证券代码：000798 证券简称：中水渔业 公告编号：2020-014
中水集团远洋股份有限公司2019年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。所有董事均出席了审议本次年报的董事会会议。非标准审计意见提示
□ 适用 √ 不适用
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。
董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
| 股票简称 | 中水渔业 | 股票代码 | 000798 | |
| 股票上市交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
| 姓名 | 杨丽丹 | 赖以文 | ||
| 办公地址 | 北京市西城区西单民丰胡同31号中水大厦613室 | 北京市西城区西单民丰胡同31号中水大厦613室 | ||
| 传真 | （010）88067463 | （010）88067463 | ||
| 电话 | （010）88067210 | （010）88067461 | ||
| 电子信箱 | dmb@cofc.com.cn | dmb@cofc.com.cn | ||
2、报告期主要业务或产品简介
公司自上市以来的主营业务始终围绕远洋渔业来开展。近几年公司调整战略布局，逐步聚焦并做大做强金枪鱼捕捞产业，同时积极开拓水产品自营贸易业务，努力成为国内领先、世界一流的远洋渔业企业。截至2019年底公司主要产品包括金枪鱼、鱿鱼、秋刀鱼和其他贸易类海洋食品。目前，公司主营业务——远洋捕捞业处于发展成熟阶段，市场竞争虽然比较激烈，但是我公司金枪鱼延绳钓船队规模位居国内第一，是我国在中西部太平洋和大西洋地区最大的金枪鱼延绳钓捕捞企业。
3、主要会计数据和财务指标
（1）近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 本年比上年增减 | 2017年 | |
| 营业收入 | 578,668,995.10 | 626,212,925.18 | -7.59% | 748,144,656.79 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 22,477,221.61 | 57,240,555.22 | -60.73% | 54,250,588.34 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -44,901,776.79 | 16,222,287.42 | -376.79% | 32,294,820.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,220,887.74 | 12,594,930.99 | -133.51% | 148,715,129.28 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0704 | 0.1792 | -60.71% | 0.1698 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0704 | 0.1792 | -60.71% | 0.1698 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.99% | 8.01% | -5.02% | 6.58% |
| 2019年末 | 2018年末 | 本年末比上年末增减 | 2017年末 | |
| 总资产 | 1,124,725,159.54 | 1,046,175,872.60 | 7.51% | 1,026,822,677.87 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 764,319,964.83 | 741,146,487.92 | 3.13% | 688,639,190.50 |
（2）分季度主要会计数据
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 104,377,724.44 | 174,588,717.35 | 167,280,519.45 | 132,422,033.86 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -22,056,022.97 | -23,292,613.18 | 57,779,276.17 | 10,046,581.59 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -20,525,630.16 | -24,684,778.04 | 52,568,130.67 | -52,259,499.26 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,516,364.94 | -22,813,126.67 | 75,719,519.83 | -48,610,915.96 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
4、股本及股东情况
