国元证券：2015年第三季度报告全文

                    国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
国元证券股份有限公司
 2015 年第三季度报告
    2015 年 10 月
                                                   国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                              第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司董事长蔡咏先生、总裁俞仕新先生、总会计师高民和先生及财务会计部总经理司开
铭先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                              第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                     本报告期末比上年
                                                                      上年度末
                                   本报告期末                                                               度末增减
                                                           调整前                  调整后                    调整后
 总资产（元）                  71,610,732,600.69      53,143,320,198.27       53,143,320,198.27                   34.75%
 归属于上市公司股东的净资
                               19,152,592,169.66      17,459,782,522.24       17,459,782,522.24                       9.70%
 产（元）
                                                      本报告期比上年同                               年初至报告期末比
                                    本报告期                                   年初至报告期末
                                                           期增减                                      上年同期增减
 营业收入（元）                    949,332,729.27                 19.18%       4,568,567,811.42                  108.75%
 归属于上市公司股东的净利
                                   349,718,802.93                   4.18%      2,236,842,047.41                  137.27%
 润（元）
 归属于上市公司股东的扣除
                                   350,315,513.39                   4.59%      2,236,515,690.45                  137.17%
 非经常性损益的净利润（元）
 经营活动产生的现金流量净
                                       --                    --                8,984,335,596.46                  203.12%
 额（元）
 基本每股收益（元/股）                         0.18                 4.18%                    1.14                137.27%
 稀释每股收益（元/股）                         0.18                 4.18%                    1.14                137.27%
 加权平均净资产收益率                       1.90%     减少 0.13 个百分点                    12.20%   增加 6.36 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                            项目                             年初至报告期期末金额                    说明
 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     267,703.48
 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                       1,659,083.35
 统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -1,351,665.32
 减：所得税影响额                                                           248,764.55
 合计                                                                       326,356.96                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                     国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
           项目                涉及金额（元）                                    原因
                                                      根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的
                                                      公司信息披露解释性公告第 1 号--非经常性损益[2008]》第 14 条
                                                      规定：除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
                                                      交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以
 除同公司正常经营业务相关                             及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
 的有效套期保值业务外，持                             得的投资收益，视为非经常性损益项目。由于本公司属于金融行
 有交易性金融资产、交易性                             业中的证券业，主要的业务经营范围为：证券经纪；证券投资咨
 金融负债产生的公允价值变                             询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保
                                   1,266,559,982.43
 动损益，以及处置交易性金                             荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；
 融资产、交易性金融负债和                             为期货公司提供中间介绍业务。因此本公司根据自身正常经营业
 可供出售金融资产取得的投                             务的性质和特点将持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
 资收益                                               公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债
                                                      和可供出售金融资产取得的投资收益作为经常性损益项目，不在
                                                      非经常性损益计算表中列示。其中：处置交易性金融资产、可供
                                                      出售金融资产取得的投资收益 1,617,115,205.60 元，持有交易性
                                                      金融资产产生的公允价值变动损益-350,555,223.17 元。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                     78,972
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                             持有有限        质押或冻结情况
                                                      持股
