长江证券股份有限公司二〇一四年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本季度报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带法律责任。
公司董事长杨泽柱先生、财务负责人陈水元先生及公司财务总部主管熊雷鸣先生声明：
保证本季度报告中的财务报告真实、准确、完整。
本季度报告经公司第七届董事会第六次会议以通讯表决的方式审议通过，公司 12 位董
事均行使了表决权，没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和
完整性无法保证或存在异议。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 44,235,124,002.19 31,576,225,003.98 31,576,225,003.98 40.09%
归属于上市公司股东的净资产（元） 13,382,716,281.72 12,679,991,975.68 12,681,077,603.13 5.53%
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 1,347,219,495.28 47.93% 3,111,396,407.32 37.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 564,191,871.20 72.41% 1,226,640,563.17 50.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常
563,102,042.34 72.47% 1,217,072,070.08 50.58%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 5,859,894,374.84 427.83%
基本每股收益（元/股） 0.12 71.43% 0.26 52.94%
稀释每股收益（元/股） 0.12 71.43% 0.26 52.94%
加权平均净资产收益率 4.31% 增加 1.65 个百分点 9.39% 增加 2.83 个百分点
注：①公司2013年度权益分派工作于2014年7月9日实施完毕，以资本公积金中的股本溢价转增股本，
每10股转增10股，实施后的最新股本为4,742,467,678股，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》，应当按调整后的股数重新计算
各比较期间的每股收益。上表计算本报告期每股收益时采用的普通股加权平均股数为4,742,467,678股，计
算调整后的上年同期每股收益时采用的普通股加权平均股数为4,742,467,678股；
②2013 年年末净资产根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第 9 号——职工薪酬〉的通知》（财
会[2014]8 号）进行追溯调整。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期
项目 说明
末金额（元）
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的
-600,081.84
冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 公司及其分支机构、子
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 1,681,008.19 公司取得的地方政府扶
外） 持金
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,163,675.11
主要系个税手续费返还
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,518,717.55
及奖励款
小计 12,763,319.01
减：所得税影响额 3,194,567.27
少数股东权益影响额（税后） 258.65
合计 9,568,493.09 -
注：①各非经常性损益项目按税前金额列示；
②非经常性损益项目中的损失类应以负数填写；
③公司计算同非经常性损益相关的财务指标时，涉及少数股东损益和所得税影响的，予以扣除。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明：
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
交易性金融资产投资收益 384,393,940.15 公司正常经营业务损益
可供出售金融资产投资收益 303,197,354.15 公司正常经营业务损益
衍生金融工具投资收益 -63,463,509.39 公司正常经营业务损益
交易性金融资产公允价值变动损益 374,793,093.78 公司正常经营业务损益
交易性金融负债公允价值变动损益 -3,885,170.69 公司正常经营业务损益
衍生金融工具公允价值变动损益 -71,289,619.24 公司正常经营业务损益
合计 923,746,088.76 -
注：根据中国证监会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性
损益（2008）》的规定：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，
但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项
产生的损益。由于本公司属于证券业金融企业，持有、处置交易性金融资产、衍生金融工具、交易性金融
负债和可供出售金融资产是公司的正常经营业务，故本公司根据自身正常经营业务的性质和特点，将持有
交易性金融资产、衍生金融工具、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
衍生金融工具、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益作为经常性损益项目，不在非经常性
损益表中列示。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 206,906
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
质押
青岛海尔投资发展有限公司 境内非国有法人 14.72 697,888,108
冻结
质押
湖北省能源集团有限公司 国有法人 10.69 506,842,458
冻结
质押 155,000,000
上海海欣集团股份有限公司 境内非国有法人 5.67 269,000,000
冻结
质押 113,380,000
天津泰达投资控股有限公司 国有法人 4.78 226,769,750
冻结
