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模塑科技:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-29

证券代码:000700 证券简称:模塑科技 公告编号:2020-056债券代码:127004 债券简称:模塑转债

江南模塑科技股份有限公司

2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人曹克波、主管会计工作负责人曹克波及会计机构负责人(会计主管人员)钱建芬声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中所涉及的公司未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目 录

2020年半年度报告 ...... 2

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 11

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 21

第五节 重要事项 ...... 34

第六节 股份变动及股东情况 ...... 37

第七节 优先股相关情况 ...... 38

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 40

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40

第十节 公司债相关情况 ...... 41

第十一节 财务报告 ...... 44

第十二节 备查文件目录 ...... 160

释 义

释义项释义内容
本公司、公司、模塑科技江南模塑科技股份有限公司
控股股东、模塑集团江阴模塑集团有限公司
上海名辰上海名辰模塑科技有限公司
沈阳名华沈阳名华模塑科技有限公司
辽宁名华辽宁名华模塑科技有限公司
武汉名杰武汉名杰模塑有限公司
烟台名岳烟台名岳模塑有限公司
沈阳精力沈阳精力机械有限公司
江阴道达江阴道达汽车饰件有限公司
沈阳道达沈阳道达汽车饰件有限公司
江苏零部件江苏江南模塑汽车零部件有限公司
常熟模塑常熟江南模塑科技有限公司
聚汇投资江苏聚汇投资管理有限公司
墨西哥名华MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V.
名华美国MINGHUA USA INC.
名华工业MH INDUSTRIES LLC.
加州名华MH California LLC.
无锡明慈/明慈医院无锡明慈心血管病医院有限公司
无锡名泽无锡名泽医疗投资管理有限公司
无锡名嘉无锡名嘉医疗器械有限公司
中南名润无锡中南名润血液透析中心有限公司
无锡名润无锡名润医院管理有限公司
东亭名润无锡东亭名润血液透析中心有限公司
名泽检验无锡名泽医学检验有限公司
无锡鸿意地产无锡鸿意地产发展有限公司
江阴德吉江阴德吉铸造有限公司
北京北汽、北汽模塑北京北汽模塑科技有限公司
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
深交所深圳证券交易所
江苏证监局中国证券监督管理委员会江苏监管局

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称模塑科技股票代码000700
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称江南模塑科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)模塑科技
公司的外文名称(如有)JIANGNAN MOULD & PLASTIC TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)JMPT
公司的法定代表人曹克波

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名单琛雁王晖
联系地址江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号江苏省江阴市周庄镇长青路 8 号
电话0510-862428020510-86242802
传真0510-862428180510-86242818
电子信箱scy@000700.comwanghui@000700.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)2,321,648,334.382,523,583,288.30-8.00%
归属于上市公司股东的净利润(元)-115,703,295.8359,583,122.28-294.19%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-66,443,700.37-13,982,333.62-375.20%
经营活动产生的现金流量净额(元)-63,351,111.22-9,121,038.90-594.56%
基本每股收益(元/股)-0.13270.0720-284.31%
稀释每股收益(元/股)-0.13270.0720-284.31%
加权平均净资产收益率-4.55%2.52%-7.07%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)7,689,680,400.777,845,660,641.63-1.99%
归属于上市公司股东的净资产(元)2,714,410,359.812,370,791,573.8014.49%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-3,105,038.82
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,977,185.20
委托他人投资或管理资产的损益2,248,776.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易-73,157,255.79
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,125,503.38
减:所得税影响额-16,920,312.79
少数股东权益影响额(税后)18,071.60
合计-49,259,595.46--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

【汽车板块】:公司主要从事轿车保险杠、防擦条等汽车装饰件的生产与销售,主要为华晨宝马、北京奔驰、上汽通用、上汽大众、奇瑞捷豹路虎、沃尔沃、北京现代、神龙汽车等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。同时注重新客户特别是新能源汽车领域客户【如特斯拉、恒驰汽车、小鹏汽车、蔚来等】以及海外客户的开拓,进一步提高市场占有率,积极开拓海外市场,保证公司主营业务持续、健康发展。目前公司年汽车保险杠生产能力达300万套以上,是国内领先的高端汽车外饰件系统服务供应商。报告期内,公司以“大规模、低成本、高速度”的战略思想,推动精益生产管理,大范围实施“降本增效”措施,大幅提升经营效率。【医院板块】:明慈医院是由江南模塑科技股份有限公司投资兴建的一家现代化的、具有国际服务意识和卓越诊疗水平的三级心血管病专科医院。引进德国医疗管理模式和医疗技术并与国内优秀的医疗机构合作是明慈医院的显著特点,明慈医院携手国际享有盛誉的德国北威州心脏与糖尿病中心(HDZ)及中国医学科学院阜外医院,以心血管病和糖尿病为专科方向,给患者带来国际化的专家选择、高精尖的诊疗技术以及更高端、专业、优质的医疗服务。 医院科室设置齐全,技术力量雄厚,开设有心脏中心、糖尿病中心和健康管理中心,拥有一批来自海内外的医学精英,目前医院中德两国专家同时坐诊,为患者提供全面化的医疗服务。同时德国HDZ和北京阜外医院派出的强大的顾问专家团队,可以为心血管病和糖尿病患者提供健康评估、预防保健、专科诊疗、康复训练等医疗全过程服务。在心血管病和糖尿病医疗设施的基础上,还增设了营养餐厅、空中花园、康复水疗等辅助设施,为患者提供专业的集“预防、康复和诊疗为一体”的个性化服务。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
在建工程本期增加墨西哥扩能项目及辽宁名华项目投入

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
墨西哥名华投资设立1,266,519,152.32墨西哥圣路易斯波托西市制造业财务监督、内部审计-128,114,862.7836.41%
美国名华投资设立763,866,582.69美国南卡罗来纳州格里尔市制造业财务监督、内部审计-96,556,301.3221.58%
其他情况说明墨西哥名华、美国名华处于产能爬坡期,开工率不足、效率待提升、产品开发试生产等带来亏损。

三、核心竞争力分析

【汽车领域】:“模塑科技”作为一家专业从事轿车保险杠汽车装饰件生产与经营的企业,经过多年的现代化企业经营,通过优化产品结构、加大技术研发、提升研发水平、推进管理创新,不断增强了适应和满足市场的能力,逐步在以汽车保险杠为主的汽车零部件领域形成了同行业厂家不可替代的先发优势。

(一)技术设备优势

本公司积极引进国外先进设备,合理消化、有效吸收国外先进技术,完善提高自身技术,推动企业技术进步。目前公司已具备先进的技术水平和较强的技术开发能力。已建立了基础的设计平台,(PRO/E,UG,CATIA)已能在系统上与客户进行接口,并且已有十多年的大型模具设计经验,设计更能符合产品的工艺性要求,硬件加工设施,可以确保我们在产品质量上超过竞争对手。

(二)人才优势

本公司十分重视人力资源开发,给有能力者丰厚的优惠政策,并根据需要及时进行培训以进一步提升其整体素质。并且公司长期从事汽车零部件的生产与销售,各部门对其相关的客户有着密切的往来并积累了大量的经验。开发设计骨干人员有丰富的实践经验,对行业非常熟悉和了解。公司员工有众多,分布在无锡、上海、烟台、武汉、沈阳、北京、重庆、德国、美国、墨西哥等地。

(三)产品质量优势

公司非常重视产品质量问题,在产品质量上严格把关,公司始终坚持“质量为本、信誉至上”,公司已建立并推行了质量管理体系ISO/TS16949,环境管理体系ISO14001及安全管理体系OHSAS18001,部分产品通过3C国家强制认证,从而保证了产品的质量和生产的高效运行。

公司的主要产品是中高档轿车用保险杠、防擦条、门槛、轮眉、扰流板等汽车装饰件,采用优良配方的注塑制品以高档漆表面涂装而成。目前国内成规模厂商中,具备油漆高档涂装能力的仅3-4家,模塑科技

的生产规模和配套能力排在行业前列。

(四)行业规模优势

在保险杠、防擦条等汽车装饰件的生产销售方面,本公司处于行业领先地位,具有年产300万套以上保险杠的生产能力,达到了一定程度的规模经济。同时本公司拥有先进的生产技术和大量熟练的技术工人,产品的合格率较高,汽车保险杠是典型的材料密集型和劳动密集型产品,且其体积大运输成本就高,一般产品成本中原材料约占50%以上,人工成本占10%。江苏是中国最大的工程塑料原材料集散地,公司有能力获得比竞争对手更低的材料价格,而且公司先后在上海浦东、沈阳、武汉、烟台、北京、常熟等地设立生产基地,就近为主机厂提供服务。并且美国工厂已于2018年投产,墨西哥工厂也已于2019年投产,为模塑科技实现国际化大公司开启了新篇章。

(五)客户优势

公司的主要产品是轿车的保险杠、门槛等汽车外装饰件,现有两个目标市场,一是轿车整车生产厂商;二是社会维修的配件市场。目前公司的主要营业收入来自乘用车的配套市场,其中主要是华晨宝马、北京奔驰、特斯拉、上汽通用、上汽大众、奇瑞捷豹路虎、特斯拉、沃尔沃、北京现代、神龙汽车等。

创新是企业发展的根本,模塑科技在激烈的竞争中积极探索,勇于创新,牢牢建立了自己在汽车塑料配件行业中的地位。

【医院领域】:2013年公司管理层凭借敏锐的市场嗅觉,抓住市场先机,投资设立了明慈医院。并引进德国先进的医疗管理模式和医疗技术,携手国际享有盛誉的德国北威州心脏与糖尿病中心(HDZ)及中国医学科学院阜外医院,以心血管病和糖尿病为专科方向,给患者带来国际化的专家选择、高精尖的诊疗技术,以及更高端、专业、优质的医疗服务。

【对外金融投资领域】:除上述优势外,公司努力实现多元化发展,各项投资优势逐步显现。公司于2003年投资的江苏江南水务股份有限公司和2006年投资的江苏银行股份有限公司均已成功登陆A股市场,均为公司带来了较丰厚的投资回报,该部分资产目前的市值已远高于公司最初的投资成本。

公司较强的主营业务优势,以及各项成功的投资,大大提升了公司的核心竞争力,增强了企业的可持续发展能力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年受新冠疫情影响, 公司实现营业收入232,164.83万元,较去年同期下降8.00%,实现营业利润-11,526.66万元,同比下降240.18%,实现归属上市公司股东的净利润-11,570.33万元,同比下降

294.19%。

2020年上半年,公司在经营管理方面主要开展了以下几方面工作:

