、其他短期薪酬 | 128,537,371.70 | 128,537,371.70 | ||
| 合计 | 57,062,705.03 | 1,343,754,377.52 | 1,334,029,869.10 | 66,787,213.45 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 145,971,924.26 | 145,971,924.26 | ||
| 2、失业保险费 | 5,937,675.75 | 5,937,675.75 | ||
| 3、企业年金缴费 | 45,023,029.95 | 45,023,029.95 | ||
| 合计 | 196,932,629.96 | 196,932,629.96 |
其他说明：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工上年基本工资的相应比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 110,377,423.71 | 116,556,074.71 |
| 消费税 | 390,930,811.82 | 241,088,710.93 |
| 个人所得税 | 7,711,872.65 | 7,212,610.47 |
| 城市维护建设税 | 35,384,543.28 | 17,919,167.53 |
| 教育费附加 | 25,274,673.79 | 12,799,405.39 |
| 土地增值税 | 32,000,000.00 | |
| 其他税费 | 19,865,876.00 | 14,677,833.60 |
| 合计 | 621,545,201.25 | 410,253,802.63 |
其他说明：无
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 171,500.02 | 171,500.02 |
| 其他应付款 | 898,972,913.79 | 1,617,082,629.27 |
| 合计 | 899,144,413.81 | 1,617,254,129.29 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 171,500.02 | 171,500.02 |
| 合计 | 171,500.02 | 171,500.02 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付费用性支出 | 867,815,925.81 | 1,599,986,194.41 |
| 保证金、押金 | 6,810,820.50 | 5,025,580.50 |
| 保险赔偿金 | 531,134.41 | 519,804.41 |
| 应付往来及其他 | 23,815,033.07 | 11,551,049.95 |
| 合计 | 898,972,913.79 | 1,617,082,629.27 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 能源及调节基金 | 1,391,809.92 | 未到结算期 |
| 东旭新能源投资有限公司 | 1,000,000.00 | 履约保证金 |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 392,882.26 | 未到结算期 |
| 诺迈士传动技术（上海）有限公司 | 300,000.00 | 未到结算期 |
| 沈阳新型风机厂 | 209,550.00 | 未到结算期 |
| 北京远特科技有限公司 | 200,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 3,494,242.18 | -- |
其他说明：无
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 1,130,537.78 | 1,523,720.88 |
| 合计 | 1,130,537.78 | 1,523,720.88 |
其他说明：无
25、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 4,429,128.29 | 2,153,224.03 |
| 合计 | 4,429,128.29 | 2,153,224.03 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 有偿延保业务款 | 5,559,666.07 | 3,676,944.91 |
| 减：一年内到期长期应付款 | 1,130,537.78 | 1,523,720.88 |
| 合计 | 4,429,128.29 | 2,153,224.03 |
其他说明：无
26、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、辞退福利 | 10,481,636.63 | 11,020,130.08 |
| 二、其他长期福利 | 676,066.50 | 261,880.00 |
| 合计 | 11,157,703.13 | 11,282,010.08 |
27、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 195,387,828.91 | 266,978,364.71 | 预计三包费 |
| 赔偿支出 | 159,852,950.00 | 暂估J44车型费用 | |
| 召回费 | 83,650,365.84 | 预计召回费 | |
| 其他 | 231,462,036.00 | 219,461,002.00 | 预计新车型推广费 |
| 合计 | 426,849,864.91 | 729,942,682.55 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无
28、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 197,362,235.98 | 105,396,111.83 | 66,441,209.43 | 236,317,138.38 | 项目补贴 |
| 合计 | 197,362,235.98 | 105,396,111.83 | 66,441,209.43 | 236,317,138.38 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 发动机厂自主变速器ET3项目（DCT） | 47,273,364.94 | 8,129,170.92 | 39,144,194.02 | 与资产相关 | ||||
| 发动机厂自主发动机4GB项目 | 30,276,999.88 | 7,124,000.04 | 23,152,999.84 | 与资产相关 | ||||
| 长春齿轮公司轻型车AMT变速器项目 | 29,407,501.28 | 1,558,577.16 | 27,848,924.12 | 与资产相关 | ||||
| 基于机器人的汽车焊接自动化生产线项目 | 27,999,999.91 | 5,600,000.04 | 22,399,999.87 | 与资产相关 | ||||
| 第二发动机厂自主发动机ET3项目 | 21,685,036.52 | 7,885,467.72 | 13,799,568.80 | 与资产相关 | ||||
| 稳岗补贴 | 19,230,945.20 | 4,040,001.83 | 2,383,410.00 | 20,887,537.03 | 与收益相关 | |||
| 进口贴息 | 18,599,641.99 | 2,356,110.00 | 5,428,573.66 | 15,527,178.33 | 与资产相关 | |||
| 汽车关键轻量化技术开发与整车的集成运用 | 1,888,746.26 | 367,521.36 | 1,521,224.90 | 与资产相关 | ||||
| GA发动机重点项目引导发展资金 | 1,000,000.00 | 174,999.98 | 825,000.02 | 与资产相关 | ||||
| 省级重点产业发展专项资金（C103项目） | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 省级重点产业发展专项资金（涂装一车间水性漆项目） | 20,000,000.00 | 789,488.55 | 19,210,511.45 | 与资产相关 | ||||
| 房屋租金补助 | 34,000,000.00 | 27,000,000.00 | 7,000,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 197,362,235.98 | 105,396,111.83 | 66,441,209.43 | 236,317,138.38 |
其他说明：无
29、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,627,500,000.00 | 1,627,500,000.00 | |||||
其他说明：无30、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,048,107,786.26 | 2,048,107,786.26 | ||
| 其他资本公积 | 70,007,561.31 | 70,007,561.31 | ||
| 原制度资本公积转入 | 370,787,004.20 | 370,787,004.20 | ||
| 合计 | 2,488,902,351.77 | 2,488,902,351.77 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
31、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 15,222.20 | 15,222.20 | ||||||
| 其中：权益法下不能转损益的其他综合收益 | 15,222.20 | 15,222.20 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 7,159,993.40 | 3,353,815.76 | 3,353,815.76 | 10,513,809.16 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 7,159,993.40 | 3,353,815.76 | 3,353,815.76 | 10,513,809.16 | ||||
| 其他综合收益合计 | 7,175,215.60 | 3,353,815.76 | 3,353,815.76 | 10,529,031.36 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
32、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 16,030,389.52 | 16,030,389.52 | ||
| 合计 | 16,030,389.52 | 16,030,389.52 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
33、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 997,234,912.68 | 997,234,912.68 | ||
| 合计 | 997,234,912.68 | 997,234,912.68 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
34、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,930,051,018.20 | 2,839,629,788.36 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -9,092,201.55 | -72,573,137.47 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,920,958,816.65 | 2,767,056,650.89 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 52,770,005.84 | 203,361,819.99 |
| 应付普通股股利 | 48,825,000.00 | 32,550,000.00 |
| 提取职工奖励福利基金 | 1,406,515.18 | 7,817,452.68 |
| 期末未分配利润 | 2,923,497,307.31 | 2,930,051,018.20 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-9,092,201.55元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-24,233,673.99元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
35、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 23,774,117,845.44 | 19,444,073,987.06 | 23,114,477,712.21 | 18,060,540,273.38 |
| 其他业务 | 3,890,193,520.42 | 3,050,170,943.06 | 2,409,970,773.14 | 2,116,596,541.27 |
