广东新会美达锦纶股份有限公司
2018年第三季度报告
2018年10月26日
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人李坚之、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)杨淑垒声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 是 □ 否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 3,366,239,919.02 | 2,634,498,460.85 | 2,934,153,031.99 | 14.73% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,472,529,732.81 | 1,196,877,211.48 | 1,451,583,596.95 | 1.44% |
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,083,516,657.91 | 18.53% | 2,953,232,986.51 | 13.83% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 14,003,833.90 | 47.92% | 38,559,804.74 | 96.89% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 12,215,376.35 | 40.91% | 37,593,134.83 | 146.59% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 453,818,867.69 | 213.76% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 50.00% | 0.07 | 75.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 50.00% | 0.07 | 75.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.96% | 0.16% | 2.64% | 0.98% |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
会计政策变更的原因:
1、为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部于 2018 年 6月 15 日发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。
上述财会〔2018〕15 号文件规定，执行企业会计准则的非金融企业中，尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应当按照企业会计准则和该通知附件1的要求编制财务报表；企业对不存在相应业务的报表项目可结合本企业的实际情况进行必要删减，企业根据重要性原则并结合本企业的实际情况可以对确需单独列示的内容增加报表项目。根据上述财会〔2018〕15 号文件的要求，公司对会计政策相关内容进行相应调整，按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
2、公司在报表反映的可供出售金融资产，是对银行股权投资的金融资产，由于以前期间
无足够条件获取该部分资产的公允价值，故一直采用成本法核算。现该部分金融资产的公允价值能可靠取得，并在以后能持续取得，为了更准确地反映公司持有的可供出售金融资产的价值，增强公司财务信息的准确性，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果。根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（2006年），公司将可供出售金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并对其以公允价值进行后续计量。
3、为了更准确地反映公司持有的投资性房地产的价值，增强公司财务信息的准确性，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果，根据《企业会计准则第3号——投资性房地产》，公司对投资性房地产由原采用成本模式进行后续计量，改为采用公允价值模式进行后续计量。
非经常性损益项目和金额√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,096,449.11 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,412,754.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 849,040.11 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 801,324.91 | |
| 合计 | 966,669.91 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 41,854 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 境内非国有法人 | 29.33% | 154,911,124 | 81,818,182 | 质押 | 105,578,182 | ||
| 太仓德源投资管理中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 5.08% | 26,843,723 | 0 | 质押 | 16,480,000 |
| 吴金兰 | 境内自然人 | 2.38% | 12,569,912 | 0 | ||
| 郑瑞贞 | 境内自然人 | 1.70% | 8,980,000 | 0 | ||
| 王英 | 境内自然人 | 0.95% | 5,020,120 | 0 | ||
| 史双富 | 境内自然人 | 0.55% | 2,929,000 | 0 | ||
| 罗振振 | 境内自然人 | 0.53% | 2,825,080 | 0 | ||
| 薛建新 | 境内自然人 | 0.53% | 2,812,900 | 0 | ||
| 金红 | 境内自然人 | 0.43% | 2,270,000 | 0 | ||
| 孙中兴 | 境内自然人 | 0.38% | 1,995,900 | 0 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 青岛昌盛日电新能源控股有限公司 | 73,092,942 | 人民币普通股 | 73,092,942 | |||
| 太仓德源投资管理中心（有限合伙） | 26,843,723 | 人民币普通股 | 26,843,723 | |||
| 吴金兰 | 12,569,912 | 人民币普通股 | 12,569,912 | |||
| 郑瑞贞 | 8,980,000 | 人民币普通股 | 8,980,000 | |||
| 王英 | 5,020,120 | 人民币普通股 | 5,020,120 | |||
| 史双富 | 2,929,000 | 人民币普通股 | 2,929,000 | |||
| 罗振振 | 2,825,080 | 人民币普通股 | 2,825,080 | |||
| 薛建新 | 2,812,900 | 人民币普通股 | 2,812,900 | |||
| 金红 | 2,270,000 | 人民币普通股 | 2,270,000 | |||