（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 18,007 | 年度报告披露日前一个月末普通股股东总数 | 18,587 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | 年度报告披露日前一个月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 中国农业发展集团有限公司 | 国有法人 | 25.36% | 81,003,133 | |||||||||
| 中国水产舟山海洋渔业有限公司 | 国有法人 | 20.36% | 65,032,900 | |||||||||
| 中国华农资产经营有限公司 | 国有法人 | 13.46% | 43,009,713 | |||||||||
| 杜晚春 | 境内自然人 | 1.42% | 4,535,336 | |||||||||
| 北京易诊科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 1.29% | 4,123,426 | |||
| 国信证券股份有限公司约定购回专用账户 | 其他 | 1.24% | 3,960,000 | |||
| 北京小间科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 1.11% | 3,533,775 | |||
| 北京塞纳投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 0.90% | 2,873,600 | |||
| 胡光剑 | 境内自然人 | 0.81% | 2,577,106 | |||
| 北京纳木纳尼资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 0.74% | 2,378,391 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，中国水产舟山海洋渔业有限公司、中国华农资产经营有限公司为中国农业发展集团有限公司的全资子公司。北京易诊科技发展有限公司、北京小间科技发展有限公司、北京塞纳投资发展有限公司、北京纳木纳尼资产管理有限公司为一致行动人。 | |||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 上述股东中,胡光剑通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,256,806.00股。 | |||||
（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
5、公司债券情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
三、经营情况讨论与分析
1、报告期经营情况简介
一、概述
2019年公司生产经营面临的形势非常严峻。一是受国内补贴政策调整、超低温蓝鳍金枪鱼养殖规模扩大、全球经济增
长乏力等多重不利因素的影响，2019年超低温金枪鱼鱼价同比下跌12%左右；二是远洋渔业产能过剩的问题没有大的改观，远洋渔业船只、远洋捕捞渔场、市场竞争更加激烈，已有行业巨头申请破产保护的现象出现。公司超低温金枪鱼项目捕捞配额不足，无法满足作业需要；三是2019年燃油补贴收入同比减少约21%，倒逼公司必须加快调整结构、升级转型的步伐，减少对补贴收入的依赖；四是区域性国际组织管理日益严苛，企业发展空间受限，发展难度持续加大；五是公司新项目新业务尚处于培育期，还不能马上给公司提供稳定的效益乃至成为公司业务支柱；六是公司参股的华农保险公司亏损给公司效益带来压力。 2019年，公司继续坚持“捕捞为基、构筑平台、调整结构、升级转型”的战略方针，发扬开放进取、改革创新、担当奉献、敬业专业四种精神，巩固提高捕捞业，稳步发展加工贸易业，积极推进渔业服务业，生产经营保持稳定，业务结构继续优化，公司新的发展战略继续得到实施。2019年公司推动南太项目做大做强, 巩固行业龙头地位，在2018年建造完成7艘现代化多功能金枪鱼延绳钓船的基础上，今年继续开工建造3艘同类型渔船，并对6艘老旧渔船进行了升级改造，加上并购丰汇公司后，公司船舶规模达到70艘；瓦图基地项目一期建设工程如期完成并已开工投产；所罗门项目平稳运营；贸易业务稳步开展，品牌建设实现新突破。 2019年，在资源和外部环境极为不利的背景下，公司加强内部管理，保障了整体指标的基本稳定。公司共捕捞各种鱼货15,928吨，同比去年20,859吨降低23.64 %，实现捕捞收入43,021万元，同比去年50,172万元降低14.25%。公司在2018年将鱿鱼钓项目投资转出后，剔除鱿鱼钓产量的影响，2019年金枪鱼产量15,711吨，同比增长3.19%。2019年，公司实现营业总收入57,867万元,同比上年同期62,621万元降低7.59%；实现利润总额2,036万元，比上年同期5,421万元降低62.44%；实现归属于母公司所有者的净利润2,248万元，同比上年同期5,724万元降低60.73%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 578,668,995.10 | 100% | 626,212,925.18 | 100% | -7.59% |
| 分行业 | |||||
| 捕捞收入 | 430,206,787.57 | 74.34% | 501,718,433.05 | 80.12% | -14.25% |
| 修船 | 1,812,820.91 | 0.29% | -100.00% | ||
| 零售贸易收入 | 143,894,166.01 | 24.87% | 118,981,141.36 | 19.00% | 20.94% |
