燕京啤酒：2018年年度报告（更新后）

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

北京燕京啤酒股份有限公司

2018年年度报告

2019年04月

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人赵晓东、主管会计工作负责人肖国锋及会计机构负责人(会计主管人员)严峻声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中已描述了公司面临的风险，报告中所涉及到公司经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 为本公司 2018年年度报告选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

公司在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“公司未来发展的展望”部分描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者查阅。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2818539341为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.22元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 23

第五节 重要事项 ...... 51

第六节 股份变动及股东情况 ...... 58

第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59

第九节 公司治理 ...... 67

第十节 公司债券相关情况 ...... 74

第十一节 财务报告 ...... 75

第十二节 备查文件目录 ...... 184

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
董事会	指	北京燕京啤酒股份有限公司董事会
监事会	指	北京燕京啤酒股份有限公司监事会
股东大会	指	北京燕京啤酒股份有限公司股东大会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
本公司、公司或燕京啤酒	指	北京燕京啤酒股份有限公司
燕京有限	指	北京燕京啤酒投资有限公司
燕京集团	指	北京燕京啤酒集团公司
北控集团财务公司	指	北京控股集团财务有限公司
北京控股	指	北京控股有限公司
惠泉啤酒	指	福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
双燕商标	指	北京双燕商标彩印有限公司
曲阜三孔	指	燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司
燕京莱州	指	燕京啤酒（莱州）有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	燕京啤酒	股票代码	000729
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	北京燕京啤酒股份有限公司
公司的中文简称	燕京啤酒
公司的外文名称（如有）	Beijing Yanjing Brewery Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Yanjing Brewery
公司的法定代表人	赵晓东
注册地址	北京市顺义区双河路 9 号
注册地址的邮政编码	101300
办公地址	北京市顺义区双河路 9 号
办公地址的邮政编码	101300
公司网址	http://www.yanjing.com.cn
电子信箱	[e-mail]

	董事会秘书
姓名	徐月香
联系地址	北京市顺义区双河路 9 号
电话	010-89490729
传真	010-89495569
电子信箱	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司证券部

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码	91110000633646901B
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	公司主营业务为制造、销售啤酒，该主营业务自上市以来无变更。
历次控股股东的变更情况（如有）	无变更

会计师事务所名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市建国门外大街22号赛特广场五层
签字会计师姓名	李洋 李气大

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	11,343,775,106.69	11,195,581,459.11	1.32%	11,573,195,544.49
归属于上市公司股东的净利润（元）	179,851,119.93	161,348,235.04	11.47%	312,084,522.95
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	148,384,365.67	-37,166,456.45	499.24%	179,673,327.92
经营活动产生的现金流量净额（元）	1,075,405,401.72	1,387,482,124.32	-22.49%	1,245,263,758.85
基本每股收益（元/股）	0.064	0.057	12.28%	0.111
稀释每股收益（元/股）	0.064	0.057	12.28%	0.111
加权平均净资产收益率	1.39%	1.26%	0.13%	2.45%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
总资产（元）	17,688,746,803.34	18,097,786,610.03	-2.26%	18,255,190,644.48
归属于上市公司股东的净资产（元）	12,975,462,664.17	12,849,893,121.70	0.98%	12,790,012,302.94

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	3,279,867,570.44	3,094,861,230.42	3,858,149,501.04	1,110,896,804.79
归属于上市公司股东的净利润	54,153,804.19	452,509,529.36	104,264,325.88	-431,076,539.50
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	48,588,231.42	439,133,428.88	98,171,033.46	-437,508,328.09
经营活动产生的现金流量净额	164,197,491.14	916,526,484.98	788,438,133.42	-793,756,707.82

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	8,902,354.41	150,895,222.06	11,967,513.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	20,040,756.18	126,679,705.85	132,947,115.98	1、技术改造资金：545万元 2、财政补贴： 223万元 3、节能技改资金：104万元 4、税收奖励： 48万元 5、财政扶持资金: 44万元 6、企业发展金: 14万元 7、环保资金: 13万元 8、其他: 1013万元

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

委托他人投资或管理资产的损益	22,737,263.51	15,303,766.74	11,508,469.72	为本公司控股子公司福建省燕京惠泉股份有限公司购买的银行理财产品取得的收益。
受托经营取得的托管费收入	1,000,000.00	1,000,000.00	1,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-510,469.38	-6,825,605.86	11,534,542.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目		0.00	0.00
减：所得税影响额	9,627,859.82	45,898,690.70	21,821,609.19
少数股东权益影响额（税后）	11,075,290.64	42,639,706.60	14,724,837.63
合计	31,466,754.26	198,514,691.49	132,411,195.03	--

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

最大的国家，也是未来潜力最大的市场。从国内啤酒行业看，整个行业处在由成长期向成熟期发展的阶段，燕京啤酒等前五家位于第一集团军的啤酒企业销售量已超过中国啤酒销售量的80%以上。

从人均啤酒消费额等指标看，中国啤酒行业尚有较大提升空间。公司将不断巩固并致力于提升燕京啤酒在行业内的优势地位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	不适用
固定资产	不适用
无形资产	不适用
在建工程	报告期内，在建工程项目增加导致在建工程期末余额较期初增加148%。
应收票据及应收账款	报告期内，应收货款增加导致应收账款期末余额较期初增加37.97%。
其他流动资产	报告期末，银行理财产品到期赎回导致其他流动资产期末余额较期初减少44.52%。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年，公司把握经济发展新常态，不断强化新时代上市公司的责任和担当，以培育具有全球竞争力的世界一流企业为目标，深化创新，努力实现产品升级、市场升级和管理升级，继续向更优质量、更强效益、更高效率转变，保持了持续、稳定发展。

报告期内，公司实现啤酒销量392万千升，其中燕京主品牌销量273万千升，占总销量的70%，“1+3”品牌销量365万千升，占总销量的93%。报告期内公司实现营业收入1,134,378万元，实现利润 38,357万元，实现归属上市公司股东净利润17,985万元，实现收入、利润同步增长。

1、顺应消费新形势，迎合消费，引领消费

近年来，居民消费结构持续优化升级，消费方式不断创新发展。报告期内，随着各项促进消费的政策不断落实，居民消费需求有所释放，消费观念升级和品牌消费习惯逐步形成。

公司紧紧抓住机遇，一方面将2018年确定为公司提质增效的攻坚之年，通过大力构建卓越质量管理体系，全方位提高质量，公司整体产品质量进一步提升，为消费者提供优质产品；另一方面适应啤酒市场消费多元化、个性化、小众化产品需求增长迅速的现象，持续优化产品结构，引领啤酒消费的新趋势、新潮流。

2、顺应市场新变化，持续优化市场整合

面对不断变化的市场环境，公司积极主动适应，全面优化资源配置，市场地位夯实稳固。

报告期内，公司持续巩固主导市场建设，扎实推进基地市场建设、帮扶促进较弱市场建设。公司在北京、广西、内蒙古优势市场进一步得到巩固；在四川、河北、浙江成长型市场动能不断积聚；在湖北、河南等部分弱势市场持续改善，呈现向好趋势。

3、顺应品牌新态势，不断提升品牌影响力

报告期内，公司继续推进“1+3”品牌战略，通过拓宽“中国足协杯”赞助权益，持续开展“燕京啤酒种子计划”公益活动，成为国际篮联篮球世界杯独家酒类赞助商，成功牵手北京2022冬奥会和冬残奥会，成为“双奥国企”等举措，发挥啤酒在体育营销、娱乐营销、餐饮营销中的优势，同时合理利用广告媒介资源，推动品牌升级，使公司品牌升级合力进一步增强，品牌国际化提升进一步加快。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

2018年，公司品牌价值突破1458亿元，其中燕京品牌价值1106.65亿元，漓泉品牌价值148.18亿元，惠泉品牌价值102.68亿元，九龙斋品牌价值100.62亿元。

4、顺应企业新局面，全方位抓好基础管理工作

2018年，公司进一步搭建并完善物流体系、人力体系、维护体系，着力夯实生产现场基础管理，持续推进管理体系、质量体系、安全体系等各项基础管理工作，为企业科学运营提供坚实保障，不断提高企业综合竞争能力。

5、顺应科技创新新动力，打造智能工厂、智慧燕京

2018年，公司坚持创新驱动，利用互联网、人工智能、大数据等前沿技术，持续打造智慧燕京。实现产品研发、产品设计和产品营销新突破。

公司“一物一码移动营销管理平台”项目荣获北京市企业管理现代化创新成果一等奖。

6、顺应环保新要求，积极履行社会责任

公司始终坚持践行绿色低碳循环发展理念，认真履行国企社会责任，积极构筑良好的环境生态。

2018年，公司在继续完善环保联防联控体系，持续推动生产系统、环保系统的硬件设备和工艺技术升级，着力减少污染物排放，提升污水处理能力方面开展了多种有效举措。2018年总部南厂与漓泉公司被工信部授予“绿色制造示范工厂”称号，是啤酒行业首批三家企业中的两家。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2018年		2017年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	11,343,775,106.69	100%	11,195,581,459.11	100%	1.32%
分行业

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

啤酒行业	10,728,087,259.04	94.57%	10,443,367,345.16	93.28%	2.73%
其他行业	615,687,847.65	5.43%	752,214,113.95	6.72%	-18.15%
分产品
啤酒	10,728,087,259.04	94.57%	10,443,367,345.16	93.28%	2.73%
矿泉水	50,735,630.72	0.45%	53,820,438.95	0.48%	-5.73%
茶饮料	85,139,950.78	0.75%	92,397,077.88	0.83%	-7.85%
饲料	28,484,165.34	0.25%	24,349,965.88	0.22%	16.98%
其他	451,328,100.81	3.98%	581,646,631.24	5.20%	-22.41%
分地区
华北地区	5,165,970,469.02	45.54%	5,149,015,535.55	45.99%	0.33%
华东地区	908,139,592.59	8.01%	921,856,935.87	8.23%	-1.49%
华南地区	3,669,794,757.73	32.35%	3,500,920,699.82	31.27%	4.82%
华中地区	957,327,541.76	8.44%	902,364,371.96	8.06%	6.09%
西北地区	642,542,745.59	5.66%	721,423,915.91	6.44%	-10.93%

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
啤酒	10,728,087,259.04	6,500,461,264.48	39.41%	2.73%	0.40%	1.41%
分产品
啤酒	10,728,087,259.04	6,500,461,264.48	39.41%	2.73%	0.40%	1.41%
分地区
华北地区	5,165,970,469.02	3,134,351,824.83	39.33%	0.33%	-4.59%	3.13%
华南地区	3,669,794,757.73	2,135,435,529.54	41.81%	4.82%	3.62%	0.68%

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2018年	2017年	同比增减
酒、饮料和精制茶制造业	销售量	元	6,505,504,454.22	6,494,493,715	0.17%
	生产量	元	6,505,461,264.48	6,474,541,159	0.48%
	库存量	元	197,278,164.46	197,321,354.2	-0.02%

行业分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
啤酒行业	原辅材料	3,560,432,097.88	54.77%	3,628,707,642.99	56.05%	-1.88%
啤酒行业	燃料及动力	790,522,094.37	12.16%	728,030,492.44	11.24%	8.58%
啤酒行业	人工工资	1,152,570,645.95	17.73%	1,122,184,015.96	17.33%	2.71%
啤酒行业	制造费用及其他	996,936,426.29	15.34%	995,619,007.76	15.38%	0.13%

行业分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
啤酒行业	原辅材料	3,560,432,097.88	54.77%	3,628,707,642.99	56.05%	-1.88%
啤酒行业	燃料及动力	790,522,094.37	12.16%	728,030,492.44	11.24%	8.58%
啤酒行业	人工工资	1,152,570,645.95	17.73%	1,122,184,015.96	17.33%	2.71%
啤酒行业	制造费用及其他	996,936,426.29	15.34%	995,619,007.76	15.38%	0.13%

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、公司控股子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司投资100万元设立其全资子公司-福建省燕京惠泉啤酒电子商务有限公司。本期福建省燕京惠泉啤酒电子商务有限公司纳入合并报表。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	629,016,430.73
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	5.55%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	233,851,101.00	2.06%
2	第二名	229,385,732.00	2.02%
3	第三名	56,051,897.92	0.49%
4	第四名	54,876,089.81	0.48%
5	第五名	54,851,610.00	0.48%
合计	--	629,016,430.73	5.55%

前五名供应商合计采购金额（元）	291,372,132.28
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	4.81%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	79,593,415.23	1.31%

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

2	第二名	67,612,155.70	1.12%
3	第三名	53,893,180.90	0.89%
4	第四名	49,273,484.59	0.81%
5	第五名	40,999,895.86	0.68%
合计	--	291,372,132.28	4.81%

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	1,446,462,044.95	1,480,661,216.14	-2.31%
管理费用	1,282,888,606.38	1,107,494,760.79	15.84%
财务费用	-11,069,764.57	5,221,296.71	-312.01%	本年度银行贷款较上年同期减少所致。
研发费用	141,063,180.34	161,406,637.13	-12.6%

	2018年	2017年	变动比例
研发人员数量（人）	1,524	1,369	11.32%
研发人员数量占比	4.7%	3.70%	1.00%
研发投入金额（元）	249,065,814.28	252,417,728.87	-1.33%
研发投入占营业收入比例	2.20%	2.25%	-0.05%
研发投入资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

资本化研发投入占研发投入的比例

0.00%

0.00%

0.00%

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	13,323,334,222.72	13,698,368,032.38	-2.74%
经营活动现金流出小计	12,247,928,821.00	12,310,885,908.06	-0.51%
经营活动产生的现金流量净额	1,075,405,401.72	1,387,482,124.32	-22.49%
投资活动现金流入小计	1,378,731,662.33	1,420,598,183.73	-2.95%
投资活动现金流出小计	1,886,462,842.66	1,933,410,030.30	-2.43%
投资活动产生的现金流量净额	-507,731,180.33	-512,811,846.57	13.67%
筹资活动现金流入小计	50,000,000.00	460,000,000.00	-89.13%
筹资活动现金流出小计	623,578,921.36	1,067,920,804.77	-41.61%
筹资活动产生的现金流量净额	-573,578,921.36	-607,920,804.77	5.65%
现金及现金等价物净增加额	-5,904,699.97	266,749,472.98	-102.21%

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

	2018年末		2017年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,938,847,377.33	10.96%	1,944,752,077.30	10.75%	0.21%
应收账款	244,266,265.32	1.38%	177,252,243.67	0.98%	0.40%	报告期内，应收货款增加导致应收账款期末余额较期初增加37.81%。
存货	3,859,772,067.59	21.82%	3,797,780,372.16	20.98%	0.84%
投资性房地产
长期股权投资	273,276,777.94	1.54%	264,835,220.77	1.46%	0.08%
固定资产	9,541,673,734.53	53.94%	10,067,201,277.24	55.63%	-1.69%
在建工程	298,856,687.89	1.69%	120,506,958.73	0.67%	1.02%	报告期内，在建工程项目增加导致在建工程期末余额较期初增加148.00%。
短期借款	50,000,000.00	0.28%	460,000,000.00	2.54%	-2.26%	报告期内，向银行贷款减少导致短期借款期末余额较期初减少89.13%。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	子公司	生产及销售啤酒	349,366,900.00	2,920,250,264.93	1,835,859,126.53	3,656,371,368.60	491,837,523.53	408,838,188.26
燕京啤酒（赤峰）有限公司	子公司	生产及销售啤酒	577,120,000.00	985,349,181.57	727,110,743.95	631,764,607.55	63,825,156.25	73,070,255.01

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
福建省燕京惠泉啤酒电子商务有限公司	是由本公司控股子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司投资100万元设立的其全资子公司	对整体生产和业绩无明显影响

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

1、前期计划完成情况

公司在2017年年度报告新年度计划中指出：“2018年，公司将主动顺应更好地满足人民美好生活的新形势和行业总体要求，坚持稳中求进的工作总基调，立足消费环境，科学谋划燕京发展新路径，创新引领，转方式，调结构，提质增效，促进燕京啤酒做优、做强、做大，实现燕京有质量、有效益、可持续性的发展。”

2018年度，公司按计划有效开展了各项工作。

2、新年度计划

2019年，公司将继续坚持稳中求进的工作总基调，立足消费环境，科学谋划燕京发展新路径，创新引领，转方式，调结构，提质增效，促进燕京啤酒做优、做强、做大，实现燕京有质量、有效益、可持续性的发展。

3、资金需求及使用计划

2019年，公司将继续以包括技改扩建、收购兼并等在内的适宜方式发展壮大，约需资金拾亿元人民币。同时公司将密切关注啤酒行业发展格局的变化，力争抓住行业整合的机会，如有合适标的，公司资金需求还将增加。

公司将以自筹、银行贷款等多种途径解决资金需求。

（四）可能面对的风险

公司将深刻分析并把握新形势，积极优化内部管理，进一步提高公司抗风险能力，实现公司稳定、健康发展。公司可能面对的主要风险有：

1、市场竞争风险

中国是全球竞争最激烈的啤酒市场之一，随着行业整合的深入，行业竞争有可能会进一步加剧，同时给公司持续提高市场份额带来一定压力。

2、原材料价格波动风险

啤酒生产的原材料中，大麦芽占比最高。公司主要使用进口啤酒大麦制造的麦芽酿造啤酒，国际市场中大麦价格变动对公司啤酒生产成本影响较大。

3、子公司管理风险

公司下属子公司数量较多、分布范围广泛增大了公司管理的难度，对公司内部管理能力提出了较高的要求。

4、税收优惠政策变化风险

本公司及部分子公司享受高新技术企业所得税减免优惠。如公司及部分子公司未能按期

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

通过高新技术企业复审，则公司承担的税务成本将会增加。

5、环境保护风险随着全社会环境保护意识的增强和国家环境保护工作力度的加大，预计未来针对啤酒生产的环境保护要求还将持续提高。公司作为国家环保部认定的环境友好企业和北京市循环经济试点企业，充分意识到环境保护工作的重要性。公司及控股子公司一直严格遵守环境保护相关规定，总部南厂与漓泉公司被工信部授予“绿色制造示范工厂”称号。但是，随着国家环保标准的提高，公司仍然面临一定的环保风险。

6、产品质量及食品安全风险

啤酒的产品质量直接关系消费者的身体健康。国家制定有严格的啤酒质量和卫生标准，社会对食品安全的关注度也在不断提高。公司始终把确保产品质量作为工作的重中之重，目前已形成一套行之有效的质量管理体系和食品安全管理体系。但如果公司因疏忽出现产品质量和食品安全问题，将会影响公司品牌形象等。

7、安全生产风险生产中使用液氨冷却，存在一定风险。公司高度重视安全生产工作，设置了专门的安全生产管理部门，按照安全标准化的要求，建立健全了安全生产管理体系。但是仍然不能完全排除因偶发因素或操作不当导致的意外安全事故,从而可能对公司的未来生产经营构成不利影响。

8、汇率风险

汇率的波动将对公司进口原材料和设备的成本产生影响，从而对经营业绩产生影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2018年1月9日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月9日投资者关系活动记录表》
2018年1月10日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月10日投资者关系活动记录表》
2018年1月11日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月11日投资者关系活动记录表》
2018年1月12日上午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月12日投资者关系活动记录表

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

			（一）》
2018年1月12日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月12日投资者关系活动记录表（二）》
2018年1月16日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月16日投资者关系活动记录表》
2018年1月17日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月17日投资者关系活动记录表》
2018年1月18日	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月18日投资者关系活动记录表》
2018年1月22日下午2:00	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月22日投资者关系活动记录表》
2018年1月22日下午3:30	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月22日投资者关系活动记录表》
2018年1月24日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年1月24日投资者关系活动记录表》
2018年3月1日上午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年3月1日投资者关系活动记录表（一）》
2018年3月1日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年3月1日投资者关系活动记录表（二）》
2018年3月2日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年3月2日投资者关系活动记录表》
2018年3月12日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年3月12日投资者关系活动记录表》
2018年3月19日上午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年3月19日投资者关系活动记录表》
2018年3月20日	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年3月20日投资者关系活动记录表》
2018年3月23日	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年3月23日投资者关系活动记录表》
2018年5月11日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年5月11日投资者关系活动记录表》
2018年5月18日下午	其他：参加北京辖区上市公司投资者集体接待日活动	其他：公司股东	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年5月18日投资者关系活动记录表》
2018年5月21日下午	电话沟通	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年5月21日投资者关系活动记录表》
2018年5月24日下午	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年5月24日投资者关系活动记录表》
2018年6月12日	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年6月12日投资者关系活动记录表》
2018年07月12日	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年7月12日投资者关系活动记录表》
2018年07月25日	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年7月25日投资者关系活动记录表》
2018年07月27日	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年7月27日投资者关系活动记录表》
2018年11月22日	实地调研	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2018年11月22日投资者关系活动记录表》
2018年12月30日	书面问询	个人	报告期内，公司通过深交所互动易解答投资者提问51条，通过公司网站回复投资者提问14条，为中小投资者解答了公司经营、规划等方面的问题。
2018年12月30日	电话沟通	机构、个人	每个工作日公司都通过热线电话的方式解答投资者问题，向投资者介绍

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

		公司经营、管理及行业状况，未提供任何书面材料。
接待次数	27
接待机构数量	84
接待个人数量	121
接待其他对象数量	0
是否披露、透露或泄露未披露重大信息	否

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年3月22日	电话沟通	机构	详见公司披露于巨潮资讯网的《2019年3月25日投资者关系活动记录表》
2019年3月30日	书面问询	个人	报告期末至披露日之间，公司通过深交所互动易解答投资者提问10条，为中小投资者解答了公司基本情况等方面的问题。
2019年3月30日	电话沟通	机构、个人	每个工作日公司都通过热线电话的方式解答投资者问题，向投资者介绍公司经营、管理及行业状况，未提供任何书面材料。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	报告期内，公司未对现金分红政策进行调整或变更

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年（预案）	62,007,865.50	179,851,119.93	34.48%	0.00	0.00%	62,007,865.50	34.48%
2017年	56,370,786.82	161,348,235.04	34.94%	0.00	0.00%	56,370,786.82	34.94%
2016年	101,467,416.28	312,084,522.95	32.51%	0.00	0.00%	101,467,416.28	32.51%

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.22
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	2,818,539,341

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

现金分红总额（元）（含税）	62,007,865.50
可分配利润（元）	480,937,093.63
现金分红占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
拟按公司2018年12月31日总股本2,818,539,341股为基数，每10股派现金0.22元（含税），所余未分配利润结转下年度；本年度不进行资本公积金转增股本。

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	北京燕京啤酒股份有限公司	其他承诺	关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股改作出的承诺：对出售价格的承诺：在锁定期满后，如燕京啤酒通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的惠泉啤酒股份，其出售股票的价格不得低于公司股权分置改革相关股东会会议股权登记日的收盘价格。(在公司实施资本公积金转增股份、利润分配、在公司发行新股、可转换债券、权证或全体股东按相同比例缩股等事项，则对该价格作相应调整)。	2006年05月26日	长期	承诺正常履行中。
	北京燕京啤酒股份有限公司	其他承诺	关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司股改作出的承诺：建立股权激励的承诺：全体非流通股股东声明：在本次股权分置改革完成后，本承诺人将协助和督促公司董事会在国家相关法律法规允许的前提下，在本次股权分置改革完成12个月内，向股东大会提出针对公司2006、2007、2008年任意一年扣除非经常性损益后的净利润增长率不低于25%的业绩目标，参考本次股权分置改革前的二级市场股票价格对公司经营管理层以定向增发或其他方式发行一定数量的股份的股权激	2006年05月26日	长期	公司将协助惠泉啤酒在股东背景相类似（特指控股股东或实际控制人均为北京市国资委）的第一家上市公司实施股权激励后二年内实施股权激励方案。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

			励方案，并在履行相关审批程序后实施。
	北京燕京啤酒股份有限公司	其他承诺	本公司在燕京惠泉股改中的董事会承诺：公司于2006年6月20日召开了第三届董事会第二十一次会议，会议审议并通过了《关于委托福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司管理福建燕京啤酒有限公司的议案》。会议决定，委托福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司(以下简称"燕京惠泉")对福建燕京啤酒有限公司生产经营进行管理。会议同时决定，公司在东南区域市场将以燕京惠泉为主进行运作，在东南区域以内的控股子公司将陆续通过委托经营或其他方式由燕京惠泉管理，公司在此区域内如有新收购或新建生产基地的事项，将以燕京惠泉为主进行运作。会议决定，支持燕京惠泉不断提高在东南市场上的影响力，不断提升盈利能力，在燕京惠泉完成股权分置改革后的十二个月内，促使燕京惠泉董事会尽快制定燕京惠泉的管理层股权激励方案，燕京惠泉的管理层股权激励方案要以燕京惠泉净资产收益率达到 6%以上为实施前提，力争使燕京惠泉的净资产收益率水平在三年内达到本公司水平。	2006年06月20日	长期	公司在福建省和江西省抚州市、萍乡市、赣州市、鹰潭市市场将以燕京惠泉为主进行运作，并将燕京啤酒（赣州）有限责任公司、福建燕京啤酒有限公司通过委托经营或其他方式由燕京惠泉进行管理；公司在以上区域内如有新收购或新建生产基地的事项，将以燕京惠泉为主进行运作。股权激励的承诺正常履行中。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	北京燕京啤酒股份有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	与惠泉啤酒不竞争的承诺：公司在以协议转让方式收购惠泉啤酒38.148%股份时，为避免同业竞争，公司于 2003年8月11日签署《不竞争承诺函》，承诺将作出一系列的安排，避免与惠泉啤酒产生同业竞争，与惠泉啤酒变竞争为合作，保证惠泉啤酒拥有独立的产、供、销体系，保证惠泉啤酒的稳定、健康发展。将主要从以下几个方面做好工作：（1）明确市场区域划分：燕京啤酒明确表示与惠泉啤酒进行市场区域划分，把燕京啤酒在福建省内的销售网络（包括福建燕京啤酒有限公司的销售网络）与惠泉啤酒现有的销售网络统一管理。（2）明确产品档次划分：燕京啤酒承诺，在福建省不再销售与惠泉啤酒同档次低	2003年08月11日	长期	承诺正常履行中。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

