厦门信达股份有限公司计提资产减值准备及核销部分资产的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为更加真实、准确地反映厦门信达股份有限公司(以下简称“公司”)截至2022年9月30日的资产状况和财务状况,公司及下属子公司基于谨慎性原则,对各类资产进行了清查、分析和评估,对部分可能发生资产减值的资产计提了减值准备,对符合财务核销确认条件的资产经调查取证后,确认实际形成损失的资产予以核销。经测试,公司2022年第三季度计提资产减值准备为2,636.40万元,2022年第三季度核销各类资产原值为248.66万元。
现将具体情况公告如下:
一、二〇二二年第三季度计提资产减值准备情况
(一)本次计提资产减值准备情况
公司及控股子公司库存商品、产成品等存货市场价格下跌,根据存货跌价准备的计提方法,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。2022年第三季度公司计提存货跌价准备2,636.40万元,转回存货跌价准备542.89万元,转销存货跌价准备7,452.84万元,截至2022年9月30日,存货跌价准备余额为12,879.70万元。
本次计提资产减值准备计入的报告期间为2022年7月1日至2022年9月30日,本次计提资产减值金额为公司核算数据,未经审计。
(二)公司计提资产减值准备的合理性说明
公司2022年第三季度计提的资产减值准备符合公司资产实际情况和相关政
策规定。公司计提资产减值准备后,能够更加公允地反映公司的资产情况,可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠,具有合理性。
(三)本次计提减值准备对公司的影响
本次资产减值损失预计减少本期利润总额2,093.51万元,减少本期归属于母公司所有者权益1,847.17万元。
二、二〇二二年第三季度核销部分资产情况
2022年第三季度,公司对部分明确表明无法收回的资产进行核销,合计金额为248.66万元,不影响本期利润总额,具体如下:
核销子公司对厦门凯门贸易有限公司等6家公司的应收款项,原值共计
248.66万元。上述应收款项通过法律等途径追偿后无法收回,属非关联方应收账款,已全额计提坏账准备,不影响本年利润总额。
本次核销及计提资产减值准备事项,符合企业会计准则和公司相关政策规定,符合公司的实际情况,真实反映企业财务状况,不存在损害公司和股东利益的行为。
特此公告。
厦门信达股份有限公司董事会二〇二二年十月二十七日