| 合计 | 27,664,311,365.86 | 22,494,244,930.12 | 25,524,448,485.35 | 20,177,136,814.65 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
36、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 1,054,964,154.74 | 1,100,887,660.95 |
| 城市维护建设税 | 110,477,257.02 | 129,269,975.73 |
| 教育费附加 | 78,912,326.49 | 92,335,696.94 |
| 房产税 | 26,130,394.36 | 26,430,390.59 |
| 土地使用税 | 19,138,986.00 | 19,138,986.00 |
| 印花税 | 31,270,168.10 | 26,276,072.90 |
| 防洪基金 | 1,750,000.00 | 1,750,000.00 |
| 环保税 | 122,700.13 | 297,093.75 |
| 车船税 | 10,560.00 | 21,540.00 |
| 合计 | 1,322,776,546.84 | 1,396,407,416.86 |
其他说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
37、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广宣、促销费用 | 1,350,596,026.82 | 1,309,040,248.06 |
| 运输费 | 558,200,398.29 | 558,776,248.13 |
| 产品质量保证金 | 143,981,947.45 | 290,068,313.29 |
| 职工薪酬 | 197,899,251.63 | 205,428,960.78 |
| 仓储费 | 118,271,213.05 | 80,385,408.30 |
| 包装费 | 37,712,971.41 | 43,573,536.17 |
| 差旅费 | 37,369,934.68 | 38,580,514.81 |
| 销售服务费 | 44,133,587.40 | 20,277,848.36 |
| 客户培训费 | 23,391,512.43 | 22,627,229.14 |
| 产品技术资料费 | 8,043,759.08 | 7,120,173.85 |
| 其他 | 82,377,747.70 | 70,028,641.58 |
| 合计 | 2,601,978,349.94 | 2,645,907,122.47 |
其他说明：无
38、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 358,555,249.66 | 276,290,106.44 |
| 技术提成费 | 219,944,273.46 | 267,674,173.13 |
| 固定资产修理费 | 162,331,431.40 | 141,027,417.09 |
| 无形资产摊销 | 115,834,318.97 | 125,762,914.48 |
| 折旧费 | 40,287,797.80 | 41,796,030.38 |
| 劳务外包费 | 37,507,465.96 | 27,504,557.17 |
| 租赁费 | 36,551,567.99 | 38,687,809.01 |
| 咨询费 | 34,232,149.48 | 22,767,136.51 |
| 试验检验费 | 31,908,198.41 | 16,993,254.37 |
| 动能及厂房取暖费 | 12,046,589.92 | 13,864,681.81 |
| 存货损失 | 8,961,495.23 | 1,750,858.09 |
| 财产保险费 | 5,187,621.32 | 9,768,955.92 |
| 党建工作经费 | 331,214.96 | 8,022,715.12 |
| 其他 | 68,715,944.05 | 55,417,778.47 |
| 合计 | 1,132,395,318.61 | 1,047,328,387.99 |
其他说明：无
39、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 302,775,419.17 | 263,504,875.78 |
| 委托、合作研发支出 | 275,112,045.96 | 81,692,512.63 |
| 样品购置费 | 39,894,672.09 | 23,495,182.55 |
| 研发资产折旧 | 38,068,336.60 | 35,640,338.51 |
| 中间试验费用 | 21,124,403.24 | 13,592,118.55 |
| 差旅费用 | 20,698,111.11 | 14,535,913.65 |
| 试制品检验费 | 9,840,258.49 | 8,224,194.51 |
| 产品试制费 | 4,876,458.12 | 6,680,015.64 |
| 研发无形资产摊销 | 1,805,029.45 | 5,165,015.55 |
| 运费 | 1,696,213.33 | 1,290,078.43 |
| 技术图书资料费用 | 332,788.68 | 394,365.66 |
| 消耗的材料 | 225,126.74 | 290,529.69 |
| 办公费 | 191,091.77 | 111,810.55 |
| 会议费 | 55,042.70 | 76,827.66 |
| 行政杂品 | 93,367.21 | |
| 其他 | 11,091,664.15 | 8,099,494.67 |
| 合计 | 727,786,661.60 | 462,886,641.24 |
其他说明：无40、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 9,531,333.33 | |
| 减：利息收入 | 18,826,833.21 | 23,751,392.10 |
| 汇兑损益 | -31,496.22 | 521,807.37 |
| 承兑汇票贴息 | 27,188,153.68 | |
| 手续费及其他 | -4,547,970.17 | 1,466,255.41 |
| 合计 | 13,313,187.41 | -21,763,329.32 |
其他说明：无
41、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一汽奔腾品牌研发及自主创新项目 | 100,000,000.00 | |
| 长春汽车经济技术开发区财政局产业发展专项款 | 50,000,000.00 | |
| 房屋租金补助 | 27,000,000.00 | |
| 发动机厂自主变速器ET3项目（DCT） | 8,129,170.92 | 8,129,170.92 |
| 第二发动机厂自主发动机ET3项目 | 7,885,467.72 | 7,885,467.72 |
| 发动机厂自主发动机4GB项目 | 7,124,000.04 | 7,124,000.04 |
| 基于机器人的汽车焊接自动化生产线项目 | 5,600,000.04 | 5,600,000.04 |
| 进口贴息 | 5,428,573.66 | 4,058,589.12 |
| 稳岗补贴 | 2,383,410.00 | 1,609,465.60 |
| 长春齿轮公司轻型车AMT变速器项目 | 1,558,577.16 | 1,558,577.16 |
| 省级重点产业发展专项资金（涂装一车间水性漆项目） | 789,488.55 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 553,387.36 | 2,168,394.04 |
| 汽车关键轻量化技术开发与整车的集成运用 | 367,521.36 | 568,914.68 |
| GA发动机重点项目引导发展资金 | 174,999.98 | |
| 产业发展贡献奖 | 100,000.00 | |
| 长春高新技术产业开发区管理委员会优秀企业奖励资金 | 50,000.00 | |
| 稳增长电费奖励 | 1,568,000.00 | |
| 高新企业通过认定奖励性补贴 | 200,000.00 | |
| 高新区绿色工厂发展专项资金 | 100,000.00 | |
| 合 计 | 217,144,596.79 | 40,570,579.32 |
42、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 516,349,725.50 | 649,720,830.97 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,169,565.22 | |
| 合计 | 516,349,725.50 | 651,890,396.19 |
其他说明：无
43、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,494,929.65 | |
| 应收账款坏账损失 | 8,914,800.69 | |
| 合计 | 4,419,871.04 |
其他说明：无
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -31,891,836.46 | |
| 二、存货跌价损失 | -273,457,399.51 | -71,389,922.92 |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | -1,920,000.00 |
| 四、固定资产减值损失 | -41,951,295.24 | -12,599,728.63 |
| 五、无形资产减值损失 | -9,160,975.54 | |
| 六、其他 | 12,603,163.66 | |
| 合计 | -302,805,531.09 | -126,962,463.55 |
其他说明：无
45、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得（损失以"-"填列） | 55,043,511.34 | 131,451,105.93 |
| 无形资产处置利得（损失以"-"填列） | 45,909,453.07 | |
| 合 计 | 100,952,964.41 | 131,451,105.93 |
46、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款收入 | 12,156,860.05 | 6,676,287.30 | 12,156,860.05 |
| 确认无法支付款项 | 5,566,164.08 | 674,933.59 | 5,566,164.08 |
| 其他 | 13,350.55 | 502,621.25 | 13,350.55 |
| 合计 | 17,736,374.68 | 7,853,842.14 | 17,736,374.68 |
其他说明：无
47、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | -109,243,029.09 | 165,729,622.61 | -109,243,029.09 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 14,395,220.99 | 41,064,765.56 | 14,395,220.99 |
| 税收滞纳金支出 | 6,204,686.03 | 6,204,686.03 | |
| 其他 | 496.32 | 431,097.59 | 496.32 |
| 合计 | -87,642,625.75 | 207,225,485.76 | -87,642,625.75 |
其他说明：无
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 0.01 | 120,968,560.46 |
| 递延所得税费用 | -25,023,429.89 | -82,346,849.30 |
| 合计 | -25,023,429.88 | 38,621,711.16 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 13,256,998.42 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,988,549.76 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -31,554,254.94 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 17,308,625.84 |
| 非应税收入的影响 | -180,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 13,637,990.76 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -15,638,102.49 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 100,072,816.09 |
| 权益法核算的合营企业和联营企业损益 | -77,452,458.83 |
| 研究开发费加成扣除的纳税影响（以"-"填列） | -33,206,596.07 |
| 所得税费用 | -25,023,429.88 |
其他说明：无
49、其他综合收益
详见附注七、31。50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益有关的政府补助 | 253,090,001.83 | 13,948,280.36 |