			于惠泉啤酒价格的产品，并且销售的中高档啤酒均通过惠泉啤酒的销售网络来进行，从而避免相互冲突。（3）燕京啤酒成为惠泉啤酒控股股东后，将保留、巩固惠泉啤酒现有的销售队伍及营销网络，充实其营销管理力量。
资产重组时所作承诺	无
首次公开发行或再融资时所作承诺	北京燕京啤酒投资有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	避免同业竞争的相关承诺：本公司2008年非公开发行时，控股股东燕京有限向公司出具了《避免进行同业竞争承诺函》："在作为燕京啤酒控股股东期间不从事、亦促使我公司控制其他子公司、分公司、合营或联营公司不从事对燕京啤酒或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似的业务，亦不再投资、收购从事与燕京啤酒或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似业务的企业，对于燕京有限已经控股或合营的从事啤酒生产经营活动的燕京莱州和燕京三孔托管于燕京啤酒经营，从而避免双方的同业竞争。如出现不可避免的同业竞争，本公司将采取承包、租赁、托管等方式将构成同业竞争的资产及业务交付于燕京啤酒经营，从而避免双方的同业竞争。"	2008年03月17日	长期	承诺正常履行中。
	北京燕京啤酒投资有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	避免同业竞争的相关承诺：本公司 2012 年公开增发时，控股股东燕京有限向公司出具了《避免同业竞争承诺函》："为确保北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称"燕京啤酒"）的良好运营动作并保护燕京啤酒股东的利益，本公司承诺在作为燕京啤酒控股股东期间不从事、亦促使我公司控制其他子公司、分公司、合营或联营公司不从事与燕京啤酒或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似业务，亦不再投资、收购从事与燕京啤酒或其子公司、分公司、合营或联营公司相同或相似业务的企业。本公司已经控股或合营的从事啤酒生产经营	2013年01月11日	避免同业竞争的承诺长期有效。收购燕京三孔股权在燕京三孔连续三年实现稳定盈利或净利润达到1000万元后启动，并承诺在启动后12	避免同业竞争的承诺正常履行中。 经公司第七届董事会第二次会议审议通过，公司决定在燕京三孔连续三年实现稳定盈利或净利润达到1000万元后，启动收购燕京三孔股权事宜，并承诺在启动后12个月内完成。 收购燕京啤酒（莱州）有限公司股权事宜在其盈利后三年内履行相关程序后实施完成。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

		活动的燕京啤酒（莱州）有限公司（以下简称"燕京莱州"）和燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司（以下简称"燕京三孔"）目前托管于燕京啤酒经营。对于燕京莱州和曲阜三孔，待其生产经营走入正轨且具备稳定的盈利能力后，本公司承诺将持有的燕京莱州和曲阜三孔股权转让给燕京啤酒，从而避免双方的同业竞争。本公司控股子公司燕京啤酒（长沙）有限公司目前已不再从事啤酒生产经营业务，不与燕京啤酒产生同业竞争。如出现不可避免的同业竞争，本公司将采取承包、租赁、托管等方式将构成同业竞争的资产及业务交付于燕京啤酒经营，从而避免双方的同业竞争。"		个月内完成。收购燕京莱州股权在其盈利后三年内履行相关程序后实施完成。
北京燕京啤酒投资有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	关于关联交易的承诺：本公司2012年公开增发时，控股股东燕京有限向公司出具了《承诺函》："为规范本公司及下属公司和其他关联方与北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称"燕京啤酒"）的关联交易，不通过关联交易损害燕京啤酒及燕京啤酒其他股东的合法权益，本公司并代表本公司下属公司和其他关联方，特此承诺：确保燕京啤酒的业务独立、资产完整，具备独立完整的产、供、销以及其他辅助配套的系统，以避免、减少不必要的关联交易；对于无法避免的关联交易，将严格按照公开、公平、公允的原则，参照市场通行的标准，确定交易价格，并依法签订关联交易合同；严格遵守公司章程和监管部门相关规定，履行关联股东及关联董事回避表决程序及独立董事独立发表关联交易意见程序，确保关联交易程序合法，关联交易结果公平合理；严格遵守有关关联交易的信息披露规则。"	2013年01月11日	长期	承诺正常履行中。
北京控股有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承	避免同业竞争的相关承诺：公司2008年进行非公开发行时，实际控制人北京控股有限公司向公司出具了《避免同业竞争承诺函》："在作为燕京啤酒实际控制人期间不从事、亦促使除北京燕京啤酒投资有限公司外的其他子	2008年03月17日	长期	承诺正常履行中。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

		诺	公司、分公司、合营或联营公司不从事啤酒生产和经营业务，亦不会投资、收购从事啤酒生产业务的企业。如在啤酒领域与燕京啤酒出现不可避免的同业竞争，本公司将采取承包、租赁、托管等方式将构成同业竞争的资产及业务交付于燕京啤酒经营，从而避免双方的同业竞争。"
股权激励承诺	无
其他对公司中小股东所作承诺	北京燕京啤酒股份有限公司	其他承诺	本公司在2012年惠泉啤酒整改时再次承诺：将继续严格履行在2003年及2006年做出的承诺，现时由惠泉啤酒托管的福建燕京在进入稳定盈利期后将以合适的方式注入惠泉啤酒，福建市场继续完全由惠泉啤酒运作，对惠泉啤酒福建以外的市场销售本公司给以适当协助。		2012年09月24日	长期	当福建燕京连续二年利润总额均超过1000万元时，在惠泉啤酒公布第二年年报起12个月内，本公司向惠泉啤酒董事会提交"将福建燕京注入惠泉啤酒的相关议案"，福建市场继续由惠泉啤酒运作，对惠泉啤酒福建以外的市场销售本公司给以适当协助。
	北京燕京啤酒投资有限公司	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	2017年6月29日，公司控股股东北京燕京啤酒投资有限公司向公司出具了《承诺函》：“根据当前啤酒行业形势及相关公司经营状况，为保护北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称“燕京啤酒”）及燕京啤酒股东、特别是中小股东的利益，本公司承诺：本公司继续将燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司托管于燕京啤酒经营，在燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司连续三年实现盈利或净利润达到1000万元后，本公司再启动将燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司100%股权出售给燕京啤酒事宜，并承诺在启动后12个月内完成。”		2017年06月29日	长期	2017年6月30日，本公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东进一步明确部分承诺履行条件的议案》，本公司决定在燕京三孔连续三年实现稳定盈利或净利润达到1000万元后，启动收购燕京三孔股权事宜，并承诺在启动后12个月内完成。
承诺是否按时履行				是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划				不适用

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用1、财政部于 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），要求执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制2017年度及以后期间的财务报表。由于上述会计准则的颁布或修订，公司原会计政策的相关内容及原财务报表格式需进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行。2、财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）（以下简称“《修订通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求尚未执行新金融准则和新收入准则的企业按照企业会计准则和《修订通知》附件1的要求编制财务报表。根据《修订通知》要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更，按照最新规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。本次会计政策变更自公司第七届董事会第九次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》之日起执行。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用本报告期内，公司控股子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司投资100万元设立其全资子公司-福建省燕京惠泉啤酒电子商务有限公司。本期福建省燕京惠泉啤酒电子商务有限公司纳入合并报表。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	468.8
境内会计师事务所审计服务的连续年限	22

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

境内会计师事务所注册会计师姓名	李洋 李气大
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	李洋4年 李气大2年

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

北京燕京啤酒集团公司

本公司母公司的股东

购买或销售商品以外的其他资产

本公司使用"燕京"商标,母公司按年销售收入的1%、子公司按0.008元/瓶计算支付"燕京集团"商标使用费。

市场定价

5,945.13

5,945.13

100.00%

6,000

否

支票

5,945.13

2018年04月28日

披露于巨潮资讯网公司《2018年度日常关联交易预计公告》2018-04

北京燕京啤酒集团公司

本公司母公司的股东

购买或销售商品以外的其他资产

本公司收取"燕京集团"商标使用费返还款。

市场定价

539.51

539.51

100.00%

550

否

支票

539.51

2018年04月28日

北京燕京啤酒集团公司

本公司母公司的股东

购买或销售商品以外的其他资产

本公司使用"燕京集团"工业用地，其中：438,409.9平方米按每年每平方米约人民币4元支付。31853平方米按年租金10.5万元支付。本公司有偿使用"燕京集团"有关住房、医疗、食堂、办公设施、能源、动力、保安设施或服务，支付"燕京集团"综合服务费。

市场定价

1,739.44

1,739.44

100.00%

1,740

否

支票

1,739.00

2018年04月28日

北京燕达皇冠盖有限公司

本公司母公司股东的合营公司

向关联方采购产品和接受劳务

采购瓶盖

市场定价

4,152.32

4,152.32

29.74%

6,000

否

支票

4,152.32

2018年04月28日

北京长亿人参饮料有限公司

本公司母公司股东的合营公司

向关联方采购产品和接受劳务

委托加工听装啤酒

市场定价

2,919.33

2,919.33

2.01%

3,500

否

支票

2,919.33

2018年04月28日

北京双燕商标彩印有限公司

本公司母公司股东的合营公司

向关联方采购产品和接受劳务

采购商标

市场定价

6,745.45

6,745.45

14.00%

8,000

否

支票

6,745.45

2018年04月28日

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司

本公司母公司股东的合营公司

向关联方采购产品和接受劳务

采购啤酒

市场定价

167.77

167.77

0.01%

200

否

支票

167.77

2018年04月28日

燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司

本公司母公司股东的合营公司

向关联方采购产品和接受劳务

采购原材料等

市场定价

3.80

3.8

0.00%

20

否

支票

3.80

2018年04月28日

燕京啤酒（莱州）有限公司

本公司母公司的控股子公司

向关联方销售产品和提供劳务

销售啤酒

市场定价

3,225.50

3,225.5

0.27%

4,500

否

支票

3,225.50

2018年04月28日

燕京啤酒（莱州）有限公司

本公司母公司的控股子公司

向关联方销售产品和提供劳务

销售原材料等

市场定价

78.26

78.26

0.01%

150

否

支票

78.26

2018年04月28日

燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司

本公司母公司股东的合营公司

向关联方销售产品和提供劳务

销售啤酒

市场定价

53.20

53.2

0.00%

65

否

支票

53.20

2018年04月28日

燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司

本公司母公司股东的合营公司

向关联方销售产品和提供劳务

销售原材料等

市场定价

166.52

166.52

0.03%

210

否

支票

166.52

2018年04月28日

北京燕达皇冠盖有限公司

本公司母公司股东的合营公司

向关联方销售产品和提供劳务

销售原材料等

市场定价

168.30

168.3

0.03%

200

否

支票

168.30

2018年04月28日

北京燕京啤酒集团

本公司母公司的股东

向关联方销售产品和提

销售原材料等

市场定价

38.21

38.21

0.01%

150

否

支票

38.21

2018年04月28

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

公司		供劳务										日
燕京啤酒（莱州）有限公司	本公司母公司的控股子公司	向关联方销售产品和提供劳务	受托经营	市场定价	50.00	50	50.00%	50	否	支票	50.00	2018年04月28日
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司	本公司母公司股东的合营公司	向关联方销售产品和提供劳务	受托经营	市场定价	50.00	50	50.00%	50	否	支票	50.00	2018年04月28日
合计				--	--	26,042.3	--	31,385	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）				报告期内，公司发生的关联交易属于公司的日常业务，并履行了董事会的审批程序（相关公告刊登于2018年4月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网）。上述关联交易均按预计计划执行。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）				不适用

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

2018年4月26日，公司第七届董事会第六次会议审议通过了《关于公司在北京控股集团财务有限公司办理存贷款业务》的议案。为更好地拓宽融资渠道、降低融资成本，提高资金效益，加强资金风险抵抗能力，公司决定向北京控股集团财务有限公司办理存贷款业务。根据北控集团财务公司提供的有关资料和财务报表，并经公司调查、核实，公司出具了《对北京控股集团财务有限公司关联存贷款业务的风险持续评估报告》及《在北京控股集团财务有限公司办理存贷款业务的风险处置预案》；致同会计师事务所出具了《关于北京燕京啤酒股份有限公司涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务的专项说明》（致同专字（2018）第110ZA4564号）。2018年8月30日，公司第七届董事会第八次会议审议通过了《公司与北京控股集团财务有限公司关联存贷款业务的风险评估报告》，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了持续评估并出具风险评估报告。截至2018年12月31日，公司在北控集团财务有限公司贷款余额为0元，本期累计支付利息为6,974,016.66元。截至2018年12月31日，公司在北控集团财务有限公司存款余额为8,000万元，本期收到利息为1,383,206.46元。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《关于北京燕京啤酒股份有限公司在北京控股集团财务有限公司办理存贷款业务的关联交易公告》	2018年04月28日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《北京燕京啤酒股份有限公司与北京控股集团财务有限公司关联存贷款业务的风险评估报告》	2018年04月28日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《北京燕京啤酒股份有限公司在北京控股集团财务有限公司办理存贷款业务的风险处置预案》	2018年04月28日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《北京燕京啤酒股份有限公司与北京控股集团财务有限公司关联存贷款业务的风险持续评估报告》	2018年04月28日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
《北京燕京啤酒股份有限公司与北京控股集团财务有限公司关联存贷款业务的风险评估报告》	2018年08月31日	巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司	2016年04月27日	3,000			连带责任保证	自2016年4月25日起至2019年4月24日止	否	否
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司	2018年04月26日	1,000			连带责任保证	自2018年5月1 日起至2021年4 月30日止	否	否
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司	2015年04月08日	1,000			连带责任保证	自2015年4月1日至2018年3月31日止	是	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		1,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		4,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）	1,000	报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）	4,000	报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
其中：

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	本公司控股子公司福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司用其自有闲置资金购买的银行理财产品	132,000	0	0

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

《北京燕京啤酒股份有限公司2018年度社会责任报告》以2018年度为重点，真实、客观地反映了公司在从事经营管理活动中，履行社会责任方面的重要信息。该报告于2019年4月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露全文。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

公司或子公司名称	主要污染物及特征污染物的名称	排放方式	排放口数量	排放口分布情况	排放浓度 （废水mg/L 废气mg/m?）	执行的污染物排放标准	排放总量	核定的排放总量	超标排放情况
北京燕京啤酒股份有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区西侧	COD：50 氨氮：0.9 总磷：5 总氮：15	北京市水污染物综合排放标准（DB11/307-2013）	COD：86吨 氨氮：0.23吨 总磷：0.1吨 总氮：5.5吨	无	未超标
北京燕京啤酒股份有限公司一分公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区西南侧	COD：34.5 氨氮：0.93 BOD5：10.6 悬浮物：11.57	北京市水污染物综合排放标准（DB11/307-2013）	COD：23.25吨 氨氮：0.18吨 悬浮物：4.45吨	无	未超标
北京燕京饮料有限公司	废水	并入公司总部排放管网，经处理达标后排入市政管网	-	-	-	-	-	无	未超标
燕京啤酒（丰镇）有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区东北侧	COD：44 氨氮：2 BOD5：15 悬浮物：38	啤酒工业污染物排放标准(GB19821-2005)	COD：1.69吨 悬浮物：1.46吨	无	未超标
燕京啤酒（阿拉尔）有限公司	废水	处理达标经园区管网排向艾特克污水处理厂	1	厂区西侧	COD：24 氨氮：0.052 BOD5：8.8 悬浮物：8	（GB 19821--2005）预处理标准	——	无	未超标
燕京啤酒（赣州）有限责任公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区东侧	COD：24.889 氨氮：1.458 总磷：1.427 悬浮物：16.599	《啤酒工业污染物排放标准》（GB19821-2005）	COD：1.397吨 氨氮：0.0867吨 总磷：0.0826吨 悬浮物：0.9342吨	COD:50.8吨/年	未超标
燕京啤酒（贵州）有限公司	废水	处理达标后排入城镇污水管网	1	厂区东侧	COD：38.2 氨氮：1.53 BOD5：8 悬浮物：11.3	啤酒工业污染物排放标准（GB19821-2005）	COD：31吨 氨氮：6吨 BOD5：3.12吨 悬浮物：4.4吨	COD：77.19吨/年 氨氮：14.47吨/年	未超标

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

河北燕京啤酒有限公司	废水	处理达标后排入城镇管网	1	厂区西侧	COD：22 氨氮：0.78	啤酒工业污染物排放标准（GB19821-2005）	COD：12吨 氨氮：0.4吨	COD：28吨/年 氨氮：4.1吨/年	未超标
燕京啤酒（衡阳）有限公司	废水	处理达标后排入幸福河再入湘江	1	厂区西北角	COD：30.4 氨氮：2.5 BOD5：3.4 悬浮物：10.3	啤酒工业污染物排放标准（GB19821-2005）	COD：20.458吨 氨氮：1.481吨 BOD5：2.273吨 悬浮物：6.938吨	COD：73.5吨/年 氨氮：5吨/年	未超标
北京燕京啤酒（晋中）有限公司	废水	处理达标后排入乌马河	1	厂区东北	COD：30.497 氨氮：1.899	啤酒工业污染物排放标准（GB19821-2005）	COD：4.01吨 氨氮：0.25吨	COD：28.15吨/年 氨氮：3.07吨/年	未超标
燕京啤酒（浙江丽水）有限公司	废水	处理达标后排入城镇管网	1	厂区东侧	COD：106.6 氨氮：13.9	污水综合排放标准GB8978-1996表中三级排放标准要求	COD：8.714吨 氨氮：1.134吨	COD：10吨/年 氨氮：1吨/年	未超标
燕京啤酒内蒙古金川有限公司	废水	处理达标后经市污水管网最终排入东城区污水处理厂	1	厂区东侧	COD：57.18 氨氮：2.53 总磷：4.52 总氮：32.84	污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015	COD：13414.43千克 氨氮：593.54千克 总磷：1060.39千克 总氮：7704.26千克	无	未超标
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区中部	COD：30.6 氨氮：0.602 BOD5：10.6 悬浮物：19.7 总磷：2.05	《啤酒工业污染物排放标准》GB19821-2005	COD：70.29吨 氨氮：1.34吨	COD：197.96吨/年 氨氮：39.59吨/年	未超标
山西燕京啤酒有限公司	废水	处理达标后排入神头第二发电厂再利用，不外排	1	厂区西北侧	COD：32.41 氨氮：6.66 BOD5：6.797 悬浮物：23.43	啤酒工业污染物排放标准（19821-2005）	COD：4.1吨 氨氮：0.85吨 BOD5：0.867吨 悬浮物：2.99吨	无	未超标

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

沈阳燕京啤酒有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区东南侧	COD：265 氨氮：12.3 BOD5：46 悬浮物：109	辽宁省污水综合排放标准（DB21/1627-2008）	COD：58.23吨 氨氮：2.71吨 BOD5：10.18吨 悬浮物：24.08吨	无	未超标
四川燕京啤酒有限公司	废水	处理达标后经市政管网排入南充市污水治理厂	1	厂区南侧	COD：74.69 氨氮：1.04 BOD5：19.64 悬浮物：20.04	《啤酒工业污染物排放标准》GB19821-2005表1中啤酒企业预处理标准	COD：46216千克 氨氮：642千克 BOD5：12156千克 悬浮物：12398千克	COD：196吨/年 氨氮：36.74吨/年	未超标
江西燕京啤酒有限责任公司遂川分公司	废水	处理达标后排入水渠	1	厂区东侧	COD：16.9 氨氮：2.68 BOD5：5.62 悬浮物：13	啤酒工业污染物排放标准（GB19821-2005）	COD：0.905吨 氨氮：0.1436吨 BOD5：0.3011吨 悬浮物：0.6965吨	COD：4.32吨/年 氨氮：0.81吨/年	未超标
燕京啤酒（通辽）有限责任公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区西侧	COD：37 氨氮：0.1	啤酒工业污染物排放标准（GB19821-2005）	COD：5.1吨 氨氮：1.03吨	无	未超标
燕京啤酒（山东无名）股份有限公司	废水	处理达标后经市政管网排入邹城市第一污水处理厂	1	厂区西南角	COD：28 氨氮：2.36	《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015	COD：4.56吨 氨氮：0.181吨	无	未超标
燕京啤酒(浙江仙都)有限公司	废水	处理达标后排入好溪	1	厂区东侧	COD：58 氨氮：3.3 总磷：3 悬浮物：21	啤酒工业污染物综合排放标准（GB19821-2005）	COD：33.2吨 氨氮：1.89吨	COD：60.0吨/年 氨氮：11.3吨/年	未超标
燕京啤酒（仙桃）有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区西南侧	COD：130 氨氮：3.86 BOD5：9.3 悬浮物：14	《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4三级标准限值要求	COD：27.06吨 氨氮：0.81吨 BOD5：8.16吨 悬浮物：10.1吨	COD：100.8吨/年 氨氮：18.9吨/年	未超标

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

燕京啤酒（湘潭）有限公司	废水	处理达标后排入涟水河，10月后排入市政管网	1	厂区西南	COD：48.94 氨氮：11.13 BOD5：4.02 悬浮物：25.41 总磷：0.38	《啤酒工业污染物排放标准》(GB19821-2005)	COD：8.96吨 氨氮：2.02吨 BOD5：0.73吨 悬浮物：4.61吨 总磷：0.07吨	COD：46.4吨/年 氨氮：10.8吨/年	未超标
燕京啤酒（襄阳）有限公司	废水	处理达标后排入外部水体	1	厂区东侧	COD：34.77 氨氮：0.688 BOD5：5.6 悬浮物：23	污水综合排放标准GB8978-1996	COD：7.82吨 氨氮：0.15吨 BOD5：1.26吨 悬浮物：5.18吨	无	未超标
燕京啤酒（昆明）有限公司	废水	处理达标后排入园区污水处理厂	1	厂区西侧	COD：31.06 氨氮：0.94	污水综合排放标准三级标准（GB8978-1996）污水排入城镇下水道水质标准（GB343-2010）	COD：26.952吨 氨氮：0.719吨	COD：315吨/年 氨氮：47.25吨/年	未超标
新疆燕京啤酒股份有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区西侧	COD：14.98 氨氮：0.667 总磷：0.696 总氮：18.68	《啤酒工业污染物排放标准》Gb19821-2005	COD：4.723吨 氨氮：0.106吨 总磷：0.113吨 总氮：0.638吨	无	未超标
燕京啤酒(邢台）有限公司	废水	处理达标后通过市政管网排入南和县污水厂	1	厂区西北角	COD：20.08 氨氮：0.63	《啤酒工业污染物排放标准》（GB19821-2005）	COD：0.911吨 氨氮：0.0073吨	COD：28.272吨/年 氨氮：5.301吨/年	未超标
燕京啤酒（玉林）有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区北侧	COD：29.38 氨氮：1.89 BOD5：12.2 悬浮物：10	《啤酒工业污染物排放标准》（GB19821-2005）	COD：24吨 氨氮：1.64吨 BOD5：10.6吨 悬浮物：8.7吨	COD：40.3吨/年	未超标
燕京啤酒（河南月山）有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区南侧	COD：56.34 总磷：1.26 总氮：15.26	《河南省啤酒工业水污染物排放标准（DB41/681-2011》表2预处理标准A）	COD：22432千克 总磷：1260千克 总氮：2535千克	无	未超标

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

燕京啤酒（中京）有限责任公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区西北角	COD：36.83 氨氮：1.358	《啤酒工业污染物排放标准》（GB19821-2005）	COD：7.944吨 氨氮：0.079吨	无	未超标
燕京啤酒（呼和浩特）有限公司	废水	处理达标后排入园区丰华生物质热电有限公司	1	厂区东北侧	COD：50 氨氮：0.5	《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)表1级B标准限值要求	COD：7.94吨 氨氮：0.08吨	COD：22.5吨/年 氨氮：3吨/年	未超标
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	废水	处理达标后排入林辋溪	1	污水处理站南侧	COD：28.335 氨氮：1.108 BOD5：9.7 悬浮物：15	《啤酒工业污染物排放标准》（GB19821-2005）	COD：9.744吨 氨氮：0.3845吨 BOD5：3.414吨 悬浮物：5.279吨	COD：75.95吨/年 氨氮：2.66吨/年	未超标
燕京啤酒(驻马店）有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区南侧	COD：26.5 氨氮：0.5 BOD5：23.2 悬浮物：24.2	河南省啤酒行业污染物排放标准表2预处理A标准	COD：4.8吨 氨氮：0.92吨 BOD5：4.26吨 悬浮物：4.45吨	无	未超标
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区西北角	COD：32 氨氮：1.38 BOD5：10.26 悬浮物：24.7 总磷：1.54	《啤酒工业污染物排放标准》（GB19821-2005）	COD：6500.28千克 氨氮：342.37千克 BOD5：2193.07千克 悬浮物：5279.62千克总磷：329.17千克	无	未超标
燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区西侧	COD：38 氨氮：0.84 BOD5：8.6 悬浮物：23	《啤酒工业污染物排放标准》（GB19821-2005）	COD：11.69吨 氨氮：0.26吨	无	未超标
广东燕京啤酒有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区北侧	COD：25.975 氨氮：0.423 总磷：2.172 总氮：8.594	佛环函（2010）76号文规定要求	COD：11.16吨 氨氮：0.19吨 总磷：0.70吨 总氮：3.29吨	无	未超标

