甘肃电投能源发展股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人蒲培文、主管会计工作负责人张建红及会计机构负责人(会计主管人员)张莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
4、本报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
5、公司存在自然因素及不可抗力影响的风险、货币政策变动引起的风险、电力市场风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
6、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 股份变动及股东情况 ...... 30
第七节 优先股相关情况 ...... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 34
第九节 公司债相关情况 ...... 35
第十节 财务报告 ...... 39
第十一节 备查文件目录 ...... 127
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所/深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 省国资委/甘肃国资委 | 指 | 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 本公司/公司/上市公司/发行人/甘肃电投 | 指 | 甘肃电投能源发展股份有限公司 |
| 电投集团/本公司控股股东 | 指 | 甘肃省电力投资集团有限责任公司 |
| 大容公司 | 指 | 甘肃电投大容电力有限责任公司 |
| 洮河公司 | 指 | 甘肃电投洮河水电开发有限责任公司 |
| 炳灵公司 | 指 | 甘肃电投炳灵水电开发有限责任公司 |
| 九甸峡公司 | 指 | 甘肃电投九甸峡水电开发有限责任公司 |
| 河西公司 | 指 | 甘肃电投河西水电开发有限责任公司 |
| 酒汇风电 | 指 | 酒泉汇能风电开发有限责任公司 |
| 小三峡公司 | 指 | 国投甘肃小三峡发电有限公司 |
| 国投酒一 | 指 | 国投酒泉第一风电有限公司 |
| 陇能物业 | 指 | 甘肃陇能物业管理有限责任公司 |
| 新能源汽车服务公司 | 指 | 甘肃电投新能源汽车技术服务有限公司 |
| 财务公司 | 指 | 甘肃电投集团财务有限公司 |
| 汇能新能源 | 指 | 甘肃汇能新能源技术发展有限公司 |
| 节能公司 | 指 | 甘肃能源集团有限责任公司 |
| 陇能租赁 | 指 | 厦门陇能融资租赁有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
| 装机容量、装机 | 指 | 发电设备的额定功率之和 |
| 总装机容量 | 指 | 某公司及其参、控股的已运行电厂的装机容量的总和 |
| 控股装机容量 | 指 | 某公司及其控股的已运行电厂的装机容量的总和 |
| 权益装机容量 | 指 | 某公司及其参、控股的已运行电厂的装机容量乘以持股比例后的总和 |
| 发电量 | 指 | 发电机组经过对一次能源的加工转换而生产出的有功电能数量，即发电机实际发出的有功功率与发电机实际运行时间的乘积。 |
| 上网电量 | 指 | 电厂发出并接入电网连接点的计量电量，也称销售电量 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 甘肃电投 | 股票代码 | 000791 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 甘肃电投能源发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 甘肃电投 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GEPIC Energy Development Co.，Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GEPIC | ||
| 公司的法定代表人 | 蒲培文 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 寇世民 | 戴博文 |
| 联系地址 | 甘肃省兰州市城关区北滨河东路69号甘肃投资集团大厦24楼 | 甘肃省兰州市城关区北滨河东路69号甘肃投资集团大厦24楼 |
| 电话 | 0931-8378559 | 0931-8378559 |
| 传真 | 0931-8378560 | 0931-8378560 |
| 电子信箱 | nyfzksm@163.com | nyfzdbw@163.com |
三、其他情况
1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 883,843,576.91 | 748,047,120.26 | 18.15% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 123,149,655.85 | -11,606,996.18 | 1,161.00% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 110,186,682.57 | -24,937,010.33 | 541.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 599,431,512.03 | 359,807,197.43 | 66.60% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1268 | -0.0120 | 1,156.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1268 | -0.0120 | 1,156.67% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.17% | -0.23% | 2.40% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 18,652,108,969.44 | 19,011,882,086.97 | -1.89% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,686,247,501.77 | 5,637,874,563.32 | 0.86% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 4,571,731.41 | 固定资产、无形资产处置净损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 218,000.00 | 政府奖励 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,068,261.91注1 | 营业外收支净额 |
| 减：所得税影响额 | 1,913,104.52 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -18,084.48 | |
| 合计 | 12,962,973.28 | -- |
注1：主要为报告期转回了上年末预提的神树水电站及宝瓶水电站的环保罚款。公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内，公司从事的主要业务包括水力发电、风力发电和光伏发电，主要产品为电力。经营模式是在水电站、风力发电场、光伏发电场(发电设备)及相关输变电设施设备建成之后，控制、维护、检修并将发电站(场)所发电量送入电网公司指定的配电网点，实现电量交割。水力发电、风力发电、光伏发电业务除受河流流域来水、风力及太阳能资源波动等自然因素影响，还受国家支持新能源的相关政策发生变化、电力改革的持续深入、电网调度的安排以及宏观经济波动导致的电力消纳能力变化等因素影响。公司已发电权益装机容量为266.88万千瓦时，其中，已发电水电权益装机容量176.47万千瓦，位居全省第一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 同比增加0.44%，主要因增加了对参股公司的投资 |
| 固定资产 | 同比减少2.36%，主要因本报告期计提折旧，资产账面价值减少 |
| 无形资产 | 同比减少7.55%，主要因本报告期处置了部分土地使用权，资产账面价值减少 |
| 在建工程 | 同比增加5.14%，主要为本报告期发生的基建投资 |
| 应收票据 | 同比减少38.07%，主要本报告期将部分票据进行贴现 |
| 应收账款 | 同比增加61.94%，主要因季节性结算电费增加 |
| 其他应收款 | 同比减少99.27%，主要因报告期收到了汇能公司支付的业绩补偿款 |
2、主要境外资产情况□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、公司是一家集水电、风电、光电为一体的综合性清洁能源上市公司，发展清洁能源特别是新能源发电是提高非化石能源比重、改善生态环境的重要支撑，也是全球整体发电结构增长的主要方向。近年来，国家也出台了一系列政策，支持新能源行业发展。长期看，公司作为综合性清洁能源上市公司，行业前景整体向好。
2、水力发电业务占公司发电业务比重较大，水力发电是《可再生能源法》规定的可再生能源，国家鼓励和支持可再生能源并网发电，实行优先上网政策，电网企业应当全额收购其电网覆盖范围内水电站并网发电项目的上网电量。水力发电业务长期业绩受经济周期影响较小，短期业绩受流域河流来水波动影响。
公司权益水电装机在甘肃省具有一定的规模优势，居甘肃省水电权益装机容量第一位。
3、控股股东电投集团是甘肃省政府授权的投资主体和国有资产经营主体，承担着全省电源项目及其他重大项目的投融资及管理，定位为服务全省能源产业发展，重点对全省煤、电等基础性能源产业和新能源产业进行投资，积累了丰富的投资开发经验，公司是电投集团以清洁能源为主的唯一资本运作平台。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司实现营业收入8.84亿元，同比增加18.15%；实现归属于上市公司股东的净利润1.23亿元。截止报告期末，公司总资产186.52亿元，同比减少1.89%；归属于上市公司股东的所有者权益56.86亿元，同比增加0.86%。
报告期内，公司所属电站发电量32.9亿千瓦时，上年同期发电量27.93亿千瓦时，同比增加4.97亿千瓦时。本报告期公司所属水电站所处河流流域来水情况好于去年同期，公司不断加强水库的调度管理，持续推进机组经济运行工作，努力提高设备利用率，争取多发电量，各电站不断强化安全、稳定运行，水电发电量相应同比增加。同时，公司积极关注国家出台的关于清洁能源消纳的政策，及时了解掌握省内清洁能源跨省外送等措施，不断强化各项经营管理工作，公司各子公司加强与电网公司、电力用户的沟通、协调，积极争取市场交易电量，努力减少弃风限电情况。
报告期内，甘肃省人民政府办公厅公开发布了《甘肃祁连山国家级自然保护区水电站关停退出整治方案》，指出经组织专家评估论证，神树水电站枢纽和毛藏寺水库大坝合并建设，且工程建设已基本完成，具备投产运行条件，工程继续建设利大于弊，对生态环境的进一步影响十分有限，可继续建设。截止本报告期末，神树水电站首部枢纽、发电厂房、引水隧洞等主体工程合同项目全部完工，机电安装工程各系统静态调试工作全部完成，电站整体具备下闸蓄水条件，目前神树水电站正在开展蓄水验收申请及相关准备工作。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 883,843,576.91 | 748,047,120.26 | 18.15% | 报告期发电量增加、售电收入同比增加 |
| 营业成本 | 518,269,079.07 | 490,737,314.86 | 5.61% | 报告期因发电量增加，相应的水费及检修费增加 |
| 管理费用 | 12,361,030.76 | 9,859,438.99 | 25.37% | 报告期职工薪酬等增加 |
| 财务费用 | 271,496,947.47 | 280,723,104.26 | -3.29% | 报告期银行贷款减少 |
| 所得税费用 | 13,307,298.55 | 6,967,082.81 | 91.00% | 报告期利润总额较上年同期增加 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 599,431,512.03 | 359,807,197.43 | 66.60% | 报告期售电收入增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 61,130,541.40 | 253,022,095.75 | -75.84% | 报告期基建投资支出较上年同期减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -646,658,931.81 | -210,167,277.65 | -207.69% | 报告期取得的银行贷款较上年同期减少 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 13,903,121.62 | 402,662,015.53 | -96.55% | 报告期取得的银行贷款较上年同期减少 |
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 电力行业 | 879,897,658.19 | 518,070,356.81 | 41.12% | 17.97% | 5.80% | 6.72% |
| 分产品 | ||||||
| 电力产品 | 879,850,970.20 | 517,247,570.85 | 41.21% | 17.96% | 5.69% | 6.83% |
| 分地区 | ||||||
| 甘肃地区 | 879,897,658.19 | 518,070,356.81 | 41.12% | 17.97% | 5.80% | 6.72% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 56,469,360.37 | 40.19% | 主要为对参股的小三峡公司、国投酒一、财务公司、大数据公司本年确认的投资收益 | 是 |
| 资产减值 | -174,169.78 | -0.12% | 主要为资产价值回升而转回的坏账准备 | 否 |
| 营业外收入 | 10,612,798.89 | 7.55% | 主要为报告期转回了上年末预提的神树水电站及宝瓶水电站的环保罚款 | 否 |
| 营业外支出 | 326,536.98 | 0.23% | 税收罚款 | 否 |
| 资产处置收益 | 4,571,731.41 | 3.25% | 处置部分固定资产及无形资产 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 609,662,216.75 | 3.27% | 600,529,095.13 | 3.16% | 0.11% | 主要因报告期发电收入增加，使得货币资金较上年末有所增加 |
| 应收账款 | 759,127,063.66 | 4.07% | 468,762,289.30 | 2.47% | 1.60% | 6月份电费结算款较上年末增加 |
| 存货 | 2,699,076.11 | 0.01% | 2,428,401.89 | 0.01% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 670,027,715.42 | 3.59% | 667,078,517.97 | 3.51% | 0.08% | 主要因报告期投资了城市大数据公司 |
| 固定资产 | 14,720,513,053.73 | 78.92% | 15,076,474,738.33 | 79.30% | -0.38% | 主要因本期计提折旧，资产账面价值减少 |
| 在建工程 | 1,092,680,052.21 | 5.86% | 1,039,304,307.90 | 5.47% | 0.39% | 主要为报告期发生的基建投资 |
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 0.16% | 85,000,000.00 | 0.45% | -0.29% | 主要因报告期偿还短期贷款 |
| 长期借款 | 10,484,944,117.27 | 56.21% | 10,667,423,122.44 | 56.11% | 0.10% | 主要因报告期偿还长期贷款 |
2、以公允价值计量的资产和负债□ 适用 √ 不适用3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 62,443,161.85 | 酒汇公司为从事票据池业务所办理的票据质押 |
| 固定资产（抵押） | 2,421,762,654.53 | 河西公司、酒汇风电、鑫汇风电、橙子沟公司、大立节公司为取得借款所做的固定资产抵押 |
| 固定资产（出租） | 6,110,191.54 | 房屋对外出租 |
| 应收账款 | 207,879,606.30 | 酒汇风电为取得借款以应收电费收费权质押 |
| 合计 | 2,698,195,614.22 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 670,027,715.42 | 667,078,517.97 | 0.44% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 甘肃城 | 云计 | 新设 | 4,000,000.00 | 40.00% | 自有 | 甘肃 | 长期 | 股权 | 公司 | 0.00 | -998,829.60 | 否 |
| 市大数据运营有限公司 | 算软硬件、大数据的技术开发、技术服务、技术咨询 | 资金 | 数梦数据科技有限公司 | 持有 | 已注册完成 | |||||||||
| 合计 | -- | -- | 4,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -998,829.60 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况□ 适用 √ 不适用4、金融资产投资（1）证券投资情况公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 河西公司 | 子公司 | 电力 | 236,000,000.00 | 688,848,177.62 | 401,921,870.81 | 66,596,447.67 | 22,670,354.84 | 19,761,663.83 |
| 炳灵公司 | 子公司 | 电力 | 504,444,444.44 | 2,401,508,493.21 | 505,238,730.35 | 143,442,628.79 | 10,828,758.56 | 10,956,596.17 |
| 九甸峡公司 | 子公司 | 电力 | 600,000,000.00 | 2,010,118,200.65 | 724,015,891.04 | 134,761,117.74 | 45,145,883.66 | 38,765,324.40 |
| 洮河公司 | 子公司 | 电力 | 406,000,000.00 | 1,301,560,525.60 | 380,560,165.89 | 88,629,901.47 | 16,797,767.73 | 16,823,350.95 |
| 大容公司 | 子公司 | 电力 | 1,338,600,000.00 | 6,737,077,674.54 | 2,600,641,450.26 | 195,718,087.76 | 44,523,540.84 | 51,933,590.84 |
| 酒汇风电 | 子公司 | 电力 | 1,250,000,000.00 | 5,275,292,606.72 | 1,237,103,910.32 | 254,648,705.49 | 6,519,284.45 | 5,224,027.25 |
| 新能源汽车服务公司 | 子公司 | 租赁 | 10,000,000.00 | 6,579,400.45 | 2,608,830.28 | 46,687.99 | -810,153.19 | -810,153.19 |
| 小三峡公司 | 参股公司 | 电力 | 860,000,000.00 | 2,590,996,270.42 | 1,311,406,876.51 | 397,566,761.47 | 193,075,075.22 | 155,654,128.41 |
| 国投酒一 | 参股公司 | 电力 | 150,000,000.00 | 524,367,147.05 | 85,957,299.18 | 19,936,346.29 | -7,362,910.10 | -7,362,910.10 |
| 财务公司 | 参股公司 | 金融 | 500,000,000.00 | 3,995,200,134.64 | 532,554,256.31 | 36,937,583.27 | 27,556,424.66 | 23,371,647.22 |
| 大数据公司 | 参股公司 | 互联网信息技术服务 | 10,000,000.00 | 8,113,307.73 | 7,502,926.00 | -2,497,074.00 | -2,497,074.00 |
报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明：公司下属控股（子）公司主营水力、风力、光伏发电，所属水电站分布于甘肃省白龙江、黑河、大通河、洮河以及黄河干流流域，风电场分布于甘肃酒泉地区，光伏电场分布于张掖、武威地区。截止2018年6月30日，权益装机总容量272.08万千瓦，其中已发电权益装机容量266.88万千瓦。目前在建的电站是神树水电站，其余电站均已投产发电。本报告期九甸峡公司、洮河公司、炳灵
公司、酒汇风电、大容公司的净利润同比增长，主要是本报告期公司所属水电站所处部分河流流域来水情况好于上年同期，同时，公司不断加强水库调度管理，提高设备利用率，发电量相应同比增加。
本公司参股的国投甘肃小三峡发电有限公司，2018年6月末资产总额259,099.63万元、负债总额127,958.74万元、所有者权益总额131,140.69万元；2018年1-6月实现的营业收入39,756.68万元、营业利润19,307.51万元、利润总额19,290.34万元、净利润15,565.41万元。2018年1-6月实现的净利润已按持股比例计入大容公司当期损益中。
本公司参股的国投酒泉第一风电有限公司，2018年6月末资产总额52,436.71万元、负债总额44,014.68万元、所有者权益总额8,595.73万元；2018年1-6月实现的营业收入1,993.63万元、营业利润-736.29万元、利润总额-736.29万元、净利润-736.29万元。2018年1-6月实现的净利润已按持股比例计入酒汇风电当期损益中。
本公司参股的甘肃电投集团财务有限公司，2018年6月末资产总额399,520.01万元、负债总额346,264.59万元、所有者权益总额53,255.43万元；2018年1-6月度实现的营业收入3,693.76万元、营业利润2,755.64万元、利润总额2,755.64万元、净利润2,337.16万元。2018年1-6月实现的净利润按照企业会计准则的相关规定，按持股比例计入大容公司当期损益中。
本公司参股的甘肃城市大数据运营有限公司，2018年6月末资产总额811.33万元、负债总额61.04万元、所有者权益总额750.29万元；2018年1-6月度实现营业利润-249.71万元、利润总额-249.71万元、净利润-249.71万元。2018年1-6月实现的净利润按照企业会计准则的相关规定，按持股比例计入公司当期损益中。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、受自然因素及不可抗力影响的风险。公司运营的水电站分属甘肃省内不同流域，气候变化和来水不稳定将对公司发电量产生较大影响，同时风电、光伏发电业务也会面临风力资源、光照资源的影响。公司将进一步提高经济运行能力，科学、合理地做好经济、安全运行工作，力争使自然资源发挥最大效用。
2、货币政策变动引起的风险。公司目前资产负债率高于行业平均水平，货币政策调整和利率水平的变化，对公司在市场上获取资金的难易程度和经营业绩产生重要影响，要积极主动拓展融资渠道，创新融资手段，合理利用财务杠杆，有效应对货币政策变动的风险。
3、电力市场风险。随着国家电力体制改革的持续推进，受政策变化、参与市场竞价等影响，发电企业的销售电价面临调整的风险。公司将积极关注国家关于新能源发电行业的最新政策及电力改革政策动向，不断加强内部管理，挖潜增效，及时采取有效措施争发电量。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 62.62% | 2018年04月09日 | 2018年04月10日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 66.72% | 2018年05月10日 | 2018年05月11日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 | ||
| 股改承诺 | 无 | |||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 无 | |||||||
| 资产重组时所作承诺 | 无 | |||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 电投集团 | 业绩承诺及补偿安排 | 电投集团承诺，酒汇风电在2015年度、2016年度、2017年度累计实现的经审计后归属于母公司的净利润不低于15,475.07 万元。若酒汇风电在2015年度、2016年度、2017年度累计实现的经审计后归属于母公司的净利润低于上述电投集团的业绩承诺，差额将由电投集团进行现金补偿，现金补偿金额=（电投集团承诺业绩－2015年度、2016年度、2017年度累计实现的经审计后归属于母公司的净利润）。 | 2015年01月01日 | 2015年01月01日-2017年12月31日 | 已履行完毕 | ||
