凯撒旅游：2016年第三季度报告全文

海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
海航凯撒旅游集团股份有限公司
     2016 年第三季度报告
           2016-113
    2016 年 10 月
                                    海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘江涛、主管会计工作负责人崔铠及会计机构负责人(会计主管
人员)崔铠声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                          上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 4,153,303,743.40                3,536,514,573.55                        17.44%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,903,065,821.35                1,645,778,703.38                        15.63%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                     本报告期                                      年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                     2,428,082,859.51                     23.45%        5,030,209,868.54               35.03%
归属于上市公司股东的净利润
                                     178,706,676.19                     35.98%         235,644,481.63                41.10%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     180,391,567.33                   4,144.04%        241,409,415.68             1,192.09%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    -114,950,037.43             -254.96%
（元）
基本每股收益（元/股）                          0.2225                   14.93%                  0.2935               19.31%
稀释每股收益（元/股）                          0.2225                   14.93%                  0.2935               19.31%
加权平均净资产收益率                          10.30%                   -44.41%                  13.36%              -43.27%
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -2,021.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                  731,983.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              287,125.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                            -8,703,547.29
减：所得税影响额                                                              -1,921,614.78
     少数股东权益影响额（税后）                                                        89.72
合计                                                                          -5,764,934.05                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
                                                              海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                                单位：股
                                                         报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                          39,960
                                                         股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                      持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称       股东性质      持股比例         持股数量
                                                                        的股份数量         股份状态        数量
海航旅游集团有
                 境内非国有法人        31.79%       255,257,202           252,788,602 质押                255,257,200
限公司
凯撒世嘉旅游管
理顾问股份有限 境内非国有法人          26.39%       211,891,891           211,891,891
公司
大集控股有限公
                 境内非国有法人         5.34%        42,847,964                         质押               42,847,964
司
新余杭坤投资管
理中心（有限合 境内非国有法人           2.20%        17,680,000            17,680,000 质押                 17,680,000
伙）
海航航空集团有
                 境内非国有法人         1.93%        15,503,875            15,503,875
限公司
网易乐得科技有
                 境内非国有法人         1.93%        15,503,875            15,503,875
限公司
新余佳庆投资管
理中心（有限合 境内非国有法人           1.54%        12,390,000            12,390,000 质押                 12,390,000
伙）
新余玖兴投资管
理中心（有限合 境内非国有法人           1.37%            11,000,000        11,000,000 质押                 11,000,000
伙）
新余世嘉弘奇投
资管理中心（有 境内非国有法人           1.00%             8,000,000         8,000,000
限合伙）
新余柏鸣投资管
理中心（有限合 境内非国有法人           0.80%             6,400,000         6,400,000
伙）
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                            海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                            股份种类
              股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类           数量
大集控股有限公司                                                       42,847,964 人民币普通股         42,847,964
周勇                                                                    3,964,028 人民币普通股          3,964,028
国信证券股份有限公司                                                    2,853,590 人民币普通股          2,853,590
海航旅游集团有限公司                                                    2,468,600 人民币普通股          2,468,600
