大冶特殊钢股份有限公司
2019年半年度财务报告
（未经审计）
2019年08月
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2019年06月30日 单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,580,856,434.65 | 1,938,226,457.81 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,948,755,606.41 | 1,712,404,486.50 |
| 应收账款 | 577,553,909.18 | 497,810,374.05 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 75,548,725.26 | 93,450,857.42 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 83,087,398.33 | 30,061,330.65 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,002,697,544.57 | 902,439,985.37 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,207,509.16 | 26,249,315.07 |
| 流动资产合计 | 5,271,707,127.56 | 5,200,642,806.87 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,160,854,347.16 | 2,179,292,460.88 |
| 在建工程 | 167,704,803.45 | 134,465,876.74 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 14,238,862.62 | 14,604,259.02 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 94,434,887.86 | 91,766,296.82 |
| 其他非流动资产 | 59,992,304.38 | 57,132,874.51 |
| 非流动资产合计 | 2,497,225,205.47 | 2,477,261,767.97 |
| 资产总计 | 7,768,932,333.03 | 7,677,904,574.84 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 190,761,109.88 | 119,328,225.45 |
| 应付账款 | 2,131,786,189.54 | 2,026,430,638.34 |
| 预收款项 | 115,706,506.05 | 166,426,984.42 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 69,143,481.57 | 60,958,482.05 |
| 应交税费 | 26,422,990.88 | 45,064,999.15 |
| 其他应付款 | 254,921,311.22 | 221,122,234.45 |
| 其中：应付利息 | 0.00 | 404,861.11 |
| 应付股利 | 53,700.00 | 53,700.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 3,288,741,589.14 | 3,139,331,563.86 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,811,143.96 | 3,811,143.96 |
| 递延收益 | 132,469,500.00 | 131,104,500.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 136,280,643.96 | 134,915,643.96 |
| 负债合计 | 3,425,022,233.10 | 3,274,247,207.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 449,408,480.00 | 449,408,480.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 485,653,447.07 | 485,653,447.07 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 226,114,429.32 | 226,114,429.32 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,182,733,743.54 | 3,242,481,010.63 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,343,910,099.93 | 4,403,657,367.02 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 4,343,910,099.93 | 4,403,657,367.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 7,768,932,333.03 | 7,677,904,574.84 |
董事长：俞亚鹏 总经理：蒋乔 总会计师：冯元庆
2、利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 6,386,368,645.53 | 6,153,963,127.41 |
| 其中：营业收入 | 6,386,368,645.53 | 6,153,963,127.41 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 6,021,237,933.17 | 5,799,554,178.46 |
| 其中：营业成本 | 5,636,228,154.15 | 5,326,302,945.14 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 |
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 20,342,136.05 | 44,099,273.32 |
| 销售费用 | 97,335,610.12 | 101,617,641.77 |
| 管理费用 | 40,665,548.72 | 42,979,819.10 |
| 研发费用 | 240,474,832.91 | 285,472,564.49 |
| 财务费用 | -13,808,348.78 | -918,065.36 |
| 其中：利息费用 | 4,821,114.73 | 5,452,113.25 |
| 利息收入 | -26,833,464.49 | -9,843,864.65 |
| 加：其他收益 | 1,104,800.00 | 351,800.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 181,072.45 | 958,548.58 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,674,799.75 | -47,761,921.90 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 78,496.90 | 0.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 342,820,281.96 | 307,957,375.63 |
| 加：营业外收入 | 2,624,098.70 | 3,498,108.08 |
| 减：营业外支出 | 433,246.16 | 6,170,459.88 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 345,011,134.50 | 305,285,023.83 |
| 减：所得税费用 | 50,991,880.12 | 49,651,208.73 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 294,019,254.38 | 255,633,815.10 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 294,019,254.38 | 255,633,815.10 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 294,019,254.38 | 255,633,815.10 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 294,019,254.38 | 255,633,815.10 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.654 | 0.569 |
| （二）稀释每股收益 | 0.654 | 0.569 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。董事长：俞亚鹏 总经理：蒋乔 总会计师：冯元庆
3、现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,294,192,740.29 | 5,650,097,200.19 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 69,575,064.26 | 0.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,708,130.46 | 14,265,517.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,395,475,935.01 | 5,664,362,717.34 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,869,706,544.72 | 4,807,683,487.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 258,133,628.79 | 238,459,358.61 |
| 支付的各项税费 | 115,215,854.39 | 224,514,534.57 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,342,745.30 | 29,273,295.08 |
| 经营活动现金流出小计 | 6,275,398,773.20 | 5,299,930,675.32 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 120,077,161.81 | 364,432,042.02 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,365,000.00 | 54,985,020.36 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,365,000.00 | 54,985,020.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 27,896,279.00 | 26,757,222.17 |
| 投资支付的现金 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 80,000,000.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 107,896,279.00 | 26,757,222.17 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -105,531,279.00 | 28,227,798.19 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 500,000,000.00 | 297,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 366,976,228.44 | 141,141,379.72 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 866,976,228.44 | 438,141,379.72 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -366,976,228.44 | 61,858,620.28 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,939,677.53 | -1,421,364.76 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -357,370,023.16 | 453,097,095.73 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,938,226,457.81 | 1,178,405,173.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,580,856,434.65 | 1,631,502,268.75 |
董事长：俞亚鹏 总经理：蒋乔 总会计师：冯元庆