| 孙中兴 | 1,995,900 | 人民币普通股 | 1,995,900 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 控股股东青岛昌盛日电新能源控股有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） | 无 | |||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例 | 原因 |
| 货币资金 | 666,754,655.2 | 283,312,605.6 | 135.34% | 本期收回货款增加 |
| 应收票据及应收帐款 | 533,642,529.51 | 783,298,101.10 | -31.87% | 本期由于票据贴现，票据余额减少。 |
| 预付款项 | 204,721,794.44 | 135,173,720.29 | 51.45% | 本期预付材料款增加 |
| 存货 | 409,790,560.14 | 305,148,149.90 | 34.29% | 本期材料价格上升，库存金额增加 |
| 其他流动资产 | 207,017,344.61 | 37,672,454.89 | 449.52% | 本期投入理财及保理产品增加 |
| 短期借款 | 270,000,000.00 | 198,460,000.00 | 36.05% | 本期贷款增加 |
| 应付票据及应付帐款 | 1,036,310,955.96 | 774,938,332.33 | 33.73% | 本期材料价格上升，开证购买材料金额增加 |
| 预收款项 | 87,385,362.72 | 42,837,745.15 | 103.99% | 本期收到客户预付款增加 |
| 应交税费 | 10,271,026.06 | 15,897,882.54 | -35.39% | 本期未支付的增值税减少 |
| 管理费用 | 82,616,705.08 | 59,488,246.06 | 38.88% | 本期工资、奖金及其他费用增加 |
| 研发费用 | 3,972,350.18 | 2,192,800.32 | 81.15% | 本期研发费用增加 |
| 资产减值损失 | 4,596,514.99 | 13,680,687.05 | -66.40% | 本期产品价格回升，跌价减少 |
| 投资收益 | 849,040.11 | 5,674,870.06 | -85.04% | 本期投资银行未有分红 |
| 资产处置收益 | -2,096,449.11 | 2,520,550.78 | -183.17% | 本期处置资产损失增加 |
| 营业外收入 | 2,246,098.91 | 1,244,419.10 | 80.49% | 本期收到政府补助增加 |
| 营业外支出 | 32,020.00 | 112,232.47 | -71.47% | 本期其他营业外支出减少 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 38,559,804.74 | 19,584,351.60 | 96.89% | 由于本期产品产销量稳定，产品价差比去年同期有较大提升,毛利维持较好水平，因此，本期净利润比去年同期大幅增加 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 0.04 | 75% | 由于本期产品产销量稳定，产品价差比去年同期有较大提升,毛利维持较好水平，因此，本期净利 |
润增加，每股收益增加经营活动产生的现金流量
净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 453,818,867.69 | -398,923,972.06 | 213.76% | 由于本期票据贴现增加,货款回笼增加，现金净额增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -127,847,772.40 | 138,629,741.38 | -192.22% | 本期理财产品及保理产品增加投资所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 60,668,950.54 | 176,713,513.71 | -65.67% | 本期新增借款比去年同期减少 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2018年5月15披露，公司拟推出员工持股计划，本次员工持股计划持有的公司股票累计不超过股本总额的10%，任一单个持有人持有的员工持股计划份额所对应的股票数量不超过公司股本总额的1%。目前，上述事项正在按计划推进。本公司于2018年5月17日披露，控股股东青岛昌日电新能源控股有限公司（下称“昌盛控股”）计划自2018年5月21日起未来6个月内，增持公司股票不超过792万股，增持股票比例不高于公司总股本的1.5%。截至本报告披露日，昌盛控股已累计增持本公司股票4,411,624股，持股数量154,911,124股，占本公司总股本的29.33%。增持计划将按规定继续实施。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 关于获得政府补贴的公告 | 2018年01月03日 | 巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn） |
| 八届董事会第二十七次会议决议公告 | 2018年01月16日 | 同上 |
| 关于使用闲置资金购买金融机构理财产品的公告 | 2018年01月16日 | 同上 |
| 2017年年度业绩预告 | 2018年01月16日 | 同上 |
| 八届董事会第二十八次会议决议公告 | 2018年02月06日 | 同上 |
| 八届监事会第十四次会议决议公告 | 2018年02月06日 | 同上 |
| 关于2017年度计提资产减值准备的公告 | 2018年02月06日 | 同上 |
| 关于控股股东提议2017年利润分配预案的公告 | 2018年02月06日 | 同上 |
| 八届董事会第二十九次会议决议公告 | 2018年03月06日 | 同上 |
| 八届监事会第十五次会议决议公告 | 2018年03月06日 | 同上 |
| 2017年年度报告摘要 | 2018年03月06日 | 同上 |
| 关于为下属控股子公司提供担保的公告 | 2018年03月06日 | 同上 |
| 股东减持股份进展公告 | 2018年03月14日 | 同上 |
| 关于获得广东省科学技术奖的公告 | 2018年03月28日 | 同上 |
| 关于获得荣誉称号的公告 | 2018年03月29日 | 同上 |
| 股东减持股份进展公告 | 2018年03月29日 | 同上 |
| 关于公司被认定为高新技术企业的公告 | 2018年04月03日 | 同上 |
| 关于获得政府补贴的公告 | 2018年04月09日 | 同上 |
| 关于独立董事辞职的公告 | 2018年04月17日 | 同上 |
| 关于股东股权质押的公告 | 2018年04月18日 | 同上 |
| 关于签订《投资合作框架协议书》的公告 | 2018年04月18日 | 同上 |
| 八届董事会第三十次会议决议公告 | 2018年04月25日 | 同上 |
| 第八届监事会第十六次会议决议公告 | 2018年04月25日 | 同上 |
| 2018年第一季度报告正文 | 2018年04月25日 | 同上 |
| 对外投资公告 | 2018年04月25日 | 同上 |
| 关于筹划员工持股计划的提示性公告 | 2018年05月15日 | 同上 |
| 关于控股股东增持公司股票的提示性公告 | 2018年05月17日 | 同上 |
| 八届董事会第三十一次会议决议公告 | 2018年05月18日 | 同上 |
| 关于召开2017年年度股东大会的通知 | 2018年05月19日 | 同上 |
| 关于召开2017年年度股东大会的提示性公告 | 2018年06月06日 | 同上 |
| 2017年年度股东大会决议公告 | 2018年06月12日 | 同上 |
| 九届董事会第一次会议决议公告 | 2018年06月12日 | 同上 |
| 九届监事会第一次会议决议公告 | 2018年06月12日 | 同上 |