【1】汽车零部件领域

根据中汽协发布的消息,上半年我国乘用车产销量分别完成775.4万辆和787.3万辆,同比分别下降

22.5%和22.4%。今年上半年乘用车产销大幅下降主要是受一季度国内新冠疫情影响所致,二季度因疫情控制良好,乘用车销量已回复至去年同期水平。

上半年乘用车销量前十厂商占乘用车市场的61%,相比2019年同期提升3个百分点。近三年来,汽车市场从过去的中高速增长进入调整期,尤其是2020年在疫情的影响下,汽车经营情况面临极大的挑战。弱势品牌抗风险能力较差,相对而言,头部厂商资源多,抗风险能力强,市场集中度不断提升。 豪华车延续高增长态势,上半年豪华车份额13.7%,较2019年同期提升了3.1个百分点,其中6月豪华车份额14.8%,达到历史新高。豪华车主要受益于消费升级、价格下探以及豪华车的客户群体(如金融业)受疫情影响较小。同时,疫情对中小企业的冲击最为严重,对中低收入群体的影响更为明显,自主品牌的份额下滑较多。中高端汽车市场持续稳健增长,给处于中高端平台的本公司提供了良好的发展机遇。

2020年上半年,公司在全力做好防疫措施,积极进行复工复产的同时继续推进各项降本增效措施,加强技术研发,提升产品和服务质量,深化与华晨宝马、北京奔驰、上汽大众、上汽通用、沃尔沃、奇瑞捷豹路虎等优质客户的合作,同时注重新客户特别是新能源汽车领域客户【如特斯拉、恒驰汽车、小鹏汽车、蔚来等】以及海外客户的开拓,进一步提高市场占有率,积极开拓海外市场,保证公司主营业务持续、健康发展。

上半年公司全资孙公司沈阳道达成功打开捷豹路虎内饰市场,获得英国奥地利的内饰零件出口业务,量产时间为2022年,生命周期7年,预计年销售约0.33亿元人民币。同时成为宝马主流车型的外饰格栅的全球独家供应商,量产时间为2023年,生命周期3.5年,预计年销售约2.77亿元人民币。【相关定点确认书已报备深交所】

海外工厂方面,今年上半年受新冠疫情影响,公司美国工厂及墨西哥工厂均于4月初开始停工,美国

工厂于5月初开始逐步复工,墨西哥工厂于5月底开始复工。6月份开始,随着客户需求复苏,美国工厂及墨西哥工厂的销售开始明显恢复。公司将在做好疫情防控的前提下,全力保障工厂生产正常。

【2】民营医院领域2020年上半年,无锡明慈心血管病医院由于受疫情影响各类数据虽然开始回升,但还未达到预期快速增长的目标。第二季度疫情好转,患者门诊量和住院量开始逐步上升。总体来看,上半年医疗收入同比上年度上升3个百分点。

全院总门诊人次同比上升10%、总住院患者同比下降17%;其中心内科手术(含介入检查)同比上升11%;心外科手术同比下降34%;消化病中心手术同比上升67%(由于消化病手术上年度基数较小);受疫情影响体检中心上半年业务量同期下降41%,预计下半年体检业务会有较大回升。 从上半年数据看,医院基本恢复到去年同期水平,但是从年初制定的经营目标看,医院总体还有一定差距,这预示着下半年的经营压力较重。医院从内部管理角度展开各种降本措施、从运营角度全力推动临床业务持续高效开展。【3】对外金融投资领域本报告期,公司并未减持所持有的江苏银行及江南水务股票,截止2020年6月30日,公司尚持有【江苏银行】50,000,569股,市值约2.84亿元人民币,持有【江南水务】48,150,952股,持股市值约1.85亿元人民币。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入2,321,648,334.382,523,583,288.30-8.00%
营业成本1,892,402,802.682,052,482,397.54-7.80%
销售费用67,475,929.0569,536,613.94-2.96%
管理费用307,597,670.22268,388,025.6014.61%
财务费用91,237,445.7484,969,114.517.38%
所得税费用-551,939.8823,912,919.11-102.31%本期交易性金融资产股价下跌
研发投入80,757,432.7493,292,140.10-13.44%
经营活动产生的现金流量净额-63,351,111.22-9,121,038.90-594.56%本期增加海外经营亏损
投资活动产生的现金流量净额-111,995,948.54-71,938,673.37-55.68%本期增加墨西哥扩能项目及辽
宁名华项目投入
筹资活动产生的现金流量净额138,181,361.00125,895,957.369.76%
现金及现金等价物净增加额-42,083,465.5342,298,896.27-199.49%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计2,321,648,334.38100%2,523,583,288.30100%-8.00%
分行业
汽车产业2,178,054,458.6793.82%2,397,843,232.5795.02%-9.17%
房地产产业29,248,153.881.26%32,898,511.951.30%-11.10%
医疗产业44,916,261.301.93%40,923,275.911.62%9.76%
铸造产业69,429,460.532.99%51,918,267.872.06%33.73%
分产品
塑化汽车装饰件1,879,512,364.1780.96%2,063,943,919.1481.79%-8.94%
专用装备及模具255,570,213.4711.01%279,330,657.3411.07%-8.51%
资产出租28,011,556.911.21%30,003,024.611.19%-6.64%
医疗44,699,088.751.93%40,714,509.781.61%9.79%
铸件66,294,228.812.86%51,510,915.322.04%28.70%
材料及其他商品47,560,882.272.05%58,080,262.112.30%-18.11%
分地区
国内1,977,462,821.9885.17%2,183,905,648.1086.54%-9.45%
国外344,185,512.4014.83%339,677,640.2013.46%1.33%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
汽车产业2,178,054,458.671,723,625,795.0920.86%-9.17%-9.01%-0.67%
医疗产业44,916,261.3082,052,546.69-82.68%9.76%5.21%8.72%
分产品
塑化汽车装饰件1,879,512,364.171,490,116,150.5620.72%-8.94%-9.44%2.22%
专用装备及模具255,570,213.47198,660,492.8522.27%-8.51%-1.92%-18.99%
医疗44,699,088.7581,609,256.76-82.57%9.79%5.22%8.75%
分地区
国内1,977,462,821.981,569,574,536.8820.63%-9.45%-12.38%14.80%
国外344,185,512.40322,828,265.806.21%1.33%23.66%-73.16%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本期国外业务毛利率较上年同期大幅下降73.16%主要是由于海外工厂处于爬产期,叠加新冠疫情影响,导致开工率不足,亏损增加。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益111,910,869.8895.33%主要为北汽模塑产生的投资收益
公允价值变动损益-70,908,479.65-60.40%本期金融资产公允价值下跌
资产减值-25,979,555.81-22.13%计提存货跌价准备以及往来坏账准备

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金599,993,422.517.80%718,733,883.659.32%-1.52%
应收账款1,012,819,154.3613.17%1,017,899,668.4413.20%-0.03%
存货1,009,905,158.0213.13%934,263,530.7712.12%1.01%
投资性房地产602,975,708.327.84%639,610,906.818.30%-0.46%
长期股权投资308,537,799.484.01%262,579,856.403.41%0.60%
固定资产2,699,074,419.2935.10%2,865,818,891.5537.17%-2.07%
在建工程244,133,019.073.17%136,010,383.041.76%1.41%本期增加墨西哥扩能项目及辽宁名华项目投入
短期借款2,611,189,147.8233.96%2,302,263,603.0229.86%4.10%本期融资增加所致
长期借款308,572,153.124.01%349,942,852.094.54%-0.53%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)541,750,913.38-73,348,031.47468,402,881.91
金融资产小计541,750,913.38-73,348,031.47468,402,881.91
上述合计541,750,913.38-73,348,031.47468,402,881.91
金融负债0.000.00

其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详情请见“第十节 财务报告”、“七、合并财务报表项目注释”、“所有权或使用权受到限制的资产”。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
226,379,304.47243,966,797.87-7.21%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票600,919.00江苏银行36,140,492.14公允价值计量359,258,805.30-75,755,579.070.000.000.00-61,855,420.89283,503,226.23交易性金融资产资产置换
境内外股票601,199.00江南水务32,709,455.65公允价值计量182,492,108.082,407,547.600.000.000.006,259,623.76184,899,655.68交易性金融资产自有资金
期末持有的其他证券投资500,000.00--2,513,616.802,248,776.140.000.000.002,248,776.144,762,392.94----
合计69,349,947.79--544,264,530.18-71,099,255.330.000.000.00-53,347,020.99473,165,274.85----
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东大会公告披露日期(如有)

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
上海名辰子公司塑化汽车装饰件6,000万元1,256,525,812.77561,889,821.55673,056,160.9538,703,543.7832,773,061.58
沈阳名华子公司塑化汽车装饰件12,000万元1,787,358,876.531,107,455,805.79617,225,848.4692,761,963.7774,431,278.88
明慈医院子公司民营医院30,000万元347,302,016.77-139,603,274.6845,058,533.94-41,023,695.90-41,066,563.61
北汽模塑参股公司塑化汽车装饰件16,000万元2,138,220,167.82590,954,942.521,859,071,203.90220,899,700.86192,400,624.33
江阴道达(含沈阳道达)子公司塑化汽车装饰件5,000万元1,162,404,955.67575,094,616.19411,332,435.8752,521,652.4346,116,038.23
美国名华子公司塑化汽车装饰件10500万美元763,866,582.69585,876,837.10121,859,860.59-96,198,719.36-96,556,301.32
墨西哥名华子公司塑化汽车装饰件18.73亿比索1,266,519,152.32988,305,167.10102,082,771.35-128,105,825.07-128,114,862.78

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
无锡东亭名润血液透析中心有限公司设立对公司生产经营和业绩暂无重大影响

主要控股参股公司情况说明

图7:无锡明慈心血管病医院有限公司 图8: MingHua USA Inc.

图9:MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V.