| 加工 | 291,432.84 | 0.05% |
| 其他 | 4,276,608.68 | 0.74% | 3,700,529.86 | 0.59% | 15.57% |
| 分产品 | |||||
| 金枪鱼 | 409,012,051.57 | 70.68% | 425,574,201.17 | 67.96% | -3.89% |
| 鱿鱼 | 136,111,169.21 | 23.52% | 170,884,225.83 | 27.29% | -20.35% |
| 秋刀鱼 | 25,756,737.46 | 4.45% | 13,167,000.17 | 2.10% | 95.62% |
| 杂鱼 | 1,319,814.34 | 0.21% | -100.00% |
| 修船 | 1,812,820.91 | 0.29% | -100.00% | ||
| 其他 | 7,789,036.86 | 1.35% | 13,454,862.76 | 2.15% | -42.11% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 385,872,281.08 | 66.68% | 398,592,439.74 | 63.65% | -3.19% |
| 国外 | 192,796,714.02 | 33.32% | 227,620,485.44 | 36.35% | -15.30% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 捕捞收入 | 430,206,787.57 | 413,190,876.56 | 3.96% | -14.25% | -11.07% | -3.43% |
| 零售贸易收入 | 143,894,166.01 | 140,382,906.26 | 2.44% | 20.94% | 20.01% | 0.76% |
| 分产品 | ||||||
| 金枪鱼 | 409,012,051.57 | 394,660,374.15 | 3.51% | -3.89% | 1.69% | -5.29% |
| 鱿鱼 | 136,111,169.21 | 133,734,920.68 | 1.75% | -20.35% | -21.84% | 1.88% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 385,872,281.08 | 391,606,886.18 | -1.49% | -3.19% | -4.52% | 1.40% |
| 国外 | 192,796,714.02 | 163,943,190.42 | 14.97% | -15.30% | -8.65% | -6.19% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 捕捞业 | 销售量 | 吨 | 17,961.77 | 20,746.18 | -13.42% |
| 生产量 | 吨 | 15,928.12 | 20,859.2 | -23.64% | |
| 库存量 | 吨 | 3,564.69 | 5,598.34 | -36.33% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 捕捞 | 材料消耗 | 87,951,360.52 | 15.83% | 79,678,988.71 | 13.51% | 10.38% |
| 捕捞 | 燃料 | 116,180,017.80 | 20.91% | 150,595,284.09 | 25.54% | -22.85% |
| 捕捞 | 折旧 | 31,161,053.77 | 5.61% | 37,558,498.83 | 6.37% | -17.03% |
| 捕捞 | 人工成本 | 105,495,542.63 | 18.99% | 119,679,901.45 | 20.30% | -11.85% |
| 捕捞 | 修理费用 | 14,366,548.27 | 2.59% | 17,655,597.52 | 2.99% | -18.63% |
| 捕捞 | 运输费 | 12,497,247.63 | 2.25% | 6,975,360.68 | 1.18% | 79.16% |
| 捕捞 | 其他 | 45,539,105.94 | 8.20% | 50,991,866.16 | 8.65% | -10.69% |
| 修船 | 直接材料 | 35,033.67 | 0.01% | 185,755.98 | 0.03% | -81.14% |
| 修船 | 人工成本 | 4,000.00 | 0.00% | 2,363,701.38 | 0.40% | -99.83% |
| 修船 | 制造费用 | 0.00% | 3,217,586.96 | 0.55% | -100.00% | |
| 修船 | 其他 | 0.00% |
| 零售贸易 | 采购成本 | 140,382,906.26 | 25.27% | 116,979,950.09 | 19.84% | 20.01% |
| 其他 | 其他 | 1,937,260.11 | 0.35% | 3,700,529.86 | 0.63% | -47.65% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 金枪鱼 | 金枪鱼 | 394,660,374.15 | 71.04% | 388,109,551.09 | 65.83% | 1.69% |