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

江西燕京啤酒有限责任公司	废水	处理达标后排入凤凰园区市政管网	1	厂区西北角	COD：22 氨氮：0.21	《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB118918-2002）中一级B标准	COD：6.16吨 氨氮：0.059吨	COD：42.77吨/年 氨氮：6.01吨/年	未超标
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区南侧	COD：32 氨氮：0.442	GB8978-1996《污水综合排放标准》	COD：1.010吨 氨氮： 0.014吨	COD：36.0吨/年 氨氮：4.8吨/年	未超标
福建燕京啤酒有限公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区东侧	COD：29.264 氨氮：1.62 BOD5:12.4 悬浮物：8	啤酒工业污染物排放标准（GB19281-2005）	COD：262.73kg 氨氮：12.452kg BOD5：95.31kg 悬浮物：61.49kg	无	未超标
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司	废水	处理达标后排入市政管网	1	厂区东北侧	COD：40.77 悬浮物：56.4	啤酒工业污染物排放标准(GB19821-2005）预处理标准	COD：9.9653吨 悬浮物：1.415吨	无	未超标
河北燕京玻璃制品有限公司	废气	有组织	3	厂区东侧	颗粒物：23mg/m3二氧化硫：133mg/m3 氮氧化物：267mg/m3	《工业窑炉大气污染物排放标准》（DB13/1640-2012）表1非金属熔化、冶炼新建炉窑标准及表2新建炉窑标准	颗粒物：2.49吨 二氧化硫：17.11吨 氮氧化物：84.17吨	颗粒物：15吨/年 二氧化硫：144吨/年 氮氧化物：288吨/年	未超标

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

防治污染设施的建设和运行情况公司作为中国大型啤酒企业之一，不仅肩负着以自身发展带动地方经济发展的重任，而且也肩负着保护环境，促进社会和谐的社会责任。公司在创造经济效益的同时，重视环境保护、节约能源和加强循环经济建设工作，力求社会效益、环境效益与经济效益协调发展。公司根据《中华人民共和国环境保护法》等法律、法规、规范性文件和《清洁生产标准啤酒制造业》、《啤酒行业工业污染物排放标准》等行业标准开展环境保护工作。公司作为国家环保部认定的“国家环境友好企业”和北京市循环经济试点企业，一直严格遵守环境保护相关规定，秉承“创新科技、绿色酿造”的节能环保理念，不断助推工艺技术及设备升级，促进节能环保工作水平提升。公司制定了环境因素的识别与评价控制程序，环保设备、设施控制程序等环境保护制度和控制程序，从物资采购使用、控制、监测、回收等多方面、多节点对环境保护工作进行规范。公司已通过GB/T24001—2016环境管理体系认证。公司认真贯彻国家节能减排总体部署，坚持发展绿色经济、低碳经济、循环经济。获得了由国家环保总局颁发给国内环境保护事业上做出突出成绩企业的最高荣誉——“国家环境友好企业”荣誉称号，被环境教育杂志社评为“中国环境责任优秀企业”，并成为北京市循环经济试点企业。公司高度重视环境保护工作，近年来在环境保护方面投入大量人力、物力，并与有关大学、院所合作进行技术攻关，有关领域获得有效突破。公司设立的环保节能部是环境保护工作的主要职能部门；物资供应部、包装物部、生产计划部等部门协助开展环境保护工作；生产、动力、废水处理车间直接负责车间三废的管理等。报告期内，公司严格按照环境保护相关规定对废水、废气和固废等进行处理，重视污染治理的设备投资和资金投入。公司污染治理设施一直稳定运转。 2018年公司被工信部评为国家级“绿色工厂”，打造“绿色工厂、绿色燕京”将是公司今后发展环保工作的新理念。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

序号	环保行政许可文件	批复单位	批复日期	批复编号
1	关于北京燕京啤酒股份有限公司煤改气项目建设项目环境影响报告表的批复	顺义区环境保护局	2015年12月8日	顺环保审字〔2015〕0528号
2	关于北京燕京啤酒股份有限公司技改项目第八包装车间设备升级改造工程建设项目环境影响报告表的批复	顺义区环境保护局	2016年9月13日	顺环保审字〔2016〕0394号
3	关于北京燕京啤酒股份有限公司污水在线监测系统环保验收的批复	顺义区环境保护局	2017年6月28日	顺环保工程验字〔2017〕05号
4	关于北京燕京啤酒股份有限公司一分公司煤改气项目建设项目环境影响报告表的批复	顺义区环境保护局	2015年9月10日	顺环保审字〔2015〕0439号
5	关于北京燕京啤酒股份有限公司一分公司煤改气项目环保验收的批复	顺义区环境保护局	2017年7月25日	顺环保验字〔2017〕0098号
6	关于北京燕京啤酒股份有限公司一分公司污水在线监测系统环保验收的批复	顺义区环境保护局	2012年11月2日	顺环保工程验字〔2012〕14号
7	关于燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司30万吨啤酒技改扩建工程环境影响报告书的批复	内蒙古自治区环境保护局	2007年4月12日	内环审【2007】41号
8	关于燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司污水处理改扩建工程环境影响报告书审查意见的批复	包头市环境保护局	2013年1月25日	包环管字【2013】21号
9	福建省环保局关于批复福建惠泉啤酒福鼎有限公司异地搬迁技改工程（第一期）环境影响报告书的函	福建省环境保护局	2002年4月23日	闽环保监【2002】22号
10	关于福建燕京啤酒有限公司技改扩建项目环境影响报告书（报批本）的审查意见	南安市环境保护局	2003年11月12日	南环保函〔2003〕66号
11	关于批复福建燕京啤酒有限公司技改扩建项目环境影响报告书的函	南安市环境保护局	2004年1月2日	泉环监函〔2004〕5号
12	关于广东燕京啤酒有限公司扩建工程项目环境影响报告书批复意见的函	佛山市环境保护局	2008年2月27日	佛环函【2008】87号

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

13	关于广东燕京啤酒有限公司扩建工程建设项目竣工环境保护验收意见的函	佛山市环境保护局	2009年4月10日	佛环函【2009】178号
14	关于广东燕京啤酒有限公司三期15万吨/年啤酒工程项目环境影响报告书的批复	佛山市环境保护局	2010年1月26日	佛环函【2010】76号
15	关于广东燕京啤酒有限公司三期15万吨/年啤酒工程项目竣工环境保护验收意见的函	佛山市环境保护局	2011年1月24日	佛环函【2011】49号
16	关于《广东燕京啤酒有限公司600罐/分钟易拉罐工程环境影响报告表》审批意见的函	佛山市环境保护局	2011年12月29日	佛环函（南）【2011】40号
17	关于广东燕京啤酒有限公司600罐/分钟易拉罐工程建设项目竣工环境保护验收意见的函	佛山市环境保护局	2011年12月29日	佛环函（南）【2012】30号
18	广东燕京啤酒有限公司排污许可证	佛山市南海区环境保护局	2016年11月1日	许可证编号：440605-2010-000056
19	关于燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司新增纯生易拉罐啤酒生产线技术改造项目环境影响报告书的批复	桂林市环境保护局	2012年11月13日	市环管〔2012〕34号
20	关于燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司污水处理技术改造工程建设项目环境影响报告表的批复	桂林市环境保护局	2013年8月6日	市环管表工〔2013〕12号
21	关于燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司新增纯生易拉罐啤酒生产线技术改造项目环境影响报告表的批复	桂林市环境保护局	2014年6月13日	市环管表工〔2014〕3号
22	关于燕京漓泉100万吨产能填平补齐工程项目（一期）环境影响报告表的批复	桂林市环境保护局	2017年1月9日	市环审〔2017〕2号
23	桂林市污染源自动监控设施验收登记备案表（废气在线验收批复）	桂林市环境自动监控管理办公室	2018年4月4日	桂环自验备-18-03号
24	桂林市污染源自动监控设施验收登记备案表（废水在线验收批复）	桂林市环境自动监控管理办公室	2018年8月22日	桂环自验备-18-119号
25	河北燕京啤酒有限公司沼气锅炉建设项目环境影响报告表的批复	沧州市环境保护局献县分局	2018年7月11日	献环表〔2018〕74号
26	企业污染源自动监控系统联网情况	衡阳市环境保护局	2018年6月8日	无
27	企业事业单位突发环境事件应急预案备案表	衡阳市环境保护局	2018年8月1日	备案编号430406-2018-027-M

28	特种设备使用登记证（天然气锅炉）	衡阳市质量技术监督局	2019年1月31日	编号：锅10湘D00144（19）—D00149（19）
29	内蒙古自治区环保厅关于燕京啤酒（呼和浩特）有限公司搬迁改造工程环境保护验收的意见	内蒙古自治区环境保护厅	2013年10月24日	内环验【2013】112号
30	关于惠泉啤酒集团股份有限公司异地搬迁（第一期）技改项目环境影响报告书的批复	福建省环保局	2000年1月13日	闽环保［2000］监4号
31	福建省环保局关于批复惠泉啤酒集团股份有限公司新增8万吨啤酒生产线生产纯生啤酒等多品种啤酒生产项目环境影响报告书的函	福建省环保局	2002年7月5日	闽环保监［2002］29号
32	关于福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司北厂燃油锅炉改燃煤循环硫化床锅炉工程的批复	福建省环保局	2007年8月28日	/
33	关于《福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	惠安县环保局	2017年11月10日	惠环保审[2017]

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

	废水处理工程技改项目环境影响报告表》的批复			表85号
34	关于对?燕京啤酒内蒙古金川有限公司搬迁改造工程环境影响报告书?的批复	巴彦淖尔市环境保护局	2013年9月25日	巴环审发〔2013〕46号
35	关于对?燕京啤酒内蒙古金川有限公司搬迁改造工程（一期）项目竣工环境保护验收的意见?	巴彦淖尔市环境保护局	2014年11月12日	巴环验〔2014〕52号
36	关于对?燕京啤酒内蒙古金川有限公司废水排放口自动监控设施验收的意见?	巴彦淖尔市环境保护局	2015年5月26日	巴环办〔2015〕70号
37	关于对?燕京啤酒内蒙古金川有限公司废水排放口在线监控系统的验收意见?	巴彦淖尔市环境保护局	2018年6月2日
38	关于北京燕京啤酒（晋中）有限公司年产20万千升啤酒生产线项目环境影响报告书的批复	山西省环境保护厅	2010年7月21日	晋环函【2010】677号
39	关于北京燕京啤酒（晋中）有限公司年产20万千升啤酒生产线项目（一期工程10万千升）竣工环境保护验收意见的函	山西省环境保护厅	2013年8月19日	晋环函【2013】1122号
40	关于燕京啤酒（浙江丽水）有限公司新增年产5万吨啤酒技改项目环境影响报告书审查意见的函	浙江省环境保护局	2008年2月27日	浙环建〔2008〕24号
41	关于燕京啤酒（浙江丽水）有限公司新增年产5万吨啤酒技改项目（阶段性）环境保护设施竣工验收意见的函	浙江省环境保护局	2012年9月21日	浙环竣验〔2012〕24号
42	关于《山西燕京啤酒有限公司技改工程环境影响评价报告书》的批复	朔州市环境保护局	2009年8月12日	朔环函[2009]194号
43	关于《山西燕京啤酒有限公司停运废水在线监控设施请示》的批复	朔州市环境保护局	2013年10月17日	朔环函[2013]55号
44	关于山西燕京啤酒有限公司中水回用工程运营有关问题的意见	朔州市环境保护局	2013年11月14日	朔环函[2013]186号
45	关于四川燕京啤酒有限公司沼气收集处理及2t/h蒸汽锅炉项目环境影响报告表的批复	南充市环境保护局	2017年10月6日	南市环审〔2017〕141号
46	江西燕京啤酒有限责任公司遂川分公司限期治理生产废水项目竣工环境保护验收监测报告	吉安市环境监测站	2009年8月
47	关于燕京啤酒（通辽）有限责任公司燃煤锅炉脱硫除尘技术改造项目环境影响报告表的批复	科尔沁区环境保护局	2016年12月20日	通科环审字〔2016〕第74号
48	关于燕京啤酒（通辽）有限责任公司烟气在线监测设备验收资料备案的函	通辽市环境保护局	2018年11月14日	无批复编号
49	关于燕京啤酒（通辽）有限责任公司污水在线监测设备验收资料备案的函	通辽市环境保护局	2017年7月21日	无批复编号
50	关于缙云啤酒厂污水处理工程的验收意见	丽水地区环境保护办公室	1990年12月15日	丽地环办（90）38号
51	浙江仙都啤酒发展公司新增年产3万吨啤酒技改项目环保验收意见	浙江省环境保护局	2001年1月14日	浙环建验（2001）17号
52	关于浙江仙都啤酒发展公司年产3万吨纯生啤酒技改项目环境影响报告的审批意见	丽水市环境保护局	2002年9月16日	丽环建（2002）104号
53	关于燕京啤酒（浙江仙都）有限公司采用清洁生产技术进行工艺改造新增年产5万吨啤酒生产线技术改造项目环境影响报告的审批意见	缙云县环境保护局	2006年9月20日	缙环验（2006）33号
54	关于燕京啤酒（浙江仙都）有限公司新增年产5万吨啤酒技改项目环境保护设施竣工验收意见的函	浙江省环境保护厅	2014年6月4日	浙环竣验（2014）32号
55	对公司所有已建成项目进行了备案	湘乡市环保局	2016年	乡环备

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

				2016708-2016717号
56	燕京啤酒（湘潭）有限公司污水站臭气处理项目环境影响登记备案		2018年9月4日	备案号：201843038100000053
57	关于燕京啤酒（襄阳）有限公司新增50000t/a啤酒技改环境影响报告书	襄阳市环境保护科学研究所	2002年10月	国环评乙字第2617号
58	关于燕京啤酒（襄阳）有限公司新增50000t/a啤酒技改工程	宜城市环境监测站	2003年7月	环验字（2003）第002号
59	邢台天牛啤酒有限公司迁建年产12万吨啤酒生产线项目环境影响报告书	南和县环境保护局	2010年1月6日	南环字〔2010〕1号
60	燕京啤酒（邢台）有限公司建设项目环境影响报告表	邢台市环境保护局	2012年11月9日	邢环表〔2012〕169号
61	燕京啤酒（邢台）有限公司废水排放量和排放去向环境影响变更说明	邢台市环境保护局	2018年9月17日	邢环函[2018]82号
62	年产20万吨啤酒技术改造项目环境保护设施竣工验收的批复	焦作市环境保护局	2017年9月21日	焦环评验〔2017〕02号
63	关于燕京啤酒（驻马店）有限公司20万千升/年啤酒建设工程环境影响报告书的批复	遂平县环境保护局	2018.6.29	遂环审[2018]1号
64	关于变更燕京啤酒（驻马店）有限公司废水排放标准的通知	遂平县环境保护局	2018.6.11	遂环字[2018]65号

序号	重要事项概述	披露日期	临时报告披露网站查询索引
1	公司修改《公司章程》	2018年4月28日	披露网站：巨潮资讯网 公告名称：《第七届董事会第六次会议决议公告》2018-02

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

2	会计政策变更	2018年4月28日	披露网站：巨潮资讯网 公告名称：《第七届董事会第六次会议决议公告》2018-02、《关于会计政策变更的公告》2018-08
3	公司2017年度分红派息方案实施完毕	2018年7月6日	披露网站：巨潮资讯网 公告名称：《2017年度分红派息实施公告》2018-14
4	变更公司经营范围及修改《公司章程》	2018年8月31日	披露网站：巨潮资讯网 公告名称：《第七届董事会第八次会议决议公告》2018-15、《关于变更公司经营范围及修改《公司章程》的公告》2018-18
5	会计政策变更	2018年10月31日	披露网站：巨潮资讯网 《第七届董事会第九次会议决议公告》2018-19、《关于会计政策变更的公告》2018-21

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	309,093,142	10.97%				2,678	2,678	309,095,820	10.97%
2、国有法人持股	11,306,780	0.40%				0	0	11,306,780	0.40%
3、其他内资持股	297,786,362	10.57%				2,678	2,678	297,789,040	10.57%
其中：境内法人持股	297,607,894	10.56%				0	0	297,607,894	10.56%
境内自然人持股	178,468	0.01%				2,678	2,678	181,146	0.01%
二、无限售条件股份	2,509,446,199	89.03%				-2,678	-2,678	2,509,443,521	89.03%
1、人民币普通股	2,509,446,199	89.03%				-2,678	-2,678	2,509,443,521	89.03%
三、股份总数	2,818,539,341	100.00%				0	0	2,818,539,341	100.00%

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	64,107		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		74,176		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0		年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例		报告期末持股数量		报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量		持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
													股份状态		数量
北京燕京啤酒投资有限公司		国有法人		57.40%		1,617,727,568			297,607,894		1,320,119,674
中国证券金融股份有限公司		境内非国有法人		3.03%		85,309,862			0		85,309,862
#重阳集团有限公司		境内非国有法人		2.75%		77,470,424			0		77,470,424
北京燕京啤酒集团公司		国有法人		1.87%		52,686,697			11,306,780		41,379,917
唐建华		境内自然人		1.78%		50,247,239			0		50,247,239
中央汇金资产管理有		国有法人		1.38%		38,855,400			0		38,855,400

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

限责任公司
中国工商银行股份有限公司－东方红产业升级灵活配置混合型证券投资基金	境内非国有法人		1.05%	29,709,998		0		29,709,998
UBS AG	境外法人		1.01%	28,541,477		0		28,541,477
香港中央结算有限公司	境外法人		0.95%	26,861,714		0		26,861,714
招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金	境内非国有法人		0.63%	17,673,006		0		17,673,006
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）			无
上述股东关联关系或一致行动的说明			上述股东中，北京燕京啤酒集团公司持有北京燕京啤酒投资有限公司19.94%股份。 未知上述其他股东是否属于一致行动人，也未知其他股东是否存在关联关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类		数量
北京燕京啤酒投资有限公司		1,320,119,674					人民币普通股		1,320,119,674
中国证券金融股份有限公司		85,309,862					人民币普通股		85,309,862
#重阳集团有限公司		77,470,424					人民币普通股		77,470,424
唐建华		50,247,239					人民币普通股		50,247,239
北京燕京啤酒集团公司		41,379,917					人民币普通股		41,379,917
中央汇金资产管理有限责任公司		38,855,400					人民币普通股		38,855,400
中国工商银行股份有限公司－东方红产业升级灵活配置混合型证券投资基金		29,709,998					人民币普通股		29,709,998
UBS AG		28,541,477					人民币普通股		28,541,477
香港中央结算有限公司		26,861,714					人民币普通股		26,861,714
招商银行股份有限公司－东方红睿泽三年定期开放灵活配置混合型证券投资基金		17,673,006					人民币普通股		17,673,006
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		上述股东中，北京燕京啤酒集团公司持有北京燕京啤酒投资有限公司19.94%股份。 未知上述其他股东是否属于一致行动人，也未知其他股东是否存在关联关系。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）

公司前10名股东中，重阳集团有限公司通过信用交易担保证券账户持有本公司股票76,250,424.00股, 通过普通证券账户持有本公司股票1,220,000 股，合计持有本公司股票77,470,424股。

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
北京燕京啤酒投资有限公司	侯子波	1997年03月13日	91110000600062555G	（1）在国家允许外商投资的领域依法进行投资。（2）受其所投资企业的书面委托 （经董事会一致通过），向其所投资企业提供下列服务：①协助或代理其所投资的企业从国内外采购该企业自用的机器设备、办公设备和生产所需的原材料、元器件、零部件和在国内外销售其所投资企业生产的产品，并提供售后服务；②在外汇管理部门的同意和监督下，在其所投资企业之间平衡外汇；③为其所投资企业提供产品生产、销售和市场开发过程中的技术支持、员工培训、企业内部人事管理等服务；④协助其所投资企业寻求贷款及提供担保。（3）为其投资者提供咨询服务，为其关联公司提供与投资有关的市场信息、投资政策等咨询服务。（4）承接其母公司、关联公司及境外公司的服务外包业务。

实际控制人名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
北京控股有限公司	侯子波	1997年02月26日	20869185-000-02	管道燃气、水务及环境、啤酒、固废处理

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况

北京燕京啤酒股份有限公司（A股）间接持股57.40% 中国燃气控股有限公司（香港主板上市）间接持股24.40% 北控水务集团有限公司 （香港主板上市）间接持股42.43% 北京控股环境集团有限公司（香港主板上市）间接持股50.40% 中生北控生物科技股份有限公司(香港创业板上市)间接持股18.84% 北控清洁能源集团有限公司（香港主板上市）间接持股31.88%

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
赵晓东	董事长	现任	男	46	2017年06月09日		0	0	0	0	0
赵晓东	总经理	现任	男		2012年08月27日
刘翔宇	副董事长	现任	男	47	2017年06月09日		0	0	0	0	0
刘翔宇	常务副总经理	现任	男		2017年06月09日
谢广军	副董事长	现任	男	51	2017年06月09日		24,000	0	0	0	24,000
谢广军	常务副总经理	现任	男		2017年06月09日
邓连成	董事	现任	男	59	2014年04月18日		31,034	0	0	0	31,034
邓连成	副总经理	现任	男		1997年07月08日
戴永全	董事	现任	男	59	1997年07月08日		51,472	0	0	0	51,472
丁广学	董事、副总经理	现任	男	59	1997年07月08日		31,032	0	0	0	31,032
张海峰	董事	现任	男	56	2004年04月13日		0	0	0	0	0
张海峰	副总经理	现任	男		2012年08月27日
李光俊	董事	现任	男	42	2017年06月09日		0	0	0	0	0
李光俊	副总经理	现任	男		2014年12月01日
杨毅	董事	现任	女	45	2006年09月06日		0	0	0	0	0
吴培	董事	现任	男	38	2017年06月09日		0	0	0	0	0
李兴山	独立董事	现任	男	73	2017年06月09日		0	0	0	0	0
王连凤	独立董事	现任	女	67	2017年06月09日		0	0	0	0	0
朱立青	独立董事	现任	女	70	2015年05月06日		0	0	0	0	0
张桂卿	独立董事	现任	女	63	2017年06月09日		0	0	0	0	0
尹建军	独立董事	现任	男	52	2017年06月09日		0	0	0	0	0

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

王金泉	监事会主席	现任	男	57	2012年08月27日		2,000	0	0	0	2,000
宋玉梅	监事	现任	女	45	2017年06月09日		0	0	0	0	0
周洪年	职工监事	现任	男	55	2017年06月08日		0	0	0	0	0
王启林	副总经理	现任	男	60	1997年07月08日		31,032	0	0	0	31,032
毕贵索	副总经理	现任	男	62	2001年08月07日		8,894	0	0	0	8,894
董学增	副总经理	现任	男	55	1997年07月08日		31,032	0	0	0	31,032
郭卫平	副总经理	现任	男	52	1997年07月08日		31,034	0	0	0	31,034
朱振三	副总经理	现任	男	59	2000年09月20日		0	0	0	0	0
贾凤超	总工程师	现任	男	48	2006年09月06日		0	0	0	0	0
周伟	副总经理	现任	男	46	2014年12月01日		0	0	0	0	0
兰善锋	副总经理	现任	男	41	2015年04月08日		0	0	0	0	0
肖国锋	副总经理兼总会计师	现任	男	49	2015年05月06日		0	0	0	0	0
徐月香	董事会秘书	现任	女	44	2017年06月09日		0	0	0	0	0
合计	--	--	--	--	--	--	241,530	0	0	0	241,530

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

邓连成：男，中共党员，研究生学历。历任北京市燕京啤酒厂基建科科长，北京燕京啤酒集团公司一分厂副厂长、总经理助理，本公司董事、副总经理，北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）董事，福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司监事会主席。现任本公司董事、副总经理，兼任北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）董事。

戴永全：男，中共党员，研究生学历。历任北京市燕京啤酒厂厂长办公室副主任、副厂长，本公司副董事长、常务副总经理，北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）副董事长。现任本公司董事，兼任新疆燕京啤酒有限公司董事长。

丁广学：男，中共党员，研究生学历，政工师。历任北京市燕京啤酒厂技术科副科长、厂长办公室副主任、党总支副书记，本公司董事、副总经理，北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）副董事长，燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司董事长，燕京啤酒内蒙古金川有限公司董事长。现任本公司董事、副总经理，兼任内蒙古龙族乾御兴酒业有限公司董事长。

张海峰：男，中共党员，大专学历。历任本公司包装车间副主任、主任、书记，生产计划部副部长、生产计划部部长、董事、副总经理。现任本公司董事、副总经理，兼任内蒙古燕京啤酒原料有限公司董事长、总经理。

李光俊：男，中共党员，大学本科学历，工程师。历任本公司包装车间副主任、设备处副处长、处长、装备部副部长、装备部部长、副总经理、董事。现任本公司董事、副总经理兼一分公司总经理。

杨毅：女，中共党员，硕士研究生，工程师。历任本公司副总工程师、技术质量部部长、董事。现任本公司董事、副总工程师。

吴培：男，中共党员，大学本科学历，助理工程师。历任本公司生产计划部调度、总经理办公室副主任、主任、职工监事、董事。现任本公司董事、总经理助理，兼任福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司监事会主席。