上海锦江国际酒店发展股份 质押
国有法人 3.18 151,000,000
有限公司 冻结
中国葛洲坝集团股份有限公 质押
国有法人 2.99 141,879,152
司 冻结
中国民生银行－银华深 证 质押
其他 1.19 56,220,327
100 指数分级证券投资基金 冻结
质押
湖北日报传媒集团 国有法人 1.13 53,673,314
冻结
质押
上海建一实业有限公司 境内非国有法人 0.87 41,272,394
冻结
湖北宏源电力工程股份有限 质押
境内非国有法人 0.74 34,887,656
公司 冻结
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
青岛海尔投资发展有限公司 697,888,108 人民币普通股 697,888,108
湖北省能源集团有限公司 506,842,458 人民币普通股 506,842,458
上海海欣集团股份有限公司 269,000,000 人民币普通股 269,000,000
天津泰达投资控股有限公司 226,769,750 人民币普通股 226,769,750
上海锦江国际酒店发展股份有限公司 151,000,000 人民币普通股 151,000,000
中国葛洲坝集团股份有限公司 141,879,152 人民币普通股 141,879,152
中国民生银行－银华深证100指数分级
56,220,327 人民币普通股 56,220,327
证券投资基金
湖北日报传媒集团 53,673,314 人民币普通股 53,673,314
上海建一实业有限公司 41,272,394 人民币普通股 41,272,394
湖北宏源电力工程股份有限公司 34,887,656 人民币普通股 34,887,656
未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定
上述股东关联关系或一致行动的说明
的一致行动人的情形。
前十大股东参与融资融券业务股东情
无
况说明（如有）
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
单位：元
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 增减幅度 主要变动原因
货币资金 15,140,631,542.21 10,025,772,589.73 51.02% 客户资金存款增加
融出资金 10,971,518,281.52 5,608,491,661.28 95.62% 融资融券业务融出资金增加
衍生金融资产 2,448,595.79 - - 利率互换等衍生品投资浮动盈利
买入返售金融资产 2,330,869,094.09 1,177,319,226.90 97.98% 买入返售金融资产规模增加
应收经纪业务席位佣金及投资银行业
应收款项 120,944,611.00 48,802,695.74 147.82%
务手续费收入增加
客户交易保证金及权益类收益互换履
存出保证金 1,207,537,178.66 725,195,814.12 66.51%
约保证金增加
在建工程 5,463,316.62 1,489,689.08 266.74% 经营租入固定资产装修工程投入增加
短期借款 98,912,670.80 29,367,523.20 236.81% 香港子公司短期借款规模增加
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 100,362,867.69 - - 本期公司合并集合资产管理计划
金融负债
权益类收益互换等衍生品投资业务浮
衍生金融负债 73,172,919.46 2,391,682.43 2959.47%
动亏损增加
卖出回购金融资产款 9,677,485,000.00 4,381,503,373.90 120.87% 卖出回购金融资产规模增加
代理买卖证券款 15,835,620,675.15 10,908,486,828.68 45.17% 客户交易结算资金规模增加
应付职工薪酬 473,574,619.51 340,838,779.08 38.94% 职工薪酬计提金额增加
本期新增“掌柜理财”客户本金及投资
应付款项 530,995,078.60 164,446,742.08 222.90%
银行业务相关保证金
应付利率互换、信用业务债权收益权
应付利息 64,702,304.51 21,060,977.04 207.21%
转让及回购利息增加
兑现及冲回对公司集合计划客户的有
预计负债 - 27,298,178.65 -100.00%
限补偿责任导致计提预计负债减少
长期借款 147,877,730.00 - - 香港子公司借入长期借款
金融资产公允价值变动导致应纳税暂
递延所得税负债 112,090,092.60 7,946,163.69 1310.62%
时性差异增加
权益类收益互换业务存入保证金规模
其他负债 986,518,564.28 59,945,596.97 1545.69%
增加以及长江证券员工激励基金并表
根据股东大会审议批准的 2013 年度
资本公积 2,952,575,422.32 5,323,808,877.05 -44.54% 利润分配方案，以资本公积金中的股
本溢价转增股本
可供出售金融资产公允价值变动形成
其他综合收益 77,376,313.86 9,570,122.96 708.52%
的利得增加
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 增减幅度 主要变动原因
手续费及佣金净收入 1,618,098,162.70 1,213,547,452.98 33.34% 主要系投资银行业务手续费收入增加
利息净收入 536,275,716.68 367,989,260.62 45.73% 信用业务利息收入增加
以公允价值计量且其变动计入当期损
公允价值变动收益 299,618,303.85 73,100,054.03 309.87%
益的金融资产公允价值变动收益增加
汇兑收益 402,664.22 -1,248,066.58 132.26% 人民币对美元和港币汇率变动
营业税金及附加 170,087,545.58 117,436,709.19 44.83% 公司计税营业收入增加
金融资产减值准备和坏账准备计提额
资产减值损失 5,656,359.24 -2,234,751.12 353.11%
变动
其他业务成本 236,660.20 472,805.95 -49.95% 其他业务支出减少
营业外收入 4,595,851.86 8,093,658.98 -43.22% 政府补助减少
营业外支出 996,207.96 720,766.34 38.22% 非流动性资产处置损失增加
所得税费用 343,213,241.49 249,866,783.32 37.36% 应纳税所得额增加
基本每股收益 0.26 0.17 52.94%
净利润增加
稀释每股收益 0.26 0.17 52.94%
经营活动产生的现金