| 鱿鱼 | 鱿鱼 | 133,734,920.68 | 24.07% | 171,112,475.16 | 29.02% | -21.84% |
| 秋刀鱼 | 秋刀鱼 | 22,344,088.92 | 4.02% | 10,435,950.91 | 1.77% | 114.11% |
| 杂鱼 | 杂鱼 | 0.00% | 3,010,955.79 | 0.51% | -100.00% |
| 修船款 | 修船款 | 39,033.67 | 0.01% | 5,767,244.32 | 0.98% | -99.32% |
| 其他 | 其他 | 4,771,659.18 | 0.86% | 11,146,844.44 | 1.89% | -57.19% |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期合并范围新增浙江丰汇远洋渔业有限公司。2019年11月，公司董事会审议并通过了《关于收购浙江丰汇远洋渔业有限公司100%股权的议案》，同意公司出资5,836.24万元收购浙江丰汇远洋渔业有限公司100%股权。2019年12月4日，浙江丰汇股权转让完成工商变更登记。交易完成后，中水渔业持有浙江丰汇100%股权，并纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 389,010,845.24 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 67.23% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 台湾丰群水产股份有限公司 | 142,887,180.36 | 24.69% |
| 2 | 宁波丰盛食品有限公司 | 132,771,333.97 | 22.94% |
| 3 | 山东省中鲁远洋（烟台）食品有限公司 | 42,565,169.72 | 7.36% |
| 4 | 烟台泰熙食品有限公司 | 38,306,468.44 | 6.62% |
| 5 | 烟台泰优食品有限公司 | 32,480,692.75 | 5.61% |
| 合计 | -- | 389,010,845.24 | 67.23% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 176,499,142.09 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 36.38% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 4.53% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 台湾丰群水产股份有限公司 | 57,470,691.46 | 11.84% |
| 2 | 舟山市普陀区同欣远洋渔业专业合作社 | 38,431,007.00 | 7.92% |
| 3 | 舟山万连水产有限公司 | 33,233,950.70 | 6.85% |
| 4 | HAI SOON INTERNATIONAL TRADING PTE LTD | 25,371,992.93 | 5.23% |
| 5 | 万诚船务有限公司 | 21,991,500.00 | 4.53% |
| 合计 | -- | 176,499,142.09 | 36.38% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2019年 | 2018年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 35,917,136.79 | 34,330,665.36 | 4.62% | 无重大变动 |
| 管理费用 | 76,065,082.94 | 78,145,516.96 | -2.66% | 无重大变动 |
| 财务费用 | 1,628,283.15 | -4,921,824.59 | 不适用 | 主要是汇率变动所致。 |
| 研发费用 | 248,861.41 | 296,961.00 | -16.20% | 无重大变动 |
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 693,720,394.61 | 716,518,981.05 | -3.18% |
| 经营活动现金流出小计 | 697,941,282.35 | 703,924,050.06 | -0.85% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,220,887.74 | 12,594,930.99 | -133.51% |
| 投资活动现金流入小计 | 331,723,214.39 | 233,945,557.38 | 41.80% |
| 投资活动现金流出小计 | 356,420,887.24 | 241,835,427.37 | 47.38% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,697,672.85 | -7,889,869.99 |
| 筹资活动现金流入小计 | 68,323,959.50 | 88,171,157.20 | -22.51% |
