合肥丰乐种业股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
合肥丰乐种业股份有限公司
   2014 年第三季度报告
         2014--50
      2014 年 10 月
                                                   合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人陈茂新、主管会计工作负责人孙余江及会计机构负责人(会计主管人员)李卫东声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,946,597,580.27               1,998,443,123.11                            -2.59%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,255,605,703.53               1,289,771,488.54                            -2.65%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                   本报告期                                         年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                       32,888,708.37                     -85.40%          652,083,767.98                 -25.61%
归属于上市公司股东的净利润
                                    -40,446,022.52                     49.87%           -25,857,950.62                 61.55%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -67,871,642.24                     16.88%           -70,617,214.46                  -3.44%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                      74,961,116.23                 45.10%
（元）
基本每股收益（元/股）                         -0.1353                  49.89%                    -0.0865               61.56%
稀释每股收益（元/股）                         -0.1353                  49.89%                    -0.0865               61.56%
加权平均净资产收益率                           -3.16%                   3.73%                    -2.02%                 3.72%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           27,412,296.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 17,644,379.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                               -297,412.11
合计                                                                             44,759,263.84                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
                                                              合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                      63,109
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                  持有有限售条件          质押或冻结情况
     股东名称           股东性质     持股比例      持股数量
                                                                    的股份数量       股份状态           数量
合肥市建设投资
控股(集团)有限公 国有法人                 34.11%    101,941,200
司
中国人民人寿保
险股份有限公司
                  国有法人                 2.59%      7,739,062
－分红－个险分
红
周明华            境内自然人               1.69%      5,040,000
百年化妆护理品
                  境内非国有法人           1.21%      3,628,931
有限公司
中国人民人寿保
险股份有限公司
                  国有法人                 1.08%      3,229,169
－万能－个险万
能
信泰人寿保险股
份有限公司－万    国有法人                 0.32%        960,000
能保险产品
李爱华            境内自然人               0.25%        745,548
段芳芳            境内自然人               0.24%        728,296
迟云玲            境内自然人               0.20%        601,419
郭造时            境内自然人               0.18%        535,800
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                             股份种类
             股东名称                    持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                     股份种类           数量
合肥市建设投资控股(集团)有限公
                                                                       101,941,200 人民币普通股         101,941,200
司
中国人民人寿保险股份有限公司－
                                                                         7,739,062 人民币普通股           7,739,062
分红－个险分红
                                                               合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
周明华                                                                 5,040,000 人民币普通股        5,040,000
百年化妆护理品有限公司                                                 3,628,931 人民币普通股        3,628,931
中国人民人寿保险股份有限公司－
                                                                       3,229,169 人民币普通股        3,229,169
万能－个险万能
信泰人寿保险股份有限公司－万能
                                                                         960,000 人民币普通股          960,000
保险产品
李爱华                                                                   745,548 人民币普通股          745,548
段芳芳                                                                   728,296 人民币普通股          728,296
迟云玲                                                                   601,419 人民币普通股          601,419
郭造时                                                                   535,800 人民币普通股          535,800
                                   上述股东中，已知第一大股东合肥市建设投资控股(集团)有限公司与其他股东不存在
上述股东关联关系或一致行动的说 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
明                                 人；未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
                                   的一致行动人，也未知是否存在关联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                无
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                 合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
     报表项目       期末余额（或本期 期初余额（或上期     变动比率                    变动原因
                         金额）           金额）
预付账款                85,507,633.66     56,047,672.70      52.56% 杂交水稻、玉米制种基地前期投入。
其他应收款             243,825,813.79    169,466,817.78      43.88% 主要系北城建投尚欠生态园转让款。
其他流动资产             6,574,233.50      2,539,685.15     158.86% 主要系总部、丰乐香料预缴税款。
可供出售金融资产        79,510,950.57     59,770,790.30      33.03% 合营企业长期股权投资调入。
在建工程                17,648,235.57      7,525,377.65     134.52% 主要系亳州、肥西正在办理竣工结算，暂从
                                                                     固定资产转回在建工程。
开发支出                23,063,805.35     14,793,587.38      55.90% 本期研发支出所致。