| 索赔款 | 48,282,766.76 | 61,225,814.65 |
| 保证金 | 26,282,407.05 | 51,344,500.00 |
| 利息收入 | 18,826,833.21 | 23,751,392.10 |
| 税费返还 | 15,361,558.03 | 10,469,791.50 |
| 租金收入 | 12,138,486.69 | 5,519,262.00 |
| 赔偿违约金和罚款收入 | 4,120,261.67 | 5,387,753.36 |
| 其他往来款 | 31,042,360.35 | 37,491,526.96 |
| 合计 | 409,144,675.59 | 209,138,320.93 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 1,404,525,724.15 | 1,203,198,393.25 |
| 支付保证金 | 22,195,400.00 | 20,734,500.00 |
| 其他往来款 | 14,782,946.76 | 37,010,813.63 |
| 合计 | 1,441,504,070.91 | 1,260,943,706.88 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务公司增资款退回 | 743,146,042.00 | |
| 合计 | 743,146,042.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财务公司增资款支付 | 743,146,042.00 | |
| 合计 | 743,146,042.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 38,280,428.30 | 275,501,694.57 |
| 加：资产减值准备 | 298,385,660.05 | 126,962,463.55 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 885,761,416.33 | 871,566,008.25 |
| 无形资产摊销 | 117,639,348.42 | 131,182,047.27 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,680,713.60 | 11,716,873.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -100,952,964.41 | -131,451,105.93 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 14,395,220.99 | 41,064,765.56 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 9,500,048.61 | 571,531.18 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -516,349,725.50 | -651,890,396.19 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -25,023,429.89 | -82,346,849.30 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,968,603,649.84 | -98,052,132.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 2,033,940,427.66 | 665,206,791.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,299,681,583.85 | -1,074,838,889.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,098,335,078.17 | 85,192,802.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,852,442,285.08 | 482,147,889.94 |
| 减：现金的期初余额 | 482,147,889.94 | 1,266,472,822.50 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,370,294,395.14 | -784,324,932.56 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,852,442,285.08 | 482,147,889.94 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,852,442,285.08 | 482,147,889.94 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 1,852,442,285.08 | 482,147,889.94 |
其他说明：无
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 1,281,901.60 | 6.9762 | 8,942,801.94 |
| 欧元 | 0.02 | 7.8155 | 0.16 |
| 港币 | |||
| 日元 | 250,630.00 | 0.0641 | 16,061.87 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
53、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 发动机厂自主变速器ET3项目（DCT） | 8,129,170.92 | 其他收益 | 8,129,170.92 |
| 第二发动机厂自主发动机ET3项目 | 7,885,467.72 | 其他收益 | 7,885,467.72 |
| 发动机厂自主发动机4GB项目 | 7,124,000.04 | 其他收益 | 7,124,000.04 |
| 基于机器人的汽车焊接自动化生产线项目 | 5,600,000.04 | 其他收益 | 5,600,000.04 |
| 进口贴息 | 5,428,573.66 | 其他收益 | 5,428,573.66 |
| 稳岗补贴 | 2,383,410.00 | 其他收益 | 2,383,410.00 |
| 长春齿轮公司轻型车AMT变速器项目 | 1,558,577.16 | 其他收益 | 1,558,577.16 |
| 汽车关键轻量化技术开发与整车的集成运用 | 367,521.36 | 其他收益 | 367,521.36 |
| 一汽奔腾品牌研发及自主创新项目 | 100,000,000.00 | 其他收益 | 100,000,000.00 |
| 长春汽车经济技术开发区财政局产业发展专项款 | 50,000,000.00 | 其他收益 | 50,000,000.00 |
| 房屋租金补助 | 27,000,000.00 | 其他收益 | 27,000,000.00 |
| 省级重点产业发展专项资金（涂装一车间水性漆项目） | 789,488.55 | 其他收益 | 789,488.55 |
| GA发动机重点项目引导发展资金 | 174,999.98 | 其他收益 | 174,999.98 |
| 产业发展贡献奖 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 长春高新技术产业开发区管理委员会优秀企业奖励资金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 合计 | 216,591,209.43 | 216,591,209.43 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：本公司于2019年6月28日投资设立子公司一汽奔腾轿车有限公司，因此自2019年6月起将其纳入合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一汽轿车销售有限公司 | 长春 | 长春 | 汽车销售 | 90.00% | 设立 | |
| 一汽马自达汽车销售有限公司 | 长春 | 长春 | 汽车销售 | 56.00% | 设立 | |
| 一汽奔腾轿车有限公司 | 长春 | 长春 | 汽车生产与销售 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 一汽轿车销售有限公司 | 10.00% | -37,611,579.00 | -225,209,992.60 | |
| 一汽马自达汽车销售有限公司 | 44.00% | 23,122,001.46 | 292,696,103.77 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 一汽轿车销售有限公司 | 306,563,031.84 | 32,163,275.56 | 338,726,307.40 | 2,590,889,257.20 | 2,590,889,257.20 | |
| 一汽马自达汽车销售有限公司 | 1,606,741,579.87 | 96,429,635.36 | 1,703,171,215.23 | 732,759,982.30 | 308,137,967.86 | 1,040,897,950.16 |
单位：元
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 一汽轿车销售有限公司 | 488,406,425.71 | 36,126,422.65 | 524,532,848.36 | 2,400,477,121.56 | 2,400,477,121.56 | |
| 一汽马自达汽车销售有限公司 | 2,033,282,251.45 | 100,191,043.76 | 2,133,473,295.21 | 1,168,997,643.62 | 349,295,603.21 | 1,518,293,246.83 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 一汽轿车销售有限公司 | 9,135,005,748.30 | -375,922,735.47 | -375,922,735.47 | 42,744,648.00 | 5,696,804,170.65 | -507,058,103.90 | -507,058,103.90 | 23,280,254.57 |
| 一汽马自达汽车销售有限公司 | 13,776,003,704.07 | 50,232,685.08 | 50,232,685.08 | 61,182,413.57 | 16,638,304,850.33 | 279,194,738.57 | 279,194,738.57 | -23,464,801.47 |
其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 一汽财务有限公司 | 长春 | 长春 | 金融服务 | 21.81% | 权益法 | |
| 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 机械制造 | 20.00% | 权益法 | |
| 鑫安汽车保险股份有限公司 | 长春 | 长春 | 金融保险 | 17.50% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持股比例与表决权比例无差异持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：本公司持有鑫安汽车保险股份有限公司的股份为17.50%，但根据该公司章程中约定，本公司向该公司派出一名董事，因此本公司对鑫安汽车保险股份有限公司能够实施重大影响。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||
| 一汽财务有限公司 | 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 鑫安汽车保险股份有限公司 | 一汽财务有限公司 | 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 鑫安汽车保险股份有限公司 | |
| 流动资产 | 11,645,992,087.54 | 821,603,132.03 | 1,633,846,981.73 | 40,912,828,218.26 | 720,400,954.13 | 861,997,116.17 |
| 非流动资产 | 104,370,162,069.26 | 521,862,039.28 | 1,190,697,591.61 | 64,950,707,218.90 | 600,437,195.02 | 1,494,506,974.57 |
| 资产合计 | 116,016,154,156.80 | 1,343,465,171.31 | 2,824,544,573.34 | 105,863,535,437.16 | 1,320,838,149.15 | 2,356,504,090.74 |
| 流动负债 | 99,969,606,435.92 | 315,018,765.56 | 400,586,666.55 | 92,430,249,945.90 | 304,528,631.69 | 397,138,197.04 |