           股东名称                  股东性质                  持股数量      售条件的
                                                      比例                               股份状态       数量
                                                                             股份数量
安徽国元控股（集团）有限责任公司   国有法人       21.99%      432,000,000
安徽国元信托有限责任公司           国有法人       15.47%      303,804,975
安徽省粮油食品进出口（集团）公司   国有法人        7.01%      137,763,732                     质押   35,000,000
安徽省皖能股份有限公司             国有法人        4.89%      96,032,800
安徽皖维高新材料股份有限公司       国有法人        3.10%      60,975,369
中国证券金融股份有限公司           境内一般法人    2.99%      58,727,783
安徽全柴集团有限公司               国有法人        2.66%      52,230,000                      质押   29,300,000
中央汇金投资有限责任公司           境内一般法人    1.81%      35,621,900
安徽国海投资发展有限公司           境内一般法人    1.26%      24,707,049
                                                                    国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
中国农业银行股份有限公司－富国
                                   基金、理财产
中证国有企业改革指数分级证券投                      0.96%    18,875,317
                                   品等
资基金
                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                            股份种类
               股东名称                        持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                    股份种类           数量
安徽国元控股（集团）有限责任公司                                    432,000,000   人民币普通股    432,000,000
安徽国元信托有限责任公司                                            303,804,975   人民币普通股    303,804,975
安徽省粮油食品进出口（集团）公司                                    137,763,732   人民币普通股    137,763,732
安徽省皖能股份有限公司                                               96,032,800   人民币普通股    96,032,800
安徽皖维高新材料股份有限公司                                         60,975,369   人民币普通股    60,975,369
中国证券金融股份有限公司                                             58,727,783   人民币普通股    58,727,783
安徽全柴集团有限公司                                                 52,230,000   人民币普通股    52,230,000
中央汇金投资有限责任公司                                             35,621,900   人民币普通股    35,621,900
安徽国海投资发展有限公司                                             24,707,049   人民币普通股    24,707,049
中国农业银行股份有限公司－富国中证国
                                                                     18,875,317   人民币普通股    18,875,317
有企业改革指数分级证券投资基金
                                          安徽国元控股（集团）有限责任公司、安徽国元信托有限责任公司互为一致
上述股东关联关系或一致行动的说明          行动人，未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
                                          法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况
                                          无
说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                      国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
     一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
     √ 适用 □ 不适用
                 项目                本报告期末            上年度末              增减                   变动原因
                                                                                             客户证券交易结算资金大幅增
货币资金                           25,135,290,517.49   14,276,983,524.90            76.05%
                                                                                             加所致
以公允价值计量且其变动计入当期损
                                   4,893,970,462.24       234,763,235.60          1984.64%   交易性投资规模增加所致
益的金融资产
                                                                                             存放结算机构的交易结算保证
存出保证金                           268,123,657.44       165,785,661.27            61.73%
                                                                                             金增加所致
长期股权投资                         877,425,219.95       411,710,585.85           113.12%   投资联营企业所致
                                                                                             计提未支付职工的薪酬以及减
递延所得税资产                       184,521,215.50       118,656,531.57            55.51%
                                                                                             值准备所致
                                                                                             客户证券交易结算资金大幅增
代理买卖证券款                     23,540,198,336.96   13,234,619,713.62            77.87%
                                                                                             加所致
                                                                                             利润大幅增加计提业务提成与
应付职工薪酬                         493,038,615.33       310,061,868.99            59.01%
                                                                                             绩效奖金增加所致
应付款项                               93,347,440.18      243,599,700.68           -61.68%   子公司应付清算款减少所致