4、所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 449,408,480.00 | 485,653,447.07 | 226,114,429.32 | 3,242,481,010.63 | 4,403,657,367.02 | 4,403,657,367.02 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | 5,760,262.53 | 5,760,262.53 | 5,760,262.53 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 449,408,480.00 | 485,653,447.07 | 226,114,429.32 | 3,248,241,273.16 | 4,409,417,629.55 | 4,409,417,629.55 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -65,507,529.62 | -65,507,529.62 | -65,507,529.62 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 294,019,254.38 | 294,019,254.38 | 294,019,254.38 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -359,526,784.00 | -359,526,784.00 | -359,526,784.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -359,526,784.00 | -359,526,784.00 | -359,526,784.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 13,263,274.37 | 13,263,274.37 | 13,263,274.37 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -13,263,274.37 | -13,263,274.37 | -13,263,274.37 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 449,408,480.00 | 485,653,447.07 | 226,114,429.32 | 3,182,733,743.54 | 4,343,910,099.93 | 4,343,910,099.93 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 449,408,480.00 | 485,653,447.07 | 226,114,429.32 | 2,867,125,060.67 | 4,028,301,417.06 | 4,028,301,417.06 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 449,408,480.00 | 485,653,447.07 | 226,114,429.32 | 2,867,125,060.67 | 4,028,301,417.06 | 4,028,301,417.06 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 120,811,271.10 | 120,811,271.10 | 120,811,271.10 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 255,633,815.10 | 255,633,815.10 | 255,633,815.10 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -134,822,544.00 | -134,822,544.00 | -134,822,544.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -134,822,544.00 | -134,822,544.00 | -134,822,544.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资 |
| 本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | 15,413,377.48 | 15,413,377.48 | 15,413,377.48 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -15,413,377.48 | -15,413,377.48 | -15,413,377.48 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 449,408,480.00 | 485,653,447.07 | 226,114,429.32 | 2,987,936,331.77 | 4,149,112,688.16 | 4,149,112,688.16 |
董事长：俞亚鹏 总经理：蒋乔 总会计师：冯元庆
三、公司基本情况
大冶特殊钢股份有限公司(以下简称“本公司”) 是于1993 年4 月22 日经湖北省体改委鄂改[1993]178号文批准，由大冶钢厂(现冶钢集团有限公司(以下简称“冶钢集团”))作为主要发起人，联合东风汽车公司、襄阳轴承厂(现襄阳汽车轴承股份有限公司)以定向募集方式在湖北省黄石市设立的股份有限公司。于首次公开募集前，本公司总股本为20,922.8万股，发起人股17,882.8万股，其中：冶钢集团持有国家股17,122.8万股，东风汽车公司持有532万股，襄阳汽车轴承股份有限公司持有228万股，其他社会法人持有760万股，内部职工持有2,280万股。于1997年3月本公司在深圳证券交易所公开发行7,000万社会公众股，证券代码为000708。发行后经过数次的分股和配股后，总股本增至为44,940.848万股。于 2004 年12 月20 日，湖北新冶钢有限公司 (“新冶钢”) 分别受让以下股东持有的本公司的股份。
| 股 东 | 股份数目 | 比 例 | 股份性质 |
| 冶钢集团 | 4,800万股 | 10.68% | 国家股 |
| 中融国际信托投资有限公司 | 4,230万股 | 9.41% | 法人股 |
| 北京方程兴业投资有限公司 | 1,530万股 | 3.40% | 法人股 |
| 北京颐和丰业投资有限公司 | 1,500万股 | 3.34% | 法人股 |
| 合肥银信投资管理有限公司 | 1,005万股 | 2.24% | 法人股 |
| 北京龙聚兴投资顾问有限公司 | 397万股 | 0.88% | 法人股 |
| 合计 | 13,462万股 | 29.95% |
于2004年12月20日，湖北省黄石市中级人民法院司法拍卖了本公司原第一大股东冶钢集团持有的本公司约17,462万股国家股(占本公司总股本的38.86%)。其中中信泰富(中国)投资有限公司(“中信投资”)以每股人民币2.29元竞买约12,662万股，占本公司总股本的28.18%；中信投资和新冶钢的最终控制人均为中国中信集团有限公司(“中信集团”) 。鉴于中信投资是外商投资企业，根据《关于设立外商投资股份有限公司若干问题的暂行规定》以及相关国家审批部门的批准，本公司于2005年7月1日正式变更为外商投资的股份有限公司。 于2006年1月12日，本公司股东大会通过了股权分置改革方案。自2006年2月7日起，本公司的非流通股合计约28,237万股获得上市流通权，股份性质变更为有限售条件的流通股，约定限售期为1到3年。限售股已于2016年全部实现流通。
本公司的第一、第二大股东分别为新冶钢和中信投资，最终控制人为中信集团。
本公司经批准的经营范围为钢铁冶炼、钢材轧制、金属改制、压延加工、钢铁材料检测。本财务报表由本公司董事会于2019年8月19日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，主要体现在固定资产的预期减值、所得税、存货的预期减值、应收账款坏账准备等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司2019年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司将从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于12个月。
4、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法：不适用。
6、合并财务报表的编制方法：不适用。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法：不适用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
10、金融工具金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本备考主体成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。(a) 金融资产
(1) 分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。债务工具本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：
①以摊余成本计量：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益：本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
此外本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。
(2) 减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，
以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本备考主体按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
| 应收账款组合1 | 应收内贸款 |
| 应收账款组合2 | 应收外贸款 |
| 其他应收款组合1 | 应收关联方款项 |
| 其他应收款组合2 | 应收保证金、押金、员工代垫款及备用金 |
| 其他应收款组合3 | 其他应收款项 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本备考主体在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(3) 终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(1) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：应收款项和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
应收款项：应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产：可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起一年内(含一年)将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
(2) 金融资产的确认和计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本备考主体及本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本备考主体及本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。
(3) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③ 该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本公司的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款等。
应付款项包括应付账款、应付票据及其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
11、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款及应收票据等。本公司对外销售商品或提供劳
务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初
始确认金额。
(a)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司将
无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。单项金额重大的判断标准为：单项金额超过8,000,000元的应收账款。单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流
量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。确定组合的依据如下：
| 组合1 | 内贸款项，认定有信用风险 |
| 组合2 | 外贸款项*、应收出口退税、押金及保证金，认定信用风险极低。 |
| 银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 信用风险较低的银行及企业 |
按组合计提坏账准备的计提方法如下：
| 组合1 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 不计提坏账 |
| 银行承兑汇票及商业承兑汇票 | 不计提坏账 |
信用风险特征组合1的确定依据：本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。根据信用风险特征组合确定的计提方法列示如下：
| 项目 | 应收账款及其他应收款计提比例 |