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(1)市场风险

2020年上半年受新冠疫情影响,国内车市低迷,根据中汽协发布的消息,上半年我国乘用车产销量分别完成775.4万辆和787.3万辆,同比分别下降22.5%和22.4%。今年上半年乘用车产销大幅下降主要是受一季度国内新冠疫情影响所致,二季度因疫情控制良好,乘用车销量已回复至去年同期水平。

应对措施:为防范市场风险,一方面,公司将继续凭借技术优势、品牌优势和市场地位,与现有各大主机厂保持良好合作;另一方面,公司将密切关注市场动态,积极开拓新客户,尤其是新能源领域的客户,加快产品结构调整,提高市场占有率,保证公司稳定、健康、可持续发展。

(2)医院经营风险

根据“十八大”会议精神,医疗改革必将持续推进,作为其中的一个比较重要环节,民营医院的发展虽然有诸多政策扶持,但也存在许多不确定性因素和风险,包括前期投入大、资金周转慢、磨合适应期相对较长,预计实现盈利可能需要一段时间。

应对措施:公司考虑到上述风险,在医院开业初期暂推出150张床位,试探市场需求,摸索民营医院经营模式,积累管理经验,并通过专业的医资、先进的设备和优质的服务,逐步形成口碑,等到具有一定市场规模和影响力后,再逐步扩大床位规模,截止目前医院已开放310张床位。

(3)人力资源风险

随着公司规模的不断扩大,分子公司日益增加,生产、销售、采购、管理、研发、医院等等各部门对各类人才都有着较大的需求量,面对日益激烈的人才竞争,公司存在因人才缺失、流失,而对公司经营管理造成一定困难的风险。

应对措施:多年来,公司始终相信“人才是企业发展的核心竞争力”,致力于提高员工的忠诚度和归属感,通过“勤奋、包容、持续改进”的企业文化,以及具有竞争力的薪酬与晋升机制,吸引人才、培养人才和保留人才,规避人力资源风险。

(4)与金融工具相关的风险

具体与金融工具相关的风险及应对措施请见“第十节 财务报告”中的“十、与金融工具相关的风险”。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会32.38%2020年05月13日2020年05月14日巨潮资讯网《2020年第一次临时股东大会决议公告【2020-037】》
2019年度股东大会年度股东大会32.85%2020年06月30日2020年07月01日巨潮资讯网《2019年度股东大会决议公告【2020-044】》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺江阴精力机械有限公司;江阴模塑集团有限公司股份限售承诺1、本公司因本次交易而取得的模塑科技股份的锁定期为下述日期中的较晚日期:(1)自模塑科技本次新增股份上市之日起满36个月;(2)与模塑科技就本次交易签署的《盈利预测补偿协议》约定的各项盈利预测补偿均实施完毕之日。若本次交易完成2018年01月22日2018年1月23日-2021年7月22日正在履行中。
后6个月内模塑科技股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于发行价的,本公司持有的模塑科技股票的锁定期自动延长6个月。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及公司控股股东江阴模塑集团有限公司不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
北京北汽模塑科技有限公司联营企业商品销售或提供劳务商品销售市场公允价格定价市场价格20,210.6636,000银行转账及承兑汇票20,210.662020年04月27日2020-024
重庆北汽模塑科技有限公司联营企业全资子公司商品销售或提供劳务商品销售市场公允价格定价市场价格13,350.1733,000银行转账及承兑汇票13,350.172020年04月27日2020-024
江阴模塑国际贸易有限公司同一母公司商品采购或接受劳务商品采购市场公允价格定价市场价格27,223.6665,000银行转账27,223.662020年04月27日2020-024
合计----60,784.49--134,000----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)详情请见2020年4月27日披露于巨潮资讯网的《2020年度日常关联交易预计公告》。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
上海名辰2020年04月27日40,0002019年03月26日30,000连带责任保证1年
上海名辰2020年04月27日40,0002019年04月01日3,000连带责任保证1年
上海名辰2020年04月27日40,0002020年03月13日3,000连带责任保证1年
上海名辰2020年04月27日40,0002020年03月16日3,000连带责任保证1年
上海名辰2020年04月27日40,0002019年06月21日3,000连带责任保证1年
上海名辰2020年04月27日40,0002019年11月28日3,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002019年06月13日4,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月60,0002019年07月6,000连带责任保证1年
27日11日
沈阳名华2020年04月27日60,0002019年08月20日5,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002020年06月17日4,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002019年05月20日5,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002019年08月07日10,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002020年02月07日5,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002020年02月07日5,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002019年07月05日1,214.95连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002019年10月12日3,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002019年10月12日2,171.12连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002019年11月05日3,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002020年01月20日5,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002020年04月21日2,427.45连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002020年05月09日6,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002020年01月20日5,000连带责任保证1年
沈阳名华2020年04月27日60,0002020年04月30日1,500连带责任保证1年
武汉名杰2020年04月27日20,0002019年06月25日4,000连带责任保证1年
武汉名杰2020年04月27日20,0002019年12月04日184.1连带责任保证1年
武汉名杰2020年04月27日20,0002020年06月15日5,000连带责任保证1年
烟台名岳2020年04月20,0002019年07月5,000连带责任保证1年
27日17日
江阴道达2020年04月27日35,0002019年03月18日2,000连带责任保证1年
江阴道达2020年04月27日35,0002019年03月22日3,000连带责任保证1年
江阴道达2020年04月27日35,0002019年04月04日2,000连带责任保证1年
江阴道达2020年04月27日35,0002020年03月20日5,000连带责任保证1年
江阴道达2020年04月27日35,0002020年04月02日2,000连带责任保证1年
沈阳道达2020年04月27日30,0002019年08月26日2,000连带责任保证1年
沈阳道达2020年04月27日30,0002019年08月30日1,500连带责任保证1年
沈阳道达2020年04月27日30,0002019年09月26日1,500连带责任保证1年
沈阳道达2020年04月27日30,0002019年10月15日1,000连带责任保证1年
名华美国2016年09月05日19,849.82019年05月06日5,572.7连带责任保证8年
名华美国2016年09月05日19,849.82019年06月10日1,990.25连带责任保证8年
名华美国2016年09月05日19,849.82020年02月15日7,562.95连带责任保证8年
名华墨西哥2016年09月05日46,316.2连带责任保证8年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)205,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)140,623.53
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)271,166报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)84,490.4
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)205,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)140,623.53
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)271,166报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)84,490.4
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例31.13%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
券商理财产品闲置自有资金及所持有的金融资产5,0005,0000
合计5,0005,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
上海名辰模塑科技有限公司废气(苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、粉尘)经处理达到后排放2主厂房排气烟筒苯 未检出,甲苯0.18毫克/立方米,二甲苯0.20毫克/立方米苯1毫克/立方米,甲苯10毫克/立方米,二甲苯20毫克/立方米3.2224吨/年6.24吨/年
上海名辰模塑科技有限公司废水(COD、悬浮物、氨氮)经处理达到后排放1污水站排水口PH6.56,化学需氧量124毫克/升,悬浮物24毫克/升,氨氮14.6毫克/升化学需氧量500毫克/升,悬浮物400毫克/升,氨氮40毫克/升128800吨/年95000吨/年
北京北汽模塑科技有限公司废气(颗粒物、苯、苯系物、非甲烷总烃)有组织排放17主厂房排气烟筒、独立排气烟筒颗粒物4.0毫克/立方米;苯0.238毫克/立方米;苯系物6.72毫克/立方米;非甲烷总烃25.4毫克/立方米颗粒物10毫克/立方米;苯0.5毫克/立方米;苯系物20毫克/立方米;非甲烷总烃50毫克/立方米非甲烷总烃24.6347吨/年非甲烷总烃75.18吨/年
北京北汽模塑科技有限公司废水(PH、COD、悬浮物、氨氮)处理后排放至园区污水处理厂1厂区东侧PH7.17;COD300毫克/立方米;悬浮物97毫克/立方米;氨氮17.6毫克/立方米PH6.5-9;COD500毫克/立方米;悬浮物400毫克/立方米;氨氮45毫克/立方米161719.2吨/年
沈阳名华模塑科技有限公司废气(苯、甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、粉尘)经处理达到后排放2主厂房排气烟筒甲苯:0.3毫克/立方米;二甲苯:3.88毫克/立方米甲苯:40毫克/立方米;二甲苯:70毫克/立方米1.17吨/年2吨/年
沈阳名华模塑科技有限公司废水(COD、悬浮物、氨氮)经处理达到后排放1污水站排水口COD:151.4毫克/升;悬浮物:27毫克/升;氨氮:10.53毫克/升COD:300毫克/升;悬浮物:300毫克/升;氨氮:30毫克/升74800吨/年131400吨/年
沈阳道达汽车饰件有限公司废气(甲苯、二甲苯、非甲烷总烃、硫酸雾、铬酸雾、盐酸有组织排放13主厂房排气烟筒硫酸雾1mg/m?;盐酸雾5mg/m?;铬酸雾0.01 mg/m?;甲苯 2 mg/m?;二甲苯1 mg/m?;非硫酸雾30mg/m?;盐酸雾30 mg/m?;铬酸雾0.05 mg/m?; 甲苯40 mg/m?;二甲苯70VOCs0.34吨/年VOCs 21吨/年
雾)甲烷总烃1 mg/m?mg/m?;非甲烷总烃120 mg/m?
沈阳道达汽车饰件有限公司废水(PH、COD、氨氮、总铜、总镍、六价铬)处理后排放至园区污水处理厂1厂区北侧总铜0.005mg/L;总镍0.005 mg/L;六价铬0.005 mg/L;COD150 mg/L;氨氮15 mg/L总铜0.3mg/L;总镍0.1 mg/L;六价铬0.1 mg/L; COD300 mg/L;氨氮30 mg/L废水排放量16.91万吨/年废水排放量22万吨/年

防治污染设施的建设和运行情况

1、沈阳名华模塑科技有限公司

废水环保污水处理设施一套,外包第三方日常运行管理。废气处理设备2套,采用RTO废气焚烧炉处理废气,废气焚烧后由20米高排气管道排放。每年定期检测,排放均达标。

2、上海名辰模塑科技有限公司

废水环保污水处理设施一套,并安装了在线监测设施,与浦东新区监测站联网,外包第三方日常运行管理,排放均达标。

废气处理设备8套,其中2套RTO废气焚烧炉处理废气并安装在线监测设施,与浦东新区监测职能联网,排放均达标。每年定期检测,排放均达标。

3、北京北汽模塑科技有限公司

废水处理设备2套,废气处理设备17套,其中4套RTO废气焚烧炉处理废气。废水每日定期监测,废气每月定期检测,排放均达标。

4、沈阳道达汽车饰件有限公司

废水处理设备1套,废气处理设施13套

废水每日定期2次检测,设有在线检测设备,废水、废气每季度委托三方进行检测,排放均达标。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