| 股东减持股份进展公告 | 2018年06月14日 | 同上 |
| 关于股东减持计划期限届满的公告 | 2018年06月28日 | 同上 |
| 股东减持股份预披露公告 | 2018年06月28日 | 同上 |
| 关于获得政府补贴的公告 | 2018年07月03日 | 同上 |
| 2018年半年度业绩预告 | 2018年07月16日 | 同上 |
| 2017年年度权益分派实施公告 | 2018年07月31日 | 同上 |
| 2018年半年度报告摘要 | 2018年08月10日 | 同上 |
| 关于股东股权质押的公告 | 2018年08月11日 | 同上 |
| 简式权益变动报告书 | 2018年08月25日 | 同上 |
| 关于公司员工工伤事故的情况公告 | 2018年08月29日 | 同上 |
| 九届董事会第三次会议决议公告 | 2018年09月11日 | 同上 |
| 关于对外提供委托贷款的公告 | 2018年09月11日 | 同上 |
| 九届监事会第三次会议决议公告 | 2018年09月19日 | 同上 |
| 九届董事会第四次会议决议公告 | 2018年09月19日 | 同上 |
| 关于对外提供委托贷款的公告 | 2018年09月19日 | 同上 |
| 关于会计政策变更的公告 | 2018年09月19日 | 同上 |
| 关于召开2018年第一次临时股东大会的通知 | 2018年09月19日 | 同上 |
| 关于监事辞职的公告 | 2018年10月09日 | 同上 |
| 2018年第一次临时股东大会决议公告 | 2018年10月09日 | 同上 |
| 关于使用闲置资金购买低风险理财产品的公告 | 2018年10月09日 | 同上 |
| 关于获得政府补贴的公告 | 2018年10月09日 | 同上 |
| 股东减持股份进展公告 | 2018年10月10日 | 同上 |
| 关于购买理财产品的更正公告 | 2018年10月10日 | 同上 |
| 简式权益变动报告书 | 2018年10月12日 | 同上 |
| 2018年前三季度业绩预告 | 2018年10月15日 | 同上 |
| 九届监事会第四次会议决议公告 | 2018年10月16日 | 同上 |
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2018年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
六、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 61,905 | 9,005 | 0 |
| 合计 | 61,905 | 9,005 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
| 2018年01月01日至2018年09月30日 | 电话沟通 | 个人 | 公司生产经营情况，员工持股计划进展情况，控股股东增持情况，太仓德源减持情况等。 |
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东新会美达锦纶股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 666,754,655.16 | 283,312,605.57 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 533,642,529.51 | 783,298,101.10 |
| 其中：应收票据 | 388,051,222.06 | 640,001,537.84 |
| 应收账款 | 145,591,307.45 | 143,296,563.26 |
| 预付款项 | 204,721,794.44 | 135,173,720.29 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 4,736,489.09 | 6,576,425.48 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 409,790,560.14 | 305,148,149.90 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 207,017,344.61 | 37,672,454.89 |
| 流动资产合计 | 2,026,663,372.95 | 1,551,181,457.23 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 220,239,987.01 | 214,132,722.75 |
| 持有至到期投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | 178,909,301.00 | 179,293,187.75 |
| 固定资产 | 838,612,612.65 | 899,026,464.64 |
| 在建工程 | 51,519,077.53 | 45,703,656.40 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 47,300,956.16 | 41,820,931.50 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 2,994,611.72 | 2,994,611.72 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,339,576,546.07 | 1,382,971,574.76 |
| 资产总计 | 3,366,239,919.02 | 2,934,153,031.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 270,000,000.00 | 198,460,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 1,036,310,955.96 | 774,938,332.33 |
| 预收款项 | 87,385,362.72 | 42,837,745.15 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 42,771,494.25 | 41,271,923.30 |
| 应交税费 | 10,271,026.06 | 15,897,882.54 |
| 其他应付款 | 56,850,136.18 | 62,099,563.32 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 32,778,333.37 | 41,113,333.36 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,536,367,308.54 | 1,176,618,780.00 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 248,000,000.00 | 198,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 22,311,000.00 | 22,311,000.00 |
| 递延所得税负债 | 44,948,185.67 | 44,948,185.67 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 315,259,185.67 | 265,259,185.67 |