长春市君泽商贸有限公司                                                  2,446,901 人民币普通股          2,446,901
中国银行股份有限公司－富兰克
林国海潜力组合混合型证券投资                                            2,408,635 人民币普通股          2,408,635
基金
孙希阁                                                                  1,840,890 人民币普通股          1,840,890
纪晓                                                                    1,590,991 人民币普通股          1,590,991
深圳丰润盛惠基金管理有限公司                                            1,528,500 人民币普通股          1,528,500
中国光大银行股份有限公司－中
欧新动力股票型证券投资基金                                              1,370,108 人民币普通股          1,370,108
（LOF）
                                 海航旅游集团有限公司和大集控股有限公司、海航航空集团有限公司为同一控制下企
                                 业，属于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中规定的一致性行人；凯撒世嘉
上述股东关联关系或一致行动的     旅游管理顾问股份有限公司、新余杭坤投资管理中心（有限合伙）、新余佳庆投资管理
说明                             中心（有限合伙），新余玖兴投资管理中心（有限合伙）、新余世嘉弘奇投资管理中心（有
                                 限合伙）、新余柏鸣投资管理中心（有限合伙）实际控股人均为陈小兵及马逸雯夫妇，
                                 属于《上市公司持股变动情况信息披露管理办法》中规定的一致性行人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                 不适用。
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                           海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）货币资金
上年末货币资金余额1,940,547,033.54元，本期货币资金余额1,038,011,142.27元，较上年末减少47%，主要系本期投资所致。
（二）应收账款
上年末应收账款余额360,505,801.93元，本期应收账款余额645,873,373.71元，较上年末增加79%，主要系本期业务增加所致。
（三）预付款项
上年末预付款项余额446,207,146.70元，本期预付款项余额690,953,472.12元，较上年末增加55%，主要系预付机票、邮轮和
酒店等款项增加所致。
（四）其他应收款
上年末其他应收款余额134,033,060.44元，本期其他应收款余额204,417,977.00元，较上年末增加53%，主要系支付的航空公
司及房租押金等增加所致。
（五）可供出售金融资产
上年末可供出售金融资产余额54,440,086.00元，本期可供出售金融资产余额910,440,086.00元，较上年末增加1572%，主要系
股权投资增加所致。
（六）长期股权投资
上年末长期股权投资余额7,662,414.13元，本期长期股权投资余额14,588,734.02元，较上年末增加90%，主要系股权投资增加
所致。
（七）在建工程
上年末在建工程余额6,900,845.86元，本期在建工程余额15,640,534.84元，较上年末增加127%，主要系本期开发业务系统所
致。
（八）应付账款
上年末应付账款余额386,320,883.76元，本期应付账款余额602,287,433.13元，较上年末增加56%，主要系未支付的地接费等
增加所致。
（九）应付利息
上年末应付利息余额1,219,765.37元，本期应付利息余额4,171,328.53元，较上年末增加242%，主要系本期计提借款利息所致。
（十）应付股利
上年末应付股利余额20,625,173.47元，本期应付股利余额9,544,994.98元，较上年末减少54%，主要系本期支付股利所致。
（十一）其他应付款
上年末其他应付款余额147,535,350.48元，本期其他应付款余额206,286,950.14元，较上年末增加40%，主要系其他经营性应
付款增加、新增收取业务押金等所致。
（十二）营业收入、营业成本
上年同期营业收入3,725,267,634.87元、营业成本3,016,682,991.99元，本期营业收入5,030,209,868.54元、营业成本
4,094,965,995.96元，较上年同期分别增加35%、36%，主要系本期业务增加所致。
（十三）营业税金及附加
上年同期营业税金及附加31,707,167.43元，本期营业税金及附加19,369,737.56元，较上年同期减少39%，主要系本期营改增
所致。
（十四）销售费用
上年同期销售费用258,729,438.23元，本期销售费用367,497,478.90元，较上年同期增加42%，主要系业务增加相应的员工薪
                                                              海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
酬、房租和市场费用等增加所致。
（十五）财务费用
上年同期财务费用20,620,163.59元，本期财务费用40,997,280.76元，较上年同期增加99%，主要系短期借款增加导致的利息
支出增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
    1、根据公司2016年第四次临时股东大会的授权，公司于2016年9月26日召开第八届董事
会第十次会议，审议通过了《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》等议案，对公司非
公开发行的发行对象、发行数量、募集资金金额及项目使用金额进行调整，具体内容可见巨
潮讯网《关于调整公司非公开发行股票方案的公告》、《非公开发行A股股票预案<修订稿>》
等。
    公司就非公开发行股票事项已于2016年10月13日收到中国证券监督管理委员会出具的
《中国证监会行政许可申请受理通知书》（162943号）。中国证监会依法对本公司提交的《海
航凯撒旅游集团股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，
认为该申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。该事项公司目前正
在积极推进中。
    2、公司于2016年9月30日披露了《关于增资易生金服控股集团有限公司的公告》，海航
凯撒已与各投资方签署《易生金服控股集团有限公司增资协议》，该事项目前各方现按照协
议内容正在积极推进中。
    3、公司于2016年9月30日披露了《关于投资浙江天天商旅国际旅行社有限公司的公告》，
海航凯撒已与协议各方签署《股权转让协议及增资协议》，该事项目前按照协议内容正在积
极推进中。
    4、2016年半年度，公司实现旅游服务收入2,216,750,249.82元，同比增长52.5%,服务总人
数344,919人，同比增长93.5%。
     公司接待公民零售、公民批发、企业会奖游客人次较上年度的变化情况如下：
                                                                                         单位：元
业务类别                     2016年1-6月                                   2015年1-6月                              同比
             人数                收入               占比      人数             收入               占比       人数          收入
公民批发         59,342           331,756,341.51     15.0%        51,105         332,533,174.44     22.9%      16.1%        -0.2%
公民零售      262,610           1,650,470,159.22     74.5%     117,065         1,002,122,758.48     68.9%     124.3%        64.7%
企业会奖         22,967           234,523,749.09     10.6%        10,051         119,279,481.79     8.2%      128.5%        96.6%
  合计      344,919         2,216,750,249.82       100.0%    178,221           1,453,935,414.71   100.0%      93.5%         52.5%
             重要事项概述                              披露日期                   临时报告披露网站查询索引
                                                           海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺事由              承诺方     承诺类型        承诺内容       承诺时间       承诺期限    履行情况