                                                                                             收益凭证和次级债计提应付利
应付利息                             212,137,802.28       144,121,993.37            47.19%
                                                                                             息所致
应付债券                           13,131,175,183.01    4,983,042,100.21           163.52%   发行次级债与收益凭证所致
递延所得税负债                       121,572,680.53       218,053,152.79           -44.25%   金融资产公允价值下降所致
                 项目                 本报告期             上年同期              增减                   变动原因
                                                                                              主要为经纪业务与投行业务
  手续费及佣金净收入               2,443,294,448.32       858,132,893.16           184.72%
                                                                                             净收入大幅增加所致
  手续费及佣金净收入-经纪业务手                                                               代理买卖证券交易量大幅增
                                   2,116,283,284.60       652,030,926.97           224.57%
续费净收入                                                                                   加所致
  手续费及佣金净收入-投行银行业                                                               承销与并购重组财务顾问业
                                     279,720,946.60       163,995,827.90            70.57%
务净收入                                                                                     务实现收入增加所致
                                                                                              信用业务规模增加导致实现
  利息净收入                         806,918,385.00       407,847,482.18            97.85%
                                                                                             收入增加
                                                                                              金融产品投资实现收益大幅
  投资收益                         1,669,442,721.48     1,022,870,526.22            63.21%
                                                                                             增加所致
  公允价值变动收益                   -364,162,398.93     -110,902,084.06                --    结构化主体交易性金融负债
                                                                   国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                          公允价值变化所致
  汇兑收益                              2,827,808.27         943,472.40         199.72%    外币币值降低所致
  营业税金及附加                      246,557,478.41      96,192,259.28         156.32%    应税营业收入大幅增加所致
                                                                                           利润大幅上升导致相应业务
  业务及管理费                      1,327,271,357.03     871,188,543.95          52.35%
                                                                                          提成增加所致
                                                                                           融出资金规模增加导致计提
  资产减值损失                          56,251,330.55      1,037,241.48        5323.17%
                                                                                          减值准备增加
                                                                                           代理开户数量大幅增加导致
  其他业务成本                          5,847,333.38       1,466,143.82         298.82%
                                                                                          成本费用增加
  营业外收入                            2,795,278.24       1,253,408.94         123.01%    政府补助收入增加所致
  营业外支出                            2,220,156.73       1,563,589.00          41.99%    对外捐赠支出大幅增加所致
                                                                                           利润总额大幅增加导致应纳
  所得税费用                          696,373,386.15     275,585,157.53         152.69%
                                                                                          企业所得税额增加
                                                                                           出售可供出售金融资产和公
  其他综合收益                        -274,220,678.26    283,876,134.96        -196.60%
                                                                                          允价值降低所致
  综合收益总额                      1,962,621,369.15    1,226,609,637.12         60.00%    实现净利润大幅增加所致
                                                                                           主要为客户证券交易结算资
经营活动产生的现金流量净额          8,984,335,596.46    2,963,959,964.42        203.12%
                                                                                          金增加所致
投资活动产生的现金流量净额            -487,357,875.78    -84,825,958.25              --    对外股权投资大幅增加所致
                                                                                           主要为公司本年度发行次级
筹资活动产生的现金流量净额          3,032,629,359.53      62,092,971.58        4784.01%
                                                                                          债所致