| 股权激励承诺 | 无 | |||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 无 | |||||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2009年，鼎新风电与华锐风电签订了风力发电机组采购合同及相关补充协议，鼎新风电向华锐风电采购风电设备并支付相应货款。鼎新风电因风机设备质量缺陷等问题未全部支付货款。现华锐风电以部分货款尚未支付为由将鼎新风电起诉至甘肃省高级人民法院。 | 23,717.21 | 否 | 尚未开庭审理 | 本案尚未开庭审理，目前尚无法判断本案对公司本期利润或期后利润的影响。 | 无 | 2017年07月06日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2012 年 6 月 28 日，天津鑫茂将其持有的鑫汇风电 30%股权转让给甘肃汇能持有，并在工商机关进行了变更登记，变更后甘肃汇能与天津鑫茂分别持有鑫汇风电 90%和 10%的股权。2014 | 0 | 否 | 最高人民法院民事判决书【（2017）最高法民终 205 号】判决如下：驳回上诉，维持原判。 | 本次判决已生效，根据本次判决对公司本期利润或期后利润无重大影响。 | 无 | 2018年01月03日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
公司于2017年7月6日披露了《关于子公司涉及诉讼的公告》；于2016年11月15日披露了《关于子公司涉及诉讼的公告》、于2017年1月24日披露了《关于子公司涉及诉讼判决的公告》，于2017年2月10日披露了《关于子公司收到民事上诉状暨诉讼进展公告》、于2018年1月3日披露了《关于子公司涉及民事上诉案件判决的公告》，详情请阅读公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。其他诉讼为子公司涉及诉讼共6笔，涉案总金额825.1965万元。
九、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
年 11 月 28 日，甘肃汇能将其持有的鑫 汇风电 90%股权转让给酒汇风电。现天津鑫茂就上述 30%股权转让事宜（是否具有回购权）起诉甘肃汇能新能源技术发展有限责任公司、甘肃酒泉汇能风电开发有限责任公司。
关联交易
方
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 陇能物业 | 同一控制 | 关联劳务与服务 | 物业管理费及代收水电费等 | 市场定价法 | 物业费：8.7元/平米；供 暖费：7.8元/平米；制 冷费：3.90元/平米；代 收水费：4.1元/立方；代 收电费：1.2元/度 | 45.06 | 100.00% | 120 | 否 | 现金 | 物业费：8.7元/平米；供 暖费：7.8元/平米；制 冷费：3.90元/平米；代 收水费：4.1元/立方；代 收电费：1.2元/ |
| 度 | |||||||||||||
| 电投集团 | 母公司 | 关联托管 | 股权托管 | 市场定价法 | 单个托管股权每年80万元 | 37.50% | 240 | 否 | 现金 | 无 | |||
| 节能公司 | 同一控制 | 关联托管 | 股权托管 | 市场定价法 | 单个托管股权每年80万元 | 25.00% | 160 | 否 | 现金 | 无 | |||
| 汇能新能源 | 同一控制 | 关联托管 | 股权托管 | 市场定价法 | 单个托管股权每年80万元 | 12.50% | 80 | 否 | 现金 | 无 | |||
| 节能公司 | 同一控制 | 关联托管 | 股权托管 | 市场定价法 | 单个托管股权每年80万元 | 25.00% | 160 | 否 | 现金 | 无 | |||
| 汇能新能源 | 同一控制 | 关联劳务与服务 | 运行维护费 | 市场定价法 | 每年收取280万元 | 100.00% | 280 | 否 | 现金 | 无 | |||
| 节能公司 | 同一控制 | 关联劳务与服务 | 水库调蓄补偿费 | 市场定价法 | 以莲峰水电站多年平均上网电量4000 万千瓦为基础电量，实际上网电量超出基础电量的部分为优化水库调蓄产生的超额发电量，每度电补偿 0.15 元 | 100.00% | 否 | 现金 | 无 | ||||
| 节能公司 | 同一控制 | 关联劳务与服务 | 装订费 | 市场定价法 | 市场价格 | 3.52 | 100.00% | 否 | 现金 | 无 | |||
| 甘肃陇能大酒店有 | 同一控制 | 关联劳务与服务 | 住宿费、餐饮费会议费等 | 市场定价 | 市场价格 | 6.59 | 100.00% | 否 | 现金 | 无 |
| 限公司 | 法 | |||||||||||
| 合计 | -- | -- | 55.17 | -- | 1,040 | -- | -- | -- | -- | -- | ||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2018年向陇能物业结算物业管理等相关费用总额为42.39万元，包括物业费、水费、电费、取暖费、制冷费、停车费等，向节能公司结算装订费3.52万元，向陇能大酒店公司结算住宿费、餐饮费、会议费等6.59万元 | |||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | |||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易（1）2017年3月31日，公司董事会通过了与关联财务公司签订《金融服务协议》的关联交易公告，同意关联方甘肃电投集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）为公司提供结算、存款、信贷、及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他金融业务服务。公司在财务公司的每日最高存款余额原则上不高于人民币10.00亿元，财务公司给予公司的综合授信总额原则上不高于人民币15.00亿元（该额度在批准期限内循环使用），协议有效期为3年，截止2018年6月30日，公司在财务公司的存款余额为25,110.36万元，财务公司累计向公司付息139.98万元，公司共向财务公司借款3,000.00万元，累计向财务公司支付利息59.05万元。2018年4月19日，公司董事会通过了与关联财务公司签订《票据池业务合作协议》的关联交易公告，同意关联方财务公司为公司及下属子公司提供集票据托管和托收、票据质押池融资、票据贴现、票据代理查询、业务统计等功能于一体的票据综合管理服务。其中，公司参与票据质押池融资时，以公司及所属子公司票据提供的质押担保余额不超过3亿元，其他票据服务不受额度限制。截止2018年6月30日，公司共在财务公司办理票据贴现1,697.57万元，支付贴现利息17.88万元；在财务公司办理票据解付6,722.00万元。在财务公司开立票据148.18万元;在财务公司办理票据抵押6,244.32万元。
（2）公司控股子公司甘肃电投炳灵水电开发有限责任公司（以下简称“炳灵公司”）以 融资租赁方式向厦门陇能融资租赁有限公司（以下简称“陇能租赁”）贷款 8000 万元，以满足生产经营资金需求。融资租赁期限为 5 年，租赁利率 4.21%，采取按季付息及每季度偿还本金 50 万元方式，租赁手续费按照每年剩余本金的0.3%/年计算，租赁期结束后偿还剩余本金 7050 万元，炳灵公司以 100 元人民币回购融资标的物。截止2018年6月30日，炳灵公司本年共向陇能租赁偿还本金7,700万元，支付租赁手续费130.86万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于子公司以融资租赁方式贷款的关联交易公告 | 2016年07月06日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于与关联财务公司签订《金融服务协议》的关联交易公告 | 2017年03月31日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于2018年度日常关联交易预计公告 | 2018年04月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 关于与关联财务公司签订《票据池业务合作协议》并涉及票据质押的关联交易公告 | 2018年04月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况托管情况说明按照关于避免同业竞争的承诺，公司控股股东电投集团将持有的暂不符合上市条件的水电、光伏发电业务股权，交予公司进行托管。上述托管事项已经公司2016年8月4日召开的第六届董事会第六次会议和2017年3月31日召开第六届董事会第九次会议的审议通过。托管股权包括：卓尼县汇能水电开发有限责任公司55%股权，迭部汇能水电开发有限责任公司100%股权，迭部汇能花园水电开发有限责任公司59.75%股权，甘肃电投辰旭凉州太阳能发电有限公司100%股权，甘肃电投辰旭金塔太阳能发电有限公司100%股权，甘肃武威汇能新能源开发有限责任公司100%股权，莲峰水电站100%股权、龙汇水电站92.95%股权。
托管费用为单个托管股权每年80万元，截止2018年6月末尚未确认托管收入。
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况租赁情况说明河西公司、炳灵公司、九甸峡公司、洮河公司将闲置房屋及设备分别予以出租，截止2018年6月30日，出租资产账面价值6,110,191.54元，确认的租赁收入1,203,677.11元，实际收取租金1,173,400.00元。
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。2、重大担保（1）担保情况
单位：万元
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||
| 九甸峡公司 | 2018年03月29日 | 4,500 | 2018年03月28日 | 4,500 | 连带责任保证 | 8年 | 否 | 是 | |||
| 大容公司 | 2018年05月15日 | 12,800 | 2018年05月11日 | 12,800 | 连带责任保证 | 7年 | 否 | 是 | |||
| 大容公司 | 2018年05月31日 | 6,000 | 2018年05月29日 | 6,000 | 连带责任保证 | 2年 | 否 | 是 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 116,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 23,300 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 228,300 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 144,966.64 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 116,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 23,300 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 228,300 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 144,966.64 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 25.49% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 84,775 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 84,775 | ||||||||||
（2）违规对外担保情况公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司从事的业务为水力发电、风力发电、光伏发电等清洁能源发电业务，不属于重点排污单位，也未纳入国家重点监控企业名单。公司所属电站建设过程中严格按项目建设审批流程，委托具备相应资质的单位编制《项目建设环境影响评价报告》，并报送环保部门审查批复。电站建设过程中严格落实环境保护措施，电站建成投产发电后，发电过程不会产生污染物。
同时，公司积极履行社会责任，认真贯彻国家和省委省政府关于做好祁连山生态保护工作的部署和要求，深入开展环境保护和水土保持治理工作，对公司所属水电全部加装生态放流设施，确保下泄流量完全满足生态及环保要求。同时，公司主动作为，对所属水电、风电、光伏等电站周边环境进行系统排查，对影响环境保护、水土保持的相关项目进行立即整改，相关工作得到地方政府及相关部门的充分认可。
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划贯彻落实习总书记精准扶贫、精准脱贫战略思想和省委省政府决策部署，帮助贫困村户补短板、解难题，不断拓宽贫困户增收渠道。帮助有劳务输转需求的贫困户输转劳动力，加大对农副产品的销售问题。
切实发挥好驻村帮扶工作队作用，协调落实政策扶持项目和集团公司帮扶项目，推动到村到户到人的责任制帮扶落实。
（2）半年度精准扶贫概要2018年聚焦脱贫攻坚政策任务，扎实开展精准帮扶工作，从政策落实、劳动力输转、人生财产安全、基础设施、文化建设等方面制定了帮扶工作方案。
炳灵公司总经理认真履行帮扶工作“第一责任人”职责，亲自牵头抓好单位帮扶责任的落实。公司领导班子成员每人两户帮扶对象。各帮扶责任人要加强与贫困户的联系，全面动态掌握户情，每月至少进行
1次电话沟通，每季度至少实地入户走访1次。通过进村入户摸底调查，全面建立“一户一策”帮扶计划“联心卡”，公司目前帮扶大湾岘村16户，庆丰村5户，中塔村1户，共计22户，帮扶计划全覆盖。公司22户贫困户72口人每人购买一份一年期中国人保财险公司商业保险，为防止大病和意外降低风险成本，帮扶永靖县新寺乡崖头村村委会办公设施11.02万元，慰问“三留守”人员费用0.23万元。
九甸峡公司给贫困村石太豁峴村村民帮扶23袋化肥，共计0.288万元。河西公司扶贫干部赴姚寨村开展“一户一策”工作，对各帮扶户情况进行深入了解，共同帮助制定帮扶措施。向姚寨村捐助扶贫款项15000元，用于村内环境治理。公司组织干部职工开展爱心捐助，向姚寨小学捐助3000元用于购买学习用品。扶贫干部赴姚寨村“一对一”入户了解农户生活生产情况，再次对接扶贫计划。主要是对“三化”（门口道路硬化、庭院硬化、房屋吊顶）工程、贷款、用途及还款期限、利息、土地承包流转及种植情况进行了交流对接。扶贫干部赴姚寨村走访贫困户，对相关家庭情况进行了重访，了解家庭近期情况，进一步核实，完善了“一户一策”资料。公司向精准扶贫村民乐县姚寨小学帮助解决冬季取暖用煤20000元。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 11.54 |
| 2.物资折款 | 万元 | 3.8 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 72 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | |
| 1.3产业发展脱贫项目投入金额 | 万元 | |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 其中： 2.1职业技能培训投入金额 | 万元 | |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | |
| 2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数 | 人 | |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 其中： 3.1帮助搬迁户就业人数 | 人 |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 其中： 4.1资助贫困学生投入金额 | 万元 | |
| 4.2资助贫困学生人数 | 人 | |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 | |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 其中： 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额 | 万元 | |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 其中： 6.1项目类型 | —— | |
| 6.2投入金额 | 万元 | |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 其中： 7.1“三留守”人员投入金额 | 万元 | 0.23 |
| 7.2帮助“三留守”人员数 | 人 | |
| 7.3贫困残疾人投入金额 | 万元 | |
| 7.4帮助贫困残疾人数 | 人 | |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 其中： 8.1东西部扶贫协作投入金额 | 万元 | |
| 8.2定点扶贫工作投入金额 | 万元 | |
| 8.3扶贫公益基金投入金额 | 万元 | |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 其中： 9.1.项目个数 | 个 | 1 |
| 9.2.投入金额 | 万元 | 11.31 |
| 9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 72 |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划炳灵公司2019精准扶贫计划：帮助有劳务输转需求的贫困户输转劳动力，帮助贫困户解决农副产品销售问题。根据大湾岘村搬迁情况及时与乡政府对接制订帮扶计划。
河西公司2019年精准扶贫计划：一是对接工作，了解镇、村干部的工作思路和工作计划，对帮扶工作的要求，商洽精准脱贫计划，与市县、镇、村干部协力推进帮扶村的扶贫工作。二是协助镇、村委会抓好主导产业建设，积极引导群众调整畜群结构，扩大优良品种，推广舍饲养殖，饲草料加工，调制新技术，提高舍饲养殖的经济效益。三是加强文化阵地建设。通过开展党的十九大精神宣讲活动、支援党的十九大精神宣传书籍、开展文化输送和指导，继续增强村文化的兴趣爱好，发扬和提高村文化，让科学文化知识占领村子的文化阵地，不让邪教组织渗透，确保村子的安全和谐。四是支援姚寨子村2018年文化广场项
目建设，根据实际情况，将在项目所需物资方面提供力所能及的支持。五是与市档案局密切配合，千方百计争取精准扶贫政策支持，脚踏实地为贫困户搞好服务。六是加强与20户贫困户的入户联系，春节前夕公司10位帮扶干部进村入户，开展慰问活动，与贫困户共商脱贫措施。七是鼓励他们的创造性和积极性。要以贫困地区和贫困户自力更生为根本，发挥贫困地区在特色产业、自然和旅游资源以及非物质文化遗产等方面的优势，调动贫困户创业、兴业的积极性和创造性。
十六、其他重大事项的说明
| 序号 | 名称 | 公告编号 | 日期 | 索引 |
| 1 | 关于子公司涉及民事上诉案件判决的公告 | 2018-01 | 2018年1月3日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 2 | 关于公司神树水电站停建后续进展的公告 | 2018-02 | 2018年1月5日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 3 | 西南证券股份有限公司关于公司持续督导期之2017年度现场培训情况报告 | 2018年1月10日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 4 | 西南证券股份有限公司关于公司持续督导期之2017年度现场培训情况报告 | 2018年1月10日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 5 | 2017年度业绩预告 | 2018-03 | 2018年1月11日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 6 | 关于持股5%以上股东减持股份的实施进展公告 | 2018-04 | 2018年1月25日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 7 | 关于公司董事长辞职的公告 | 2018-05 | 2018年3月16日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 8 | 第六届董事会第十四次会议决议公告 | 2018-06 | 2018年3月20日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 9 | 关于召开2018年第一次临时股东大会的通知 | 2018-07 | 2018年3月20日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 10 | 独立董事关于补选第六届董事会非独立董事的独立意见 | 2018年3月20日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 11 | 关于持股5%以上股东减持股份的实施进展公告 | 2018-08 | 2018年3月21日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 12 | 2017年度业绩快报 | 2018-09 | 2018年3月28日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 13 | 关于为子公司提供担保的进展公告 | 2018-10 | 2018年3月29日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 14 | 关于召开2018年第一次临时股东大会的提示性公告 | 2018-11 | 2018年4月4日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 15 | 关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告 | 2018-12 | 2018年4月9日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 16 | 2018年第一次临时股东大会决议公告 | 2018-13 | 2018年4月10日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 17 | 第六届董事会第十五次会议决议公告 | 2018-14 | 2018年4月10日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 18 | 2018年第一季度业绩预告 | 2018-15 | 2018年4月10日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 19 | 2018年第一次临时股东大会的法律意见 | 2018年4月10日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 20 | 第六届董事会第十六次会议决议公告 | 2018-16 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 21 | 2017年年度报告摘要 | 2018-17 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 22 | 2017年年度报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 23 | 独立董事事前认可意见 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 24 | 独立董事相关独立意见 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 25 | 2017年年度审计报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 26 | 关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 27 | 2017年度内部控制评价报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 28 | 内部控制审计报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 29 | 《公司章程》修正案 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 30 | 2017年度董事会工作报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 31 | 2017年度监事会工作报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 32 | 2017年度独立董事述职报告（赵近元） | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 33 | 2017年度独立董事述职报告（万红波） | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 34 | 2017年度独立董事述职报告（毛鹏茜） | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 