| 筹资活动现金流出小计 | 77,313,142.56 | 112,382,680.87 | -31.21% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,989,183.06 | -24,211,523.67 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -36,555,596.98 | -16,660,070.71 |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要是本期期末库存积压，致使经营活动现金流入减少所致；
2、 投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是本期收购非同一控制下企业浙江丰汇远洋渔业有限公司支付收购款所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加，主要是取得借款收到的现金所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润差异主要是大连南成浮船坞诉讼案件达成的最终调解协议，公司确认营业外收入4,678万元。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -20,926,072.26 | -102.77% | 权益法核算的长期股权投资收益、投资银行理财产品投资收益 | 投资银行理财产品投资收益不可持续 |
| 公允价值变动损益 | 22,000,000.00 | 108.04% | 应付新阳洲投资款作为业绩补偿款收回 | 否 |
| 资产减值 | -1,967,170.32 | -9.66% | 应收款项及存货计提减值 | 否 |
| 营业外收入 | 49,249,442.13 | 241.86% | 大连南成浮船坞诉讼案件达成的最终调解协议及保险赔偿款等 | 否 |
| 营业外支出 | 932,392.64 | 4.58% | 主要是罚款支出等 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 2019年末 | 2019年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 107,127,280.45 | 9.52% | 139,511,094.42 | 13.33% | -3.81% | 本期在建支出较大导致现金流出增加所致 |
| 应收账款 | 17,878,302.21 | 1.59% | 25,457,378.93 | 2.43% | -0.84% | 无重大变动 |
| 存货 | 211,567,123.41 | 18.81% | 173,389,101.69 | 16.57% | 2.24% | 本期超低温产量较上年同期增加，日本市场滞销，造成库存增加所致 |
| 投资性房地产 | 42,239,534.90 | 3.76% | 42,221,987.26 | 4.03% | -0.27% | 无重大变动 |
| 长期股权投资 | 192,658,747.79 | 17.13% | 214,861,343.00 | 20.53% | -3.40% | 本期联营企业华农保险公司巨亏，造成投资亏损所致 |
| 固定资产 | 402,507,834.84 | 35.79% | 311,395,793.20 | 29.75% | 6.04% | 本期收购的浙江丰汇远洋渔业有限公司，账面包含有7艘船舶，其中6艘超低温金枪鱼钓船，1艘鱿鱼钓船；大修了6艘低温金枪鱼钓船所致 |
| 在建工程 | 70,514,839.92 | 6.27% | 968,173.00 | 0.09% | 6.18% | 本年度公司开建了3艘低温金枪鱼船，4艘超低温金枪鱼船；瓦努阿图综合渔业基地建设所致 |
| 短期借款 | 18,323,959.50 | 1.63% | 1.63% | 本期信用借款增加所致 | ||
| 长期借款 | 15,385,076.52 | 1.37% | 15,398,438.59 | 1.47% | -0.10% | 无重大变动 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 90,358,792.12 | 879,662.55 | 1,238,454.67 | 240,000,000.00 | 330,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 金融资产小计 | 90,358,792.12 | 879,662.55 | 1,238,454.67 | 240,000,000.00 | 330,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 上述合计 | 90,358,792.12 | 879,662.55 | 1,238,454.67 | 240,000,000.00 | 330,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,282,248.04 | 为斐济代表处保税区保证金、海关运输保税保证金、浙江丰汇银行保函保证金、本部银行保函保证金 |
| 投资性房地产 | 42,239,534.90 | 中水北美公司仓库借款抵押 |
| 合计 | 46,521,782.94 |
