国海证券股份有限公司
证券代码：000750
2016 年第三季度报告
2016 年第三季度报告全文
目 录
第一节 重要提示 .................................................. 3
第二节 主要财务数据及股东变化 .................................... 4
第三节 重要事项 .................................................. 8
附录：2016 年第三季度财务报表（未经审计） ........................ 21
2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本季度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
本报告经公司第七届董事会第二十六次会议审议通过，公司 9 名董事全部
出席会议并行使表决权。没有董事、监事、高级管理人员对本报告的真实性、
准确性、完整性无法做出保证或存在异议。
公司董事长何春梅女士、主管会计工作负责人谭志华先生及会计机构负责
人梁江波先生声明：保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
公司 2016 年第三季度财务报告未经审计。
2016 年第三季度报告全文
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计
数据
□ 是 √ 否
（一）合并财务报表主要会计数据和财务指标
本报告期末
项目 2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 比上年度末
增减（%）
资产总额（元） 45,194,169,741.46 52,520,092,338.85 -13.95
负债总额（元） 30,808,568,098.01 38,701,341,348.43 -20.39
归属于上市公司股东的净资
13,820,287,108.56 13,257,841,146.08 4.24
产（元）
比上年同期 比上年同期
项目 2016 年 7-9 月 2016 年 1-9 月
增减（%） 增减（%）
营业收入（元） 1,170,606,961.00 9.34 2,864,353,675.85 -20.22
归属于上市公司股东的净利
435,391,948.37 40.97 978,738,555.84 -30.60
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
434,212,203.13 41.91 976,578,226.41 -30.64
非经常性损益的净利润（元）
其他综合收益的税后净额
52,946,051.68 89.41 -144,747,648.06 -326.94
（元）
经营活动产生的现金流量净
不适用 不适用 -6,322,995,009.43 不适用
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.10 25.00 0.23 -41.03
稀释每股收益（元/股） 0.10 25.00 0.23 -41.03
上升了 0.40 下降了 9.54
加权平均净资产收益率（%） 3.21 7.28
个百分点 个百分点
2016 年第三季度报告全文
注：2016 年 5 月 31 日，公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案实施完成，公
司总股本由 2,810,361,315 股变更为 4,215,541,972 股。根据中国证监会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》,
应当按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。因此，本表中，2015 年 7-9 月基本每
股收益指标按 3,965,541,973 股计算，2015 年 1-9 月基本每股收益指标按 3,632,208,639 股
计算。
截至披露前一交易日的公司总股本：4,215,541,972 股
（二）非经常性损益项目和金额
单位：元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额
非流动资产处置损益 -433,468.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,772,871.29
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -220,360.89
非经常性损益合计（影响利润总额） 3,119,041.96
减：所得税影响数 779,760.50
非经常性损益净额（影响净利润） 2,339,281.46
其中:影响归属于母公司普通股股东净利润 2,160,329.43
影响少数股东损益 178,952.03
注：公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
（一）报告期末普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前十名股东
持股情况表
2016 年第三季度报告全文
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数（户） 165,431 不适用
股东总数（如有）
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 持股数量 条件的股份
例（%） 股份状态 数量
数量
广西投资集团有限公司 国有法人 22.34 941,959,606 0 -
广西荣桂贸易公司 国有法人 6.54 275,683,629 0 -
广西桂东电力股份有限公
国有法人 5.90 248,731,337 0 -
司
株洲市国有资产投资控股
国有法人 4.36 183,750,000 0 质押 150,000,000
集团有限公司
广西梧州中恒集团股份有 境 内 一 般
1.84 77,728,189 0 -
限公司 法人
新华基金－民生银行－国
基金、理
海证券定向增发 1 号资产 1.78 75,000,000 0 -
财产品等
管理计划
广西梧州索芙特美容保健 境 内 一 般
1.71 72,249,108 0 质押 61,350,000
品有限公司 法人
天弘基金－宁波银行－天
基金、理
弘金鹿盛卓定增 75 号资 1.59 67,006,172 0 -
财产品等
产管理计划
中央汇金资产管理有限责
国有法人 1.52 64,254,450 0 -