股改承诺
                                                           海航集团承
                                                           诺收购宝商
                                                           集团后，海航
                                                           集团财务公
                                                           司不与其签
收购报告书或权益变动报告书中所 海航集团有                  订《金融服务 2006 年 06 月
                                            其他承诺                                      长期        履行中。
作承诺                         限公司                      协议》，也不 29 日
                                                           会发生占用
                                                           上市公司资
                                                           金、侵害其他
                                                           股东利益的
                                                           行为。
                                                           1、商业控股、
                                                           海航集团关
                                                           于保持上市
                                                           公司独立性
                                                           的承诺；⑴保
                                                           证上市公司
                                                           人员独立；①
                                                           上市公司的
                                                           总经理、副总
                                                           经理和其他
                                                           高级管理人
                               海航商业控   关于同业竞
                                                           员专职在上
                               股有限公司、 争、关联交                    2010 年 01 月
资产重组时所作承诺                                         市公司任职、                   长期        履行中。
                               海航集团有   易、资金占用                  01 日
                                                           并在上市公
                               限公司       方面的承诺
                                                           司领取薪酬，
                                                           不会在承诺
                                                           人及其关联
                                                           方兼任除董
                                                           事外的其他
                                                           任何职务，继
                                                           续保持上市
                                                           公司人员的
                                                           独立性；②上
                                                           市公司具有
                                                           完整的独立
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
的劳动、人事
管理体系，该
等体系独立
于承诺人；③
承诺人及其
关联方推荐
出任公司董
事和高级管
理人员的人
选均通过合
法程序进行，
承诺人及其
关联方不干
预公司董事
会和股东大
会已做出的
人事任免决
定。⑵保证上
市公司资产
独立、完整；
①上市公司
具有完整的
经营性资产；
②承诺人不
违规占用上
市公司的资
金、资产及其
他资源。⑶保
证上市公司
机构独立；①
上市公司依
法建立和完
善法人治理
结构，建立独
立、完整的组
织机构；②上
市公司与承
诺人之间在
办公机构和
生产经营场
所等方面完
全分开。2、
商业控股、海
航集团关于
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减少和规范
关联交易的
承诺；①严格
按照《公司
法》等法律法
规以及上市
公司《公司章
程》的有关规
定行使股东
权利或者董
事权利，在股
东大会以及
董事会对有
关涉及承诺
人事项的关
联交易进行
表决时，履行
回避表决的
义务，海航集
团有限公司
将继续严格
按照《公司
法》等法律法
规促使商业
控股履行上
述承诺。②与
上市公司之
间尽量减少
关联交易。在
进行确有必
要且无法规
避的关联交
易时，保证按
市场化原则
和公允价格
进行公平操
作，并按相关
法律法规以
及规范性文
件的规定履
行交易程序
及信息披露
义务。承诺人
和上市公司
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
就相互间关
联事务及交
易所做出的
任何约定及
安排，均不妨
碍对方为其
自身利益、在
市场同等竞
争条件下与
任何第三方
进行业务往
来或交易。③
在宝商集团
于国内证券
交易所上市
且本公司作
为上市公司
的控股股东
或主要股东
期间持续有
效且不可撤
销。3、商业
控股、海航集
团关于避免
同业竞争的
承诺；①将来
不从事与资
产置换后的
上市公司构
成实质性竞
争的业务。承
诺人将对其
他控股、实际
控制的企业
行监督，并行
使必要的权
力，促使其遵
守本承诺。承
诺人及其控
股、实际控制
的其他企业
将来不会以
任何形式直
接或间接地
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
从事与资产
置换后上市
公司构成实
质性竞争的
业务。②在资
产置换后的
上市公司审
议是否与承
诺人存有同
业竞争的董
事会或股东
大会上，承诺
人将按规定
进行回避，不
参与表决；③
存在同业竞
争时，上市公
司提出异议
后自行或要
求相关企业
尽快将上述
业务和资产
按具有证券
从业资格的
中介机构审
计或评估后
的公允价格
转让与上市
公司。④保证
严格遵守中
国证监会、证
券交易所有
关规章及《公
司章程》等公
司管理制度
的规定，与其
他股东一样
平等的行使
股东权利、履
行股东义务，
不利用大股
东的地位谋
取不当利益，
不损害公司
                          海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                          和其他股东
                          的合法权益。
                          关于维持航
                          食公司业务
                          经营稳定性
                          的承诺： ⑴
                          重大资产置
                          换完成后，海
                          南航空将继
                          续履行与四