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 58,362,400.00 | 166,242,338.63 | -64.89% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 浙江丰汇远洋渔业有限公司 | 远洋捕捞 | 收购 | 58,362,400.00 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 长期 | 金枪鱼、鱿鱼 | 100% | 0.00 | -5,305,054.85 | 否 | 2019年11月15日 | 2019-040 |
| 合计 | -- | -- | 58,362,400.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -5,305,054.85 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 中瓦渔业有限公司 | 子公司 | 捕捞加工 | 103,009,042.86 | 98,368,406.63 | 97,450,322.09 | 465,199.11 | -14,351,769.58 | -14,351,769.58 |
| 大连南成修船有限公司 | 子公司 | 船舶修理 | 13,050,000.00 | 29,511,475.84 | 1,979,269.55 | 99,433.07 | -5,891,571.62 | 40,888,428.38 |
| 浙江丰汇远洋渔业有限公司 | 子公司 | 远洋捕捞 | 30,000,000.00 | 111,892,760.28 | 28,459,231.73 | 6,239,258.53 | -5,305,054.85 | -5,305,054.85 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 浙江丰汇远洋渔业有限公司 | 股权收购 | 对公司整体生产经营和业绩的影响将会因渔业资源的变动而变动。 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业目前发展情况和未来趋势
我国远洋渔业虽然起步较晚，但是发展迅速，据统计，2018年底，经农业部批准远洋渔业作业渔船2654艘，总产量225万吨，总产值262亿元人民币。我国远洋渔业产业规模进入世界前列，产业结构日趋优化，装备水平显著提高，科技支撑明显增强，管理体系日臻完善，国际合作不断深化，远洋渔业发展迈向了“转型升级，规范管理”的科学发展方向。但其仍处在远洋渔业即是远洋捕捞的传统业务中，产业机构仍相对单一，产业链环节短，科技支撑和综合开发能力等仍然偏低，主要业务集中在捕捞上，高附加值加工产品、市场开发与营销环节薄弱，生产服务支撑体系脆弱，渔船装备水平仍然偏低，行业整体发展水平仍处于初级阶段，总体发展水平与世界一流渔业企业相比还有很大的差距。
目前，我国远洋渔业进入行业调整和转型升级时期，预计今后的发展趋势为：一是发展大洋性渔业，针对尚有开发潜力的中上层鱼类、头足类、南极磷虾等品种，扩大捕捞规模；二是巩固提高过洋性渔业，通过转变合作模式、提升管理水平、渔船更新改造、项目并购等，推动过洋性渔业转型升级；三是优化产业结构，延伸产业链，发展水产品加工、贸易等；四是加强渔业生产服务支撑体系建设，大力发展国外渔业基地和海上生产平台，开展渔港码头、鱼货仓储物流、渔船修理、海上运输、补给加油等增值业务；五是进一步提升远洋渔业科技水平，重点发展捕捞技术，资源调查与探捕、渔业装备研发、水产品加工等相关的科技支撑体系。
（二）我公司主营业务展望
1.南太金枪鱼项目
由于南太地区渔业实行比较严格的区域管理，捕捞强度得到有序控制，金枪鱼资源特别是长鳍金枪鱼资源开发具有可持续性，近年来产量呈总体增长态势，资源处于比较稳定水平，产品市场需求大，经济效益平稳，已成为我国重要的远洋渔业项目。
公司在南太地区常温金枪鱼捕捞方面处于行业龙头地位，是我国在该地区最大的捕捞企业，以捕捞长鳍金枪鱼为主，总产量稳中有升，经济效益持续向好，在对外合作、获得入渔许可和规模效益经营上有比较优势和综合竞争优势。
2.超低温金枪鱼项目
近年来，世界各大洋区大目和黄鳍金枪鱼及剑鱼等经济价值较高的鱼类产量变化幅度较大，虽然产量有所增加，但其资源已处于过度捕捞状态。因此国际渔业管理组织和沿海国对热带金枪鱼、蓝鳍金枪鱼、枪鱼等多项渔业资源加强了严格管理，采取了包括配额、港口检查、渔船船位监测、建立IUU渔船名单和实施违规作业船只处罚等严格监管措施，以保障黄鳍金枪鱼和大目金枪鱼等渔业可持续发展。
我公司超低温金枪鱼项目船队是我国组建的第一支超低温金枪鱼捕捞船队，作业海域广阔，捕捞生产能力强，管理成熟，经验丰富，并严格遵守国际渔业组织管理规定，依法合规经营，持有国际渔业组织分配给中国的所有蓝鳍金枪鱼捕捞配额以及较高的大目金枪鱼捕捞配额，在业内具有较高的话语权和竞争力。
（三）未来发展战略
公司将继续紧抓国家“加快建设海洋强国”、实施“走出去”和“一带一路”的战略机遇，立足远洋渔业，聚焦大洋性渔业，深入实施“捕捞为基，构筑平台，调整结构，转型升级”的总体发展战略，不断延伸产业链条，优化产业结构，创新盈利模式，加快转型升级步伐，防范风险稳定业绩，实现从生产捕捞型到生产经营型，从资源要效益到市场要效益两个重大转变，把公司建设成为“主业特色突出、竞争优势明显、业绩稳定增长、持续健康发展”的业界知名领先企业。
（四）2020年经营计划
1.进一步巩固夯实捕捞主业基础
随着浙江丰汇船队的加入，公司的船队规模与生产船型更为丰富多样。公司在船队日常生产管理上要充分考虑到各船队特点，做到精准施策。三大船队要深入推行精细化、科学化管理，在已有基础上积极挖掘潜力。南太低温金枪鱼船队要做好统筹安排生产，进一步加强船队管理，努力提高产量和效益。超低温金枪鱼船队要最大化利用好渔场资源，开发利用新技术，提高捕捞量。丰汇金枪鱼船队要尽快实现与公司生产管理体系的融合，成为公司新的利润增长点。