| 一年以内 | 3% |
| 一到二年 | 10% |
| 二到三年 | 30% |
| 三到四年 | 50% |
| 四到五年 | 80% |
| 五年以上 | 100% |
*外贸销售主要采用信用证进行结算，信用证的信用风险极低，结合历史经验应收外贸款项未出现过坏账的情况，经管理层评估未对应收外贸款计提坏账准备。(c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否。a. 分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和备件和辅助材料等，按成本与可变现净值孰低计量。b.发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工
以及在正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。c. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。d. 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。e. 备件和辅助材料采用一次摊销法计入成本或费用
13、合同资产：不适用。
14、合同成本：不适用。
15、持有待售资产：不适用。
16、债权投资：不适用。
17、其他债权投资：不适用。
18、长期应收款：不适用。
19、长期股权投资：不适用。
20、投资性房地产：不适用。
21、固定资产
（1）确认条件
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及计算机及电子设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40年 | 3%至6% | 2.35%至3.23% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 15年 | 3%至6% | 6.27%至6.47% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10年 | 3%至6% | 9.40%至19.40% |
| 计算机及电子设备 | 年限平均法 | 5-15年 | 3%至6% | 6.27%至19.40% |
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法：不适用。
22、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否。
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
23、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
24、生物资产：不适用。
25、油气资产：不适用。
26、使用权资产：不适用。
27、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
土地使用权按使用年限50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
· 开发已经技术团队进行充分论证；· 管理层已批准开发的预算；· 前期市场调研的研究分析说明研究所生产的产品具有市场推广能力；· 有足够的技术和资金支持，以进行开发活动及后续的大规模生产；? 开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
28、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
29、长期待摊费用：不适用。
30、合同负债：不适用。
31、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和其他长期职工福利等。短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。
基本养老保险
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法：无。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法：无。
32、租赁负债：不适用。
33、预计负债
因诉讼等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
34、股份支付：不适用。
35、优先股、永续债等其他金融工具：不适用。
36、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
a. 销售商品本公司生产钢材并销售予各地客户。本公司在产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款的凭据，并且相关的成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。b. 提供劳务
在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，根据已提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定完工进度，按照完工百分比确认收入。是否已执行新收入准则
□ 适用 √ 不适用
37、政府补助
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
本公司对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
38、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
· 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司征收的所得税相关；· 本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
39、租赁：不适用。
40、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：
a.固定资产的预期减值每当有事项和情况转变显示固定资产的账面价值可能不能回收时，本公司将对该等资产进行减值测试。该等资产或资产组的可回收金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计算需要作出多项会计估计，主要折现率等参数、未来若干年经营情况的假设以及预计资产处置价格和处置费用等。本公司管理层认为对固定资产计提了足额的减值准备。b.所得税
在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提所得税费用时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。c.存货的预期减值
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值所采用的存货售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额需要作出适当的会计估计。管理层已根据最佳的估计并考虑了历史经验和现时的生产成本和销售费用以确保其会计估计的合理性。
如果实际情况与管理层的估计存在差异，则会对当期的资产减值损失金额产生影响。d. 应收账款坏账准备
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。管理层已参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类，根据以往的历史经验对应收款项坏账准备计提比例作出最佳估计。
如果实际情况与管理层的估计存在差异，则会对当期的资产减值损失金额产生影响。
41、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 新金融工具准则：本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》（以下简称“新金融工具准则”）。于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。 | 该会计政策变更由本公司董事会会议批准 | 无 |
| 财务报表格式修订：本公司从编制2019年度中期财务报表起执行财政部于2019年4月30日颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）。对于上述列报项目的变更,本公司采用追溯调整法进行会计处理变更,并对可比会计期间数据进行追溯调整。 | 该会计政策变更由本公司董事会会议批准 | 无 |
注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 2018年12月31日 | ||
| 本公司将应收票据及应收账款拆分为应收票据项目和应收账款项目 | 应收账款 | 497,810,374.05 |
| 应收票据 | 1,712,404,486.50 | |
| 应收票据及应收账款 | -2,210,214,860.55 | |
| 本公司将应收票据及应收账款拆分为应收票据项目和应收账款项目 | 应付账款 | 2,026,430,638.34 |
| 应付票据 | 119,328,225.45 | |
| 应付票据及应付账款 | -2,145,758,863.79 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 1,938,226,457.81 | 1,938,226,457.81 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,712,404,486.50 | 1,712,404,486.50 | |
| 应收账款 | 497,810,374.05 | 503,570,636.58 | 5,760,262.53 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 93,450,857.42 | 93,450,857.42 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 30,061,330.65 | 30,061,330.65 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 902,439,985.37 | 902,439,985.37 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 26,249,315.07 | 26,249,315.07 | |
| 流动资产合计 | 5,200,642,806.87 | 5,206,403,069.40 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,179,292,460.88 | 2,179,292,460.88 | |
| 在建工程 | 134,465,876.74 | 134,465,876.74 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 14,604,259.02 | 14,604,259.02 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 91,766,296.82 | 91,766,296.82 | |
| 其他非流动资产 | 57,132,874.51 | 57,132,874.51 | |
| 非流动资产合计 | 2,477,261,767.97 | 2,477,261,767.97 | |
| 资产总计 | 7,677,904,574.84 | 7,683,664,837.37 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 119,328,225.45 | 119,328,225.45 | |
| 应付账款 | 2,026,430,638.34 | 2,026,430,638.34 | |
| 预收款项 | 166,426,984.42 | 166,426,984.42 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 60,958,482.05 | 60,958,482.05 | |
| 应交税费 | 45,064,999.15 | 45,064,999.15 | |
| 其他应付款 | 221,122,234.45 | 221,122,234.45 | |
| 其中：应付利息 | 404,861.11 | 404,861.11 | |
| 应付股利 | 53,700.00 | 53,700.00 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 3,139,331,563.86 | 3,139,331,563.86 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 3,811,143.96 | 3,811,143.96 | |
| 递延收益 | 131,104,500.00 | 131,104,500.00 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 134,915,643.96 | 134,915,643.96 | |
| 负债合计 | 3,274,247,207.82 | 3,274,247,207.82 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 449,408,480.00 | 449,408,480.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 485,653,447.07 | 485,653,447.07 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 226,114,429.32 | 226,114,429.32 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 3,242,481,010.63 | 3,248,241,273.16 | 5,760,262.53 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,403,657,367.02 | 4,409,417,629.55 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 4,403,657,367.02 | 4,409,417,629.55 | |