《沈阳名华模塑科技有限公司新建汽车彩色保险杠涂装生产线环境影响报告书》

《沈阳名华模塑科技有限公司二期扩建项目环境影响报告表》

《沈阳名华模塑科技有限公司环保升级喷涂线技改项目环境影响预评价》

《上海名辰模塑科技有限公司新建汽车彩色保险杠涂装生产线环境影响报告书》

《30万套/年汽车彩色保险杠生产建设项目环境影响评价报告》

《关于北京北汽模塑科技有限公司建设项目环境影响审查的批复》《关于北京北汽模塑科技有限公司建设项目环境保护设施竣工验收的批复》《汽车保险杠、模具、塑料制品,80万套二期奔驰项目保留企业备案表》《沈阳道达汽车饰件有限公司年产300万套常规电镀保险杠格栅项目环境影响报告书》《沈阳道达汽车饰件有限公司危险化学品仓库项目环境现状评估报告》《沈阳道达汽车饰件有限公司智能化改扩建项目环境影响报告书》《沈阳道达汽车饰件有限公司技改项目环境影响报告表》突发环境事件应急预案《沈阳名华模塑科技有限公司突发环境事件应急预案》于2016年9月7日已申请备案,备案编号:

210115-2016-037-L,于2020年3月25日更新,备案编号210115-2020-030-L。

《上海名辰模塑科技有限公司突发环境事件应急预案》备案登记编号:02-310115-2018-101-L,已于2018年8月27日备案完成。

《北京北汽模塑科技有限公司突发环境事件应急预案》在北京市大兴区环保局完成备案,备案号:

1101152019012L。

《沈阳道达汽车饰件有限公司突发环境事件应急预案》于2019年12月19日已申请备案,备案编号;210115-2019-080-L。环境自行监测方案

1、沈阳名华模塑科技有限公司

每个季度委托第三方监测公司对我公司排放的废水进行监测;

每年11月份委托第三方监测公司对我公司废水、废气、噪声进行全面监测。

2、上海名辰模塑科技有限公司

每个季度委托第三方监测公司对我公司废气、噪音进行监测;每月委托第三方监测公司对我公司废水进行监测;

3、北京北汽模塑科技有限公司

自2018年开始,废水每日、废气每月、噪声每季进行一次环境检测,目前委托单位为谱尼测试集团股份有限公司。

4、沈阳道达汽车饰件有限公司

每个季度委托第三方检测公司对我公司排放的废水、废气、噪声进行检测;

废水排放口设有在线设备,每小时对废水指标进行检测并且检测数据同时上传至环保局。

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

基本方略:

帮助提高贫困地区心血管治疗水平,并对部分患有心脏病的贫困患者进行费用减免。总体目标:

1. 参与到江苏省与青海省东西部协作项目,与无锡市梁溪区对口的青海省海东市循化县人民医院组建医疗联合体。

2. 继续参与中国红十字基金会天使明心基金天使之旅先心病患儿筛查救助行动。

3. 参与中国红十字基金会对蒙古国的先天性心脏病救助活动。

主要任务:

1. 与当地人民医院在会诊、人员培训上紧密交流,并定期派出医疗团队赴青海进行义诊和心脏病筛查,为当地患者开通绿色就医通道。

2. 在新疆、云南及江苏部分地区,对当地心脏病患者进行公益筛查,对有心脏病且有手术指征的贫困患者进行医疗救治,并减免部分医疗费用。和中国红十字基金会对外蒙古开展一次心脏病救治。

(2)半年度精准扶贫概要

因疫情原因,各区域采取隔离措施,且北京和新疆均属于重点管控范围,上半年未能按计划开展扶贫工作。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元0
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

2020年原定计划救助230名先心病患儿,其中包含新疆、安徽、内蒙、湖南、青海、江苏和外蒙古等地。目前来看,青海、安徽、江苏可以开展,而新疆、内蒙、外蒙古因疫情防控原因,是否开展均属于未知状态。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份109,970,67413.29%109,970,67411.99%
3、其他内资持股109,970,67413.29%109,970,67411.99%
其中:境内法人持股109,970,67413.29%109,970,67411.99%
二、无限售条件股份717,211,14986.71%89,865,21889,865,218807,076,36788.01%
1、人民币普通股717,211,14986.71%89,865,21889,865,218807,076,36788.01%
三、股份总数827,181,823100.00%89,865,21889,865,218917,047,041100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2020上半年度,模塑转债因转股减少682,090,900元,转股数量为89,865,218股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数115,649报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
江阴模塑集团有限公司境内非国有法人32.27%295,959,745054,985,337240,974,408质押217,000,000
江阴精力机械有限公司境内非国有法人6.00%54,985,337054,985,3370
冯天境内自然人0.46%4,197,759-447,8554,197,759
#陈翠婵境内自然人0.31%2,835,0002,835,0002,835,000
#梁日炽境内自然人0.27%2,492,5002,492,5002,492,500
#黄焕莲境内自然人0.26%2,353,1002,353,1002,353,100
秦皇岛宏兴钢铁有限公司境内非国有法人0.25%2,313,0002,313,0002,313,000
#王贺军境内自然人0.20%1,793,4001,793,4001,793,400
#莫寒劼境内自然人0.18%1,635,0201,635,0201,635,020
#郑煜境内自然人0.17%1,566,6001,566,6001,566,600
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明江阴精力机械有限公司系江阴模塑集团有限公司全资控股子公司,构成《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
江阴模塑集团有限公司240,974,408人民币普通股240,974,408
冯天4,197,759人民币普通股4,197,759
#陈翠婵2,835,000人民币普通股2,835,000
#梁日炽2,492,500人民币普通股2,492,500
#黄焕莲2,353,100人民币普通股2,353,100
秦皇岛宏兴钢铁有限公司2,313,000人民币普通股2,313,000
#王贺军1,793,400人民币普通股1,793,400
#莫寒劼1,635,020人民币普通股1,635,020
#郑煜1,566,600人民币普通股1,566,600
#周海仙1,494,800人民币普通股1,494,800
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明江阴精力机械有限公司系江阴模塑集团有限公司全资控股子公司,构成《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)报告期内,公司前10名普通股股东陈翠婵、梁日炽、黄焕莲、王贺军、莫寒劼、郑煜、周海仙分别通过信用证券担保账户持股2,835,000股、2,492,500股、2,353,100股、450,000股、1,635,020股、1,566,600股、1,406,000股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

√ 适用 □ 不适用

一、转股价格历次调整情况

2018年1月,因公司实施发行股份购买资产事项,模塑转债的转股价格由8.00元/股调整为7.84元/股,调整后的转股价格自2018年1月23日起生效。2018年6月,因公司实施2017年度利润分配,模塑转债的转股价格由7.84元/股调整为7.72元/股,调整后的转股价格自2018年6月25日起生效。

2019年7月,因公司实施2018年度利润分配,模塑转债的转股价格由7.72元/股调整为7.59元/股,调整后的转股价格自2019年7月25日起生效。

二、累计转股情况

√ 适用 □ 不适用

转债简称转股起止日期发行总量(张)发行总金额(万元)累计转股金额(万元)累计转股数(股)转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例尚未转股金额(万元)未转股金额占发行总金额的比例
模塑转债2017年12月08日8,136,60081,366.0068,211.689,868,46512.53%13,154.416.17%

三、前十名可转债持有人情况

单位:股

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1#缪本龙境内自然人12,8051,280,500.000.97%
2#李晋境内自然人12,4801,248,000.000.95%
3#徐茂军境内自然人10,6701,067,000.000.81%
4李仲秋境内自然人9,630963,000.000.73%
5#郝晓军境内自然人8,090809,000.000.62%
6#王禄河境内自然人8,010801,000.000.61%
7#金美好境内自然人7,760776,000.000.59%
8#周珊珊境内自然人7,120712,000.000.54%
9#秦岭境内自然人6,010601,000.000.46%
10李得过境内自然人5,100510,000.000.39%

四、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

五、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排详细情况请查阅“第十节公司债券相关情况”。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
钱志芬监事离任2020年6月23日退休离任
汪忠伟监事聘任2020年6月23日因钱志芬女士退休离任,经职工代表大会选举由汪忠伟先生增补为公司职工代表监事

第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
江南模塑科技股份有限公司可转换公司债模塑转债1270042017年06月02日2023年06月01日13,154.4第一年为0.50% 第二年为0.70% 第三年为1.00% 第四年为1.50% 第五年为1.80% 第六年为2.00%采用每年付息一次的付息方式,到期赎回。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排不适用。
报告期内公司债券的付息兑付情况2020年5月26日,公司对外披露了《模塑科技可转换公司债券付息公告》(公告编号:【2020-041】),并于2020年6月2日按时完成了可转换公司债券第三年度的付息工作。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)模塑转债自 2017年 12 月 8日进入转股期。截止2020年6月底,模塑转债累计转股682,116,000 元,转股数量为89,868,465股。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称不适用办公地址不适用联系人不适用联系人电话不适用
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信国际用评级有限责任公司办公地址北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号银河SOHO6号楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序2017年6月27日,公司第九届董事会第二十二次会议和第九届监事会第十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》,为了提高募集资金的使用效率,降低财务费用,在不影响募集资金投资项目建设和募集资金正常使用的前提下,公司拟使用不超过20,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司累计从募集资金账户中共划出184,126,984.18元,截至2018年6月25日,公司已将补流资金全部归还至公司募集资金专用账户。 截止2019年末,公司全部可转债募投项目已完成,根据公司《募集资金管理办法》相关规定,公司将剩余募集资金2.73万元用于永久补充流动资金。
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况公司严格按照《募集资金管理制度》存放及使用募集资金,截止本报告期末,公司全部可转债募投项目已完成,募集资金专户均已注销。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

报告期内,中诚信证券评估有限公司于2020年6月24日出具了《江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券跟踪评级报告(2020)》,公司主体长期信用等级为AA,模塑转债信用等级为AA,并将主体信用等级及债项信用等级调出可能降级的观察名单。上述跟踪信用评级报告已于2020年6月29日通过巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

不适用。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率81.10%83.51%-2.41%
资产负债率64.59%69.67%-5.08%
速动比率55.15%60.18%-5.03%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数1.943.58-45.81%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√ 适用 □ 不适用

EBITDA利息保障倍数较上年同期下降45.81%,主要是由于海外公司亏损增加。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

不适用。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况截止报告期末,公司及子公司合计获得银行35亿元授信额度,实际使用余额为29.8亿元。报告期内,公司均按时偿还银行贷款本息。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内,公司严格按照公司可转债《募集说明书》的相关约定或承诺进行募集资金存放与使用、可转债的转股安排等事项。