任公司
创金合信基金－招商银行
基金、理
－鹏德成长 1 号资产管理 1.32 55,500,000 0 -
财产品等
计划
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份数量 股份种类 数量
广西投资集团有限公司 941,959,606 人民币普通股 941,959,606
广西荣桂贸易公司 275,683,629 人民币普通股 275,683,629
广西桂东电力股份有限公司 248,731,337 人民币普通股 248,731,337
株洲市国有资产投资控股集团有限公司 183,750,000 人民币普通股 183,750,000
广西梧州中恒集团股份有限公司 77,728,189 人民币普通股 77,728,189
2016 年第三季度报告全文
新华基金－民生银行－国海证券定向增发 1 号资产管
75,000,000 人民币普通股 75,000,000
理计划
广西梧州索芙特美容保健品有限公司 72,249,108 人民币普通股 72,249,108
天弘基金－宁波银行－天弘金鹿盛卓定增 75 号资产
67,006,172 人民币普通股 67,006,172
管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司 64,254,450 人民币普通股 64,254,450
创金合信基金－招商银行－鹏德成长 1 号资产管理计
55,500,000 人民币普通股 55,500,000
划
根据公司掌握的情况，截至 2016 年 9 月 30 日，公司第一大股东广西投资
上述股东关联关系或一致 集团有限公司与广西梧州中恒集团股份有限公司存在关联关系，除此之外，
行动的说明 上述股东之间不存在关联关系及《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人关系。
前 10 名普通股股东参与 截至 2016 年 9 月 30 日，前 10 名普通股股东不存在通过信用证券账户持有
融资融券业务情况说明 公司股份的情形。
注：公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购
回式证券交易。
（二）报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
2016 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
单位：元
增减百分
项目 2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 主要原因
比（%）
本期自有资金减少，及代理买
货币资金 11,908,598,434.99 18,756,096,230.98 -36.51
卖证券资金存款减少。
客户代理买卖证券结算备付金
结算备付金 2,121,286,513.41 1,680,061,651.58 26.26
增加。
融资业务规模减少导致融出资
融出资金 6,233,977,156.57 9,206,951,406.12 -32.29
金减少。
以公允价值计
期末以公允价值计量且其变动
量且其变动计
11,370,839,750.86 8,588,140,291.24 32.40 计入当期损益的债券投资规模
入当期损益的
增加。
金融资产
买入返售金融 期末银行间市场债券投资规模
4,721,985,739.33 6,504,246,944.38 -27.40
资产 减少。
期末资产减值准备以及应付职
递延所得税资产 44,006,422.88 19,516,125.93 125.49 工薪酬形成的递延所得税资产
增加。
期末期货公司仓单增加以及其
其他资产 166,903,973.70 117,897,832.69 41.57
他应收往来款项增加。
应付短期融资
2,614,480,000.00 - 不适用 本期应付短期收益凭证增加。
款
因权益类收益互换合约履行完
衍生金融负债 - 23,641,330.94 不适用 毕，公允价值变动形成的衍生金
融负债减少。
卖出回购金融 期末银行间市场债券卖出回购
2,950,995,712.99 7,727,036,924.77 -61.81
资产款 业务规模减少。
代理买卖证券
12,307,810,609.96 15,987,217,372.49 -23.01 客户代理买卖证券款减少。
款
应付职工薪酬 481,481,685.81 744,245,928.27 -35.31 本期计提的应付职工薪酬减少。
2016 年第三季度报告全文
期末应付承销手续费及佣金减
应付款项 64,396,800.73 202,040,334.85 -68.13 少及权益类收益互换合约到期
退回保证金。
期末应付债券利息及应付收益
应付利息 283,530,128.93 451,705,593.48 -37.23
凭证利息减少。
期末交易性金融资产、可供出
递延所得税负债 44,391,766.48 128,194,376.48 -65.37 售金融资产公允价值变动形成
的递延所得税负债减少。
2016 年 5 月，公司 2015 年度利
实收资本（或股
4,215,541,972.00 2,810,361,315.00 50.00 润分配及资本公积转增股本方
本）
案实施完成，股本增加。
本期可供出售金融资产公允价
其他综合收益 62,195,321.57 197,201,399.16 -68.46
值变动减少。
增减百分
项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 主要原因
比（%）
手续费及佣金
1,907,552,261.20 2,605,753,444.37 -26.79 本期证券经纪业务收入下降。
净收入
手续费及佣金
净收入其中：经 因证券市场交易量下降，代理
644,759,130.77 1,893,913,266.25 -65.96
纪业务手续费 买卖业务收入下降。
净收入
手续费及佣金
净收入其中：投 因承销业务增加，投资银行业
914,951,362.29 441,765,602.61 107.11
资银行业务净 务收入增加。
收入
手续费及佣金
本期资产管理业务规模及资产
净收入其中：资
80,592,128.18 44,463,596.86 81.25 管理业务收入均较上年同期增
产管理咨询业
加。
务净收入
投资收益（损失 本期金融资产持有期间和处置
591,590,113.41 400,411,829.71 47.75
以“-”号填列） 的收益增加。
其中：对联营企
本期子公司对其联营企业的投
业和合营企业 992,454.26 -1,060,989.45 不适用
资收益增加。
的投资收益