| 负债和所有者权益总计 | 7,677,904,574.84 | 7,683,664,837.37 |
调整情况说明：重新计量预期信用损失。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
注：上市公司对首次执行新会计准则的影响数进行追溯调整并调整前期比较数据时，应披露调整所涉及的比较期财务报表项目名称和调整金额。
42、其他
a. 分部信息
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
b. 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) | 6%、10%、11%、13%、16%及17% |
| 城市维护建设税 | 缴纳的增值税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
2、税收优惠
2018年11月15日，本公司通过了高新技术企业复审，取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201842000750)，该证书的有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，2019年本公司适用的企业所得税税率为15%(2018年：15%)。
七、财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 41.59 | 37.96 |
| 银行存款 | 1,580,856,393.06 | 1,938,226,419.85 |
| 合计 | 1,580,856,434.65 | 1,938,226,457.81 |
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 1,932,755,606.41 | 1,673,604,486.50 |
| 商业承兑票据 | 16,000,000.00 | 38,800,000.00 |
| 合计 | 1,948,755,606.41 | 1,712,404,486.50 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
于2019年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备，认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
于2019年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量坏账准备，认为所持有的商业承兑汇票不存在重大的信用风险，因商业承兑汇票主要由大型上市公司、国有企业出具，不会因承兑人违约而产生重大损失。
（3）期末公司已质押的应收票据：无。
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,315,950,466.53 | 512,823,150.46 |
| 合计 | 2,315,950,466.53 | 512,823,150.46 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据：无。
（6）本期实际核销的应收票据情况：无。
3、应收账款
单位： 元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 应收账款 | 583,163,403.59 | 509,361,203.44 |
| 减：坏账准备 | 5,609,494.41 | 11,550,829.39 |
| 合计 | 577,553,909.18 | 497,810,374.05 |
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合1计提坏账准备的应收账款 | 330,332,681.05 | 56.64% | 237,927.82 | 0.07% | 330,094,753.23 | 188,697,220.46 | 37.05% | 6,179,262.80 | 3.27% | 182,517,957.66 |
| 按信用风险特征组合2计提坏账准备的应收账款 | 247,459,155.95 | 42.43% | 0.00% | 247,459,155.95 | 315,292,416.39 | 61.90% | 315,292,416.39 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备应收账款 | 5,371,566.59 | 0.92% | 5,371,566.59 | 100.00% | 0.00 | 5,371,566.59 | 1.05% | 5,371,566.59 | 100.00% | 0.00 |
| 合计 | 583,163,403.59 | 100.00% | 5,609,494.41 | 0.96% | 577,553,909.18 | 509,361,203.44 | 100.00% | 11,550,829.39 | 2.27% | 497,810,374.05 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 广西轴承厂 | 1,920,981.00 | 1,920,981.00 | 100.00% | 回收可能性小 |
| 陕西汽车齿轮总厂宝鸡分厂 | 984,291.10 | 984,291.10 | 100.00% | 回收可能性小 |
| 冶钢集团实业总公司经销公司 | 689,341.53 | 689,341.53 | 100.00% | 回收可能性小 |
| 贵州高峰石油机械股份有限公司 | 636,914.13 | 636,914.13 | 100.00% | 回收可能性小 |
| 陕西东风昌河车桥股份有限公司 | 329,394.00 | 329,394.00 | 100.00% | 回收可能性小 |
| 其他单独计提的应收账款 | 810,644.83 | 810,644.83 | 100.00% | 回收可能性小 |
| 合计 | 5,371,566.59 | 5,371,566.59 | -- | -- |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 577,584,812.60 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 0.00 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 5,578,590.99 |
| 合计 | 583,163,403.59 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期无计提的坏账准备，收回或转回的坏账准备金额为-181,072.45元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本年度核销坏账准备5,760,262.53元。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司期末余额前五名的应收账款合计人民币159,363,714.85元，占应收账款期末余额合计数的27.33%。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 75,548,725.26 | 100.00% | 91,800,857.42 | 98.23% |
| 1至2年 | 1,650,000.00 | 1.77% | ||
| 合计 | 75,548,725.26 | -- | 93,450,857.42 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司期末余额前五名的预付账款合计人民币60,609,408.07元，占预付款项期末余额合计数的80.23%
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 83,087,398.33 | 30,061,330.65 |
| 合计 | 83,087,398.33 | 30,061,330.65 |
（1）应收利息：无。
（2）应收股利：无。
（3）其他应收款
1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收出口退税款 | 0.00 | 25,865,663.66 |
| 应收往来款项 | 83,087,398.33 | 4,195,666.99 |
| 其他 | 3,238,703.21 | 3,238,703.21 |
| 减：坏账准备 | 3,238,703.21 | 3,238,703.21 |
| 合计 | 83,087,398.33 | 30,061,330.65 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019年1月1日余额 | 3,238,703.21 | 3,238,703.21 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 3,238,703.21 | 3,238,703.21 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
3）按账龄披露情况
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 83,087,398.33 |
| 1至2年 | 0.00 |
| 2至3年 | 0.00 |
| 3至4年 | 0.00 |
| 4至5年 | 0.00 |
| 5年以上 | 3,238,703.21 |
| 合计 | 86,326,101.54 |
4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况：无。5）本期实际核销的其他应收款情况：无。6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江格洛斯无缝钢管有限公司 | 保证金 | 80,000,000.00 | 一年以内 | 92.67% | 0.00 |
| 黄石市自来水有限公司 | 代收水费 | 1,566,082.10 | 一年以内 | 1.81% | 0.00 |
| 张海 | 备用金 | 395,165.24 | 一年以内 | 0.46% | 0.00 |
| 阳银权 | 备用金 | 300,000.00 | 一年以内 | 0.35% | 0.00 |
| 太原重型机器厂起重煤气设备配件部 | 往来款 | 280,702.40 | 五年以上 | 0.33% | 280,702.40 |
| 合计 | -- | 82,541,949.74 | -- | 95.62% | 280,702.40 |
7）涉及政府补助的应收款项：无。8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 100,928,075.69 | 0.00 | 100,928,075.69 | 104,223,094.36 | 0.00 | 104,223,094.36 |
| 在产品 | 715,647,388.00 | 56,625,637.20 | 659,021,750.80 | 628,837,344.12 | 54,785,753.39 | 574,051,590.73 |
| 库存商品 | 195,873,852.06 | 12,441,730.02 | 183,432,122.04 | 211,871,854.19 | 13,477,471.38 | 198,394,382.81 |
| 备件和辅助材料 | 64,291,089.05 | 4,975,493.01 | 59,315,596.04 | 30,746,410.48 | 4,975,493.01 | 25,770,917.47 |
| 合计 | 1,076,740,404.80 | 74,042,860.23 | 1,002,697,544.57 | 975,678,703.15 | 73,238,717.78 | 902,439,985.37 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 在产品 | 54,785,753.39 | 11,583,146.01 | 9,743,262.20 | 56,625,637.20 | ||
| 库存商品 | 13,477,471.38 | 12,091,653.74 | 13,127,395.10 | 12,441,730.02 | ||
| 备件和辅助材料 | 4,975,493.01 | 4,975,493.01 | ||||
| 合计 | 73,238,717.78 | 23,674,799.75 | 22,870,657.30 | 74,042,860.23 | ||
存货跌价准备情况如下：
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 备件和辅助材料 | 因设备升级，专用备件无法使用，可变现净值为零 | 不适用 | 不适用 |
| 在产品 | 成本高于可变现净值对应产成品的最近销售价格减销售费用 | 可变现净值高于成本 | 相关存货已销售 |
| 产成品 | 成本高于可变现净值最近销售价格减销售费用 | 可变现净值高于成本 | 相关存货已销售 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无。
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 3,207,509.16 | 26,249,315.07 |
| 合计 | 3,207,509.16 | 26,249,315.07 |
8、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 2,160,854,347.16 | 2,179,292,460.88 |
| 合计 | 2,160,854,347.16 | 2,179,292,460.88 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 计算机及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,120,322,048.49 | 3,718,006,770.21 | 43,332,729.84 | 182,692,134.22 | 5,064,353,682.76 |
| 2.本期增加金额 | 4,058,621.46 | 69,520,223.06 | 9,094,009.81 | 82,672,854.33 | |
| （1）购置 | 12,429,383.22 | 9,094,009.81 | 21,523,393.03 | ||
| （2）在建工程转入 | 4,058,621.46 | 57,090,839.84 | 61,149,461.30 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 98,000.00 | 3,512,111.29 | 493,624.84 | 4,103,736.13 | |
| （1）处置或报废 | 98,000.00 | 3,512,111.29 | 493,624.84 | 4,103,736.13 | |
| 4.期末余额 | 1,124,282,669.95 | 3,784,014,881.98 | 42,839,105.00 | 191,786,144.03 | 5,142,922,800.96 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 431,997,527.74 | 2,170,591,045.04 | 31,305,924.39 | 81,365,631.93 | 2,715,260,129.10 |
| 2.本期增加金额 | 12,287,993.48 | 81,537,778.27 | 871,264.53 | 5,654,794.23 | 100,351,830.51 |
| （1）计提 | 12,287,993.48 | 81,537,778.27 | 871,264.53 | 5,654,794.23 | 100,351,830.51 |
| 3.本期减少金额 | 35,480.52 | 1,155,484.69 | 7,733.46 | 1,198,698.67 | |
| （1）处置或报废 | 35,480.52 | 1,155,484.69 | 7,733.46 | 1,198,698.67 | |
| 4.期末余额 | 444,250,040.70 | 2,250,973,338.62 | 32,169,455.46 | 87,020,426.16 | 2,814,413,260.94 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 29,780,130.17 | 138,664,669.21 | 183,879.25 | 1,172,414.15 | 169,801,092.78 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,145,899.92 | 2,145,899.92 | |||
| （1）处置或报废 | 2,145,899.92 | 2,145,899.92 | |||
| 4.期末余额 | 29,780,130.17 | 136,518,769.29 | 183,879.25 | 1,172,414.15 | 167,655,192.86 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 650,252,499.08 | 1,396,522,774.07 | 10,485,770.29 | 103,593,303.72 | 2,160,854,347.16 |
| 2.期初账面价值 | 658,544,390.58 | 1,408,751,055.96 | 11,842,926.20 | 100,154,088.14 | 2,179,292,460.88 |
（2）暂时闲置的固定资产情况：无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况：无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产：无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况：无。
（6）固定资产清理：无。
9、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 167,704,803.45 | 134,465,876.74 |
| 合计 | 167,704,803.45 | 134,465,876.74 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 20t保护性气氛电渣炉 | 0.00 | 0.00 | 24,136,390.53 | 24,136,390.53 | ||
| 特冶模具钢锻造生产配套设备改造 | 0.00 | 0.00 | 17,169,999.40 | 17,169,999.40 | ||
| 1#加热炉改造 | 14,278,149.34 | 14,278,149.34 | 14,278,149.34 | 14,278,149.34 | ||
| 中棒线二期建设 | 14,505,566.41 | 14,505,566.41 | 14,047,945.45 | 14,047,945.45 | ||
| 特冶锻造产品升级改造(一期) | 80,500,865.97 | 80,500,865.97 | 13,425,359.76 | 13,425,359.76 | ||
| 小棒线新增砂轮锯 | 0.00 | 0.00 | 8,801,082.98 | 8,801,082.98 | ||
| 大棒厂新建两台均热炉 | 6,753,567.84 | 6,753,567.84 | 6,754,767.84 | 6,754,767.84 | ||
| 特冶新建加热炉及其配套 | 6,895,329.04 | 6,895,329.04 | 6,395,342.48 | 6,395,342.48 | ||
| 10t保护性气氛电渣炉 | 0.00 | 0.00 | 6,253,097.26 | 6,253,097.26 | ||
| Kocks机架性能提升 | 2,222,441.01 | 2,222,441.01 | 2,222,441.01 | 2,222,441.01 | ||
| 特冶区除尘优化 | 5,393,090.20 | 5,393,090.20 | 0.00 | 0.00 | ||
| 试验检测能力完善 | 3,168.99 | 3,168.99 | 0.00 | 0.00 | ||
| 电炉区域车间扬尘整治 | 4,380,796.18 | 4,380,796.18 | 0.00 | 0.00 | ||
| 其他 | 32,771,828.47 | 32,771,828.47 | 20,981,300.69 | 20,981,300.69 | ||
| 合计 | 167,704,803.45 | 167,704,803.45 | 134,465,876.74 | 134,465,876.74 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 20t保护性气氛电渣炉 | 29,000,000.00 | 24,136,390.53 | -1,806,170.82 | 22,330,219.71 | 77.00% | 100.00% | 1,432,332.15 | 172,138.28 | 2.81% | 自筹/贷款 | ||
| 特冶模具钢锻造生产配套设备改造 | 19,000,000.00 | 17,169,999.40 | -5,137,777.86 | 12,032,221.54 | 63.00% | 100.00% | 764,363.76 | 96,557.46 | 2.81% | 自筹/贷款 | ||
| 1#加热炉改造 | 14,500,000.00 | 14,278,149.34 | 14,278,149.34 | 98.00% | 96.00% | 自筹 | ||||||
| 中棒线二期建设 | 73,500,000.00 | 14,047,945.45 | 457,620.96 | 14,505,566.41 | 20.00% | 25.00% | 1,142,255.78 | 280,034.75 | 2.81% | 自筹/贷款 | ||
| 特冶锻造产品升级改造(一期) | 735,000,000.00 | 13,425,359.76 | 67,075,506.21 | 80,500,865.97 | 11.00% | 35.00% | 2,026,221.67 | 1,294,363.96 | 2.81% | 自筹/贷款 | ||
| 小棒线新增砂轮锯 | 23,000,000.00 | 8,801,082.98 | 8,304,933.60 | 17,106,016.58 | 74.00% | 100.00% | 624,100.30 | 117,176.38 | 2.81% | 自筹/贷款 | ||
| 大棒厂新建两台均热炉 | 8,000,000.00 | 6,754,767.84 | -1,200.00 | 6,753,567.84 | 84.00% | 91.00% | 自筹 | |||||
| 特冶新建加热炉及其配套 | 7,000,000.00 | 6,395,342.48 | 499,986.56 | 6,895,329.04 | 99.00% | 99.00% | 261,995.47 | 85,383.98 | 2.81% | 自筹/贷款 | ||
| 10t保护性气氛电渣炉 | 8,000,000.00 | 6,253,097.26 | -134,540.41 | 6,118,556.85 | 76.00% | 100.00% | 自筹 | |||||
| Kocks机架性能提升 | 4,200,000.00 | 2,222,441.01 | 2,222,441.01 | 53.00% | 95.00% | 自筹 | ||||||
| 特冶区除尘优化 | 7,000,000.00 | 5,393,090.20 | 5,393,090.20 | 77.00% | 85.00% | 自筹 |
| 试验检测能力完善 | 10,000,000.00 | 3,168.99 | 3,168.99 | 0.00% | 43.00% | 3,168.99 | 3,168.99 | 2.81% | 自筹/贷款 | |||
| 电炉区域车间扬尘整治 | 12,500,000.00 | 4,380,796.18 | 4,380,796.18 | 35.00% | 40.00% | 自筹 | ||||||
| 其他 | 171,890,000.00 | 20,981,300.69 | 15,352,974.40 | 3,562,446.62 | 32,771,828.47 | 741,700.01 | 174,644.80 | 自筹 | ||||
| 合计 | 1,122,590,000.00 | 134,465,876.74 | 94,388,388.01 | 61,149,461.30 | 0.00 | 167,704,803.45 | -- | -- | 6,996,138.13 | 2,223,468.60 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况:无。
（4）工程物资:无。
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 31,235,520.92 | 31,235,520.92 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 31,235,520.92 | 31,235,520.92 | ||
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 16,631,261.90 | 16,631,261.90 | ||
| 2.本期增加金额 | 365,396.40 | 365,396.40 | ||
| （1）计提 | 365,396.40 | 365,396.40 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 16,996,658.30 | 16,996,658.30 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 14,238,862.62 | 14,238,862.62 | ||
| 2.期初账面价值 | 14,604,259.02 | 14,604,259.02 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况:无。
11、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 250,546,250.71 | 37,581,937.60 | 257,829,343.16 | 38,674,401.47 |
| 预提费用及其他 | 379,019,668.44 | 56,852,950.26 | 353,945,969.00 | 53,091,895.35 |
| 合计 | 629,565,919.15 | 94,434,887.86 | 611,775,312.16 | 91,766,296.82 |
（2）未经抵销的递延所得税负债：无。
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 94,434,887.86 | 0.00 | 91,766,296.82 |
（4）未确认递延所得税资产明细：无。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：无。
12、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 59,992,304.38 | 57,132,874.51 |
| 合计 | 59,992,304.38 | 57,132,874.51 |
13、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
| 合计 | 500,000,000.00 | 500,000,000.00 |
于2019年6月30日，短期借款利率为2.915%(2018年12月31日：2.915%)。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况：无。
14、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 120,861.89 | 39,150.00 |
| 银行承兑汇票 | 190,640,247.99 | 119,289,075.45 |
| 合计 | 190,761,109.88 | 119,328,225.45 |
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 2,131,786,189.54 | 2,026,430,638.34 |
| 合计 | 2,131,786,189.54 | 2,026,430,638.34 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 尚未结算的材料款 | 14,855,203.50 | 供应商结算程序未完成 |
| 合计 | 14,855,203.50 | -- |
16、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收钢材款 | 115,706,506.05 | 166,426,984.42 |
| 合计 | 115,706,506.05 | 166,426,984.42 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预收钢材款 | 17,542,554.57 | 鉴于货物尚未发出，该款项尚未结清。 |
| 合计 | 17,542,554.57 | -- |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：无。
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 60,958,482.05 | 247,651,996.19 | 239,466,996.67 | 69,143,481.57 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 30,343,810.59 | 30,343,810.59 | 0.00 |
| 合计 | 60,958,482.05 | 277,995,806.78 | 269,810,807.26 | 69,143,481.57 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 60,554,358.91 | 196,861,126.89 | 198,396,973.06 | 59,018,512.74 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 18,665,959.59 | 10,357,665.30 | 8,308,294.29 |
| 3、社会保险费 | 0.00 | 10,928,726.78 | 10,928,726.78 | 0.00 |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 9,350,760.24 | 9,350,760.24 | 0.00 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 1,014,373.88 | 1,014,373.88 | 0.00 |
| 生育保险费 | 0.00 | 563,592.66 | 563,592.66 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 12,093,485.00 | 12,093,485.00 | 0.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 404,123.14 | 4,666,489.93 | 3,253,938.53 | 1,816,674.54 |
| 6、补充医疗保险费 | 0.00 | 4,436,208.00 | 4,436,208.00 | 0.00 |
| 合计 | 60,958,482.05 | 247,651,996.19 | 239,466,996.67 | 69,143,481.57 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 20,313,086.70 | 20,313,086.70 | ||
| 2、失业保险 | 788,625.89 | 788,625.89 | ||
| 3、补充养老保险 | 9,242,098.00 | 9,242,098.00 | ||
| 合计 | 0.00 | 30,343,810.59 | 30,343,810.59 | 0.00 |
18、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 18,185,680.39 | 38,932,790.01 |
| 个人所得税 | 529,076.43 | 154,680.70 |
| 城市维护建设税 | 1,642,588.69 | 981,459.51 |
| 应交房产税 | 1,902,950.60 | 1,963,572.25 |
| 应交教育费附加 | 703,966.58 | 630,894.98 |
| 其他 | 3,458,728.19 | 2,401,601.70 |
| 合计 | 26,422,990.88 | 45,064,999.15 |
19、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 0.00 | 404,861.11 |
| 应付股利 | 53,700.00 | 53,700.00 |
| 其他应付款 | 254,867,611.22 | 220,663,673.34 |
| 合计 | 254,921,311.22 | 221,122,234.45 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 0.00 | 404,861.11 |
| 合计 | 0.00 | 404,861.11 |
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 53,700.00 | 53,700.00 |
| 合计 | 53,700.00 | 53,700.00 |
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 254,867,611.22 | 220,663,673.34 |
| 合计 | 254,867,611.22 | 220,663,673.34 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 尚未结算的材料款 | 20,661,879.88 | 供应商结算程序未完成 |
| 合计 | 20,661,879.88 | -- |
20、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,811,143.96 | 3,811,143.96 | 根据《合同法》的规定以及管理层对诉讼结果的估计，对可能需要承担的违约金及诉讼费等计提了相应的预计负债。 |
| 合计 | 3,811,143.96 | 3,811,143.96 | -- |
21、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 131,104,500.00 | 2,365,000.00 | 1,000,000.00 | 132,469,500.00 | 支持锻钢改造项目、中棒线项目和山南铁路等项目的实施。 |
| 合计 | 131,104,500.00 | 2,365,000.00 | 1,000,000.00 | 132,469,500.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 锻钢改造项目 | 54,900,000.00 | 2,000,000.00 | 56,900,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 山南铁路新冶钢铁路项目 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中棒线项目 | 25,000,000.00 | 1,000,000.00 | 24,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 高温合金材料智能制造模式应用 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 超高强度及超大尺寸锻件研制项目 | 420,000.00 | 420,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 多品种小批量棒线材智能化定制及应用示范项目 | 409,800.00 | 409,800.00 | 与资产相关 | |||||
| 高品质模具钢生产与应用研究项目 | 249,800.00 | 110,000.00 | 359,800.00 | 与资产相关 | ||||
| 深侵战斗部用特殊钢集成计算平台与设计 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 高品质模具钢的热加工与组织调控关键技术项目 | 124,900.00 | 55,000.00 | 179,900.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 131,104,500.00 | 2,365,000.00 | 1,000,000.00 | 132,469,500.00 |
22、股本
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 有限售条件股份 | |||||||
| 其他内资持股- | |||||||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||
| 境内自然人持股 | |||||||
| 无限售条件股份- | |||||||
| 人民币普通股 | 449,408,480.00 | 449,408,480.00 | |||||
| 合计 | 449,408,480.00 | 449,408,480.00 | |||||
23、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 264,908,962.59 | 264,908,962.59 | ||
| 其他资本公积 - | ||||
| 原制度资本公积转 | ||||
| - 债务重组收益 | 145,950,185.09 | 145,950,185.09 | ||
| - 关联交易差价 | 74,794,126.00 | 74,794,126.00 | ||
| 其他 | 173.39 | 173.39 | ||
| 合计 | 485,653,447.07 | 485,653,447.07 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
债务重组收益主要为以前年度豁免的银行借款本金和利息、因诉讼案件和解并执行完毕后豁免的债务以及供应商采购款让利等。
24、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 13,263,274.37 | 13,263,274.37 | ||
| 合计 | 13,263,274.37 | 13,263,274.37 |
25、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 226,114,429.32 | 226,114,429.32 | ||
| 合计 | 226,114,429.32 | 226,114,429.32 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额超过注册资本的50%时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。经董事会决议，本公司法定盈余公积金累计额达到注册资本的50% 以上，2019年不再提。
26、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,242,481,010.63 | 2,867,125,060.67 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 5,760,262.53 | 0.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 3,248,241,273.16 | 2,867,125,060.67 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 294,019,254.38 | 510,178,493.96 |
| 应付普通股股利 | 359,526,784.00 | 134,822,544.00 |
| 期末未分配利润 | 3,182,733,743.54 | 3,242,481,010.63 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润5,760,262.53元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
27、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,079,664,755.85 | 5,346,875,398.73 | 5,918,235,201.04 | 5,105,515,816.20 |
| 其他业务 | 306,703,889.68 | 289,352,755.42 | 235,727,926.37 | 220,787,128.94 |
| 合计 | 6,386,368,645.53 | 5,636,228,154.15 | 6,153,963,127.41 | 5,326,302,945.14 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
28、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 7,759,031.84 | 21,352,409.47 |
| 教育费附加 | 4,987,992.30 | 13,726,548.93 |
| 房产税 | 3,745,279.55 | 3,927,144.42 |
| 土地使用税 | 454,515.57 | 909,031.14 |
| 印花税 | 2,815,863.04 | 3,041,739.36 |
| 其他 | 579,453.75 | 1,142,400.00 |
| 合计 | 20,342,136.05 | 44,099,273.32 |
29、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,613,186.39 | 24,244,832.60 |
| 运输费 | 23,949,961.01 | 18,070,294.70 |
| 出口费用 | 16,512,000.78 | 10,961,194.15 |
| 业务费 | 5,344,253.55 | 5,074,787.48 |
| 差旅费 | 3,636,035.04 | 4,233,458.31 |
| 其他 | 34,280,173.35 | 39,033,074.53 |
| 合计 | 97,335,610.12 | 101,617,641.77 |
30、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 24,978,755.68 | 42,573,780.17 |
| 折旧费 | 1,001,990.00 | 802,891.52 |
| 保险费 | 447,158.17 | 476,182.62 |
| 董事会费 | 184,796.36 | 123,200.23 |
| 差旅费 | 364,213.33 | 314,356.44 |
| 业务招待费 | 525,509.90 | 398,968.07 |
| 劳务费 | 2,352,975.94 | 2,128,324.27 |
| 其他 | 10,810,149.34 | -3,837,884.22 |
| 合计 | 40,665,548.72 | 42,979,819.10 |
31、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 155,715,882.06 | 208,210,719.32 |
| 折旧费用 | 27,911,748.95 | 26,239,105.46 |
| 职工薪酬费用 | 28,510,297.86 | 23,109,045.59 |
| 装备调试费 | 18,766,252.36 | 19,589,351.58 |
| 其他 | 9,570,651.68 | 8,324,342.54 |
| 合计 | 240,474,832.91 | 285,472,564.49 |
32、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 7,044,583.33 | 8,006,606.96 |
| 减：资本化利息 | -2,223,468.60 | -2,554,493.71 |
| 利息费用 | 4,821,114.73 | 5,452,113.25 |
| 减：利息收入 | -26,833,464.49 | -9,843,864.65 |
| 汇兑损益 | 6,605,757.54 | 2,213,713.29 |
| 手续费 | 1,598,243.44 | 1,259,972.75 |
| 合计 | -13,808,348.78 | -918,065.36 |
33、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,104,800.00 | 351,800.00 |
34、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 181,072.45 | 958,548.58 |
35、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失 | -23,674,799.75 | -10,419,025.12 |
| 二、固定资产减值损失 | 0.00 | -37,342,896.78 |
| 合计 | -23,493,727.30 | -47,761,921.90 |
36、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 78,496.90 | 0.00 |
37、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约赔偿收入 | 1,030,844.54 | 919,188.46 | 1,030,844.54 |
| 其他 | 1,593,254.16 | 2,578,919.62 | 1,593,254.16 |
| 合计 | 2,624,098.70 | 3,498,108.08 | 2,624,098.70 |
38、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失 | 273,246.16 | 5,048,711.30 | 273,246.16 |
| 其他 | 160,000.00 | 1,121,748.58 | 160,000.00 |
| 合计 | 433,246.16 | 6,170,459.88 | 433,246.16 |
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 53,660,471.16 | 102,069,383.37 |
| 递延所得税费用 | -2,668,591.04 | -52,418,174.64 |
| 合计 | 50,991,880.12 | 49,651,208.73 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 345,011,134.50 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 51,751,670.18 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,135,975.86 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 376,185.80 |
| 所得税费用 | 50,991,880.12 |
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 26,833,464.49 | 9,843,864.65 |
| 政府补助 | 1,104,800.00 | 351,800.00 |
| 其他 | 3,769,865.97 | 4,069,852.50 |
| 合计 | 31,708,130.46 | 14,265,517.15 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 4,796,237.01 | 5,007,806.21 |
| 业务费 | 5,869,763.45 | 5,473,755.55 |
| 运输费 | 7,853,499.68 | 7,656,313.28 |
| 研究开发费 | 4,487,632.95 | 4,997,112.89 |
| 中介机构服务费 | 7,626,886.81 | 2,915,000.00 |
| 其他 | 1,708,725.40 | 3,223,307.15 |
| 合计 | 32,342,745.30 | 29,273,295.08 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目补助 | 2,365,000.00 | 54,900,000.00 |
| 其他 | 85,020.36 | |
| 合计 | 2,365,000.00 | 54,985,020.36 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 项目收购 | 80,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 80,000,000.00 | 0.00 |
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金：无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金：无。
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 294,019,254.38 | 255,633,815.10 |
| 加：资产减值准备 | 23,493,727.30 | 46,803,373.32 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 100,351,830.51 | 106,707,152.07 |
| 无形资产摊销 | 365,396.40 | 407,946.96 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 210,726.68 | 4,580,242.83 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -13,808,348.78 | -918,065.36 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,668,591.04 | -52,418,174.64 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -466,006,116.46 | -25,093,023.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 241,453,036.02 | 1,369,745,408.61 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -57,333,753.20 | -1,341,016,633.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 120,077,161.81 | 364,432,042.02 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,580,856,434.65 | 1,631,502,268.75 |
| 减：现金的期初余额 | 1,938,226,457.81 | 1,178,405,173.02 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -357,370,023.16 | 453,097,095.73 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额：无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额：无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,580,856,434.65 | 1,938,226,457.81 |
| 其中：库存现金 | 41.59 | 37.96 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,580,856,393.06 | 1,938,226,419.85 |
| 二、期末现金及现金等价物余额 | 1,580,856,434.65 | 1,938,226,457.81 |
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 32,509.87 | 6.8889 | 223,957.24 |
| 欧元 | 9,874.50 | 7.7131 | 76,163.01 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 36,541,686.21 | 6.8889 | 251,732,022.13 |
| 欧元 | 3,459,349.08 | 7.7131 | 26,682,305.39 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 135,688.31 | 6.8889 | 934,743.20 |
| 欧元 | 621,776.80 | 7.7131 | 4,795,826.64 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
43、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 专利奖励 | 104,800.00 | 产品研究专利 | 104,800.00 |