| 负债合计 | 1,851,626,494.21 | 1,441,877,965.67 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 638,231,507.10 | 638,231,507.10 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 112,801,047.39 | 109,289,131.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 82,158,629.29 | 82,158,629.29 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 111,198,926.03 | 93,764,706.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,472,529,732.81 | 1,451,583,596.95 |
| 少数股东权益 | 42,083,692.00 | 40,691,469.37 |
| 所有者权益合计 | 1,514,613,424.81 | 1,492,275,066.32 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,366,239,919.02 | 2,934,153,031.99 |
法定代表人：李坚之 主管会计工作负责人：杨淑垒 会计机构负责人：杨淑垒
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 282,975,259.12 | 103,973,199.98 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据及应收账款 | 310,383,870.60 | 644,519,276.79 |
| 其中：应收票据 | 272,250,505.53 | 576,021,157.93 |
| 应收账款 | 38,133,365.07 | 68,498,118.86 |
| 预付款项 | 101,906,821.05 | 109,541,036.80 |
| 其他应收款 | 1,088,580.30 | 271,200.00 |
| 存货 | 193,332,637.56 | 116,813,175.01 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 957,194,405.50 | 531,374,231.56 |
| 流动资产合计 | 1,846,881,574.13 | 1,506,492,120.14 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 220,239,987.01 | 214,132,722.75 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 639,135,297.65 | 639,135,297.65 |
| 投资性房地产 | 178,531,701.00 | 178,914,761.43 |
| 固定资产 | 192,638,741.34 | 198,038,936.04 |
| 在建工程 | 5,001,086.80 | 5,475,904.75 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 9,387,097.20 | 9,635,566.59 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,618,964.58 | 1,618,964.58 |
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 1,246,552,875.58 | 1,246,952,153.79 |
| 资产总计 | 3,093,434,449.71 | 2,753,444,273.93 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 265,000,000.00 | 198,460,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据及应付账款 | 709,401,405.92 | 680,721,983.83 |
| 预收款项 | 51,929,628.99 | 12,115,734.10 |
| 应付职工薪酬 | 14,724,710.70 | 15,494,865.39 |
| 应交税费 | 4,405,922.83 | 14,413,972.41 |
| 其他应付款 | 25,443,286.15 | 22,575,243.77 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 309,894,852.09 | 155,264,357.82 |
| 流动负债合计 | 1,380,799,806.68 | 1,099,046,157.32 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 50,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,811,000.00 | 11,811,000.00 |
| 递延所得税负债 | 44,894,203.59 | 44,894,203.59 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 106,705,203.59 | 56,705,203.59 |
| 负债合计 | 1,487,505,010.27 | 1,155,751,360.91 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 528,139,623.00 | 528,139,623.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 637,717,266.28 | 637,717,266.28 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 114,442,366.29 | 114,442,366.29 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 82,128,039.44 | 82,128,039.44 |
| 未分配利润 | 243,502,144.43 | 235,265,618.01 |
| 所有者权益合计 | 1,605,929,439.44 | 1,597,692,913.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,093,434,449.71 | 2,753,444,273.93 |
3、合并本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,083,516,657.91 | 914,166,170.68 |
| 其中：营业收入 | 1,083,516,657.91 | 914,166,170.68 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,066,638,820.52 | 905,679,671.91 |
| 其中：营业成本 | 1,000,546,673.97 | 842,217,187.55 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,292,093.98 | 4,187,929.65 |
| 销售费用 | 21,696,839.90 | 22,398,919.85 |
| 管理费用 | 29,496,933.34 | 25,044,798.15 |
| 研发费用 | 1,199,337.40 | 750,688.79 |
| 财务费用 | 9,319,538.84 | 12,404,000.09 |
| 其中：利息费用 | 12,563,698.15 | 6,893,502.67 |