李兴山：男，中共党员，研究生学历，经济学、管理学教授。历任中央党校经济管理教研室教员、经济学部经济管理教研室教研组长、经济学部经济管理教研室副主任、财务室主任、经济教研部主任、中央党校教育长，福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。

王连凤：女，中共党员，大专学历，会计专业人士。历任北京774厂一分厂财务科副科长、科长、北京774厂深圳办事处、联谊公司办公室主管会计、办公室主任、华北计算机技术研究所（电子部15所）财务处副处长（主持工作）、中国证券监督管理委员会发行部处长、中国证券监督管理委员会上市公司监管部副主任、深圳证券交易所主管、中国证券监督管理委员会发行部副主任、正局级巡视员兼副主任、中国证券登记结算有限责任公司纪委书记、二六三网络通信股份有限公司独立董事、广东宝丽华新能源股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事。

朱立青：女，中共党员，大专学历，高级会计师，注册会计师。历任北京市西单商场财会科科长、副总经理兼总会计师、北京市西单商场股份有限公司副董事长兼总经理、北京西单友谊集团副总经理。现任本公司独立董事。

张桂卿：女，中共党员，本科学历，注册化工工程师。历任中国中轻国际工程有限公司工艺设计师、主任工程师、设计部门副主任、设计部门主任、顾问。现任中国中轻国际工程有限公司顾问、本公司独立董事。

尹建军：男，中共党员，研究生学历，教授级高级工程师。历任中国食品发酵工业研究所检测中心检验室主任、工程师、主任助理、高级工程师、副主任、教授级高级工程师、中国食品发酵工业研究院食品安全研究发展部主任、教授级高级工程师。现任中国食品发酵工业研究院食品安全研究发展部主任、教授级高级工程师、本公司独立董事。

王金泉：男，中共党员，历任本公司保卫处处长、保卫部部长、工会主席、监事会主席、北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）总经理。现任本公司监事会主席、工会主席，兼任北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）总经理。

宋玉梅：女，中共党员，研究生学历，高级工程师。历任本公司技术质量部技术三处副处长、技术质量部技术一处处长、技术质量部副部长、技术质量部技术三处处长、技术质量部部长，公司第七届监事会监事。现任本公司第七届监事会监事、总经理助理兼技术中心主任。

周洪年：男，中共党员，大专学历。历任本公司电管部副处长、电管部副部长兼电管一处处长、电管部部长、第七届监事会职工监事。现任本公司第七届监事会监事、电管部部长。

王启林：男，中共党员，研究生学历，高级工程师，亚洲（澳门）国际公开大学工商管理MBA，硕士学位。历任北京

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

市燕京啤酒厂糖化车间副主任、设备科副科长、副厂长，本公司董事、副总经理兼公司一分公司总经理，北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）董事，福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事长、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事。现任本公司副总经理，兼任北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）董事，兼任燕京啤酒（莱州）有限公司董事长。

毕贵索：男，中共党员，研究生学历，政工师。历任北京燕京啤酒集团公司企业管理办公室副主任、总经理办公室主任、支部书记，本公司总经理助理、副总经理、董事，燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司董事长。现任本公司副总经理兼燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司董事长。

董学增：男，中共党员，研究生学历。历任燕京啤酒厂发酵车间副主任、车间主任、党支部书记，党总支委员、副厂长，本公司副总经理，北京燕京啤酒投资有限公司（公司控股股东）董事。现任本公司副总经理。

郭卫平：男，中共党员，研究生学历。历任北京燕京啤酒集团公司运输科副科长、科长、总经理助理，本公司副总经理。现任本公司副总经理。

朱振三：男，中共党员，大专学历，高级经济师。历任北京燕京啤酒集团公司车间副主任、主任、总经理助理，北京长亿人参饮料有限公司常务副总经理、党支部书记，本公司副总经理兼燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司总经理，燕京啤酒（浙江仙都）有限公司董事长、总经理。现任本公司副总经理，兼任燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司董事长、总经理，山西燕京啤酒有限公司董事长。

贾凤超：男，中共党员，硕士研究生，高级工程师。历任北京燕京啤酒集团公司技术科副科长、技术质量部副部长兼技术三处处长、总经理助理、副总工程师、总工程师。现任本公司总工程师。

周伟：男，中共党员，硕士研究生，高级工程师。历任本公司技术科副科长，总经理办公室副主任、主任、公司监事、副总经理、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司监事、北京燕京啤酒投资有限公司（本公司控股股东）董事。现任本公司副总经理，兼任燕京啤酒（衡阳）有限公司董事长、总经理。

兰善锋：男，中共党员，研究生学历。历任北京飞行电子总公司（国营798 厂）人力资源部部长、顺义区委组织部综合干部科科长、顺义区委组织部副处级干部（其间：2010.12－2013.12 援建新疆和田任墨玉县委组织部副部长）、北京燕京啤酒集团公司副总经理、本公司副总经理，现任本公司副总经理。

肖国锋：男，中共党员，研究生学历，欧洲港商学院高级管理人员工商管理硕士（EMBA），总会计师、税务会计师、高级国际财务管理师、国际会计师、国际会计师协会会员。历任本公司财务部副部长、部长、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司董事、副总经理、常务副总经理、财务总监。现任本公司副总经理兼总会计师，兼任福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司副董事长；兼任北京控股集团财务有限公司董事。

徐月香：女，中共党员，在职研究生，经济师。历任本公司证券部副主任、主任、证券事务代表、监事、董事会秘书。现任本公司董事会秘书兼证券部主任。

在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
赵晓东	北京控股有限公司	董事局副主席、执行董事	2017年09月01日		否
赵晓东	北京燕京啤酒投资有限公司	董事	2002年08月09日		否
赵晓东	北京燕京啤酒投资有限公司	副董事长	2013年01月17日		否
刘翔宇	北京燕京啤酒投资有限公司	董事	2007年01月19日		否

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

谢广军	北京燕京啤酒投资有限公司	董事	2014年05月19日		否
邓连成	北京燕京啤酒投资有限公司	董事	2002年08月09日	2013年01月17日	否
邓连成	北京燕京啤酒投资有限公司	董事	2014年05月19日
王启林	北京燕京啤酒投资有限公司	董事	1997年03月13日	2013年01月17日	否
王启林	北京燕京啤酒投资有限公司	董事	2014年05月19日
王金泉	北京燕京啤酒投资有限公司	总经理	2013年01月17日		否

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
王启林	燕京啤酒（莱州）有限公司	董事长	2014年02月25日		否
肖国锋	福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	副董事长	2018年05月16日		否
肖国锋	北京控股集团财务有限公司	董事	2017年12月7日		否
吴培	福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	监事会主席	2018年05月16日		否

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
赵晓东	董事长、总经理	男	46	现任	70.8	否
刘翔宇	副董事长、常务副总经理	男	47	现任	64.5	否
谢广军	副董事长、常务副总经理	男	51	现任	64.5	否
邓连成	董事、副总经理	男	59	现任	64.5	否

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

戴永全	董事	男	59	现任	64.5	否
丁广学	董事、副总经理	男	59	现任	64.5	否
张海峰	董事、副总经理	男	56	现任	64.5	否
李光俊	董事、副总经理	男	42	现任	61.5	否
杨毅	董事	女	45	现任	32.6	否
吴培	董事	男	38	现任	32.6	否
李兴山	独立董事	男	73	现任	7.43	否
王连凤	独立董事	女	67	现任	0	否
朱立青	独立董事	女	70	现任	7.43	否
张桂卿	独立董事	女	63	现任	7.43	否
尹建军	独立董事	男	52	现任	7.43	否
王金泉	监事会主席	男	57	现任	61.5	否
宋玉梅	监事	女	45	现任	24.5	否
周洪年	职工监事	男	55	现任	17.8	否
王启林	副总经理	男	60	现任	64.5	否
毕贵索	副总经理	男	62	现任	153	否
董学增	副总经理	男	55	现任	61.5	否
郭卫平	副总经理	男	52	现任	64.5	否
朱振三	副总经理	男	59	现任	96.8	否
贾凤超	总工程师	男	48	现任	61.5	否
周伟	副总经理	男	46	现任	61.5	否
兰善锋	副总经理	男	41	现任	61.5	否
肖国锋	副总经理兼总会计师	男	49	现任	64.5	否
徐月香	董事会秘书	女	44	现任	32.6	否
合计	--	--	--	--	1,439.92	--

母公司在职员工的数量（人）	7,386
主要子公司在职员工的数量（人）	25,061
在职员工的数量合计（人）	32,447

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

当期领取薪酬员工总人数（人）	32,447
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	18,340
销售人员	7,109
技术人员	4,155
财务人员	614
行政人员	951
后勤人员	1,278
合计	32,447
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	441
大学本科	2,349
专科	5,432
中专、高中及以下	24,225
合计	32,447

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

业人员授课、轮岗锻炼培训等多种形式，为公司储备后备人才。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

2018年，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》、《主板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，不断健全公司制度体系、完善法人治理结构、诚信规范运作，维护了投资者和公司利益。

公司今后将继续完善公司治理体系，提高规范运作水平，切实维护股东利益，促进公司持续、健康发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司在业务、人员、资产、机构和财务等方面保持独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。

（一）业务独立

公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。

（二）人员独立

公司已经按照国家有关法律规定建立了独立的劳动、人事和分配管理制度，设立了独立的人事部门，独立进行劳动、人事及工资管理。公司员工独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司不存在控股股东指派或干预高级管理人员任免的情形。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人单位及其控制的其他企业担任除董事以外的其他行政职务。公司财务人员未在控股股东、实际控制人单位及其控制的其他企业兼任任何职务。公司建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，与员工签订了《劳动合同》，劳动、人事及薪酬管理与股东单位完全分开，不存在与控制人混合经营的情况。

（三）资产独立

公司拥有土地、机器设备、工业产权等独立完整的资产，拥有独立的业务体系，与控制人产权关系明

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

确，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。公司所用的部分商标目前由燕京集团拥有，根据双方签订的商标使用许可协议，公司享有排他性的在啤酒及其他相关商品上使用该等商标的权利。

（四）机构独立公司依法设立股东大会、董事会、监事会等机构，各项规章制度完善，法人治理结构规范有效。公司建立了独立于股东、适应自身发展需要的组织机构，各部门职能明确，形成了较为完善的管理架构，各职能部门与控股股东职能部门各自独立运作，不存在从属关系。

（五）财务独立公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司独立在银行开户，依法独立纳税。公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。

三、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

问题类型	控股股东名称	控股股东性质	问题成因	解决措施	工作进度及后续计划
并存	北京燕京啤酒投资有限公司	其他	北京燕京啤酒投资有限公司下属子公司燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司、燕京啤酒（莱州）有限公司从事啤酒生产等相关业务，与本公司产生同业竞争。同时公司向这两家公司销售啤酒及原材料，产生关联交易。	北京燕京啤酒投资有限公司向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》、避免关联交易的《承诺函》。详细情况请参见本报告第五节重要事项中承诺事项履行情况。	避免同业竞争的承诺长期有效，目前承诺正常履行中。2017年6月30日，本公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于控股股东进一步明确部分承诺履行条件的议案》，本公司决定在燕京三孔连续三年实现稳定盈利或净利润达到1000万元后，启动收购燕京三孔股权事宜，并承诺在启动后12个月内完成。 收购燕京啤酒（莱州）有限公司股权事宜将在其盈利后三年内实施完成。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2017年度股东大会	年度股东大会	61.57%	2018年5月25日	2018年5月26日	披露网站：巨潮资讯网 公告名称：《2017年度股东大会决议公告》2018-13

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
李兴山	5	1	4	0	0	否	1
王连凤	5	1	4	0	0	否	1
朱立青	5	1	4	0	0	否	1
张桂卿	5	1	4	0	0	否	1
尹建军	5	1	4	0	0	否	1

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

董事会下设四个专门委员会，包括战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，各专门委员均制定了实施细则，委员会成员按《公司章程》及监管部门的相关规定行使职权。

（一）董事会战略委员会履职情况

董事会战略委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责对公司发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。目前，公司第七届董事会战略委员会成员由赵晓东、刘翔宇、李兴山、邓连成、谢广军5名董事组成，其中李兴山为独立董事，委员会主任由赵晓东担任。

2017年度，董事会战略委员会共召开1次会议，审议通过了关于同意公司作为北京2022年冬奥会和冬残奥会赞助商的事宜，并同意将其提交公司董事会审议。

（二）董事会审计委员会的履职情况

1、董事会审计委员会工作情况

董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。目前公司第七届董事会审计委员会由王连凤、朱立青、丁广学3名董事组成，其中王连凤、朱立青2人为独立董事，委员会主任由王连凤担任。

董事会审计委员会根据《审计委员会工作细则》和《审计委员会年报工作规程》等有关规定，切实关注公司内部审计制度建设及实施情况，2018年共召开4次会议，认真审核了公司2017年度报告、2018年第一季度、2018年半年度以及2018年第三季度财务报告信息及其披露情况，并于2018年11月开始进行2018年年度报告相关工作，审查公司内控制度和重大关联交易情况，督促会计师事务所规范开展审计工作，认真履行职责，较好完成了本职工作，发挥了应有的作用。

2、2018年年报相关工作

（1）审计委员会与独立董事于2018年11月9日在燕京啤酒科技大厦会议室认真审阅了公司2018年度审计工作计划及相关资料，就审计小组人员构成、审计重点等问题与致同会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师进行沟通，并协商确定了公司2018年度财务报告审计工作的具体安排。

（2）在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果，并出具了《审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意见》。

（3）在年审注册会计师进场后，审计委员会对审计工作进行了督促，于2019年2月25日听取了公司2018年度审计工作的进展汇报，就审计过程中发现的问题不断加强与年审会计师的沟通和交流。

（4）在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅了公司2018年度财务会计报表，并与独立董事于2019年4月22日在燕京啤酒科技大厦会议室与年审注册会计师进行沟通，出具了《审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的审议意见》，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。

（5）公司年度审计报告完成后，审计委员会于2019年4月25日召开会议，向董事会提交了会计师事务所本年度审计工作的总结报告和下年度续聘审计机构决议，认为：2018年度，公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司2018年度审计的各项工作，提议公司董事会继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2018年度财务报告审计机构和内控审计机构。

（三）董事会薪酬与考核委员会的履职情况

薪酬与考核委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责制定公司董事及高管人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。公司第七届董事会薪酬与考核委员会成员由李兴山、刘翔宇、张桂卿3名董事组成，其中李兴山、张桂卿2人为独立董事，委员会主任由李兴山担任。

2018年，薪酬与考核委员会依据《薪酬与考核委员会工作细则》及相关法律法规的规定，召开2次会议，对公司董事、高级管理人员在2017年报中所披露薪酬进行了审核，对公司高级管理人员2018年上半年工作进行了考核，切实履行了勤勉尽责义务，确保了董事会对经营管理的有效控制和监督。在2018年度报告工作中，薪酬与考核委员会根据公司2018年度主要财务指标和经营目标完成情况，公司董事、高管人员分管工作范围及主要职责，董事、高管人员岗位工作业绩考评系统中涉及

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

指标的完成情况，对公司董事、高级管理人员的薪酬进行了考核，认为公司在2018年度报告中披露的董事和高管人员所得薪酬，均是依据董事会制定薪酬管理制度的有关规定为原则确定并实施的；独立董事的津贴是依据公司股东大会通过的独立董事津贴标准为原则确定的。

目前公司正不断完善内部激励与约束机制，建立短期激励与长期激励相结合的激励体系，从而推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。

（四）董事会提名委员会履职情况

董事会提名委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责对公司董事、高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。

董事会提名委员会成员由朱立青、谢广军、尹建军3名董事组成，其中朱立青、尹建军为独立董事，委员会主任由朱立青担任。

报告期内，董事会提名委员会召开2次会议，对提名公司总经理助理候选人等议案进行审查并提出建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员的绩效评价机制。董事会薪酬与考核委员会负责公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制的建立，公司人力资源部门组织实施与考核，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。在任免方面，公司根据年轻化、专业化的原则，通过公开考核、择优录取高级管理人员；在约束方面，公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监督；在考核方面，公司按年度从专业技能、管理水平、工作业绩等方面对高管人员的岗位职责履行情况、业务完成情况进行考核与评定；在激励方面，采取薪金、奖金相结合作为主要激励方式，根据考评结果按月确定奖金的发放，同时公司开展内部培训、外派深造等活动，以增强对高管人员的激励。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年04月27日
内部控制评价报告全文披露索引	披露网站：巨潮资讯网 公告名称：《2018年度内部控制自我评价报告》 公告编号：2019-10
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的90%以上。
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	营业收入合计占合并财务报表营业收入总额的90 %以上。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	（1）重大缺陷：是指一 个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标； （2）重要缺陷：是指一 个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标； （3）一般缺陷：是指除 重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。	具有下列情形，认定为重大缺陷： （1）违反国家法律、法规或规范性文件； （2）重大决策程序不科学； （3）制度缺失可能导致系统性失效； 除上述情况外，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
定量标准	（1）重大缺陷：税前利 润潜在错报≥利润总额的5%； （2）重要缺陷：税前利 润潜在错报≥利润总额的3%，小于利润总额的5%； （3）一般缺陷：税前利 润潜在错报＜利润总额的3%。	（1）重大缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的资产损失或财务报告错报金额≥利润总额的5%； （2）重要缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的资产损失或财务报告错报金额≥利润总额的3%，小于利润额的5%； （3）一般缺陷：该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的资产损失或财务报告错报金额＜利润总额的3%。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，燕京啤酒公司于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2019年04月27日
内部控制审计报告全文披露索引	披露网站：巨潮资讯网 公告名称：《2018年度内部控制审计报告》 公告编号：致同审字(2019)第110ZA6638号
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年04月25日
审计机构名称	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	致同审字（2019）第110ZA6637号
注册会计师姓名	李洋 李气大

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

2、审计应对针对该事项，我们执行的主要程序包括：

（1）了解评价管理层对燕京啤酒公司自销售订单审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计和执行，并对关键控制的运行有效性进行了测试；

（2）通过抽样检查销售合同并与管理层进行访谈，对与啤酒销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析评估，进而评估燕京啤酒公司销售收入的确认政策；

（3）抽样检查与啤酒销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、发票、出库单等；

（4）执行分析程序，对单价、销量及毛利率变动趋势的合理性进行了分析；

（5）针对资产负债表日前后确认的啤酒销售收入核对至发票、出库单等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认；

（6）对主要客户执行函证程序以确认应收账款余额和销售收入金额。

（二）商誉减值

相关信息披露详见财务报表附注三-21、附注五-12

1、事项描述

燕京啤酒公司商誉减值测试需对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。以上均需管理层作出重要判断，故将商誉减值作为关键审计事项。

2、审计应对

针对该事项，我们执行的主要程序包括：

（1）测试和评价与商誉减值相关的内部控制的设计和运行有效性；

（2）评估管理层商誉减值测试方法的适当性及确定是否一贯应用；

（3）通过对以前年度预测实际实现情况进行追溯复核，以及与管理层讨论经审批的财务预算和商业计划，并考虑同行业的数据，评价管理层预计未来现金流量现值所使用关键假设包括预测年度及以后期间的长期增长率的合理性；

（4）利用估值专家工作以评价管理层采用的折现率及增长率的合理性；

（5）与管理层讨论关键假设相关变动的可能性，以评估管理层对增长率和折现率所进行敏感性分析的合理性，进而评价管理层是否适当处理会计估计的不确定性；

（6）测试资产组预计未来现金流量现值的计算是否准确。

四、其他信息

燕京啤酒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括燕京啤酒公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

燕京啤酒公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估燕京啤酒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算燕京啤酒公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督燕京啤酒公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对燕京啤酒公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致燕京啤酒公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就燕京啤酒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

致同会计师事务所 （特殊普通合伙）	中国注册会计师 （项目合伙人） 中国注册会计师	李洋 李气大
中国·北京	二Ｏ一九年 四月二十五日

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

1、合并资产负债表

编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,938,847,377.33	1,944,752,077.30
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	244,966,265.32	177,552,243.67
其中：应收票据	700,000.00	300,000.00
应收账款	244,266,265.32	177,252,243.67
预付款项	149,194,205.19	161,900,308.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	34,538,096.34	49,258,539.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	3,859,772,067.59	3,797,780,372.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	82,976,553.13	149,562,013.83
流动资产合计	6,310,294,564.90	6,280,805,554.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产	36,542,876.03	36,542,876.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	273,276,777.94	264,835,220.77
投资性房地产
固定资产	9,541,673,734.53	10,067,201,277.24
在建工程	298,856,687.89	120,506,958.73
生产性生物资产
油气资产
无形资产	949,049,808.48	955,531,307.40
开发支出
商誉	202,038,620.86	273,113,903.96
长期待摊费用
递延所得税资产	20,014,425.91	19,145,634.29
其他非流动资产	56,999,306.80	80,103,876.96
非流动资产合计	11,378,452,238.44	11,816,981,055.38
资产总计	17,688,746,803.34	18,097,786,610.03

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

流动负债：
短期借款	50,000,000.00	460,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	1,060,109,816.32	1,099,235,694.48
预收款项	641,363,393.01	676,413,493.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	53,680,609.66	56,878,935.65
应交税费	239,679,610.74	163,397,467.17
其他应付款	1,831,208,476.38	1,947,815,630.84
其中：应付利息		21,266.68
应付股利	91,836,867.30	94,802,158.12
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	3,876,041,906.11	4,403,741,221.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬	712,521.18	1,188,458.73
预计负债
递延收益	56,040,748.18	16,387,659.70
递延所得税负债	1,750,497.80	687,287.13
其他非流动负债
非流动负债合计	58,503,767.16	18,263,405.56
负债合计	3,934,545,673.27	4,422,004,627.27
所有者权益：
股本	2,818,539,341.00	2,818,539,341.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,596,924,613.73	4,595,094,784.58
减：库存股
其他综合收益	259,380.21
专项储备
盈余公积	2,011,134,533.29	1,926,263,281.47
一般风险准备
未分配利润	3,548,604,795.94	3,509,995,714.65
归属于母公司所有者权益合计	12,975,462,664.17	12,849,893,121.70
少数股东权益	778,738,465.90	825,888,861.06
所有者权益合计	13,754,201,130.07	13,675,781,982.76
负债和所有者权益总计	17,688,746,803.34	18,097,786,610.03

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,055,440,803.24	1,218,782,701.60
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	42,077,213.30	46,165,134.44
其中：应收票据
应收账款	42,077,213.30	46,165,134.44
预付款项	84,938,112.18	83,170,184.36
其他应收款	5,716,509,730.73	5,365,322,119.48
其中：应收利息
应收股利
存货	498,438,616.79	624,585,896.71
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	14,289,113.81	6,200,254.74
流动资产合计	7,411,693,590.05	7,344,226,291.33
非流动资产：
可供出售金融资产	36,542,876.03	36,542,876.03
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	8,634,775,547.05	8,697,409,272.98
投资性房地产
固定资产	1,227,395,270.83	1,262,270,869.03
在建工程	78,159,015.08	15,569,342.82
生产性生物资产
油气资产
无形资产	23,655,868.20	26,107,753.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	9,402,066.23	5,605,542.30
其他非流动资产	45,892,021.30	48,054,343.38
非流动资产合计	10,055,822,664.72	10,091,559,999.96
资产总计	17,467,516,254.77	17,435,786,291.29

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

流动负债：
短期借款		310,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	125,561,657.60	107,316,681.25
预收款项	45,239,159.07	222,299,194.45
应付职工薪酬	5,687,633.94	4,768,847.00
应交税费	37,270,159.09	44,915,135.40
其他应付款	1,227,982,021.57	1,258,686,220.66
其中：应付利息		21,266.68
应付股利		1,870.59
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,441,740,631.27	1,947,986,078.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	26,634,027.78
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	26,634,027.78
负债合计	1,468,374,659.05	1,947,986,078.76
所有者权益：
股本	2,818,539,341.00	2,818,539,341.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,509,055,267.54	4,507,410,823.19
减：库存股
其他综合收益	259,380.21
专项储备
盈余公积	2,011,134,533.29	1,926,263,281.47
未分配利润	6,660,153,073.68	6,235,586,766.87
所有者权益合计	15,999,141,595.72	15,487,800,212.53
负债和所有者权益总计	17,467,516,254.77	17,435,786,291.29

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	11,343,775,106.69	11,195,581,459.11
其中：营业收入	11,343,775,106.69	11,195,581,459.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	11,035,488,158.17	11,142,983,636.86
其中：营业成本	6,973,020,642.61	7,129,355,903.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,129,784,421.79	1,229,612,053.36
销售费用	1,446,462,044.95	1,480,661,216.14
管理费用	1,282,888,606.38	1,107,494,760.79
研发费用	141,063,180.34	161,406,637.13
财务费用	-11,069,764.57	5,221,296.71
其中：利息费用	13,061,962.49	23,529,113.90
利息收入	27,453,538.39	22,169,638.61
资产减值损失	73,339,026.67	29,231,769.28
加：其他收益	21,442,779.54	127,417,324.59
投资收益（损失以“－”号填列）	44,379,794.22	34,821,646.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	21,642,530.71	19,517,880.23
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	9,462,134.64	150,895,222.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	383,571,656.92	365,732,015.87
加：营业外收入	4,279,023.83	8,199,255.62
减：营业外支出	6,751,296.80	15,762,480.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	381,099,383.95	358,168,791.27
减：所得税费用	157,053,659.83	185,655,851.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	224,045,724.12	172,512,940.25
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	224,045,724.12	172,512,940.25
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	179,851,119.93	161,348,235.04
少数股东损益	44,194,604.19	11,164,705.21
六、其他综合收益的税后净额	259,380.21
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	259,380.21
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益	259,380.21
1.权益法下可转损益的其他综合收益	259,380.21
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	224,305,104.33	172,512,940.25
归属于母公司所有者的综合收益总额	180,110,500.14	161,348,235.04
归属于少数股东的综合收益总额	44,194,604.19	11,164,705.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.064	0.057
（二）稀释每股收益	0.064	0.057