汇率变动对现金及现金等价物的影响        39,383,947.11      5,621,639.70         600.58%    人民币贬值所致
                                                                                           主要为客户证券交易资金资
现金及现金等价物净增加额            11,568,991,027.32   2,946,848,617.45        292.59%   金大幅增加以及公司发行次级
                                                                                          债等所致
     二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
     √ 适用 □ 不适用
             1、2009年2月14日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于追加办公楼购置预算的议案》，
     同意公司追加购置办公楼预算8,139万元，具体内容见公司于2009年2月17日在《中国证券报》、《证券时
     报》、《上海证券报》和巨潮资讯网披露的《关于追加办公楼购置预算的公告》，2011年6月15日，公司
     与安徽饭店签署了《商品房买卖合同》，该商品房合同约定建筑面积共28,817.32平方米，总价23,760.06
     万元。本次购置的办公场所，是依照当时的市场价格进行作价，分五期付款。2015年3月24日，公司与安
     徽饭店签署《补充协议》，双方协调一致同意调整总价为22,814.02万元,截至本报告期末，公司已支付
     22,814.02万元购房款。
                                                                      国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    2、2015 年 2 月 17 日，公司取得《中国人民银行关于国元证券股份有限公司发行短期融资券的通知》
（银发〔2015〕56 号）。根据该通知，中国人民银行核定公司待偿还短期融资券的最高余额为 44 亿元，
有效期为一年，公司可在有效期内自主发行短期融资券。截至本报告期末，公司共发行了 4 期短期融资券，
兑付了 4 期短期融资券：
  短期融资券                        发行规模   发行                                              短期期融   兑付情
                   招标日期                                起息日期             兑付日期
   流通简称                         （亿元）   利率                                              资券期限     况
 15 国元证券
               2015 年 3 月 19 日      14      5.1%    2015 年 3 月 20 日   2015 年 6 月 19 日    91 天     已兑付
 ＣＰ001
 15 国元证券
               2015 年 4 月 24 日      14      4.23%   2015 年 4 月 27 日   2015 年 7 月 27 日    91 天     已兑付
 ＣＰ002
 15 国元证券
               2015 年 5 月 15 日      16       3%     2015 年 5 月 18 日   2015 年 8 月 17 日    91 天     已兑付
 ＣＰ003
 15 国元证券
               2015 年 6 月 29 日      14      3.61%   2015 年 6 月 30 日   2015 年 9 月 29 日    91 天     已兑付
 ＣＰ004
    3、2015 年 6 月 5 日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于向国元证券（香港）有限
公司增资的议案》，同意向国元证券（香港）有限公司增资 4 亿港币，具体公告见 2015 年 6 月 6 日《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。2015 年 7 月 29 日，中国证监会证券基金机
构监管部以《关于对国元证券股份有限公司向香港子公司增资的无异议函》(机构部函〔2015〕2236 号)，
对公司向国元证券(香港)有限公司增加 40,000 万港元等值人民币注册资本无异议。2015 年 8 月 5 日，公
司向国元证券(香港)有限公司增资 40,000 万港元。
    4、公司第七届董事会第二十六次会议和 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于发起设立安元
投资基金有限公司（拟定名）及安元投资基金管理有限公司（拟定名）的议案》，具体公告见 2015 年 6
月 15 日和 2015 年 6 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网，截至 2015
年 7 月末，安徽安元投资基金有限公司（以下简称“安元基金”）和安徽安元投资基金管理有限公司（以
下简称“安元基金管理公司”）已完成工商登记，具体公告见 2015 年 8 月 4 日《中国证券报》、《证券
时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。2015 年 8 月 12 日，公司向安元基金拨付首期出资款 4.3333 亿元，
向安元基金管理公司拨付首期出资款 1500 万元。
    5、鉴于证券市场出现非理性下跌，为维护资本市场稳定，促进本公司持续、健康发展并维护广大公
众投资者利益，根据中国证监会相关文件精神，公司持股 5%以上股东安徽国元控股（集团）有限责任公司
（以下简称“国元集团”）、安徽国元信托有限责任公司、安徽省粮油食品进出口（集团）公司（以下简
称“安粮集团”）将积极承担社会责任，自 2015 年 7 月 8 日起 6 个月内不减持本公司股份。
    国元集团于 2015 年 7 月 9 日通过深圳证券交易所交易系统增持公司股份 200 万股（占公司总股本的
                                                                        国元证券股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
       0.10%）。 安粮集团通过与中信证券签订股票收益互换合同进行专业化投资管理，由中信证券于 2015 年 7
       月 15 日至 2015 年 7 月 16 日在股票二级市场上买入处于公开交易中的本公司股票，本次从二级市场购买
       公司股票 4,740,065 股，购买成本为 110,018,662.47 元，购买股份占本公司总股本的 0.24%，安粮集团的
       增持计划已完成。具体公告见 2015 年 7 月 10 日和 2015 年 7 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》、《上
       海证券报》和巨潮资讯网。
           6、公司第七届董事会第二十八次会议审议通过《关于与中国证券金融股份有限公司进行收益互换的
       议案》，同意公司与中国证券金融股份有限公司签署《中国证券期货市场场外衍生品交易主协议》及《收
       益互换交易确认书》等相关法律文件，与中国证券金融股份有限公司进行收益互换交易，出资金额为 2015
       年 7 月末净资产的 20%即367,762 万元。2015年9月1日，公司向中国证券金融股份有限公司拨付367,762
       万元。
           7、公司2015年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司发行短期融资券的议案》 、《关于公司发
       行短期公司债的议案》 、《关于设立公司员工持股计划（草案）的议案》和《关于公司回购股份的议案》，
       具体公告见2015年9月15日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网。截至本报告
       期末，公司累计回购股份464.6704万股，占公司总股本的比例为0.2366%，最高成交价为16.10元/股，最
       低成交价为15.12元/股，支付的总金额约为7348.31万元（含交易费用）。
       三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                          承诺
       承诺事项                 承诺方                           承诺内容                   承诺时间             履行情况
                                                                                                          期限
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
                 安徽国元控股（集团）有限责任公司、
                                                    将按照法律、法规及公司章程依法行
                 安徽国元信托投资有限责任公司（已
                                                    使股东权利，不利用股东身份影响上
                 更名为“安徽国元信托有限责任公
                                                    市公司的独立性，保持上市公司在资 2007 年 3 月 13 日 长期 正在履行中
                 司”）、安徽国元实业投资有限责任公