| 利息收入 | -244,012.19 | -160,490.24 |
| 资产减值损失 | 87,403.09 | -1,323,852.17 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 849,040.11 | 66,748.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -236.77 | 411,333.55 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,726,640.73 | 8,964,580.83 |
| 加：营业外收入 | 950,654.21 | 402,740.87 |
| 减：营业外支出 | 11,000.00 | 82,230.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 18,666,294.94 | 9,285,091.70 |
| 减：所得税费用 | 4,136,252.86 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,530,042.08 | 9,285,091.70 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,530,042.08 | 9,285,091.70 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 14,003,833.90 | 9,467,393.27 |
| 少数股东损益 | 526,208.18 | -182,301.57 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,538,441.64 | 410,713.40 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,538,441.64 | 410,713.40 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 2,538,441.64 | 410,713.40 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 2,538,441.64 | 410,713.40 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 17,068,483.72 | 9,695,805.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 16,542,275.54 | 9,878,106.67 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 526,208.18 | -182,301.57 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.02 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.02 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李坚之 主管会计工作负责人：杨淑垒 会计机构负责人：杨淑垒
4、母公司本报告期利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 744,667,722.36 | 726,957,991.20 |
| 减：营业成本 | 699,667,879.00 | 676,799,301.65 |
| 税金及附加 | 1,944,950.42 | 2,720,433.53 |
| 销售费用 | 8,564,871.57 | 11,971,331.63 |
| 管理费用 | 14,987,977.59 | 15,767,569.02 |
| 研发费用 | 1,199,337.40 | 750,688.79 |
| 财务费用 | 2,555,648.56 | 7,370,942.01 |
| 其中：利息费用 | 7,550,360.63 | 3,234,654.96 |
| 利息收入 | -145,456.43 | -99,648.26 |
| 资产减值损失 | 505,260.05 | -2,626,188.47 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填 | 849,040.11 | 66,748.51 |
| 列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -64,992.79 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 16,090,837.88 | 14,205,668.76 |
| 加：营业外收入 | 702,074.00 | 341,725.10 |
| 减：营业外支出 | 5,000.00 | 20,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 16,787,911.88 | 14,527,393.86 |
| 减：所得税费用 | 2,252,413.29 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,535,498.59 | 14,527,393.86 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 14,535,498.59 | 14,527,393.86 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 |
| 六、综合收益总额 | 14,535,498.59 | 14,527,393.86 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.03 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.03 | 0.03 |
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,953,232,986.51 | 2,594,348,818.11 |
| 其中：营业收入 | 2,953,232,986.51 | 2,594,348,818.11 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,907,014,187.35 | 2,582,156,443.90 |
| 其中：营业成本 | 2,706,104,539.77 | 2,403,033,761.75 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 10,180,604.28 | 11,158,707.36 |
| 销售费用 | 70,405,021.02 | 63,232,188.93 |
| 管理费用 | 82,616,705.08 | 59,488,246.06 |
| 研发费用 | 3,972,350.18 | 2,192,800.32 |
| 财务费用 | 29,138,452.03 | 29,370,052.43 |
| 其中：利息费用 | 31,241,956.92 | 19,400,219.78 |
| 利息收入 | -1,148,835.05 | -977,714.28 |
| 资产减值损失 | 4,596,514.99 | 13,680,687.05 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 849,040.11 | 5,674,870.06 |
| 其中：对联营企业和合营企 |