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

4、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	2,925,673,503.60	3,070,059,331.98
减：营业成本	1,741,087,883.25	1,943,158,809.71
税金及附加	228,763,422.29	292,333,007.04
销售费用	414,531,091.28	439,025,628.74
管理费用	253,138,153.61	186,070,298.67
研发费用	53,722,770.79	55,598,825.14
财务费用	5,575,290.76	-172,973,720.67
其中：利息费用	24,065,528.46	29,306,778.54
利息收入	18,826,856.65	202,736,856.50
资产减值损失	71,215,484.23	29,046,135.93
加：其他收益	4,462,995.55	31,303,768.00
投资收益（损失以“－”号填列）	431,397,351.50	345,130,570.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	21,642,530.71	19,517,880.23
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	1,549,818.54	-2,015,554.57
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	595,049,572.98	672,219,131.57
加：营业外收入	537,024.51	991,165.69
减：营业外支出	304,136.06	39,395.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	595,282,461.43	673,170,902.26
减：所得税费用	29,474,115.98	40,622,668.22
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	565,808,345.45	632,548,234.04
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	565,808,345.45	632,548,234.04
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	259,380.21
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益	259,380.21
1.权益法下可转损益的其他综合收益	259,380.21
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	566,067,725.66	632,548,234.04
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	13,015,790,584.53	13,191,953,729.32
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		22,425,544.17
收到其他与经营活动有关的现金	307,543,638.19	483,988,758.89
经营活动现金流入小计	13,323,334,222.72	13,698,368,032.38
购买商品、接受劳务支付的现金	5,992,191,656.29	6,015,253,268.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	2,684,086,735.18	2,631,039,004.84
支付的各项税费	2,062,349,310.43	2,292,463,665.37
支付其他与经营活动有关的现金	1,509,301,119.10	1,372,129,969.32
经营活动现金流出小计	12,247,928,821.00	12,310,885,908.06
经营活动产生的现金流量净额	1,075,405,401.72	1,387,482,124.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	37,842,061.61	15,303,766.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	20,889,600.72	282,294,416.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	1,320,000,000.00	1,123,000,000.00
投资活动现金流入小计	1,378,731,662.33	1,420,598,183.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	636,462,842.66	670,410,030.30
投资支付的现金		70,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,250,000,000.00	1,193,000,000.00
投资活动现金流出小计	1,886,462,842.66	1,933,410,030.30
投资活动产生的现金流量净额	-507,731,180.33	-512,811,846.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	50,000,000.00	460,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	50,000,000.00	460,000,000.00
偿还债务支付的现金	460,000,000.00	851,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	161,278,921.36	216,920,804.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	91,823,034.78	91,475,557.69
支付其他与筹资活动有关的现金	2,300,000.00
筹资活动现金流出小计	623,578,921.36	1,067,920,804.77
筹资活动产生的现金流量净额	-573,578,921.36	-607,920,804.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-5,904,699.97	266,749,472.98
加：期初现金及现金等价物余额	1,944,752,077.30	1,678,002,604.32
六、期末现金及现金等价物余额	1,938,847,377.33	1,944,752,077.30

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,207,205,085.47	3,818,955,787.29
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	543,030,788.59	802,921,164.13
经营活动现金流入小计	3,750,235,874.06	4,621,876,951.42
购买商品、接受劳务支付的现金	1,009,700,361.51	1,486,851,241.54
支付给职工以及为职工支付的现金	912,674,467.53	896,044,700.09
支付的各项税费	508,581,250.05	622,596,268.17
支付其他与经营活动有关的现金	1,303,352,386.62	1,325,640,725.54
经营活动现金流出小计	3,734,308,465.71	4,331,132,935.34
经营活动产生的现金流量净额	15,927,408.35	290,744,016.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	424,859,618.89	325,612,690.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,423,100.36	988,820.26
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	428,282,719.25	326,601,510.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	232,591,743.56	119,711,099.07
投资支付的现金		70,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	232,591,743.56	189,711,099.07
投资活动产生的现金流量净额	195,690,975.69	136,890,411.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		310,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		310,000,000.00
偿还债务支付的现金	310,000,000.00	500,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	64,960,282.40	117,094,008.18
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	374,960,282.40	617,094,008.18
筹资活动产生的现金流量净额	-374,960,282.40	-307,094,008.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-163,341,898.36	120,540,419.58
加：期初现金及现金等价物余额	1,218,782,701.60	1,098,242,282.02
六、期末现金及现金等价物余额	1,055,440,803.24	1,218,782,701.60

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,818,539,341.00				4,595,094,784.58				1,926,263,281.47		3,509,995,714.65	825,888,861.06	13,675,781,982.76
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,818,539,341.00				4,595,094,784.58				1,926,263,281.47		3,509,995,714.65	825,888,861.06	13,675,781,982.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,829,829.15		259,380.21		84,871,251.82		38,609,081.29	-47,150,395.16	78,419,147.31
（一）综合收益总额							259,380.21				179,851,119.93	44,194,604.19	224,305,104.33
（二）所有者投入和减少资本					1,829,829.15								1,829,829.15
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					1,829,829.15								1,829,829.15
（三）利润分配									84,871,251.82		-141,242,038.64	-91,344,999.35	-147,715,786.17
1．提取盈余公积									84,871,251.82		-84,871,251.82
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-56,370,786.82	-91,344,999.35	-147,715,786.17
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,818,539,341.00				4,596,924,613.73		259,380.21		2,021,795,825.76		3,537,943,503.47	778,738,465.90	13,754,201,130.07

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

上期金额

单位：元

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,818,539,341.00				4,595,094,784.58				1,831,381,046.37		3,544,997,130.99	890,394,517.18	13,680,406,820.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,818,539,341.00				4,595,094,784.58				1,831,381,046.37		3,544,997,130.99	890,394,517.18	13,680,406,820.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									94,882,235.10		-35,001,416.34	-64,505,656.12	-4,624,837.36
（一）综合收益总额											161,348,235.04	11,164,705.21	172,512,940.25
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									94,882,235.10		-196,349,651.38	-75,670,361.33	-177,137,777.61
1．提取盈余公积									94,882,235.10		-94,882,235.10
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-101,467,416.28	-75,670,361.33	-177,137,777.61
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,818,539,341.00				4,595,094,784.58				1,926,263,281.47		3,509,995,714.65	825,888,861.06	13,675,781,982.76

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,818,539,341.00				4,507,410,823.19				1,926,263,281.47	6,235,586,766.87	15,487,800,212.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,818,539,341.00				4,507,410,823.19				1,926,263,281.47	6,235,586,766.87	15,487,800,212.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,644,444.35		259,380.21		84,871,251.82	424,566,306.81	511,341,383.19
（一）综合收益总额							259,380.21			565,808,345.45	566,067,725.66
（二）所有者投入和减少资本					1,644,444.35						1,644,444.35
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					1,644,444.35						1,644,444.35
（三）利润分配									84,871,251.82	-141,242,038.64	-56,370,786.82
1．提取盈余公积									84,871,251.82	-84,871,251.82
2．对所有者（或股东）的分配										-56,370,786.82	-56,370,786.82
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,818,539,341.00				4,509,055,267.54		259,380.21		2,011,134,533.29	6,660,153,073.68	15,999,141,595.72

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

上期金额

单位：元

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,818,539,341.00				4,507,410,823.19				1,831,381,046.37	5,799,388,184.21	14,956,719,394.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,818,539,341.00				4,507,410,823.19				1,831,381,046.37	5,799,388,184.21	14,956,719,394.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）									94,882,235.10	436,198,582.66	531,080,817.76
（一）综合收益总额										632,548,234.04	632,548,234.04
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									94,882,235.10	-196,349,651.38	-101,467,416.28
1．提取盈余公积									94,882,235.10	-94,882,235.10
2．对所有者（或股东）的分配										-101,467,416.28	-101,467,416.28
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,818,539,341.00				4,507,410,823.19				1,926,263,281.47	6,235,586,766.87	15,487,800,212.53

财务报表附注

一、公司基本情况1、公司概况

北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称本公司）系经北京市人民政府京政函（1997）27号文件批准，由北京燕京啤酒有限公司（2012年更名为北京燕京啤酒投资有限公司）、北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设立方式设立的股份有限公司。经北京市证监会京证监发（1997） 6号文批复并经中国证监会证监发字（1997）280号文和证监发字（1997）281号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通股A股并上市。本公司股票于1997年6月25日在深圳证券交易所上网发行，1997年7月16日挂牌上市交易，本公司股本为30,953.00万元。本公司总部位于北京市顺义区双河路9号。根据本公司1997年度股东大会决议及北京市证监会京证监函[1998]51号文件，本公司以30,953.00万股为基数向全体股东每10股送3股、每10股转增2股，未分配利润转送红股增加股本9,285.90万股，资本公积金转增股本6,190.60万股；根据本公司1997年度股东大会决议及中国证监会证监上字[1998]117号文件，本公司以初始股本30,953.00万股为基数向全体股东每10股配3股配售股本，共计向全体股东配售8,992.95万股，变更后股本为55,422.45万元。根据本公司1999年度股东大会决议、北京证管办京证监文[2000]43号文件、中国证监会证监公司字[2000] 49号文件以及变更后的公司章程规定，本公司以1999年12月31日的股本55,422.45万股为基数向全体股东每10股配3股配售股本，其中：北京燕京啤酒投资有限公司配售7,000.00万股，社会公众股配售4,320.00万股，共计向全体股东配售11,320.00万股，变更后股本为66,742.45万元。经中国证监会证监发行字[2002] 105号文核准，本公司于2002年10月16日向社会公开发行700.00万张可转换公司债券（以下简称“2002年燕京转债”），每张面值100.00元，发行总额70,000.00万元。本公司700.00万张可转换公司债券于2002年10月31日在深圳证券交易所挂牌交易。根据本公司2004年度股东大会决议和变更后的公司章程规定，按2004年度利润分配股权登记日当天（2005年4月13日）总股本为基数，每10股送2股，每10股转增3股，未分配利润转送红股增加股本13,580.71208万股，资本公积金转增股本20,371.06812万股。经北京市人民政府京政函[2004] 26号文批准，北京顺鑫农业发展集团有限公司将所持本公司2.63%的国有股权无偿划转给北京燕京啤酒集团公司持有。根据本公司2006年4月27日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于2006年5月16日实施了本次股权分置改革方案：非流通股股东以本次股权分置改革方案实施股权登记日（2006年5月15日）登记在册的流通股为基数向公司流通股股东每10股执行2.7股股票的对价安排。流通股股东共获得102,507,399.00股股份。该方案完成后本公司的股份总数维持不变。本公司发行的可转换公司债券“2002年燕京转债”累计有699,861,500.00元转成本公司

发行的股票93,324,661.00股，转股后本公司股本为1,100,266,963.00元。根据本公司2008年2月20日召开的2008年度第一次临时股东大会决议，并经中国证监会证监许可字[2008] 1053号《关于核准北京燕京啤酒股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，本公司非公开发行股票110,000,000.00股，发行后的股本为人民币1,210,266,963.00元，本公司于2009年5月21日取得了变更后的企业法人营业执照。经中国证监会证监许可字[2010] 1344号《关于核准北京燕京啤酒股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于2010年10月15日向社会公开发行1,130.00万张可转换公司债券（以下简称2010年燕京转债），每张面值为100.00元，发行总额113,000.00万元。本公司1,130.00万张可转换公司债券于2010年11月3日在深圳证券交易所挂牌交易。根据本公司2011年度股东大会决议和变更后的公司章程规定，按本公司2011年度利润分配方案股权登记日当天总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股。根据本公司2012年9月27日召开的2012年度第三次临时股东大会，并经中国证监会证监许可字[2013] 654号《关于核准北京燕京啤酒股份有限公司增发股票的批复》核准，本公司公开发行股票不超过52,000.00万股。本次发行于2013年5月29日结束，共发行284,768,676.00股。本公司发行的可转换公司债券“2010年燕京转债”累计有856,516,000.00元转成本公司发行的股票62,210,760.00股，其中2015年度因转股累计增加股数为8,887,914.00股。截至2018年12月31日，本公司股本为2,818,539,341.00元。本公司及子公司（以下简称“本集团”）所处饮料行业，主要业务为制造和销售啤酒。本公司营业执照规定的许可经营项目：制造、销售啤酒、露酒、矿泉水、其他饮用水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；餐饮服务；普通货物运输。技术开发、技术咨询、技术培训、技术转让；货物进出口、技术进出口、代理进出口。限分公司经营：生产纸箱、其他印刷品印刷、包装装潢印刷品印刷。一般经营项目：制造、销售啤酒、露酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱；销售五金交电、建筑材料、日用百货；餐饮服务；制造纸箱、纸箱印刷、塑料制品、包装装潢印刷品印刷；技术开发、技术咨询、技术培训、技术转让；普通货物运输；货物进出口、技术进出口、代理进出口。本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十二次会议于2019年4月25日批准。

2、合并财务报表范围

本集团本期合并财务报表范围包括燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司、福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司等51 家子公司，见“附注七、在其他主体中的权益披露”。

二、财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称

“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本财务报表以持续经营为基础列报。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计出售费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、重要会计政策及会计估计

本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注三、16、附注三、19、附注三、20和附注三、25。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。2、会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。3、营业周期

本集团的营业周期为12个月。4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为

人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计

政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价

值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值

的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制

方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合

并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积

（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价 值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与 按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司 自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9、外币业务

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。10、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形 成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合 同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（6）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准

备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给 该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入 所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债 的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。11、公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价 时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。12、应收款项

应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收账款期末余额达到500.00万元（含500.00万元）、其他应收款期末余额达到5,000.00万元（含5,000.00万元）以上的非纳入合并报表范围的应收款项为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项；纳入合并财务报表范围内公司之间的应收款项因发生坏账可能性小，不计提坏账准备。
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提

坏账准备

（3）按组合计提坏账准备的应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型	确定组合的依据	按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	账龄状态	账龄分析法

账 龄	应收账款计提比例%	其他应收款计提比例%
1年以内（含1年）	5.00	5.00
1至2年	10.00	10.00
2至3年	30.00	30.00
3年以上	50.00	50.00

14、持有待售和终止经营

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处 置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集 团处置或被本集团划分为持有待售类别

的、能够单独区分的组成部分：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对 一项独立的主要业务或一 个单独的主要经营地区进行处置的一项

相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。（3）列报

本集团在资产负债表中将持有待售的非流 动资产或持有待售的处置组中的资产列报于

“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有

待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转 回金额及处置损益作为持续经营损益列

报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使

用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重

新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终 止经营不再满足持有待售类别划分条件

的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的

持续经营损益列报。15、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资

单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按

照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值份额作为投资成

本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投

资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购

买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的

公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实 现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内

部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为 所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注三、14。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、21。16、固定资产

（1）固定资产确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过

一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量

时，固定资产才能予以确认。

本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）各类固定资产的折旧方法

本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定资产的年折旧率如下：

类 别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	35年	5.00	2.71
机器设备	12年	5.00	7.92
运输设备	9年	5.00	10.56
电子设备及其他	5年	5.00	19.00

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）大修理费用

本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。17、在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注三、21。18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。19、无形资产

本集团无形资产包括土地使用权、电力双回路、纳豆及纳豆素生产技术、软件、用电权、用水权、专利权和非专利权、用汽权。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类 别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	50年	直线法	--
电力双回路	50年	直线法	--
纳豆及纳豆素生产技术	10年	直线法	--
软件	5年	直线法	--
用电权	20年	直线法	--
用水权	20年	直线法	--
专利权和非专利权	10年	直线法	--
用汽权	10年	直线法	--

损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。21、资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。22、长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。23、职工薪酬

（1）职工薪酬的范围

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或

补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。（2）短期薪酬

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。（3）离职后福利

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职 工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。（4）辞退福利

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（5）其他长期福利

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。24、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。25、收入（1）一般原则

①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。（2）具体方法

本集团收入确认的具体方法如下：

本集团生产啤酒产品，按照合同或协议规定将货物所有权转移给客户并且啤酒已发出时确认收入。26、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政

府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

27、递延所得税资产及递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

28、经营租赁与融资租赁

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

（1）本集团作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）本集团作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

29、安全生产费用及维简费

安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

30、重大会计判断和估计

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

31、重要会计政策、会计估计的变更

（1）重要会计政策变更

①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），经第七届董事会第九次决议通过，本集团对财务报表格式进行了以下修订：

A、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；

将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本集团作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整。本集团实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整。本集团对2017年度的财务报表列报项目进行追溯调整如下：

合并报表
项 目	追溯前	调整金额	追溯后
应收票据及应收账款	-	177,552,243.67	177,552,243.67
应收票据	300,000.00	-300,000.00	-
应收账款	177,252,243.67	-177,252,243.67	-
其他应收款	49,258,539.00	-	49,258,539.00
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
固定资产	10,067,201,277.24	-	10,067,201,277.24
固定资产清理	-	-	-
在建工程	120,506,958.73	-	120,506,958.73
工程物资	-	-	-

应付票据及应付账款	-	1,099,235,694.48	1,099,235,694.48
应付票据	-	-	-
应付账款	1,099,235,694.48	-1,099,235,694.48	-
其他应付款	1,852,992,206.04	94,823,424.80	1,947,815,630.84
应付利息	21,266.68	-21,266.68	-
应付股利	94,802,158.12	-94,802,158.12	-
长期应付款	-	-	-
专项应付款	-	-	-
管理费用	1,268,901,397.92	-161,406,637.13	1,107,494,760.79
研发费用	-	161,406,637.13	161,406,637.13
利息费用	-	23,529,113.90	23,529,113.90
利息收入	-	22,169,638.61	22,169,638.61
其他收益	126,679,705.85	737,618.74	127,417,324.59
营业外收入	8,936,874.36	-737,618.74	8,199,255.62
收到的其他与经营活动有关的现金	483,988,758.89	-	483,988,758.89
收到的其他与筹资活动有关的现金	-	-	-

母公司
项 目	追溯前	调整金额	追溯后
应收票据及应收账款	-	46,165,134.44	46,165,134.44
应收票据	-	-	-
应收账款	46,165,134.44	-46,165,134.44	-
其他应收款	5,365,322,119.48	-	5,365,322,119.48
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
固定资产	1,262,270,869.03	-	1,262,270,869.03
固定资产清理	-	-	-
在建工程	15,569,342.82	-	15,569,342.82
工程物资	-	-	-
应付票据及应付账款	-	107,316,681.25	107,316,681.25
应付票据	-	-	-
应付账款	107,316,681.25	-107,316,681.25	-

其他应付款	1,258,663,083.39	23,137.27	1,258,686,220.66
应付利息	21,266.68	-21,266.68	-
应付股利	1,870.59	-1,870.59	-
长期应付款	-	-	-
专项应付款	-	-	-
管理费用	241,669,123.81	-55,598,825.14	186,070,298.67
研发费用	-	55,598,825.14	55,598,825.14
利息费用	-	29,306,778.54	29,306,778.54
利息收入	-	202,736,856.50	202,736,856.50
其他收益	31,303,768.00	-	31,303,768.00
营业外收入	991,165.69	-	991,165.69
收到的其他与经营活动有关的现金	802,921,164.13	-	802,921,164.13
收到的其他与筹资活动有关的现金	-	-	-

受影响的项目	本期	上期
期初净资产	-	-
其中：留存收益	-	-
净利润	-	-
资本公积	-	-
其他综合收益	-	-
专项储备	-	-
期末净资产	-	-
其中：留存收益	-	-

税 种	计税依据	法定税率%
增值税	应税收入	17、16、13、11、10、6、3

消费税	每吨啤酒出厂价格在3000元（不含3000元，不含增值税）以下的	220元/吨
	每吨啤酒出厂价格在3000元（含3000元，不含增值税）以上的	250元/吨
城市维护建设税	应纳流转税额	7、5、1
教育费附加	应纳流转税额	5、3
企业所得税	应纳税所得额	25

项 目	期末数			期初数
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额

库存现金：	-	-	151,885.31	-	-	243,904.05
银行存款：	-	-	1,938,655,792.14	-	-	1,944,508,173.25
人民币	-	-	1,938,644,624.19	-	-	1,944,497,010.97
港币	157.73	0.8762	138.20	165.33	0.83591		138.20
美元	1,607.09	6.8632	11,029.75	1,687.14	6.5342		11,024.08
银行存款中：财务公司存款	-	-	80,000,000.00-	-	-	30,692,935.60
其他货币资金：	-	-	39,699.88	-	-	-
合 计	-	-	1,938,847,377.33	-	-	1,944,752,077.30

项 目	期末数	期初数
应收票据	700,000.00	300,000.00
应收账款	244,266,265.32	177,252,243.67
合 计	244,966,265.32	177,552,243.67

种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	700,000.00	300,000.00

种 类	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	17,140,000.00	-

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款	265,580,470.66	98.89	21,314,205.34	8.03	244,266,265.32
其中：账龄组合	265,580,470.66	98.89	21,314,205.34	8.03	244,266,265.32

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	2,991,339.08	1.11	2,991,339.08	100.00	-
合 计	268,571,809.74	100.00	24,305,544.42	9.05	244,266,265.32

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款	195,224,290.40	98.60	17,972,046.73	9.21	177,252,243.67
其中：账龄组合	195,224,290.40	98.60	17,972,046.73	9.21	177,252,243.67
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	2,781,446.90	1.40	2,781,446.90	100.00	-
合 计	198,005,737.30	100.00	20,753,493.63	10.48	177,252,243.67

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净 额
1年以内	237,074,321.51	89.27	12,066,424.64	5.09	225,007,896.87
1至2年	11,188,303.93	4.21	1,118,830.39	10.00	10,069,473.54
2至3年	2,649,861.55	1.00	794,958.47	30.00	1,854,903.08
3年以上	14,667,983.67	5.52	7,333,991.84	50.00	7,333,991.83
合 计	265,580,470.66	100.00	21,314,205.34	8.03	244,266,265.32

账 龄	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	164,036,611.74	84.02	8,192,750.27	4.99	155,843,861.47
1至2年	12,001,277.52	6.15	1,200,127.75	10.00	10,801,149.77
2至3年	5,070,159.39	2.60	1,521,047.82	30.00	3,549,111.57
3年以上	14,116,241.75	7.23	7,058,120.89	50.00	7,058,120.86
合 计	195,224,290.40	100.00	17,972,046.73	9.21	177,252,243.67

②本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,213,016.31元。③本期实际核销的应收账款情况

项 目	核销金额
实际核销的应收账款	660,965.52

单位名称	应收账款 期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
湛江市霞山区燕祥食品商行	7,884,639.25	2.93	394,231.96
三亚市田独燕祥商行	6,706,464.37	2.50	335,323.22
佛山市正润食品饮料有限公司	5,532,550.47	2.06	276,627.52
北京物美商业集团股份有限公司	5,233,876.96	1.95	261,693.85
中山市小榄镇燕江源酒类商行	5,188,000.38	1.93	259,400.02
合 计	30,545,531.43	11.37	1,527,276.57

账 龄	期末数		期初数
	金 额	比例%	金 额	比例%
1年以内	142,934,341.93	95.81	151,233,960.85	93.41
1至2年	2,763,808.59	1.85	7,868,145.07	4.86
2至3年	1,853,326.40	1.24	209,285.03	0.13
3年以上	1,642,728.27	1.10	2,588,917.74	1.60
合 计	149,194,205.19	100.00	161,900,308.69	100.00

单位名称	预付款项 期末余额	占预付款项 期末余额 合计数的比例%
RICHARDSON INTERNATIONAL LIMITED	57,252,601.25	38.38
桂林晶盛玻璃有限公司	20,616,358.50	13.82
昆区巨华酒业	1,700,000.00	1.14
北京创意堂商贸有限公司	1,139,598.98	0.76

北京张裕酒业营销有限公司	1,000,000.00	0.67
合 计	81,708,558.73	54.77

项 目	期末数	期初数
应收利息	-	-
应收股利	-	-
其他应收款	34,538,096.34	49,258,539.00
合 计	34,538,096.34	49,258,539.00

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	52,284,296.00	53.71	52,284,296.00	100.00	-
按组合计提坏账准备的其他应收款	44,638,494.95	45.85	10,100,398.61	22.63	34,538,096.34
其中：账龄组合	44,638,494.95	45.85	10,100,398.61	22.63	34,538,096.34
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	427,151.97	0.44	427,151.97	100.00	-
合 计	97,349,942.92	100.00	62,811,846.58	64.52	34,538,096.34

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	52,284,296.00	45.72	52,284,296.00	100.00	-
按组合计提坏账准备的其他应收款	61,991,520.72	54.20	12,732,981.72	20.54	49,258,539.00
其中：账龄组合	61,991,520.72	54.20	12,732,981.72	20.54	49,258,539.00
单项金额虽不重大但单	90,943.44	0.08	90,943.44	100.00	-

