沈阳天创信息科技股份有限公司
2020年半年度报告
2020年08月
第一节
重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人周洲、主管会计工作负责人尹静晖及会计机构负责人（会计主管人员）王亚玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司全体董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 8
第五节 重要事项 ...... 19
第六节 股份变动及股东情况 ...... 28
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 32
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33
第十节 公司债相关情况 ...... 34
第十一节 财务报告 ...... 35
第十二节 备查文件目录 ...... 132
释
义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/本公司/天创5/天创科技 | 指 | 沈阳天创信息科技股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2020年1月1日至2020年6月30日 |
| 天创盛世 | 指 | 北京天创盛世数码科技有限公司 |
| 亚太神通 | 指 | 上海亚太神通计算机有限公司 |
| 天创中电/天创智晟 | 指 | 佛山市天创中电经贸有限公司（现更名为佛山天创智晟信息科技有限公司） |
| 天道启科 | 指 | 上海天道启科电子有限公司 |
| 天创晟典 | 指 | 北京天创晟典传媒科技有限公司 |
| 华控软件 | 指 | 北京华控软件技术有限公司 |
| 广州天艺 | 指 | 广州天艺音响工程顾问有限责任公司 |
| 天创奥维 | 指 | 北京天创奥维科技有限公司 |
| 银泰天创 | 指 | 北京银泰天创科技发展有限公司 |
| 天创辰辉 | 指 | 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 |
| 香港盛世 | 指 | 天创盛世数码（香港）控股有限公司 |
| 盛日亚洲 | 指 | 盛日（亚洲）科技有限公司 |
| CAH | 指 | CAH Professional Sound Co., Ltd.（专业音响有限公司） |
| ASCL | 指 | Audio System Consultants(Asia) Ltd.（音响系统顾问（亚洲）有限公司） |
| ASCL（Macao） | 指 | Audio System Consultants(Macao) Limited（艺声音响系统顾问（澳门）有限公司） |
| Principle One Limited | 指 | 第一原则有限公司 |
| Principle One K.K. | 指 | 第一原则（日本）有限公司 |
| Principle One Pte Limited | 指 | 第一原则（新加坡）有限公司 |
| 天首信息 | 指 | 天首信息科技（上海）有限公司 |
| 拜雅、beyerdynamic | 指 | beyerdynamic GmbH & Co. KG，是世界著名的个人音频设备供应商，创立于德国；中文注册商标为“拜雅” |
| 松下、Panasonic | 指 | パナソニック株式会社（Panasonic Corporation），总部位于日本大阪，是全球性电子厂商 |
| biamp | 指 | Biamp Systems Corporation，是美国著名的智能音频产品制造商 |
| Renkus-Heinz | 指 | Renkus Heinz Inc.，是美国著名的音频产品制造商 |
| Grass Valley | 指 | 美国草谷公司 |
| Mersive Technologies inc | 指 | Mersive Technologies inc 公司是无线流体媒播和协作解决方案的领先供应商，是品牌Solstice的创建者。总部位于美国科罗拉多州- |
| Solstice | 指 | 美国Mersive Technologies inc 公司创建的无线投屏系统产品品牌 |
| Logitech | 指 | Logitech（罗技）成立于 1981 年，是一家起源于瑞士的全球著名云周边设备供应商，总部设在美国、瑞士 |
| 股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 天创5 | 股票代码 | 400036 |
| 股票挂牌机构 | 全国中小企业股份转让系统 | ||
| 公司的中文名称 | 沈阳天创信息科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 天创科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | TICO INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TICO | ||
| 公司的法定代表人 | 周洲 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 傅晋豫 | 孟佳 |
| 联系地址 | 北京市海淀区上地东路1号华控大厦6层 | 北京市海淀区上地东路1号华控大厦6层 |
| 电话 | 010-58859717 | 010-58859717 |
| 传真 | 010-58859142 | 010-58859142 |
| 电子信箱 | investor@tico.cn | investor@tico.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 √不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2019年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 √不适用
公司选定的信息披露机构，登载半年度报告的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2019年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 211,806,185.82 | 268,240,425.62 | -21.04% |
| 归属于母公司股东的净利润（元） | -940,787.36 | 29,487,736.66 | -103.19% |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -1,858,641.79 | 15,902,201.98 | -111.69% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -12,700,412.57 | -19,752,606.47 | 35.70% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0027 | 0.0864 | -103.13% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0027 | 0.0864 | -103.13% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.25% | 9.33% | -9.58% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 571,972,262.91 | 540,157,878.13 | 5.89% |
| 归属于母公司股东的净资产（元） | 370,240,873.39 | 369,798,726.96 | 0.12% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
公司报告期内不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
公司报告期内不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 15,295.67 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,635,374.70 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 36,955.75 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -138,018.65 |
| 减：所得税影响额（如果减少所得税影响额，以负数填列） | 258,702.06 |
| 减：少数股东权益影响额(税后) | 373,050.98 |
| 合 计 | 917,854.43 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用 √不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、
报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求公司从事的主要业务在报告期内无重大变化，具体可参见2019年年报。二、
主要资产重大变化情况
1、
主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 交易性金融资产 | 期末较上年末减少100.00%，主要系报告期内子公司赎回银行理财产品所致 |
| 合同资产 | 期末较上年末增加100.00%，主要系报告期内执行新收入准则，调整应收质保金 |
| 开发支出 | 期末较上年末增加100.00%，主要系智慧办公开发阶段支出 |
2、
主要境外资产情况
□适用 √不适用
三、
核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业
公司核心竞争力在报告期内无重大变化，具体可参见2019年年报。
第四节 经营情况讨论与分析
一、
概述
2020年上半年，受国内外新冠肺炎疫情和地缘政治紧张局势加剧的影响，全球经济增速继续下滑。面对新冠肺炎疫情影响，我国统筹推进复工复产、稳就业、保民生、防风险等各项措施，经济运行不断复苏，经济结构持续优化升级，但仍然面临较大的经济下行压力。
报告期内，公司紧密围绕董事会下达的年度任务目标开展工作，采取措施积极应对疫情影响，严抓疫情防控，支持国家防疫抗疫工作，确保员工健康安全；稳定生产，全面协调生产工作有序开展，减少不利影响和损失。公司2020年上半年实现营业收入21,180.62万元，同比减少21.04%；实现归属于母公司股东的净利润-94.08万元，同比减少103.19%；归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润-185.86万元，同比减少111.69%。
1、积极引进新产品，完善和优化产品线，拓展新市场
报告期内，公司继续保持与德国拜雅、美国biamp、日本松下、美国Renkus-Heinz、草谷电子（上海）有限公司、Mersive Technologies Inc.等供应商的稳定合作，新增美国Solstice无线投屏产品；与德国森海塞尔在话筒产品上进行深度合作；拓展企业协作领域，新增瑞士Logitech商用VC等产品。公司依托代理产品，加大在软件和可视化方面的研发，建立和完善企业会议集成的解决方案。
公司以产品及解决方案服务于政府、企业、教育、医疗等行业。在立足原有政商会议市场领域同时，随着行业龙头企业对会议室建设重视程度的加强，加强企业市场的深度开发，加深与联想、华为、腾讯、微软、恒大地产、富士康等知名企业合作，助力知名企业会议室项目立项，参与前期标准建议。同时在多行业进行深耕，涉及政府、企业、教育、酒店等行业，公司音视频产品线中主要品牌助力宁夏自治区人民政府视频会议系统改造项目、福建省人大常委会会议设备、山东省委会议室项目、贵州省委会议室项目、甘肃和云南省政府采购项目、湖南省政协办公厅、广东省人民政府、太原市政协视频会议项目等省市会议室建设，为华为松山湖培训学院、中石化北京招标中心、阿里巴巴西溪园区、太平金融大厦、平安金融管理总部、字节跳动各地会议室建设、OPPO会议室改造等大型企业音视频系统建设改造提供整体解决方案，助力天津茱莉亚音乐学院、厦门大学、云南大学信息中心、四川大学、广西大学、西南民族大学等院校音视频系统建设。承建了广州高德置地南塔酒店、珠海横琴文创项目、重庆来福士广场等音视频系统。城市级智慧停车项目作为新业务，为公司获取新的利润增长点同时，也为公司在智慧停车市场抢占了先机。目前，智慧停车项目已经在湖北黄石、内蒙古赤峰两座城市落地实施。公司还将不断引入新品，拓展市场开发，加强自身能
力，促进业务的发展。
2、抓住市场机遇，拓展业务领域
公司积极发挥政商会议市场多年深耕的优势，总结以往参与智慧城市建设项目的经验，开发新的应用解决方案。报告期内，公司已与客户在智慧停车、服务和自助缴费系统等软硬件产品和服务领域建立全面、深入的战略合作伙伴关系，充分发挥各自市场资源和技术特点，在业务合作、市场营销、产业推动等多个领域开展强强合作，实现资源共享、优势互补，共同促进双方业务的延伸和发展。
3、积极进行国际服务网络的建设，拓展跨国企业客户
报告期内，随着国家“一带一路”政策引导中资企业不断走向海外，公司积极建设以香港为中心，辐射东南亚的服务网络，向香港科技园、太古城市广场、香港电气有限公司、奥乐齐亚洲有限公司、黑石集团（香港）有限公司、花旗银行新加坡分行、瑞银香港及新加坡分公司等跨国企业提供集成和运维服务。
4、推进运营服务模式，加快商业领域布局
运营服务属于公司重点发展业务板块，业务模式以向用户提供“产品+集成+运维”的一站式服务为主。包括：基于系统集成项目的运营管理服务、同声传译系统服务；基于云计算、分布式架构应用于商业领域的易通（Witmeeting）云视讯协作平台；基于云计算及对象数据库，提供面向大数据及自动化运维方向的易联统一设备监管云平台。
5、深化精益运营，优化组织结构，加强员工培训
报告期内，公司进一步深化精益运营。在销售、技术部门完善任职资格体系，加大对员工培训投入，不断提高员工的职业能力。加强绩效考核，形成能上能下的良性互动机制。继续整合后台运营和行政平台，压缩固定费用。二、
主营业务分析
概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√是 □否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 211,806,185.82 | 268,240,425.62 | -21.04% | 主要系报告期内受疫情影响、项目延期，相应收入减少所致 |
| 营业成本 | 143,502,149.30 | 163,868,057.87 | -12.43% | 主要系报告期内销售减少、成本相应减少所致 |
| 税金及附加 | 383,572.25 | 1,120,886.15 | -65.78% | 主要系报告期内销售收入减少所致 |
| 销售费用 | 14,275,455.34 | 22,951,279.31 | -37.80% | 主要系报告期内薪酬福利、广告宣传费及招待费减少所致 |
| 管理费用 | 45,675,278.23 | 50,601,746.85 | -9.74% | 主要系报告期内薪酬福利减少所致 |
| 研发费用 | 4,340,266.53 | 7,265,493.20 | -40.26% | 主要系报告期内研发项目暂缓所致 |
| 财务费用 | 2,157,238.91 | 1,495,526.78 | 44.25% | 主要系报告期内担保评审费增加所致 |
| 其他收益 | 1,446,947.87 | 31,400.62 | 4508.02% | 主要系报告期内收到稳岗补贴所致 |
| 投资收益 | 59,852.17 | 13,039,931.55 | -99.54% | 主要系上年同期处置子公司、参股公司股权取得的投资收益较多所致 |
| 信用减值损失 | -1,193,313.92 | -1,181,683.16 | 0.98% | 主要系报告期内计提坏账准备所致 |
| 资产减值损失 | -600,197.94 | -2,954,899.74 | -79.69% | 主要系报告期内计提存货跌价所致 |
| 营业外收入 | 289,765.60 | 623,183.42 | -53.50% | 主要系报告期内收到其他补助较上年同期减少所致 |
| 营业外支出 | 246,958.17 | 123,518.72 | 99.94% | 主要系报告期内存货报废损失所致 |
| 所得税费用 | 1,057,803.40 | 952,591.48 | 11.04% | 主要系报告期内递延所得税费用较上年同期增加所致致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,700,412.57 | -19,752,606.47 | 35.70% | 主要系报告期内为应对疫情影响、压缩开支所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,386,106.82 | -4,469,664.40 | -177.11% | 主要系报告期内投资收购子公司支付现金增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,465,416.47 | 28,754,802.69 | 9.43% | 主要系报告期内取得银行借款增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,980,425.95 | 4,903,373.68 | 42.36% | 主要系报告期内取得银行借款增加、同时压缩开支所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 √不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比 增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 211,806,185.82 | 100.00% | 268,240,425.62 | 100.00% | -21.04% |
| 分行业 | |||||
| 信息技术服务业 | 211,806,185.82 | 100.00% | 268,240,425.62 | 100.00% | -21.04% |
| 分产品 | |||||
| 产品销售 | 86,690,242.06 | 40.93% | 117,636,097.10 | 43.86% | -26.31% |
| 系统集成 | 83,264,688.62 | 39.31% | 102,921,211.25 | 38.37% | -19.10% |
| 运营服务 | 34,801,623.52 | 16.43% | 37,473,263.74 | 13.97% | -7.13% |
| 设计和软件开发 | 6,777,154.42 | 3.20% | 9,828,153.49 | 3.66% | -31.04% |
| 其他业务 | 272,477.20 | 0.13% | 381,700.04 | 0.14% | -28.61% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 121,381,794.53 | 57.31% | 167,439,910.63 | 62.42% | -27.51% |
| 境外 | 90,424,391.29 | 42.69% | 100,800,514.99 | 37.58% | -10.29% |
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 信息技术服务业 | 211,806,185.82 | 143,502,149.30 | 32.25% | -21.04% | -12.43% | -6.66% |
| 分产品 | ||||||
| 产品销售 | 86,690,242.06 | 58,427,566.43 | 32.60% | -26.31% | -16.86% | -7.66% |
| 系统集成 | 83,264,688.62 | 67,867,599.79 | 18.49% | -19.10% | -16.63% | -2.42% |
| 运营服务 | 34,801,623.52 | 12,729,397.30 | 63.42% | -7.13% | 30.14% | -10.48% |
| 设计和软件开发 | 6,777,154.42 | 4,466,405.47 | 34.10% | -31.04% | 85.43% | -41.39% |
| 其他业务 | 272,477.20 | 11,180.31 | 95.90% | -28.61% | 100.00% | -4.10% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 121,381,794.53 | 83,091,188.76 | 31.55% | -27.51% | -19.09% | -7.12% |
| 境外 | 90,424,391.29 | 60,410,960.54 | 33.19% | -10.29% | -1.24% | -6.12% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
| 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 数据同比发生变动30%以上的原因说明 | |
| 分产品 | |||
| 运营服务 | -7.13% | 30.14% | 主要系报告期内人员职能划分细化和明确等调整所致 |
| 设计和软件开发 | -31.04% | 85.43% | 主要系报告期内受疫情影响、项目延期收入下降；同时市场竞争加剧，成本提高所致 |
| 其他业务 | -28.61% | 100.00% | 主要系报告期内人员职能划分细化和明确等调整所致 |
三、
非主营业务分析
□适用 √不适用
四、
资产及负债状况分析
1、
资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 本报告期初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 127,536,208.33 | 22.30% | 122,445,722.88 | 22.67% | -0.37% | 主要系报告期内合并范围增加、取得银行借款增加 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00% | 8,500,000.00 | 1.57% | -1.57% | 主要系报告期内子公司赎回银行理财产品所致 |
| 应收账款 | 149,200,382.18 | 26.09% | 137,527,873.58 | 25.46% | 0.63% | 主要系报告期内按进度确认收入与收款结算时间差异所致 |
| 应收款项融资 | 6,330,724.22 | 1.11% | 8,000,825.09 | 1.48% | -0.37% | 主要系报告期内银行承兑汇票到期承兑所致 |
| 预付款项 | 29,018,298.12 | 5.07% | 22,862,368.48 | 4.23% | 0.84% | 主要系报告期内项目采购预付款增加所致 |
| 其他应收款 | 6,582,728.90 | 1.15% | 5,810,146.66 | 1.08% | 0.07% | 主要系报告期内投标保证金等其他应收款增加所致 |
| 存货 | 115,396,745.95 | 20.18% | 114,509,970.59 | 21.20% | -1.02% | 与期初基本持平 |
| 合同资产 | 3,299,391.35 | 0.58% | 0.58% | 主要系报告期内因执行新收入准则，将应收质保金调整至此 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 6,361,973.47 | 1.11% | 7,906,114.89 | 1.46% | -0.35% | 主要系报告期内收到处置全资子公司部分转让债权款和确认未确认融资费用所致。 |
| 其他流动资产 | 4,883,723.87 | 0.85% | 6,300,922.79 | 1.17% | -0.32% | 主要系报告期内待转进项税减少所致 |
| 其他非流动金融资产 | 5,500,000.00 | 0.96% | 5,522,641.67 | 1.02% | -0.06% | 主要系报告期内处置参股公司股权所致 |
| 固定资产 | 17,489,359.08 | 3.06% | 18,924,043.92 | 3.50% | -0.44% | 主要系报告期内计提固定资产折旧 |
| 无形资产 | 3,308,196.09 | 0.58% | 3,932,517.46 | 0.73% | -0.15% | 主要系报告期内无形资产摊销所致 |
| 开发支出 | 119,896.99 | 0.02% | 0.00 | 0.00% | 0.02% | 主要系智慧办公开发阶段支出所致 |
| 商誉 | 76,118,559.65 | 13.31% | 59,851,831.48 | 11.08% | 2.23% | 主要系报告期内溢价收购子公司所致 |
| 长期待摊费用 | 554,799.60 | 0.10% | 710,914.35 | 0.13% | -0.03% | 主要系报告期内长期待摊费用摊销所致 |
| 递延所得税资产 | 5,851,777.62 | 1.02% | 5,183,248.03 | 0.96% | 0.06% | 主要系报告期内减值准备增加导致递延所得税资产增加所致 |
| 其他非流动资产 | 14,419,497.49 | 2.51% | 12,168,736.26 | 2.25% | 0.26% | 与期初基本持平 |
| 短期借款 | 64,361,234.00 | 11.25% | 37,815,507.85 | 7.00% | 4.25% | 主要系报告期内银行借款增加所致 |
| 应付账款 | 52,125,341.16 | 9.11% | 45,232,589.45 | 8.37% | 0.74% | 主要系报告内项目增加、未付供应商采购款增加所致 |
| 预收款项 | 0.00% | 29,622,098.63 | 5.48% | -5.48% | 主要系执行新收入准则重分类 | |
| 合同负债 | 28,012,489.70 | 4.90% | 4.90% | 主要系执行新收入准则重分类 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,332,578.14 | 1.11% | 10,115,471.84 | 1.87% | -0.76% | 主要系发放上年度计提的职工薪酬及奖金所致 |
| 应交税费 | 8,839,980.50 | 1.55% | 9,666,181.29 | 1.79% | -0.24% | 主要系报告期内待抵扣进项税认证及支付上年计提的企业所得税、增值税所致 |
| 其他应付款 | 13,823,877.61 | 2.42% | 10,688,530.64 | 1.98% | 0.44% | 主要系报告期内应付少数股东股利增加所致 |
| 递延所得税负债 | 457,997.05 | 0.08% | 549,506.13 | 0.10% | -0.02% | 主要系报告期内合并层面递延所所得税负债减少所致 |
| 其他综合收益 | 4,756,715.13 | 0.83% | 3,373,781.34 | 0.62% | 0.21% | 主要系外币报表折算差额、汇率变动所致 |
2、
以公允价值计量的资产和负债
□适用 √不适用
3、 截至报告期末的资产权利受限情况
√适用 □不适用
| 项 目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 916,910.71 | 保函保证金 |
| 固定资产 | 803,865.75 | 用于抵押 |
| 应收款项融资 | 2,404,528.00 | 期末未终止确认商业票据 |
| 合计 | 4,125,304.46 |
五、
投资状况分析1、
总体情况
√适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 20,000,000.00 | 0.00 | 100.00% |
2、
报告期内获取的重大股权投资情况
√适用 □不适用
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如 有） | 披露 索引 （如 有） |
| 况 | | |||||||||||||
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 从事开发、生产计算机软件（音像制品、电子出版物除外）、计算机自动化控制设备，计算机系统集成，销售自产产品并提供相关技术咨询服务。上述产品同类商品、计算机配件及网络通讯设备的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外），并提供相关配套服务；以服务外包方式从事软件开发、计算机软件测试 | 收购 | 20, 000,00 0.0 0 | 51% | 自有资金 | 张德恒 | 长期 | 从事开发、生产计算机软件（音像制品、电子出版物除外）、计算机自动化控制设备，计算机系统集成，销售自产产品并提供相关技术咨询服务。上述产品同类商品、计算机配件及网络通讯设备的批发、进出口、佣金代理（拍卖除外），并提供相关配套服务；以服务外包方式从事软件开发、计算机软件测试 | 完成公司变更 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2020年6月3日 ，2020年6月29日 | 全国 中小企业股份转让系统网站http: //www. neeq. com， 公告 编号：2020 -043,2020-051 |
3、
报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 √不适用
4、
以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
5、
金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在衍生品投资。6、
募集资金使用情况
□适用 √不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