35 | 关于甘肃电投集团财务有限公司风险持续评估报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 36 | 关于公司在甘肃电投集团财务有限公司存贷款业务情况的专项审核报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 37 | 关于公司关于酒汇风电在利润补偿期间累计实现业绩与电投集团承诺业绩差异情况审核报告 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 38 | 监事会对公司《2017年度内部控制评价报告》的意见 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 39 | 关于2018年度日常关联交易预计公告 | 2018-18 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 40 | 关于2018年度为控股子公司融资提供担保额度预计的公告 | 2018-19 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 41 | 关于公司及相关主体承诺履行情况的公告 | 2018-20 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 42 | 关于与关联财务公司签订《票据池业务合作协议》并涉及票据质押的关联交易公告 | 2018-21 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 43 | 关于执行新会计准则变更会计政策的公告 | 2018-22 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 44 | 2018年第一季度报告正文 | 2018-23 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 45 | 2018年第一季度报告全文 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 46 | 关于召开2017年度股东大会的通知 | 2018-24 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 47 | 第六届监事会第十二次会议决议公告 | 2018-25 | 2018年4月19日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 48 | 关于召开2017年度股东大会的提示性公告 | 2018-26 | 2018年5月5日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 49 | 西南证券股份有限公司关于公司持续督导期间2017年度保荐工作报告 | 2018年5月5日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 50 | 西南证券股份有限公司关于公司非公开发行股票保荐总结报告书 | 2018年5月5日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 51 | 2017年度股东大会决议公告 | 2018-27 | 2018年5月11日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 52 | 2017年度股东大会的法律意见 | 2018年5月11日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 53 | 公司章程（2018年5月） | 2018年5月11日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 54 | 关于为子公司提供担保的进展公告 | 2018-28 | 2018年5月15日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 55 | 关于控股股东对酒汇风电业绩承诺履行完毕的公告 | 2018-29 | 2018年5月17日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 56 | 2017年年度权益分派实施公告 | 2018-30 | 2018年5月24日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 57 | 关于持股5%以上股东权益变动的提示性公告 | 2018-31 | 2018年5月25日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 58 | 简式权益变动报告书 | 2018年5月25日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 59 | 关于为子公司提供担保的进展公告 | 2018-32 | 2018年5月31日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 60 | 关于非公开发行标的资产业绩承诺未实现的说明及致歉公告 | 2018-33 | 2018年6月7日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 61 | 中联资产评估集团有限公司关于甘肃酒泉汇能风电开发有限责任公司2015年-2017年盈利预测未实现的情况说明 | 2018年6月7日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 62 | 中联资产评估集团有限公司关于甘肃酒泉汇能风电开发有限责任公司2015年-2017年盈利预测未实现的情况说明及致歉公告 | 2018年6月9日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 63 | 关于股东减持股份的实施进展公告 | 2018-34 | 2018年6月12日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
| 64 | 主体与相关债项2018年度跟踪评级报告 | 2018年6月15日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 65 | 甘肃省国有资产投资集团有限公司2017年年度报告 | 2018年6月15日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 66 | 公司债券受托管理事务报告（2017年度） | 2018年6月20日 | 详见《证券时报》或巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn） |
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 36,250 | 0.00% | 36,250 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 36,250 | 0.00% | 36,250 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 36,250 | 0.00% | 36,250 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 971,089,950 | 99.99% | 971,089,950 | 99.99% | |||||
| 1、人民币普通股 | 971,089,950 | 99.99% | 971,089,950 | 99.99% | |||||
| 三、股份总数 | 971,126,200 | 100.00% | 971,126,200 | 100.00% | |||||
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用2、限售股份变动情况
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 李宁平 | 7,500 | 0 | 2,500 | 10,000 | 李宁平先生因年龄原因辞去本公司董事、董事长职务，原持有公司股份10,000股，自离职起全部锁定。 | 2019年7月26日 |
| 李辉 | 10,000 | 2,500 | 0 | 7,500 | 李辉先生因工作原因不再兼任本公司副董事长职务，原持有公司股份10,000股，报告期内所持股份中75%被锁定。 | 2019年7月26日 |
| 合计 | 17,500 | 2,500 | 2,500 | 17,500 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 57,800 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||
| 甘肃省电力投资集团有限责任公司 | 国有法人 | 62.54% | 607,379,805 | 0 | 0 | 607,379,805 | 0 | |||||
| 平安大华基金－平安银行－平安大华平安金橙财富82号蓝巨资产管理计划 | 其他 | 4.69% | 45,570,700 | -15,218,355 | 0 | 45,570,700 | 0 | |||||
| 华安未来资产－工商银行－蓝巨定增1号资产管理计划 | 其他 | 3.11% | 30,174,000 | -9,711,200 | 0 | 30,174,000 | 0 | |||||
| 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 | 国有法人 | 0.85% | 8,237,476 | 0 | 0 | 8,237,476 | 0 | |||||
| 王平 | 境内自然人 | 0.11% | 1,044,100 | 1,044,100 | 0 | 1,044,100 | 0 | |||||
| 叶华榕 | 境内自然人 | 0.10% | 982,700 | 982,700 | 0 | 982,700 | 0 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－东吴双三角股票型证券投资基金 | 其他 | 0.09% | 896,300 | -366,800 | 0 | 896,300 | 0 | |||||
| 姜益星 | 境内自然人 | 0.09% | 857,200 | 182,200 | 0 | 857,200 | 0 | |||||
| 中信中证资本管理有限公司 | 境内非国有法人 | 0.09% | 833,000 | 833,000 | 0 | 833,000 | 0 | |||||
| 张述文 | 境内自然人 | 0.08% | 778,000 | 48,000 | 0 | 778,000 | 0 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有） | 不适用 | |||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名股东中国有法人股股东甘肃省电力投资集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||
| 股份种类 | 数量 | ||||
| 甘肃省电力投资集团有限责任公司 | 607,379,805 | 0 | |||
| 平安大华基金－平安银行－平安大华平安金橙财富82号蓝巨资产管理计划 | 45,570,700 | 0 | |||
| 华安未来资产－工商银行－蓝巨定增1号资产管理计划 | 30,174,000 | 0 | |||
| 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 | 8,237,476 | 0 | |||
| 王平 | 1,044,100 | 0 | |||
| 叶华榕 | 982,700 | 0 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－东吴双三角股票型证券投资基金 | 896,300 | 0 | |||
| 姜益星 | 857,200 | 0 | |||
| 中信中证资本管理有限公司 | 833,000 | 0 | |||
| 张述文 | 778,000 | 0 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名股东中国有法人股股东甘肃省电力投资集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 前10名股东中无参与融资融券业务的股东。 | ||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 蒲培文 | 董事长、董事 | 被选举 | 2018年04月09日 | 公司2018年第一次临时股东大会选举蒲培文先生为公司董事；第六届董事会第十五次会议选举蒲培文先生为公司董事长。 |
| 李宁平 | 董事长、董事 | 离任 | 2018年03月15日 | 因年龄原因辞去本公司董事、董事长职务，同时一并辞去公司董事会战略委员会委员、召集人职务。 |
| 田红 | 董事 | 被选举 | 2018年04月09日 | 公司2018年第一次临时股东大会选举田红先生为公司董事。 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是
一、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额（万元） | 利率 | 还本付息方式 | ||
| 甘肃电投能源发展股份有限公司2015年公司债券 | 15甘电债 | 112259 | 2015年09月10日 | 2020年09月10日 | 70,000 | 4.23% | 按年付息、到期一次还本。 | ||
| 公司债券上市或转让的交易场所 | 深圳证券交易所 | ||||||||
| 投资者适当性安排 | 根据《关于发布<深圳证券交易所公司债券上市规则（2015年修订）>的通知》（以下简称"《通知》"）的要求，本期债券适用《深圳证券交易所公司债券上市规则（2012年修订）》的相关规定，可以面向公众投资者以及合格投资者发行上市。但提醒投资者注意，根据《通知》第二条的衔接安排，如发行后本期债券在存续期内出现调整投资者适当性管理的情形，则本期债券将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与,公众投资者不得再买入本期债券，原持有债券的公众投资者仅可选择持有到期或者卖出债券，如出现上述情形将影响本期债券的流动性。因公司2016年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值，根据《关于发布〈深圳证券交易所公司债券上市规则（2015年修订）〉的通知》（深证上〔2015〕239号）、《深圳证券交易所关于公开发行公司债券投资者适当性管理相关事项的通知》等相关规定及要求，公司2015年9月发行的甘肃电投能源发展股份有限公司2015年公司债券（债券简称“15甘电债”、债券代码“112259”）于2017年3月31日停牌一天，并于2017年4月5日复牌。自复牌之日起，深圳证券交易所将按照《深圳证券交易所公司债券上市规则（2015年修订）》（以下简称《债券上市规则》）第2.3条的规定对公司债券交易实行投资者适当性管理，仅限合格投资者可以买入本债券，原持有债券的公众投资者可以选择持有到期或者卖出债券。 | ||||||||
| 报告期内公司债券的付息兑付情况 | 不适用 | ||||||||
| 公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用） | 不适用 | ||||||||
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
| 债券受托管理人： | |||||||||
| 名称 | 华龙证券股份有限公司 | 办公地址 | 甘肃省兰州市东岗西路638号兰州财富中心 | 联系人 | 钟昊君、王筝 | 联系人电话 | 010－88086668 | ||
| 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： | |||||||||
| 名称 | 大公国际资信评估有限公司 | 办公地址 | 北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座29层 | ||||||
| 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用） | 不适用 | ||||||||
三、公司债券募集资金使用情况
| 公司债券募集资金使用情况及履行的程序 | 公司2015年公司债券所募资金在扣除发行费用后，根据募集说明书及时拨付给各控股子公司，用于偿还银行贷款及补充流动资金，满足公司经营需求，改善公司资金状况。 |
| 期末余额（万元） | 1.34 | |
| 募集资金专项账户运作情况 | 2015年9月15日扣除承销费用后收到69,275万元。公司开立了募集资金专户,根据募集资金使用计划及时拨付给各控股子公司，用于偿还银行贷款及补充流动资金需求。截止2018年6月30日，该专户余额为1.34万元，为专户资金利息收入。 | |
| 募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 | 是 | |
四、公司债券信息评级情况
（1）大公国际资信评估有限公司于2015年5月19日对本期债券的信用状况进行了评估，确定公司债信用等级为AAA，评级展望为稳定，并在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）进行披露。
（2）大公国际资信评估有限公司于2016年5月30日对本期债券的信用状况进行了跟踪评级，确定公司债信用等级为AAA，评级展望为稳定，并在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）进行披露。
（3）大公国际资信评估有限公司于2017年5月26日对本期债券的信用状况进行了跟踪评级，确定公司债信用等级为AAA，评级展望为稳定，并在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）进行披露。
（4）大公国际资信评估有限公司于2018年6月15日对本期债券的信用状况进行了跟踪评级，确定公司债信用等级维持AAA，评级展望位稳定，并在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）进行披露。
（5）报告期内，大公国际未对公司及公司债券进行不定期跟踪评级。
（6）报告期内，公司未在中国境内发行其他债券、债券融资工具，不存在资信评级机构对公司进行主体评级差异情况。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
(1)公司本次债券发行由甘肃省国有资产投资集团有限公司（甘肃国投）以保证形式提供担保，甘肃国投资产质量良好，符合《公司债券发行试点办法》对于保证人的要求。本次发行债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营所产生的现金流。公司持续良好的盈利能力将为本次公司债券本息的偿付提供有利保障。
(2)本次债券到期一次还本。本期债券的本金兑付日为2020年9月10日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。本次债券的起息日为2015年9月10日，债券利息将于起息日之后在存续期内每年付息1次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为2015年至2020年每年的9月10日（如遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。
(3)为了有效地维护债券持有人的利益，保证本期债券本息按约定偿付，发行人建立了一系列工作机制，包括设立专项偿债账户和偿付工作小组，建立发行人与债券受托管理人的长效沟通机制，健全风险监
管和预警机制，加强信息披露等，形成了一套完整的确保本期债券本息按约定偿付的保障体系，以防范偿债风险。
(4)公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内公司未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
报告期内债券受托管理人按约定履行职责。公司于2018年6月20日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露了《公司债券受托管理事务报告（2017年度）》。预计公司将在2019年6月30日前于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）披露债券受托管理事务报告，提请投资者关注。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 111.41% | 98.59% | 12.82% |
| 资产负债率 | 68.63% | 69.50% | -0.87% |
| 速动比率 | 104.64% | 86.74% | 17.90% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.66 | 2.66 | 0.00% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
银行对集团控股型公司的授信仅针对集团公司，再由集团公司在授信额度范围内对下属子公司进行分配。公司作为电投集团旗下的国有控股上市公司，并未直接取得银行授信额度，而是根据需要通过电投集团间接获得银行授信。截至 2018 年6 月末，公司通过电投集团间接获得银行授信 232.87亿元，已使用授信 193.97亿元，尚未使用的授信 35.31 亿元，报告期内公司累计偿还银行贷款6.07亿元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
公司债券募集说明书不涉及相关约定或承诺。
十三、报告期内发生的重大事项
报告期内不存在《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所列示的重大事项。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否公司债券的保证人是否为法人或其他组织√ 是 □ 否是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否注：公司债券保证人为甘肃省国有资产投资集团有限公司。截止本报告披露日，甘肃省国有资产投资集团有限公司2018年半年度财务报表编制正在进行中，本公司将在其2018年半年度财务报表相关工作完成后及时予以披露。
第十节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表
编制单位：甘肃电投能源发展股份有限公司 2018年06月30日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 609,662,216.75 | 600,529,095.13 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 326,092,295.89 | 526,558,847.77 |
| 应收账款 | 759,127,063.66 | 468,762,289.30 |
| 预付款项 | 8,974,676.21 | 4,561,982.38 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 141,750.00 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 820,376.64 | 112,575,238.13 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,699,076.11 | 2,428,401.89 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 97,089,824.52 | 98,435,322.33 |
| 流动资产合计 | 1,804,607,279.78 | 1,813,851,176.93 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 670,027,715.42 | 667,078,517.97 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 14,720,513,053.73 | 15,076,474,738.33 |
| 在建工程 | 1,092,680,052.21 | 1,039,304,307.90 |
| 工程物资 | 765,367.47 | 754,225.05 |
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 124,547,383.96 | 134,725,390.34 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 18,121,610.82 | 18,121,610.82 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 16,495,144.74 | 17,845,069.42 |
| 其他非流动资产 | 204,351,361.31 | 243,727,050.21 |
| 非流动资产合计 | 16,847,501,689.66 | 17,198,030,910.04 |