5,859,894,374.84 -1,787,453,883.94 427.83%
流量净额 回购业务及客户交易结算资金净流入
每股经营活动产生的 现金增加
1.24 -0.38 426.32%
现金流量净额（元/股）
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司第七届董事会第一次会议及公司 2013 年年度股东大会审议通过了《关于公司发
行证券公司短期融资券的议案》，同意公司通过全国银行间债券市场公开发行短期融资券 。
2014 年 8 月 21 日，公司 2014 年第一期短期融资券兑付完毕，其发行及兑付情况详见公司
于 2014 年 5 月 19 日、5 月 24 日、8 月 20 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《公
司关于 2014 年第一期短期融资券发行事宜进展情况的公告》、 关于公司 2014 年度第一期短
期融资券发行结果的公告》和《公司 2014 年第一期短期融资券兑付公告》。2014 年 8 月 6
日，公司完成 2014 年度第二期短期融资券的发行工作，发行总额 20 亿元人民币，相关公告
详见公司于 2014 年 8 月 1 日、8 月 7 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《公司
关于 2014 年第二期短期融资券发行事宜进展情况的公告》和《关于公司 2014 年度第二期短
期融资券发行结果的公告》。截至报告期末，公司短期融资券待偿还余额共 20 亿元。
2、2014 年 7 月 15 日，中国证监会公布了 2013 年证券公司分类评级结果，公司获批 A
类 A 级券商。
3、 公 司 2013 年 年 度 权 益 分 派 工 作 于 2014 年 7 月 9 日 实 施 完 毕 ， 公 司 总 股 本 由
2,371,233,839 股增至 4,742,467,678 股，公司注册资本变更为 4,742,467,678.00 元。相关公告
详见公司于 2014 年 7 月 1 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《2013 年度权益分
派实施公告》。截至报告期末，公司已完成工商登记变更，并于 2014 年 7 月 30 日在巨潮资
讯网刊登了《关于注册资本及<公司章程>变更的公告》。
4、2014 年 8 月 27 日，公司收到中国证监会《关于核准长江证券股份有限公司设立资
产管理子公司的批复》(证监许可[2014]871 号)，核准公司设立长江证券（上海）资产管理
有限公司，注册地为上海市，注册资本为 2 亿元，业务范围为证券资产管理，公司持股比例
为 100%。相关公告详见公司于 2014 年 8 月 28 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登
的《关于获准设立资产管理子公司的公告》。公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《证券
公司监督管理条例》等法律、法规和有关规定的要求，完成其组建工作。
5、2014 年 10 月 10 日，公司公开发行公司债券的申请获得中国证监会发行审核委员会
第 169 次会议审核通过。公司公开发行公司债相关情况，详见公司于 2014 年 4 月 21 日在巨
潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《公司第七届董事会第二次会议决议公告》和《公
司关于公开发行公司债券的公告》，4 月 26 日刊登的《公司第七届董事会第三次会议决议公
告》，5 月 16 日刊登的《公司 2013 年年度股东大会决议公告》，9 月 13 日刊登的《公司第七
届董事会第五次会议决议公告》及 10 月 11 日刊登的《公司关于公开发行公司债券申请获中
国证监会发行审核委员会审核通过的公告》。公司将根据进展情况持续履行信息披露义务。
6、截至本报告期末，公司工会收到“粤财信托长江证券股权激励计划之股权储备集合
财产信托”清算后信托财产现金人民币 344,636,293.2 元，由公司工会设立长江证券员工激励
基金，用于激励对公司业务发展和经营管理做出突出贡献的管理干部和优秀员工。相关公告
详见公司于 2014 年 10 月 10 日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《长江证券股份
有限公司公告》。
7、经公司第七届董事会第一次会议审议通过，公司为全资子公司长江证券承销保荐有
限公司提供了 2 亿元净资本担保，用于为长江证券承销保荐有限公司开展业务需要时提供现
金支持，担保期限为自上海证监局出具无异议函之日起，至公司第七届董事会届满之日止。
相关公告详见公司于 2013 年 12 月 24 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的《关于
公司为长江证券承销保荐有限公司提供净资本担保承诺的公告》。2014 年 1 月 10 日，上海
证监局下发了《关于对长江证券股份有限公司向长江证券承销保荐有限公司出具净资本担保
承诺书的无异议函》（沪证监机构字[2014]5 号），该项担保已经正式生效。
截至本报告期末，公司对子公司的担保余额为 2 亿元。
三、公司或持股 5%
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司不存在董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控
制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
1、证券投资情况
单位：元
证券 证券代 年初持股数 年初持 期末持股数 期末持 会计核 股份
证券简称 最初投资成本 期末账面值 报告期损益
品种 码 量（股/张） 股比例 量（股/张） 股比例 算科目 来源
交易性金 二级市
债券 140203 14 国开 03 506,535,793.73 - 0.00% 4,800,000 0.72% 510,066,240.00 17,515,488.65
融资产 场买入
交易性金 二级市
债券 1080003 10 乌城投债 341,510,120.00 3,400,000 13.60% 3,400,000 13.60% 349,669,940.00 29,173,747.58
融资产 场买入
债券 0980181 09 淮城资债 336,222,592.61 3,350,000 22.33% 3,350,000 22.33% 341,906,025.00 17,333,778.92 可供出售 二级市
金融资产 场买入
自认购
集合 长江证券超
| 长江证券股份有限公司2014年第三季度报告全文（更新后） |
|---|
| 公告日期:2014-10-29 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |