中信泰富特钢集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、公司经营业绩
1.主要财务指标情况
主要财务指标情况对比表
| 项 目 | 单位 | 2023年 | 2022年 （已追溯调整） | 同比增减 |
| 营业收入 | 万元 | 11,401,880 | 9,834,471 | 15.94% |
| 营业成本 | 万元 | 9,903,833 | 8385,329 | 18.11% |
| 四项期间费用 | 万元 | 787,310 | 608,738 | 29.33% |
| 归母净利润 | 万元 | 572,119 | 710,538 | -19.48% |
| 净利润率 | % | 5.02 | 7.22 | 降低2.20个百分点 |
| 基本每股收益 | 元/股 | 1.13 | 1.41 | 降低0.28元/股 |
| 净资产收益率 | % | 15.54 | 20.96 | 降低5.42个百分点 |
2023年公司实现营业收入1,140.19亿元，较上年同期增长15.94%；营业成本990.38亿元，较上年同期增长18.11%；四项期间费用78.73亿元，较上年同期增长29.33%；实现归母净利润57.21亿元，比上年同期下降19.48%；净利润率5.02%，比上年同期下降2.20个百分点；每股收益1.13元/股，比上年同期下降0.28元/股；净资产收益率15.54%，比上年同期下降5.42个百分点。
2.期间费用情况
四项期间费用对比表
| 项 目 | 单位 | 2023年 | 2022年 （已追溯调整） | 同比增减 |
| 销售费用 | 万元 | 67,464 | 48,257 | 39.80% |
| 管理费用 | 万元 | 202,410 | 140,614 | 43.95% |
| 研发费用 | 万元 | 445,161 | 385,058 | 15.61% |
| 财务费用 | 万元 | 72,275 | 34,809 | 107.63% |
报告期内销售费用、管理费用、研发费用及财务费用较上年同比增长，主要系公司并表泰富钢管所致。
二、公司财务状况及现金流量
1.财务状况
主要资产负债指标变动表
单位：万元
| 项 目 | 2023年 | 2022年 （已追溯调整） | 增减变动 |
| 流动资产 | 5,124,904 | 3,764,876 | 36.12% |
| 其中：货币资金 | 847,802 | 892,788 | -5.04% |
| 应收账款 | 519,840 | 316,093 | 64.46% |
| 应收款项融资 | 481,858 | 268,665 | 79.35% |
| 预付款项 | 235,327 | 139,281 | 68.96% |
| 存货 | 1,721,379 | 1,076,799 | 59.86% |
| 一年内到期的非流动资产 | 2,003 | 0 | 100% |
| 非流动资产 | 6,525,756 | 5,312,586 | 22.84% |
| 其中：长期应收款 | 0 | 2,000 | -100.00% |
| 长期股权投资 | 62,918 | 192,233 | -67.27% |
| 在建工程 | 379,047 | 552,233 | -31.36% |
| 无形资产 | 781,129 | 427,217 | 82.84% |
| 其他非流动资产 | 57,218 | 88,942 | -35.67% |
| 总资产 | 11,650,661 | 9,077,462 | 28.35% |
| 流动负债 | 4,954,024 | 3,750,735 | 32.08% |
| 其中：短期借款 | 867,010 | 527,270 | 64.43% |
| 应付账款 | 1,766,581 | 1,280,542 | 37.96% |
| 合同负债 | 490,123 | 352,116 | 39.19% |
| 一年内到期的非流动负债 | 367,599 | 44,658 | 723.14% |
| 非流动负债 | 2,533,187 | 1,682,992 | 50.52% |
| 其中：长期借款 | 1,701,471 | 780,310 | 118.05% |
| 长期应付款 | 150,000 | 290,000 | -48.28% |
| 总负债 | 7,487,211 | 5,433,727 | 37.79% |
2023年期末公司资产总额达1,165.01亿元，同比2022年末907.75亿元增长28.35%；负债总规模748.72亿元，同比2022年末543.37亿元增长37.79%。公司资产负债率64.26%，比上年同比上涨个4.40百分点；流动比率103.45%，比上年同比上升3.07个百分点。主要资产、负债变动分析如下：
（1）应收款项、应付款项及存货等经营性资产同比增加，主要系公司本期收购上海中特泰富钢管有限公司所致。
（2）长期股权投资同比减少，主要系本期上海中特泰富钢管有限公司转为子公司所致。
（3）在建工程同比减少，主要系前期投产的在建项目本期陆续转固所致。
（4） 短期借款、长期借款等负债项目较上年同比增加，主要系公司并表泰富钢管后有息负债规模上升所致。
2.现金流量
现金流量对比表单位：万元
| 项 目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,065,811 | 1,343,437 | -20.67% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -203,069 | -185,581 | -9.42% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -945,271 | -982,053 | 3.75% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -85,892 | 172,176 | -149.89% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 785,410 | 871,302 | -9.86% |
（1）在经营活动现金流方面，受外部环境和并购泰富钢管影响，公司应收账款和存货规模扩大，公司尚在整合资产、努力发挥协同优势的过程中，因此公司的经营性净现金流有所下降。
（2）在投资活动现金流方面，本期取得泰富钢管控股权，并持续收购少数股东股权，对公司投资活动现金流净额影响较大。
（3）在筹资活动现金流方面，公司有序管理有息负债，严格控制公司财务风险，筹资活动现金净流量较为稳定。
三、2024年度公司经营计划
2024年主要生产经营目标是：入库坯材1,970万吨，外部销售总量1,920万吨，其中出口销量280万吨。