| 业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,096,449.11 | 2,520,550.78 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 44,971,390.16 | 20,387,795.05 |
| 加：营业外收入 | 2,246,098.91 | 1,244,419.10 |
| 减：营业外支出 | 32,020.00 | 112,232.47 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 47,185,469.07 | 21,519,981.68 |
| 减：所得税费用 | 7,233,441.70 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,952,027.37 | 21,519,981.68 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 39,952,027.37 | 21,519,981.68 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 38,559,804.74 | 19,584,351.60 |
| 少数股东损益 | 1,392,222.63 | 1,935,630.08 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 3,511,916.04 | 145,056.76 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 3,511,916.04 | 145,056.76 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 3,511,916.04 | 145,056.76 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 3,511,916.04 | 145,056.76 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 43,463,943.41 | 21,665,038.44 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 42,071,720.78 | 19,729,408.36 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,392,222.63 | 1,935,630.08 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.07 | 0.04 |
| （二）稀释每股收益 | 0.07 | 0.04 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 2,035,904,815.47 | 2,118,183,356.93 |
| 减：营业成本 | 1,908,693,537.32 | 2,007,504,863.00 |
| 税金及附加 | 4,565,396.35 | 5,355,936.92 |
| 销售费用 | 28,684,486.09 | 32,951,719.01 |
| 管理费用 | 42,544,524.06 | 34,930,056.47 |
| 研发费用 | 3,972,350.18 | 2,192,800.32 |
| 财务费用 | 15,002,661.79 | 17,997,385.55 |
| 其中：利息费用 | 19,499,322.89 | 8,365,491.08 |
| 利息收入 | -397,389.08 | -336,763.37 |
| 资产减值损失 | -606,375.09 | 5,196,865.19 |
| 加：其他收益 | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 849,040.11 | 5,674,870.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,992,905.17 | -108,299.45 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,904,369.71 | 17,620,301.08 |
| 加：营业外收入 | 1,040,171.47 | 521,509.78 |
| 减：营业外支出 | 8,000.00 | 20,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 32,936,541.18 | 18,121,810.86 |
| 减：所得税费用 | 3,574,429.84 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,362,111.34 | 18,121,810.86 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,362,111.34 | 18,121,810.86 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 29,362,111.34 | 18,121,810.86 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.06 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.06 | 0.03 |
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,674,014,273.21 | 2,445,920,591.94 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,137,629.84 | 2,873,588.89 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,111,660.39 | 8,122,187.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,707,263,563.44 | 2,456,916,368.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,947,897,414.64 | 2,580,548,518.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 173,713,185.31 | 158,644,987.59 |
| 支付的各项税费 | 43,110,919.71 | 40,486,763.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 88,723,176.09 | 76,160,070.98 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,253,444,695.75 | 2,855,840,340.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 453,818,867.69 | -398,923,972.06 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 529,000,000.00 | 316,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 849,040.11 | 5,785,018.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 703,946.00 | 3,698,257.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 530,552,986.11 | 325,483,275.33 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 33,243,494.25 | 23,853,533.95 |