2.积极调整结构，优化资产质量
南太低温金枪鱼项目要以斐济为中心，与新开辟的所罗门、瓦努阿图两个基地形成相互支撑，在扩大船队捕捞作业海域范围的同时，注意控制好新建基地的经营风险。深冷金枪鱼项目在综合考量各海域资源状况及效益的基础上，适时选派船只进入有关沿岸国专属经济区海域生产，扩大主捕鱼种的合法捕捞配额。
2019年6月间开始为深冷金枪鱼项目新建的两艘可在高纬度洋区作业的58米钓船预计于2020年建成投产；为南太低温金
枪鱼项目更新建造的三艘40.6米金枪鱼钓船也将在2020年内建成，另外南太低温金枪鱼项目2020年将安排四艘老旧船只回国进行大修。上述船舶装备更新、建造工作，将大幅提高各项目船队的生产效率和安全生产水平，巩固公司在国内金枪鱼延绳钓行业的领先位势。
公司还将在控制经营风险的前提下，更好发挥产业规模优势，努力拓展水产品贸易业务，提高盈利水平。稳步开展加工贸易业务，推进品牌建设，加强产品宣传推广，扩大适销对路产品的市场营销，继续研发新产品，尽早实现效益。
3.持续推进降本增效
要持续开展“开源节流、降本增效”活动，从公司总部做起，严格控制各项成本费用。各生产经营单位要继续保持降本增效的好传统好做法，千方百计增收节支，为企业效益作出贡献。各非生产经营单位要树立费用效用意识，力争使费用花得有效果、出结果、工作有进展。
4.安全生产狠抓不放，进一步落实安全责任
公司始终把安全生产作为硬任务硬指标，常抓不懈，抓紧抓好。要进一步强化红线意识，强化安全投入和教育培训，继续狠抓安全生产“双基”工作，深入开展隐患排查治理、重点行业领域安全专项整治工作，进一步强化重大危险源管理，继续开展企业标准化建设，完善应急救援体系，确保实现“三个不发生”目标，保持公司安全生产形势的总体稳定。
(五)可能遇到的风险
1.渔业资源波动风险
该风险是我公司捕捞主业面临的最大风险，渔业资源通常会有上下波动的情况发生，而且有时上下波动幅度较大，资源下降幅度越大，对公司的效益影响就越大。从行业内生产数据推测，超低温金枪鱼资源2020年将保持相对稳定。南太低温金枪鱼资源在2017年达到历史最好水平后，2018年、2019年连续出现资源下降的情况，2020年也不容乐观。同时由于行业竞争加剧，投入渔场的渔船总量过度，资源被摊薄，单船生产水平存在下降的可能。
2.入渔条件日益苛刻、捕捞配额受到压缩的风险
近年来，国际各大洋区的区域性渔业管理规则日趋严格，在全球渔业资源总体上呈下降的大趋势下，中国远洋渔业船队的生存空间不断受到挤压。就公司项目而言，直接影响是未来几年深冷金枪鱼船队的大西洋大目金枪鱼捕捞配额可能会受到削减。另外一些传统入渔国家由于自身经济发展缓慢，为快速增加国家财政收入，对入渔本国经济区海域的外国船只的收费标准呈上涨趋势，不仅大幅提高了捕捞准证费用，还新增了鱼货转口税及其他政府收费，同时在移民政策上持续收紧，导致项目陆上管理人员工作证办理难度加大。
3.销售价格变动风险
受世界经济增长乏力和国内经济增速放缓的影响，深冷金枪鱼产能相对过剩，2019年主要消费国日本需求低迷，库存大量积压，市场价格急剧下滑。2020年日本市场也受到新冠疫情影响，预计市场难改前两年的颓势；低温金枪鱼市场由于供应量减少，2019年市场销售价格总体有所上升，但上升幅度是否能一直长期维持无法确定。
4.人力资源风险
我国远洋渔业从上个世纪80—90年代起步已经过去三十年余年，技能过硬、吃苦耐劳最早从事远洋渔业的第一代船员已基本退休。随着近来国内收入和生活水平的不断提高，远洋渔业行业对国内优质劳动力的吸引力不断下降，且流动性明显加大，就职稳定性差，尤其是近几年来，投产渔船数量的增加，船员特别是优秀职务船员紧缺局面仍会持续下去，对公司的生产经营带来一定影响。
（六）拟采取的措施
1.继续加大科技投入，利用远洋渔业领域国际先进科研成果，探索科学作业、提高船队捕捞产量、减少人工成本的新方法。
2.延展产业链条，缓和资源波动带来的不利影响。在严控贸易风险的基础上，继续扩大公司水产品自营贸易规模，不断完善产业链条，丰富业务结构，扩大水产品加工业的营业收入比重，向高附加值行业靠拢，以应对渔业资源下降的风险。
3.注重品牌建设，提高效益较好的加工产品的生产水平，通过改变产品结构适应市场结构变化，同时继续维护和加大国内市场开发，在巩固传统市场的基础上，积极开拓新市场，进一步加大终端市场营销力度，加强市场调研，力求做到精准销售；
4. 改革船员聘用机制，加大生产经营科学考核力度，激励与约束并行，激发一线生产活力，吸引优秀职务船员，加大国际船员聘用数量，降低劳务成本；进行企业内部薪酬制度改革，鼓励优秀管理人才向一线流动。
（七）2019年主要经营计划完成情况
1.捕捞主业生产保持总体稳定
斐济低温金枪鱼船队面对渔业资源进入“小年”后的不利局面，一方面统筹安排生产，加强船队日常管理，确保生产没有出现大的波动，另一方面努力从内部挖掘潜力，降本增效，淘汰落后产能，紧密跟踪国际市场行情，促使鱼货收购商大幅提高项目主打产品长鳍金枪鱼的收购价格，保持了项目利润的总体稳定，对公司2019年利润形成有力支撑。
超低温金枪鱼船队创新生产管理理念，在利用好各大洋公海资源的基础上，尝试进入索马里等沿岸国专属经济区海域作业，进一步拓展了渔场资源；同时进一步加强和规范项目管理，通过严格落实各项有利于增加产量和提高质量的制度措施和奖惩办法，项目年度产量同比去年稳中有升。