十三、报告期内发生的重大事项

除本报告相关章节所述重要事项外,无其他重大事项。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:江南模塑科技股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金599,993,422.51684,636,820.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产493,480,252.25564,388,731.90
衍生金融资产
应收票据4,489,890.0029,942,785.59
应收账款1,012,819,154.361,073,221,183.03
应收款项融资159,982,348.20100,562,013.81
预付款项102,827,239.87104,480,123.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款63,106,416.3119,353,566.39
其中:应收利息
应收股利39,016,824.34
买入返售金融资产
存货1,009,905,158.02878,928,855.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产136,803,351.77120,292,915.57
流动资产合计3,583,407,233.293,575,806,995.67
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资308,537,799.48350,643,753.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产602,975,708.32618,731,435.67
固定资产2,699,074,419.292,921,744,396.36
在建工程244,133,019.07130,191,197.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产189,904,179.92197,344,640.67
开发支出
商誉
长期待摊费用5,695,674.844,087,516.05
递延所得税资产55,952,366.5647,110,705.75
其他非流动资产
非流动资产合计4,106,273,167.484,269,853,645.96
资产总计7,689,680,400.777,845,660,641.63
流动负债:
短期借款2,611,189,147.822,394,206,394.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据113,230,329.97181,369,193.79
应付账款1,467,114,096.651,453,307,343.10
预收款项11,145,780.73
合同负债15,952,060.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬82,716,717.53101,341,796.82
应交税费49,299,077.7655,985,741.04
其他应付款6,588,150.716,022,490.55
其中:应付利息
应付股利131,217.99131,217.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债71,310,444.1070,867,574.20
其他流动负债1,142,774.367,441,097.43
流动负债合计4,418,542,799.404,281,687,412.06
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款308,572,153.12316,560,056.27
应付债券118,409,242.87705,419,432.10
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款5,299,001.515,850,066.75
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益411,073.00657,716.80
递延所得税负债115,617,348.64155,904,062.22
其他非流动负债
非流动负债合计548,308,819.141,184,391,334.14
负债合计4,966,851,618.545,466,078,746.20
所有者权益:
股本917,047,041.00827,181,823.00
其他权益工具40,239,079.40135,428,992.11
其中:优先股
永续债
资本公积624,042,211.75276,391.40
减:库存股
其他综合收益-86,071,707.3573,047,336.45
专项储备
盈余公积64,307,647.6164,307,647.61
一般风险准备
未分配利润1,154,846,087.401,270,549,383.23
归属于母公司所有者权益合计2,714,410,359.812,370,791,573.80
少数股东权益8,418,422.428,790,321.63
所有者权益合计2,722,828,782.232,379,581,895.43
负债和所有者权益总计7,689,680,400.777,845,660,641.63

法定代表人:曹克波 主管会计工作负责人:曹克波 会计机构负责人:钱建芬

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金275,651,825.28312,693,146.33
交易性金融资产473,165,786.84544,265,042.17
衍生金融资产
应收票据
应收账款354,601,048.74333,393,430.79
应收款项融资45,363,580.4468,491,769.62
预付款项66,021,757.3364,744,095.26
其他应收款3,539,648,737.193,048,647,102.29
其中:应收利息
应收股利39,016,824.34
存货119,919,555.2097,932,073.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产633,074.2347,597.93
流动资产合计4,875,005,365.254,470,214,257.64
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,065,321,382.062,084,299,666.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产202,816,298.58211,081,888.82
固定资产28,114,623.2138,386,836.15
在建工程1,957,691.981,979,368.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产11,449,310.2313,400,209.02
开发支出
商誉
长期待摊费用809,509.00990,309.09
递延所得税资产47,632,347.9237,601,273.00
其他非流动资产
非流动资产合计2,358,101,162.982,387,739,550.76
资产总计7,233,106,528.236,857,953,808.40
流动负债:
短期借款1,179,091,850.94927,491,932.16
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据277,765,809.98422,292,450.92
应付账款170,893,050.74142,300,849.27
预收款项487,925.71
合同负债464,403.51
应付职工薪酬18,486,715.7921,458,501.62
应交税费1,999,121.286,591,383.37
其他应付款2,581,670,042.872,303,749,293.56
其中:应付利息
应付股利131,217.99131,217.99
持有待售负债
一年内到期的非流动负债70,000,000.0070,000,000.00
其他流动负债600,774.365,350,697.43
流动负债合计4,300,971,769.473,899,723,034.04
非流动负债:
长期借款282,920,469.81316,560,056.27
应付债券118,409,242.87705,419,432.10
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债103,508,973.88143,220,477.11
其他非流动负债
非流动负债合计504,838,686.561,165,199,965.48
负债合计4,805,810,456.035,064,922,999.52
所有者权益:
股本917,047,041.00827,181,823.00
其他权益工具40,239,079.40135,428,992.11
其中:优先股
永续债
资本公积625,921,320.022,155,499.67
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积244,959,264.81244,959,264.81
未分配利润599,129,366.97583,305,229.29
所有者权益合计2,427,296,072.201,793,030,808.88
负债和所有者权益总计7,233,106,528.236,857,953,808.40

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入2,321,648,334.382,523,583,288.30
其中:营业收入2,321,648,334.382,523,583,288.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,460,498,364.342,591,274,351.78
其中:营业成本1,892,402,802.682,052,482,397.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加21,027,083.9122,606,060.09
销售费用67,475,929.0569,536,613.94
管理费用307,597,670.22268,388,025.60
研发费用80,757,432.7493,292,140.10
财务费用91,237,445.7484,969,114.51
其中:利息费用78,923,236.6483,105,785.30
利息收入-2,243,391.36-1,264,010.86
加:其他收益9,977,185.209,971,160.56
投资收益(损失以“-”号填列)111,910,869.8896,638,663.34
其中:对联营企业和合营企业的投资收益94,158,635.5485,225,632.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以-70,908,479.6579,183,756.26
“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)1,688,417.620.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-25,979,555.81-35,837,418.05
资产处置收益(损失以“-”号填列)-3,105,038.82-37,853.92
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-115,266,631.5482,227,244.71
加:营业外收入35,643.683,619,258.44
减:营业外支出2,161,147.062,883,270.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-117,392,134.9282,963,232.49
减:所得税费用-551,939.8823,912,919.11
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-116,840,195.0459,050,313.38
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-116,840,195.0459,050,313.38
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润-115,703,295.8359,583,122.28
2.少数股东损益-1,136,899.21-532,808.90
六、其他综合收益的税后净额-159,119,043.8023,610,730.68
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-159,119,043.8023,610,730.68
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-159,119,043.8023,610,730.68
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-159,119,043.8023,610,730.68
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-275,959,238.8482,661,044.06
归属于母公司所有者的综合收益总额-274,822,339.6383,193,852.96
归属于少数股东的综合收益总额-1,136,899.21-532,808.90
八、每股收益:
(一)基本每股收益-0.13270.0720
(二)稀释每股收益-0.13270.0720

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:曹克波 主管会计工作负责人:曹克波 会计机构负责人:钱建芬

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入850,346,542.64982,258,475.19
减:营业成本762,695,812.78925,588,239.94
税金及附加3,422,134.863,448,469.02
销售费用4,574,135.254,586,212.29
管理费用82,949,749.5575,846,250.68
研发费用2,661,437.972,924,218.77
财务费用45,367,207.1153,665,930.02
其中:利息费用47,197,664.1352,979,138.36
利息收入-1,786,795.86-660,508.78
加:其他收益261,912.60105,664.66
投资收益(损失以“-”号填列)112,028,540.2696,590,846.29
其中:对联营企业和合营企业的投资收益94,276,305.9285,177,815.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-71,099,255.3379,183,756.26
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,991,011.230.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-764,238.19-4,403,702.48
资产处置收益(损失以“-”号填列)-33,668.93-29,418.47
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-12,921,655.7087,646,300.73
加:营业外收入0.000.00
减:营业外支出645,256.26473,538.13
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-13,566,911.9687,172,762.60
减:所得税费用-29,391,049.641,446,764.38
四、净利润(净亏损以“-”号填列)15,824,137.6885,725,998.22
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)15,824,137.6885,725,998.22
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额15,824,137.6885,725,998.22
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,604,214,630.692,763,241,999.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,093,326.624,063,398.54
收到其他与经营活动有关的现金13,454,324.2816,481,726.04
经营活动现金流入小计2,619,762,281.592,783,787,123.80
购买商品、接受劳务支付的现金2,062,713,573.592,189,830,108.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金390,937,452.16385,089,042.37
支付的各项税费134,379,534.47118,435,421.17
支付其他与经营活动有关的现金95,082,832.5999,553,590.33
经营活动现金流出小计2,683,113,392.812,792,908,162.70
经营活动产生的现金流量净额-63,351,111.22-9,121,038.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金86,601,000.00
取得投资收益收到的现金115,000,000.0085,229,163.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-616,644.07197,960.78
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计114,383,355.93172,028,124.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金226,379,304.47157,365,797.87
投资支付的现金86,601,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计226,379,304.47243,966,797.87
投资活动产生的现金流量净额-111,995,948.54-71,938,673.37
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金765,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,565,019,876.751,182,284,477.70
收到其他与筹资活动有关的现金3,050,000.00
筹资活动现金流入小计1,568,834,876.751,182,284,477.70
偿还债务支付的现金1,362,150,297.05916,687,962.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金68,020,949.6969,503,399.69
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金482,269.0170,197,157.79
筹资活动现金流出小计1,430,653,515.751,056,388,520.34
筹资活动产生的现金流量净额138,181,361.00125,895,957.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,917,766.77-2,537,348.82
五、现金及现金等价物净增加额-42,083,465.5342,298,896.27
加:期初现金及现金等价物余额518,837,870.59494,637,352.08
六、期末现金及现金等价物余额476,754,405.06536,936,248.35

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,016,897,237.371,091,079,217.91
收到的税费返还1,386,689.82
收到其他与经营活动有关的现金2,059,138.18766,173.44
经营活动现金流入小计1,018,956,375.551,093,232,081.17
购买商品、接受劳务支付的现金696,686,999.10921,659,831.19
支付给职工以及为职工支付的现金59,968,204.0253,179,474.79
支付的各项税费15,071,177.6611,666,635.04
支付其他与经营活动有关的现金487,202,829.26336,880,121.58
经营活动现金流出小计1,258,929,210.041,323,386,062.60
经营活动产生的现金流量净额-239,972,834.49-230,153,981.43
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金86,601,000.00
取得投资收益收到的现金115,000,000.0085,229,163.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额237,300.88103,180.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计115,237,300.88171,933,343.72
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,539,127.976,000,550.58
投资支付的现金23,010,000.0086,601,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计25,549,127.9792,601,550.58
投资活动产生的现金流量净额89,688,172.9179,331,793.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金909,000,000.00638,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计909,000,000.00638,000,000.00
偿还债务支付的现金694,000,000.00384,000,009.32
分配股利、利润或偿付利息支付的现金37,930,018.5340,333,199.75
支付其他与筹资活动有关的现金43,050,000.00
筹资活动现金流出小计731,930,018.53467,383,209.07
筹资活动产生的现金流量净额177,069,981.47170,616,790.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额26,785,319.8919,794,602.64
加:期初现金及现金等价物余额154,938,225.57
六、期末现金及现金等价物余额26,785,319.89174,732,828.21