| 项目完工摊销 | 1,000,000.00 | 中棒线项目 | 1,000,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
44、其他：无。
八、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率 风险)、信用风险和流动性风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场 的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于2019年半年度及2018年年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
于2019年6月30日及2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 2019年6月30日 | |||
| 科目 | 美元项目 | 欧元项目 | 合计 |
| 外币金融资产 - | |||
| 货币资金 | 223,957.24 | 76,163.01 | 300,120.25 |
| 应收账款 | 251,732,022.13 | 26,682,305.39 | 278,414,327.52 |
| 合计 | 251,955,979.37 | 26,758,468.40 | 278,714,447.77 |
| 外币金融负债 - | |||
| 应付款项 | 934,743.20 | 4,795,826.64 | 5,730,569.84 |
| 合计 | 934,743.20 | 4,795,826.64 | 5,730,569.84 |
| 2018年12月31日 | |||
| 科目 | 美元项目 | 欧元项目 | 合计 |
| 外币金融资产 - | |||
| 货币资金 | 51,098,710.00 | 7,158,711.82 | 58,257,421.82 |
| 应收账款 | 347,671,892.11 | 22,613,044.60 | 370,284,936.71 |
| 合计 | 398,770,602.11 | 29,771,756.42 | 428,542,358.53 |
| 外币金融负债 - | |||
| 应付账款 | 531,059.73 | 531,059.73 | |
| 合计 | 531,059.73 | 531,059.73 |
于2019年6月30日，对于本公司各类美元金融资产和美元和欧元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少净利润约 23,203,629.60元。(b) 利率风险 本公司的利率风险主要产生于短期银行借款、一年内到期的非流动负债和长期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2019年6月30日，本公司短期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额为500,000,000.00元。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于2019年半年度及2018年度本公司并无利率互换安排。于2019年06月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约2,125,000.00元。
(2)信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(3) 流动性风险
本公司财务部门持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2019年6月30日
| 项目 | 1年内或实时偿还 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 514,575,000.00 | 514,575,000.00 |
| 应付票据 | 190,761,109.88 | 190,761,109.88 | |||
| 应付账款 | 2,131,786,189.54 | 2,131,786,189.54 |
| 其他应付款 | 254,921,311.22 | 254,921,311.22 | |||
| 合计 | 3,092,043,610.64 | 3,092,043,610.64 |
2018年12月31日
项目
| 项目 | 1年内或实时偿还 | 1年至2年 | 2年至5年 | 5年以上 | 合计 |
| 短期借款 | 505,327,972.22 | 505,327,972.22 | |||
| 应付票据 | 119,328,225.45 | 119,328,225.45 | |||
| 应付账款 | 2,026,430,638.34 | 2,026,430,638.34 | |||
| 其他应付款 | 221,122,234.45 | 221,122,234.45 |
| 合计 | 2,872,209,070.46 | 2,872,209,070.46 |
九、公允价值的估计
(1)以公允价值计量的资产和负债
本公司无以公允价值计量的资产和负债。
(2)不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款。上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值差异很小。
十、关联方及关联交易
1、本企业的实际控制人情况
| 实际控制人 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 实际控制人对本企业的持股比例 | 实际控制人对本企业的表决权比例 |
| 中国中信集团有限公司 | 中国 | 投资控股 | 2,053.11亿元 | 33.79% | 58.13% |
本企业的实际控制人情况的说明2019年，中信集团为本公司第一及第二大股东的最终控制方， 因此也是本公司的最终控制方。本企业最终控制方是中国中信集团有限公司。主要股东及最终控制方注册资本及其变化
| 名称 | 2018 年 12 月 31 日 | 本年增加 | 本年减少 | 2019 年 6 月 30 日 |
| 中国中信集团有限公司 | 2,053.11亿元 | 2,053.11亿元 |
第一及第二大股东的注册资本及其变化如下：
| 名称 | 2019 年 6 月 30 日 及 2018 年 12 月 31 日 |
| 湖北新冶钢有限公司 | 美元 33,983 万元 |
| 中信泰富 (中国) 投资有限公司 | 美元 1 亿元 |
主要股东及最终控制方对本公司的持股比例和表决权比例:
| 名称 | 2019 年 6 月 30 日 及 2018 年 12 月 31 日 | |
| 持股比例 | 表决权比例 | |
| 中国中信集团有限公司 | 33.79% | 58.13% |
| 湖北新冶钢有限公司 | 29.95% | 29.95% |
| 中信泰富 (中国) 投资有限公司 | 28.18% | 28.18% |
2、本企业的子公司情况：不适用。
3、本企业合营和联营企业情况：不适用。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 湖北新冶钢特种材料有限公司 ("特种材料") | 同受最终控制方控制 |
| 湖北中特新化能科技有限公司 ("中特新化能") | 同受最终控制方控制 |
| 湖北新冶钢特种钢管有限公司 ("特种钢管公司") | 同受最终控制方控制 |
| 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 ("零部件") | 同受最终控制方控制 |
| 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司 ("中航销售") | 同受最终控制方控制的子公司的联营公司 |
5、关联交易情况
定价方式及决策程序本公司关联交易包括采购货物、销售货物、加工钢材、提供煤气、蒸汽、空气、氧气、水电、劳务等，其价格均依据关联方签定的关联交易合同。具体定价按下列原则协商确定：
－国家有定价的，按国家定价执行；－国家没有定价的，按市场价格执行；－没有市场价格参照的，以实际成本加成一定比例商定协议价格，加成比例不高于成本的20%。
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北新冶钢有限公司 | 采购货物 | 556,732,284.66 | 469,626,672.55 |
| 湖北新冶钢特种材料有限公司 | 采购货物 | 45,420,667.27 | 12,271,544.58 |
| 湖北中特新化能科技有限公司 | 采购货物 | 863,823,385.78 | 808,189,383.47 |
| 湖北新冶钢特种钢管有限公司 | 采购货物 | 727,250,716.85 | 685,938,408.15 |
| 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 | 采购货物 | 3,974,061.65 | 3,131,537.95 |
| 湖北新冶钢有限公司 | 接受劳务 | 28,303,581.38 | 2,427,692.36 |
| 湖北新冶钢特种材料有限公司 | 接受劳务 | 14,593,656.24 | 3,589,119.26 |
| 湖北新冶钢特种钢管有限公司 | 接受劳务 | 238,986,893.62 | 230,191,260.14 |
| 湖北中特新化能科技有限公司 | 接受劳务 | 40,645,534.80 | 36,695,690.40 |
| 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司 | 接受劳务 | 161,665.94 | 376,805.71 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 湖北新冶钢有限公司 | 销售商品、产品 | 109,074,312.41 | 601,038,664.27 |
| 湖北新冶钢特种材料有限公司 | 销售商品、产品 | 314,394,399.74 | 231,080,729.13 |
| 湖北中特新化能科技有限公司 | 销售商品、产品 | 5,060,098.03 | 6,546,496.07 |
| 湖北新冶钢特种钢管有限公司 | 销售商品、产品 | 212,377,118.43 | 143,737,985.09 |
| 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 | 销售商品、产品 | 52,794,739.06 | 51,875,362.65 |
| 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司 | 销售商品、产品 | 106,218,566.91 | 92,823,239.71 |
| 湖北新冶钢有限公司 | 提供劳务 | 6,879,433.66 | 20,523,994.86 |
| 湖北新冶钢特种材料有限公司 | 提供劳务 | 574,567.17 | 430,146.99 |
| 湖北中特新化能科技有限公司 | 提供劳务 | 2,721,967.82 | 2,991,679.12 |
| 湖北新冶钢特种钢管有限公司 | 提供劳务 | 93,786,665.70 | 83,897,401.53 |
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。
（3）关联租赁情况：无。
（4）关联担保情况：无。
（5）关联方资金拆借：无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况：无。
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 998,632.00 | 940,500.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目：无。
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收账款 | 湖北新冶钢汽车零部件有限公司 | 326,830.57 | 2,458,931.97 |
| 预收账款 | 湖北中航冶钢特种钢销售有限公司 | 51,546.48 | 548,660.78 |
| 其他应付款 | 湖北新冶钢有限公司 | 0.00 | 9,980,000.01 |
7、关联方承诺
本公司于2019年6月30日，无已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项(2018年12月31日：无)。
8、其他:无。
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
单位： 元
| 项 目 | 2019年半年 | 2018年半年 |
| 已签订的正在或准备履行的固定资产采购合同 | 221,749,965.40 | 33,696,075.76 |
2、或有事项:无。
3、其他：无。
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 |
| 非流动资产处置损益 | -194,749.26 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 | 1,104,800.00 |
| 享受的政府补助除外） | |
| 已计提应收账款坏账冲回 | -181,072.45 |
| 违约赔偿收入 | 1,030,844.54 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,433,254.16 |
| 减：所得税影响额 | 478,961.55 |
| 合计 | 2,714,115.44 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.64% | 0.654 | 0.654 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.57% | 0.648 | 0.648 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用