| 资产总计 | 18,652,108,969.44 | 19,011,882,086.97 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 30,000,000.00 | 85,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 75,091,150.00 | 115,606,010.00 |
| 应付账款 | 135,197,296.89 | 170,004,076.80 |
| 预收款项 | 88,286.69 | 10,269,213.01 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,574,170.65 | 29,879,673.93 |
| 应交税费 | 43,866,235.38 | 34,188,948.95 |
| 应付利息 | 38,230,772.47 | 26,781,701.42 |
| 应付股利 | 3,455,413.06 | 3,455,413.06 |
| 其他应付款 | 365,009,562.14 | 383,294,914.68 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 920,214,938.69 | 981,302,171.22 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,619,727,825.97 | 1,839,782,123.07 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 10,484,944,117.27 | 10,667,423,122.44 |
| 应付债券 | 696,627,236.56 | 695,909,566.01 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | 10,381,967.49 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 11,181,571,353.83 | 11,373,714,655.94 |
| 负债合计 | 12,801,299,179.80 | 13,213,496,779.01 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 971,126,200.00 | 971,126,200.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,816,410,587.18 | 3,816,410,587.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 |
| 盈余公积 | 100,911,523.95 | 100,911,523.95 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 797,799,190.64 | 749,426,252.19 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,686,247,501.77 | 5,637,874,563.32 |
| 少数股东权益 | 164,562,287.87 | 160,510,744.64 |
| 所有者权益合计 | 5,850,809,789.64 | 5,798,385,307.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 18,652,108,969.44 | 19,011,882,086.97 |
法定代表人：蒲培文 主管会计工作负责人：张建红 会计机构负责人：张莉
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 297,821,293.05 | 117,298,315.31 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | 35,124.50 | |
| 应收利息 | 15,223,022.71 | 14,072,769.43 |
| 应收股利 | 107,916,486.19 | 195,916,486.19 |
| 其他应收款 | 470,000.00 | 112,502,409.23 |
| 存货 | ||
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 其他流动资产 | 170,027,518.51 | 230,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 691,493,444.96 | 769,789,980.16 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 7,010,057,286.78 | 7,007,056,116.38 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 25,387,328.70 | 25,647,483.32 |
| 在建工程 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 5,205.48 | 7,157.46 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 7,035,449,820.96 | 7,032,710,757.16 |
| 资产总计 | 7,726,943,265.92 | 7,802,500,737.32 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 263,248.49 | 845,069.74 |
| 应交税费 | 383,482.07 | 574,194.42 |
| 应付利息 | 23,850,246.58 | 9,166,931.51 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 43,995.15 | |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 24,540,972.29 | 10,586,195.67 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 696,627,236.56 | 695,909,566.01 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 696,627,236.56 | 695,909,566.01 |
| 负债合计 | 721,168,208.85 | 706,495,761.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 971,126,200.00 | 971,126,200.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,322,346,718.03 | 5,322,346,718.03 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 104,324,812.47 | 104,324,812.47 |
| 未分配利润 | 607,977,326.57 | 698,207,245.14 |
| 所有者权益合计 | 7,005,775,057.07 | 7,096,004,975.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,726,943,265.92 | 7,802,500,737.32 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 883,843,576.91 | 748,047,120.26 |
| 其中：营业收入 | 883,843,576.91 | 748,047,120.26 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 814,662,432.97 | 793,037,158.39 |
| 其中：营业成本 | 518,269,079.07 | 490,737,314.86 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 |
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 12,709,545.45 | 11,356,742.56 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 12,361,030.76 | 9,859,438.99 |
| 财务费用 | 271,496,947.47 | 280,723,104.26 |
| 资产减值损失 | -174,169.78 | 360,557.72 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 56,469,360.37 | 24,032,798.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 56,469,360.37 | 24,032,798.57 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,571,731.41 | |
| 其他收益 | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 130,222,235.72 | -20,957,239.56 |
| 加：营业外收入 | 10,612,798.89 | 14,418,573.83 |
| 减：营业外支出 | 326,536.98 | 1,298,469.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 140,508,497.63 | -7,837,135.62 |
| 减：所得税费用 | 13,307,298.55 | 6,967,082.81 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 127,201,199.08 | -14,804,218.43 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 127,201,199.08 | -14,804,218.43 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 123,149,655.85 | -11,606,996.18 |
| 少数股东损益 | 4,051,543.23 | -3,197,222.25 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 127,201,199.08 | -14,804,218.43 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 123,149,655.85 | -11,606,996.18 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 4,051,543.23 | -3,197,222.25 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1268 | -0.0120 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1268 | -0.0120 |
法定代表人：蒲培文 主管会计工作负责人：张建红 会计机构负责人：张莉
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 0.00 | 0.00 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 19,031.07 | 45,739.06 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 4,932,138.87 | 4,596,681.59 |
| 财务费用 | 9,503,201.63 | 6,035,387.48 |
| 资产减值损失 | ||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -998,829.60 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -998,829.60 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -15,453,201.17 | -10,677,808.13 |
| 加：营业外收入 | ||
| 减：营业外支出 | 1,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -15,453,201.17 | -10,678,808.13 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,453,201.17 | -10,678,808.13 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -15,453,201.17 | -10,678,808.13 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -15,453,201.17 | -10,678,808.13 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 888,893,729.99 | 577,348,330.34 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,609,137.67 | 8,329,921.25 |
| 经营活动现金流入小计 | 900,502,867.66 | 585,678,251.59 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 40,678,264.09 | 30,466,512.56 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 115,451,358.16 | 82,672,281.86 |
| 支付的各项税费 | 123,390,700.35 | 96,529,589.49 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,551,033.03 | 16,202,670.25 |
| 经营活动现金流出小计 | 301,071,355.63 | 225,871,054.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 599,431,512.03 | 359,807,197.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 57,520,162.92 | 27,098,174.58 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,993,480.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 112,032,409.23 | 301,666,849.31 |
| 投资活动现金流入小计 | 174,546,052.15 | 328,765,023.89 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 109,415,510.75 | 75,742,928.14 |
| 投资支付的现金 | 4,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 113,415,510.75 | 75,742,928.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 61,130,541.40 | 253,022,095.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 700,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 700,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 308,000,000.00 | 610,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 308,000,000.00 | 610,700,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 603,978,737.70 | 517,460,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 350,680,194.11 | 303,407,277.65 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 954,658,931.81 | 820,867,277.65 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -646,658,931.81 | -210,167,277.65 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 13,903,121.62 | 402,662,015.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 595,759,095.13 | 518,689,972.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 609,662,216.75 | 921,351,987.53 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,303,093.91 | 2,096,518.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,303,093.91 | 2,096,518.73 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,690,595.66 | 3,219,483.34 |
| 支付的各项税费 | 390,404.04 | 478,678.48 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 2,565,953.14 | 2,712,438.95 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,646,952.84 | 6,410,600.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,343,858.93 | -4,314,082.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 147,000,000.00 | 365,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 90,580,324.84 | 4,190,749.49 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 114,159,159.23 | 303,793,599.31 |
| 投资活动现金流入小计 | 351,739,484.07 | 672,984,348.80 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 95,930.00 | |
| 投资支付的现金 | 4,000,000.00 | 102,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 87,000,000.00 | 86,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 91,095,930.00 | 188,000,000.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 260,643,554.07 | 484,984,348.80 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 74,776,717.40 | 19,422,524.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 76,033,514.57 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 74,776,717.40 | 95,456,038.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -74,776,717.40 | -95,456,038.57 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 180,522,977.74 | 385,214,228.19 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 117,298,315.31 | 184,306,399.44 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 297,821,293.05 | 569,520,627.63 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额 单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 971,126,200.00 | 3,816,410,587.18 | 100,911,523.95 | 749,426,252.19 | 160,510,744.64 | 5,798,385,307.96 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控 | |||||||||||||
| 制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 971,126,200.00 | 3,816,410,587.18 | 100,911,523.95 | 749,426,252.19 | 160,510,744.64 | 5,798,385,307.96 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,372,938.45 | 4,051,543.23 | 52,424,481.68 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 123,149,655.85 | 4,051,543.23 | 127,201,199.08 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -74,776,717.40 | -74,776,717.40 | |||||||||||
| 1．提取 |
| 盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -74,776,717.40 | -74,776,717.40 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末 | 971,126,200.00 | 3,816,410,587.18 | 100,911,523.95 | 797,799,190.64 | 164,562,287.87 | 5,850,809,789.64 |
上年金额 单位：元
余额
项目
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 971,126,200.00 | 3,402,711,328.64 | 87,159,379.77 | 536,453,574.40 | 155,962,528.02 | 5,153,413,010.83 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 971,126,200.00 | 3,402,711,328.64 | 87,159,379.77 | 536,453,574.40 | 155,962,528.02 | 5,153,413,010.83 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 413,699,258.54 | 13,752,144.18 | 212,972,677.79 | 4,548,216.62 | 644,972,297.13 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 246,147,345.97 | 6,135,259.10 | 252,282,605.07 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 700,000.00 | 700,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 700,000.00 | 700,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,752,144.18 | -33,174,668.18 | -2,287,042.48 | -21,709,566.48 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,752,144.18 | -13,752,144.18 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -19,422,524.00 | -2,287,042.48 | -21,709,566.48 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本 |