7、
非募集资金投资的重大项目情况
□适用 √不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 √不适用
2、出售重大股权情况
√适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售 股权 | 出售日 | 交易价格（万 元） | 本期初起至出售日该股权为母公司贡献的净利 润（万元） | 出售对 公司的 影响 | 股权出 售为母公司贡献的净利润 占净利 润总额 的比例 | 股权出 售定价 原则 | 是否为 关联交 易 | 与交易对方的 关联关系 | 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 | 是否按计划如期实 施，如未按计划实施，应当说明 原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露 索引 |
| 北京银泰天创科技发展有 | 北京天创盛世数码科技有限公司51.00%的股权 | 2020年1月1日 | 84.00 | 0.00 | 无 | 12.04% | 协商定价 | 否 | 无 | 是 | 是 | 2019年12月26日2020年4月30日 | 全国 中小企业股份转让系统网站http: //www. neeq.com， 公告编号：2019-112 |
| 限公司 | ，2020-011 |
七、主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京天创盛世数码科技有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 13,000万元 | 365,136,519.87 | 163,843,718.87 | 58,367,970.13 | -315,255.73 | -519,988.59 |
| 上海亚太神通计算机有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 1,000万元 | 18,980,405.60 | 13,413,146.80 | 6,470,250.91 | 580,514.01 | 567,103.37 |
| 佛山市天创中电经贸有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 1,050万元 | 178,062,090.34 | 161,941,212.09 | 41,760,361.35 | -2,994,164.11 | -3,225,384.48 |
| 上海天道启科电子有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 1,080万元 | 23,621,870.58 | 23,113,706.51 | 3,845,269.23 | -1,794,787.43 | -1,554,927.62 |
| 北京天创晟典传媒科技有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 1,000万元 | 15,784,550.34 | 9,495,132.04 | 252,449.53 | -2,275,677.75 | -2,286,439.79 |
| 北京天创奥维科技有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 1,080万元 | 3,745,894.43 | -127,651.18 | 3,362,340.74 | 224,623.96 | 224,623.96 |
| 广州市天艺音响工程顾问有限责任公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 1,000万元 | 44,092,900.79 | 19,463,129.54 | 18,057,711.24 | 292,559.16 | 280,925.32 |
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 500万元 | 10,367,025.33 | 7,320,140.85 | |||
| 天创盛世数码（香港）控股有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 港币2,000万元 | 114,167,551.25 | 111,902,717.15 | 8,516,584.36 | 8,438,695.61 | |
| 专业音响有限公司（CAH) | 子公司 | 信息技术服务业 | 港币300万元 | 10,108,019.05 | 8,874,368.24 | 5,638,946.39 | 292,147.28 | 244,335.36 |
| AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(ASIA)LIMITED(音响系统顾问（亚洲)有限公 | 子公司 | 信息技术服务业 | 港币300万元 | 29,916,467.22 | 9,103,793.96 | 19,811,438.80 | -725,534.23 | -643,761.56 |
| 司 | ||||||||
| 盛日(亚洲)科技有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 港币1,200万元 | 1,928,314.51 | 1,888,586.04 | 519,886.88 | 167,585.90 | 139,129.60 |
| ASCL AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(MACAO) LIMITED（艺声音响系统顾问（澳门）有限公司） | 子公司 | 信息技术服务业 | 澳门币10万元 | 2,636,382.31 | 1,734,152.40 | 93,956.20 | -286,033.09 | -286,033.09 |
| Principle One Limited（第一原则有限公司） | 子公司 | 信息技术服务业 | 港币20万元 | 68,728,212.55 | 7,926,405.28 | 57,027,743.04 | 5,249,437.06 | 4,383,279.95 |
| Principle One K.K.（第一原则（日本）有限公司） | 子公司 | 信息技术服务业 | 日元1,000万元 | 2,201,775.83 | -1,554,976.12 | 2,466,957.70 | 425,754.90 | 298,028.43 |
| Principle One Pte Limited（第一原则（新加坡）有限公司） | 子公司 | 信息技术服务业 | 新加坡元10万元 | 15,405,359.90 | 9,431,562.92 | 11,110,140.34 | 937,444.41 | 778,078.86 |
| 天首信息科技（上海）有限公司 | 子公司 | 信息技术服务业 | 100万元 | 3,741,328.26 | 2,095,929.31 | 1,300,132.12 | 335,884.20 | 251,913.15 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 收购 | 无重大影响 |
| 北京银泰天创科技发展有限公司 | 出售 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明详见五、2“报告期内获取的重大股权投资情况”和六、2“出售重大股权情况”以及第五节十七、4“子公司股权转让”。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
九、对2020年1-9月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司面临的风险在报告期内无重大变化，具体可参见2019年年报。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 41.12% | 2020年01月 10日 | 2020年01月 13日 | 公告编号：2020-001号 披露网站：全国中小企业股份转让系统 |
| 2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 56.03% | 2020年03月 19日 | 2020年03月 20日 | 公告编号：2020-010号 披露网站：全国中小企业股份转让系统 |
| 2019年年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.43% | 2020年06月 16日 | 2020年06月 17日 | 公告编号：2020-049号 披露网站：全国中小企业股份转让系统 |
| 2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 52.43% | 2020年06月 18日 | 2020年06月 19日 | 公告编号：2020-050号 披露网站：全国中小企业股份转让系统 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报
告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
公司报告期内不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 √否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
六、董事会对上年度报告“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 √不适用
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司与杭州索浪信息技术有限公司原股东的股权回购纠纷案 | 756.00 | 否 | 北京仲裁委员会于2019年4月11日出具调解书 | 审理结果对公司无重大影响，详见已披露的公告 | 执行完毕 | 2018年11月6日、2019年4月15日 | 全国中小企业股份转让系统网站（http://www.neeq.com.cn/）公告编号为2018-111、2019-029 |
其他诉讼事项
√适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行 情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年3月4日，天创晟典（“原告”）起诉至北京市海淀区人民法院，诉请北京北奥大型文化体育活动有限公司（“被告”）向原告支付于2017年11月9日签订的《音频服务协议》拖欠的服务费17.5万元及利息。 | 17.5 | 否 | 已调解 | 无重大影响 | 执行中 | - | - |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 √不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 √不适用
本报告期公司无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 中融环球国际贸易（北京）有限公司 | 系公司现任员工曾经控制的公司 | 采购产品、接受劳务 | 采购产品 | 市场价格 | 公允价格 | 520.92 | 3.61% | 2,100.00 | 否 | 按合同条款支付 | 同等价格 | 2019年12月26日 | 全国中小企业股份转让系统网站（http://www.neeq.com.cn）公告编号为2019-111 |
| 合计 | 520.92 | 3.61% | 2,100.00 | ||||||||||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 √不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是√否
预付关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期支付/收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 中融环球国际贸易（北京）有限公司 | 系公司现任员工曾经控制的公司 | 预付关联方债权 | 否 | 895.91 | 530.52 | 365.39 | |||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 上述债权、债务往来未对公司利润产生不利影响 | ||||||||
5、其他重大关联交易
√适用 □不适用
（1）关联租赁情况（本公司作为承租人）
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 |
| 吴婧 | 房屋 | 155,669.71 | 144,199.31 |
| 周航 | 房屋 | 38,448.00 | 38,448.00 |
（2）关联担保情况
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 天创科技、周洲 | 1,500万 | 2018-1-10 | 2023-1-10 | 否 |
| 天创盛世、周洲、吴婧 | 2,000万 | 2019-1-21 | 2022-12-19 | 否 |
| 天创盛世 | 22.50万美元 | 2019-5-20 | 2020-1-13 | 是 |
| 天创盛世、周洲 | 500万 | 2019-4-15 | 2020-4-14 | 是 |
| 天创中电、周洲、刘甜 | 300万美元 | 2019-9-23 | 2022-4-10 | 否 |
除上表中的关联担保外，公司还存在以下关联反担保或其他担保情况：
注①：天创盛世与北京银行九龙山支行签订综合授信协议，授信额度为人民币2,000.00万；该授信协议由北京海淀科技企业融资担保有限公司提供担保，周洲、天创晟典、天创奥维、广州天艺与天创盛世质押专利权为其提供反担保。
注②：天创盛世与招商银行北京分行签订授信协议, 授信额度为人民币2,400.00万；该授信协议由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，天创中电、周航、周洲为其提供反担保。
注③：天创盛世与中国银行北京中关村支行签订授信协议，授信额度为人民币1,000.00万；该授信协议由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，陈启宇、周洲向北京中关村科技融资担保有限公司提供了反担保。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对公司的非经营性占用资金。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用 √不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√适用 □不适用
（1）
担保情况关联担保情况参见第五节、十三、5、（2）“关联担保情况”。
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京海淀科技企业融资担保有限公司（注1） | 2019-3-14 | 20,000,000.00元 | 2019-3-28 | 20,000,000.00元 | 连带责任 | 自合同生效之日起至偿还担保债务之日后两年止 | 否 | 否 |
| 北京中关村科技融资担保有限公司（注2） | 2018-12-27 | 24,000,000.00元 | 2019-7-10 | 24,000,000.00元 | 连带责任 | 自合同生效之日起至偿还担保债务之日后两年止 | 否 | 否 |
| 报告期内审批对外担保额度合计（A1) | 0.00元 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2) | 44,000,000.00元 | |||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3) | 44,000,000.00元 | 报告期末对外实际担保余额合计（A4) | 44,000,000.00元 | |||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日期） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 天创盛世 | 2018-12-27 | 15,000,000.00元 | 2018-1-10 | 0.00元 | 连带责任 | 自合同生效之日至主债权债务合同下的债务履行期届满之日起二年 | 否 | 是 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1) | 0.00 元 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2) | 0.00元 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3) | 15,000,000.00 元 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4) | 0.00元 | |||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期(协议签署日期） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||
| 广州天艺 | 2019-4-10 | 5,000,000.00 元 | 2019-4-15 | 0.00 元 | 连带责任 | 自合同生效之日起至债权到期日或每笔垫款的垫款日另加三年 | 是 | 是 | ||||
| 天创中电 | 2018-12-27 | 20,000,000.00 元 | 2019-1-21 | 0.00元 | 连带责任 | 自合同生效之日起至债权到期日或每笔垫款的垫款日另加三年 | 否 | 是 | ||||
| 香港盛世 | 2019-5-20 | 4,000,000.00 美元 | 2019-5-20 | 0.00元 | 连带责任 | 自签署协议始至2020年1月13日 | 是 | 是 | ||||
| 天创盛世 | 2019-8-28 | 3,000,000.00 美元 | 2019-9-23 | 4,476,706.00 元 | 连带责任 | 自合同生效之日起至偿还担保债务之日后两年止 | 否 | 是 | ||||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1) | 0.00元 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2) | 4,476,706.00 元 | |||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3) | 73,845,700.00元 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4) | 4,476,706.00 元 | |||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1) （注3） | 0.00元 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2) （注4） | 48,476,706.00元 | |||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3) | 132,845,700.00元 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4) （注5） | 48,476,706.00元 | |||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 12.18% | |||||
注1：2019年3月28日，本公司之二级子公司北京天创盛世与北京银行九龙山支行签订综合授信协议，合同编号【0541911】授信额度为人民币2,000.00万，其中总贷子用额度为530.00万，授信期间为2019年3月28日至2021年3月27日；该授信协议由北京海淀科技企业融资担保有限公司提供担保，天创盛世、天创奥维、天创晟典、广州天艺、周洲提供反担保。
注2：2019年7月10日，本公司之二级子公司北京天创盛世与招商银行股份有限公司北京分行签订授信协议，合同编号【2019年小金中授字第046号】授信额度为人民币2,400.00万，授信期间为2019年5月15日至2021年5月14日；该授信协议由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，天创中电、周航、周洲提供反担保。
注3：审批担保额度中外币担保额以公告日外币汇率中间价折算。
注4：实际发生担保额度中外币担保额以协议签署日外币汇率中间价折算。
注5：报告期末实际担保额度中外币担保额以期末外币汇率中间价折算。
（2）违规对外担保情况
□适用 √不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
□适用 √不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 √不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
公司及其子公司是否属于环保部门公布的重点排污单位否
2、履行精准扶贫社会责任情况
□适用 √不适用
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、 变更2019年度审计机构和公司重新上市审计机构
公司分别于2020年2月28日和2020年3月19日，召开了第七届董事会第十三次会议及2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更2019年度审计机构的议案》和《关于变更公司重新上市审计机构的议案》，公司董事会聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年财务审计机构和公司本次重新上市的审计机构。详情请见全国中小企业股份转让系统网站（网址：http://www.neeq.com.cn）。
2、 股份转让方式调整
因公司未能按时披露2019年度报告及2020年第一季度报告，公司股票转让方式于2020年5月6日起变更为每周转让一次，股票简称变更为“天创1”；公司于2020年5月27日披露了2019年度报告及 2020年第一季度报告，经股转系统批准公司股票转让方式于2020年5月28日变更为每周转让五次，股票简称变更为“天创5”。
3、定向发行股份
公司于2020年6月1日和2020年6月18日分别召开了第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第十三次会议和2020年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<沈阳天创信息科技股份有限公司股票发行方案>的议案》等相关议案。公司拟以人民币2.00元/每股价格发行不超过4,423万股股票（包含4,423万股），预计募集资金不超过8,846万元（包含8,846万元），具体内容详情请见全国中小企业股份转让系统网站（网址：
http://www.neeq.com.cn）。
4、子公司股权转让
（1）公司于2019年12月24日召开第七届董事会第十二次会议，审议通过了《关于全资子公司转让所持控股
子公司北京银泰天创科技发展有限公司股权的议案》，公司全资子公司天创盛世转让其持有的控股子公司银泰天创
51.00%的股权，报告期内公司完成了股权转让及工商变更登记手续。详情请见全国中小企业股份转让系统网站（网
址：http://www.neeq.com.cn）。
（2）公司于2019年12月24日召开第七届董事会第十二次会议，审议通过了《关于全资子公司转让所持参股公司北京声视通数据技术服务有限公司股权的议案》，公司全资子公司天创盛世转让其持有的参股公司北京声视通数据技术服务有限公司10.50%的股权，报告期内公司完成了股权转让及工商变更登记手续。详情请见全国中小企业股份转让系统网站（网址：http://www.neeq.com.cn）。
（3）公司于2020年6月1日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于全资子公司收购新疆天创辰
辉信息技术服务有限公司51%股权的议案》，公司全资子公司天创盛世收购新疆天创辰辉信息技术服务有限公司51%的股权，报告期内公司完成了股权转让及工商变更登记手续。详情请见全国中小企业股份转让系统网站（网址：
http://www.neeq.com.cn）。
（4） 公司于2020年6月1日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于全资子公司收购Principle
One Limited30%股权的议案》。公司全资子公司香港盛世与Principle One Limited第一次股权转让交易于2017年12月完成，具体内容详见于2017年12月5日发布的《关于子公司对PRINCIPLE ONE LIMITED 第一批股权收购完成的公告》，现根据《股份转让协议》，香港盛世拟进行第二次股权转让交易，拟收购Principle One Limited的30%股权，交易价格为港币54,996,951.49元（港币交易价格根据《股份转让协议》的约定计算，最终支付金额按照支付日汇率折算为美金为准，且不超过740万美金）。收购完成后，香港盛世将持有Principle One Limited 100%的股权，Principle One Limited将成为公司全资子公司。详情请见全国中小企业股份转让系统网站（网址：
http://www.neeq.com.cn）。
5、积极推进重新上市相关工作
公司于2019年5月17日和2019年6月10日分别召开第七届董事会第八次会议和2018年年度股东大会，审议通过了《关于申请公司股票在深圳证券交易所重新上市的议案》等相关议案。截至目前，公司按照相关法律法规、业务指引的规定，会同中介机构积极推进重新上市相关工作。
十八、公司子公司重大事项
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 91,112,794 | 26.35% | -22,609,356 | -22,609,356 | 68,503,438 | 19.81% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、其他内资持股 | 91,112,794 | 26.35% | -22,609,356 | -22,609,356 | 68,503,438 | 19.81% | |||
| 其中：境内法人持股 | 2 | 0.00% | 2 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 91,112,792 | 26.35% | -22,609,356 | -22,609,356 | 68,503,436 | 19.81% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 二、无限售条件股份 | 254,719,773 | 73.65% | 22,609,356 | 22,609,356 | 277,329,129 | 80.19% | |||
| 1、人民币普通股 | 254,719,773 | 73.65% | 22,609,356 | 22,609,356 | 277,329,129 | 80.19% | |||
| 2、境内外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 3、境外外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | ||||
| 三、股份总数 | 345,832,567 | 100.00% | 0 | 345,832,567 | 100.00% | ||||
股份变动的原因
□适用 √不适用
股份变动的批准情况
□适用 √不适用
股份变动的过户情况
□适用 √不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 √不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 √不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 √不适用
公司认为必要或证券监督机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
2、限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 本期解除 限售股数 | 本期增加 限售股数 | 期末限售 股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 周洲 | 75,975,440 | 18,993,815 | 0 | 56,981,625 | 高管锁定股 | - |
| 吴婧 | 9,325,384 | 2,181,346 | 0 | 7,144,038 | 高管锁定股 | - |
| 傅晋豫 | 2,823,488 | 705,825 | 0 | 2,117,663 | 高管锁定股 | - |
| 陈宇 | 2,913,480 | 728,370 | 0 | 2,185,110 | 高管锁定股 | - |
| 尹静晖 | 75,000 | 0 | 0 | 75,000 | 高管锁定股 | - |
| 合计 | 91,112,792 | 22,609,356 | 0 | 68,503,436 |
3、证券发行与上市情况
□适用 √不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 32,702（注） | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东 性质 | 持股 比例 | 报告期末 持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份 状态 | 数量 | ||||||||
| 周洲 | 境内自然人 | 21.97% | 75,975,499 | 0 | 56,981,625 | 18,993,874 | 无 | 0 | |