                          家航食公司
                          签订的《配餐
                          服务协议》；
                          ⑵甘肃航食
                          和新疆航食
                          在具备向海
                          南航空提供
                          配餐服务的
                          资质和条件
                          后，在公允价
                          格下海南航
                          空将与该两
海南航空股   业绩承诺及   家公司分别     2010 年 01 月
                                                         长期   履行中。
份有限公司   补偿安排     签订《配餐服 01 日
                          务协议》；⑶
                          在六家航食
                          公司以公允
                          价格提供良
                          好服务的情
                          形下，本公司
                          将与六家航
                          食公司保持
                          长期合作关
                          系；⑷宝商集
                          团与海航商
                          业之间的重
                          大资产置换
                          完成后，除上
                          述六家航食
                          公司外，宝商
                          集团将来获
                          得的从事航
                          空食品业务
                          的控股子公
                        海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                        司，无论该控
                        股子公司是
                        因新设或是
                        收购获得，一
                        旦该等子公
                        司具备向本
                        公司提供配
                        餐服务的资
                        质和条件后，
                        海南航空将
                        与之签订《配
                        餐服务协
                        议》；⑸宝商
                        集团与海航
                        商业之间的
                        重大资产置
                        换完成后，海
                        南航空将在
                        30 个工作日
                        内与宝商集
                        团签订框架
                        合作协议。
                        海航商业关
                        于置出资产
                        瑕疵的承诺：
                        ⑴就宝鸡商
                        业无法取得
                        所属中山路
                        店房产该等
                        房产权证。海
                        航商业承诺：
                        海航商业已
                                                              尚未发生需
海航商业控              经深刻了解     2010 年 01 月
             其他承诺                                  长期   要海航商业
股有限公司              该等资产所     04 日
                                                              补偿的情形。
                        存在的权利
                        瑕疵和风险，
                        对该资产目
                        前的现状予
                        以完全的认
                        可和接受，并
                        保证即使该
                        资产存在未
                        明示之瑕疵
                        和风险，亦保
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
证即使该资
产存在未明
示之瑕疵和
风险，亦永远
不向宝商集
团追索，对该
等未能过户
资产可能给
宝商集团或
者宝鸡商业
造成的损失，
愿意承担全
部赔偿责任。
⑵对宝鸡商
业出资资产
中，存在部分
承租房屋未
取得房屋所
有权证的情
形，同时存在
部分租赁土
地上自建房
屋，或租赁房
屋改扩建的
情形。海航商
业承诺：海航
商业已经深
刻了解该等
资产所存在
的权利瑕疵
和风险，对该
资产目前的
现状予以完
全的认可和
接受，并保证
即使该资产
存在未明示
之瑕疵和风
险，亦保证即
使该资产存
在未明示之
瑕疵和风险，
亦永远不向
宝商集团追
海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
索。⑶就宝商
集团尚未取
得全部债权
人同意转移
相关债务。海
航商业承诺：
因上述未取
得债权人同
意转移而导
致宝商集团
或者因该部
分债权人要
求提前清偿
而导致宝鸡
商业遭受的
任何损失，本
公司将在接
到宝商集团
或宝鸡商业
通知后十日
内无条件全
额补偿其各
自所遭受的
全部损失。⑷
就本次海航
商业与宝商
集团的重大
资产置换事
宜，海航商业
已与宝商集
团签署了《资
产置换协
议》。海航商
业承诺：如因
海航商业原
因导致宝商
集团、航食公
司承担超出
《资产置换
协议》所涵盖
范围之外的
经营损失，海
航商业将代
宝商集团、航
                           海航凯撒旅游集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                           食公司承担。
                           1、海南航空
                           关于规范关
                           联交易的承
                           诺：本次交易
                           完成后，海南
                           航空与上市
                           公司及航食
                           公司之间将
                           保证按市场
                           化原则和公
                           允价格进行
                           公平操作。海
              关于同业竞   南航空与上
海南航空股    争、关联交   市公司及航      2010 年 01 月
                                                           长期          履行中。
份有限公司    易、资金占用 食公司之间      01 日
              方面的承诺   的关联交易
                           价格不低于
                           市场公允价
                           格；因关联交
                           易而产生的
                           上市公司及
                           航食公司应
                           收账款，回款
                           周期不低于
                           市场平均水
                           平，且最长不
                           得超过 6 个
                           月。