项计提坏账准备的其他应收款
合 计	114,366,760.16	100.00	65,108,221.16	56.93	49,258,539.00

其他应收款	账面余额	坏账准备	计提比例%	计提理由
姚殿佐	52,284,296.00	52,284,296.00	100.00	无法收回

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	19,516,704.89	43.72	735,929.20	3.77	18,780,775.69
1至2年	7,200,900.49	16.13	720,090.05	10.00	6,480,810.44
2至3年	1,578,345.79	3.54	473,503.75	30.00	1,104,842.04
3年以上	16,342,543.78	36.61	8,170,875.61	50.00	8,171,668.17
合 计	44,638,494.95	100.00	10,100,398.61	22.63	34,538,096.34

账 龄	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	35,826,320.73	57.79	1,558,241.76	4.35	34,268,078.97
1至2年	2,948,713.87	4.76	294,871.39	10.00	2,653,842.48
2至3年	3,641,872.62	5.87	1,092,561.79	30.00	2,549,310.83
3年以上	19,574,613.50	31.58	9,787,306.78	50.00	9,787,306.72
合 计	61,991,520.72	100.00	12,732,981.72	20.54	49,258,539.00

项 目	核销金额
实际核销的其他应收款	22,980.00

项 目	期末余额	期初余额
往来款	52,284,296.00	52,284,296.00
股权转让款	14,180,600.64	16,998,646.64
备用金	3,931,940.71	3,861,179.16
保证金	3,624,011.30	15,465,235.06
其他	23,329,094.27	25,757,403.30
合 计	97,349,942.92	114,366,760.16

单位名称	款项性质	其他应收款 期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
姚殿佐	往来款	52,284,296.00	3年以上	53.71	52,284,296.00
李淑花	股权转让款	14,180,600.64	1年以内	14.57	6,382,900.37
			1至2年
			2至3年
			3年以上
珠海天香苑生物科技发展有限公司	质保金	979,508.60	1年以内	1.01	48,975.43
北京市顺义金鑫现代农业发展有限公司	其他	821,286.76	1年以内	0.84	84,814.34
			2至3年
河北康源润生生物制品科技有限公司	其他	537,124.64	1年以内	0.55	42,663.46
			1至2年
合 计	--	68,802,816.64	--	70.68	58,843,649.60

存货种类	期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	823,797,943.57	-	823,797,943.57	841,673,234.24	-	841,673,234.24
在产品	311,239,974.97	-	311,239,974.97	233,299,211.66	-	233,299,211.66
库存 商品	363,472,458.83	324,121.84	363,148,336.99	331,095,261.21	2,048,181.28	329,047,079.93
包装物	2,321,206,194.79	-	2,321,206,194.79	2,350,444,888.08	-	2,350,444,888.08
低值 易耗品	37,973,681.84	-	37,973,681.84	40,104,356.56	-	40,104,356.56
委托加工物资	2,405,935.43	-	2,405,935.43	3,211,601.69	-	3,211,601.69

合 计

3,860,096,189.43

324,121.84

3,859,772,067.59

3,799,828,553.44

2,048,181.28

3,797,780,372.16

存货种类	期初数	本期增加		本期减少		期末数
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	2,048,181.28	324,121.84	-	2,048,181.28	-	324,121.84

存货种类	确定可变现净值的 具体依据	本期转回或转销 存货跌价准备的原因
库存商品	在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值	已对外销售

项 目	期末数	期初数
待抵扣进项税额	69,292,938.18	69,553,043.48
预缴所得税	7,865,142.08	9,887,578.53
银行理财产品	-	70,000,000.00
预缴其他税费	5,818,472.87	121,391.82
合 计	82,976,553.13	149,562,013.83

7、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具
按成本计量	76,542,876.03	40,000,000.00	36,542,876.03	76,542,876.03	40,000,000.00	36,542,876.03

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末
中投信用担保有限公司	30,000,000.00	-	-	30,000,000.00	30,000,000.00	-	-	30,000,000.00	3.00	-
紫光创新投资有限公司（原：清华紫光科技创新投资有限公司）	20,000,000.00	-	-	20,000,000.00	-	-	-	-	8.00	-
北京燕京中科生物技术有限公司	11,542,876.03	-	-	11,542,876.03	-	-	-	-	30.00	-
燕京啤酒（长沙）有限公司	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	10,000,000.00	-	-	10,000,000.00	20.00	-
中技经济投资顾问股份有限公司	3,000,000.00	-	-	3,000,000.00	-	-	-	-	5.00	-
河北四海发展实业有限公司（原：承德麦芽有限公司）	2,000,000.00	-	-	2,000,000.00	-	-	-	-	4.17	-
合 计	76,542,876.03	-	-	76,542,876.03	40,000,000.00	-	-	40,000,000.00	-	-

说明：本集团上述投资单位，均为未上市的公司，在活跃市场无公开报价，其公允价值无法可靠计量，故采用成本法核算。

（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具
期初已计提减值金额	40,000,000.00
本年计提	-
其中：从其他综合收益转入	-
本年减少	-
其中：期后公允价值回升转回	——
期末已计提减值金额	40,000,000.00

8、长期股权投资

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下 确认的 投资损益	其他综 合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提 减值准备	其他
联营企业
北京控股集团财务有限公司	264,835,220.77	-	-	21,642,530.71	259,380.21	1,644,444.35	15,104,798.10	-	-	273,276,777.94	-

9、固定资产

项 目	期末数	期初数
固定资产	9,541,673,734.53	10,067,201,277.24
固定资产清理	-	-
合 计	9,541,673,734.53	10,067,201,277.24

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合 计
一、账面原值：
1.期初余额	8,336,634,341.44	11,158,987,598.90	299,860,336.45	611,542,336.27	20,407,024,613.06
2.本期增加金额	105,577,317.04	207,442,112.77	6,267,842.66	24,581,366.53	343,868,639.00
（1）购置	56,633,939.05	142,544,935.31	6,236,077.24	22,214,797.28	227,629,748.88
（2）在建工程转入	48,943,377.99	64,897,177.46	31,765.42	2,366,569.25	116,238,890.12
（3）企业合并增加	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	7,797,296.45	218,811,140.47	9,891,089.42	6,774,557.12	243,274,083.46
（1）处置或报废	7,797,296.45	218,811,140.47	9,891,089.42	6,774,557.12	243,274,083.46
（2）其他减少	-	-	-	-	-
4.期末余额	8,434,414,362.03	11,147,618,571.20	296,237,089.69	629,349,145.68	20,507,619,168.60
二、累计折旧
1.期初余额	2,193,743,975.11	7,401,165,243.35	220,844,181.88	504,380,892.80	10,320,134,293.14
2.本期增加金额	228,039,230.89	542,138,750.75	17,369,781.59	33,233,967.44	820,781,730.67
（1）计提	228,039,230.89	542,138,750.75	17,369,781.59	33,233,967.44	820,781,730.67
（2）其他增加	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	2,855,888.20	176,674,231.54	8,823,086.76	6,306,425.92	194,659,632.42
（1）处置或报废	2,855,888.20	176,674,231.54	8,823,086.76	6,306,425.92	194,659,632.42
（2）其他减少	-	-	-	-	-
4.期末余额	2,418,927,317.80	7,766,629,762.56	229,390,876.71	531,308,434.32	10,946,256,391.39
三、减值准备
1.期初余额	18,222,062.93	1,466,979.75	-	-	19,689,042.68
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
（2）其他增加	-	-	-	-	-

3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-
（2）其他减少	-	-	-	-	-
4.期末余额	18,222,062.93	1,466,979.75	-	-	19,689,042.68
四、账面价值
1.期末账面价值	5,997,264,981.30	3,379,521,828.89	66,846,212.98	98,040,711.36	9,541,673,734.53
2.期初账面价值	6,124,668,303.40	3,756,355,375.80	79,016,154.57	107,161,443.47	10,067,201,277.24

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
贵州生产车间、锅炉房、办公楼及宿舍等	215,574,616.70	正在办理中
桂林漓泉灌装车间、扩建办公楼等	199,504,784.89	正在办理中
内蒙古金川新建厂区	173,740,936.51	正在办理中
内蒙古丰镇新厂区房产	165,022,929.01	正在办理中
新疆阿拉尔办公楼、食堂、宿舍楼、生产车间、仓库及锅炉房	101,584,797.90	正在办理中
新疆农产品污水处理间、制麦车间、原料车间、成品库	100,464,854.31	正在办理中
广西玉林三期生产车间	59,928,443.90	正在办理中
新疆石河子三包车间、二期宿舍楼、三栋成品库、糖化车间、罐区、住宅、食堂扩建工程、瓶场车库及办公楼等	48,471,746.16	正在办理中
燕京飞燕商贸办公楼	28,086,608.77	正在办理中
山东无名酿造车间、包装车间及科研中心等	19,975,796.12	正在办理中
云南昆明宿舍、锅炉房、仓库等	13,983,403.69	正在办理中
河南驻马店成品库、新原料库、新成品库、热交换间等	10,886,836.56	正在办理中
包头青山区民族东路意城晶华商住小区2区4号楼1单元101（03040）室、102（03030）室，阿尔丁北大街西侧莫尼路北侧居然新城11-2505室、11-2605室和11-2305室	2,614,829.32	正在办理中

项 目	期末数	期初数
在建工程	298,856,687.89	120,506,958.73
工程物资	-	-
合 计	298,856,687.89	120,506,958.73

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
河北瓶厂窑炉及煤改气工程项目	84,989,427.96	-	84,989,427.96	2,860,340.04	-	2,860,340.04
桂林燕京技改项目	81,418,225.25	-	81,418,225.25	61,514,787.80	-	61,514,787.80
北京燕京总部六、七、九、十包生产线技改工程	58,555,703.41	-	58,555,703.41	-	-	-
赤峰600罐/分钟纯生易拉罐生产线及3.6万瓶/小时纯生瓶装线厂房改造工程	21,963,798.89	-	21,963,798.89	-	-	-
北京燕京总部八包动力、中水及污水技改工程	19,603,311.67	-	19,603,311.67	15,569,342.82	-	15,569,342.82
河南月山技改项目	6,249,483.62	-	6,249,483.62	6,146,347.62	-	6,146,347.62
内蒙原料制冷、污水改造工程	4,403,459.10	-	4,403,459.10	-	-	-
广东燕京其他技改项目	4,393,171.69	-	4,393,171.69	9,953,935.22	-	9,953,935.22
惠泉废水处理技改工程	3,040,283.02	-	3,040,283.02	-	-	-
湘潭污水站及发酵罐等改造项目	2,470,131.94	-	2,470,131.94	-	-	-
贵阳验酒机、酿造等项目	2,227,835.00	-	2,227,835.00	-	-	-
新疆燕京易拉罐生产线项目	1,811,282.05	-	1,811,282.05	3,475,282.05	-	3,475,282.05
丽水燃气锅炉及发酵、制冷等改造工程	1,766,520.51	-	1,766,520.51	-	-	-
衡阳易拉罐生产线、贴标机、防爆箱及污水管线等项目	1,616,545.15	-	1,616,545.15	185,294.58	-	185,294.58

仙都公司污水及燃气锅炉系统、制冷机、隔音墙及库房改造等技改项目	1,275,143.80	-	1,275,143.80	9,965,389.31	-	9,965,389.31
仙都热能回收、脱氧水、灌顶平台技改及雨污分流项目	1,225,659.42	-	1,225,659.42	-	-	-
漓泉柔性车间工程及验酒机、过滤离心机等项目	921,677.74	-	921,677.74	-	-	-
贵阳新建20万千升啤酒产能扩建工程	786,046.74	-	786,046.74	1,021,836.46	-	1,021,836.46
通辽锅炉、制冷及听啤输瓶系统改造	138,980.93	-	138,980.93	-	-	-
湘潭包装瓶型等技改项目	-	-	-	29,525.23	-	29,525.23
赤峰清酒罐等技改项目	-	-	-	3,499,848.29	-	3,499,848.29
仙桃燃气锅炉、制冷管道等技改项目	-	-	-	429,019.60	-	429,019.60
宝山公司综合办公楼等工程	-	-	-	1,676,465.00	-	1,676,465.00
驻马店易拉罐生产线、大罐保温、污水站加固等项目	-	-	-	2,972,710.52	-	2,972,710.52
沈阳易拉罐生产线项目	-	-	-	101,134.19	-	101,134.19
赣州燃气锅炉改造工程	-	-	-	1,105,700.00	-	1,105,700.00
合 计	298,856,687.89	-	298,856,687.89	120,506,958.73	-	120,506,958.73

②重要在建工程项目变动情况

工程名称	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	利息资 本化累 计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利 息资本化 率%	期末数
河北瓶厂窑炉及煤改气工程项目	2,860,340.04	82,459,930.07	330,842.15	-	-	-	-	84,989,427.96
桂林燕京技改项目	61,514,787.80	65,887,791.02	25,737,608.47	20,246,745.10	-	-	-	81,418,225.25
北京燕京总部六、七、九、十包生产线技改工程	-	58,555,703.41	-	-	-	-	-	58,555,703.41
赤峰600罐/分钟纯生易拉罐生产线及3.6万瓶/小时纯生瓶装线厂房改造工程	-	22,229,654.91	265,856.02	-	-	-	-	21,963,798.89
北京燕京总部八包动力、中水及污水技改工程	15,569,342.82	4,033,968.85	-	-	-	-	-	19,603,311.67
河南月山技改项目	6,146,347.62	3,807,713.91	3,704,577.91	-	-	-	-	6,249,483.62
内蒙原料制冷、污水改造工程	-	4,403,459.10	-	-	-	-	-	4,403,459.10
广东燕京其他技改项目	9,953,935.22	5,061,483.63	10,622,247.16	-	-	-	-	4,393,171.69
惠泉废水处理技改工程	-	3,040,283.02	-	-	-	-	-	3,040,283.02
湘潭污水站及发酵罐等改造项目	-	3,166,739.98	696,608.04	-	-	-	-	2,470,131.94
贵阳验酒机、酿造等项目	-	2,227,835.00	-	-	-	-	-	2,227,835.00
新疆燕京易拉罐生产线项目	3,475,282.05	752,136.75	2,416,136.75	-	-	-	-	1,811,282.05
丽水燃气锅炉及发酵、制冷等改造工程	-	3,907,158.37	2,140,637.86	-	-	-	-	1,766,520.51
衡阳易拉罐生产线、贴标机、防爆箱及污水管线等项目	185,294.58	4,545,988.41	3,114,737.84	-	-	-	-	1,616,545.15
仙都公司污水及燃气锅炉系统、制冷机、隔音墙及库房改造等技改项目	9,965,389.31	9,026,789.87	17,717,035.38	-	-	-	-	1,275,143.80

仙都热能回收、脱氧水、灌顶平台技改及雨污分流项目	-	2,893,605.64	1,667,946.22	-	-	-	-	1,225,659.42
漓泉柔性车间工程及验酒机、过滤离心机等项目	-	24,210,128.85	23,288,451.11	-	-	-	-	921,677.74
贵阳新建20万千升啤酒产能扩建工程	1,021,836.46	576,176.09	811,965.81	-	-	-	-	786,046.74
通辽锅炉、制冷及听啤输瓶系统改造	-	1,445,743.00	1,306,762.07	-	-	-	-	138,980.93
惠泉、抚州、福鼎糖化车间、综合楼、锅炉房及啤酒花园改造项目	-	7,789,225.12	7,789,225.12	-	-	-	-	-
湘潭包装瓶型等技改项目	29,525.23	9,252.00	38,777.23	-	-	-	-	-
赤峰清酒罐等技改项目	3,499,848.29	198,078.69	3,697,926.98	-	-	-	-	-
仙桃燃气锅炉、制冷管道等技改项目	429,019.60	682,013.47	1,111,033.07	-	-	-	-	-
宝山公司综合办公楼等工程	1,676,465.00	654,032.41	2,330,497.41	-	-	-	-	-
驻马店易拉罐生产线、大罐保温、污水站加固等项目	2,972,710.52	2,356,328.26	5,329,038.78	-	-	-	-	-
沈阳易拉罐生产线项目	101,134.19	119,658.12	220,792.31	-	-	-	-	-
赣州燃气锅炉改造工程	1,105,700.00	794,486.43	1,900,186.43	-	-	-	-	-
合 计	120,506,958.73	314,835,364.38	116,238,890.12	20,246,745.10	-	-	-	298,856,687.89

重要在建工程项目变动情况（续）：

工程名称	预算数	工程累计投入占预算比例%	工程进度	资金来源
河北瓶厂窑炉及煤改气工程项目	141,500,000.00	60.30	61.00	自筹
桂林燕京技改项目	688,000,000.00	98.61	98.00	自筹
北京燕京总部六、七、九、十包生产线技改工程	153,500,000.00	38.15	40.00	自筹
赤峰600罐/分钟纯生易拉罐生产线及3.6万瓶 /小时纯生瓶装线厂房改造工程	47,200,000.00	47.10	49.00	自筹
北京燕京总部八包动力、中水及污水技改工程	79,600,000.00	99.26	99.00	自筹
河南月山技改项目	243,750,000.00	99.27	99.00	自筹
内蒙原料制冷、污水改造工程	5,100,000.00	86.34	90.00	自筹
广东燕京其他技改项目	76,880,000.00	99.41	98.00	自筹
惠泉废水处理技改工程	8,000,000.00	38.00	38.00	自筹
湘潭污水站及发酵罐等改造项目	3,200,000.00	98.96	99.00	自筹
贵阳验酒机、酿造等项目	4,100,000.00	54.34	56.00	自筹
新疆燕京易拉罐生产线项目	29,500,000.00	92.38	94.00	自筹
丽水燃气锅炉及发酵、制冷等改造工程	5,300,000.00	73.72	77.00	自筹
衡阳易拉罐生产线、贴标机、防爆箱及污水管线等项目	31,550,000.00	95.69	97.00	自筹
仙都公司污水及燃气锅炉系统、制冷机、隔音墙及库房改造等技改项目	25,500,000.00	92.79	95.00	自筹
仙都热能回收、脱氧水、灌顶平台技改及雨污分流项目	5,800,000.00	49.89	52.00	自筹
漓泉柔性车间工程及验酒机、过滤离心机等项目	56,000,000.00	43.23	46.00	自筹

贵阳新建20万千升啤酒产能扩建工程	512,000,000.00	99.80	99.00	借款及自筹
通辽锅炉、制冷及听啤输瓶系统改造	1,970,000.00	73.39	75.00	自筹
惠泉、抚州、福鼎糖化车间、综合楼、锅炉房及啤酒花园改造项目	7,820,000.00	99.61	100.00	自筹
湘潭包装瓶型等技改项目	255,000.00	96.90	100.00	自筹
赤峰清酒罐等技改项目	5,230,000.00	78.07	100.00	自筹
仙桃燃气锅炉、制冷管道等技改项目	3,050,000.00	100.00	100.00	自筹
宝山公司综合办公楼等工程	8,300,000.00	100.00	100.00	自筹
驻马店易拉罐生产线、大罐保温、污水站加固等项目	15,300,000.00	100.00	100.00	自筹
沈阳易拉罐生产线项目	19,000,000.00	100.00	100.00	自筹
赣州燃气锅炉改造工程	1,900,000.00	100.00	100.00	自筹
合 计	2,179,305,000.00	--	--	--

11、无形资产

（1）无形资产情况

项 目	土地使用权	电力双回路	纳豆及纳豆素生产技术		软件	用电权	用水权	专利权和非专利权	用汽权	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,121,259,451.59	190,000.00	3,951,908.77	68,558,720.85		23,584,500.00	500,000.00	1,190,000.00	5,801,886.81	1,225,036,468.02
2.本期增加金额	24,102,903.02	-	60,000.00	1,910,896.37		-	-	-	-	26,073,799.39
（1）购置	3,856,157.92	-	60,000.00	1,910,896.37		-	-	-	-	5,827,054.29
（2）内部研发	-	-	-	-		-	-	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-	-		-	-	-	-	-
（4）其他增加	20,246,745.10	-	-	-		-	-	-	-	20,246,745.10
3.本期减少金额	-	-	-	-		-	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-		-	-	-	-	-
（2）其他减少	-	-	-	-		-	-	-	-	-
4.期末余额	1,145,362,354.61	190,000.00	4,011,908.77	70,469,617.22		23,584,500.00	500,000.00	1,190,000.00	5,801,886.81	1,251,110,267.41
二、累计摊销
1.期初余额	198,647,514.26	68,400.72	3,553,340.94	41,786,882.36		23,584,500.00	500,000.00	784,333.62	580,188.72	269,505,160.62
2.本期增加金额	23,407,018.13	3,800.04	58,440.88	8,386,850.50		-	-	119,000.04	580,188.72	32,555,298.31
（1）计提	23,407,018.13	3,800.04	58,440.88	8,386,850.50		-	-	119,000.04	580,188.72	32,555,298.31
（2）其他增加	-	-	-	-		-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-		-	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-		-	-	-	-	-
（2）其他减少	-	-	-	-		-	-	-	-	-
4.期末余额	222,054,532.39	72,200.76	3,611,781.82	50,173,732.86		23,584,500.00	500,000.00	903,333.66	1,160,377.44	302,060,458.93

三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（2）其他增加	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-	-	-	-	-	-
（2）其他减少	-	-	-	-	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-	-	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	923,307,822.22	117,799.24	400,126.95	20,295,884.36	-	-	286,666.34	4,641,509.37	949,049,808.48
2.期初账面价值	922,611,937.33	121,599.28	398,567.83	26,771,838.49	-	-	405,666.38	5,221,698.09	955,531,307.40

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
河南驻马店新增扩建土地	10,703,164.14	正在办理中
桂林漓泉科研大楼地块	7,557,795.87	产权证名称变更正在办理中

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
燕京啤酒内蒙古金川有限公司	72,919,190.12	-	-	72,919,190.12
燕京啤酒（河南月山）有限公司	72,179,104.80	-	-	72,179,104.80
燕京啤酒（驻马店）有限公司	64,766,621.81	-	-	64,766,621.81
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	50,461,810.27	-	-	50,461,810.27
燕京啤酒（邢台）有限公司	12,787,176.96	-	-	12,787,176.96
燕京啤酒（湘潭）有限公司	1,805,021.65	-	-	1,805,021.65
燕京啤酒（衡阳）有限公司	410,600.04	-	-	410,600.04
合 计	275,329,525.65	-	-	275,329,525.65

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
燕京啤酒（河南月山）有限公司	-	67,068,332.23	-	67,068,332.23
燕京啤酒（邢台）有限公司	-	4,006,950.87		4,006,950.87
燕京啤酒（湘潭）有限公司	1,805,021.65	-	-	1,805,021.65
燕京啤酒（衡阳）有限公司	410,600.04	-	-	410,600.04
合 计	2,215,621.69	71,075,283.10	-	73,290,904.79

单位：万元

商誉子公司	评估报告文号	可收回金额 A	资产组（包含商誉）账面价值 B	整体商誉减值准备 C=B-A	持股比例 D	归属于母公司股东的商誉减值准备 E=C*D
燕京啤酒（河南月山）有限公司	天兴评报字（2019）第0454号	28,990.00	36,442.04	7,452.04	90.00%	6,706.83
燕京啤酒（邢台）有限公司	天兴评报字（2019）第0455号	19,300.00	19,700.70	400.70	100.00%	400.70

商誉子公司	预测期间	预测期营业收入增长率	预测期利润率	稳定期间	稳定期营业收入增长率	稳定期利润率	税前折现率
燕京啤酒（河南月山）有限公司	2019-2024年	8.86%-19.28%	-4.70%-9.10%	2025年及以后年度	2.00%	8.80%	11.84%
燕京啤酒（邢台）有限公司	2019-2024年	10.00%-83.72%	-26.91%-9.61%	2025年及以后年度	2.00%	9.61%	11.28%

（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债

项 目	期末数				期初数
	可抵扣/应纳税暂时性差异			递延所得税资产/负债	可抵扣/应纳税暂时性差异	递延所得税资产/负债
递延所得税资产：
资产减值准备		74,574,565.66		13,688,951.42	73,732,308.03	13,936,926.74
可抵扣亏损		9,984,692.68		2,496,173.17	20,439,467.32	5,109,866.83
递延收益		25,234,027.78		3,785,104.17	-	-
职工薪酬		83,333.33		12,500.00	91,785.68	22,946.42
其他		126,788.60		31,697.15	303,577.20	75,894.30
小 计		110,003,408.05		20,014,425.91	94,567,138.23	19,145,634.29
递延所得税负债：
未实现内部利润			3,844,669.00	576,700.35	4,581,914.20	687,287.13
固定资产			4,695,189.80	1,173,797.45	-	-
小 计			8,539,858.80	1,750,497.80	4,581,914.20	687,287.13

项 目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异	62,555,989.86	63,866,630.72
可抵扣亏损	3,433,821,590.80	3,151,317,460.49
合 计	3,496,377,580.66	3,215,184,091.21

年 份	期末数	期初数	备注
2018年	——	455,676,384.62	--
2019年	603,826,559.93	605,067,623.44	--
2020年	573,745,870.95	576,673,316.15	--
2021年	687,752,788.03	693,786,728.10	--
2022年	819,888,760.55	820,113,408.18	--
2023年	748,607,611.34	——	--
合 计	3,433,821,590.80	3,151,317,460.49	--

项 目	期末数	期初数
预付工程设备款	39,474,306.80	64,049,176.11

预付土地款	15,200,000.00	15,200,000.00
预付软件款	2,325,000.00	854,700.85
合 计	56,999,306.80	80,103,876.96