| 辽宁乐易电视购物有限公司 | 境内非国有法人 | 4.75% | 16,424,670 | 0 | 0 | 16,424,670 | 无 | 0 | |
| 肖宏 | 境内自然人 | 3.61% | 12,500,000 | 0 | 0 | 12,500,000 | 无 | 0 | |
| 狄金山 | 境内自然人 | 3.21% | 11,106,026 | 0 | 0 | 11,106,026 | 无 | 0 | |
| 吴婧 | 境内自然人 | 2.52% | 8,730,159 | -795,225 | 7,144,038 | 1,586,121 | 无 | 0 | |
| 深圳市博泰来投资发展有限公司 | 境内非国有法人 | 2.26% | 7,807,956 | -1,873,500 | 0 | 7,807,956 | 无 | 0 | |
| 鲁晔 | 境内自然人 | 1.95% | 6,744,797 | -60,203 | 0 | 6,744,797 | 无 | 0 | |
| 徐园园 | 境内自然人 | 1.78% | 6,153,856 | 0 | 0 | 6,153,856 | 无 | 0 | |
| 陈向彤 | 境内自然人 | 1.45% | 5,000,000 | 0 | 0 | 5,000,000 | 无 | 0 | |
| 柯庆容 | 境内自然人 | 1.13% | 3,911,474 | 0 | 0 | 3,911,474 | 无 | 0 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有） | 无 | ||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类及数量 | |||||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||||
| 周洲 | 18,993,874 | 人民币普通股 | 18,993,874 | ||||||||
| 辽宁乐易电视购物有限公司 | 16,424,670 | 人民币普通股 | 16,424,670 | ||||||||
| 肖宏 | 12,500,000 | 人民币普通股 | 12,500,000 | ||||||||
| 狄金山 | 11,106,026 | 人民币普通股 | 11,106,026 | ||||||||
| 深圳市博泰来投资发展有限公司 | 7,807,956 | 人民币普通股 | 7,807,956 | ||||||||
| 鲁晔 | 6,744,797 | 人民币普通股 | 6,744,797 | ||||||||
| 徐园园 | 6,153,856 | 人民币普通股 | 6,153,856 | ||||||||
| 陈向彤 | 5,000,000 | 人民币普通股 | 5,000,000 | ||||||||
| 柯庆容 | 3,911,474 | 人民币普通股 | 3,911,474 | ||||||||
| 关左平 | 3,433,992 | 人民币普通股 | 3,433,992 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 | ||||||||||
注：确权的普通股股东总数公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 √否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东及实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 √不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□适用 √不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 周洲 | 董事长、总经理 | 现任 | 75,975,499 | 0 | 0 | 75,975,499 | 0 | 0 | 0 |
| 吴婧 | 董事、副总经理 | 现任 | 9,525,384 | 0 | 795,225 | 8,730,159 | 0 | 0 | 0 |
| 傅晋豫 | 董事、董事会秘书、副总经理 | 现任 | 2,823,550 | 0 | 705,887 | 2,117,663 | 0 | 0 | 0 |
| 陈宇 | 监事 | 现任 | 2,913,480 | 0 | 150,000 | 2,763,480 | 0 | 0 | 0 |
| 尹静晖 | 财务总监 | 现任 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | - | - | 91,337,913 | 0 | 1,651,112 | 89,686,801 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2019年年报。
第十节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
□是 √否
第十一节 财务报告一、
审计报告半年度报告是否经过审计
□是 √否
公司半年度财务报告未经审计。二、
财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元
沈阳天创信息科技股份有限公司
合并资产负债表
2020年
月
日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注、五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | (一) | 127,536,208.33 | 122,445,722.88 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 8,500,000.00 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （二） | 149,200,382.18 | 137,527,873.58 |
| 应收款项融资 | （三） | 6,330,724.22 | 8,000,825.09 |
| 预付款项 | （四） | 29,018,298.12 | 22,862,368.48 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （五） | 6,582,728.90 | 5,810,146.66 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （六） | 115,396,745.95 | 114,509,970.59 |
| 合同资产 | （七） | 3,299,391.35 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | （八） | 6,361,973.47 | 7,906,114.89 |
| 其他流动资产 | （九） | 4,883,723.87 | 6,300,922.79 |
| 流动资产合计 | 448,610,176.39 | 433,863,944.96 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | （十） | 5,500,000.00 | 5,522,641.67 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （十一） | 17,489,359.08 | 18,924,043.92 |
| 在建工程 |
| 资产 | 附注、五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | （十二） | 3,308,196.09 | 3,932,517.46 |
| 开发支出 | （十三） | 119,896.99 | |
| 商誉 | （十四） | 76,118,559.65 | 59,851,831.48 |
| 长期待摊费用 | （十五） | 554,799.60 | 710,914.35 |
| 递延所得税资产 | （十六） | 5,851,777.62 | 5,183,248.03 |
| 其他非流动资产 | （十七） | 14,419,497.49 | 12,168,736.26 |
| 非流动资产合计 | 123,362,086.52 | 106,293,933.17 | |
| 资产总计 | 571,972,262.91 | 540,157,878.13 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
合并资产负债表（续）
2020年
月
日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注、五 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （十八） | 64,361,234.00 | 37,815,507.85 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | （十九） | 52,125,341.16 | 45,232,589.45 |
| 预收款项 | （二十） | 29,622,098.63 | |
| 合同负债 | （二十一） | 28,012,489.70 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | （二十二） | 6,332,578.14 | 10,115,471.84 |
| 应交税费 | （二十三） | 8,839,980.50 | 9,666,181.29 |
| 其他应付款 | （二十四） | 13,823,877.61 | 10,688,530.64 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 173,495,501.11 | 143,140,379.70 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | （十六） | 457,997.05 | 549,506.13 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 457,997.05 | 549,506.13 | |
| 负债合计 | 173,953,498.16 | 143,689,885.83 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | （二十五） | 345,832,567.00 | 345,832,567.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （二十六） | -175,860,800.93 | -175,860,800.93 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （二十七） | 4,756,715.13 | 3,373,781.34 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | （二十八） | 1,236,504.62 | 1,236,504.62 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （二十九） | 194,275,887.57 | 195,216,674.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 370,240,873.39 | 369,798,726.96 | |
| 少数股东权益 | 27,777,891.36 | 26,669,265.34 | |
| 所有者权益合计 | 398,018,764.75 | 396,467,992.30 | |
| 负债和所有者权益总计 | 571,972,262.91 | 540,157,878.13 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
母公司资产负债表
2020年
月
日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注、十三 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 16,525,096.53 | 2,742,739.20 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | （一） | 21,981,327.32 | 9,160,803.62 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,559,179.23 | 3,420,881.53 | |
| 其他应收款 | （二） | 5,642.50 | 18,080,170.80 |
| 存货 | 2,459,543.70 | 10,034,867.05 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 37,030.25 | 1,244,985.77 | |
| 流动资产合计 | 42,567,819.53 | 44,684,447.97 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （三） | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | |||
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 155,403.19 | 48,010.59 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 298,624,303.19 | 298,516,910.59 | |
| 资产总计 | 341,192,122.72 | 343,201,358.56 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2020年
月
日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注、十三 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 1,166,557.74 | 354,917.10 | |
| 预收款项 | 61,380.00 | ||
| 合同负债 | 452,557.50 | ||
| 应付职工薪酬 | 22,300.00 | 22,300.00 | |
| 应交税费 | 517,009.54 | 9,089.90 | |
| 其他应付款 | 7,585,268.94 | 13,726,835.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 9,743,693.72 | 14,174,522.00 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | |||
| 负债合计 | 9,743,693.72 | 14,174,522.00 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 345,832,567.00 | 345,832,567.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 370,509,753.90 | 370,509,753.90 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -384,893,891.90 | -387,315,484.34 | |
| 所有者权益合计 | 331,448,429.00 | 329,026,836.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 341,192,122.72 | 343,201,358.56 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
合并利润表
2020年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注、五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | （三十） | 211,806,185.82 | 268,240,425.62 |
| 其中：营业收入 | 211,806,185.82 | 268,240,425.62 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 210,333,960.56 | 247,302,990.16 | |
| 其中：营业成本 | （三十） | 143,502,149.30 | 163,868,057.87 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （三十一） | 383,572.25 | 1,120,886.15 |
| 销售费用 | （三十二） | 14,275,455.34 | 22,951,279.31 |
| 管理费用 | （三十三） | 45,675,278.23 | 50,601,746.85 |
| 研发费用 | （三十四） | 4,340,266.53 | 7,265,493.20 |
| 财务费用 | （三十五） | 2,157,238.91 | 1,495,526.78 |
| 其中：利息费用 | 1,165,089.68 | 489,189.25 | |
| 利息收入 | 1,011,100.00 | 442,877.42 | |
| 加：其他收益 | （三十六） | 1,446,947.87 | 31,400.62 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （三十七） | 59,852.17 | 13,039,931.55 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （三十八） | -1,193,313.92 | -1,181,683.16 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （三十九） | -600,197.94 | -2,954,899.74 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 1,185,513.44 | 29,872,184.73 | |
| 加：营业外收入 | （四十） | 289,765.60 | 623,183.42 |
| 减：营业外支出 | （四十一） | 246,958.17 | 123,518.72 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 1,228,320.87 | 30,371,849.43 | |
| 减：所得税费用 | （四十二） | 1,057,803.40 | 952,591.48 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 170,517.47 | 29,419,257.95 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 170,517.47 | 29,419,257.95 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -940,787.36 | 29,487,736.66 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,111,304.83 | -68,478.71 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,520,057.96 | 377,621.80 | |
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,382,933.79 | 320,360.19 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,382,933.79 | 320,360.19 | |
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8．外币财务报表折算差额 | 1,382,933.79 | 320,360.19 | |
| 9．其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 137,124.17 | 57,261.61 | |
| 七、综合收益总额 | 1,690,575.43 | 29,796,879.75 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总 | 442,146.43 | 29,808,096.85 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,248,429.00 | -11,217.10 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | （四十三） | -0.0027 | 0.0864 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | （四十三） | -0.0027 | 0.0864 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
母公司利润表
2020年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注、十三 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | （四） | 24,493,899.18 | 8,605,834.37 |
| 减：营业成本 | （四） | 21,028,061.42 | 3,869,256.32 |
| 税金及附加 | 13,403.10 | 1,768.00 | |
| 销售费用 | 127,107.39 | 30,421.04 | |
| 管理费用 | 690,540.66 | 912,073.40 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | -59,015.61 | -39,921.06 | |
| 其中：利息费用 | |||
| 利息收入 | 61,619.37 | 41,702.32 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -1,745,879.70 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -429,570.38 | -33,130.80 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 2,264,231.84 | 2,053,226.17 | |
| 加：营业外收入 | 49,968.00 | 44,830.00 | |
| 减：营业外支出 | 2.40 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 2,314,199.84 | 2,098,053.77 | |
| 减：所得税费用 | -107,392.60 | ||
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,421,592.44 | 2,098,053.77 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 2,421,592.44 | 2,098,053.77 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6．其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8．外币财务报表折算差额 | |||
| 9．其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 2,421,592.44 | 2,098,053.77 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | |||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
合并现金流量表
2020年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注、五 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 205,322,580.56 | 275,934,488.69 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （四十四） | 5,942,900.59 | 3,266,410.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 211,265,481.15 | 279,200,898.96 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 134,404,503.47 | 184,102,616.40 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 65,325,395.58 | 69,103,167.86 | |
| 支付的各项税费 | 7,692,480.76 | 17,061,960.45 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （四十四） | 16,543,513.91 | 28,685,760.72 |
| 经营活动现金流出小计 | 223,965,893.72 | 298,953,505.43 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,700,412.57 | -19,752,606.47 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 8,800,032.00 | 4,489,560.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 36,955.75 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 348.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -1,304,701.30 | 1,304,081.02 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 9,532,286.45 | 5,793,989.02 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,986,678.27 | 10,263,653.42 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 17,931,715.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 21,918,393.27 | 10,263,653.42 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -12,386,106.82 | -4,469,664.40 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 24,966,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 61,956,706.00 | 30,644,988.43 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,766,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 67,722,706.00 | 55,610,988.43 | |
| 偿还债务支付的现金 | 33,651,503.85 | 22,374,592.92 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,185,189.68 | 756,192.82 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,420,596.00 | 3,725,400.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 36,257,289.53 | 26,856,185.74 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 31,465,416.47 | 28,754,802.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 601,528.87 | 370,841.86 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | （四十五） | 6,980,425.95 | 4,903,373.68 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 119,638,871.67 | 102,951,838.51 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 126,619,297.62 | 107,855,212.19 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
母公司现金流量表