长期待摊费用             3,669,378.08     12,142,107.27      -69.78% 丰乐生态园长期租赁的土地已转让。
短期借款               172,991,906.20    284,481,520.39      -39.19% 还款所致。
应付票据                          0.00    11,620,000.00     -100.00% 丰乐农化本期未开银承。
应付账款                50,645,765.33    136,171,143.20      -62.81% 支付种款所致。
预收款项               335,260,395.45    104,929,790.04     219.51% 种业新的经营年度开始预收种款。
应付职工薪酬            22,510,008.21     39,672,228.42      -43.26% 主要系上年底计提的员工绩效在本期已考核
                                                                     发放。
应交税费                21,356,445.70      4,934,593.08     332.79% 主要系生态园转让计提土地增值税、营业税
                                                                     所致。
应付利息                 2,924,609.83       688,053.89      325.06% 计提利息。
长期借款                 1,652,998.33      2,503,774.34      -33.98% 还款所致。
其他非流动负债          13,925,597.36     24,688,379.86      -43.59% 生物育种能力建设与产业化专项到期转入营
                                                                     业外收入。
资产减值损失             2,310,734.65         35,171.20    6469.96% 计提不良资产减值。
投资收益                12,452,599.24      5,266,720.87     136.44% 转让生态园投资收益。
营业外收入              45,296,713.70      2,299,473.38    1869.87% 生物育种能力建设与产业化专项到期转入营
                                                                     业外收入及收到政府扶持资金所致。
营业外支出                 537,449.86      1,291,331.97      -58.38% 本期非常损失较上期大幅减少。
所得税费用               3,332,990.75      2,439,202.21      36.64% 本期丰乐农化、丰乐香料利润总额大幅增加，
                                                                     且所得税率由上期的15%变为25%。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、关于将丰乐生态园相关资产协议转让给北城建投的情况：
                                                                 合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
   2013年1月8日公司召开了2013年第一次股东大会，审议通过了《关于将丰乐生态园资产协议转让给北城建投的议案》。
2012年12月18日，本公司与北城建投签署了《资产转让协议书》, 本公司拟以评估值14,050.28万元作为转让价格，向北城建
投转让丰乐生态园相关资产。协议约定：转让款于转让合同生效之日起5个工作日内支付30%。支付后5个工作日内，转让方
向受让方办理相关移交手续。转让余款在合同生效之日起12个月内付清。
   2013年元月15日公司收到资产受让方北城建投《关于延期付款的函》：“根据我公司的实际财务状况，我公司已于2013
年元月11日支付丰乐生态园资产转让款首付款300万元。首批付款剩余款项尚余3915万元，在丰乐种业股份有限公司协助我
方完成丰乐生态园项目招商后，我公司在2013年7月15日前支付到位。请贵公司给予支持和谅解。”
   2013元月11日，本公司收到资产转让款300万元，2013年7月15日，本公司收到第二笔资产转让款3700万元。2013年12月
31日，本公司收到第三笔资产转让款215万元，截至目前，本公司累计收到丰乐生态园资产转让款4215万元。
   2014年7月24日，丰乐种业与北城建投签订了《资产移交协议》，完成了全部资产交接工作。
   详细情况见2012年7月24日、2013年1月16日、2013年7月17日、2014年7月26日《证券时报》、《证券日报》及巨潮
http://www.cninfo.com.cn公司2012-27号、2013-2号、2013-21号、2014-24号公告。
二、关于筹划重大资产重组事项的情况：
   本公司，因筹划重大资产重组事项，公司股票于 2014 年 6 月19 日开市起停牌（详见2014-17号公告），6月20日本公司
发布了《关于重大资产重组停牌公告》（详见2014-18号公告）。停牌期间，公司按照《上市公司业务办理指南 10 号——
重大资产重组》的有关规定每五个交易日发布一次《重大资产重组进展公告》至今。
   公司在停牌期间，积极推进本次重大资产重组各项工作的进程，截止本公告发布之日，公司发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金预案已经基本完成，经公司与相关中介机构及监管部门沟通，由于重组标的下属单位涉及事业单位改制，
需相关主管部门批准，审批过程需要时间，为确保本次重组披露的信息真实、准确、完整，推进重组工作顺利完成，保护广
大股东利益，公司股票持继停牌。公司正全力推动重组标的下属单位进行改制工作，争取公司股票早日复牌。
            重要事项概述                              披露日期                     临时报告披露网站查询索引
                                                                              《证券时报》、《证券日报》及巨潮网
                                       2012 年 07 月 24 日                    http://www.cninfo.com.cn，公司 2012-27
                                                                              号公告
                                                                              《证券时报》、《证券日报》及巨潮网
                                       2013 年 01 月 16 日                    http://www.cninfo.com.cn，公司 2013-2
关于将丰乐生态园相关资产协议转让给                                            号公告
北城建投                                                                      《证券时报》、《证券日报》及巨潮网
                                       2013 年 07 月 17 日                    http://www.cninfo.com.cn，公司 2013-21
                                                                              号公告
                                                                              《证券时报》、《证券日报》及巨潮网
                                       2014 年 07 月 26 日                    http://www.cninfo.com.cn，公司 2014-24
                                                                              号公告
                                                                              《证券时报》、《证券日报》及巨潮网
                                       2014 年 06 月 19 日                    http://www.cninfo.com.cn，公司 2014-17
                                                                              号监时停牌公告
                                                                              《证券时报》、《证券日报》及巨潮网
关于筹划重大资产重组事项
                                       2014 年 06 月 20 日                    http://www.cninfo.com.cn，公司 2014-18
                                                                              号重大资产重组停牌公告
                                                                              《证券时报》、《证券日报》及巨潮网
                                       2014 年 09 月 16 日
                                                                              http://www.cninfo.com.cn，公司 2014-42
                                                            合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                        号重大资产重组延期复牌公告
                                                                        《证券时报》、《证券日报》及巨潮网
                                    2014 年 09 月 30 日                 http://www.cninfo.com.cn，公司 2014-44
                                                                        号董事会关于重大资产重组进展公告
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
报告期末，本公司持有徽商银行股份公司21475146股，徽商银行(03698，HK)于2013年11月12日在香港联交所挂牌交易，公
司所持股份列入可供出售金融资产进行核算。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