| （或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | 413,699,258.54 | 413,699,258.54 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 971,126,200.00 | 3,816,410,587.18 | 100,911,523.95 | 749,426,252.19 | 160,510,744.64 | 5,798,385,307.96 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额 单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 971,126,200.00 | 5,322,346,718.03 | 104,324,812.47 | 698,207,245.14 | 7,096,004,975.64 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错 | |||||||||||
| 更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 971,126,200.00 | 5,322,346,718.03 | 104,324,812.47 | 698,207,245.14 | 7,096,004,975.64 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -90,229,918.57 | -90,229,918.57 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -15,453,201.17 | -15,453,201.17 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -74,776,717.40 | -74,776,717.40 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -74,776,717.40 | -74,776,717.40 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 971,126,200.00 | 5,322,346,718.03 | 104,324,812.47 | 607,977,326.57 | 7,005,775,057.07 |
上年金额 单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 971,126,200.00 | 4,908,647,459.49 | 90,572,668.29 | 593,860,471.57 | 6,564,206,799.35 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 971,126,200.00 | 4,908,647,459.49 | 90,572,668.29 | 593,860,471.57 | 6,564,206,799.35 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 413,699,258.54 | 13,752,144.18 | 104,346,773.57 | 531,798,176.29 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 137,521,441.75 | 137,521,441.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 13,752,144.18 | -33,174,668.18 | -19,422,524.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,752,144.18 | -13,752,144.18 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | -19,422,524.00 | -19,422,524.00 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 413,699,258.54 | 413,699,258.54 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 971,126,200.00 | 5,322,346,718.03 | 104,324,812.47 | 698,207,245.14 | 7,096,004,975.64 |
三、公司基本情况
甘肃电投能源发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2012年度进行重大资产重组，将原有化工业务资产及负债全部置出，置入5家水电公司股权。2014年9月9日，公司第五届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司与甘肃汇能新能源技术发展有限责任公司签订附生效条件<资产收购协议>的议案》。2015年12月9日，公司取得中国证监会《关于核准甘肃电投能源发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2015】2870号）文件核准，公司于2016年2月4日非公开发行人民币普通股（A股）24,896.83万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币7.27元。本次发行后公司的注册资本（股本）为人民币971,126,200.00元。公司目前共有7家二级子公司，17家三级子公司及3家参股公司，分别为甘肃电投大容电力有限责任公司（以下简称“大容公司”）100%的股权、甘肃电投洮河水电开发有限责任公司（以下简称“洮河公司”）100%的股权、甘肃电投炳灵水电开发有限责任公司（以下简称“炳灵公司”）90%的股权、甘肃电投九甸峡水电开发有限责任公司（以下简称“九甸峡公司”）90%的股权、甘肃电投河西水电开发有限责任公司（以下简称“河西公司”）96.62%的股权、甘肃酒泉汇能风电开发有限责任公司（以下简称“酒汇风电”）100%股权、甘肃电投新能源汽车技术服务有限公司（以下简称“新能源汽车服务公司”）100%的股权。
公司统一社会信用代码：916200002243725832；注册资本：971,126,200.00元；法定代表人：蒲培文；公司住所：甘肃省兰州市城关区北滨河东路69号甘肃投资大厦；公司经营范围：以水力发电为主的可再生能源、新能源的投资开发、高科技研发、生产经营及相关信息咨询服务。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月8日决议批准报出。本公司2018年纳入合并范围的子公司共7户，详见本附注八 “在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：本公司无特定的会计政策和会计估计。1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2017年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（8）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
10、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将单项金额达到应收款项余额10%及以上且金额大于500万元（含500万元）的应收款项作为单项金额重大应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联组合 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 其中：6个月以内 | 0.00% | 0.00% |
| 7-12个月 | 10.00% | 10.00% |
| 1－2年 | 30.00% | 30.00% |
| 2－3年 | 50.00% | 50.00% |
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 关联组合 | 0.00% | 0.00% |
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 本公司对于单项金额虽不重大但因其发生了特殊减值的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应计提减值。 |
| 坏账准备的计提方法 | 结合现时情况分析法确定坏账准备计提比例，确认减值损失，计提坏账准备。 |
11、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）存货的分类存货主要包括原材料、周转材料、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出存货时按月末一次加权平均法或个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、持有待售资产本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转
回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
13、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。
不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、固定资产（1）确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8-50年 | 0% | 2.0%-12.5% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-30年 | 0%-3% | 3.23%-12.5% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 8-10年 | 3%-5% | 9.7%-12.12% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5年 | 0% | 20% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
16、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
17、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 证载可使用年限 | 土地使用权证 |
| 计算机软件 | 5-10年 | 依据软件使用情况进行预计 |
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、19“长期资产减值”。（2）内部研究开发支出会计政策本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益。
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。18、长期资产减值对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。19、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
20、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
本公司商品销售收入主要为电力产品收入。电力产品收入均为上网电，上网电从公司发电厂输出电力后在国家电网指定的变电站上网，公司经营部门和国家电网每月会同抄表确认上网电量，国家电网生成结算单后送达公司经营部门审核，公司经营部门将核实后的结算单移交财务部，财务部根据结算单开具销售发票确认收入的实现。
本公司的商品销售收入还包括CDM收入，CDM收入是转让温室气体减排量抵消额从而获取的收入。对于当期的温室气体减排量，公司需聘请中介机构核查并出具减排量监测报告与核证报告，然后将监测报告与核证报告提交联合国CDM执行理事会，申请批准与核查减排量相等的核证减排量（CERs），CERs的申请获得批准后，CDM执行理事会将签发的CERs注入买家指定账户，然后公司计划发展部向财务部提出申请开具温室气体减排量发票，同时确认收入。
（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
23、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定
企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
24、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25、租赁（1）经营租赁的会计处理方法融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。
本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26、其他重要的会计政策和会计估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）长期资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（5）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（6）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（7）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
27、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更□ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按产品销售收入16%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；其中装机容量为5万千瓦以下（含5万千瓦）的小型水力发电单位按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税；按产品销售收入6%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 | 16%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳流转税的1%、5%、7%计缴 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额的7.5%-25%计缴，详见下表。 | 25%、15%、7.5% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳流转税的3%计缴 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳流转税的2%计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 股份公司 | 15.00% |
| 洮河公司 | 15.00% |
| 九甸峡公司 | 15.00% |
| 河西公司 | 15.00% |
| 炳灵公司 | 15.00% |
| 大容公司及下属子公司： | |
| 大容公司 | 15.00% |
| 天王沟公司 | 15.00% |
| 朱岔峡公司 | 15.00% |
| 石门坪公司 | 15.00% |
| 大立节公司 | 15.00% |
| 水泊峡公司 | 15.00% |
| 橙子沟公司 | 15.00% |
| 杂木河公司 | 15.00% |
| 西兴公司 | 15.00% |
| 双冠公司 | 15.00% |
| 神树泉公司 | 20.00% |
| 酒汇风电及下属子公司： | |
| 酒汇风电 | 25.00% |
| 鼎新公司 | 25.00% |
| 鑫汇公司 | 25.00% |
| 玉门公司 | 12.50% |
| 高台公司 | 7.5% |
| 新能源汽车服务公司及下属子公司： |
| 新能源汽车服务公司 | 25.00% |
| 陇南公司 | 25.00% |
2、税收优惠（1）企业所得税①根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）第二条：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税（以下简述第二条）。本公司、洮河公司、九甸峡公司、河西公司、炳灵公司、大容公司、天王沟公司、朱岔峡公司、石门坪公司、大立节公司、水泊峡公司、橙子沟公司、杂木河公司、西兴公司、双冠公司取得税收优惠批复文件，2018年度享受15%的企业所得税税率。
②根据财政部《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》规定：自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。2018年甘肃电投大容神树泉饮品有限责任公司（以下简称“神树泉公司”）执行20%的企业所得税税率。
③甘肃玉门汇能新能源开发有限责任公司（以下简称“玉门光电”）从事国家重点扶持的公共基础设施项目所得自2013年1月1日至2015年12月31日期间免征企业所得税，2016年1月1日至2018年12月31日期间按25%的税率减半征收企业所得税。公司享受上述税收优惠于2014年1月8日取得甘肃省国税局备案。
④甘肃高台汇能新能源开发有限责任公司（以下简称“高台光电”）从事太阳能发电项目，符合《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条第(二)项及《中华人民共和国企业所得税实施条例》第八十七条规定，于2015年4月23日在甘肃省高台县国家税务局备案登记，自2015年1月1至2017年12月31日期间免征企业所得税。自2018年1月1日至2020年12月31日期间减半征收企业所得税。
（2）增值税根据财政部、国家税务总局《关于简并增值税征收率政策的通知》（财税[2014]57号）文件之规定，县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力，可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。
本公司的三级子公司大立节公司、朱岔峡公司、石门坪公司和杂木河公司，以及洮河公司的峡城、吉利和三甲电站，装机量分别为3.75万千瓦、2万千瓦和3.15万千瓦，符合财税[2014]57号文件中按简易办法征收增值税的优惠政策有关规定，上述单位2018年度按3%的征收率计算缴纳增值税。
3、其他根据财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知(财税〔2018〕32号)，自2018年5月1日起，本公司增值税由原17%调整为16%征收。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,651.46 | 93,587.12 |
| 银行存款 | 609,659,565.29 | 595,665,508.01 |
| 其他货币资金 | 4,770,000.00 | |
| 合计 | 609,662,216.75 | 600,529,095.13 |
2、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 326,092,295.89 | 526,558,847.77 |
| 合计 | 326,092,295.89 | 526,558,847.77 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 62,443,161.85 |
| 合计 | 62,443,161.85 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 52,000,000.00 | 120,361,612.61 |
| 合计 | 52,000,000.00 | 120,361,612.61 |
3、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 759,341,143.66 | 99.91% | 214,080.00 | 0.03% | 759,127,063.66 | 469,176,969.30 | 99.85% | 414,680.00 | 0.09% | 468,762,289.30 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 704,160.47 | 0.09% | 704,160.47 | 100.00% | 704,160.47 | 0.15% | 704,160.47 | 100.00% |
| 合计 | 760,045,304.13 | 100.00% | 918,240.47 | 759,127,063.66 | 469,881,129.77 | 100.00% | 1,118,840.47 | 0.24% | 468,762,289.30 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 其中：6个月以内 | 755,890,989.66 | 0.00% | |
| 7-12个月 | 10.00% | ||
| 1年以内小计 | 755,890,989.66 | ||
| 1至2年 | 30.00% | ||
| 2至3年 | 70,948.00 | 34,874.00 | 50.00% |
| 3年以上 | 179,206.00 | 179,206.00 | 100.00% |
| 合计 | 756,141,143.66 | 214,080.00 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
| 组合名称 | 年末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联组合 | 3,200,000.00 | ||
| 合计 | 3,200,000.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额200,600.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 上海汇通水利水电开发有限责任公司 | 200,000.00 | 承兑汇票 |
| 甘肃陇能物业管理有限公司 | 600.00 | 现金 |
| 合计 | 200,600.00 | -- |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（%） | 坏账准备 |
| 可再生能源发展基金 | 504,777,338.34 | 6个月以内 | 66.41% |
| 国网甘肃省电力公司 | 249,904,969.89 | 6个月以内 | 32.88% | 85,000.00 |
| 甘肃省节能投资有限责任公司 | 3,200,000.00 | 7-12个月 | 0.42% | |
| 甘肃长达路业有限责任公司 | 803,648.00 | 6个月以内 | 0.11% |
| 临洮县铝业有限责任公司 | 521,578.58 | 3年以上 | 0.07% | 521,578.58 |
| 合计 | 759,207,534.81 | 99.89% | 606,578.58 |
4、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 8,161,067.77 | 90.93% | 3,678,878.52 | 80.64% |
| 1至2年 | 17,800.00 | 0.20% | 317,800.00 | 6.97% |
| 2至3年 | 300,000.00 | 3.34% | 364,668.00 | 7.99% |
| 3年以上 | 495,808.44 | 5.52% | 200,635.86 | 4.40% |
| 合计 | 8,974,676.21 | -- | 4,561,982.38 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司预付账款中账龄超过一年的金额为按照合同预付给施工单位的款项以及预付的各类押金，均未到结算期。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 金额 | 占预付款项总额的比例（%） |
| 北京金风慧能技术有限公司 | 2,430,000.00 | 27.08% |
| 中材科技叶片股份有限公司 | 720,000.00 | 8.02% |
| 甘肃省财政厅 | 338,493.30 | 3.77% |
| 新疆金风科技股份有限公司 | 300,000.00 | 3.34% |
| 南京申瑞电气系统控制有限公司 | 287,640.00 | 3.21% |
| 合计 | 4,076,133.30 | 45.42% |
其他说明：本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为4,076,133.30元，占预付