2020年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 14,764,959.22 | 6,911,670.00 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 36,602,464.44 | 122,532.32 | |
| 经营活动现金流入小计 | 51,367,423.66 | 7,034,202.32 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,481,329.80 | 4,218,372.68 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 144,585.91 | 154,006.60 | |
| 支付的各项税费 | 22,058.50 | 4,711.40 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 29,103,124.12 | 15,255,849.25 | |
| 经营活动现金流出小计 | 41,751,098.33 | 19,632,939.93 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,616,325.33 | -12,598,737.61 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | |||
| 收回投资收到的现金 | 300,032.00 | 3,889,560.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 3,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 300,032.00 | 6,889,560.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | |||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 300,032.00 | 6,889,560.00 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 24,966,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,866,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,866,000.00 | 24,966,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,410,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,410,000.00 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,866,000.00 | 23,556,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 13,782,357.33 | 17,846,822.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,742,739.20 | 25,955.21 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,525,096.53 | 17,872,777.60 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
合并所有者权益变动表
2020年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 345,832,567.00 | -175,860,800.93 | 3,373,781.34 | 1,236,504.62 | 195,216,674.93 | 369,798,726.96 | 26,669,265.34 | 396,467,992.30 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 345,832,567.00 | -175,860,800.93 | 3,373,781.34 | 1,236,504.62 | 195,216,674.93 | 369,798,726.96 | 26,669,265.34 | 396,467,992.30 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,382,933.79 | -940,787.36 | 442,146.43 | 1,108,626.02 | 1,550,772.45 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,382,933.79 | -940,787.36 | 442,146.43 | 1,248,429.00 | 1,690,575.43 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,586,869.02 | 3,586,869.02 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | 3,586,869.02 | 3,586,869.02 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -3,726,672.00 | -3,726,672.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,726,672.00 | -3,726,672.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 345,832,567.00 | -175,860,800.93 | 4,756,715.13 | 1,236,504.62 | 194,275,887.57 | 370,240,873.39 | 27,777,891.36 | 398,018,764.75 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
合并所有者权益变动表（续）
2020年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 338,992,567.00 | -192,656,612.25 | 1,889,895.87 | 1,236,504.62 | 143,732,301.73 | 293,194,656.97 | 25,237,988.87 | 318,432,645.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 338,992,567.00 | -192,656,612.25 | 1,889,895.87 | 1,236,504.62 | 143,732,301.73 | 293,194,656.97 | 25,237,988.87 | 318,432,645.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 6,840,000.00 | 16,795,811.32 | 320,360.19 | 29,487,736.66 | 53,443,908.17 | -11,217.10 | 53,432,691.07 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 320,360.19 | 29,487,736.66 | 29,808,096.85 | -11,217.10 | 29,796,879.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,840,000.00 | 16,795,811.32 | 23,635,811.32 | 23,635,811.32 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 6,840,000.00 | 18,126,000.00 | 24,966,000.00 | 24,966,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | -1,330,188.68 | -1,330,188.68 | -1,330,188.68 | |||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 345,832,567.00 | -175,860,800.93 | 2,210,256.06 | 1,236,504.62 | 173,220,038.39 | 346,638,565.14 | 25,226,771.77 | 371,865,336.91 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表
2020年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 345,832,567.00 | 370,509,753.90 | -387,315,484.34 | 329,026,836.56 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 345,832,567.00 | 370,509,753.90 | -387,315,484.34 | 329,026,836.56 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 2,421,592.44 | 2,421,592.44 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,421,592.44 | 2,421,592.44 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 345,832,567.00 | 370,509,753.90 | -384,893,891.90 | 331,448,429.00 | |||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表（续）
2020年1-6月
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 上期金额 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 338,992,567.00 | 353,713,942.58 | -393,181,792.46 | 299,524,717.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 338,992,567.00 | 353,713,942.58 | -393,181,792.46 | 299,524,717.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 6,840,000.00 | 16,795,811.32 | 2,098,053.77 | 25,733,865.09 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,098,053.77 | 2,098,053.77 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 6,840,000.00 | 16,795,811.32 | 23,635,811.32 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 6,840,000.00 | 18,126,000.00 | 24,966,000.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -1,330,188.68 | -1,330,188.68 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 345,832,567.00 | 370,509,753.90 | -391,083,738.69 | 325,258,582.21 | |||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
沈阳天创信息科技股份有限公司
二○二○年半年度财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、
公司基本情况
(一)公司概况
沈阳天创信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为：“沈阳特种环保设备制造股份有限公司”，系1993年5月经沈阳市体制改革委员会沈体发[1993]50号文件批准，由沈阳特种环保设备总厂、沈阳市噪声控制设备厂和沈阳利环特种电材厂共同发起，并向内部职工定向募集设立的股份有限公司。设立时总股本为89,999,495.11股，每股面值为一元人民币，注册资本为89,999,495.11元人民币。1997年4月18日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]157号文件批复同意本公司向社会公开发行人民币普通股3,300万股，并于同年5月22日在深圳证券交易所上市。本公司因2001年、2002年和2003年连续亏损，于2004年9月24日被深圳证券交易所终止上市。2015年2月15日，本公司与刘宇昕、张琲、辽宁乐易电视购物有限公司、苏州乐易科技实业有限公司以及北京天创盛世数码科技有限公司（以下简称“天创盛世”）全体股东授权代表周洲共同签署了《重大资产重组及定向发行股份协议》。天创盛世股东将其持有的天创盛世100%股权注入本公司；本公司将重整专用账户中的149,986,061股让渡给天创盛世股东。2015年4月16日，经北京工商部门审批核准，重组方天创盛世的股东已变更为本公司，重大资产重组资产交割完成。至此，天创盛世股东将其持有的天创盛世100%股权注入本公司，天创盛世成为本公司的全资子公司。2015年4月24日，中国证券登记结算有限责任公司北京分公司根据沈阳市中级人民法院出具的[2012]沈中民破字第1-3号民事裁定书及协助执行通知书的要求，受理了本公司股权划转事项。截至2015年4月29日，中国证券登记结算有限责任公司北京分公司将本公司破产企业财产处置专户中的股份划转到相应账户；本公司破产企业财产处置专用账户中的149,986,061股让渡给天创盛世股东，天创盛世股东周洲成为本公司的实际控制人。
2015年10月14日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2291号文《关于核准沈阳特种环保设备制造股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行股份5,600万股，发行价格经各方协商确定后，最终价格定为1.46元/股，发行共募集资金总额为8,176万元，本次非公开发行股票已经瑞华会计师事务所出具瑞华验字[2015]01660010号验资报告。上述事项且更名于2016年6月2日完成工商变更。2019年2月25日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]251号文《关于核准沈阳天创信息科技股份有限公司定向发行股票的批复》核准，本公司定向发行不超过1,755万股新股，本次非公开发行定价基准日为各方协商确定，最终价格定为3.65元/股，发行共募集资金总额2,496.60万元，本次非公开发行股票已经瑞华会计师事务所出具瑞华验字[2019]01660001号验资报告。上述事项于2019年6月6日完成工商变更。截至2020年6月30日，本公司总股本为345,832,567股，注册资本345,832,567元人民币。公司法定代表人及实际控制人为周洲住所：辽宁省沈阳市沈河区十一纬路169号(1-14-7)。统一社会信用代码91210100243490315D。股票简称：天创1 股票代码：400036本公司主要从事音视频电子产品及计算机软硬件的技术和开发；技术转让，技术咨询，技术服务，舞台工程的设计；电子设备维修；电子产品销售；机械设备租赁；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口商品和技术除外。本财务报表业经公司董事会于2020年8月28日决议批准报出。
(二)合并财务报表范围
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 北京天创盛世数码科技有限公司 |
| 天创盛世数码（香港）控股有限公司 |
| 佛山市天创中电经贸有限公司 |
| 上海天道启科电子有限公司 |
| 北京天创奥维科技有限公司 |
| 广州市天艺音响工程顾问有限责任公司 |
| 北京天创晟典传媒科技有限公司 |
| 专业音响有限公司（CAH） |
| 盛日(亚洲)科技有限公司 |
| AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(ASIA) LIMITED（音响系统顾问（亚洲）有限公司） |
| ASCL AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(MACAO) LIMITED（艺声音响系统顾问（澳门）有限 |
| 子公司名称 |
| 公司） |
| Principle One Limited |
| Principle One K.K. |
| Principle One Pte Limited |
| 天首信息科技（上海）有限公司 |
| 上海亚太神通计算机有限公司 |
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 |
| 沈阳环美企业发展有限公司：注 |
| 沈阳利环设备制造有限公司：注 |
| 沈阳特环房屋开发有限公司：注 |
注释：沈阳环美企业发展有限公司已于1999年10月14日吊销，沈阳利环设备制造有限公司已于1999年8月10日吊销，沈阳特环房屋开发有限公司已于2003年7月1日吊销。上述公司均为2015年重大资产重组前本公司被吊销的子公司，不纳入合并范围。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。
二、
财务报表的编制基础
(一)编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。在购买资产的交易完成后，天创盛世原18名股东占重组后本公司53.00%的股权，天创盛世原股东周洲成为重组后本公司的实际控制人。虽然就该交易的法律形式而言，本公司通过该交易取得了本次所购买的股权资产所在的标的公司的控股权益，但就该交易的经济实质而言，是天创盛世原18名个人股东取得了对本公司的控制权，同时本公司所保留的重组前原有资产、负债不构成《企业会计准则第20号--企业合并》及其应用指南和讲解所指的“业务”。根据财政部《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60号）和财政部会计司《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）的相关规定：“企业购买上市公司，被购买的上市公司不构成业务的，购买企业应按照权益性交易的原则进行处理”。
因此，本公司管理层认为，本合并财务报表应当依据财会函[2008]60号文所指的“权益性交易”原则进行编制，即本公司合并财务报表是会计上购买方（由法律上子公司构成的汇总模拟会计主体）的汇总模拟财务报表的延续，其中与所购买资产相关的各项资产、负债、收入和成本费用按照其在所购买资产的汇总模拟财务报表层面所示的账面价值纳入本公司合并财务报表；本公司保留的资产、负债及其相关的收入和成本费用按照以天创盛世原18名个人股东取得对本公司控制权之日（即本次重组完成日）的公允价值为基础持续计算的金额纳入本公司合并财务报表；天创盛世原18名个人股东为取得本公司控制权所支付的对价与取得本公司控制权之日本公司所保留的各项可辨认资产、负债的公允价值之间的差额调整本合并财务报表中的资本公积，不确认商誉或负商誉。
(二)持续经营
公司具有良好的经营业绩且不存在财务、经营以及其他方面的可能导致对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况，自报告期末起12个月内具备持续经营能力。
三、
重要会计政策及会计估计
本公司及各子公司主要从事信息技术服务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“三、（二十二）收入”。 关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注“三、（二十七）主要会计估计及判断”。
(一)遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及母公司财务状况以及2020年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
(二)会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四)记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币、日元和新币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六)合并财务报表的编制方法
、
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
、
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七)合营安排分类及会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。
(八)现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(九)外币业务和外币报表折算
、
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
、
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十)金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
、
金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
、
金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
、
金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
、
金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
、
金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
、
金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
(十一)存货
、
存货的分类
存货分类为：存货主要包括原材料、库存商品、在途物资、低值易耗品、工程施工等。
、
发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
、
不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
、
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
、
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
(十二)合同资产
、
合同资产的确认方法及标准
公司因已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价，且该收取对价的权利取决于时间流逝之外的其他因素时，将该项权利确认为合同资产。
、
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。(十三)合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材
料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价 减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(十四)持有待售
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即
出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的
购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
(十五)长期股权投资
、
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
、
初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
、
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、
（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十六)投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十七)固定资产
、
固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
、
折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4 | 5 | 23.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19-31.67 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19-31.67 |
| 办公家具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
、
融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公
允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的
差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十八)在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十九)借款费用
、
借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
、
借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
、
暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
、
借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(二十)无形资产
、
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
、
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。
、
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
、
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
、
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。本公司相关项目在满足上述条件，研发部门完成资本化评估报告后，进入开发阶段。
(二十一)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十二)长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(二十三)合同负债
公司将因已收或应收客户对价而产生应向客户销售商品或提供服务的义务确认为合同负债。(二十四)职工薪酬
、
短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
、
离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
、
辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
、
其他长期职工福利的会计处理方法
无
(二十五)收入
、一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期
间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列
迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义
务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所
有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该
商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、（七））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
、具体方法
①商品销售收入：
公司已根据合同约定将产品交运，按照签收单确认收入。
②系统集成收入
系统集成业务实质是提供工程建设劳务，公司按提供劳务收入原则按照完工百分比法确认收入。公司在取得工程量确认单或者完工进度证明时确认收入。
③运营服务收入
对于单次提供的运行维护服务，在服务提供完毕后确认收入，对于在一定期间内持续提供的运行维护服务，在服务期内分期确认收入
④设计和软件开发，主要依据客户提供的服务结算单确认收入。
(二十六)政府补助
、
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