| 非流动负债 | 86,806,137.94 | 18,016,863.55 | 1,265,222,429.33 | 87,554,734.86 | 17,762,826.37 | 837,300,786.41 |
| 负债合计 | 100,056,412,573.86 | 333,035,629.11 | 1,665,809,095.88 | 92,517,804,680.76 | 322,291,458.06 | 1,234,438,983.45 |
| 少数股东权益 | 1,022,406,073.61 | 731,340,019.44 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | 14,937,335,509.33 | 1,010,429,542.20 | 1,158,735,477.46 | 12,614,390,736.96 | 998,546,691.09 | 1,122,065,107.29 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 3,258,519,992.02 | 202,085,908.44 | 202,778,708.56 | 2,751,778,881.70 | 199,709,338.22 | 196,361,393.78 |
| 调整事项 | -5,367,732.85 | 2,000.00 | -0.01 | 3,924,605.10 | 1,999.99 | -0.01 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,253,152,259.17 | 202,087,908.44 | 202,778,708.55 | 2,755,703,486.80 | 199,711,338.21 | 196,361,393.77 |
| 营业收入 | 6,899,650,941.82 | 798,249,363.59 | 410,827,781.51 | 6,157,762,753.56 | 1,056,428,649.02 | 371,181,363.27 |
| 净利润 | 2,449,086,419.50 | 12,834,750.67 | 110,127,194.64 | 3,065,443,928.65 | 35,838,322.31 | 96,149,170.57 |
| 其他综合收益 | 12,596,500.33 | 3,462,511.98 | -75,873,853.83 | 3,681,863.65 | ||
| 综合收益总额 | 2,461,682,919.83 | 12,834,750.67 | 113,589,706.62 | 2,989,570,074.82 | 35,838,322.31 | 99,831,034.22 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 13,460,883.88 | 206,799,141.64 | 7,831,523.85 | |||
其他说明：无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、其他应付款、应付账款、股权投资及借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险）。
（1）信用风险
2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于应收款项。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的98.12%（2018年：96.92%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的96.63%（2018年：
87.82%）。
为降低信用风险，本公司专门指定人员组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行借款作为辅助资金来源。2019年12月31日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币25亿元。（2018年12月31日：21.78亿元）。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。汇率风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与日元有关（少量与美元有关），除本公司部分零部件及技术费用主要以日元（少量美元）进行结算外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年12月31日，除货币资金包含日元、美元及欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2019年12月31日，本公司的资产负债率为58.71%（2018年12月31日：56.34%）。
十一、公允价值的披露
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 一汽股份 | 长春 | 汽车及零部件生产、销售 | 7,800,000.00万元 | 53.03% | 53.03% |
本企业的母公司情况的说明：无本企业最终控制方是中国一汽。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 一汽财务有限公司 | 本公司联营企业，同一最终控制方 |
| 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 本公司联营企业 |
| 鑫安汽车保险股份有限公司 | 本公司联营企业，同一最终控制方 |
其他说明：无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽资产经营管理有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽铸造有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽物流有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽物流（长春陆顺）储运有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽物流（成都）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽轻型商用汽车有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽模具制造有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽解放汽车销售有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽红旗汽车销售有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽哈尔滨轻型汽车有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽非洲投资有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽锻造（吉林）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽出行科技有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽出行科技（广州）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽出行科技（成都）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽智行科技（长春）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 一汽智行科技（天津）有限公司 | 同一最终控制方 |
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春一汽汽车文化有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春第一汽车服务贸易有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春一汽汽车商贸服务有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春承信二手车经销有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春一汽蓝迪自动化工程有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春一汽国际招标有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春一汽国际物流有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春汽车检测中心有限责任公司 | 同一最终控制方 |
| 启明信息技术股份有限公司 | 同一最终控制方 |
| 大连启明海通信息技术有限公司 | 同一最终控制方 |
| 机械工业第九设计研究院有限公司 | 同一最终控制方 |
| 海南热带汽车试验有限公司 | 同一最终控制方 |
| 长春一汽综合利用股份有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽延锋伟世通电子有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽通信科技有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽天奇工艺装备工程有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽实业水星橡塑制品有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽普雷特科技股份有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽联合压铸有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽富晟集团有限公司 | 其他关联方 |
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 其他关联方 |
| 长春一汽鞍井钢材加工配送有限公司 | 其他关联方 |
| 长春汽车经济技术开发区环卫保洁有限公司 | 其他关联方 |
| 一汽吉旅智行科技有限公司 | 其他关联方 |
| 一汽红塔云南汽车制造有限公司 | 其他关联方 |
| 信达一汽商业保理有限公司 | 其他关联方 |
| 天津津河电工有限公司 | 其他关联方 |
| 吉林市一汽宝钢汽车钢材部件有限公司 | 其他关联方 |
| 吉林市吉汽-龙山汽车底盘有限公司 | 其他关联方 |
其他说明：2019年7月起，长春一汽通信科技有限公司变更为本公司的其他关联方。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 一汽物流有限公司 | 仓储、运输费、试验费、租赁费、技术开发费 | 550,964,840.42 | 610,030,000 | 否 | 371,597,349.84 |
| 一汽物流（长春陆顺）储运有限公司 | 运输费、租赁费、技术开发费 | 142,453,459.23 | 226,280,000 | 否 | 191,325,671.66 |
| 长春一汽国际物流有限公司 | 仓储运输费、包装费、租赁费 | 141,675,926.74 | 153,200,000 | 否 | 91,066,513.55 |
| 一汽集团 | 技术开发费、服务费 | 34,423,080.14 | 35,810,000 | 否 | 17,358.86 |
| 一汽股份 | 动能、取暖费、技术开发费、试验费 | 29,725,241.35 | 99,300,000 | 否 | 24,224,015.99 |
| 启明信息技术股份有限公司 | 系统、网络服务费 | 24,590,139.76 | 27,140,000 | 否 | 19,424,095.37 |
| 长春一汽综合利用股份有限公司 | 服务费 | 17,640,795.98 | 22,640,000 | 否 | 13,203,667.84 |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 技术开发费、服务费、三包费 | 14,867,444.27 | 25,400,000 | 否 | 1,814,587.93 |
| 长春一汽延锋伟世通电子有限公司 | 技术开发费 | 14,072,735.95 | 20,000,000 | 否 | 3,931,283.03 |
| 长春一汽通信科技有限公司 | 网络租赁、电话费 | 12,279,186.20 | 17,390,000 | 否 | 13,240,206.92 |
| 鑫安汽车保险股份有限公司 | 技术开发费、保险费、试验费 | 10,243,623.15 | 42,080,000 | 否 | 11,967,288.93 |
| 海南热带汽车试验有限公司 | 技术开发费、试验费 | 9,396,253.84 | 12,170,000 | 否 | 6,524,260.09 |
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 技术开发费、服务费、三包费 | 9,394,595.30 | 11,000,000 | 否 | 9,802,686.12 |