根据新修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》的第二条、第三条的规定，公司将符合长期股权投资定义的，即对
被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资仍保留在长期投资科目核算。对原在长期股权
投资科目核算，符合长期股权投资定义的，不具有实际控制权的参股子公司投资，转入可供出售金融资产科目核算，可供出
售金融资产科目期末较期初增加19740160.27元。
                                                         合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                         253,184,189.28                          352,508,259.85
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                          12,776,767.13                           15,991,442.90
    应收账款                                          73,304,215.87                           87,083,730.51
    预付款项                                          85,507,633.66                           56,047,672.70
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       243,825,813.79                          169,466,817.78
    买入返售金融资产
    存货                                             601,181,255.77                          595,773,645.05
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                       6,574,233.50                            2,539,685.15
流动资产合计                                        1,276,354,109.00                        1,279,411,253.94
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                  79,510,950.57                           59,770,790.30
    持有至到期投资
                                        合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                     59,691,962.02                         66,952,389.40
    投资性房地产
    固定资产                        349,996,344.91                        402,896,707.27
    在建工程                         17,648,235.57                          7,525,377.65
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        133,063,521.49                        139,735,520.78
    开发支出                         23,063,805.35                         14,793,587.38
    商誉
    长期待摊费用                      3,669,378.08                         12,142,107.27
    递延所得税资产                    3,599,273.28                          3,501,555.13
    其他非流动资产                                                         11,713,833.99
非流动资产合计                      670,243,471.27                        719,031,869.17
资产总计                           1,946,597,580.27                     1,998,443,123.11
流动负债：
    短期借款                        172,991,906.20                        284,481,520.39
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                                                               11,620,000.00
    应付账款                         50,645,765.33                        136,171,143.20
    预收款项                        335,260,395.45                        104,929,790.04
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                     22,510,008.21                         39,672,228.42
    应交税费                         21,356,445.70                          4,934,593.08
    应付利息                          2,924,609.83                           688,053.89
    应付股利
    其他应付款                       62,672,507.74                         82,028,896.04
                                                         合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债
流动负债合计                                         668,361,638.46                        664,526,225.06
非流动负债：
     长期借款                                          1,652,998.33                          2,503,774.34
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                                    7,051,642.59                          7,465,618.55
     其他非流动负债                                   13,925,597.36                         24,688,379.86
非流动负债合计                                        22,630,238.28                         34,657,772.75
负债合计                                             690,991,876.74                        699,183,997.81
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              298,875,968.00                        298,875,968.00
     资本公积                                        544,869,094.61                        547,214,958.38
     减：库存股
     专项储备                                         20,316,595.25                         17,312,286.85
     其他综合收益
     盈余公积                                         78,172,918.41                         78,172,918.41
     一般风险准备
     未分配利润                                      313,371,127.26                        348,195,356.90
归属于母公司所有者权益合计                          1,255,605,703.53                     1,289,771,488.54
     少数股东权益                                                                            9,487,636.76
所有者权益（或股东权益）合计                        1,255,605,703.53                     1,299,259,125.30
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                    1,946,597,580.27                     1,998,443,123.11
计
法定代表人：陈茂新                 主管会计工作负责人：孙余江                    会计机构负责人：李卫东
                                                   合肥丰乐种业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                    194,555,904.11                        210,017,134.90
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                     11,266,262.67                         10,899,035.60
    预付款项                                     28,577,863.15                         10,903,191.80
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                  398,950,146.59                        440,547,312.17
    存货                                        292,031,460.55                        296,065,281