项 目	期末数	期初数
信用借款	50,000,000.00	460,000,000.00

项 目	期末数	期初数
应付票据	-	-
应付账款	1,060,109,816.32	1,099,235,694.48
合 计	1,060,109,816.32	1,099,235,694.48

项 目	期末数	期初数
货款	946,261,150.89	1,032,346,367.42
工程设备款	103,490,253.31	55,806,908.32
其他	10,358,412.12	11,082,418.74
合 计	1,060,109,816.32	1,099,235,694.48

项 目	期末数	期初数
货款	639,540,322.82	674,995,586.80
加工费	562,069.32	883,414.34
其他	1,261,000.87	534,492.43
合 计	641,363,393.01	676,413,493.57

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	52,715,330.58	2,376,259,817.26	2,381,324,005.14	47,651,142.70
离职后福利-设定提存计划	2,013,128.02	298,938,310.07	296,817,400.26	4,134,037.83
辞退福利	2,150,477.05	2,450,552.39	2,705,600.31	1,895,429.13
合 计	56,878,935.65	2,677,648,679.72	2,680,847,005.71	53,680,609.66

（1）短期薪酬

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	10,619,195.25	1,958,502,649.01	1,965,974,198.35	3,147,645.91
职工福利费	607,142.38	92,413,598.55	91,775,200.29	1,245,540.64
社会保险费	3,404,420.98	169,995,915.03	171,992,876.64	1,407,459.37
其中：1．医疗保险费	718,550.72	149,511,469.50	148,850,152.34	1,379,867.88
2．工伤保险费	-	13,241,094.77	13,213,503.28	27,591.49
3．生育保险费	2,685,870.26	7,243,350.76	9,929,221.02	-
住房公积金	404,077.00	103,796,198.52	103,792,826.52	407,449.00
工会经费和职工教育经费	37,572,494.96	40,979,689.83	37,261,634.02	41,290,550.77
其他短期薪酬	108,000.01	10,571,766.32	10,527,269.32	152,497.01
合 计	52,715,330.58	2,376,259,817.26	2,381,324,005.14	47,651,142.70

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
离职后福利	2,013,128.02	298,938,310.07	296,817,400.26	4,134,037.83
其中：1．基本养老保险费	1,995,726.07	287,029,153.13	284,958,837.40	4,066,041.80
2．失业保险费	17,401.95	11,909,156.94	11,858,562.86	67,996.03
合 计	2,013,128.02	298,938,310.07	296,817,400.26	4,134,037.83

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
辞退福利	2,150,477.05	2,450,552.39	2,705,600.31	1,895,429.13

税 项	期末数	期初数
增值税	32,900,469.71	35,342,613.03
消费税	146,714,690.12	72,642,245.48
企业所得税	43,572,717.24	36,149,827.83
个人所得税	1,097,173.00	1,552,315.92
城市维护建设税	2,266,384.51	3,343,603.75
教育费附加	1,884,793.89	3,238,028.59

房产税	6,204,057.64	6,673,462.31
土地使用税	3,286,763.70	3,851,992.32
印花税	97,647.35	137,612.93
资源税	996,097.13	112,704.26
其他	658,816.45	353,060.75
合 计	239,679,610.74	163,397,467.17

项 目	期末数	期初数
应付利息	-	21,266.68
应付股利	91,836,867.30	94,802,158.12
其他应付款	1,739,371,609.08	1,852,992,206.04
合 计	1,831,208,476.38	1,947,815,630.84

项 目	期末数	期初数
短期借款应付利息	-	21,266.68

项 目	期末数	期初数
普通股股利	91,836,867.30	94,802,158.12

项 目	期末数	期初数
包装物押金	1,333,038,076.03	1,435,694,297.96
保证金	208,559,444.51	196,470,260.87
桶、冰柜、展示柜押金等	100,304,681.80	91,183,336.84
其他	97,469,406.74	129,644,310.37
合 计	1,739,371,609.08	1,852,992,206.04

项 目	期末数	期初数
辞退福利	2,607,950.31	3,338,935.78
减：一年内到期的长期应付职工薪酬	1,895,429.13	2,150,477.05

合 计

712,521.18

1,188,458.73

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	16,387,659.70	44,359,763.00	4,706,674.52	56,040,748.18	与资产相关的政府补助

项 目	期初数	本期增减（+、-）					期末数
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	281,853.93	-	-	-	-	-	281,853.93

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	4,482,022,627.21	1,829,829.15	-	4,483,852,456.36
其他资本公积	113,072,157.37	-	-	113,072,157.37
合 计	4,595,094,784.58	1,829,829.15	-	4,596,924,613.73

项 目	期初数	本期发生额					期末数
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
将重分类进损益的其他综合收益	-	259,380.21	-	-	259,380.21	-	259,380.21
权益法下可转损益的其他综合收益	-	259,380.21	-	-	259,380.21	-	259,380.21

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	1,360,521,536.07	56,580,834.55	-	1,417,102,370.62
任意盈余公积	565,741,745.40	28,290,417.27	-	594,032,162.67
合 计	1,926,263,281.47	84,871,251.82	-	2,011,134,533.29

项 目	本期发生额	上期发生额	提取或分配比例
调整前 上期末未分配利润	3,509,995,714.65	3,544,997,130.99	--
调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-	-	--
调整后 期初未分配利润	3,509,995,714.65	3,544,997,130.99	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	179,851,119.93	161,348,235.04	--
减：提取法定盈余公积	56,580,834.55	63,254,823.40	10.00%
提取任意盈余公积	28,290,417.27	31,627,411.70	5.00%
提取一般风险准备	-	-	--
应付普通股股利	56,370,786.82	101,467,416.28	--
应付其他权益持有者的股利	-	-	--
转作股本的普通股股利	-	-	--
期末未分配利润	3,548,604,795.94	3,509,995,714.65	--
其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额	24,845,007.01	23,088,241.56	--

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	11,111,241,511.91	6,774,354,529.97	10,912,103,437.84	6,838,789,143.81
其他业务	232,533,594.78	198,666,112.64	283,478,021.27	290,566,759.64

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
啤酒	10,728,087,259.04	6,500,461,264.48	10,443,367,345.16	6,474,541,159.15
矿泉水	50,735,630.72	39,109,641.83	53,820,438.95	34,895,090.90
茶饮料	85,139,950.78	56,620,431.80	92,397,077.88	72,553,093.82
饲料	28,484,165.34	11,362,698.28	24,349,965.88	19,522,324.10
其他	218,794,506.03	166,800,493.58	298,168,609.97	237,277,475.84
合 计	11,111,241,511.91	6,774,354,529.97	10,912,103,437.84	6,838,789,143.81

项 目	本期发生额	上期发生额
消费税	831,947,602.41	923,629,820.00
城市维护建设税	93,377,269.95	106,515,228.40
教育费附加	79,453,236.55	91,078,481.54
房产税	56,577,369.36	59,193,120.91
土地使用税	33,206,635.94	39,146,130.48
印花税	6,917,481.59	6,025,271.01
资源税	22,607,094.54	2,191,821.15
车船使用税	460,003.25	486,737.97
其他	5,237,728.20	1,345,441.90
合 计	1,129,784,421.79	1,229,612,053.36

项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	707,356,908.13	692,949,215.73
广告宣传费	413,788,635.40	433,023,560.05
运输费用	163,341,172.40	184,706,213.31
其他费用	161,975,329.02	169,982,227.05
合 计	1,446,462,044.95	1,480,661,216.14

项 目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	708,128,988.80	571,464,725.42
折旧及摊销	209,317,743.41	194,420,041.70

商标使用费	54,680,132.75	50,559,898.41
咨询费	9,152,631.71	10,063,379.64
业务招待费	4,622,754.66	16,774,366.17
土地使用费	1,765,952.40	1,765,952.40
其他费用	295,220,402.65	262,446,397.05
合 计	1,282,888,606.38	1,107,494,760.79

项 目	本期发生额	上期发生额
人工费	72,229,480.86	70,750,748.21
材料费	20,269,521.31	48,596,078.25
水电燃气费	24,454,565.65	20,272,863.38
折旧费	15,701,433.91	13,929,273.82
其他费用	8,408,178.61	7,857,673.47
合 计	141,063,180.34	161,406,637.13

项 目	本期发生额	上期发生额
利息费用总额	13,061,962.49	30,903,340.44
减：利息资本化	-	7,374,226.54
利息费用	13,061,962.49	23,529,113.90
减：利息收入	27,453,538.39	22,169,638.61
手续费及其他	3,321,811.33	3,861,821.42
合 计	-11,069,764.57	5,221,296.71

项 目	本期发生额	上期发生额
（1）坏账损失	1,939,621.73	-2,241,846.66
（2）存货跌价损失	324,121.84	1,473,615.94
（3）可供出售金融资产减值损失	-	30,000,000.00
（4）商誉减值损失	71,075,283.10	-
合 计	73,339,026.67	29,231,769.28

补助项目（产生其他收益的来源）	本期发生额	上期发生额	与资产相关 /与收益相关
政府补助	15,334,081.66	125,110,799.04	与收益相关
政府补助	4,706,674.52	1,568,906.81	与资产相关
个税手续费返还	1,402,023.36	737,618.74	与收益相关
合 计	21,442,779.54	127,417,324.59	--

项 目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	21,642,530.71	19,517,880.23
银行理财收益	22,737,263.51	15,303,766.74
合 计	44,379,794.22	34,821,646.97

项 目	本期发生额	上期发生额
持有待售的非流动资产（处置组）处置利得（损失以“-”填列）	-	5,643,375.89
固定资产处置利得（损失以“-”填列）	9,462,134.64	34,518,900.58
无形资产处置利得（损失以“-”填列）	-	110,732,945.59
合 计	9,462,134.64	150,895,222.06

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
无法支付的款项	470,312.15	1,124,028.27	470,312.15
盘盈利得	-	664,964.51	-
其他	3,808,711.68	6,410,262.84	3,808,711.68
合 计	4,279,023.83	8,199,255.62	4,279,023.83

项 目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失	559,780.23	-	559,780.23
罚款及滞纳金	4,525,920.30	3,825,167.13	4,525,920.30

对外捐赠	653,885.01	1,647,585.90	653,885.01
盘亏损失	-	7,910,280.54	-
其他	1,011,711.26	2,379,446.65	1,011,711.26
合 计	6,751,296.80	15,762,480.22	6,751,296.80

项 目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	156,859,240.78	168,441,809.40
递延所得税费用	194,419.05	17,214,041.62
合 计	157,053,659.83	185,655,851.02

项 目	本期发生额	上期发生额
利润总额	381,099,383.95	358,168,791.27
按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*15%）	57,164,907.59	53,725,318.69
某些子公司适用不同税率的影响	-34,988,912.19	-53,595,383.09
对以前期间当期所得税的调整	-11,727,433.11	-7,661,869.19
权益法核算的合营企业和联营企业损益	-3,246,379.61	-2,927,682.03
无须纳税的收入（以“-”填列）	-	-
不可抵扣的成本、费用和损失	10,954,376.31	3,192,572.89
税率变动对期初递延所得税余额的影响	-2,002.57	-
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列）	-2,589,602.33	-9,239,432.89
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响	154,812,548.47	196,867,506.25
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）	-13,323,842.73	-13,659,045.36
其他	-	18,953,865.75
所得税费用	157,053,659.83	185,655,851.02

项 目

本期发生额

上期发生额

押金、保证金	171,347,425.54	317,215,880.95
政府补助及奖励	60,822,868.02	102,685,254.87
往来款	46,723,275.14	39,822,242.24
利息收入	27,453,538.39	22,169,638.61
罚款	1,196,531.10	1,821,126.23
保险赔付	-	274,615.99
合 计	307,543,638.19	483,988,758.89

项 目	本期发生额	上期发生额
付现费用	1,221,384,881.17	1,231,006,509.95
押金、保证金	243,080,315.45	114,826,884.84
往来款	36,458,290.54	17,938,592.67
罚款及赔偿款	4,731,909.45	3,218,655.01
银行手续费	2,991,837.48	3,491,740.95
捐赠支出	653,885.01	1,647,585.90
合 计	1,509,301,119.10	1,372,129,969.32

项 目	本期发生额	上期发生额
投资理财产品	1,320,000,000.00	1,123,000,000.00

项 目	本期发生额	上期发生额
投资理财产品	1,250,000,000.00	1,193,000,000.00

项 目	本期发生额	上期发生额
吸收少数股东股权	2,300,000.00	-

补充资料	本期发生额	上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	224,045,724.12	172,512,940.25

加：资产减值准备	73,339,026.67	29,231,769.28
固定资产折旧	820,781,730.67	838,519,163.37
无形资产摊销	32,555,298.31	32,561,663.33
长期待摊费用摊销	-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-9,462,134.64	-150,895,222.06
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	559,780.23	-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-	-
财务费用（收益以“－”号填列）	13,061,962.49	23,529,113.90
投资损失（收益以“－”号填列）	-44,379,794.22	-34,821,646.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-868,791.62	17,324,628.40
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	1,063,210.67	-110,586.78
存货的减少（增加以“－”号填列）	-62,315,817.27	90,828,954.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-41,927,097.22	16,927,242.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	68,952,303.53	351,874,105.15
其他	-	-
经营活动产生的现金流量净额	1,075,405,401.72	1,387,482,124.32
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本	-	-
一年内到期的可转换公司债券	-	-
融资租入固定资产	-	-
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,938,847,377.33	1,944,752,077.30
减：现金的期初余额	1,944,752,077.30	1,678,002,604.32
加：现金等价物的期末余额	-	-
减：现金等价物的期初余额	-	-
现金及现金等价物净增加额	-5,904,699.97	266,749,472.98

项 目	期末数	期初数
一、现金	1,938,847,377.33	1,944,752,077.30
其中：库存现金	151,885.31	243,904.05
可随时用于支付的银行存款	1,938,655,792.14	1,944,508,173.25
可随时用于支付的其他货币资金	39,699.88	-
可用于支付的存放中央银行款项	-	-

存放同业款项	-	-
拆放同业款项	-	-
二、现金等价物	-	-
其中：三个月内到期的债券投资	-	-
三、期末现金及现金等价物余额	1,938,847,377.33	1,944,752,077.30

子公司名称	主要经 营地	注册地	业务性质	持股比例%		取得方式
				直接	间接
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	广西省桂林市	广西省桂林市	生产及销售啤酒	75.77	-	非同一控制下企业合并
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	福建省惠安县	福建省惠安县	生产及销售啤酒	50.08	-	非同一控制下企业合并
广东燕京啤酒有限公司	广东省佛山市	广东省佛山市	生产及销售啤酒	65.00	7.58	通过设立或投资等方式
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司	内蒙古赤峰市	内蒙古赤峰市	生产及销售啤酒	94.27	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（仙桃）有限公司	湖北省仙桃市	湖北省仙桃市	生产及销售啤酒	90.64	9.14	通过设立或投资等方式
北京燕京啤酒（晋中）有限公司	山西省晋中市	山西省晋中市	生产及销售啤酒	100.00	-	通过设立或投资等方式
内蒙古燕京啤酒原料有限公司	内蒙古赤峰市	内蒙古赤峰市	原材料加工	100.00	-	通过设立或投资等方式
新疆燕京啤酒有限公司	新疆石河子市	新疆石河子市	生产及销售啤酒	100.00	-	通过设立或投资等方式
新疆燕京农产品开发有限公司	新疆石河子市	新疆石河子市	原材料加工	100.00	-	通过设立或投资等方式
四川燕京啤酒有限公司	四川省南充市	四川省南充市	生产及销售啤酒	100.00	-	通过设立或投资等方式
河北燕京啤酒有限公司	河北省沧州市献县	河北省沧州市献县	生产及销售啤酒	99.60	0.21	通过设立或投资等方式
沈阳燕京啤酒有限公司	辽宁省沈阳市	辽宁省沈阳市	生产及销售啤酒	78.72	-	通过设立或投资等方式
北京燕京环宇商贸有限公司	北京市	北京市	商贸	100.00	-	通过设立或投资等方式
北京燕京中发生物技术有限公司	北京市	北京市	生物制品研制开发及销售	80.00	-	通过设立或投资等方式

北京燕京饮料有限公司	北京市	北京市	生产及销售饮料	53.00	-	通过设立或投资等方式
河北燕京玻璃制品有限公司	河北省沧州市献县	河北省沧州市献县	生产及销售酒瓶	99.00	1.00	通过设立或投资等方式
北京燕京啤酒电子商务有限公司	北京市	北京市	商贸	100.00	-	通过设立或投资等方式
燕京啤酒（衡阳）有限公司	湖南省衡阳市	湖南省衡阳市	生产及销售啤酒	97.85	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司	内蒙古包头市	内蒙古包头市	生产及销售啤酒	92.42	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（浙江仙都）有限公司	浙江省丽水市	浙江省丽水市	生产及销售啤酒	85.59	-	非同一控制下企业合并
江西燕京啤酒有限责任公司	江西省吉安市	江西省吉安市	生产及销售啤酒	85.12	-	非同一控制下企业合并
山西燕京啤酒有限公司	山西省朔州市	山西省朔州市	生产及销售啤酒	100.00	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（襄阳）有限公司	湖北省宜城市	湖北省宜城市	生产及销售啤酒	97.66	-	非同一控制下企业合并
福建燕京啤酒有限公司	福建省南安市	福建省南安市	生产及销售啤酒	96.43	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（湘潭）有限公司	湖南省湘乡市	湖南省湘乡市	生产及销售啤酒	94.40	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（赣州）有限责任公司	江西省赣州市	江西省赣州市	生产及销售啤酒	82.96	14.50	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（山东无名）股份有限公司	山东省邹城市	山东省邹城市	生产及销售啤酒	55.73	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒内蒙古金川有限公司	内蒙古巴彦淖尔市	内蒙古巴彦淖尔市	生产及销售啤酒	99.35	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（河南月山）有限公司	河南省焦作市	河南省焦作市	生产及销售啤酒	90.00	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（驻马店）有限公司	河南省驻马店市	河南省驻马店市	生产及销售啤酒	100.00	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（邢台）有限公司	河北省邢台市	河北省邢台市	生产及销售啤酒	100.00	-	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（玉林）有限公司	广西省玉林市	广西省玉林市	生产及销售啤酒	4.00	72.74	通过设立或投资等方式
燕京啤酒（贵州）有限公司	贵州省贵阳市	贵州省贵阳市	生产及销售啤酒	5.00	71.98	通过设立或投资等方式
燕京啤酒（昆明）有限公司	云南省昆明市	云南省昆明市	生产及销售啤酒	5.00	71.98	通过设立或投资等方式
燕京啤酒（阿拉尔）有限公司	新疆自治区阿克苏市	新疆自治区阿克苏市	生产及销售啤酒	2.00	98.00	通过设立或投资等方式
北京燕京仁和商贸有限公司	北京市	北京市	商贸	-	70.00	通过设立或投资等方式
北京九龙斋饮料有限公司	北京市	北京市	生产及销售饮料	-	53.00	通过设立或投资等方式
燕京啤酒（通辽）有限责任公司	内蒙古通辽市	内蒙古通辽市	生产及销售啤酒	-	94.27	通过设立或投资等方式
燕京啤酒（中京）有限责任公司	内蒙古赤峰市	内蒙古赤峰市	生产及销售啤酒	-	93.23	非同一控制下企业合并

燕京啤酒（宝山）有限责任公司	内蒙古赤峰市	内蒙古赤峰市	生产及销售啤酒	-	94.27	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（呼和浩特）有限公司	内蒙古呼和浩特市	内蒙古呼和浩特市	生产及销售啤酒	-	92.42	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（丰镇）有限公司	内蒙古丰镇市	内蒙古丰镇市	生产及销售啤酒	-	90.91	非同一控制下企业合并
燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司	江西省抚州市	江西省抚州市	生产及销售啤酒	-	50.00	通过设立或投资等方式
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司	福建省福鼎市	福建省福鼎市	生产及销售啤酒	-	40.56	非同一控制下企业合并
惠安县中新再生资源回收有限公司	福建省泉州市	福建省泉州市	废旧物资回收	-	50.07	非同一控制下企业合并
燕京啤酒（浙江丽水）有限公司	浙江省丽水市	浙江省丽水市	生产及销售啤酒	-	82.34	非同一控制下企业合并
燕京啤酒湖南营销有限公司	湖南省长沙市	湖南省长沙市	商贸	-	90.54	通过设立或投资等方式
北京燕京飞燕商贸有限公司	北京市	北京市	商贸	-	100.00	通过设立或投资等方式
桂林燕京漓泉网络营销有限公司	广西省桂林市	广西省桂林市	商贸	-	75.77	通过设立或投资等方式
内蒙古龙族乾御兴酒业有限公司	内蒙古赤峰市	内蒙古赤峰市	商贸	-	94.27	通过设立或投资等方式
福建省泉州燕京惠泉电子商务有限公司	福建省泉州市	福建省泉州市	商贸	-	50.08	通过设立或投资等方式

子公司名称	少数股东持股比例%	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	24.23	99,577,298.72	80,419,019.88	431,947,167.11
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司	5.73	4,180,969.71	1,497,289.29	41,514,012.76
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	49.92	9,243,115.13	3,747,750.00	562,467,850.42

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称	期末数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	667,080,258.06	2,332,899,614.27	2,999,979,872.33	1,161,587,412.47	2,533,333.33	1,164,120,745.80
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司	412,720,436.75	572,628,744.82	985,349,181.57	253,769,555.16	4,468,882.46	258,238,437.62
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	770,721,106.36	439,016,672.43	1,209,737,778.79	73,327,135.66	2,233,818.63	75,560,954.29

子公司名称	期初数
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	539,980,071.39	2,380,270,193.54	2,920,250,264.93	1,160,686,070.35	-	1,160,686,070.35
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司	330,839,843.79	595,925,005.56	926,764,849.35	243,804,074.19	489,583.01	244,293,657.20
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	759,251,935.51	452,495,438.52	1,211,747,374.03	86,534,041.23	1,709,708.73	88,243,749.96

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业 收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业 收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	3,656,371,368.60	408,838,188.26	408,838,188.26	666,009,723.29	3,197,706,497.31	328,215,112.93	328,215,112.93	712,537,385.37
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司	631,764,607.55	73,070,255.01	73,070,255.01	55,852,092.78	588,022,469.86	50,138,416.82	50,138,416.82	22,458,015.33
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	551,593,644.89	18,173,200.43	18,173,200.43	18,446,752.23	569,027,210.08	23,740,033.80	23,740,033.80	3,982,142.38

（4）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

本公司不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
联营企业
北京控股集团财务有限公司	北京市	北京市	金融服务	11.08	-	权益法

项 目	北京控股集团财务有限公司
	期末数	期初数
流动资产	12,023,524,015.39	10,253,474,395.10
非流动资产	7,766,822,898.65	6,151,385,174.12
资产合计	19,790,346,914.04	16,404,859,569.22
流动负债	17,310,897,176.29	14,032,427,007.87
非流动负债	13,052,824.97	15,753,409.49
负债合计	17,323,950,001.26	14,048,180,417.36
净资产	2,466,396,912.78	2,356,679,151.86
其中：少数股东权益	-	-
归属于母公司的所有者权益	2,466,396,912.78	2,356,679,151.86
按持股比例计算的净资产份额	273,276,777.94	264,835,220.77
调整事项	-	-
其中：商誉	-	-
未实现内部交易损益	-	-
减值准备	-	-
其他	-	-
对联营企业权益投资的账面价值	273,276,777.94	264,835,220.77

存在公开报价的权益投资的公允价值

-

-

项 目	北京控股集团财务有限公司
	本期发生额	上期发生额
营业收入	475,814,051.30	398,692,609.41
净利润	195,329,699.53	130,092,449.14
终止经营的净利润	-	-
其他综合收益	2,340,976.62	-
综合收益总额	197,670,676.15	130,092,449.14
企业本期收到 的来自联营企 业的股利	15,104,798.10	-

人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的11.37%（2017年：11.26%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的70.68%（2017年：62.16%）。（2）流动性风险流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。期末，本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

资 产 项 目	期末数
	一年以内	一至二年	二至三年	三年以上	合 计
金融资产：
货币资金	1,938,847,377.33	-	-	-	1,938,847,377.33
应收票据	700,000.00	-	-	-	700,000.00
应收账款	244,266,265.32	-	-	-	244,266,265.32
其他应收款	34,538,096.34	-	-	-	34,538,096.34
其他流动资产	82,976,553.13	-	-	-	82,976,553.13
金融资产合计	2,301,328,292.12	-	-	-	2,301,328,292.12
金融负债：
短期借款	50,000,000.00	-	-	-	50,000,000.00
应付账款	1,060,109,816.32	-	-	-	1,060,109,816.32
应付职工薪酬	53,680,609.66	-	-	-	53,680,609.66
应付利息	-	-	-	-	-
应付股利	91,836,867.30	-	-	-	91,836,867.30
其他应付款	1,739,371,609.08	-	-	-	1,739,371,609.08

金融负债合计

2,994,998,902.36

-

-

-

2,994,998,902.36

资 产 项 目	期初数
	一年以内	一至二年	二至三年	三年以上	合 计
金融资产：
货币资金	1,944,752,077.30	-	-	-	1,944,752,077.30
应收票据	300,000.00	-	-	-	300,000.00
应收账款	198,005,737.30	-	-	-	198,005,737.30
其他应收款	114,366,760.16	-	-	-	114,366,760.16
其他流动资产	149,562,013.83	-	-	-	149,562,013.83
金融资产合计	2,406,986,588.59	-	-	-	2,406,986,588.59
金融负债：
短期借款	460,000,000.00	-	-	-	460,000,000.00
应付账款	1,099,235,694.48	-	-	-	1,099,235,694.48
应付职工薪酬	56,878,935.65	-	-	-	56,878,935.65
应付利息	21,266.68	-	-	-	21,266.68
应付股利	94,802,158.12	-	-	-	94,802,158.12
其他应付款	1,852,992,206.04	-	-	-	1,852,992,206.04
金融负债合计	3,563,930,260.97	-	-	-	3,563,930,260.97