、
确认时点
本公司实际收到政府补助资金后确认。
、
会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和
负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
(二十八)租赁
、
经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
、
融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之
和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十九)分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本公司能够取得该组成
部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(三十)重要会计政策和会计估计的变更
、
重要会计政策变更
财政部2017年修订并颁布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22号），并要求境内上市公司自2020年1月1日起施行。由于上述新收入会计准则的修订和颁布，公司原会计政策的相关内容需进行相应变更，并自2020年1月1日起执行。 公司自2020年1月1日起按新收入会计准则要求进行会计报表披露。根据新收入会计准则的衔接规定，公司无需按照新收入会计准则追溯调整前期可比数，执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1日财务报表的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 资产负债表中2019年末“预收账款”调整计入2020年初“合同负债”列示； | 第七届董事会第十三次会议于2020年2月28日决议通过 | 2019年末“预收账款”调整计入2020年初“合同负债”列示；“预收账款”2019年末余额29,622,098.63元，调整计入 2020年初“合同负债”金额29,622,098.63元. | “2019年末“预收账款”调整计入2020年初“合同负债”列示；“预收账款”2019年末余额61,380.00元，调整计入 2020年初“合同负债”金额61,380.00元. |
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称和金额 | |
| 合并 | 母公司 | ||
| 资产负债表中2019年末“应收账款”调整计入2020年初“合同资产”列示； | 第七届董事会第十三次会议于2020年2月28日决议通过 | 2019年末“应收账款”调整计入2020年初“合同资产”列示；“应收账款”2019年末余额137,527,873.58元，其中应收质保金调整计入 2020年初“合同资产”金额2,511,362.99元. | “2019年末“应收账款”调整计入2020年初“合同资产”列示；“应收账款”2019年末余额9,160,803.62元，其中应收质保调整计入 2020年初“合同资产”金额0.00元. |
、
重要会计估计变更
本公司报告期内无重要会计估计变更
、2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
合并资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 122,445,722.88 | 122,445,722.88 | |||
| 结算备付金 | |||||
| 拆出资金 | |||||
| 交易性金融资产 | 8,500,000.00 | 8,500,000.00 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||
| 衍生金融资产 | |||||
| 应收票据 | - | - | |||
| 应收账款 | 137,527,873.58 | 135,016,510.59 | -2,511,362.99 | -2,511,362.99 | |
| 应收款项融资 | 8,000,825.09 | 8,000,825.09 | |||
| 预付款项 | 22,862,368.48 | 22,862,368.48 | |||
| 应收保费 | |||||
| 应收分保账款 | |||||
| 应收分保合同准备金 | |||||
| 其他应收款 | 5,810,146.66 | 5,810,146.66 | |||
| 买入返售金融资产 | |||||
| 存货 | 114,509,970.59 | 114,509,970.59 | |||
| 合同资产 | 2,511,362.99 | 2,511,362.99 | 2,511,362.99 | ||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | 7,906,114.89 | 7,906,114.89 | |||
| 其他流动资产 | 6,300,922.79 | 6,300,922.79 | |||
| 流动资产合计 | 433,863,944.96 | 433,863,944.96 | |||
| 非流动资产： | |||||
| 发放贷款和垫款 | |||||
| 债权投资 | |||||
| 可供出售金融资产 | - | - | |||
| 其他债权投资 | |||||
| 持有至到期投资 | |||||
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | |||||
| 其他权益工具投资 | |||||
| 其他非流动金融资产 | 5,522,641.67 | 5,522,641.67 | |||
| 投资性房地产 | |||||
| 固定资产 | 18,924,043.92 | 18,924,043.92 | |||
| 在建工程 | |||||
| 生产性生物资产 | |||||
| 油气资产 | |||||
| 无形资产 | 3,932,517.46 | 3,932,517.46 | |||
| 开发支出 | |||||
| 商誉 | 59,851,831.48 | 59,851,831.48 | |||
| 长期待摊费用 | 710,914.35 | 710,914.35 | |||
| 递延所得税资产 | 5,183,248.03 | 5,183,248.03 | |||
| 其他非流动资产 | 12,168,736.26 | 12,168,736.26 | |||
| 非流动资产合计 | 106,293,933.17 | 106,293,933.17 | |||
| 资产总计 | 540,157,878.13 | 540,157,878.13 | |||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | 37,815,507.85 | 37,815,507.85 | |||
| 向中央银行借款 | |||||
| 拆入资金 | |||||
| 交易性金融负债 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||||
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 45,232,589.45 | 45,232,589.45 | |||
| 预收款项 | 29,622,098.63 | -29,622,098.63 | -29,622,098.63 | ||
| 合同负债 | 29,622,098.63 | 29,622,098.63 | 29,622,098.63 | ||
| 卖出回购金融资产款 | |||||
| 吸收存款及同业存放 | |||||
| 代理买卖证券款 | |||||
| 代理承销证券款 | |||||
| 应付职工薪酬 | 10,115,471.84 | 10,115,471.84 | |||
| 应交税费 | 9,666,181.29 | 9,666,181.29 | |||
| 其他应付款 | 10,688,530.64 | 10,688,530.64 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||||
| 应付分保账款 | |||||
| 持有待售负债 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | |||||
| 其他流动负债 | |||||
| 流动负债合计 | 143,140,379.70 | 143,140,379.70 | |||
| 非流动负债： | |||||
| 保险合同准 |
| 备金 | |||||
| 长期借款 | |||||
| 应付债券 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 长期应付职工薪酬 | |||||
| 预计负债 | |||||
| 递延收益 | |||||
| 递延所得税负债 | 549,506.13 | 549,506.13 | |||
| 其他非流动负债 | |||||
| 非流动负债合计 | 549,506.13 | 549,506.13 | |||
| 负债合计 | 143,689,885.83 | 143,689,885.83 | |||
| 所有者权益： | |||||
| 股本 | 345,832,567.00 | 345,832,567.00 | |||
| 其他权益工具 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 资本公积 | -175,860,800.93 | -175,860,800.93 | |||
| 减：库存股 | |||||
| 其他综合收益 | 3,373,781.34 | 3,373,781.34 | |||
| 专项储备 | |||||
| 盈余公积 | 1,236,504.62 | 1,236,504.62 | |||
| 一般风险准备 | |||||
| 未分配利润 | 195,216,674.93 | 195,216,674.93 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 369,798,726.96 | 369,798,726.96 | |||
| 少数股东权益 | 26,669,265.34 | 26,669,265.34 | |||
| 所有者权益合计 | 396,467,992.30 | 396,467,992.30 | |||
| 负债和所有者权益总计 | 540,157,878.13 | 540,157,878.13 |
母公司资产负债表
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 流动资产： | |||||
| 货币资金 | 2,742,739.20 | 2,742,739.20 | |||
| 交易性金融资产 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||
| 衍生金融资产 | |||||
| 应收票据 | |||||
| 应收账款 | 9,160,803.62 | 9,160,803.62 | |||
| 应收款项融资 | |||||
| 预付款项 | 3,420,881.53 | 3,420,881.53 | |||
| 其他应收款 | 18,080,170.80 | 18,080,170.80 | |||
| 存货 | 10,034,867.05 | 10,034,867.05 | |||
| 合同资产 | |||||
| 持有待售资产 | |||||
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 其他流动资产 | 1,244,985.77 | 1,244,985.77 | |||
| 流动资产合计 | 44,684,447.97 | 44,684,447.97 | |||
| 非流动资产： | |||||
| 债权投资 | |||||
| 可供出售金融资产 | |||||
| 其他债权投资 | |||||
| 持有至到期投资 | |||||
| 长期应收款 | |||||
| 长期股权投资 | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 | |||
| 其他权益工具投资 | |||||
| 其他非流动金融资产 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||
| 投资性房地产 | |||||
| 固定资产 | |||||
| 在建工程 | |||||
| 生产性生物资产 | |||||
| 油气资产 | |||||
| 无形资产 | |||||
| 开发支出 | |||||
| 商誉 | |||||
| 长期待摊费用 | |||||
| 递延所得税资产 | 48,010.59 | 48,010.59 | |||
| 其他非流动资产 | |||||
| 非流动资产合计 | 298,516,910.59 | 298,516,910.59 |
| 资产总计 | 343,201,358.56 | 343,201,358.56 | |||
| 流动负债： | |||||
| 短期借款 | |||||
| 交易性金融负债 | |||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||||
| 衍生金融负债 | |||||
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 354,917.10 | 354,917.10 | |||
| 预收款项 | 61,380.00 | -61,380.00 | -61,380.00 | ||
| 合同负债 | 61,380.00 | 61,380.00 | 61,380.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 22,300.00 | 22,300.00 | |||
| 应交税费 | 9,089.90 | 9,089.90 | |||
| 其他应付款 | 13,726,835.00 | 13,726,835.00 | |||
| 持有待售负债 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | |||||
| 其他流动负债 | |||||
| 流动负债合计 | 14,174,522.00 | 14,174,522.00 | |||
| 非流动负债： | |||||
| 长期借款 | |||||
| 应付债券 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 长期应付职工薪酬 | |||||
| 预计负债 | |||||
| 递延收益 | |||||
| 递延所得税负债 | |||||
| 其他非流动负债 | |||||
| 非流动负债合计 | - | - | |||
| 负债合计 | 14,174,522.00 | 14,174,522.00 | |||
| 所有者权益： | |||||
| 股本 | 345,832,567.00 | 345,832,567.00 | |||
| 其他权益工具 | |||||
| 其中：优先股 | |||||
| 永续债 | |||||
| 资本公积 | 370,509,753.90 | 370,509,753.90 |
| 减：库存股 | |||||
| 其他综合收益 | |||||
| 专项储备 | |||||
| 盈余公积 | |||||
| 未分配利润 | -387,315,484.34 | -387,315,484.34 | |||
| 所有者权益合计 | 329,026,836.56 | 329,026,836.56 | |||
| 负债和所有者权益总计 | 343,201,358.56 | 343,201,358.56 |
四、
税项
(一)主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 应税收入按16%、13%、10%、9%、8%、7%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税；小规模纳税增值税征收率为3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 按应纳税所得额的12%、15%、16.5%、17%、20%、25%、30%计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京天创盛世数码科技有限公司 | 25% |
| 天创盛世数码（香港）控股有限公司 | 16.5% |
| 佛山市天创中电经贸有限公司 | 15% |
| 上海天道启科电子有限公司 | 25% |
| 北京天创奥维科技有限公司 | 25% |
| 北京银泰天创科技发展有限公司 | 20% |
| 广州市天艺音响工程顾问有限责任公司 | 20% |
| 北京天创晟典传媒科技有限公司 | 20% |
| 专业音响有限公司 | 16.5% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 盛日(亚洲)科技有限公司 | 25% |
| AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(ASIA) LIMITED（音响系统顾问（亚洲）有限公司） | 16.5% |
| ASCL AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(MACAO) LIMITED（艺声音响系统顾问（澳门）有限公司） | 12% |
| Principle One Limited | 16.5% |
| Principle One K.K. | 30% |
| Principle One Pte Limited | 17% |
| 天首信息科技（上海）有限公司 | 20% |
| 上海亚太神通计算机有限公司 | 15% |
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 20% |
(二)税收优惠
（1）广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局发布的粤科函
高字【2020】177号文件公布广东省2019年高新技术企业名单。本公司之三级公司佛山市天创中电经贸有限公司（以下简称“天创中电”）获取的高新技术企业证书编号为GR201944008867，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，天创中电2019-2021年度按15%的优惠税率计缴企业所得税。
（2）本公司之二级公司上海亚太神通计算机有限公司（以下简称“亚太神通”）于
2018年11月27日取得上海市科学技术委员会、上海市市财政局、国家税务总局上海市税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号GR201831003278），有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，享受企业所得税15%高新技术企业税收优惠税率。
（3）本公司之二级公司上海亚太神通计算机有限公司、三级子公司上海天道启科电
子有限公司（以下简称“天道启科”）、五级子公司天首信息科技（上海）有限公司的地方教育费附加自2018年7月1日起减按1%征收。
（4）本公司之三级子公司银泰天创、天创晟典、广州天艺、天创辰辉，根据《财政
部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）规定：自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
五、
合并财务报表项目注释
(一)货币资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 36,217.50 | 34,397.11 |
| 银行存款 | 126,583,080.12 | 119,604,474.56 |
| 其他货币资金 | 916,910.71 | 2,806,851.21 |
| 合计 | 127,536,208.33 | 122,445,722.88 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 24,784,544.52 | 26,107,675.70 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 保函保证金 | 916,910.71 | 906,851.21 |
| 短期借款质押保证金 | 1,900,000.00 | |
| 合计 | 916,910.71 | 2,806,851.21 |
截止2020年6月30日，本公司其他货币资金916,910.71元为子公司广州天艺和香港盛世的保函保证金。
(二)应收账款
、
应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1-6月 | 74,436,904.54 | 82,805,474.60 |
| 7-12月 | 39,214,574.32 | 34,242,217.11 |
| 1年以内小计 | 113,651,478.86 | 117,047,691.71 |
| 1至2年 | 31,747,311.28 | 12,498,623.85 |
| 2至3年 | 12,884,171.16 | 15,852,291.40 |
| 3至4年 | 1,325,002.20 | 1,349,964.06 |
| 4年以上 | 4,341,702.04 | 4,817,576.00 |
| 小计 | 163,949,665.54 | 151,566,147.02 |
| 减：坏账准备 | 14,749,283.36 | 14,038,273.44 |
| 合计 | 149,200,382.18 | 137,527,873.58 |
、
应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按组合计提坏账准备 | 163,949,665.54 | 100.00 | 14,749,283.36 | 9.00 | 149,200,382.18 |
| 其中：账龄组合 | 163,949,665.54 | 100.00 | 14,749,283.36 | 9.00 | 149,200,382.18 |
| 关联方 | |||||
| 合计 | 163,949,665.54 | 100.00 | 14,749,283.36 | 9.00 | 149,200,382.18 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 151,566,147.02 | 100.00 | 14,038,273.44 | 9.26 | 137,527,873.58 |
| 其中：账龄组合 | 151,566,147.02 | 100.00 | 14,038,273.44 | 9.26 | 137,527,873.58 |
| 关联方 | |||||
| 合计 | 151,566,147.02 | 100.00 | 14,038,273.44 | 9.26 | 137,527,873.58 |
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | |||
| 0-6个月 | 74,436,904.54 | 744,369.03 | 1.00 |
| 7-12月 | 39,214,574.32 | 1,960,728.72 | 5.00 |
| 1-2年 | 31,747,311.28 | 3,174,731.13 | 10.00 |
| 2-3年 | 12,884,171.16 | 3,865,251.34 | 30.00 |
| 3-4年 | 1,325,002.20 | 662,501.10 | 50.00 |
| 4年以上 | 4,341,702.04 | 4,341,702.04 | 100.00 |
| 合计 | 163,949,665.54 | 14,749,283.36 | |
、
本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||||
| 计提 | 合并增加 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他减少 | |||
| 坏账准备 | 13,527,394.20 | 1,201,597.28 | 31,568.07 | 11,276.19 | 14,749,283.36 | ||
| 合计 | 13,527,394.20 | 1,201,597.28 | 31,568.07 | 11,276.19 | 14,749,283.36 | ||
注：坏账准备-其他减少系处置子公司银泰天创所致。
、
按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 中兴智能交通股份有限公司 | 27,154,896.31 | 16.56 | 1,417,162.78 |
| LE Wireless（SL）Limited | 25,860,493.16 | 15.77 | 4,521,860.71 |
| 北京中大华堂电子技术有限公司 | 21,160,741.00 | 12.91 | 555,609.33 |
| 纪检监察 | 4,259,387.00 | 2.60 | 4,253,567.00 |
| SA Project Limited | 4,167,826.47 | 2.54 | 212,539.74 |
| 合计 | 82,603,343.94 | 50.38 | 10,960,739.56 |
、
因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
、
转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
(三)应收款项融资
、
应收款项融资情况
| 项目 | 期末余额 |
| 应收票据 | 6,454,189.00 |
| 其中：银行承兑汇票 | 3,981,355.00 |
| 商业承兑汇票 | 2,472,834.00 |
| 应收账款 | |
| 坏账准备 | 123,464.78 |
| 合计 | 6,330,724.22 |
、
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 年初余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 3,885,596.00 | 3,981,355.00 | 3,885,596.00 | 3,981,355.00 | ||
| 商业承兑汇票 | 4,227,887.00 | 4,423.00 | 1,759,476.00 | 2,472,834.00 | 123,464.78 | |
| 合计 | 8,113,483.00 | 3,985,778.00 | 5,645,072.00 | 6,454,189.00 | 123,464.78 |
、
期末公司已质押的应收票据
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | |
| 商业承兑汇票（注） | 2,404,528.00 |
| 合计 | 2,404,528.00 |
其他说明：详见附注五、（十八）短期借款。
(四)预付款项
、
预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 28,349,996.26 | 97.70 | 22,669,239.54 | 99.16 |
| 1至2年 | 619,384.79 | 2.13 | 144,211.87 | 0.63 |
| 2至3年 | 23,059.07 | 0.08 | 19,283.07 | 0.08 |
| 3年以上 | 25,858.00 | 0.09 | 29,634.00 | 0.13 |
| 合计 | 29,018,298.12 | 100.00 | 22,862,368.48 | 100.00 |
、
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 中融环球国际贸易（北京）有限公司 | 3,653,903.12 | 12.59 |
| Sharp Peak Consulting Limited | 1,884,175.68 | 6.49 |
| Ingram Micro (China) Ltd | 1,709,332.65 | 5.89 |
| ENSEC SOLUTIONS HONG KONG LTD | 1,583,854.18 | 5.46 |
| 北京秀域科技文化股份有限公司 | 1,065,333.00 | 3.67 |
| 合计 | 9,896,598.63 | 34.10 |
(五)其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 6,582,728.90 | 5,810,146.66 |
| 合计 | 6,582,728.90 | 5,810,146.66 |
、
其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：0-6个月 | 4,182,398.07 | 1,839,735.67 |
| 7-12个月 | 1,465,607.69 | 738,719.30 |
| 1年以内小计 | 5,648,005.76 | 2,578,454.97 |
| 1至2年 | 77,697.31 | 1,140,189.16 |
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 2至3年 | 483,116.01 | 188,938.92 |
| 3至4年 | 213,773.04 | 153,310.13 |
| 4年以上 | 590,505.06 | 2,180,378.43 |
| 小计 | 7,013,097.18 | 6,241,271.61 |
| 减：坏账准备 | 430,368.28 | 431,124.95 |
| 合计 | 6,582,728.90 | 5,810,146.66 |
（2）按分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 280,000.00 | 3.99 | 280,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 6,733,097.18 | 96.01 | 150,368.28 | 2.23 | 6,582,728.90 |