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额827,181,823.00135,428,992.11276,391.4073,047,336.4564,307,647.611,270,549,383.232,370,791,573.808,790,321.632,379,581,895.43
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额827,181,823.00135,428,992.11276,391.4073,047,336.4564,307,647.611,270,549,383.232,370,791,573.808,790,321.632,379,581,895.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)89,865,218.00-95,189,912.71623,765,820.35-159,119,043.80-115,703,295.83343,618,786.01-371,899.21343,246,886.80
(一)综合收益总额-159,119,043.80-115,703,295.83-274,822,339.63-1,136,899.21-275,959,238.84
(二)所有者投入和减少资本89,865,218.00-95,189,912.71623,765,820.35618,441,125.64765,000.00619,206,125.64
1.所有者投入的普通股765,000.00765,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本89,865,218.00-95,189,912.71623,765,820.35618,441,125.64
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额917,047,041.0040,239,079.40624,042,211.75-86,071,707.3564,307,647.611,154,846,087.402,714,410,359.818,418,422.422,722,828,782.23

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股所有者
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计东权益权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额827,178,715.00135,431,988.18819.47318,450,196.2722,476,801.011,016,631,127.912,320,169,647.847,640,265.192,327,809,913.03
加:会计政策变更-301,117,023.78301,117,023.78
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额827,178,715.00135,431,988.18819.4717,333,172.4922,476,801.011,317,748,151.692,320,169,647.847,640,265.192,327,809,913.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,719.00-2,621.5617,944.3823,610,730.6859,583,122.2883,211,894.78-532,808.9082,679,085.88
(一)综合收益总额-2,621.5623,610,730.6859,583,122.2883,211,894.78-532,808.9082,658,422.50
(二)所有者投入和减少资本2,719.0017,944.3820,663.38
1.所有者投入的普通股2,719.0017,944.3820,663.38
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额827,181,434.00135,429,366.6218,763.8540,943,903.1722,476,801.011,377,331,273.972,403,381,542.627,107,456.292,410,488,998.91

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额827,181,823.00135,428,992.112,155,499.67244,959,264.81583,305,229.291,793,030,808.88
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额827,181,823.00135,428,992.112,155,499.67244,959,264.81583,305,229.291,793,030,808.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)89,865,218.00-95,189,912.71623,765,820.3515,824,137.68634,265,263.32
(一)综合收益总额15,824,137.6815,824,137.68
(二)所有者投入和减少资本89,865,218.00-95,189,912.71623,765,820.35618,441,125.64
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本89,865,218.00-95,189,912.71623,765,820.35
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额917,047,041.0040,239,079.40625,921,320.02244,959,264.81599,129,366.972,427,296,072.20

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额827,178,715.00135,431,988.182,134,958.63301,117,023.78203,128,418.21314,361,229.881,783,352,333.68
加:会计政策变更-301,117,023.78301,117,023.78
前期差错更正
其他
二、本年期初余827,17135,432,134,9203,128615,478,21,783,352,3
8,715.001,988.1858.63,418.2153.6633.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,719.00-2,621.5617,944.3885,725,998.2285,744,040.04
(一)综合收益总额-2,621.5685,725,998.2285,723,376.66
(二)所有者投入和减少资本2,719.0017,944.3820,663.38
1.所有者投入的普通股2,719.0017,944.3820,663.38
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额827,181,434.00135,429,366.622,152,903.01203,128,418.21701,204,251.881,869,096,373.72

三、公司基本情况

1、公司的历史沿革

江南模塑科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经江阴市人民政府澄政复(1988)37号文批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司,经中国人民银行无锡分行批准,本公司曾向社会公开发行股票500万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]38号文批复同意,本公司股票于1997年2月28日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。股票简称“兴澄股份”,股票编码“000700”。江阴兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司(后更名为江阴模塑集团有限公司,以下简称“模塑集团”)于1999年11月19日签署《股份转让协议》,江阴兴澄集团公司将持有的本公司69.06%股份全部转让给模塑集团,本次转让后模塑集团成为本公司第一大股东。

2000年5月18日,本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准,本公司名称由“江阴兴澄冶金股份有限公司”正式变更为“江南模塑科技股份有限公司”,股票简称由“兴澄股份”变更为“模塑科技”。

公司历次股本变动情况:1997年2月28日本公司股票挂牌上市,总股本5,596.375万股;1997年5月向全体股东按10:10的比例实施送股后总股本为11,192.75 万股;1999年11月,向全体股东按10:3的比例配股,实际配售增加股本1,259.43万股,总股本增加至12,452.18 万股; 2002 年9月增发3,000 万股,总股本增加至15,452.18 万股;2003 年4 月向全体股东每10 股派送红股1 股,用资本公积金向全体股东每10 股转增9股,总股本增加至30,904.36 万股。

2006年2月8日,模塑集团按照“股权分置改革”股东大会决议,对全体流通股股东按每10股流通股送3.5股的对价以获取流通权。

2015年1月本公司非公开发行49,560,351股,发行完毕后本公司总股本变更为358,603,951股。

2016年5月本公司股东大会审议并通过《2015年度利润分配预案》,公司以总股本358,603,951股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增股本358,603,951股,转增后公司总股本增加至717,207,902股。

2017年12月,经中国证券监督管理委员会《关于核准江南模塑科技股份有限公司向江阴模塑集团有限公司等发行股份购买资产的批复》证监许可【2017】2308号文核准,本公司获准向江阴模塑集团有限公司发行54,985,337股股份、向江阴精力机械有限公司发行54,985,337股股份购买相关资产,发行完成后,公司总股本增加至827,178,576股,新增股份于2018年1月23日上市交易。2018年5月办妥工商登记手续。

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。截至2020年6月30日,累计转股89,868,465股,转股后公司总股本增加至917,047,041股。

本公司统一社会信用代码为91320000142233627U,注册资本和实收资本均为917,047,041元人民币,法定代表人曹克波。

2、公司的注册地和组织形式

本公司的注册地及总部地址:江苏省江阴市周庄镇长青路8号。本公司的组织形式:股份有限公司(上市)。

3、公司的业务性质和主要经营活动

本公司的业务性质为:轿车保险杠及防擦条等汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产开发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司主要为宝马、北京奔驰、上汽通用、上汽大众、神龙、奇瑞捷豹路虎、特斯拉等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。本公司经营范围:汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的研发、销售及技术咨询服务,实业投资,油漆喷涂,机械制造、加工,火力发电、供热,城市基础设施及公用事业建设,国内贸易,自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。

4、财务报告批准报出日

本财务报告于2020年8月28日经本公司第十届董事会第十四次会议批准报出。

5、合并财务报表范围及其变化情况

本公司投资控股的子公司主要包括:

单位简称
上海名辰模塑科技有限公司上海名辰
沈阳名华模塑科技有限公司沈阳名华
辽宁名华模塑科技有限公司辽宁名华
武汉名杰模塑有限公司武汉名杰
烟台名岳模塑有限公司烟台名岳
沈阳精力机械有限公司沈阳精力
江阴道达汽车饰件有限公司江阴道达
沈阳道达汽车饰件有限公司沈阳道达
江苏江南模塑汽车零部件有限公司江苏零部件
常熟江南模塑科技有限公司常熟模塑
江苏聚汇投资管理有限公司聚汇投资
MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V.墨西哥名华
MINGHUA USA INC.名华美国
MH INDUSTRIES LLC.名华工业
MH California LLC.加州名华
无锡明慈心血管病医院有限公司无锡明慈
无锡名泽医疗投资管理有限公司无锡名泽
无锡名嘉医疗器械有限公司无锡名嘉
无锡中南名润血液透析中心有限公司中南名润
无锡名润医院管理有限公司无锡名润
无锡名泽医学检验有限公司名泽检验
无锡鸿意地产发展有限公司无锡鸿意地产
江阴德吉铸造有限公司江阴德吉
无锡东亭名润血液透析中心有限公司无锡东润

具体情况详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

2、持续经营

公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司主要从事汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产开发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司及各子公司根据实际经营特点,依据相关企业会计准则的规定,制定了若干项具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五、11)、存货的计价方法(附注五、13)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五、16/19)、收入的确认时点(附注五、25)等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2020年 6 月 30 日的财务状况及 2020年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期较短,以一年(12个月)作为正常营业周期。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合

并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务核算方法

本公司外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。该即期近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

(2)外币财务报表的折算方法

公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定: 1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期近似汇率折算;2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产:业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额:不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如己将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产:如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;

2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;

2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分己经解除的,则终止确认该金融负债或其部分:本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其部分,同时将修改条款后的金融负债确认为项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后己显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

10、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目组合依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行,不计提坏账准备
商业承兑汇票承兑人为非金融机构,对应收账款转为商业承兑汇票结算的,按照账龄连续计算的原则,按类似信用风险特征(账龄)进行组合

本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失如下:

账龄商业承兑汇票预期信用损失率
1年以内5%
1至2年10%
2至3年30%
3年以上50%

11、应收账款

(1)应收账款

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:

组合中,信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表:

账龄预期信用损失率
一年以内(含)5%
一年至二年(含)10%
二年至三年(含)30%
三年以上50%

如果有客观证据表明某项应收账款己经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

(2)其他应收款

对于除应收账款以外其他的应收款项(包括其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本附注“四、9、金融工具)金融资产(不含应收款项)的减值的测试方法及会计处理方法”处理。

12、应收款项融资

当应收票据和应收账款同时满足以下条件时,本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,相关具体会计处理方式见金融工具,在报表中列示为应收款项融资:

(1)合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付;

(2)本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。

13、存货

(1)存货的分类:本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括在途物资、原材料、库存商品、低值易耗品、委托加工材料、外购商品、药品、房地产开发成本和房地产开发商品等。

(2)存货的计价:存货的取得以成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:用于出售的材料和库存商品、产成品等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则