账款年末余额合计数的比例为45.42%。
5、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 活期存款 | 141,750.00 | |
| 合计 | 141,750.00 |
6、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 9,890,234.40 | 100.00% | 9,069,857.76 | 86.73% | 820,376.64 | 121,618,665.67 | 100.00% | 9,043,427.54 | 7.44% | 112,575,238.13 |
| 合计 | 9,890,234.40 | 100.00% | 9,069,857.76 | 86.73% | 820,376.64 | 121,618,665.67 | 100.00% | 9,043,427.54 | 7.44% | 112,575,238.13 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 其中：6个月以内 | 522,770.15 | ||
| 7-12个月 | 217,885.00 | 21,788.50 | 10.00% |
| 1年以内小计 | 740,655.15 | 21,788.50 | |
| 1至2年 | 145,014.27 | 43,504.28 | 30.00% |
| 3年以上 | 9,004,564.98 | 9,004,564.98 | 100.00% |
| 合计 | 9,890,234.40 | 9,069,857.76 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额27,758.12元；本期收回或转回坏账准备金额1,354.90元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 代垫款项 | 1,354.90 | 现金收回 |
| 合计 | 1,354.90 | -- |
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 甲供材料 | 19,872.00 | |
| 代垫款项 | 9,134,332.19 | 8,895,697.20 |
| 押金及保证金 | 405,493.00 | 206,763.26 |
| 其他款项 | 330,537.21 | 483,795.98 |
| 业绩补偿款 | 112,032,409.23 | |
| 合计 | 9,890,234.40 | 121,618,665.67 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 代垫土地费 | 代垫款项 | 4,035,959.12 | 3年以上 | 40.81% | 4,035,959.12 |
| 张掖市城兴城市投资有限责任公司 | 代垫款项 | 3,000,000.00 | 3年以上 | 30.33% | 3,000,000.00 |
| 土地出让金 | 代垫款项 | 583,376.00 | 3年以上 | 5.90% | 583,376.00 |
| 待建用地 | 代垫款项 | 352,951.66 | 3年以上 | 3.57% | 352,951.66 |
| 代垫房款 | 代垫款项 | 346,888.05 | 3年以上 | 3.51% | 346,888.05 |
| 合计 | -- | 8,319,174.83 | -- | 84.12% | 8,319,174.83 |
7、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,669,022.04 | 2,669,022.04 | 2,402,831.85 | 2,402,831.85 | ||
| 库存商品 | 30,054.07 | 30,054.07 | 25,570.04 | 25,570.04 | ||
| 合计 | 2,699,076.11 | 2,699,076.11 | 2,428,401.89 | 2,428,401.89 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否8、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 95,626,623.28 | 98,344,744.87 |
| 预缴企业所得税 | 1,463,201.24 | 90,577.46 |
| 合计 | 97,089,824.52 | 98,435,322.33 |
其他说明：
本年公司按照待抵扣税金的流动性，将于抵扣期超过一年的税金由其他流动资产重分类至其他非流动
资产。
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小三峡公司 | 410,668,624.90 | 50,696,549.62 | 34,239,954.82 | 427,125,219.70 | |||||||
| 国投酒一 | 30,085,054.71 | -2,577,018.54 | 27,508,036.17 | ||||||||
| 财务公司 | 226,324,838.36 | 9,348,658.89 | 23,280,208.10 | 212,393,289.15 | |||||||
| 大数据公司 | 4,000,000.00 | -998,829.60 | 3,001,170.40 | ||||||||
| 小计 | 667,078,517.97 | 4,000,000.00 | 56,469,360.37 | 57,520,162.92 | 670,027,715.42 | ||||||
| 合计 | 667,078,517.97 | 4,000,000.00 | 56,469,360.37 | 57,520,162.92 | 670,027,715.42 | ||||||
10、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 11,529,336,868.04 | 9,271,187,059.02 | 55,719,808.28 | 44,078,746.43 | 7,452,443.51 | 20,907,774,925.28 |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | 818,439.94 | 2,384,831.32 | 160,621.38 | 29,955.63 | 3,393,848.27 | |
| （2）在建工程转入 | 2,333,357.23 | 11,769.76 | 2,345,126.99 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | 7,870.86 | 7,870.86 | ||||
| 3.本期减少金额 | 373,500.00 | 1,951,442.68 | 821,700.00 | 3,146,642.68 | ||
| （1）处置或报废 | 430,000.00 | 821,700.00 | 1,251,700.00 | |||
| （2）其他 | 373,500.00 | 1,521,442.68 | 1,894,942.68 | |||
| 4.期末余额 | 11,528,963,368.04 | 9,272,395,284.37 | 57,282,939.60 | 44,251,137.57 | 7,482,399.14 | 20,910,375,128.72 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,409,712,348.26 | 3,336,861,907.04 | 45,188,790.55 | 34,948,991.44 | 4,588,149.66 | 5,831,300,186.95 |
| 2.本期增加金额 | 156,677,656.87 | 200,159,401.41 | 1,186,587.11 | 1,330,014.68 | 369,526.03 | 359,723,186.10 |
| （1）计提 | 156,677,656.87 | 200,159,401.41 | 1,186,587.11 | 1,330,014.68 | 369,526.03 | 359,723,186.10 |
| 3.本期减少金额 | 394,166.68 | 767,131.38 | 1,161,298.06 | |||
| （1）处置或报废 | 394,166.68 | 767,131.38 | 1,161,298.06 | |||
| 4.期末余额 | 2,566,390,005.13 | 3,536,627,141.77 | 45,608,246.28 | 36,279,006.12 | 4,957,675.69 | 6,189,862,074.99 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 8,962,573,362.91 | 5,735,768,142.60 | 11,674,693.32 | 7,972,131.45 | 2,524,723.45 | 14,720,513,053.73 |
| 2.期初账面价值 | 9,119,624,519.78 | 5,934,325,151.98 | 10,531,017.73 | 9,129,754.99 | 2,864,293.85 | 15,076,474,738.33 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 6,110,191.54 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 甘肃电投大厦 | 74,454,577.03 | 正在办理中 |
| 现场综合楼（宝瓶水电站） | 3,779,222.00 | 正在办理中 |
| 发电厂房（宝瓶水电站） | 44,862,909.07 | 正在办理中 |
| 成品库房（宝瓶水电站） | 2,549,895.57 | 正在办理中 |
| 坝区管理房屋（宝瓶水电站） | 2,635,203.44 | 正在办理中 |
| 大坝观测房（宝瓶水电站） | 172,896.08 | 正在办理中 |
| 综合楼（高台光电场） | 5,487,382.13 | 正在办理中 |
| 综合楼（玉门光电场） | 3,918,735.98 | 正在办理中 |
| 辅助建筑(餐厅、车库)（玉门光电场） | 594,358.53 | 正在办理中 |
| 水泵房（玉门光电场） | 268,830.20 | 正在办理中 |
| SVG室（玉门光电场） | 172,077.79 | 正在办理中 |
| 小计 | 138,896,087.82 |
11、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 神树水电站 | 1,024,793,333.98 | 1,024,793,333.98 | 999,906,869.13 | 999,906,869.13 | ||
| 尾工或零星工程 | 67,886,718.23 | 67,886,718.23 | 39,397,438.77 | 39,397,438.77 | ||
| 合计 | 1,092,680,052.21 | 1,092,680,052.21 | 1,039,304,307.90 | 1,039,304,307.90 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息 | 资金 |
| 名称 | 其他减少金额 | 占预算比例 | 进度 | 资本化率 | 来源 | |||||||
| 神树水电站 | 760,417,200.00 | 999,906,869.13 | 24,886,464.85 | 1,024,793,333.98 | 132.00% | 注2 | 141,926,996.10 | 16,978,324.79 | 4.65% | 其他 | ||
| 尾工或零星工程 | 9,224,616,657.63 | 39,397,438.77 | 30,834,406.45 | 2,345,126.99 | 67,886,718.23 | 165,978,036.24 | 其他 | |||||
| 合计 | 9,985,033,857.63 | 1,039,304,307.90 | 55,720,871.30 | 2,345,126.99 | 1,092,680,052.21 | -- | -- | 307,905,032.34 | 16,978,324.79 | -- |
注2：截止本报告期末，神树水电站首部枢纽、发电厂房、引水隧洞等主体工程合同项目全部完工，机电安装工程各系统静态调试工作全部完成，电站整体具备下闸蓄水条件，目前神树水电站正在开展蓄水验收申请及相关准备工作。
12、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程材料 | 699,471.47 | 447,148.13 |
| 专用设备 | 65,896.00 | 307,076.92 |
| 合计 | 765,367.47 | 754,225.05 |
13、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 计算机软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 149,203,367.37 | 5,257,413.23 | 154,460,780.60 | ||
| 2.本期增加金额 |
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,974,472.86 | 8,974,472.86 | |||
| （1）处置 | 8,974,472.86 | 8,974,472.86 | |||
| 4.期末余额 | 140,228,894.51 | 5,257,413.23 | 145,486,307.74 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 17,372,083.35 | 2,363,306.91 | 19,735,390.26 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,523,941.78 | 313,616.61 | 1,837,558.39 | ||
| （1）计提 | 1,523,941.78 | 313,616.61 | 1,837,558.39 | ||
| 3.本期减少金额 | 634,024.87 | ||||
| （1）处置 | 634,024.87 | ||||
| 4.期末余额 | 18,262,000.26 | 2,676,923.52 | 20,938,923.78 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 121,966,894.25 | 2,580,489.71 | 124,547,383.96 | ||
| 2.期初账面价值 | 131,831,284.02 | 2,894,106.32 | 134,725,390.34 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权（宝瓶水电站） | 1,152,215.81 | 正在办理中 |
14、商誉（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 西兴公司 | 10,780,000.00 | 10,780,000.00 | ||||
| 双冠公司 | 7,341,610.82 | 7,341,610.82 | ||||
| 合计 | 18,121,610.82 | 18,121,610.82 |
（2）商誉减值准备说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：本公司分别将双冠公司、西兴公司认定为两个不同的资产组。
商誉的可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的2018年至2022年的财务预算确定，西兴、双冠公司资产组超过5年的现金流量以2022年的预算数永续计算。
折现率选用企业的加权平均资金成本率。其中：债务成本率选用企业的贷款利率，权益成本的确定选择资本资产定价模型。权益成本以深沪两市综合收益率作为风险报酬率、十年期国债利率作为无风险报酬率，再根据资产组权益构成的经营风险综合考虑。
在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛利。管理层认为上述假设发生的任何合理变化均不会导致西兴、双冠公司资产组的账面价值合计超过其可收回金额。
15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 9,314,518.35 | 1,397,151.00 | 9,292,729.85 | 1,393,882.72 |
| 可抵扣亏损 | 84,459,118.43 | 10,557,389.80 | 93,225,441.80 | 11,872,338.31 |
| 失业保险 | 3,957,434.86 | 593,615.23 | 3,874,706.51 | 581,205.98 |
| 职工教育经费 | 652,960.49 | 97,944.08 | 511,943.69 | 76,791.55 |
| 水资源费 | 10,733,388.23 | 1,610,008.24 | 10,872,286.06 | 1,630,842.92 |
| 库区基金 | 14,752,118.87 | 2,212,817.83 | 15,027,798.43 | 2,254,169.76 |
| 其他 | 174,790.29 | 26,218.56 | 238,921.20 | 35,838.18 |
| 合计 | 124,044,329.52 | 16,495,144.74 | 133,043,827.54 | 17,845,069.42 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 16,495,144.74 | 17,845,069.42 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 9,052,001.49 | 9,239,241.59 |
| 可抵扣亏损 | 563,034,584.74 | 594,370,751.64 |
| 合计 | 572,086,586.23 | 603,609,993.23 |
16、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣进项税 | 299,977,984.59 | 340,675,598.84 |
| 应交税费重分类（企业所得税） | 1,463,201.24 | 1,486,773.70 |
| 减：一年到期部分 | -97,089,824.52 | -98,435,322.33 |
| 合计 | 204,351,361.31 | 243,727,050.21 |
其他说明：本年公司按照待抵扣税金的流动性，将于抵扣期超过一年的税金由其他流动资产重分类至其他非流动资产。
17、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 55,000,000.00 | |
| 信用借款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 85,000,000.00 |
18、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 75,091,150.00 | 115,606,010.00 |
| 合计 | 75,091,150.00 | 115,606,010.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。19、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 2,764,109.90 | 6,785,810.15 |
| 应付设备款 | 63,801,119.87 | 74,805,081.50 |
| 应付工程款 | 37,662,573.70 | 47,089,152.32 |
| 应付费用款 | 12,845,718.07 | 16,373,436.37 |
| 应付暂估款 | 18,123,775.35 | 24,950,596.46 |
| 合计 | 135,197,296.89 | 170,004,076.80 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海电气风电设备有限公司 | 36,710,000.00 | 未到结算期 |
| 中国电建集团西北勘测设计院有限公司 | 17,645,039.72 | 未到结算期 |
| 中国水利水电第三工程局有限公司 | 5,223,893.03 | 未到结算期 |
| 福建南平南电水电设备制造有限公司 | 5,089,662.00 | 未到结算期 |
| 重庆水轮机厂有限责任公司 | 3,482,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 68,150,594.75 | -- |
20、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售款 | 63,085.36 | 32,513.32 |
| 其他款项 | 25,201.33 | 10,236,699.69 |
| 合计 | 88,286.69 | 10,269,213.01 |
21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 26,004,967.42 | 82,157,266.77 | 103,545,498.40 | 4,616,735.79 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 3,874,706.51 | 16,559,973.75 | 16,477,245.40 | 3,957,434.86 |
| 合计 | 29,879,673.93 | 98,717,240.52 | 120,022,743.80 | 8,574,170.65 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,103,478.51 | 58,569,543.28 | 80,673,021.79 | 0.00 |
| 2、职工福利费 | 5,228,648.35 | 5,228,648.35 | ||
| 3、社会保险费 | 8,434,462.95 | 8,434,462.95 | ||
| 其中：医疗保险费 | 7,006,381.31 | 7,006,381.31 | ||
| 工伤保险费 | 676,229.40 | 676,229.40 | ||
| 生育保险费 | 751,852.24 | 751,852.24 | ||
| 4、住房公积金 | 6,714,000.00 | 6,714,000.00 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 3,901,488.91 | 3,210,612.19 | 2,495,365.31 | 4,616,735.79 |
| 合计 | 26,004,967.42 | 82,157,266.77 | 103,545,498.40 | 4,616,735.79 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 12,149,037.06 | 12,149,037.06 | ||
| 2、失业保险费 | 3,874,706.51 | 273,857.69 | 191,129.34 | 3,957,434.86 |
| 3、企业年金缴费 | 4,137,079.00 | 4,137,079.00 | ||
| 合计 | 3,874,706.51 | 16,559,973.75 | 16,477,245.40 | 3,957,434.86 |
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 27,547,147.24 | 13,242,393.69 |
| 企业所得税 | 11,728,905.63 | 18,707,613.25 |
| 个人所得税 | 730,796.94 | 713,656.48 |
| 城市维护建设税 | 728,748.92 | 342,650.73 |
| 教育费附加 | 836,477.08 | 365,517.27 |
| 印花税 | 46,835.87 | 573,439.37 |
| 地方教育费附加 | 557,651.40 | 243,678.16 |
| 土地增值税 | 1,689,672.30 | |
| 其他税费 | ||
| 合计 | 43,866,235.38 | 34,188,948.95 |
23、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 14,347,900.89 | 17,505,778.24 |
| 企业债券利息 | 23,850,246.58 | 9,166,931.51 |
| 短期借款应付利息 | 32,625.00 | 108,991.67 |
| 合计 | 38,230,772.47 | 26,781,701.42 |
24、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 3,455,413.06 | 3,455,413.06 |
| 合计 | 3,455,413.06 | 3,455,413.06 |
25、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付质保金 | 299,334,116.78 | 317,477,595.80 |