| ①账龄组合 | 1,709,980.29 | 24.38 | 150,368.28 | 8.79 | 1,559,612.01 |
| ②押金、保证金和员工备用金 | 5,023,116.89 | 71.63 | 5,023,116.89 | ||
| 合计 | 7,013,097.18 | 100.00 | 430,368.28 | 6.14 | 6,582,728.90 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 280,000.00 | 4.49 | 280,000.00 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 5,961,271.61 | 95.51 | 151,124.95 | 2.54 | 5,810,146.66 |
| ①账龄组合 | 1,201,473.43 | 19.25 | 151,124.95 | 12.58 | 1,050,348.48 |
| ②押金、保证金和员工备用金 | 4,759,798.18 | 76.26 | 4,759,798.18 | ||
| 合计 | 6,241,271.61 | 100.00 | 431,124.95 | 6.91 | 5,810,146.66 |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海市教育考试院 | 280,000.00 | 280,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 280,000.00 | 280,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | |||
| 6个月以内 | 1,231,592.57 | 12,315.92 | 1.00 |
| 7-12个月 | 250,287.06 | 12,514.36 | 5.00 |
| 1-2年 | 45,017.29 | 4,501.73 | 10.00 |
| 2-3年 | 47,781.57 | 14,334.47 | 30.00 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 3-4年 | 57,200.00 | 28,600.00 | 50.00 |
| 4年以上 | 78,101.80 | 78,101.80 | 100.00 |
| 合计 | 1,709,980.29 | 150,368.28 | |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 14,252.71 | 52,054.74 | 364,817.50 | 431,124.95 |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 10,577.57 | -4,618.54 | -6,715.70 | -756.67 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 24,830.28 | 47,436.20 | 358,101.80 | 430,368.28 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 5,597,012.85 | 279,441.26 | 364,817.50 | 6,241,271.61 |
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | 907,983.67 | -129,442.40 | -6,715.70 | 771,825.57 |
| 本期直接减记 | ||||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 6,504,996.52 | 149,998.86 | 358,101.80 | 7,013,097.18 |
（4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 431,124.95 | -756.67 | 430,368.28 | ||
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 合计 | 431,124.95 | -756.67 | 430,368.28 | ||
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 往来款 | 383,197.18 | 113,607.46 |
| 押金、备用金 | 5,307,116.89 | 4,580,488.32 |
| 其他 | 1,322,783.11 | 1,547,175.83 |
| 合计 | 7,013,097.18 | 6,241,271.61 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| Provost Estates Limited | 押金 | 950,736.28 | 1年以上 | 13.56 | |
| 天津市施工队伍管理站（天津市施工队伍交流服务中心） | 往来款 | 300,000.00 | 2-3年 | 4.28 | |
| 上海市教育考试院 | 保证金 | 280,000.00 | 4年以上 | 3.99 | 280,000.00 |
| 深圳中联银融资担保有限公司 | 押金 | 271,200.00 | 6个月以内 | 3.87 | |
| Building Management & Strategy Inc. | 保证金 | 256,906.72 | 6个月以内 | 3.66 | |
| 合计 | 2,058,843.00 | 29.36 | 280,000.00 |
(六)存货
、
存货分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 工程施工 | 12,946,045.59 | 12,946,045.59 | 8,949,378.57 | 8,949,378.57 | ||
| 库存商品 | 110,516,915.98 | 8,066,215.62 | 102,450,700.36 | 113,026,609.70 | 7,466,017.68 | 105,560,592.02 |
| 合计 | 123,462,961.57 | 8,066,215.62 | 115,396,745.95 | 121,975,988.27 | 7,466,017.68 | 114,509,970.59 |
、
存货跌价准备
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 7,466,017.68 | 600,197.94 | 8,066,215.62 | |||
| 合计 | 7,466,017.68 | 600,197.94 | 8,066,215.62 | |||
(七)合同资产
、
合同资产情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 3,791,937.03 | 492,545.68 | 3,299,391.35 | |||
| 合计 | 3,791,937.03 | 492,545.68 | 3,299,391.35 | |||
、
本期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 年初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 坏账准备 | 510,879.24 | -18,333.56 | 492,545.68 | ||
| 合计 | 510,879.24 | -18,333.56 | 492,545.68 | ||
(八)一年内到期的非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 6,361,973.47 | 7,906,114.89 |
| 合计 | 6,361,973.47 | 7,906,114.89 |
(九)其他流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待摊费用 | 4,377,790.40 | 3,753,758.11 |
| 未抵扣税金 | 175,945.90 | 2,373,605.24 |
| 其他 | 329,987.57 | 173,559.44 |
| 合计 | 4,883,723.87 | 6,300,922.79 |
(十)其他非流动金融资产
| 项目 | 期末余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,500,000.00 |
| 其中：债务工具投资 | |
| 权益工具投资 | 5,500,000.00 |
| 衍生金融资产 | |
| 其他 | |
| 合计 | 5,500,000.00 |
2019年12月24日公司第七届董事会第十二次会议审议通过《关于全资子公司转让所持参股公司北京声视通数据技术服务有限公司股权的议案》，公司全资子公司天创盛世拟转让其持有的参股公司北京声视通数据技术服务有限公司10.50%的股权，股权受让方为马那。截止2020年2月20日公司已完成了北京声视通股权转让及工商变更登记手续。股权转让完成后，天创盛世不再持有北京声视通数据技术服务有限公司的股权。
(十一)固定资产
、
固定资产及固定资产清理
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 固定资产 | 17,489,359.08 | 18,924,043.92 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 17,489,359.08 | 18,924,043.92 |
、
固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 办公家具 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||||
| （1）上年年末余额 | 2,237,771.31 | 338,041.49 | 1,638,230.34 | 28,048,093.02 | 1,249,165.52 | 7,305,651.56 | 40,816,953.24 |
| （2）本期增加金额 | 1,554,111.53 | 1,592.03 | 274,508.53 | 1,830,212.09 | |||
| 购置 | 1,428,028.19 | 1,592.03 | 274,508.53 | 1,704,128.75 | |||
| 合并增加 | 126,083.34 | 126,083.34 | |||||
| （3）本期减少金额 | 253,300.00 | 118,537.36 | 57,600.84 | 429,438.20 | |||
| —处置或报废 | 253,300.00 | 118,537.36 | 57,600.84 | 429,438.20 | |||
| （4）期末余额 | 2,237,771.31 | 338,041.49 | 1,384,930.34 | 29,483,667.19 | 1,193,156.71 | 7,580,160.09 | 42,217,727.13 |
| 2．累计折旧 | |||||||
| （1）上年年末余额 | 1,380,676.56 | 271,541.82 | 1,448,336.81 | 11,364,149.53 | 1,120,219.58 | 6,307,985.02 | 21,892,909.32 |
| （2）本期增加金额 | 53,229.00 | 8,115.36 | 36,838.20 | 2,587,139.24 | 84,594.71 | 559,345.39 | 3,329,261.90 |
| —计提 | 53,229.00 | 8,115.36 | 36,838.20 | 2,535,729.37 | 84,594.71 | 559,345.39 | 3,277,852.03 |
| —合并增加 | 51,409.87 | 51,409.87 | |||||
| （3）本期减少金额 | 0 | 0 | 264,260.50 | 105,529.11 | 124,013.56 | 493,803.17 | |
| —处置或报废 | 0 | 0 | 264,260.50 | 105,529.11 | 124,013.56 | 493,803.17 | |
| （4）期末余额 | 1,433,905.56 | 279,657.18 | 1,220,914.51 | 13,845,759.66 | 1,080,800.73 | 6,867,330.41 | 24,728,368.05 |
| 3．减值准备 | |||||||
| （1）上年年末余额 | |||||||
| （2）本期增加金额 | |||||||
| —计提 | |||||||
| （3）本期减少金额 | |||||||
| —处置或报废 | |||||||
| （4）期末余额 | |||||||
| 4．账面价值 | |||||||
| （1）期末账面价值 | 803,865.75 | 58,384.31 | 164,015.83 | 15,637,907.53 | 112,355.98 | 712,829.68 | 17,489,359.08 |
| （2）上年年末账面价值 | 857,094.75 | 66,499.67 | 189,893.53 | 16,683,943.49 | 128,945.94 | 997,666.54 | 18,924,043.92 |
、
暂时闲置的固定资产
无
、
通过融资租赁租入的固定资产情况
无
、
通过经营租赁租出的固定资产情况
无
、
未办妥产权证书的固定资产情况
无
(十二)无形资产
、
无形资产情况
| 项目 | 软件 | 著作权 | 商标 | 其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||||
| （1）上年年末余额 | 1,173,888.88 | 1,963,551.25 | 1,755,600.00 | 1,844,000.00 | 6,737,040.13 |
| （2）本期增加金额 | 19,029.12 | 19,029.12 | |||
| —购置 | |||||
| —内部研发 | |||||
| —企业合并增加 | 19,029.12 | 19,029.12 | |||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| —企业合并变化影响 | |||||
| （4）期末余额 | 1,192,918.00 | 1,963,551.25 | 1,755,600.00 | 1,844,000.00 | 6,756,069.25 |
| 2．累计摊销 | |||||
| （1）上年年末余额 | 821,388.88 | 513,544.18 | 459,156.92 | 1,010,432.69 | 2,804,522.67 |
| （2）本期增加金额 | 57,540.37 | 181,250.88 | 162,055.38 | 242,503.86 | 643,350.49 |
| —计提 | 45,000.00 | 242,503.86 | 287,503.86 | ||
| —企业合并变化影响 | 12,540.37 | 181,250.88 | 162,055.38 | 355,846.63 | |
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| —失效且终止确认的部分 | |||||
| （4）期末余额 | 878,929.25 | 694,795.06 | 621,212.30 | 1,252,936.55 | 3,447,873.16 |
| 3．减值准备 | |||||
| （1）上年年末余额 | |||||
| （2）本期增加金额 | |||||
| —计提 | |||||
| （3）本期减少金额 | |||||
| —处置 | |||||
| —失效且终止确认的部分 | |||||
| （4）期末余额 | |||||
| 4．账面价值 | |||||
| （1）期末账面价值 | 313,988.75 | 1,268,756.19 | 1,134,387.70 | 591,063.45 | 3,308,196.09 |
| （2）上年年末账面价值 | 352,500.00 | 1,450,007.07 | 1,296,443.08 | 833,567.31 | 3,932,517.46 |
、
使用寿命不确定的知识产权
无
、
具有重要影响的单项知识产权
无
、
所有权或使用权受到限制的知识产权
无
、
未办妥产权证书的土地使用权情况
无
(十三)开发支出
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无 形资产 | 转入当期 损益 | ||||
| 智慧办公 | 119,896.99 | 119,896.99 | |||||
| 合计 | 119,896.99 | 119,896.99 | |||||
说明： “智慧办公”项目于 2020 年 2月进入研究的开发阶段，并计划于 2021年 12 月完成该产品的研发。截至 2020 年 6 月末，该项目已完成总开发量的21.75 %。
(十四)商誉
、
商誉变动情况
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 账面原值 | ||||
| Principle One Limited | 58,605,952.01 | 58,605,952.01 | ||
| 上海亚太神通计算机有限公司 | 1,245,879.47 | 1,245,879.47 | ||
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 16,266,728.17 | 16,266,728.17 | ||
| 小计 | 59,851,831.48 | 16,266,728.17 | 76,118,559.65 | |
| 减值准备 | ||||
| Principle One Limited | ||||
| 上海亚太神通计算机有限公司 | ||||
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | ||||
| 小计 | ||||
| 账面价值 | 59,851,831.48 | 16,266,728.17 | 76,118,559.65 |
注：
公司于2020年6月1日召开第七届董事会第十六次会议，审议通过了《关于全资子公司收购新疆天创辰辉信息技术服务有限公司51%股权的议案》，公司
全资子公司天创盛世收购新疆天创辰辉信息技术服务有限公司51%的股权，股权对价2,000万元。报告期内完成了股权转让及工商变更登记手续。因受新冠肺炎疫情影响，无法进行交割日审计和评估，仅以投资成本与交割日未经审计净资产按照持股比例计算的归属于母公司所有者权益差额确认商誉，后续按照审计、评估结果调整。本公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。由于较难直接获得包含商誉的资产组或资产组的公允市场价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。其预计现金流量根据本公司5年期现金流量预测为基础，根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计销售收入、成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
(十五)长期待摊费用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 网站建设等费用 | 205,576.85 | 19,449.69 | 186,127.16 | ||
| 装修费用 | 505,337.50 | 136,665.06 | 368,672.44 | ||
| 合计 | 710,914.35 | 156,114.75 | 554,799.60 |
(十六)递延所得税资产和递延所得税负债
、
未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 19,203,130.97 | 3,655,390.42 | 17,509,791.88 | 3,269,071.89 |
| 内部交易未实现利润 | 2,780,345.02 | 657,273.18 | 1,586,558.12 | 375,062.12 |
| 可抵扣亏损 | 10,727,313.03 | 1,539,114.02 | 10,727,313.03 | 1,539,114.02 |
| 合计 | 32,710,789.02 | 5,851,777.62 | 29,823,663.03 | 5,183,248.03 |
、
递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 2,994,207.32 | 457,997.05 | 3,580,017.47 | 549,506.13 |
| 合计 | 2,994,207.32 | 457,997.05 | 3,580,017.47 | 549,506.13 |
、
以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
无
、
未确认递延所得税资产明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 4,658,746.75 | 4,538,282.10 |
| 可抵扣亏损 | 14,168,628.97 | 14,027,668.52 |
| 合计 | 18,827,375.72 | 18,565,950.62 |
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
| 年份 | 期末余额 | 上年年末余额 | 备注 |
| 2020年 | |||
| 2021年 | 3,977,828.98 | 3,977,828.98 | |
| 2022年 | 5,307,001.43 | 5,307,001.43 | |
| 2023年 | 2,535,639.78 | 2,535,639.78 | |
| 2024年 | 1,411,421.33 | 2,207,198.33 | |
| 2025年 | 936,737.45 | ||
| 合计 | 14,168,628.97 | 14,027,668.52 |
(十七)其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 转让债权 | 12,168,736.26 | 12,168,736.26 | 12,168,736.26 | 12,168,736.26 | ||
| 委外开发款 | 2,037,735.79 | 2,037,735.79 | ||||
| 世茂新城网点购房款 | 213,025.44 | 213,025.44 | ||||
| 合计 | 14,419,497.49 | 14,419,497.49 | 12,168,736.26 | 12,168,736.26 | ||
其他说明：本公司的子公司天创盛世处置其子公司华控软件股权时，与购买方乌鲁木齐大华智和软件开发有限公司（以下简称“大华智和”）签订了《股权转让协议》，其中转让协议约定，天创盛世将其持有的华控软件债权共计2,116.93万元转让给大华智和；其中已收回债权200.00 万元，未确认融资费用及摊销63.86万元，转入其他一年内到期的非流动资产636.20 万元，其他非流动资产1,216.87万元。
(十八)短期借款
、
短期借款分类
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 质押借款（注1） | 2,404,528.00 | 5,739,120.70 |
| 抵押借款（注2） | 54,000,000.00 | 7,856,387.15 |
| 保证借款（注3） | 4,476,706.00 | 23,220,000.00 |
| 信用借款（注4） | 3,480,000.00 | 1,000,000.00 |
| 合计 | 64,361,234.00 | 37,815,507.85 |
注释：（1）质押借款：
① 为本公司之三级子公司广州天艺将其持有的票据进行贴现且附有追
索权，票据票面金额共计240.45万元。注释（2）抵押借款
① 2019年3月28日，本公司之二级子公司天创盛世与北京银行九龙山
支行签订综合授信协议，合同编号【0541911】授信额度为人民币
2,000.00万，其中母贷子用额度为530.00万，授信期间为2019年3
月28日至2021年3月27日；该授信协议由北京海淀科技企业融资
担保有限公司提供担保，周洲以房产提供反担保，以及天创晟典、天
创奥维、广州天艺与天创盛世质押专利权提供反担保，天创盛世本期
借款余额为人民币1,470.00万元，其子公司广州天艺、天创晟典和
天创奥维借款余额分别为人民币500.00万元、人民币10.00万元和
人民币20.00万元。
② 2019年7月10日，天创盛世与招行银行股份有限公司北京分行签订
综合授信协议，编号【2019年小金中授字第046号】授信额度为人
民币2,400.00万，授信期间为2019年5月15日至2021年5月14
日；该授信协议由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，周洲
向北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任反担保，同时周
航、佛山市天创中电经贸有限公司各自以房产向北京中关村科技融资
担保有限公司提供最高额反担保。
③ 2020年1月2日，天创盛世与中国银行股份有限公司北京中关村支
行签订综合授信协议，编号【G16E1913901】授信额度为人民币
1,000.00万，授信期间为2020年1月2日至2020年11月26日；该授信协议由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，周洲向北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任反担保，同时陈启宇以房产向北京中关村科技融资担保有限公司提供最高额反担保。注释（3）保证借款：
① 2019年9月23日，天创盛世与花旗银行(中国)有限公司北京分行签
订了编号为FA776626190717-1的非承诺性短期循环融资协议，最高融资金额等值美元三百万元，贷款期限2019-10-11至2020-4-10，截止2020年6月30日借款余额人民币447.67万元。由周洲、刘甜、佛山市天创中电经贸有限公司提供保证担保。注释（4）信用借款
① 2019年8月16日，本公司之三级子公司广州天艺与中国建设银行股
份有限公司广州分行签订借款合同，合同编号为建穗营（2019）循贷字第220号，借款额度人民币100.00万元，额度有效期间：2019年7月1日至2020年7月1日，本期借款余额人民币53.00万元。
② 2020年6月23日，本公司之二级子公司上海亚太与上海浦东发展银
行股份有限公司静安支行签订借款合同，合同编号98212020280147，借款额度人民币295.00万元，贷款期限：2020年6月24日至2021年6月23日，本期借款余额人民币295.00万元。
(十九)应付账款
、
应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 46,793,429.76 | 41,087,964.56 |
| 1-2年 | 4,389,936.34 | 2,854,564.13 |
| 2-3年 | 530,322.30 | 386,515.03 |
| 3年以上 | 411,652.76 | 903,545.73 |
| 合计 | 52,125,341.16 | 45,232,589.45 |
账龄超过一年的重要应付账款
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| Dino Technology Limited | 2,975,718.36 | 未结算 |
| 上海宝冶集团有限公司 | 450,301.20 | 未结算 |
| 乌鲁木齐大华智和软件开发有限公司 | 388,606.57 | 未结算 |
| 惠州市兆光光电科技有限公司 | 325,230.02 | 未结算 |
| 北京海湾威尔电子工程有限公司 | 290,088.74 | 未结算 |
| 合计 | 4,429,944.89 |
(二十)预收款项
、
预收款项列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 27,526,296.68 | |
| 1-2年 | 1,799,842.79 | |
| 2-3年 | 44,283.32 | |
| 3年以上 | 251,675.84 | |
| 合计 | 29,622,098.63 |
(二十一)合同负债
、
合同负债列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | 26,002,108.82 | |
| 1-2年 | 861,621.44 | |
| 2-3年 | 1,148,759.44 | |
| 3年以上 | ||
| 合计 | 28,012,489.70 |
、
账龄超过一年的重要合同负债
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| PYE General Contractors (Macau) Limited / The 13 Holdings Ltd | 847,635.20 | 未到结算期 |
| Hongkong Land Limited | 479,083.37 | 未正式结算 |
| Moncler (Shanghai) Commercial Co. Limited | 382,915.38 | 未正式结算 |
| 合计 | 1,709,633.95 |
(二十二)应付职工薪酬
、
应付职工薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 9,390,888.21 | 63,953,572.34 | 67,352,645.92 | 5,991,814.63 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 216,443.08 | 729,560.85 | 947,510.96 | -1,507.03 |