合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销采用一次转销法。

14、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认

1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其

他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

(1) 投资性房地产的分类:投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。

(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20~30年5%3.17%~4.75%
机器、机械设备年限平均法10~15年5%6.33%~9.50%
模具、检具年限平均法5~8年5%11.88%~19.00%
运输工具年限平均法5年5%19.00%
医疗设备年限平均法5~10年5%9.50%~19.00%
电子设备年限平均法5年5%19.00%
融资租赁设备年限平均法10年5%9.50%

固定资产折旧方法:固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产的计价方法

1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量:

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年土地使用权证及合同使用期限
应用软件3~5年预计使用年限

(2)内部研究开发支出会计政策

1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2.开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,有明确收益期限或可使用期限,按收益期限或可使用期限摊销,没有明确收益期限或可使用期限的按5年平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

23、预计负债

(1) 预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:

1)该义务是本公司承担的现时义务;

2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

3)该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付

(1) 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

交易价格,是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资成分调整交易

价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让商品的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品的控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

(2) 公司确认收入的具体方法

1)塑化汽车装饰件:在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。2)专用设备定制:于商品交付客户并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。3)房地产资产出租:按与承租方签订的合同或协议规定按直线法确认房地产资产出租收入。4)医疗服务:已提供医疗服务(包括发出药品)并收讫价款或取得收款权利时,公司即确认医疗收入的实现。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

26、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

(3)政策性优惠贷款贴息会计处理方法

财政将贴息资金拨付给贷款银行的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关财务费用。财政将贴息资金直接拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依

据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费

用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

29、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用预期损失法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。

(2)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(3)非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(4)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(5)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(6)长期资产减值

本公司在资产负债表日评估固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产是否出现减值。可收回金额为资产预计未来产生的现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额两者中较高者,是按可以取得的最佳信息作出估计,以反映知情自愿各方于各资产负债表日进行公平交易以处置资产而获取的款项(应扣减处置成本)或持续使用该资产所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能予以调整。如果重新估计的可收回金额高于本公司原先的估计,本公司不能转回原已计提的资产减值损失。

(7)递延所得税资产

本公司确认税务亏损及其他可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产在很大程度上取决于本公司很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税所得额,而计算该未来应纳税所得额需要运用大量的判断及估计。不同的判断及估计会影响确认的递延所得税资产的金额。

30、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
由于财政部会计准则的修订,公司自2020 年1 月1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14 号-收入》(以下简称新收入准则)。其他未变更部分,仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。新收入准则不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。2020 年8月28 日,公司召开了第十届董事会第十四次会议和第十届监事会第九次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金684,636,820.55684,636,820.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产564,388,731.90564,388,731.90
衍生金融资产
应收票据29,942,785.5929,942,785.59
应收账款1,073,221,183.031,073,221,183.03
应收款项融资100,562,013.81100,562,013.81
预付款项104,480,123.67104,480,123.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款19,353,566.3919,353,566.39
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货878,928,855.16878,928,855.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产120,292,915.57120,292,915.57
流动资产合计3,575,806,995.673,575,806,995.67
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资350,643,753.94350,643,753.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产618,731,435.67618,731,435.67
固定资产2,921,744,396.362,921,744,396.36
在建工程130,191,197.52130,191,197.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产197,344,640.67197,344,640.67
开发支出
商誉
长期待摊费用4,087,516.054,087,516.05
递延所得税资产47,110,705.7547,110,705.75
其他非流动资产
非流动资产合计4,269,853,645.964,269,853,645.96
资产总计7,845,660,641.637,845,660,641.63
流动负债:
短期借款2,394,206,394.402,394,206,394.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据181,369,193.79181,369,193.79
应付账款1,453,307,343.101,453,307,343.10
预收款项11,145,780.73-11,145,780.73
合同负债11,145,780.7311,145,780.73
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬101,341,796.82101,341,796.82
应交税费55,985,741.0455,985,741.04
其他应付款6,022,490.556,022,490.55
其中:应付利息
应付股利131,217.99131,217.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债70,867,574.2070,867,574.20
其他流动负债7,441,097.437,441,097.43
流动负债合计4,281,687,412.064,281,687,412.06
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款316,560,056.27316,560,056.27
应付债券705,419,432.10705,419,432.10
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款5,850,066.755,850,066.75
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益657,716.80657,716.80
递延所得税负债155,904,062.22155,904,062.22
其他非流动负债
非流动负债合计1,184,391,334.141,184,391,334.14
负债合计5,466,078,746.205,466,078,746.20
所有者权益:
股本827,181,823.00827,181,823.00
其他权益工具135,428,992.11135,428,992.11
其中:优先股
永续债
资本公积276,391.40276,391.40
减:库存股
其他综合收益73,047,336.4573,047,336.45
专项储备
盈余公积64,307,647.6164,307,647.61
一般风险准备
未分配利润1,270,549,383.231,270,549,383.23
归属于母公司所有者权益合计2,370,791,573.802,370,791,573.80
少数股东权益8,790,321.638,790,321.63
所有者权益合计2,379,581,895.432,379,581,895.43
负债和所有者权益总计7,845,660,641.637,845,660,641.63

调整情况说明母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金312,693,146.33312,693,146.33
交易性金融资产544,265,042.17544,265,042.17
衍生金融资产
应收票据
应收账款333,393,430.79333,393,430.79
应收款项融资68,491,769.6268,491,769.62
预付款项64,744,095.2664,744,095.26
其他应收款3,048,647,102.293,048,647,102.29
其中:应收利息
应收股利
存货97,932,073.2597,932,073.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产47,597.9347,597.93
流动资产合计4,470,214,257.644,470,214,257.64
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,084,299,666.142,084,299,666.14
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产211,081,888.82211,081,888.82
固定资产38,386,836.1538,386,836.15
在建工程1,979,368.541,979,368.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产13,400,209.0213,400,209.02
开发支出
商誉
长期待摊费用990,309.09990,309.09
递延所得税资产37,601,273.0037,601,273.00
其他非流动资产
非流动资产合计2,387,739,550.762,387,739,550.76
资产总计6,857,953,808.406,857,953,808.40
流动负债:
短期借款927,491,932.16927,491,932.16
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据422,292,450.92422,292,450.92
应付账款142,300,849.27142,300,849.27
预收款项487,925.71-487,925.71
合同负债487,925.71487,925.71
应付职工薪酬21,458,501.6221,458,501.62
应交税费6,591,383.376,591,383.37
其他应付款2,303,749,293.562,303,749,293.56
其中:应付利息
应付股利131,217.99131,217.99
持有待售负债
一年内到期的非流动负债70,000,000.0070,000,000.00
其他流动负债5,350,697.435,350,697.43
流动负债合计3,899,723,034.043,899,723,034.04
非流动负债:
长期借款316,560,056.27316,560,056.27
应付债券705,419,432.10705,419,432.10
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债143,220,477.11143,220,477.11
其他非流动负债
非流动负债合计1,165,199,965.481,165,199,965.48
负债合计5,064,922,999.525,064,922,999.52
所有者权益:
股本827,181,823.00827,181,823.00
其他权益工具135,428,992.11135,428,992.11
其中:优先股
永续债
资本公积2,155,499.672,155,499.67
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积244,959,264.81244,959,264.81
未分配利润583,305,229.29583,305,229.29
所有者权益合计1,793,030,808.881,793,030,808.88
负债和所有者权益总计6,857,953,808.406,857,953,808.40

调整情况说明

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额5%、6%、13%、16%
城市维护建设税应缴流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%~26%
教育费附加应缴流转税额5%
房产税房产原值、租金收入1.2%、12%
土地增值税按预收房款的2%~2.5%,待项目达到清算条件时进行清算30%、40%、50%、60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
江南模塑科技股份有限公司25%
上海名辰15%
沈阳名华15%
辽宁名华25%
武汉名杰15%
烟台名岳25%
沈阳精力25%
江阴道达15%
沈阳道达15%
江苏零部件25%
常熟模塑25%
聚汇投资25%
无锡明慈25%
无锡名泽25%
无锡名嘉20%
中南名润25%
无锡名润25%
名泽检验25%
无锡鸿意地产25%
江阴德吉25%
墨西哥名华16.5%
无锡东润25%
名华美国、名华工业、加州名华(联合申报所得税)【联邦企业所得税】21%
名华美国、名华工业、加州名华(联合申报所得税)【州企业所得税】5%

2、税收优惠

上海名辰为上海市高新技术企业,经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准自2018年1月1日至2020年12月31日止,减按15%的税率计缴企业所得税。

沈阳名华为沈阳市高新技术企业,经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准自2017年1月1日至2019年12月31日,减按15%的税率征收企业所得税,续期申报待批中,本期仍按15%的税率计缴企业所得税。

武汉名杰为武汉市高新技术企业,经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准2018年1月1日至2020年12月31日,减按15%的税率征收企业所得税。.

江阴道达为无锡市高新技术企业,经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准自2019年1月1日至2021年12月31日止,减按15%的税率计缴企业所得税。沈阳道达为沈阳市高新技术企业,经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准自2019年1月1日至2021年12月31日止,减按15%的税率计缴企业所得税。无锡名嘉符合小微企业认定,其所得减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率计算缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金454,789.09505,400.41
银行存款476,299,615.97518,332,470.18
其他货币资金123,239,017.45165,798,949.96
合计599,993,422.51684,636,820.55
其中:存放在境外的款项总额84,585,399.6356,124,062.13

其他说明

1.其他货币资金明细:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金111,155,809.98154,713,034.51
保函保证金10,316,245.7010,222,518.24
信用卡保证金343,021.39281,924.01
贷款保证金592,606.82581,473.20
其他831,333.560.00
合计123,239,017.45165,798,949.96

2.报告期末货币资金中除保证金合计123,239,017.45元外,无因抵押、质押、冻结等对使用有限制,以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产493,480,252.25564,388,731.90
其中:
理财产品20,314,977.4020,124,201.72
权益工具投资468,402,881.91541,750,913.38
资管计划4,762,392.942,513,616.80
其中:
合计493,480,252.25564,388,731.90

其他说明:

报告期末本公司共持有48,150,952股无限售条件的江南水务股份,其中1,800万股质押给交通银行股份有限公司江阴高新区支行;持有50,000,569股无限售条件的江苏银行股份,其中5,000万股质押给江阴德凯特种复合物有限公司。

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据0.0019,636,010.00
商业承兑票据4,489,890.0010,306,775.59
合计4,489,890.0029,942,785.59