| 应付库区基金 | 16,342,243.55 | 17,136,711.17 |
| 应付水资源费 | 18,012,683.15 | 17,133,076.75 |
| 应付其他款项 | 31,320,518.66 | 31,547,530.96 |
| 合计 | 365,009,562.14 | 383,294,914.68 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 华锐风电科技有限公司 | 170,678,390.71 | 未到结算期 |
| 国电联合动力技术有限公司 | 36,883,500.00 | 未到结算期 |
| 中国水利水电第三工程局有限公司 | 11,886,120.99 | 未到结算期 |
| 哈尔滨电机厂有限责任公司 | 11,302,277.00 | 未到结算期 |
| 九甸峡移民安置 | 10,985,966.22 | 未到结算期 |
| 合计 | 241,736,254.92 | -- |
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 920,214,938.69 | 981,302,171.22 |
| 合计 | 920,214,938.69 | 981,302,171.22 |
27、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 990,400,000.00 | 1,040,200,000.00 |
| 抵押借款 | 204,097,839.29 | 294,333,122.44 |
| 保证借款 | 9,035,446,277.98 | 9,077,890,000.00 |
| 信用借款 | 255,000,000.00 | 255,000,000.00 |
| 合计 | 10,484,944,117.27 | 10,667,423,122.44 |
长期借款分类的说明：（1）质押借款的质押资产类别以及金额，参见附注七、43。（2）抵押借款的抵押资产及类别以及金额，参见附注七、43。（3）担保借款的保证方参见附注十一、5、（3）。
28、应付债券（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 甘肃电投2015年公司债券 | 696,627,236.56 | 695,909,566.01 |
| 合计 | 696,627,236.56 | 695,909,566.01 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
| 甘肃电投2015年公司债券 | 700,000,000.00 | 2015/9/10 | 5年 | 700,000,000.00 | 695,909,566.01 | -717,670.55 | 696,627,236.56 | |||
| 合计 | -- | -- | -- | 700,000,000.00 | 695,909,566.01 | -717,670.55 | 696,627,236.56 |
29、预计负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 其他 | 10,381,967.49 | ||
| 合计 | 10,381,967.49 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
2017年，根据《甘肃省人民政府办公厅关于印发甘肃祁连山国家级自然保护区水电站关停退出整治方案的通知》（甘政办发〔2017〕203号），本公司的子公司双冠公司和甘肃电投大容神树发电有限责任公司（以下简称神树公司），因宝瓶水电站和神树电站因存在核准前开工建设、未批先建问题，公司按照《企
业投资项目核准和备案管理条例》（国务院令第673号）和《甘肃省企业投资项目核准和备案管理办法》（甘政办发〔2017〕123号）的有关规定，按照项目总投资额5‰的罚款标准预计负债。2018年，甘肃省发改委印发了《关于祁连山自然保护区部分水电站有关问题的通报》（甘发改能源函〔2018〕65号）中对宝瓶水电站和神树水电站核准前开工建设与未批先建问题给予通报批评，免于处罚；根据企业会计准则中相关规定，公司将上年度计提的预计负债转入当期损益。
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 971,126,200.00 | 971,126,200.00 | |||||
31、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,816,410,587.18 | 3,816,410,587.18 | ||
| 合计 | 3,816,410,587.18 | 3,816,410,587.18 |
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 100,911,523.95 | 100,911,523.95 | ||
| 合计 | 100,911,523.95 | 100,911,523.95 |
33、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 749,426,252.19 | 536,453,574.40 |
| 调整后期初未分配利润 | 749,426,252.19 | 536,453,574.40 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 123,149,655.85 | 246,147,345.97 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,752,144.18 | |
| 应付普通股股利 | 74,776,717.40 | 19,422,524.00 |
| 期末未分配利润 | 797,799,190.64 | 749,426,252.19 |
34、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 879,897,658.19 | 518,070,356.81 | 745,859,736.82 | 489,680,543.56 |
| 其他业务 | 3,945,918.72 | 198,722.26 | 2,187,383.44 | 1,056,771.30 |
| 合计 | 883,843,576.91 | 518,269,079.07 | 748,047,120.26 | 490,737,314.86 |
35、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,553,395.32 | 2,055,821.09 |
| 教育费附加 | 2,724,290.17 | 2,805,652.91 |
| 房产税 | 2,439,811.30 | 2,075,628.51 |
| 土地使用税 | 2,914,185.03 | 3,164,707.65 |
| 车船使用税 | 84,464.58 | 90,620.74 |
| 印花税 | 176,885.01 | 223,378.91 |
| 地方教育费附加 | 1,816,193.39 | 940,932.75 |
| 价格调节基金 | 320.65 | |
| 合计 | 12,709,545.45 | 11,356,742.56 |
36、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 8,909,037.96 | 6,638,144.83 |
| 折旧、无形资产摊销 | 796,884.22 | 863,037.06 |
| 办公费及业务招待费 | 281,039.24 | 335,514.69 |
| 运输费 | 195,206.98 | 93,152.37 |
| 差旅费 | 57,739.16 | 239,678.88 |
| 董事会费 | 72,000.00 | 72,000.00 |
| 物业管理费 | 235,397.01 | 204,861.01 |
| 水电费 | 64,765.48 | 68,483.99 |
| 中介费 | 1,130,346.68 | 1,019,226.42 |
| 其他 | 618,614.03 | 325,339.74 |
| 合计 | 12,361,030.76 | 9,859,438.99 |
37、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 274,600,024.69 | 284,092,637.77 |
| 减：利息收入 | 3,103,776.16 | 3,390,076.04 |
| 汇兑损益 | ||
| 减：汇兑损益资本化金额 | ||
| 其他 | 698.94 | 20,542.53 |
| 合计 | 271,496,947.47 | 280,723,104.26 |
38、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -174,169.78 | 360,557.72 |
| 合计 | -174,169.78 | 360,557.72 |
39、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 56,469,360.37 | 24,032,798.57 |
| 合计 | 56,469,360.37 | 24,032,798.57 |
40、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 260,312.99 | |
| 无形资产处置损益 | 4,311,418.42 |
41、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 债务重组利得 | 14,209,123.90 | ||
| 政府补助 | 218,000.00 | 50,000.00 | 218,000.00 |
| 其他 | 12,831.40 | 159,449.93 | 12,831.40 |
| 转回的已计提环保罚款 | 10,381,967.49 | 10,381,967.49 | |
| 合计 | 10,612,798.89 | 14,418,573.83 | 10,612,798.89 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 经济会奖金 | 临洮县财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 提前淘汰"黄标车"奖励 | 甘州区财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 18,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年环保整治先进单位奖励 | 肃南县财政局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 218,000.00 | 50,000.00 | -- |
42、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 115,348.68 | 115,348.68 | |
| 非流动资产报废损毁损失 | 35,833.32 | 35,833.32 | |
| 罚没支出 | 160,071.96 | 1,298,469.89 | 160,071.96 |
| 合计 | 326,536.98 | 1,298,469.89 | 326,536.98 |
43、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 11,957,373.87 | 8,812,248.94 |
| 递延所得税费用 | 1,349,924.68 | -1,845,166.13 |
| 合计 | 13,307,298.55 | 6,967,082.81 |
44、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 3,103,786.16 | 3,390,076.04 |
| 理赔款 | 580,006.13 | 132,560.00 |
| 保证金 | 2,284,000.00 | 1,198,712.00 |
| 房租收入 | 1,171,200.00 | 1,091,699.26 |
| 其他 | 4,470,145.38 | 2,516,873.95 |
| 合计 | 11,609,137.67 | 8,329,921.25 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 财产保险费 | 2,325,456.66 | 1,632,552.48 |
| 运输费 | 2,393,986.79 | 1,868,045.64 |
| 修理及取暖费 | 1,531,622.77 | 85,625.70 |
| 办公费 | 686,389.47 | 918,477.87 |
| 差旅费 | 1,241,802.03 | 1,110,826.03 |
| 水电费 | 1,689,797.92 | 1,354,811.94 |
| 审计等中介费 | 1,276,122.24 | 1,326,125.77 |
| 董事会费 | 72,000.00 | 72,000.00 |
| 劳动保护费 | 344,092.41 | 104,629.43 |
| 其他费用 | 8,063,509.93 | 4,689,226.03 |
| 物业管理费 | 824,744.64 | 445,890.12 |
| 支付往来款 | 1,101,508.17 | 2,594,459.24 |
| 合计 | 21,551,033.03 | 16,202,670.25 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购酒汇风电业绩补偿款 | 112,032,409.23 | 301,666,849.31 |
| 合计 | 112,032,409.23 | 301,666,849.31 |
45、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 127,201,199.08 | -14,804,218.43 |
| 加：资产减值准备 | -174,169.78 | 360,557.72 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 359,637,523.88 | 361,588,971.97 |
| 无形资产摊销 | 1,650,765.91 | 1,663,106.17 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 35,833.32 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 274,600,723.63 | 284,092,637.77 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -56,469,360.37 | -24,032,798.57 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 1,349,924.68 | -1,845,166.13 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -270,674.22 | -2,763,975.88 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 17,302,195.18 | -244,717,349.88 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -125,432,449.28 | 265,432.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 599,431,512.03 | 359,807,197.43 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 609,662,216.75 | 921,351,987.53 |
| 减：现金的期初余额 | 595,759,095.13 | 518,689,972.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 13,903,121.62 | 402,662,015.53 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 609,662,216.75 | 595,759,095.13 |
| 其中：库存现金 | 2,651.46 | 93,587.12 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 609,659,565.29 | 595,665,508.01 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 609,662,216.75 | 595,759,095.13 |
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 62,443,161.85 | 酒汇公司为从事票据池业务所办理的票据质押 |
| 固定资产（抵押） | 2,421,762,654.53 | 河西公司、酒汇风电、鑫汇风电、橙子沟公司、大立节公司为取得借款所做的固定资产抵押 |
| 固定资产（出租） | 6,110,191.54 | 房屋对外出租 |
| 应收账款 | 207,879,606.30 | 酒汇风电为取得借款以应收电费收费权质押 |
| 合计 | 2,698,195,614.22 | -- |
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 河西公司 | 甘肃张掖市 | 张掖市甘州区西街47号 | 水电开发建设、发电、售电；开发与电力相关的节能、设备、材料；技术咨询等 | 96.62% | 投资设立 | |
| 洮河公司 | 甘肃省临洮县 | 临洮县洮阳镇公园路72号 | 水力发电项目的开发、经营、电能的生产、销售；水电设备的检修、节能技术开发 | 100.00% | 投资设立 | |
| 炳灵公司 | 临夏州永靖县 | 临夏州永靖县黄河路60号 | 电力项目的投资开发和生产经营 | 90.00% | 投资设立 | |
| 九甸峡公司 | 甘肃省兰州市 | 兰州市城关区北滨河路69号 | 水电开发建设、发电、售电；开发与电力相关的节能、设备、材料；技术咨询等 | 90.00% | 投资设立 | |
| 大容公司 | 甘肃省兰州市 | 兰州市城关区北滨河路69号 | 水利、电力资源开发、电力生产、开发与水电相关的安装检修 | 100.00% | 投资设立 | |
| 酒汇风电 | 酒泉市瓜州县 | 酒泉市瓜州县城北18公里处 | 开发、建设并经营风力项目、风力发电机组的调试和检修；备品备件销售；有关技术咨询和培训 | 100.00% | 合并控股 | |
| 新能源汽车服务公司 | 甘肃省兰州市 | 甘肃省兰州市城关区北滨河东路69号 | 主要从事新能源汽车分时租赁、充电桩充电服务、新能源汽车4S店、管理平台开发、投资新能源出租车及新能源汽车相关技术服务业务、广告制作、发布 | 100.00% | 投资设立 |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 河西公司 | 3.38% | 667,944.24 | 13,608,159.23 | |
| 炳灵公司 | 10.00% | 1,095,659.62 | 50,523,873.03 | |
| 九甸峡公司 | 10.00% | 3,876,532.44 | 72,401,589.10 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 河西公司 | 80,742,541.22 | 646,540,675.20 | 727,283,216.42 | 221,123,009.44 | 124,000,000.00 | 345,123,009.44 |
| 炳灵公司 | 133,500,819.31 | 2,305,052,495.79 | 2,438,553,315.10 | 308,321,180.92 | 1,635,950,000.00 | 1,944,271,180.92 |
| 九甸峡公司 | 151,440,445.26 | 1,893,404,169.95 | 2,044,844,615.21 | 335,054,048.57 | 1,024,540,000.00 | 1,359,594,048.57 |
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 河西公司 | 53,394,076.34 | 635,454,101.28 | 688,848,177.62 | 168,926,306.81 | 118,000,000.00 | 286,926,306.81 |
| 炳灵公司 | 140,302,791.00 | 2,261,205,702.21 | 2,401,508,493.21 | 357,979,762.86 | 1,538,290,000.00 | 1,896,269,762.86 |
| 九甸峡公司 | 149,795,773.95 | 1,860,322,426.70 | 2,010,118,200.65 | 283,811,031.63 | 1,002,291,277.98 | 1,286,102,309.61 |
单位： 元
| 子公司名称 | 上期发生额 |
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 河西公司 | 70,636,122.90 | 21,296,748.70 | 21,296,748.70 | 41,211,763.30 |
| 炳灵公司 | 108,054,248.45 | -12,735,435.83 | -12,735,435.83 | 55,934,939.63 |
| 九甸峡公司 | 71,130,832.98 | -12,152,883.49 | -12,152,883.49 | 52,660,735.49 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 河西公司 | 66,596,447.67 | 19,761,663.83 | 19,761,663.83 | 60,980,756.85 |
| 炳灵公司 | 143,442,628.79 | 10,956,596.17 | 10,956,596.17 | 121,613,236.57 |
| 九甸峡公司 | 134,761,117.74 | 38,765,324.40 | 38,765,324.40 | 123,354,946.84 |
2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 小三峡公司 | 兰州市 | 兰州市 | 水力发电 | 32.57% | 权益法 | |
| 国投酒一 | 酒泉市瓜州县 | 酒泉市瓜州县 | 风力发电 | 35.00% | 权益法 | |
| 财务公司 | 兰州市 | 兰州市 | 金融 | 40.00% | 权益法 | |
| 大数据公司 | 兰州市 | 兰州市 | 互联网信息技术服务 | 40.00% | 权益法 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||||||
| 小三峡公司 | 国投酒一 | 财务公司 | 大数据公司 | 小三峡公司 | 国投酒一 | 财务公司 | |
| 流动资产 | 223,098,961.35 | 69,924,552.42 | 3,588,791,121.05 | 8,042,302.32 | 214,419,306.85 | 60,957,514.80 | 1,537,616,582.78 |
| 非流动资产 | 2,367,897,309.07 | 448,816,631.77 | 406,409,013.59 | 71,005.41 | 2,427,632,690.34 | 463,409,632.25 | 582,765,097.13 |
| 资产合计 | 2,590,996,270.42 | 518,741,184.19 | 3,995,200,134.64 | 8,113,307.73 | 2,642,051,997.19 | 524,367,147.05 | 2,120,381,679.91 |
| 流动负债 | 670,389,393.91 | 17,897,795.11 | 3,462,645,878.33 | 610,381.73 | 747,571,969.92 | 21,663,847.87 | 1,552,998,550.56 |
| 非流动负债 | 609,200,000.00 | 422,249,000.00 | 633,600,000.00 | 416,746,000.00 | |||
| 负债合计 | 1,279,589,393.91 | 440,146,795.11 | 3,462,645,878.33 | 610,381.73 | 1,381,171,969.92 | 438,409,847.87 | 1,552,998,550.56 |
| 归属于母公司股东权益 | 1,311,406,876.51 | 78,594,389.08 | 532,554,256.31 | 7,502,926.00 | 1,260,880,027.27 | 85,957,299.18 | 567,383,129.35 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 427,125,219.68 | 27,508,036.18 | 213,021,702.52 | 3,001,170.40 | 410,668,624.88 | 30,085,054.71 | 226,953,251.74 |