| 长春汽车经济技术开发区环卫保洁有限公司 | 服务费 | 6,028,394.00 | 8,470,000 | 否 | 6,288,600.00 |
| 长春一汽富晟集团有限公司 | 技术开发费 | 3,412,196.73 | 5,000,000 | 否 | 32,363.79 |
| 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 | 技术开发费 | 3,138,354.98 | 5,000,000 | 否 | 15,981,538.54 |
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 调试费、技术开发费 | 3,085,305.95 | 3,500,000 | 否 | 341,940.48 |
| 长春一汽汽车商贸服务有限公司 | 租赁费、运输费、宣传费 | 2,727,434.10 | 3,300,000 | 否 | 2,774,307.86 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 服务费、三包费 | 2,530,959.66 | 4,000,000 | 否 | 717.54 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 服务费、试验费 | 1,824,940.85 | 2,500,000 | 否 | 276,547.22 |
| 长春第一汽车服务贸易有限公司 | 租赁费、服务费、调研费、三包费 | 709,301.85 | 2,000,000 | 否 | 3,229,131.01 |
| 大连启明海通信息技术有限公司 | 系统、网络服务费 | 596,294.34 | 1,000,000 | 否 | |
| 一汽模具制造有限公司 | 技术开发费 | 372,300.00 | 500,000 | 否 | |
| 一汽铸造有限公司 | 维修费 | 108,000.00 | 500,000 | 否 | |
| 长春一汽天奇工艺装备工程有限公司 | 服务费、技术开发费 | 84,000.00 | 500,000 | 否 | 63,000.00 |
| 长春汽车检测中心有限责任公司 | 技术开发费、试验费 | 9,449,626.92 | |||
| 机械工业第九设计研究院有限公司 | 设计费 | 8,954,159.83 | |||
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 服务费 | 804,280.16 | |||
| 长春一汽汽车文化有限公司 | 试验费 | 645,105.02 | |||
| 一汽轻型商用汽车有限公司 | 服务费 | 247,247.17 | |||
| 长春一汽蓝迪自动化工程有限公司 | 修理费 | 93,299.10 |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 加工费 | 11,391.67 | |||
| 一汽物流（成都）有限公司 | 仓储、运输费 | 1,360.00 | |||
| 一汽财务有限公司 | 服务费 | 1,216.98 | |||
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 协作件、设备 | 3,142,463,551.47 | 3,983,350,000 | 否 | 4,197,672,554.19 |
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 协作件 | 902,075,343.02 | 962,030,000 | 否 | 555,846,911.64 |
| 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 | 协作件 | 889,588,409.25 | 1,145,000,000 | 否 | 1,281,504,596.87 |
| 一汽股份 | 协作件、原材料 | 332,435,142.98 | 403,000,000 | 否 | 236,567,215.24 |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 协作件、整车 | 279,865,359.29 | 280,570,000 | 否 | 752,574,271.11 |
| 一汽铸造有限公司 | 协作件、设备 | 246,619,565.20 | 264,260,000 | 否 | 143,104,478.89 |
| 长春一汽延锋伟世通电子有限公司 | 协作件 | 243,643,764.81 | 372,660,000 | 否 | 83,575,395.86 |
| 机械工业第九设计研究院有限公司 | 设备 | 195,071,517.76 | 200,000,000 | 否 | |
| 一汽模具制造有限公司 | 协作件、模具、备件、设备 | 156,645,342.28 | 172,280,000 | 否 | 53,218,510.85 |
| 长春一汽富晟集团有限公司 | 协作件 | 138,131,134.12 | 303,320,000 | 否 | 240,256,470.61 |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 协作件 | 133,608,765.78 | 164,000,000 | 否 | 61,662,355.28 |
| 吉林市一汽宝钢汽车钢材部件有限公司 | 协作件 | 59,520,314.87 | 80,000,000 | 否 | |
| 一汽集团 | 协作件 | 41,079,390.74 | 77,620,000 | 否 | 44,178,283.34 |
| 一汽锻造（吉林）有限公司 | 协作件 | 31,048,976.60 | 53,350,000 | 否 | 23,052,310.18 |
| 启明信息技术股份有限公司 | 备件、设备 | 23,604,778.26 | 31,480,000 | 否 | 16,295,227.79 |
| 一汽红旗汽车销售有限公司 | 整车 | 22,032,880.49 | 25,000,000 | 否 | |
| 长春一汽联合压铸有限公司 | 协作件 | 18,997,456.88 | 44,390,000 | 否 | 26,296,511.75 |
| 长春一汽通信科技有限公司 | 设备 | 1,348,583.37 | 3,000,000 | 否 | 1,228,103.45 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 协作件 | 695,685.06 | 1,680,000 | 否 | 1,642,789.66 |
| 长春一汽国际招标有限公司 | 协作件 | 584,942.80 | 1,000,000 | 否 | |
| 大连启明海通信息技术有限公司 | 备件、设备 | 566,037.74 | 1,000,000 | 否 | |
| 长春一汽天奇工艺装备工程有限公司 | 备件、设备、协作件 | 422,055.00 | 700,000 | 否 | 330,613.40 |
| 长春一汽鞍井钢材加工配送有限公司 | 协作件 | 221,648.00 | 300,000 | 否 | |
| 天津津河电工有限公司 | 协作件 | 218,886.95 | 1,500,000 | 否 | 59,136.28 |
| 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 协作件 | 212,021.54 | 500,000 | 否 | 295,765.56 |
| 长春一汽国际物流有限公司 | 协作件、备件、低值易耗品 | 169,396.74 | 200,000 | 否 | 349,030.36 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 协作件 | 329.30 | 10,000 | 否 | |
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 协作件 | 241,658.66 | |||
| 长春一汽蓝迪自动化工程有限公司 | 设备、备件 | 14,710.00 | |||
| 合 计 | 7,897,216,085.09 | 9,910,910,000 | 否 | 8,527,301,720.39 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一汽股份 | 整车、备件、受托加工、设备等 | 3,281,545,273.07 | 1,548,165,563.02 |
| 一汽出行科技有限公司 | 整车、备件 | 1,098,789,380.56 | |
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 整车、备件、劳务、其他等 | 244,381,730.78 | 567,072,355.51 |
| 一汽集团 | 新能源积分、备件 | 198,588,000.00 | 53,640.00 |
| 信达一汽商业保理有限公司 | 整车、备件 | 113,286,924.54 | |
| 一汽出行科技（成都）有限公司 | 整车 | 106,045,239.67 | |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 备件 | 82,589,303.51 | 457,548,004.47 |
| 一汽资产经营管理有限公司 | 备件、废品、建筑物 | 76,484,652.69 | |
| 长春一汽综合利用股份有限公司 | 废品、其他 | 58,878,564.37 | 30,750,937.59 |
| 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 | 备件 | 52,773,603.47 | 92,835,466.77 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 劳务、备件 | 49,867,549.76 | 67,424,263.40 |
| 一汽智行科技（天津）有限公司 | 整车 | 22,749,663.72 | |
| 长春承信二手车经销有限公司 | 整车、备件 | 16,384,949.67 | 8,542,335.65 |
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 备件 | 4,404,067.01 | 40,640,086.99 |
| 长春第一汽车服务贸易有限公司 | 整车、备件 | 3,545,631.99 | 21,630,093.27 |
| 一汽模具制造有限公司 | 备件 | 3,113,843.50 | |
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 备件 | 2,408,793.60 | 2,003,156.68 |
| 一汽智行科技（长春）有限公司 | 整车 | 2,021,849.58 | |
| 长春一汽富晟集团有限公司 | 备件 | 1,859,880.92 | 2,435,424.46 |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 备件 | 1,169,058.76 | 2,020,220.72 |
| 长春一汽汽车商贸服务有限公司 | 整车、备件 | 1,122,123.90 | |
| 一汽出行科技（广州）有限公司 | 整车 | 472,778.76 | |
| 一汽铸造有限公司 | 备件 | 223,883.90 | |
| 吉林市吉汽-龙山汽车底盘有限公司 | 备件 | 31,081.22 | |
| 一汽吉旅智行科技有限公司 | 其他 | 8,962.26 | |
| 长春一汽国际物流有限公司 | 其他 | 114,832.23 | |
| 一汽非洲投资有限公司 | 整车、备件 | 79,575.67 | |
| 合 计 | 5,422,746,791.21 | 2,841,315,956.43 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：根据本公司与一汽集团公司签订的《综合服务协议》，一汽集团公司向本公司提供进出口委托代理、设备大修、能源动力供应、研究开发及试制、运输及社会福利设施等各项服务。服务费按以下顺序予以确定：有国家定价的，采用国家统一规定；国家没有定价的，则参照提供同类服务的国内同行业或吉林省、长春市其他单位收取的市场价格，具体市场价格应经双方协商后确定。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 一汽股份 | 厂房 | 4,554,000.00 | 2,476,190.48 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 设备 | 3,639,485.27 | 1,649,399.71 |
| 长春第一汽车服务贸易有限公司 | 房屋 | 2,335,250.03 | 2,517,668.96 |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 厂房、设备 | 1,057,819.05 | |
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 房租 | 254,497.26 | |
| 吉林市吉汽-龙山汽车底盘有限公司 | 房屋 | 114,285.71 | |
| 长春一汽通信科技有限公司 | 办公楼两个房间 | 57,142.86 | 57,142.86 |
| 长春一汽通信科技有限公司 | 场地 | 76,190.48 | |