项 目

本年数

上年数

固定利率金融工具
金融负债		-	-
其中：短期借款		-	-
合 计		-	-
浮动利率金融工具
金融资产		193,884.74	194,475.21
其中：货币资金		193,884.74	194,475.21
金融负债		5,000.00	46,000.00
其中：短期借款		5,000.00	46,000.00
合 计		198,884.74	240,475.21

项 目	外币资产
	期末数	期初数
美元	11,029.75	11,024.08
港币	138.20	138.20
合 计	11,167.95	11,162.28

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31日，本集团的资产负债率为22.24%（2017年12月31日：24.43%）。九、公允价值

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

十、关联方及关联交易

1、本公司的母公司情况

母公司 名称	注册地	业务性质	注册资本(万元)	母公司对本公司持股比例%	母公司对本公司表决权比例%
北京燕京啤酒投资有限公司（燕京有限公司）	北京市	有限责任公司（中外合资）	64,014.49	60.83	60.83

期初数	本期增加	本期减少	期末数
USD64,014.49万元	-	-	USD64,014.49万元

4、本集团的其他关联方情况

关联方名称	与本集团关系
北京燕京啤酒集团公司（“燕京集团”）	“燕京有限公司”的股东
北京企业（啤酒）有限公司	“燕京有限公司”的控股股东
北京燕达皇冠盖有限公司	“燕京集团”的合营公司
北京长亿人参饮料有限公司	“燕京集团”的合营公司
北京双燕商标彩印厂	“燕京集团”的合营公司
燕京啤酒（莱州）有限公司	“燕京有限公司”的控股子公司
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司	“燕京有限公司”的控股子公司
董事、经理、财务总监及董事会秘书	关键管理人员

关 联 方	关联交易内容	本期发生额（万元）	上期发生额（万元）
北京双燕商标彩印厂	采购商标	6,745.45	7,704.90
北京燕达皇冠盖有限公司	采购瓶盖	4,152.32	5,514.90
北京长亿人参饮料有限公司	委托加工听装啤酒	2,919.33	2,934.54
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司	采购啤酒	167.77	207.29
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司	采购原材料等	3.80	20.66
合 计	--	13,988.67	16,382.29

关 联 方	关联交易内容	本期发生额（万元）	上期发生额（万元）
燕京啤酒（莱州）有限公司	销售啤酒	3,225.50	3,569.53
北京燕达皇冠盖有限公司	销售原材料等	168.30	187.56
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司	销售原材料等	166.52	186.32
燕京啤酒（莱州）有限公司	销售原材料等	78.26	154.35
燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司	销售啤酒	53.20	58.61
北京燕京啤酒集团公司	销售原材料等	38.21	135.23
合 计	--	3,729.99	4,291.60

关联方名称	交易内容	本期发生额	上期发生额
北京燕京啤酒集团公司	本集团使用“燕京 ”商标,本集团按年销售收入的1%支付“燕京集团”商标使用费，本集团子公司按0.008元/瓶计算支付。	59,451,255.76	57,572,646.08
	本集团收取“燕京集团”商标使用费返还款。	5,395,140.52	5,157,848.88
	本集团使用“燕京集团”工业用地其中：438,409.90平方米按每年每平方米约人民币4元支付。31,853.00平方米按年租金10.50万元支付。	1,849,000.00	1,849,000.00
	本集团有偿使用“燕京集团”有关住房、医疗、食堂、办公设施、能源、动力、保安设施或服务，支付“燕京集团”综合服务费。	15,545,360.00	15,545,360.00

委托方/出包方名称	受托方/承包方名称	受托/承包资产类型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收益	本期确认的托管收益/承包收益（万元）
北京燕京啤酒投资有限公司	北京燕京啤酒股份有限公司	经营托管	2018-01-01	2018-12-31	50.00	50.00
北京燕京啤酒投资有限公司	北京燕京啤酒股份有限公司	经营托管	2018-01-01	2018-12-31	50.00	50.00

被担保单位名称	担保事项	金额	期限
福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司	贷款及银行承兑汇票	最高额1,000.00万元	2018年5月1日至 2021年4月30日
燕京惠泉啤酒（抚州）有限公司	因授信贷款所形成的一系列债权	最高额3,000.00万元	2016年4月25日至2019年4月24日

本集团本期关键管理人员28人，上期关键管理人员36人，支付薪酬情况见下表：

项 目	本期发生额（万元）	上期发生额（万元）
关键管理人员薪酬	1,426.62	1,591.42

关联方	存款金额	约定存款期限	约定利率	实际存款期限	实际利率%
北京控股集团财务有限公司	30,000,000.00	2018年1月1日至2018年9月25日	同期同类商业银行存款基准利率上浮 30%	2018年1月1日至2018年9月25日	1.755
北京控股集团财务有限公司	50,000,000.00	2018年7月06日至2018年7月25日	同期同类商业银行存款基准利率上浮 30%	2018年7月06日至2018年7月25日	1.755
北京控股集团财务有限公司	80,000,000.00	2018年7月26日至2018年12月28日	同期同类商业银行存款基准利率上浮 30%	2018年7月26日至2018年12月28日	1.980

项目名称	关联方	期末数	期初数
其他应付款	北京燕京啤酒集团公司	432,368.34	4,980,161.92
应付账款	北京双燕商标彩印厂	423,512.85	1,622,170.41
应付账款	北京燕达皇冠盖有限公司	66,086.20	7,264.96
应付账款	北京燕京啤酒集团公司	32,880.58	66,991.18

十二、资产负债表日后事项

1、重要的资产负债表日后事项说明

（1）根据本公司第七届董事会第十一次会议决议《关于向中国银行股份有限公司北京顺义支行申请综合授信额度的议案》，向中国银行股份有限公司北京顺义支行申请综合授信额度人民币捌亿元整，以上授信无担保，无抵押，期限为一年。（2）根据本公司第七届董事会第十二次会议决议《关于向中国工商银行股份有限公司北京顺义支行申请综合授信额度的议案》，向中国工商银行股份有限公司北京顺义支行申请综合授信额度人民币玖亿零捌佰万元整。授信方式包括但不限于办理贷款、承兑、保函、信用证、票据、债券及其他银行授信业务。以上授信无担保，无抵押，期限为一年。（3）根据本公司第七届董事会第十二次会议决议《关于向北京农村商业银行股份有限公司顺义支行申请综合授信额度的议案》，向北京农村商业银行股份有限公司顺义支行申请综合授信额度人民币贰拾贰亿元整，其中：流动资金借款额度壹拾伍亿元，贸易融资额度壹亿元，债项投资额度陆亿元，用于日常经营周转。以上授信无担保，无抵押，期限为一年。（4）根据本公司第七届董事会第十二次会议决议《关于向中国光大银行北京顺义支行申请综合授信额度的议案》，向中国光大银行北京顺义支行申请综合授信额度人民币伍亿元整，全部为流动资金贷款。以上授信无担保，无抵押，期限为一年。（5）根据本公司第七届董事会第十二次会议决议《关于向交通银行股份有限公司北京顺义支行申请综合授信额度的议案》，向交通银行股份有限公司北京顺义支行申请综合授信额度人民币伍亿元整，其中：短期流贷伍亿元。以上授信无担保，无抵押，期限为一年。

2、资产负债表日后利润分配情况说明

拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利	每10股派现金0.22元（含税）

分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。分部利润或亏损、资产及负债

本期或本期期末	啤酒业分部	其他分部	抵销		合计
营业收入	11,063,299,847.24	643,031,375.76	362,556,116.31		11,343,775,106.69
其中：对外交易收入	10,952,707,312.63	391,067,794.06	-		11,343,775,106.69
分部间交易收入	110,592,534.61	251,963,581.70	362,556,116.31		-
其中：主营业务收入	10,841,812,120.92	631,985,507.30	362,556,116.31		11,111,241,511.91
营业成本	6,841,775,119.18	493,801,639.74	362,556,116.31		6,973,020,642.61
其中：主营业务成本	6,651,095,351.27	485,815,295.01	362,556,116.31		6,774,354,529.97
营业费用	3,846,298,134.92	185,264,466.46	-		4,031,562,601.38
营业利润/(亏损)	375,226,593.14	-36,034,730.44	-		339,191,862.70
资产总额	31,401,993,511.60	1,249,681,014.40	14,962,927,722.66		17,688,746,803.34
负债总额	9,661,203,973.77	1,153,691,036.84	6,880,349,337.34		3,934,545,673.27
补充信息：
1.资本性支出	364,055,161.64	5,887,276.75	-				369,942,438.39
2.折旧和摊销费用	791,936,684.77	61,400,344.21	-				853,337,028.98
3.折旧和摊销以外的非现金费用	-	-		-	-
4.资产减值损失	73,253,355.64	85,671.03		-	73,339,026.67
上期或上期期末	啤酒业分部	其他分部	抵销		合计
营业收入	10,776,680,421.86	678,784,625.43	259,883,588.18		11,195,581,459.11
其中：对外交易收入	10,716,634,179.92	478,947,279.19	-		11,195,581,459.11
分部间交易收入	60,046,241.94	199,837,346.24	259,883,588.18		-
其中：主营业务收入	10,580,005,580.33	591,981,445.69	259,883,588.18		10,912,103,437.84
营业成本	6,860,259,411.83	528,980,079.80	259,883,588.18		7,129,355,903.45
其中：主营业务成本	6,650,000,639.02	448,672,092.97	259,883,588.18		6,838,789,143.81
营业费用	3,525,297,883.04	210,754,922.46	-		3,736,052,805.50
营业利润/(亏损)	391,123,126.99	-60,950,376.83	-		330,172,750.16
资产总额	31,341,789,672.96	1,232,592,427.96	14,476,595,490.89		18,097,786,610.03
负债总额	9,747,015,385.43	1,069,227,989.61	6,394,238,747.77		4,422,004,627.27
补充信息：

资本性支出	960,388,476.63	71,884,658.00	-	1,032,273,134.63
折旧和摊销费用	810,431,331.57	60,649,495.13	-	871,080,826.70
折旧和摊销以外的非现金费用	-	-	-	-
资产减值损失	31,235,192.22	-2,003,422.94	-	29,231,769.28

补助项目	种类	期初余额	本期新增补助金额	本期结转计入损益的金额	其他 变动	期末余额	本期结转计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
总部煤改气奖励	节能技改资金	-	18,090,000.00	633,750.00	-	17,456,250.00	其他收益	与资产相关
总部工业转型奖金	技术改造资金	-	8,000,000.00	222,222.22	-	7,777,777.78	其他收益	与资产相关
中京退城入园补贴资金	其他	-	4,159,763.00	55,463.51	-	4,104,299.49	其他收益	与资产相关
金川退城入园补贴资金	其他	-	3,000,000.00	66,666.67	-	2,933,333.33	其他收益	与资产相关
瓶厂节能技改资金	节能技改资金	-	3,010,000.00	401,332.00	-	2,608,668.00	其他收益	与资产相关
漓泉绿色制造系统集成项目补助资金	其他	-	3,800,000.00	1,266,666.67	-	2,533,333.33	其他收益	与资产相关
河北专项设备补助	技术改造资金	-	2,550,000.00	141,666.64	-	2,408,333.36	其他收益	与资产相关
北厂污水改造	技术改造资金	-	1,750,000.00	350,000.00	-	1,400,000.00	其他收益	与资产相关
沈阳土地返还款	其他	8,145,958.60	-	214,367.40	-	7,931,591.20	其他收益	与资产 相关
通辽专项设备补助	环保资金	489,583.01	-	125,000.04	-	364,582.97	其他收益	与资产 相关
广东专项设备补助	税收返还	1,425,868.09	-	475,289.37	-	950,578.72	其他收益	与资产 相关
惠泉专项设备补助	技术改造资金	521,250.00	-	173,750.00	-	347,500.00	其他收益	与资产 相关
山西专项设备补助	技术改造资金	5,805,000.00	-	580,500.00	-	5,224,500.00	其他收益	与资产 相关
合 计	--	16,387,659.70	44,359,763.00	4,706,674.52	-	56,040,748.18	--	--

种类	本期计入损益的金额	本期计入损益的列报项目	与资产相关/与收益相关
技术改造资金	3,978,160.00	其他收益	与收益相关

矿泉水储备费	2,570,000.00	其他收益	与收益相关
财政补贴	2,226,787.20	其他收益	与收益相关
财政扶持资金	441,500.00	其他收益	与收益相关
企业发展资金	139,000.00	其他收益	与收益相关
环保资金	5,653.00	其他收益	与收益相关
其他	5,972,981.46	其他收益	与收益相关
技术改造资金	1,468,138.86	其他收益	与资产相关
节能技改资金	1,035,082.00	其他收益	与资产相关
税收返还	475,289.37	其他收益	与资产相关
环保资金	125,000.04	其他收益	与资产相关
其他	1,603,164.25	其他收益	与资产相关
合 计	20,040,756.18	--	--

项 目	期末数	期初数
应收票据	-	-
应收账款	42,077,213.30	46,165,134.44
合 计	42,077,213.30	46,165,134.44

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款	47,083,733.83	95.26	5,006,520.53	10.63	42,077,213.30
其中：账龄组合	47,083,733.83	95.26	5,006,520.53	10.63	42,077,213.30
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	2,340,941.58	4.74	2,340,941.58	100.00	-
合 计	49,424,675.41	100.00	7,347,462.11	14.87	42,077,213.30

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款	51,304,638.88	96.01	5,139,504.44	10.02	46,165,134.44
其中：账龄组合	51,304,638.88	96.01	5,139,504.44	10.02	46,165,134.44
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	2,131,049.40	3.99	2,131,049.40	100.00	-
合 计	53,435,688.28	100.00	7,270,553.84	13.61	46,165,134.44

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	38,032,130.58	80.78	1,908,527.03	5.02	36,123,603.55
1至2年	3,160,143.58	6.71	316,014.36	10.00	2,844,129.22
2至3年	818,753.50	1.74	245,626.05	30.00	573,127.45
3年以上	5,072,706.17	10.77	2,536,353.09	50.00	2,536,353.08
合 计	47,083,733.83	100.00	5,006,520.53	10.63	42,077,213.30

账 龄	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	42,417,929.49	82.68	2,120,896.47	5.00	40,297,033.02
1至2年	1,875,436.67	3.66	187,543.67	10.00	1,687,893.00
2至3年	3,372,860.31	6.57	1,011,858.09	30.00	2,361,002.22
3年以上	3,638,412.41	7.09	1,819,206.21	50.00	1,819,206.20
合 计	51,304,638.88	100.00	5,139,504.44	10.02	46,165,134.44

项 目	核销金额
实际核销的应收账款	64,069.37

④按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况

单位名称	应收账款 期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例%	坏账准备 期末余额
北京物美商业集团股份有限公司	5,233,876.96	10.59	261,693.85
北京旺顺泰商店	4,791,587.00	9.69	239,579.35
北京京糖盛世美丽华贸易有限公司	4,433,062.10	8.97	221,653.11
北京德义泉商贸有限公司	3,000,090.35	6.07	150,004.52
KING TAK ENTERPRISES GROUP LTD	2,746,246.38	5.56	137,312.32
合 计	20,204,862.79	40.88	1,010,243.15

项 目	期末数	期初数
应收利息	-	-
应收股利	-	-
其他应收款	5,716,509,730.73	5,365,322,119.48
合 计	5,716,509,730.73	5,365,322,119.48

种 类	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	5,562,385,407.62	97.31	-	-	5,562,385,407.62
按组合计提坏账准备的其他应收款	832,884.85	0.01	99,267.00	11.92	733,617.85
其中：账龄组合	832,884.85	0.01	99,267.00	11.92	733,617.85
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	153,390,705.26	2.68	-	-	153,390,705.26
合 计	5,716,608,997.73	100.00	99,267.00	0.01	5,716,509,730.73

种 类	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	5,284,059,791.74	98.49	-	-	5,284,059,791.74
按组合计提坏账准备的其他应收款	748,652.38	0.01	100,043.51	13.36	648,608.87
其中：账龄组合	748,652.38	0.01	100,043.51	13.36	648,608.87
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	80,613,718.87	1.50	-	-	80,613,718.87
合 计	5,365,422,162.99	100.00	100,043.51	0.01	5,365,322,119.48

其他应收款（按单位）	账面余额	坏账准备	计提比例%	计提理由
北京燕京饮料有限公司	746,720,365.82	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（河南月山）有限公司	473,638,844.68	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（湘潭）有限公司	469,812,796.22	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（山东无名）股份有限公司	467,520,205.91	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司	416,429,231.00	-	-	合并报表范围内关联方
沈阳燕京啤酒有限公司	397,617,893.58	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（赣州）有限责任公司	355,935,577.84	-	-	合并报表范围内关联方
北京燕京啤酒（晋中）有限公司	336,677,021.89	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（驻马店）有限公司	320,637,535.54	-	-	合并报表范围内关联方
福建燕京啤酒有限公司	311,197,273.92	-	-	合并报表范围内关联方
江西燕京啤酒有限责任公司	278,568,739.74	-	-	合并报表范围

				内关联方
燕京啤酒（仙桃）有限公司	185,456,835.38	-	-	合并报表范围内关联方
河北燕京玻璃制品有限公司	133,991,043.10	-	-	合并报表范围内关联方
山西燕京啤酒有限公司	128,845,677.28	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（邢台）有限公司	118,291,634.36	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（襄阳）有限公司	99,656,785.63	-	-	合并报表范围内关联方
广东燕京啤酒有限公司	93,112,016.64	-	-	合并报表范围内关联方
新疆燕京农产品开发有限公司	92,341,646.05	-	-	合并报表范围内关联方
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	80,000,000.00	-	-	合并报表范围内关联方
内蒙古燕京啤酒原料有限公司	55,934,283.04	-	-	合并报表范围内关联方
合 计	5,562,385,407.62	-	-	--

账 龄	期末数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	704,451.67	84.58	35,050.41	4.98	669,401.26
3年以上	128,433.18	15.42	64,216.59	50.00	64,216.59
合 计	832,884.85	100.00	99,267.00	11.92	733,617.85

账 龄	期初数
	金 额	比例%	坏账准备	计提比例%	净额
1年以内	609,517.06	81.42	30,475.85	5.00	579,041.21
3年以上	139,135.32	18.58	69,567.66	50.00	69,567.66
合 计	748,652.38	100.00	100,043.51	13.36	648,608.87

③本期无实际核销的其他应收款。④其他应收款按款项性质披露

项 目	期末余额	期初余额
往来款	5,715,776,112.88	5,364,673,510.61
备用金	762,884.85	678,652.38
保证金	70,000.00	70,000.00
合 计	5,716,608,997.73	5,365,422,162.99

单位名称	款项性质	其他应收款 期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
北京燕京饮料有限公司	往来款	746,720,365.82	1年以内 1至2年 2至3年 3年以上	13.06	-
燕京啤酒（河南月山）有限公司	往来款	473,638,844.68	1年以内 1至2年 2至3年 3年以上	8.29	-
燕京啤酒（湘潭）有限公司	往来款	469,815,044.72	1年以内 1至2年 2至3年 3年以上	8.22	-
燕京啤酒（山东无名）股份有限公司	往来款	467,520,205.91	1年以内 1至2年 2至3年 3年以上	8.18	-
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司	往来款	416,429,231.00	1年以内 1至2年 2至3年 3年以上	7.28	-
合 计	--	2,574,123,692.13	--	45.03	--

3、长期股权投资

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	8,831,681,328.08	470,182,558.97	8,361,498,769.11	8,831,681,328.08	399,107,275.87	8,432,574,052.21
对联营企业投资	273,276,777.94	-	273,276,777.94	264,835,220.77	-	264,835,220.77
合 计	9,104,958,106.02	470,182,558.97	8,634,775,547.05	9,096,516,548.85	399,107,275.87	8,697,409,272.98

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备 期末余额
燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司	887,990,690.74	-	-	887,990,690.74	-	-
新疆燕京啤酒有限公司	626,050,000.00	-	-	626,050,000.00	-	-
燕京啤酒（赤峰）有限责任公司	554,356,251.96	-	-	554,356,251.96	-	-
广东燕京啤酒有限公司	526,423,365.00	-	-	526,423,365.00	-	70,266,169.05
燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司	521,294,900.00	-	-	521,294,900.00	-	-
燕京啤酒（衡阳）有限公司	514,636,616.00	-	-	514,636,616.00	-	42,953,222.36
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司	495,542,190.67	-	-	495,542,190.67	-	-
四川燕京啤酒有限公司	480,000,000.00	-	-	480,000,000.00	-	-
河北燕京啤酒有限公司	371,539,100.00	-	-	371,539,100.00	-	3,214,221.37
燕京啤酒内蒙古金川有限公司	371,520,000.00	-	-	371,520,000.00	-	-
河北燕京玻璃制品有限公司	297,000,000.00	-	-	297,000,000.00	-	-

燕京啤酒（仙桃）有限公司	265,000,000.00	-	-	265,000,000.00	-	-
燕京啤酒（赣州）有限责任公司	252,711,418.97	-	-	252,711,418.97	-	9,369,764.05
北京燕京啤酒（晋中）有限公司	250,000,000.00	-	-	250,000,000.00	-	-
内蒙古燕京啤酒原料有限公司	232,000,000.00	-	-	232,000,000.00	-	-
新疆燕京农产品开发有限公司	230,000,000.00	-	-	230,000,000.00	-	-
燕京啤酒（浙江仙都）有限公司	199,155,882.56	-	-	199,155,882.56	-	-
山西燕京啤酒有限公司	185,978,752.99	-	-	185,978,752.99	-	-
燕京啤酒（襄阳）有限公司	183,127,805.22	-	-	183,127,805.22	-	-
江西燕京啤酒有限责任公司	178,709,383.46	-	-	178,709,383.46	-	-
燕京啤酒（邢台）有限公司	171,720,000.00	-	-	171,720,000.00	4,006,950.87	4,006,950.87
沈阳燕京啤酒有限公司	148,001,194.17	-	-	148,001,194.17	-	8,042,087.13
燕京啤酒（河南月山）有限公司	143,560,000.00	-	-	143,560,000.00	67,068,332.23	67,068,332.23
福建燕京啤酒有限公司	134,335,357.57	-	-	134,335,357.57	-	68,811,467.40
燕京啤酒（湘潭）有限公司	121,339,245.96	-	-	121,339,245.96	-	99,687,066.99
燕京啤酒（驻马店）有限公司	97,720,000.00	-	-	97,720,000.00	-	-
燕京啤酒（山东无名）股份有限公司	96,306,295.77	-	-	96,306,295.77	-	67,412,326.92
北京燕京饮料有限公司	91,062,877.04	-	-	91,062,877.04	-	19,533,621.13
燕京啤酒（阿拉尔）有限公司	63,600,000.00	-	-	63,600,000.00	-	-
北京燕京环宇商贸有限公司	50,000,000.00	-	-	50,000,000.00	-	-
北京燕京中发生物技术有限公司	32,000,000.00	-	-	32,000,000.00	-	9,817,329.47
燕京啤酒（昆明）有限公司	22,800,000.00	-	-	22,800,000.00	-	-

燕京啤酒（贵州）有限公司	18,000,000.00	-	-	18,000,000.00	-	-
燕京啤酒（玉林）有限公司	17,200,000.00	-	-	17,200,000.00	-	-
北京燕京啤酒电子商务有限公司	1,000,000.00	-	-	1,000,000.00	-	-
合 计	8,831,681,328.08	-	-	8,831,681,328.08	71,075,283.10	470,182,558.97

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下 确认的 投资损益	其他综 合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提 减值准备	其他
联营企业
北京控股集团财务有限公司	264,835,220.77	-	-	21,642,530.71	259,380.21	1,644,444.35	15,104,798.10	-	-	273,276,777.94	-

4、营业收入和营业成本

项 目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,785,991,023.14	1,613,366,269.55	2,897,524,806.67	1,733,133,124.51
其他业务	139,682,480.46	127,721,613.70	172,534,525.31	210,025,685.20

项 目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	409,754,820.79	325,612,690.49
权益法核算的长期股权投资收益	21,642,530.71	19,517,880.23
合 计	431,397,351.50	345,130,570.72

项 目	本期发生额	说明
非流动性资产处置损益	8,902,354.41	--
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	-	--
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	20,040,756.18	详见附注十三、3
对非金融企业收取的资金占用费	-	--
委托他人投资或管理资产的损益	22,737,263.51	--
受托经营取得的托管费收入	1,000,000.00	--
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-510,469.38	--
其他符合非经常性损益定义的损益项目	-
非经常性损益总额	52,169,904.72	--
减：非经常性损益的所得税影响数	9,627,859.82	--
非经常性损益净额	42,542,044.90	--
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后）	11,075,290.64	--
归属于公司普通股股东的非经常性损益	31,466,754.26	--

2、净资产收益率和每股收益

报告期利润	加权平均净资产 收益率%	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	1.39	0.064	-
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.15	0.053	-

北京燕京啤酒股份有限公司2018年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

（一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：赵晓东

北京燕京啤酒股份有限公司董事会二〇一九年四月二十五日