| 辞退福利 | 508,140.55 | 337,484.49 | 503,354.50 | 342,270.54 |
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 10,115,471.84 | 65,020,617.68 | 68,803,511.38 | 6,332,578.14 |
、
短期薪酬列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 8,572,238.59 | 61,348,519.49 | 65,133,352.93 | 4,787,405.15 |
| （2）职工福利费 | 135,407.43 | 135,407.43 | ||
| （3）社会保险费 | 546,124.25 | 1,303,772.78 | 1,133,567.91 | 716,329.12 |
| 其中：医疗保险费 | 530,969.59 | 1,187,727.85 | 1,024,851.02 | 693,846.42 |
| 工伤保险费 | 4,105.05 | 15,520.77 | 19,644.32 | -18.50 |
| 生育保险费 | 11,049.61 | 100,524.16 | 89,072.57 | 22,501.20 |
| （4）住房公积金 | 1,163.00 | 1,089,782.00 | 795,762.00 | 295,183.00 |
| （5）工会经费和职工教育经费 | 76,090.64 | 68,078.23 | 8,012.41 | |
| （6）短期带薪缺勤 | 271,362.37 | - | 86,477.42 | 184,884.95 |
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 9,390,888.21 | 63,953,572.34 | 67,352,645.92 | 5,991,814.63 |
、
设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 206,554.81 | 704,121.29 | 912,151.13 | -1,475.03 |
| 失业保险费 | 9,888.27 | 25,439.56 | 35,359.83 | -32.00 |
| 合计 | 216,443.08 | 729,560.85 | 947,510.96 | -1,507.03 |
(二十三)应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 5,075,651.64 | 5,580,030.35 |
| 企业所得税 | 3,448,975.80 | 3,669,122.02 |
| 个人所得税 | 155,710.86 | 105,931.08 |
| 城市维护建设税 | 55,328.55 | 145,994.20 |
| 教育费附加 | 39,575.57 | 103,851.42 |
| 其他 | 64,738.08 | 61,252.22 |
| 合计 | 8,839,980.50 | 9,666,181.29 |
(二十四)其他应付款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应付利息 | 68,736.16 | |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款项 | 13,823,877.61 | 10,619,794.48 |
| 合计 | 13,823,877.61 | 10,688,530.64 |
、
应付利息
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | 68,736.16 | |
| 合计 | 68,736.16 |
、
其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 资金往来 | 4,199,736.07 | 710,415.16 |
| 保证金 | 46,617.53 | 69,429.30 |
| 其他 | 9,577,524.01 | 9,839,950.02 |
| 合计 | 13,823,877.61 | 10,619,794.48 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 东方花旗证券有限公司 | 200,000.00 | 未结算 |
| Bruce Lei | 120,756.56 | 未结算 |
| 合计 | 320,756.56 |
(二十五)股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 345,832,567.00 | 345,832,567.00 | |||||
(二十六)资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 51,751,433.00 | 51,751,433.00 | ||
| 其他资本公积 | -227,612,233.93 | -227,612,233.93 | ||
| 合计 | -175,860,800.93 | -175,860,800.93 |
(二十七)其他综合收益
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 本期金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | 3,373,781.34 | 3,373,781.34 | 1,520,057.96 | 1,382,933.79 | 137,124.17 | 4,756,715.13 | |||
| 其中：外币财务报表折算差额 | 3,373,781.34 | 3,373,781.34 | 1,520,057.96 | 1,382,933.79 | 137,124.17 | 4,756,715.13 | |||
| 其他综合收益合计 | 3,373,781.34 | 3,373,781.34 | 1,520,057.96 | 1,382,933.79 | 137,124.17 | 4,756,715.13 | |||
(二十八)盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,236,504.62 | 1,236,504.62 | ||
| 合计 | 1,236,504.62 | 1,236,504.62 |
(二十九)未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 195,216,674.93 | 143,732,301.73 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后年初未分配利润 | 195,216,674.93 | 143,732,301.73 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -940,787.36 | 29,487,736.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 194,275,887.57 | 173,220,038.39 |
(三十)营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 211,533,708.62 | 143,490,968.99 | 266,973,172.67 | 163,570,641.98 |
| 其他业务 | 272,477.20 | 11,180.31 | 1,267,252.95 | 297,415.89 |
| 合计 | 211,806,185.82 | 143,502,149.30 | 268,240,425.62 | 163,868,057.87 |
(三十一)税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 153,014.56 | 561,289.00 |
| 教育费附加（含地方） | 109,962.69 | 385,702.43 |
| 印花税 | 60,465.09 | 91,829.04 |
| 房产税 | 9,123.33 | 9,123.33 |
| 其他 | 51,006.58 | 72,942.35 |
| 合计 | 383,572.25 | 1,120,886.15 |
(三十二)销售费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 薪酬福利 | 10,845,913.84 | 14,247,078.89 |
| 差旅费 | 696,416.48 | 1,017,749.60 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 办公费 | 224,856.61 | 138,251.08 |
| 运输费 | 120,515.36 | 240,410.29 |
| 广告宣传费 | 18,728.69 | 3,095,316.93 |
| 市场费 | 871,725.53 | 1,428,308.38 |
| 仓储保管费 | 614,380.13 | 851,078.34 |
| 业务招待费 | 534,849.47 | 1,599,406.33 |
| 其他 | 348,069.23 | 333,679.47 |
| 合计 | 14,275,455.34 | 22,951,279.31 |
(三十三)管理费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬费 | 32,137,472.31 | 36,423,273.08 |
| 办公费用 | 7,134,430.52 | 7,308,016.27 |
| 中介服务费 | 1,043,597.14 | 1,476,984.92 |
| 折旧及摊销费 | 2,360,303.97 | 1,525,778.67 |
| 招待费 | 210,743.66 | 415,884.33 |
| 差旅费 | 256,664.87 | 640,531.87 |
| 会议费 | 17,344.35 | 46,054.69 |
| 其他 | 2,514,721.41 | 2,765,223.02 |
| 合 计 | 45,675,278.23 | 50,601,746.85 |
(三十四)研发费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 职工薪酬 | 3,891,140.15 | 4,630,022.40 |
| 差旅费 | 14,254.47 | 198,996.79 |
| 租赁费用 | 82,981.03 | |
| 业务招待费 | 7,532.00 | |
| 折旧费用 | 45,427.28 | 45,147.15 |
| 燃料动力费 | 5,186.76 | |
| 材料费 | 215,234.98 | 1,742,321.36 |
| 委外研发费 | 441,235.86 | |
| 其他费用 | 86,041.86 | 200,237.64 |
| 合计 | 4,340,266.53 | 7,265,493.20 |
(三十五)财务费用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息费用 | 1,165,089.68 | 489,189.25 |
| 减：利息收入 | 1,011,100.00 | 442,877.42 |
| 汇兑损益 | 501,818.63 | 848,677.24 |
| 手续费 | 1,501,430.60 | 214,311.31 |
| 其他 | 386,226.40 | |
| 合计 | 2,157,238.91 | 1,495,526.78 |
(三十六)其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 1,400,064.70 | 5,822.29 |
| 进项税加计抵减 | 2,930.06 | 25,578.33 |
| 代扣个人所得税手续费 | 43,953.11 | |
| 合计 | 1,446,947.87 | 31,400.62 |
计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 1,400,064.70 | 1,282.89 | 与收益相关 |
| 残疾人超比例奖励 | 4,539.40 | 与收益相关 | |
| 合计 | 1,400,064.70 | 5,822.29 |
(三十七)投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 20,538.09 | 14,785,811.25 |
| 处置其他非流动金融资产的投资收益 | 2,358.33 | -1,745,879.70 |
| 其他 | 36,955.75 | |
| 合计 | 59,852.17 | 13,039,931.55 |
(三十八)信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 应收账款坏账损失 | 1,201,597.28 | 497,311.49 |
| 合同资产坏账损失 | -18,333.56 | |
| 应收款项融资减值损失 | 10,806.87 | 9,345.27 |
| 其他应收款坏账损失 | -756.67 | 675,026.40 |
| 合计 | 1,193,313.92 | 1,181,683.16 |
(三十九)资产减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存货跌价损失 | 600,197.94 | 2,954,899.74 |
| 合计 | 600,197.94 | 2,954,899.74 |
(四十)营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | |||
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 235,310.00 | 235,310.00 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 54,455.60 | 623,183.42 | 54,455.60 |
| 合计 | 289,765.60 | 623,183.42 | 289,765.60 |
计入营业外收入的政府补助
| 补助项目 | 本期金额 | 上期金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 建造业防疫抗疫基金-政府补助款 | 45,310.00 | 与收益相关 | |
| 上海徐汇区级职业培训财政补贴 | 190,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 235,310.00 |
(四十一)营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 7,600.75 | 29,580.51 | 7,600.75 |
| 对外捐赠支出 | 82,000.00 | 93,415.51 | 82,000.00 |
| 其他 | 157,357.42 | 522.7 | 157,357.42 |
| 合计 | 246,958.17 | 123,518.72 | 246,958.17 |
(四十二)所得税费用
、
所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 1,817,842.07 | 3,409,577.03 |
| 递延所得税费用 | -760,038.67 | -2,456,985.55 |
| 合计 | 1,057,803.40 | 952,591.48 |
、
会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 |
| 利润总额 | 1,228,320.87 |
| 按法定税率计算的所得税费用 | 307,080.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 921,240.65 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -981,015.67 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 810,498.20 |
| 加计扣除 | |
| 所得税费用 | 1,057,803.40 |
(四十三)每股收益
、
基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | -940,787.36 | 29,487,736.66 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 345,832,567.00 | 341,272,567.00 |
| 基本每股收益 | ||
| 其中：持续经营基本每股收益 | -0.0027 | 0.0864 |
| 终止经营基本每股收益 |
、
稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | -940,787.36 | 29,487,736.66 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 345,832,567.00 | 341,272,567.00 |
| 稀释每股收益 | ||
| 其中：持续经营稀释每股收益 | -0.0027 | 0.0864 |
| 终止经营稀释每股收益 |
(四十四)现金流量表项目
、
收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来款 | 783,551.64 | 1,779,083.75 |
| 利息收入 | 1,011,100.00 | 442,877.42 |
| 政府补助 | 1,635,374.70 | 226,753.88 |
| 其他 | 2,512,874.25 | 817,695.22 |
| 合计 | 5,942,900.59 | 3,266,410.27 |
、
支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来款 | 3,630,314.17 | 4,645,104.66 |
| 销售费用 | 2,458,636.28 | 8,308,177.63 |
| 管理费用 | 5,210,201.83 | 13,509,154.85 |
| 研发费用 | 140,740.70 | 845,967.41 |
| 其他 | 5,103,620.93 | 1,377,356.17 |
| 合 计 | 16,543,513.91 | 28,685,760.72 |
、
收到其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 往来款 | 2,000,000.00 | |
| 合 计 | 2,000,000.00 |
、
收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 收回借款保证金 | 1,900,000.00 | |
| 定增保证金 | 3,866,000.00 | |
| 合 计 | 5,766,000.00 |
、
支付其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 定增支付的中介服务费 | 1,410,000.00 | |
| 为取得借款发生的开立保函、担保、评审费等 | 1,420,596.00 | 415,400.00 |
| 借款保证金 | 1,900,000.00 | |
| 合 计 | 1,420,596.00 | 3,725,400.00 |
(四十五)现金流量表补充资料
、
现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 170,517.47 | 29,419,257.95 |
| 加：信用减值损失 | 1,193,313.92 | 2,954,899.74 |
| 资产减值准备 | 600,197.94 | 1,181,683.16 |
| 固定资产折旧 | 3,277,852.03 | 988,963.56 |
| 无形资产摊销 | 287,503.86 | 1,167,772.38 |
| 长期待摊费用摊销 | 156,114.75 | 136,891.47 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,600.75 | 29,580.51 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,667,523.96 | 1,116,198.19 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -59,852.17 | -13,039,931.55 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -668,529.59 | -2,365,476.47 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -91,509.08 | -91,509.08 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,486,973.30 | -24,661,070.52 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -9,971,769.55 | -39,025,726.83 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -7,782,403.56 | 22,435,861.02 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -12,700,412.57 | -19,752,606.47 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | ||
| 现金的期末余额 | 126,619,297.62 | 107,855,212.19 |
| 减：现金的期初余额 | 119,638,871.67 | 102,951,838.51 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 6,980,425.95 | 4,903,373.68 |
、
本期支付的取得子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 | 20,000,000.00 |
| 其中：新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 20,000,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 2,068,285.00 |
| 其中：新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 2,068,285.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 17,931,715.00 |
见五、（十四）商誉。
、
本期收到的处置子公司的现金净额
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 200,000.00 |
| 其中：北京银泰天创科技发展有限公司 | 200,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,504,701.30 |
| 其中：北京银泰天创科技发展有限公司 | 1,504,701.30 |
| 处置子公司收到的现金净额 | -1,304,701.30 |
其他说明：
① 2019年12月24日公司第七届董事会第十二次会议审议通过《关于全资子
公司转让所持控股子公司北京银泰天创科技发展有限公司股权的议案》，公司全资子公司天创盛世转让其持有的控股子公司银泰天创51.00%的股权，股权受让方为张忠胜。截止2020年4月20日公司已完成了银泰天创股权转让及工商变更登记手续。股权转让完成后，天创盛世不再持有银泰天创的股权。
、
现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 一、现金 | 126,619,297.62 | 119,638,871.67 |
| 其中：库存现金 | 36,217.50 | 34,397.11 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 126,583,080.12 | 119,604,474.56 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 126,619,297.62 | 119,638,871.67 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(四十六)所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 916,910.71 | 借款\保函保证金 |
| 应收款项融资 | 803,865.75 | 期末未终止确认商业票据 |
| 固定资产 | 2,404,528.00 | 银行抵押借款 |
| 合计 | 4,125,304.46 |
(四十七)外币货币性项目
、
外币货币性项目
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 24,293,579.91 | ||
| 其中：美元 | 401,357.53 | 7.0795 | 2,841,410.63 |
| 日元 | 8,452,572.00 | 0.0658 | 556,179.24 |
| 欧元 | 11,565.77 | 7.961 | 92,075.09 |
| 港币 | 18,206,668.49 | 0.9134 | 16,629,971.00 |
| 新加坡元 | 807,621.10 | 5.0813 | 4,103,765.10 |
| 英镑 | 154.2 | 8.7144 | 1,343.76 |
| 澳门元 | 77,604.38 | 0.887 | 68,835.09 |
| 应收账款 | 0 | 72,272,409.46 | |
| 其中：港币 | 44,830,762.56 | 0.9134 | 40,948,418.52 |
| 新加坡元 | 1,036,873.81 | 5.0813 | 5,268,666.89 |
| 日元 | 2,960,955.64 | 0.0658 | 194,830.88 |
| 美元 | 3,652,870.00 | 7.0795 | 25,860,493.17 |
| 应付账款 | 0 | 40,943,188.27 | |
| 其中：港币 | 44,038,014.03 | 0.9134 | 40,224,322.02 |
| 新加坡元 | 92,402.24 | 5.0813 | 469,523.50 |
| 日元 | 2,161,268.11 | 0.0658 | 142,211.44 |
| 美元 | 12,429.84 | 7.0795 | 87,997.05 |
| 欧元 | 2,403.50 | 7.961 | 19,134.26 |
| 其他应收款 | 0 | 2,972,706.45 | |
| 其中：港币 | 1,097,303.53 | 0.9134 | 1,002,277.04 |
| 新加坡元 | 223,994.41 | 5.0813 | 1,138,182.79 |
| 日元 | 12,648,124.88 | 0.0658 | 832,246.62 |
| 其他应付款 | 0 | 4,227,200.20 | |
| 其中：港币 | 719,632.22 | 0.9134 | 657,312.07 |
| 新加坡元 | 154,112.19 | 5.0813 | 783,090.27 |
| 日元 | 42,352,551.03 | 0.0658 | 2,786,797.86 |
、
境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
| 单位名称 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
| 天创盛世数码（香港）控股有限公司 | 香港 | 港币 | 当地流通货币 |
| 专业音响有限公司 | 香港 | 港币 | 当地流通货币 |
| 盛日(亚洲)科技有限公司 | 香港 | 港币 | 当地流通货币 |
| AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(ASIA) LIMITED | 香港 | 港币 | 当地流通货币 |
| ASCL AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(MACAO) LIMITED | 澳门 | 港币 | 交易结算货币 |
| Principle One Limited | 香港 | 港币 | 当地流通货币 |
| Principle One K.K. | 日本 | 日元 | 当地流通货币 |
| Principle One Pte Limited | 新加坡 | 新币 | 当地流通货币 |
(四十八)政府补助
、
与资产相关的政府补助
无
、
与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | |
| 本期金额 | 上期金额 | |||
| 稳岗补贴 | 1,400,064.70 | 1,400,064.70 | 1,282.89 | 其他收益 |
| 企业发展专项资金 | 190,000.00 | 190,000.00 | 营业外收入 | |
| 建造业防疫抗疫基金-政府补助款 | 45,310.00 | 45,310.00 | 营业外收入 | |
| 残疾人超比例奖励 | 4,539.40 | 其他收益 | ||