| 一汽股份 | 建筑物、办公设备 | 3,716,540.00 |
| 合 计 | 12,012,480.18 | 10,493,132.49 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 一汽股份 | 土地使用权 | 698,312.73 | |
| 一汽股份 | 技术许可费 | 6,487,075.47 | |
| 合 计 | 7,185,388.20 |
关联租赁情况说明a根据本公司与一汽股份签订的财产租赁合同，本公司将质保中心二期厂房（含建筑物、道路、相关辅助设施）出租给一汽股份，建筑物租赁面积5,803.56㎡，道路及广场面积13,063㎡，每年固定租金为478.17万元（含税）。b本公司将轴齿加工业务所需的设备租赁给一汽解放汽车有限公司，本期的租金为414.01万元（含税）。c根据本公司与长春第一汽车贸易服务有限公司签订的房屋租赁合同，本公司将房屋以每年244.14万元（不含税）出租给长春第一汽车贸易服务有限公司。d根据本公司与长春一汽宝友钢材加工配送有限公司签订的租赁协议，本公司将坐落于长春市高新技术开发区蔚山路4888号面积为1,290.00㎡的厂房、办公附属区出租给该公司，每年固定租金为91.1万元（含税）；将1台电动双梁桥式起重机和1台无轨道转运车（双方共用）租给该公司用于“开卷落料线”项目，每年固定租金为19.02万元（不含税）。e根据本公司与富奥汽车零部件股份有限公司签订的房屋租赁合同，本公司将长春市高新区学海街701号办公楼14（12B)、15、16、17层以每年299.65万元（不含税）出租给富奥汽车零部件股份有限公司。f根据本公司与吉林市吉汽-龙山汽车底盘有限公司签订的房屋租赁合同，本公司将坐落于长春市高新区蔚山路4399号红旗嘉园A16栋、A20栋面积为2,753.00㎡的房屋出租给该公司，每年固定租金12.00万元（含税）。g根据本公司与长春一汽通信科技有限公司（以下简称一汽通信）签订的房屋租赁合同，本公司将办公楼
一、二层两个房间以每年6.00万元（含税）的价格出租给一汽通信。
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 8,620,754.00 | 5,340,491.00 |
（4）其他关联交易
a委托购汇情况 单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 委托购汇 | 3,121,325,709.82 | 3,665,909,531.65 |
说明：本公司与中国第一汽车集团进出口有限公司签订《委托即期/远期外汇交易协议书》，本公司进口货物所需外汇按照中国人民银行及国家外汇管理局有关规定，委托中国第一汽车集团进出口有限公司办理购汇，委托购汇价格、购汇量、起息日等要素按照本公司外汇买卖委托书指定办理，中国第一汽车集团进出口有限公司不收取代理费用。b利息收入与利息支出 单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一汽财务有限公司 | 利息收入 | 15,732,638.93 | 14,384,478.09 |
| 一汽财务有限公司 | 短期借款利息支出 | 9,531,333.33 | |
| 一汽财务有限公司 | 银行承兑汇票贴现支出 | 12,933,958.52 |
说明：本公司通过一汽财务有限公司存款、贷款，利率均按中国人民银行规定的金融机构存、贷款利率计算。c关联方资金拆借情况
| 关联方 | 借款金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 一汽财务有限公司 | 700,000,000.00 | 2019年5月30日 | 2019年12月31日 | 截至2019年11月1日，已归还全部借款 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 一汽股份 | 988,673,117.78 | 5,597,785.68 | 1,200,056,511.03 | 7,005,753.48 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 21,199,745.95 | 15,542.77 | 17,255,929.08 | 100,737.58 | |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 7,462,264.21 | 4,865.16 | 136,946,418.88 | 799,473.06 | |
| 一汽资产经营管理有限公司 | 5,651,775.09 | 3,684.78 | |||
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 5,244,189.53 | 125,226.63 | 1,461,773.00 | 8,533.62 | |
| 一汽红塔云南汽车制造有限公司 | 173,023.73 | 173,023.73 | |||
| 一汽铸造有限公司 | 43,231.50 | 28.19 | 137,446.14 | 802.39 | |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 7,464.56 | 7,464.56 | 7,464.56 | 7,464.56 | |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 3,686,617.76 | 21,521.93 | |||
| 一汽模具制造有限公司 | 1,170,213.64 | 6,831.54 | |||
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 39,547.31 | 230.87 | |||
| 一汽哈尔滨轻型汽车有限公司 | 30,971.21 | 30,971.21 | |||
| 预付款项 | 机械工业第九设计研究院有限公司 | 130,808,215.09 | |||
| 一汽模具制造有限公司 | 93,056,984.60 | 15,391,000.00 | |||
| 一汽股份 | 17,346,800.92 | ||||
| 长春汽车检测中心有限责任公司 | 12,381,820.00 | ||||
| 一汽铸造有限公司 | 12,211,202.06 | 9,812,162.00 | 33,789,335.00 | 9,812,162.00 | |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 3,628,798.29 | 2,323,871.53 | |||
| 一汽集团 | 936,571.02 | ||||
| 启明信息技术股份有限公司 | 899,315.40 | 872,172.00 | |||
| 鑫安汽车保险股份有限公司 | 172,517.43 | 159,896.40 | |||
| 长春一汽天奇工艺装备工程有限公司 | 151,226.00 | ||||
| 长春一汽通信科技有限公司 | 164,471.34 | ||||
| 一汽解放汽车有限公司 | 732.18 | 732.18 | |||
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 66,662,388.01 | ||||
| 其他应收款 | 一汽解放汽车有限公司 | 8,651,553.09 | 537,659.58 | 4,511,440.54 | 45,114.41 |
| 一汽股份 | 3,716,540.00 | 37,165.40 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 一汽物流有限公司 | 57,421,907.55 | 56,881,248.06 |
| 一汽股份 | 56,932,958.13 | 38,481,292.76 | |
| 一汽模具制造有限公司 | 38,535,431.48 | 35,673,602.94 | |
| 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 | 37,782,713.89 | 73,878,962.25 | |
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 29,253,005.02 | 46,675,468.21 | |
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 18,590,293.09 | 18,951,400.43 |
| 长春一汽国际物流有限公司 | 18,409,672.43 | 29,388,546.07 | |
| 机械工业第九设计研究院有限公司 | 14,265,301.87 | 235,798.43 | |
| 启明信息技术股份有限公司 | 13,504,688.03 | 4,491,900.92 | |
| 长春一汽延锋伟世通电子有限公司 | 4,027,335.19 | 36,626,815.84 | |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 3,644,720.62 | 24,232,027.00 | |
| 长春一汽联合压铸有限公司 | 2,525,446.02 | 2,512,338.12 | |
| 长春一汽综合利用股份有限公司 | 2,009,584.37 | 2,256,004.35 | |
| 海南热带汽车试验有限公司 | 1,978,401.15 | 1,813,077.98 | |
| 一汽物流（长春陆顺）储运有限公司 | 1,541,723.07 | 16,323,222.39 | |
| 一汽集团 | 1,484,339.48 | 22,095,749.22 | |
| 长春一汽天奇工艺装备工程有限公司 | 1,479,889.62 | 900,000.00 | |
| 长春一汽通信科技有限公司 | 760,898.57 | 649,160.00 | |
| 一汽锻造（吉林）有限公司 | 557,722.67 | 4,364,438.83 | |
| 长春一汽富晟集团有限公司 | 538,211.83 | 51,445,261.20 | |
| 大连启明海通信息技术有限公司 | 480,000.00 | ||
| 一汽铸造有限公司 | 266,198.40 | 266,198.40 | |
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 256,274.86 | 256,274.86 | |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 232,653.69 | ||
| 鑫安汽车保险股份有限公司 | 136,515.44 | 2,378.24 | |
| 长春一汽鞍井钢材加工配送有限公司 | 116,695.10 | 37,973.76 | |
| 长春一汽汽车商贸服务有限公司 | 93,809.34 | 120,121.29 | |
| 吉林市一汽宝钢汽车钢材部件有限公司 | 44,849.91 | ||
| 长春一汽国际招标有限公司 | 29,433.11 | ||
| 天津津河电工有限公司 | 7,232.80 | 1,673.80 | |
| 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 5,201.24 | ||
| 长春一汽实业水星橡塑制品有限公司 | 3,604.13 | 3,604.13 | |
| 长春一汽普雷特科技股份有限公司 | 478.31 | 478.31 | |
| 长春一汽汽车文化有限公司 | 683,811.30 | ||
| 长春汽车经济技术开发区环卫保洁有限公司 | 555,493.00 | ||
| 一汽解放汽车有限公司 | 413,218.61 | ||
| 预收账款 | 一汽股份 | 161,035,742.60 | 16,527,600.00 |
| 一汽出行科技有限公司 | 50,000,000.00 | ||
| 中国第一汽车集团进出口有限公司 | 13,638,083.73 | 42,956,526.22 | |
| 长春一汽富维汽车零部件股份有限公司 | 14,705,567.72 | 9,587,408.81 |
| 信达一汽商业保理有限公司 | 2,150,852.25 | ||
| 富奥汽车零部件股份有限公司 | 1,477,711.81 | 1,402,546.13 | |
| 一汽模具制造有限公司 | 1,246,641.05 | 600,029.59 | |
| 长春一汽延锋伟世通电子有限公司 | 509,607.76 | 566,570.56 | |
| 长春一汽富晟集团有限公司 | 343,628.11 | 295,348.36 | |
| 一汽集团 | 333,865.47 | 324,876.07 | |
| 长春第一汽车服务贸易有限公司 | 217,626.12 | 41,930.62 | |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 173,616.33 | ||
| 长春一汽国际物流有限公司 | 153,941.76 | ||
| 一汽解放汽车销售有限公司 | 70,422.30 | 70,422.30 | |
| 启明信息技术股份有限公司 | 63,135.63 | 49,417.51 | |
| 长春一汽通信科技有限公司 | 30,811.14 | 30,811.14 | |
| 一汽物流有限公司 | 23,000.00 | 23,000.00 | |
| 一汽铸造有限公司 | 18,000.00 | 18,000.00 | |