2019年12月底顺利完成对浙江丰汇渔业有限公司的收购，收购标的中包括6艘金枪鱼钓船和1艘鱿鱼钓船。丰汇公司所属金枪鱼钓船单船造价较高，设计理念先进，续航、舱容和冷冻能力均较强，适合大洋性捕捞作业生产，且能利用深冷鱼舱贮存部分经济价值较高的金枪鱼品种，提高船只整体经济效益。丰汇公司船队的并购进一步丰富了公司金枪鱼延绳钓船队的船
型组成。公司根据不同洋区、不同渔场作业特点安排生产的选择能力得到提升。
2.船舶更新改造取得实质性进展。南太低温金枪鱼项目回国大修改造的六条低温金枪鱼延绳钓船顺利完工并已返回斐济投入生产。大修后这些船只的技术设备水平得到较大提高，均达到欧盟认证标准，鱼货达到了出口欧洲的质量标准。
3.水产品贸易、加工等业务得到进一步巩固。自营贸易收入占公司总收入的比重达到24.87%，比2018年增加20.94%，公司主营业务结构更趋合理。在市场充分调研的基础上，公司结合自身在金枪鱼产品方面的优势适时推出“中渔鲜境”水产加工品牌及系列产品，投放市场后已取得一定的认知度。
2、报告期内主营业务是否存在重大变化
□ 是 √ 否
3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 产品名称 | 营业收入 | 营业利润 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业利润比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 金枪鱼 | 409,012,051.57 | 14,351,677.42 | 3.51% | -3.89% | -62.00% | -5.29% |
| 鱿鱼 | 136,111,169.21 | 2,376,248.53 | 1.75% | -20.35% | -1,141.00% | 1.88% |
4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征
□ 是 √ 否
5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
6、面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
7、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.重要会计政策
（1）2019 年 4 月 30 日，财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：
资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019 年 9 月 19 日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019 版）》的通知》（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。 本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 （2）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会【2017】7 号）、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移（2017 年修订）》（财会【2017】8 号）、《企业会计准则第24 号—套期 会计（2017 年修订）》（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号—金融
工具列报（2017 年修订）》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见第十二节财务报告五、重要会计政策变更及会计估计相关内容。。 与 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》（财会【2019】8 号），根据要求，本公司 对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 1月 1 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年1 月 1日起执行本准则。 上述会计政策变更分别经本公司于2019年3月22日召开的第七届董事会第十八次会议、2019 年8 月 22 日召开的第七届董事会第二十一次会议批准以及2019年4月8日召开的第七届董事会第二十六次会议批准。
2.重要会计估计变更
无
3.2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
详见第十二节财务报告五、重要会计政策变更及会计估计相关内容。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司原有中水新加坡有限公司、中水北美公司、中国水产（斐济）控股有限公司（以下简称斐济控股公司）、北京海丰船务运输公司（以下简称海丰公司）、大洋商贸有限责任公司（以下简称大洋商贸公司）、大连南成修船有限公司（以下简称大连南成公司）、中瓦渔业有限公司（以下简称中瓦渔业公司）共7家子公司。 本年合并范围新增浙江丰汇远洋渔业有限公司。2019年11月，公司董事会审议并通过了《关于收购浙江丰汇远洋渔业有限公司100%股权的议案》，同意公司出资5,836.24万元收购浙江丰汇远洋渔业有限公司100%股权。2019年12月4日，浙江丰汇股权转让完成工商变更登记。交易完成后，中水渔业持有浙江丰汇100%股权，并纳入合并范围。
董事长:宗文峰中水集团远洋股份有限公司董事会
2020年4月10日