| 合计 | 1,635,374.70 | 1,635,374.70 | 5,822.29 | |
、
政府补助的退回
无
六、
合并范围的变更
(一)非同一控制下企业合并
、本期发生的非同一控制下企业合并
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 2020年6月23日 | 2,000.00万元 | 51.00 | 现金购买 | 2020年6月23日 | 取得控制权 | 0.00 | 0.00 |
、合并成本及商誉
| 项 目 | 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 |
| 合并成本 | 20,000,000.00 |
| —现金 | 20,000,000.00 |
| 合并成本合计 | 20,000,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 3,733,271.83 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 16,266,728.17 |
注：因受新冠疫情影响，无法进行交割日审计和评估，仅以投资成本与交割日未经审计净资产按照持股比例计算的归属于母公司所有者权益差额确认商誉，后续按照审计、评估结果调整。
、被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 项 目 | 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 项 目 | 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 2,068,285.00 | 2,068,285.00 |
| 应收款项 | 2,965,038.82 | 2,965,038.82 |
| 预付账款 | 868,818.53 | 868,818.53 |
| 其他应收款 | 218,122.76 | 218,122.76 |
| 存货 | 3,929,230.52 | 3,929,230.52 |
| 其他流动资产 | 17,028.43 | 17,028.43 |
| 固定资产 | 74,673.47 | 74,673.47 |
| 无形资产 | 6,488.75 | 6,488.75 |
| 递延所得税资产 | 6,313.61 | 6,313.61 |
| 其他非流动资产 | 213,025.44 | 213,025.44 |
| 资产合计 | 10,367,025.33 | 10,367,025.33 |
| 负债： | ||
| 应付账款 | 807,859.70 | 807,859.70 |
| 预收款项 | 1,509,472.31 | 1,509,472.31 |
| 应付职工薪酬 | 148,513.89 | 148,513.89 |
| 应交税费 | 533,911.12 | 533,911.12 |
| 其他应付款 | 47,127.46 | 47,127.46 |
| 项 目 | 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 负债合计 | 3,046,884.48 | 3,046,884.48 |
| 净资产 | 7,320,140.85 | 7,320,140.85 |
| 减：少数股东权益 | 3,586,869.02 | 3,586,869.02 |
| 取得的净资产 | 3,733,271.83 | 3,733,271.83 |
(二)处置子公司
、
单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 北京银泰天创科技发展有限公司 | 840,000.00 | 51.00 | 转让 | 2020年1月10日 | 收到60%的股权转让款 | 20,538.09 |
七、
在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
、
企业集团的构成
| 子公司名称 | 级次 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 北京天创盛世数码科技有限公司 | 二级 | 北京 | 北京 | 信息技术服务业 | 100.00 | 反向收购 | |
| 天创盛世数码（香港）控股有限公司 | 三级 | 香港 | 香港 | 信息技术服务业 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 佛山市天创中电经贸有限公司 | 三级 | 佛山 | 佛山 | 信息技术服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 上海天道启科电子有限公司 | 三级 | 上海 | 上海 | 信息技术服务业 | 100.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 北京天创奥维科技有限公司 | 三级 | 北京 | 北京 | 信息技术服务业 | 51.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 广州市天艺音响工程顾问有限责任公司 | 三级 | 广州 | 广州 | 信息技术服务业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 北京天创晟典传媒科技有限公司 | 三级 | 北京 | 北京 | 信息技术服务业 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 专业音响有限公司 | 四级 | 香港 | 香港 | 信息技术服务业 | 85.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| 盛日(亚洲)科技有限公司 | 四级 | 香港 | 香港 | 信息技术服务业 | 100.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(ASIA) LIMITED（音响系统顾问（亚洲）有限公司） | 四级 | 香港 | 香港 | 信息技术服务业 | 85.00 | 同一控制下企业合并取得 | |
| ASCL AUDIO SYSTEM CONSULTANTS(MACAO) LIMITED（艺声音响系统顾问（澳门）有限公司） | 五级 | 澳门 | 澳门 | 信息技术服务业 | 84.15 | 同一控制下企业合并取得 | |
| Principle One Limited | 四级 | 香港 | 香港 | 信息技术服务业 | 70.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 子公司名称 | 级次 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| Principle One K.K. | 五级 | 日本 | 日本 | 信息技术服务业 | 70.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| Principle One Pte Limited | 五级 | 新加坡 | 新加坡 | 信息技术服务业 | 70.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 天首信息科技（上海）有限公司 | 五级 | 上海 | 上海 | 信息技术服务业 | 70.00 | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 上海亚太神通计算机有限公司 | 二级 | 上海 | 上海 | 信息技术服务业 | 55.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 三级 | 新疆 | 新疆 | 信息技术服务业 | 51.00 | 非同一控制下企业合并取得 | |
、
重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| Principle One Limited | 30.00% | 1,652,642.90 | 3,726,672.00 | 4,801,647.58 |
、
重要非全资子公司的主要财务信息
| 子公司名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| Principle One Limited | 84,855,977.93 | 2,246,838.47 | 87,102,816.40 | 71,340,430.50 | 71,340,430.50 | 71,308,769.80 | 2,177,005.36 | 73,485,775.16 | 51,283,452.17 | 51,283,452.17 | ||
| 子公司名称 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| Principle One Limited | 71,750,676.08 | 5,711,300.39 | 5,775,132.19 | 7,221,425.95 | 72,882,273.24 | 4,467,133.27 | 4,622,075.38 | -2,816,655.73 |
八、
与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 港元 | 其他外币 | 合计 | 港元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 16,629,971.00 | 7,663,608.91 | 24,293,579.91 | 20,219,616.53 | 5,888,059.17 | 26,107,675.70 |
| 应收账款 | 40,948,418.52 | 31,323,990.94 | 72,272,409.46 | 72,782,176.99 | 4,047,877.82 | 76,830,054.81 |
| 应付账款 | 40,224,322.02 | 718,866.25 | 40,943,188.27 | 27,803,971.56 | 3,057,050.29 | 30,861,021.85 |
| 其他应收款 | 1,002,277.04 | 1,970,429.41 | 2,972,706.45 | 2,180,223.58 | 507,010.39 | 2,687,233.97 |
| 其他应付款 | 657,312.07 | 3,569,888.13 | 4,227,200.20 | 974,375.64 | 95,063.42 | 1,069,439.06 |
| 短期借款 | 1,575,116.70 | 1,575,116.70 | ||||
| 合计 | 99,462,300.65 | 45,246,783.64 | 144,709,084.29 | 125,535,481.00 | 13,595,061.09 | 139,130,542.09 |
（3）其他价格风险
公司谨慎判断权益投资可能存在的价格风险，区别不同情况，采取相应的应对措施。
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
九、
关联方及关联交易
(一)本公司的母公司情况
本公司的最终控制方是自然人周洲，持有本公司21.97%股权。(二)本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三)其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 吴婧 | 董事、副总经理 |
| 周航 | 实际控制人的近亲属 |
| 刘甜 | 实际控制人之配偶 |
| 陈启宇 | 董事、副总经理之配偶 |
| 上海典盟金融信息服务有限公司 | 董事担任执行董事、法人、股东的公司 |
| 中融环球国际贸易（北京）有限公司 | 系公司现任员工曾经控制的公司 |
(四)关联交易情况
、
购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 中融环球国际贸易（北京）有限公司 | 采购商品 | 5,209,249.58 | 12,906,013.48 |
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 上海典盟金融信息服务有限公司 | 提供服务 | 7,076.94 |
、
关联租赁情况
本公司作为承租方：
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 吴婧 | 房屋 | 155,669.71 | 144,199.31 |
| 周航 | 房屋 | 38,448.00 | 38,448.00 |
、
关联担保情况
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 天创科技、周洲 | 1,500万 | 2018-1-10 | 2023-1-10 | 否 |
| 天创盛世、周洲、吴婧 | 2,000万 | 2019-1-21 | 2022-12-19 | 否 |
| 天创盛世 | 22.5万美元 | 2019-5-20 | 2020-1-13 | 是 |
| 天创盛世、周洲 | 500万 | 2019-4-15 | 2020-4-14 | 是 |
| 天创中电、周洲、刘甜 | 300万美元 | 2019-9-23 | 2022-4-10 | 否 |
除上表中的关联担保外，公司还存在以下关联反担保：
注① 天创盛世与北京银行九龙山支行签订综合授信协议，授信额度为人民币2,000.00万；
该授信协议由北京海淀科技企业融资担保有限公司提供担保，周洲、天创晟典、天创奥维、广州天艺与天创盛世质押专利权为其提供反担保。注② 天创盛世与招商银行北京分行签订授信协议, 授信额度为人民币2,400.00万；该授信
协议由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，天创中电、周航、周洲为其提供反担保。注③ 天创盛世与中国银行北京中关村支行签订授信协议，授信额度为人民币1,000.00万；
该授信协议由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，陈启宇、周洲向北京中关村科技融资担保有限公司提供了反担保。
、
关键管理人员薪酬
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 关键管理人员薪酬 | 226.82万 | 186.27 万 |
(五)关联方应收应付款项
、
应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付账款 | |||||
| 中融环球国际贸易（北京）有限公司 | 3,653,903.12 | 8,959,098.29 | |||
十、
承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
、
资产负债表日存在的重要承诺
无
、
公司没有需要披露的承诺事项，也应予以说明
无
、
其他
无
(二)或有事项
、
资产负债表日存在的重要或有事项
① 重大诉讼（仲裁）事项
关于本公司与杭州索浪信息技术有限公司原股东的股权回购纠纷案，涉案金额共计
756.00万元，于2019年4月11日由北京裁委员会作出的（2019）京仲调第0203号
调解书，审理结果对公司无重大影响，截止2020年5月28日，共计回款490.00万元。本案已执行完毕。
、
公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
无
、
其他
无
十一、
资产负债表日后事项
(一)重要的非调整事项
新冠肺炎疫情影响，全国大部分地区实行了较为严格的交通管制，公司采购销售业务的正常运输虽然受到一定影响，但随着疫情的减缓，公司采购销售业务逐步恢复正常。本公司将继续密切关注新冠肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截止至本报告日，尚未发现重大不利影响。
(二)利润分配情况
无
(三)其他
公司全资子公司佛山市天创中电经贸有限公司因业务发展和经营管理的需要，更名为佛山天创智晟信息科技有限公司，已于近日完成企业名称工商变更登记，并收到佛山市禅城区市场监督管理局颁发的《营业执照》。本次全资子公司名称变更是业务发展及经营管理的需要，不会对公司的商业模式、经营情况及财务状况产生不利影响。
十二、
其他重要事项
(一)分部信息
、
报告分部的确定依据与会计政策
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了5个报告分部，分别为总部、产品销售分部、运营服务分部、系统集成、设计及软件开发分部。这些报告分部是以根据公司具体情况披露为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
、
报告分部的财务信息
| 项 目 | 总部 | 产品销售 | 系统集成 | 运营服务 | 设计及软件开发服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 项 目 | 总部 | 产品销售 | 系统集成 | 运营服务 | 设计及软件开发服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 24,493,899.18 | 90,957,079.44 | 113,049,176.30 | 252,449.53 | 6,470,250.91 | -23,416,669.54 | 211,806,185.82 |
| 营业成本 | 21,028,061.42 | 63,418,271.31 | 76,168,611.14 | 182,140.55 | 3,910,199.38 | -21,205,134.50 | 143,502,149.30 |
| 资产总额 | 341,192,122.72 | 377,142,983.46 | 186,971,600.15 | 15,784,550.34 | 18,980,405.60 | -368,099,399.36 | 571,972,262.91 |
| 负债总额 | 9,743,693.72 | 80,529,245.23 | 109,756,490.75 | 6,289,418.30 | 5,567,258.80 | -37,932,608.64 | 173,953,498.16 |
(二)其他事项
2019年3月20日，公司子公司北京天创盛世数码科技有限公司（以下简称“天创盛世”）与乌鲁木齐大华智和软件开发有限公司（以下简称“大华智和”）签署《股权转让协议》，约定以8.00万元的价格转让华控软件100%的股权；同日，天创盛世、大华智和华控软件签订《债权转让协议》，约定天创盛世将持有的华控软件2,116.93万元的债权转让给大华智和。截至2019年12月31日，股权转让款已支付完毕。2019年4月8日完成了工商变更登记手续。债权转让协议内容摘录如下:
“债权转让及转让价款的支付： 基于天创盛世与大华智和于2019年3月20日签订的《股权转让协议》，天创盛世将其所持有的华控软件债权共计人民币2,116.93万元全部转让给大华智和，作为承接对华控软件债权的对价，大华智和将按照下列方式将转让价款以现金的形式支付给天创盛世：
a.于《股权转让协议》约定的工商变更完成之日起的12个月内向天创盛世支付800万元人民币；b.于《股权转让协议》约定的工商变更完成之日起的24个月内向天创盛世支付700万元人民币；c.于《股权转让协议》约定的工商变更完成之日起的36个月内向天创盛世支付616.93万元人民币；d.若大华智和未按约定时间支付相应转让价款，每逾期一日应向天创盛世支付债权转让总价款万分之一的违约金。”
根据2020年4月由北京天创盛世数码科技有限公司（甲方）、北京华控软件技术有限公司（乙方）、乌鲁木齐大华智和软件开发有限公司 （丙方）、程璐（丁方）签订的代付款协议，甲乙丙丁四方一致同意，丁方作为丙方的实际控制人向甲方代付原协议的800万，丁方应于2020年4月15日之前向甲方支付200万元，丁方应于2020年9月30日之前再向甲方支付600万元。若丁方未按约定时间支付相应转让价款，每逾期一日应向甲方支付债权转让价款万分之一的违约金。截止2020年4月13日天创盛世已收到200万元。
十三、
母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
、
应收账款按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：0-6个月 | 14,230,874.08 | 6,889,998.00 |
| 7-12个月 | 5,496,818.00 | 2,462,848.00 |
| 1年以内小计 | 19,727,692.08 | 9,352,846.00 |
| 1至2年 | 2,875,248.00 | |
| 2至3年 | ||
| 3至4年 | ||
| 4年以上 | ||
| 小计 | 22,602,940.08 | 9,352,846.00 |
| 减：坏账准备 | 621,612.76 | 192,042.38 |
| 合计 | 21,981,327.32 | 9,160,803.62 |
、
应收账款按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 22,602,940.08 | 100.00 | 621,612.76 | 2.75 | 21,981,327.32 |
| 其中：账龄组合 | 14,296,772.08 | 63.00 | 621,612.76 | 4.35 | 13,675,159.32 |
| 关联方 | 8,306,168.00 | 37.00 | 8,306,168.00 | ||
| 内部职工借款 | |||||
| 合计 | 22,602,940.08 | 100.00 | 621,612.76 | 2.75 | 21,981,327.32 |
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 9,352,846.00 | 100.00 | 192,042.38 | 2.05 | 9,160,803.62 |
| 其中：账龄组合 | 9,352,846.00 | 100.00 | 192,042.38 | 2.05 | 9,160,803.62 |
| 关联方 | |||||
| 内部职工借款 | |||||
| 合计 | 9,352,846.00 | 100.00 | 192,042.38 | 2.05 | 9,160,803.62 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 14,296,772.08 | 621,612.76 | 4.35 |
| 合计 | 14,296,772.08 | 621,612.76 | 4.35 |
、
按欠款方归集的期末余额前四名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 北京中大华堂电子技术有限公司 | 9,312,762.00 | 41.20 | 289,540.34 |
| 中兴智能交通股份有限公司 | 3,696,448.00 | 16.35 | 295,736.80 |
| 新疆天创辰辉信息技术服务有限公司 | 783,320.00 | 3.47 | 31,293.20 |
| 四川中测建声工程技术有限公司 | 504,242.08 | 2.23 | 5,042.42 |
| 合计 | 14,296,772.08 | 63.25 | 621,612.76 |
(二)其他应收款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款项 | 5,642.50 | 18,080,170.80 |
| 合计 | 5,642.50 | 18,080,170.80 |
、
其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：0-6个月 | 1,642.50 | 18,074,528.30 |
| 7-12个月 | 4,000.00 | |
| 1年以内小计 | 1,642.50 | 18,078,528.30 |
| 1至2年 | 4,000.00 | 1,642.50 |
| 2至3年 | ||
| 3至4年 | ||
| 4年以上 | ||
| 小计 | 5,642.50 | 18,080,170.80 |
| 减：坏账准备 | ||
| 合计 | 5,642.50 | 18,080,170.80 |
（2）按分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,642.50 | 100.00 | 5,642.50 | ||
| 账龄组合 | |||||
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 关联方 | |||||
| 内部职工借款 | 5,642.50 | 100.00 | 5,642.50 | ||
| 合计 | 5,642.50 | 100.00 | 5,642.50 | ||
| 类别 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 18,080,170.80 | 100.00 | 18,080,170.80 | ||
| 账龄组合 | |||||
| 关联方 | 18,074,528.30 | 99.97 | 18,074,528.30 | ||
| 内部职工借款 | 5,642.50 | 0.03 | 5,642.50 | ||
| 合计 | 18,080,170.80 | 100.00 | 18,080,170.80 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 关联方 | |||
| 内部职工借款 | 5,642.50 | ||
| 合计 | 5,642.50 | ||
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 年初余额 | 18,080,170.80 | 18,080,170.80 | ||
| 年初余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期新增 | ||||
| 本期直接减记 | 18,074,528.30 | 18,074,528.30 | ||
| 本期终止确认 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 5,642.50 | 5,642.50 |
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 往来款 | 18,074,528.30 | |
| 五险一金 | 1,642.50 | 1,642.50 |
| 押金 | 4,000.00 | 4,000.00 |
| 合计 | 5,642.50 | 18,080,170.80 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 窦广山 | 押金 | 4,000.00 | 1-2年 | 70.89 | |
| 合计 | 4,000.00 | 70.89 |
(三)长期股权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 | ||
| 合计 | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 | ||
、
对子公司投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 北京天创盛世数码科技有限公司 | 288,668,900.00 | 288,668,900.00 | ||||
| 上海亚太神通计算机有限公司 | 5,800,000.00 | 5,800,000.00 | ||||
| 合计 | 294,468,900.00 | 294,468,900.00 |
(四)营业收入和营业成本
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 24,493,899.18 | 21,028,061.42 | 8,605,834.37 | 3,869,256.32 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 24,493,899.18 | 21,028,061.42 | 8,605,834.37 | 3,869,256.32 |
十四、
补充资料
(一)当期非经常性损益明细表
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 15,295.67 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 1,635,374.70 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 36,955.75 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -138,018.65 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | - | |
| 小计 | 1,549,607.47 | |
| 所得税影响额 | 258,702.06 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 373,050.98 | |
| 合计 | 917,854.43 |
(二)净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.25 | -0.0027 | -0.0027 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.50 | -0.0054 | -0.0054 |
沈阳天创信息科技股份有限公司
（加盖公章）
2020年
月
日
第十二节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2020年半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在全国中小企业股份转让系统公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
文件备置地址：北京市海淀区上地东路1号华控大厦6层。
沈阳天创信息科技股份有限公司
法定代表人：周洲2020年8月31日