| 投资支付的现金 | 625,157,264.26 | 163,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 658,400,758.51 | 186,853,533.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -127,847,772.40 | 138,629,741.38 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 465,400,000.00 | 277,260,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 465,400,000.00 | 277,260,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 343,860,000.00 | 61,520,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 52,274,094.16 | 29,725,609.60 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,596,955.30 | 9,300,876.69 |
| 筹资活动现金流出小计 | 404,731,049.46 | 100,546,486.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 60,668,950.54 | 176,713,513.71 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 3,482,773.09 | -1,604,287.89 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 390,122,818.92 | -85,185,004.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 275,061,811.18 | 325,504,268.11 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 665,184,630.10 | 240,319,263.25 |
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,769,252,555.32 | 1,971,342,883.01 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,930,562.85 | 4,122,189.05 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,780,183,118.17 | 1,975,465,072.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,417,480,515.93 | 2,205,642,870.53 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,149,660.57 | 63,604,699.16 |
| 支付的各项税费 | 32,099,909.11 | 23,585,730.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,416,952.39 | 43,067,010.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,549,147,038.00 | 2,335,900,310.52 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 231,036,080.17 | -360,435,238.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 529,000,000.00 | 316,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 849,040.11 | 5,785,018.33 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 702,000.00 | 32,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 530,551,040.11 | 321,817,018.33 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,101,971.88 | 8,309,391.99 |
| 投资支付的现金 | 625,157,264.26 | 163,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 652,259,236.14 | 171,309,391.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -121,708,196.03 | 150,507,626.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 460,400,000.00 | 277,260,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 460,400,000.00 | 277,260,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 343,860,000.00 | 61,520,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 40,542,226.55 | 18,665,046.04 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 800,626.84 | 39,765.59 |
| 筹资活动现金流出小计 | 385,202,853.39 | 80,224,811.63 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 75,197,146.61 | 197,035,188.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,157,797.72 | -47,185.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 185,682,828.47 | -12,939,608.79 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 95,722,405.59 | 72,197,955.31 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 281,405,234.06 | 59,258,346.52 |
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司第三季度报告未经审计。
广东新会美达锦纶股份有限公司
法定代表人：李坚之
2018年10月26日