| 对联营企业权益投资的 | 427,125,219.68 | 27,508,036.18 | 213,021,702.52 | 3,001,170.40 | 410,668,624.88 | 30,085,054.71 | 226,953,251.74 |
| 账面价值 | |||||||
| 营业收入 | 397,566,761.47 | 19,936,346.29 | 36,686,820.64 | 308,058,391.53 | 26,020,953.72 | 67,280,351.30 | |
| 净利润 | 155,654,128.41 | -7,362,910.10 | 23,371,647.22 | -2,497,074.00 | 81,867,137.11 | -7,518,079.98 | 49,226,174.60 |
| 综合收益总额 | 155,654,128.41 | -7,362,910.10 | 23,371,647.22 | -2,497,074.00 | 81,867,137.11 | -7,518,079.98 | 49,226,174.60 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 34,239,954.82 | 23,280,208.10 | 27,098,174.58 |
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的资产及负债均为人民币余额。外汇风险对本公司的经营无影响。
（2）利率风险－现金流量变动风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行借款。
截止2018年6月30日，公司银行借款余额人民币11,435,159,055.96元，在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定、波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。
截止2018年6月30日，公司债余额696,627,236.56元，公司债利率固定，不存在利率波动风险。
同时，公司通过建立良好的银企关系、加强预算管理并做好资金预算，根据经济环境的变化调整银行借款，降低利率风险。
2、信用风险2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司为水力发电企业，产品全部上网销售给电力公司，电力公司所处行业的优势，使本公司的债权回收得到保障。在正常经济环境下，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的重大损失。
此外，本公司在经营过程中产生一些其他应收款。对于其他应收款信用风险，公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权、定期检查清收管理，确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 1个月以内 | 1-3个月 | 3-12个月 | 1-5年 | 5年以上 |
| 短期借款 | - | - | 30,000,000.00 | - | - |
| 应付票据 | 705,400.00 | 38,767,000.00 | 35,618,750.00 | - | - |
| 其他应付款 | 9,615,102.10 | 14,099,581.73 | 260,479,101.79 | 46,490,210.97 | 34,325,565.55 |
| 应付账款 | 54,258.47 | 1,859,896.08 | 47,132,195.45 | 86,000,453.91 | 150,492.98 |
| 应付利息 | 1,751,881.36 | 12,628,644.53 | 23,850,246.58 | - | - |
| 应付债券 | - | - | - | 696,627,236.56 | - |
| 长期借款 | 920,214,938.69 | 4,410,361,911.71 | 5,154,367,266.87 |
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 电投集团 | 甘肃兰州 | 服务全省能源产业发展和铁路基础设施建设，全省煤、电等基础性能源项目、新能源产业项目及酒店、会展、剧院、地产等服务业项目的投融资、控参股、开发建设和经营管理；承担全省铁路项 | 360,000.00万元 | 62.54% | 62.54% |
本企业的母公司情况的说明本公司的母公司是电投集团。电投集团系甘肃省国有资产投资集团有限公司的全资子公司，最终控制人为甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。
本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注8、1。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注8、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
目的投融资；资本投资合营或联营企业名称
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 小三峡公司 | 参股公司 |
| 国投酒一 | 参股公司 |
| 财务公司 | 参股公司 |
| 大数据公司 | 参股公司 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 甘肃陇能物业管理有限责任公司 | 控股股东子公司 |
| 天津鑫茂科技投资有限公司 | 控股子公司参股股东 |
| 甘肃省节能投资有限责任公司 | 控股股东子公司 |
| 甘肃电投集团财务有限公司 | 控股股东子公司 |
| 甘肃汇能新能源技术发展有限责任公司 | 控股股东子公司 |
| 厦门陇能融资租赁有限公司 | 控股股东子公司 |
| 甘肃陇能大酒店有限公司 | 控股股东子公司 |
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 甘肃陇能物业管理有限责任公司 | 物业管理费及代收水电费等 | 450,606.30 | 1,200,000.00 | 否 | 380,946.08 |
| 甘肃省节能投资有限责任公司 | 装订费等 | 35,202.00 | 否 | ||
| 甘肃陇能大酒店有限公司 | 住宿费、餐饮费及会议费 | 65,858.64 | 否 |
（2）关联担保情况本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 大立节公司 | 96,500,000.00 | 2016年09月22日 | 2024年07月20日 | 否 |
| 水泊峡公司 | 46,000,000.00 | 2016年09月22日 | 2026年06月20日 | 否 |
| 朱岔峡公司 | 27,000,000.00 | 2016年09月22日 | 2023年07月20日 | 否 |
| 石门坪公司 | 14,000,000.00 | 2016年09月22日 | 2021年07月20日 | 否 |
| 杂木河公司 | 18,500,000.00 | 2016年09月22日 | 2025年07月20日 | 否 |
| 天王沟公司 | 47,000,000.00 | 2016年09月22日 | 2026年07月20日 | 否 |
| 大容公司 | 128,000,000.00 | 2018年05月11日 | 2024年09月20日 | 否 |
| 大容公司 | 60,000,000.00 | 2018年05月29日 | 2020年05月28日 | 否 |
| 洮河公司 | 285,000,000.00 | 2016年11月25日 | 2025年11月24日 | 否 |
| 九甸峡公司 | 135,000,000.00 | 2016年11月25日 | 2024年11月24日 | 否 |
| 九甸峡公司 | 85,000,000.00 | 2017年05月11日 | 2024年05月11日 | 否 |
| 九甸峡公司 | 46,250,000.00 | 2017年05月17日 | 2025年05月17日 | 否 |
| 九甸峡公司 | 38,666,441.36 | 2018年03月28日 | 2026年03月28日 | 否 |
| 西兴公司 | 48,000,000.00 | 2017年06月13日 | 2025年05月20日 | 否 |
| 炳灵公司 | 374,750,000.00 | 2017年06月02日 | 2027年07月17日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 电投集团 | 70,000,000.00 | 2004年09月28日 | 2022年02月27日 | 否 |
| 电投集团 | 699,750,000.00 | 2007年05月31日 | 2026年06月26日 | 否 |
| 电投集团 | 533,200,000.00 | 2007年10月23日 | 2030年07月07日 | 否 |
| 电投集团 | 45,820,000.00 | 2008年08月08日 | 2323年08月08日 | 否 |
| 电投集团 | 74,470,000.00 | 2013年09月26日 | 2028年09月09日 | 否 |
| 电投集团 | 843,100,000.00 | 2004年05月18日 | 2025年12月31日 | 否 |
| 电投集团 | 501,000,000.00 | 2004年06月06日 | 2025年10月20日 | 否 |
| 电投集团 | 158,500,000.00 | 2007年01月31日 | 2022年11月30日 | 否 |
| 电投集团 | 72,000,000.00 | 2007年04月03日 | 2023年11月20日 | 否 |
| 电投集团 | 30,000,000.00 | 2012年12月30日 | 2020年12月30日 | 否 |
| 电投集团 | 205,000,000.00 | 2008年07月01日 | 2027年06月18日 | 否 |
| 电投集团 | 160,000,000.00 | 2007年05月30日 | 2022年11月30日 | 否 |
| 电投集团 | 1,037,200,000.00 | 2011年04月27日 | 2030年12月20日 | 否 |
| 电投集团 | 98,000,000.00 | 2010年03月08日 | 2027年11月20日 | 否 |
| 电投集团 | 719,895,000.00 | 2014年03月31日 | 2034年03月30日 | 否 |
| 电投集团 | 50,000,000.00 | 2009年07月28日 | 2020年12月05日 | 否 |
| 电投集团 | 134,000,000.00 | 2011年06月30日 | 2028年12月20日 | 否 |
| 电投集团 | 231,400,000.00 | 2010年10月28日 | 2028年10月27日 | 否 |
| 电投集团 | 147,250,000.00 | 2012年01月18日 | 2034年01月17日 | 否 |
| 电投集团 | 93,000,000.00 | 2011年01月30日 | 2019年12月31日 | 否 |
| 电投集团 | 145,000,000.00 | 2010年07月21日 | 2029年07月20日 | 否 |
| 电投集团 | 137,600,000.00 | 2010年05月18日 | 2027年05月17日 | 否 |
| 电投集团 | 11,840,000.00 | 2010年05月18日 | 2027年05月17日 | 否 |
| 电投集团 | 38,400,000.00 | 2010年05月31日 | 2027年05月17日 | 否 |
| 电投集团 | 28,750,000.00 | 2011年06月25日 | 2027年05月17日 | 否 |
| 电投集团 | 62,750,000.00 | 2011年06月25日 | 2027年05月17日 | 否 |
| 电投集团 | 50,000,000.00 | 2010年11月05日 | 2025年11月05日 | 否 |
| 电投集团 | 80,000,000.00 | 2011年01月14日 | 2026年01月14日 | 否 |
| 电投集团 | 259,200,000.00 | 2010年08月10日 | 2028年08月10日 | 否 |
| 电投集团 | 329,000,000.00 | 2014年10月14日 | 2029年10月13日 | 否 |
| 电投集团 | 927,000,000.00 | 2012年10月26日 | 2027年10月25日 | 否 |
| 电投集团 | 185,500,000.00 | 2013年06月03日 | 2030年06月02日 | 否 |
| 电投集团 | 51,000,000.00 | 2014年10月14日 | 2029年10月13日 | 否 |
| 电投集团 | 61,500,000.00 | 2014年12月08日 | 2029年12月07日 | 否 |
| 鑫茂集团 | 103,000,000.00 | 2012年10月26日 | 2027年10月25日 | 否 |
（3）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 财务公司 | 30,000,000.00 | 2017年10月13日 | 2018年10月13日 | 洮河公司向财务公司借款 |
| 拆出 | ||||
| 财务公司 | 251,103,591.74 | 各公司期末财务公司存款余额 |
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,406,175.23 | 621,843.30 |
（5）其他关联交易（1）2017年3月31日，公司董事会通过了与关联财务公司签订《金融服务协议》的关联交易公告，同意关联方甘肃电投集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）为公司提供结算、存款、信贷、及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他金融业务服务。公司在财务公司的每日最高存款余额原则上不高于人民币10.00亿元，财务公司给予公司的综合授信总额原则上不高于人民币15.00亿元（该额度在批准期限内循环使用），协议有效期为3年，截止2018年6月30日，公司在财务公司的存款余额为25,110.36万元，财务公司累计向公司付息139.98万元，公司共向财务公司借款3,000.00万元，累计向财务公司支付利息59.05万元。2018年4月19日，公司董事会通过了与关联财务公司签订《票据池业务合作协议》的关联交易公告，同意关联方财务公司为公司及下属子公司提供集票据托管和托收、票据质押池融 资、票据贴现、票据代理查询、业务统计等功能于一体的票据综合管理服务。其中，公司参与票据质押池融资时，以公司及所属子公司票据提供的质押担保余额不超过3亿元，其他票据服务不受额度限制。截止2018年6月30日，公司共在财务公司办理票据贴现1,697.57万元，支付贴现利息17.88万元；在财务公司办理票据解付6,722.00万元。在财务公司开立票据148.18万元;在财务公司办理票据抵押6,244.32万元。
（2）公司控股子公司甘肃电投炳灵水电开发有限责任公司（以下简称“炳灵公司”）以融资租赁方式向厦门陇能融资租赁有限公司（以下简称“陇能租赁”）贷款 8000 万元，以满足生产经营资金需求。融资租赁期限为 5 年，租赁利率 4.21%，采取按季付息及每季度偿还本金50万元方式，租赁手续费按照每年剩余本金的0.3%/年计算，租赁期结束后偿还剩余本金 7050 万元，炳灵公司以 100 元人民币回购融资标的物。截止2018年6月30日，炳灵公司本年共向陇能租赁偿还本金7,700万元，支付租赁手续费130.86万元。
6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收利息 | 甘肃电投集团财务有限公司 | 141,750.00 | |||
| 应收账款 | 甘肃省节能投资有限责任公司 | 3,200,000.00 | 3,200,000.00 | ||
| 应收账款 | 临潭县莲峰水电开发有限责任公司 | 6,885,016.35 | |||
| 其他应收款 | 甘肃汇能新能源技术发展有限责任公司 | 112,032,409.23 | |||
| 其他应收款 | 临潭县莲峰水电开发有限责任公司 | 45,717.77 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 一年到期的非流动负债 | 厦门陇能融资租赁有限公司 | 2,000,000.00 | |
| 长期借款 | 厦门陇能融资租赁有限公司 | 75,000,000.00 | |
| 应付利息 | 厦门陇能融资租赁有限公司 | 186,508.77 | |
| 应付利息 | 甘肃电投集团财务有限公司 | 32,625.00 | 35,887.50 |
| 短期借款 | 甘肃电投集团财务有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 应付账款 | 甘肃陇能物业管理有限责任公司 | 29,258.47 |
十一、承诺及或有事项
1、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项2009年9月华锐风电科技集团股份有限公司（简称“华锐风电”）与本公司的子公司鼎新风电公司签订了《甘肃酒泉风电基地瓜州干河口第五风电场15万千瓦风电特许项目风力发电机组及附属设备采购合同》，约定鼎新公司向华锐风电购买100台SL1500/82风力发电机组，合同总价款为884,739.552元，双方于2009年9月28日签订《甘肃酒泉风电基地瓜州干河口第五风电场15万千瓦风电特许项目风力发电机组及附属设备采购合同变更协议》（“变更协议”），将原合同金额变更为839,739.552元，合同签订后，原告已全部支付合同约定的100台低温机组，2011年1月20日100台机组全部并网发电，但风机设备存在质量缺陷不能正常运行。故鼎新风电未全部支付货款。华锐风电以部分货款尚未支付为由将鼎新风电起诉至甘肃省高级人民法院，诉讼请求：1、判令被告向原告支付货款179,783,166元；2、判令被告向原告支付至实际给付之日按人民银行同期贷款罚息利率计算的利息（暂至2017年6月15日为57,388,886.78元），上述1-2项金额合计237,172,052.78元；3、判令被告承担本案诉讼费。截至2018年8月10日，尚未开庭审理。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、其他重要事项
1、其他子公司神树电站在建项目停建和恢复建设事项2017年8月4日，本公司收到《甘肃省发展和改革委员会关于停止建设杂木河神树水电站项目的通知》（甘发改能源〔2017〕698 号），经省政府研究同意，根据省水利厅、省发展改革委关于进一步加强祁连山自然保护区水电站整改工作的要求，省发展改革委现要求公司即日起停止杂木河神树水电站建设。
2017年12月29日，《甘肃省人民政府办公厅关于印发甘肃祁连山国家级自然保护区水电站关停退出整治方案的通知》（甘政办发〔2017〕203号），本公司的子公司双冠公司和神树公司，因宝瓶水电站和神树电站存在核准前开工建设、未批先建问题，由项目原核准部门按照《企业投资项目核准和备案管理条例》（国务院令第673号）和《甘肃省企业投资项目核准和备案管理办法》（甘政办发〔2017〕123号）的有关规定，按照项目总投资额5‰的罚款标准，预计需支付的行政处罚款共计10,381,967.49元。
2018年1月4日收到甘肃省发展和改革委员会《关于杂木河神树水电站恢复建设的通知》（甘发改能源函【2018】3号）的规定，神树水电站可以复建。
2018年，甘肃省发改委印发了《关于祁连山自然保护区部分水电站有关问题的通报》（甘发改能源函〔2018〕65号）中对宝瓶水电站和神树水电站核准前开工建设与未批先建问题给予通报批评，免于处罚；根据企业会计准则中相关规定，公司将上年度计提的预计负债转入当期损益。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 112,656,328.94 | 100.00% | 153,919.71 | 0.14% | 112,502,409.23 |
| 合计 | 112,656,328.94 | 100.00% | 153,919.71 | 0.14% | 112,502,409.23 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 623,919.71 | 100.00% | 153,919.71 | 24.67% | 470,000.00 |
| 合计 | 623,919.71 | 100.00% | 153,919.71 | 24.67% | 470,000.00 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 其中：6个月以内 | 470,000.00 | ||
| 7-12个月 | 10.00% | ||
| 1年以内小计 | 470,000.00 | ||
| 1至2年 | 30.00% | ||
| 2至3年 | 50.00% | ||
| 3年以上 | 153,919.71 | 153,919.71 | 100.00% |
| 合计 | 623,919.71 | 153,919.71 | |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用（2）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代垫款项 | 153,919.71 | 153,919.71 |
| 内部往来 | 470,000.00 | 112,502,409.23 |
| 合计 | 623,919.71 | 112,656,328.94 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 九甸峡公司 | 内部往来 | 470,000.00 | 6个月以内 | 75.33% | |
| 西北永新涂料有限公司 | 代垫款项 | 153,919.71 | 3年以上 | 24.67% | 153,919.71 |
| 合计 | -- | 623,919.71 | -- | 100.00% | 153,919.71 |
2、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,007,056,116.38 | 7,007,056,116.38 | 7,007,056,116.38 | 7,007,056,116.38 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 3,001,170.40 | 3,001,170.40 | ||||
| 合计 | 7,010,057,286.78 | 7,010,057,286.78 | 7,007,056,116.38 | 7,007,056,116.38 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 大容公司 | 3,005,623,100.00 | 3,005,623,100.00 | ||||
| 洮河公司 | 530,680,300.00 | 530,680,300.00 | ||||
| 炳灵公司 | 627,478,300.00 | 627,478,300.00 | ||||
| 九甸峡公司 | 744,269,300.00 | 744,269,300.00 | ||||
| 河西公司 | 674,592,200.00 | 674,592,200.00 | ||||
| 酒汇风电 | 1,420,412,916.38 | 1,420,412,916.38 | ||||
| 新能源汽车服务公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 合计 | 7,007,056,116.38 | 7,007,056,116.38 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 大数据公司 | 4,000,000.00 | -998,829.60 | 3,001,170.40 | ||||||||
| 小计 | 4,000,000.00 | -998,829.60 | 3,001,170.40 | ||||||||
| 合计 | 4,000,000.00 | -998,829.60 | 3,001,170.40 | ||||||||
3、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -998,829.60 | |
| 合计 | -998,829.60 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 4,571,731.41 | 固定资产、无形资产处置净损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 218,000.00 | 政府奖励 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,068,261.91 | 营业外收支净额 |
| 减：所得税影响额 | 1,913,104.52 | |
| 少数股东权益影响额 | -18,084.48 | |
| 合计 | 12,962,973.28 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.17% | 0.1268 | 0.1268 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.94% | 0.1135 | 0.1135 |
第十一节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、报告期内在巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
公司董事长（法定代表人）：蒲培文
甘肃电投能源发展股份有限公司
2018年8月10日