| 天津津河电工有限公司 | 10,434.99 | 67,572.14 | |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 8,422.14 | 12,272.44 | |
| 长春一汽实业水星橡塑制品有限公司 | 4,917.25 | 4,917.25 | |
| 吉林市吉汽-龙山汽车底盘有限公司 | 470.60 | ||
| 一汽-大众汽车有限公司 | 0.01 | 0.01 | |
| 长春一汽汽车商贸服务有限公司 | 37,027.05 | ||
| 天津一汽夏利汽车股份有限公司 | 8,592.76 | ||
| 其他应付款 | 一汽物流有限公司 | 34,262,960.12 | 516,955.56 |
| 一汽物流（长春陆顺）储运有限公司 | 6,472,517.07 | 18,585,933.34 | |
| 启明信息技术股份有限公司 | 1,409,578.00 | 11,110,014.88 | |
| 长春一汽宝友钢材加工配送有限公司 | 392,882.26 | 392,882.26 | |
| 一汽股份 | 213,707.16 | 213,707.16 | |
| 长春一汽汽车商贸服务有限公司 | 21,567.42 | 698,750.82 | |
| 长春第一汽车服务贸易有限公司 | 14,005.80 | 3,280,149.83 | |
| 长春一汽富晟集团有限公司 | 1,640.46 | 1,640.46 | |
| 长春一汽通信科技有限公司 | 2,195,436.38 |
7、其他
| 项目名称 | 关联方 | 内容 | 期末数 | 期初数 |
| 货币资金 | 一汽财务有限公司 | 银行存款中财务公司存款 | 1,500,000,000.00 | 452,459,875.18 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
截至2019年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
2019年7月25日，沃尔沃汽车公司以侵害其外观设计专利权为由将本公司、一汽轿车销售有限公司、北京北方伟业汽车销售服务有限公司作为被告向北京知识产权法院提起诉讼，诉讼金额为人民币110万元。截至2020年3月26日，该案件正在审理过程中。
截至2019年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要资产转让及出售
2019年11月28日，本公司召开第八届董事会第十次会议，审议通过了本公司重大资产重组调整方案。调整后，本公司将拥有的除一汽财务有限公司、鑫安汽车保险股份有限公司之股权及部分保留资产以外的全部资产和负债转入一汽奔腾轿车有限公司后，将一汽奔腾轿车有限公司100%股权作为置出资产，与一汽股份持有的一汽解放汽车有限公司100%股权中的等值部分进行置换。同时本公司以发行股份及支付现金的方式向一汽股份购买置入资产与置出资产的差额部分。
2020年3月12日，本公司收到中国证券监督管理委员会核发的《关于核准一汽轿车股份有限公司重大资产重组及向中国第一汽车股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2020]352号），本公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易项目经中国证券监督管理委员会审核通过。
2020年3月18日，长春市市场监督管理局出具《准予变更登记通知书》，一汽解放汽车有限公司已就本次交易涉及的股权过户事宜办理完毕工商变更登记手续，其股东由一汽股份变更为本公司，一汽解放汽车有限公司已成为本公司的全资子公司。
2020年3月19日，长春市市场监督管理局长春新区分局出具《准予变更登记通知书》，一汽奔腾轿车有限公司已就本次交易涉及的股权过户事宜办理完毕工商变更登记手续，其股东由本公司变更为一汽股份，一汽奔腾轿车有限公司已成为一汽股份的全资子公司。
截至2020年3月26日，本次交易涉及的置入资产与置出资产的工商变更登记手续已办理完毕。
2、资产负债表日后利润分配情况
2020年3月26日，本公司第八届董事会召开第十三次会议，批准2019年度利润分配预案：根据本公司的实际情况和持续发展需求，本公司拟定2019年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
本公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产暨关联交易的重大资产重组事项（以下简称“本次重组交易”）已获得中国证券监督管理委员会的核准。根据《证券发行与承销管理办法》的相关规定，上市公司发行证券，存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的，应当在方案实施后发行。为了避免2019年度利润分配与本次交易发行时间产生冲突，
顺利快速推进本公司本次重组交易的实施，本公司拟定2019年度不进行利润分配。该预案尚需提交股东大会审议批准。
3、其他资产负债表日后事项说明
截至2020年3月26日，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| （1）D021项目研发费和J31项目赔偿费： D021项目是本公司全新自主开发的一款高端 MPV 车型。因市场环境变化，本公司于2017年3月30日第七届董事会第九次会议审议通过了《关于终止建设中国一汽 D021 项目的议案》。但因在D021项目前期开发阶段，部分供应商已经发生较大额度的试制及样件费等，为维护良好合作关系、确保此部分供应商对其他车型的正常供货，本公司于2017年11月经过采购委员会最终确认，与供应商正式签订了价格调整后的采购合同，搭载于其他车型给予供应商一次性采购补偿。J31项目是本公司以技术引进方式导入生产的马自达品牌CX-7车型。该车型上市以来，细分市场竞争激烈、销售状况不佳未达预期，已逐渐停产并退出市场。因未达到制造产品个数等约定，大量供应商于2017年陆续提出模具加速摊销要求，以弥补模具投资成本。鉴于模具费用摊销本身是零件价格的构成部分，本公司于2017年11月经过采购委员会最终确认，与供应商正式签订了价格调整后的采购合同，将J31车型加速摊销金额搭载于其他车型。2017年12月份，本公司将采购的零部件全部转入当月材料采购成本科目核算，并按采购发票抵扣了相关进项税费。因搭载车型的生产周期、销量等影响，上述车型在2017年12月底仅实现了部分销售，最终于2018年全部销售完毕。 | 第八届董事会第八次会议 | 2018年年初未分配利润、2019年年初未分配利润、2018年度营业成本、2018年度所得税费用 | -24,233,673.99 |
| （2）委托加工业务：主要是本公司为降低成本、提高零件质量、利于资产管理等需求，由公司先行向各大钢材厂家（宝钢、武钢等）按集采价格直接采购钢材，采购后按约定的协议价格销售给外协厂商，外协厂商采购钢材后加工成零部件，并按合同价格将零部件销售给本公司。在上述委托加工业务中，因在钢材交付后，与之所有权相关的主要风险和报酬即转移给购货方（包括对购进钢材的运输、保管、加工质量合格率、原材料价格上涨等全部责任和风险），同时考虑汽车零部件采购与钢材销售不按批次对应，且存在加工环节损耗率、采购验收合格率的影响，难以按净额开展结算，故本公司按照全额购销业务进行核算。 | 第八届董事会第八次会议 | 2018年度营业收入、2018年度营业成本 |
2、年金计划
依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国信托法》、《企业年金试行办法》（劳社部第20号令）等法律法规，结合公司实际情况，本公司决定自2010年1月1日起参加一汽集团实施的企业年金计划。年金计划的主要内容：
（1）本计划所称企业年金，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险并履行缴费义务的基础上，依据国家政策、法规的规定自愿建立的企业补充养老保险制度，是企业职工薪酬福利制度的组成部分。
（2）组织管理和监督：企业代表和职工代表通过集体协商成立一汽企业年金理事会（以下简称年金理事会）。年金理事会由企业和职工代表组成，其中职工代表不少于三分之一。年金理事会作为本计划受托人负责一汽集团公司企业年金基金的运营管理。
（3）资金筹集和缴费办法：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。
（4）账户管理：企业年金基金实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理；同时建立企业账户，用以归集未归属权益。
（5）基金管理：企业年金基金由下列各项组成：①企业缴费；②职工个人缴费；③投资运营收益。企业年金基金采取年金理事会受托管理模式，企业代表和职工代表通过集体协商由企业作为委托人与年金理事会签署企业年金基金受托管理合同，委托年金理事会对本计划所归集的企业年金基金进行管理和市场化运营。
（6）待遇计发：职工个人缴费部分及其投资收益完全归属于职工个人；企业缴费分配至个人账户部分及其投资收益按规定归属职工个人，未归属个人的部分，划入企业账户。
（7）企业年金的支付方式：①职工退休并办理退休手续，一次性领取年金个人账户余额；②职工死亡，其企业年金个人账户余额由法定继承人一次性领取；③出境定居人员的企业年金个人账户余额，可根据本人要求一次性支付给本人。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 299,218,380.07 | 8.75% | 2,621,173.57 | 0.88% | 296,597,206.50 | 122,191,647.07 | 4.04% | 3,797,592.07 | 3.11% | 118,394,055.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,121,028,809.85 | 91.25% | 79,114,027.62 | 2.53% | 3,041,914,782.23 | 2,898,659,770.78 | 95.96% | 89,737,187.38 | 3.10% | 2,808,922,583.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,121,028,809.85 | 91.25% | 79,114,027.62 | 2.53% | 3,041,914,782.23 | 2,898,659,770.78 | 95.96% | 89,737,187.38 | 3.10% | 2,808,922,583.40 |
| 合计 | 3,420,247,189.92 | 100.00% | 81,735,201.19 | 2.39% | 3,338,511,988.73 | 3,020,851,417.85 | 100.00% | 93,534,779.45 | 3.10% | 2,927,316,638.40 |
按单项计提坏账准备：2,621,173.57元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 新能源汽车国家补贴款 | 297,973,454.00 | 1,376,247.50 | 0.46% | 预计部分款项无法收回 |
| 沈阳金杯车辆制造有限公司 | 861,589.12 | 861,589.12 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 一汽红塔云南汽车制造有限公司 | 173,023.73 | 173,023.73 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 山东唐骏欧铃汽车制造有限公司 | 126,691.31 | 126,691.31 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 福田雷沃国际重工股份有限公司诸城车辆厂 | 53,678.78 | 53,678.78 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 上汽大通汽车有限公司南京分公司 | 22,478.57 | 22,478.57 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 7,464.56 | 7,464.56 | 100.00% | 长期对账差异 |
| 合计 | 299,218,380.07 | 2,621,173.57 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：79,114,027.62元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 3,030,963,068.77 | 1,976,091.24 | 0.07% |
| 1至2年 | 18,008,527.77 | 5,088,472.14 | 28.26% |
| 3至4年 | 63,321.57 | 55,572.50 | 87.76% |
| 4年以上 | 71,993,891.74 | 71,993,891.74 | 100.00% |
| 合计 | 3,121,028,809.85 | 79,114,027.62 | -- |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
坏账准备计提情况期末，处于第一阶段的坏账准备：
| 类别 | 账面余额 | 未来12个月内的预期信用损失率(%) | 坏账准备 | 账面价值 | 理由 |
| 按单项计提坏账准备 | 299,218,380.07 | 0.88 | 2,621,173.57 | 296,597,206.50 | |
| 按组合计提坏账准备 | 3,121,028,809.85 | 2.53 | 79,114,027.62 | 3,041,914,782.23 |