公允价值变动
本期交易性金融资产公允价值
收益（损失以 -128,048,732.06 95,346,009.44 不适用
下降。
“-”填列）
2016 年第三季度报告全文
本期期货公司仓单销售收入增
其他业务收入 79,992,667.86 5,853,736.44 1,266.52
加。
本期营业收入同比下降，以及
营业税金及附加 91,458,100.23 229,424,200.99 -60.14 营改增的原因导致营业税金及
附加下降。
本期融资类业务减值准备较上
资产减值损失 15,602,026.68 24,604,187.78 -36.59
期减少。
本期期货公司仓单销售成本增
其他业务成本 73,842,497.99 977,422.33 7,454.82
加。
本期收到的政府补助金额较上
营业外收入 5,936,535.26 9,263,508.51 -35.91
期减少。
本期利润总额减少导致所得税
所得税费用 333,665,498.92 481,121,902.59 -30.65
费用减少。
归属于母公司
978,738,555.84 1,410,356,371.07 -30.60 本期净利润减少。
股东的净利润
归属于母公司
股东的其他综 本期可供出售金融资产公允价
-135,090,227.59 66,169,607.02 不适用
合收益的税后 值变动损益减少。
净额
归属于少数股
东的其他综合 本期可供出售金融资产公允价
-9,657,420.47 -2,386,014.83 不适用
收益的税后净 值变动损益减少。
额
归属于母公司
本期净利润和可供出售金融资
股东的综合收 843,648,328.25 1,476,525,978.09 -42.86
产公允价值变动损益减少。
益总额
归属于少数股
本期净利润和可供出售金融资
东的综合收益 28,094,409.61 39,907,562.42 -29.60
产公允价值变动损益减少。
总额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
（一）非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2016 年第三季度报告全文
（二）日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）其他
1.报告期内，公司未发生且不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉
讼、仲裁事项。
2.其他诉讼、仲裁事项
公司作为管理人代表管理的国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划（以
下简称集合计划）于 2014 年 6 月 20 日认购中联物流股份有限公司（原中联物
流有限公司，以下简称发行人）发行的“江苏中联物流有限公司 2013 年中小企
业私募债券”，认购债券面值总额人民币 5,000 万元。
截至债券兑付日 2016 年 6 月 20 日，发行人未履行私募债相关约定偿还本
息。发行人尚欠集合计划应付未付债券本息 52,513,698.63 元。2016 年 6 月 29
日，公司代表国海金贝壳赢安鑫 1 号集合资产管理计划向南宁市中级人民法院
提起诉讼，请求法院判决：（1）发行人江苏中联物流股份有限公司兑付债券本
息共计 52,513,698.63 元；（2）保证人陈厚华、关宏、中海信达担保有限公司
对江苏中联物流股份有限公司兑付债券本息承担连带责任；（3）债券受托管理
人中国银行股份有限公司宿迁分行对集合计划在债券到期日无法收回债券本息
承担赔偿责任；（4）江苏中联物流股份有限公司、陈厚华、关宏、中海信达担
保有限公司承担本案全部诉讼费用。2016 年 6 月 29 日,公司收到《广西壮族自
治区南宁市中级人民法院受理案件通知书》。2016 年 8 月 19 日，公司收到《广
西壮族自治区南宁市中级人民法院传票（2016 桂 01 民初 417 号）》，开庭时间
拟定于 2016 年 10 月 24 日。2016 年 10 月 19 日，公司接到南宁市中级人民法院
通知，中国银行股份有限公司宿迁分行对本案南宁市中级人民法院的管辖权提
2016 年第三季度报告全文
出异议，10 月 24 日暂不开庭，目前该事项尚未有其他进展。上述诉讼事项不形
成预计负债。
3.报告期内，公司未发生重大资产收购、出售、置换及企业合并事项。
4.重大关联交易事项
（1）与日常经营相关的关联交易
①获得经纪业务手续费收入
单位：元
2016 年 7-9 月 2015 年 7-9 月
关联交易定 占同期
关联交易 占同期同
关联方 价方式及决 同类交
内容 金额 类交易比 金额
策程序 易比例
例（%）
（%）
广西桂东电力股 代理买卖
市场定价 4,726.35 0.0030 - -
份有限公司 证券业务
广西索芙特科技 代理买卖
市场定价 490,660.21 0.3134 48,902.94 0.0106
股份有限公司 证券业务
②获得投行业务手续费收入
单位：元
2016 年 7-9 月 2015 年 7-9 月
关联交易定
关联交易 占同期同 占同期同
关联方 价方式及决
内容 金额 类交易比 金额 类交易比
策程序
例（%） 例（%）
广西投资集团有限 承销业务
市场定价 7,358,490.57 1.61 - -
公司 收入
（2）报告期内，公司无因资产收购、出售发生的关联交易。
（3）与关联方非经营性债权债务往来或担保事项
①报告期内，公司不存在与关联方发生的非经营性债权债务往来。
②报告期内，公司不存在任何担保事项。
5.重大合同
2016 年第三季度报告全文
（1）报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大
交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产
的事项。
（2）报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但延续到报告期的重大
担保合同事项。
（3）其他重大合同
序号 协议名称 签订方 签订日期
1 金融战略合作协议 玉林市人民政府 2016 年 8 月
互联网证券业务合作协
2 证通股份有限公司 2016 年 8 月
议
3 战略合作协议 吉林省金融控股集团股份有限公司 2016 年 9 月
6.公司再融资情况
公司分别于 2016 年 6 月 22| 国海证券：2016年第三季度报告全文 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2016-10-28 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |