国海证券股份有限公司关于2019年三季度计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、计提资产减值准备情况概述
为真实、公允地反映公司2019年9月30日的财务状况以及2019年前三季度的经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对2019年9月30日的有关资产进行了减值测试，在2019年上半年已计提资产减值准备的基础上（详见公司于2019年7月13日披露的《关于计提资产减值准备的公告》），公司2019年7-9月（以下简称“本期”）计提各项资产减值准备共计11,588.95万元。明细如下：
单位：万元
| 资产名称 | 本期计提资产减值准备金额 |
| 买入返售金融资产 | 11,323.32 |
| 其他 | 265.63 |
| 合计 | 11,588.95 |
注：以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。
二、计提资产减值准备对公司的影响
本期计提资产减值准备金额共计11,588.95万元，将减少公司本期利润总额11,588.95万元，减少公司本期净利润8,691.71万元。
三、计提资产减值准备的具体说明
（一）买入返售金融资产
本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：
1.2017年，公司与融资人开展初始交易金额为5.0亿元的股票质押式回购交易业务。截至2019年9月30日，该业务融出资金本金余额为4.45亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测试，对其质押股权、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备9,961.20万元。
2.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为5.16亿元的股票质押式回购交易业务。截至2019年9月30日，该业务融出资金本金余额为3.67亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测试，对其质押股权、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备1,425.62万元。
3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.88亿元的股
票质押式回购交易业务。截至2019年9月30日，该业务融出资金本金余额为2.88亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测试，对其质押股权、其他资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备891.37万元。
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备954.98万元；转回部分已计提的股票质押式回购交易业务资产减值准备1,909.85万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合计11,323.32万元。
（二）其他
根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计265.63万元。其中，计提融出资金减值准备205.40万元；计提其他债权投资减值准备
164.10万元；转回应收款项(含其他应收款项）减值准备26.91万元；转回债权投资减值准备76.96万元。
特此公告。
国海证券股份有限公司董事会
二○一九年十月十五日