| 账龄组合 | 3,121,028,809.85 | 2.53 | 79,114,027.62 | 3,041,914,782.23 |
| 合 计 | 3,420,247,189.92 | 2.39 | 81,735,201.19 | 3,338,511,988.73 |
期末，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的应收账款。
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,242,635,322.77 |
| 其中：0-6个月 | 3,242,635,322.77 |
| 1至2年 | 104,309,727.77 |
| 2至3年 | 7,464.56 |
| 3年以上 | 73,294,674.82 |
| 3至4年 | 1,003,075.04 |
| 4至5年 | 286,571.14 |
| 5年以上 | 72,005,028.64 |
| 合计 | 3,420,247,189.92 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况： 单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,797,592.07 | 781,302.50 | 520,749.36 | 1,436,971.64 | 2,621,173.57 |
| 组合计提坏账准备 | 89,737,187.38 | -10,110,434.34 | 512,725.42 | 79,114,027.62 | |
| 合计 | 93,534,779.45 | -9,329,131.84 | 520,749.36 | 1,949,697.06 | 81,735,201.19 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 山东凯马汽车制造有限公司 | 391,027.55 | 银行承兑汇票 |
| 合计 | 391,027.55 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,949,697.06 |
其中重要的应收账款核销情况： 单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 一汽红塔云南汽车制造有限公司 | 货款 | 698,198.18 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 山东唐骏欧铃汽车制造有限公司 | 货款 | 341,582.00 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 合计 | -- | 1,039,780.18 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 一汽轿车销售有限公司 | 2,075,558,873.74 | 60.68% | 56,179,180.07 |
| 中国第一汽车股份有限公司 | 988,673,117.78 | 28.91% | 5,597,785.68 |
| 新能源车国家补贴 | 297,973,454.00 | 8.71% | 1,376,247.50 |
| 一汽-大众汽车有限公司 | 21,199,745.95 | 0.62% | 15,542.77 |
| 大连亚晨股份有限公司公司 | 11,393,940.00 | 0.33% | 11,393,940.00 |
| 合计 | 3,394,799,131.47 | 99.25% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 48,159,924.70 | 81,945,814.30 |
| 合计 | 48,159,924.70 | 81,945,814.30 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 索赔款 | 41,430,537.31 | 75,018,083.01 |
| 往来款 | 12,210,812.62 | 14,455,331.89 |
| 保证金 | 1,406,632.00 | 1,164,793.00 |
| 押金及备用金 | 1,205,790.70 | 1,529,904.67 |
| 合计 | 56,253,772.63 | 92,168,112.57 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,340,899.80 | 8,881,398.47 | 10,222,298.27 |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 4,532,357.09 | 4,532,357.09 | ||
| 本期核销 | 6,660,807.43 | 6,660,807.43 | ||
| 2019年12月31日余额 | 5,873,256.89 | 2,220,591.04 | 8,093,847.93 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 6,084,758.50 |
| 其中：0-6个月 | 6,084,758.50 |
| 1至2年 | 47,106,770.85 |
| 2至3年 | 61,980.00 |
| 3年以上 | 3,000,263.28 |
| 3至4年 | 6,542.31 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | 2,993,720.97 |
| 合计 | 56,253,772.63 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况： 单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 组合计提坏账准备 | 10,222,298.27 | 4,532,357.09 | 6,660,807.43 | 8,093,847.93 | |
| 合计 | 10,222,298.27 | 4,532,357.09 | 6,660,807.43 | 8,093,847.93 | |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 6,660,807.43 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 双辽市轴承厂 | 往来款 | 719,935.01 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 吉林省经贸机电物资有限公司 | 往来款 | 584,203.00 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 长春一汽四环齿轮锻造厂 | 往来款 | 580,173.12 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 长春市远达运输有限责任公司 | 往来款 | 521,858.41 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 长春一汽四环长达汽修厂 | 往来款 | 445,762.40 | 无法收回 | 经营管理委员会决议 | 否 |
| 合计 | -- | 2,851,931.94 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| Mazda Motor Corporation | 索赔款 | 41,430,537.31 | 1至2年 | 73.65% | 4,557,359.11 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 往来款 | 8,651,553.09 | 2年以内 | 15.38% | 537,659.58 |
| 吉林省新生建筑工程公司 | 往来款 | 2,220,591.04 | 4年以上 | 3.95% | 2,220,591.04 |
| 长春高新技术产业开发区财政局 | 保证金 | 1,406,632.00 | 2年以内 | 2.50% | |
| 长春市社会医疗保险管理局 | 生育津贴 | 1,111,315.75 | 1年以内 | 1.98% | |
| 合计 | -- | 54,820,629.19 | -- | 97.46% | 7,315,609.73 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 94,123,820.83 | 94,123,820.83 | 94,123,820.83 | 94,123,820.83 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,658,018,876.16 | 3,658,018,876.16 | 3,151,776,218.78 | 3,151,776,218.78 | ||
| 合计 | 3,752,142,696.99 | 3,752,142,696.99 | 3,245,900,039.61 | 3,245,900,039.61 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一汽轿车销售有限公司 | 24,123,820.83 | 24,123,820.83 | |||||
| 一汽马自达汽车销售有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
| 合计 | 94,123,820.83 | 94,123,820.83 | |||||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 一汽财务有限公司 | 2,755,703,486.80 | 494,700,896.21 | 2,747,876.16 | 3,253,152,259.17 | |||||||
| 大众汽车变速器（上海）有限公司 | 199,711,338.21 | 2,376,570.23 | 202,087,908.44 | ||||||||
| 鑫安汽车保险股份有限公司 | 196,361,393.77 | 19,272,259.06 | 605,939.60 | 13,460,883.88 | 202,778,708.55 | ||||||
| 小计 | 3,151,776,218.78 | 516,349,725.50 | 3,353,815.76 | 13,460,883.88 | 3,658,018,876.16 | ||||||
| 合计 | 3,151,776,218.78 | 516,349,725.50 | 3,353,815.76 | 13,460,883.88 | 3,658,018,876.16 | ||||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 21,252,308,306.53 | 18,858,994,695.69 | 19,826,715,826.98 | 17,007,402,322.48 |
| 其他业务 | 4,443,251,324.75 | 3,475,062,517.07 | 2,714,340,746.58 | 2,376,154,889.60 |
| 合计 | 25,695,559,631.28 | 22,334,057,212.76 | 22,541,056,573.56 | 19,383,557,212.08 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 516,349,725.50 | 649,720,830.97 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,169,565.22 | |
| 合计 | 516,349,725.50 | 651,890,396.19 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 100,952,964.41 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 216,591,209.43 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 6,780,409.36 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 105,379,000.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 553,387.36 | |
| 减：所得税影响额 | 66,999,175.46 | |
| 少数股东权益影响额 | 11,936,696.63 | |
| 合计 | 351,321,098.90 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.66% | 0.0324 | 0.0324 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -3.71% | -0.1834 | -0.1834 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
第十三节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管财务工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。