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据4,726,200.00100.00%236,310.005.00%4,489,890.0030,485,247.46100.00%542,461.871.78%29,942,785.59
其中:
商业承兑汇票组合4,726,200.00100.00%236,310.005.00%4,489,890.0010,849,237.4635.59%542,461.875.00%10,306,775.59
银行承兑汇票组合19,636,010.0064.41%0.001.78%19,636,010.00
合计4,726,200.00100.00%236,310.005.00%4,489,890.0030,485,247.46100.00%542,461.871.78%29,942,785.59

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
商业承兑汇票组合4,726,200.00236,310.005.00%
银行承兑汇票组合0.000.000.00%
合计4,726,200.00236,310.00--

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票组合坏账准备542,461.87-306,151.870.000.000.00236,310.00
合计542,461.87-306,151.870.000.000.00236,310.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据0.00542,000.00
合计0.00542,000.00

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

(5)本期实际核销的应收票据情况

本期无实际核销的应收票据。

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款10,386,632.000.96%10,386,632.00100.00%0.0010,386,632.000.91%10,386,632.00100.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,070,137,623.2499.04%57,318,468.885.36%1,012,819,154.361,133,399,784.8399.09%60,178,601.805.31%1,073,221,183.03
其中:
信用风险特征组合1,070,137,623.2499.04%57,318,468.885.36%1,012,819,154.361,133,399,784.8399.09%60,178,601.805.31%1,073,221,183.03
合计1,080,524,255.24100.00%67,705,100.886.27%1,012,819,154.361,143,786,416.83100.00%70,565,233.806.17%1,073,221,183.03

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
无锡桥联新能源装备科技有限公司10,386,632.0010,386,632.00100.00%对方已停产,经营资产被查封
合计10,386,632.0010,386,632.00----

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
信用风险特征组合1,070,137,623.2457,318,468.885.36%
合计1,070,137,623.2457,318,468.88--

确定该组合依据的说明:

应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析,先发生的款项,在资金周转的时候优先结清。用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,045,542,142.23
1至2年17,540,384.41
2至3年1,201,125.07
3年以上16,240,603.53
3至4年16,240,603.53
合计1,080,524,255.24

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按单项计提坏账准备10,386,632.000.000.000.000.0010,386,632.00
按组合计提坏账准备60,178,601.80-1,927,430.670.00500,954.80-431,747.4557,318,468.88
合计70,565,233.80-1,927,430.670.00500,954.80-431,747.4567,705,100.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
应收账款500,954.80

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
中科盛创(青岛)电气股份有限公司经营性500,954.80业务终止管理层审批
合计--500,954.80------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户A178,691,151.6916.54%8,934,557.58
客户B169,554,427.6515.69%8,477,721.38
客户C151,015,223.3713.98%7,561,999.37
客户D66,626,492.396.17%3,355,760.40
客户E45,724,265.804.23%2,286,213.29
合计611,611,560.9056.61%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明:

5、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票159,982,348.20100,562,013.81
合计159,982,348.20100,562,013.81

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项目期初余额期末余额
初始成本利息调整
银行承兑汇票100,562,013.81159,982,348.200.00
合计100,562,013.81159,982,348.200.00

(续上表)

项目期末余额
应计利息公允价值变动账面价值减值准备
银行承兑汇票0.000.00159,982,348.200.00
合计0.000.00159,982,348.200.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

1.应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。

2.期末公司无质押的应收款项融资。

3.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据325,464,681.820.00
合计325,464,681.820.00

4.期末无因出票人未履约而将其转应收账款的应收款项融资。

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内74,958,661.6672.89%86,437,357.1382.73%
1至2年21,591,754.9221.00%12,196,770.1411.68%
2至3年58,234.850.06%23,054.440.02%
3年以上6,218,588.446.05%5,822,941.965.57%
合计102,827,239.87--104,480,123.67--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

报告期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额52,328,127.10元,占预付款项期末余额合计数的比例50.89%。其他说明:

7、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利39,016,824.34
其他应收款24,089,591.9719,353,566.39
合计63,106,416.3119,353,566.39

(1)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江苏江南水务股份有限公司3,852,076.160.00
江苏银行股份有限公司13,900,158.180.00
北京北汽模塑科技有限公司21,264,590.000.00
合计39,016,824.34

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金8,066,082.027,439,848.97
业务备用金15,946,111.8111,199,778.98
代垫职工款项1,632,363.051,501,678.11
应收出口退税0.000.00
其他垫款2,694,329.522,945,888.99
减:坏账准备-4,249,294.43-3,733,628.66
合计24,089,591.9719,353,566.39

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额653,430.613,080,198.050.003,733,628.66
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-236,747.50236,747.500.000.00
本期计提515,665.770.00515,665.77
2020年6月30日余额932,348.883,316,945.550.004,249,294.43

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)18,646,977.13
1至2年2,901,747.97
2至3年1,841,549.49
3年以上4,948,611.81
3至4年4,948,611.81
合计28,338,886.40

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
第一阶段653,430.61515,665.770.000.00-236,747.50932,348.88
第二阶段3,080,198.050.000.000.00236,747.503,316,945.55
第三阶段0.000.000.000.000.000.00
合计3,733,628.66515,665.770.000.000.004,249,294.43

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无。

4)本期实际核销的其他应收款情况本期无核销其他应收款。5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
政府部门A保证金2,700,000.001年以内9.53%135,000.00
员工B备用金1,223,524.081年以内4.32%61,176.20
员工C备用金1,129,589.311年以内3.99%56,479.47
供应商D保证金1,118,951.111年以内3.95%55,947.56
员工E备用金955,757.961年以内3.37%47,787.90
合计--7,127,822.46--25.16%356,391.13

6)涉及政府补助的应收款项本公司无涉及政府补助的应收款项。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末余额中无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明:

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料484,607,292.062,746,902.02481,860,390.04407,795,505.986,842,194.23400,953,311.75
在产品49,510,533.373,255,621.6046,254,911.7758,165,362.244,154,640.5054,010,721.74
库存商品297,985,506.4927,987,011.54269,998,494.95280,765,189.8835,177,802.59245,587,387.29
在途物资22,046.2222,046.224,171,954.480.004,171,954.48
专用装备207,732,842.810.00207,732,842.81170,394,707.660.00170,394,707.66
药品4,036,472.234,036,472.233,810,772.240.003,810,772.24
合计1,043,894,693.1833,989,535.161,009,905,158.02925,103,492.4846,174,637.32878,928,855.16

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,842,194.23757,492.94867.864,853,653.010.002,746,902.02
在产品4,154,640.507,345,757.4449,613.348,294,389.680.003,255,621.60
库存商品35,177,802.5915,164,045.98-1,826,786.6620,528,050.370.0027,987,011.54
合计46,174,637.3223,267,296.36-1,776,305.4633,676,093.060.0033,989,535.16

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货期末余额中不含借款费用资本化金额。

9、其他流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税进项税136,182,211.06119,591,227.10
预缴企业所得税621,140.71701,688.47
合计136,803,351.77120,292,915.57

其他说明:

10、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京北汽模塑科技有限公司331,556,205.910.000.0094,276,305.920.000.00136,264,590.000.00289,567,921.830.00
无锡市君博医院管理有限公司19,087,548.030.000.00-117,670.380.000.000.000.0018,969,877.650.00
小计350,643,753.940.000.0094,158,635.540.000.00136,264,590.000.00308,537,799.480.00
合计350,643,753.940.000.0094,158,635.540.000.00136,264,590.000.00308,537,799.480.00

其他说明

11、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额883,781,489.0560,925,798.50944,707,287.55
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额883,781,489.0560,925,798.50944,707,287.55
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额308,588,341.9117,387,509.97325,975,851.88
2.本期增加金额15,092,819.15662,908.2015,755,727.35
(1)计提或摊销15,092,819.15662,908.2015,755,727.35
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额323,681,161.0618,050,418.17341,731,579.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值560,100,327.9942,875,380.33602,975,708.32
2.期初账面价值575,193,147.1443,538,288.53618,731,435.67

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
米拉克龙三期厂房33,075,651.43正在协调办理中
米拉克龙六期厂房12,028,327.28正在协调办理中

其他说明

12、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产2,699,074,419.292,921,744,396.36
合计2,699,074,419.292,921,744,396.36

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具模具检具电子设备医疗设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,929,023,804.261,851,212,000.0931,958,552.64460,122,872.74190,009,687.80158,874,500.654,621,201,418.18
2.本期增加金额19,312,039.8422,850,667.352,318,461.2210,675,188.491,315,683.774,491,061.7460,963,102.41
(1)购置4,120,582.7311,171,340.601,231,937.685,006,209.051,315,683.774,176,061.7427,021,815.57
(2)在建工程转入15,191,457.1111,679,326.751,086,523.545,668,979.440.00315,000.0033,941,286.84
(3)企业合并增加
3.本期减少金额0.0031,413,367.39307,134.161,637,238.59770,713.750.0034,128,453.89
(1)处置或报废0.002,020,385.26307,134.161,637,238.59770,713.750.004,735,471.76
(2)改造0.0029,392,982.130.000.000.000.0029,392,982.13
(3)外币报表折算差异-51,435,998.87-46,382,599.74-213,904.65-7,135,124.12-3,180,744.000.00-108,348,371.38
4.期末余额1,896,899,845.231,796,266,700.3133,755,975.05462,025,698.52187,373,913.82163,365,562.394,539,687,695.32
二、累计折旧
1.期初余额448,100,233.43781,607,662.0220,487,665.47268,629,180.35128,040,131.2352,592,149.321,699,457,021.82
2.本期增加金额38,367,072.7278,621,613.131,730,244.0330,968,953.289,699,185.168,674,260.35168,061,328.67
(1)计提38,367,072.7278,621,613.131,730,244.0330,968,953.289,699,185.168,674,260.35168,061,328.67
3.本期减少金额0.0019,304,423.9499,466.241,117,075.38597,614.700.0021,118,580.26
(1)处置或报废0.00403,373.4299,466.241,117,075.38597,614.700.002,217,529.74
(2)改造0.0018,901,050.520.000.000.000.0018,901,050.52
(3)外币报表折算差异-1,931,226.83-2,445,443.66-41,640.36-619,330.84-748,852.510.00-5,786,494.20
4.期末余额484,536,079.32838,479,407.5522,076,802.90297,861,727.41136,392,849.1861,266,409.671,840,613,276.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少
金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,412,363,765.91957,787,292.7611,679,172.15164,163,971.1150,981,064.64102,099,152.722,699,074,419.29
2.期初账面价值1,480,923,570.831,069,604,338.0711,470,887.17191,493,692.3961,969,556.57106,282,351.332,921,744,396.36

(2)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
注塑机9,070,442.48649,225.050.008,421,217.43

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
机器设备10,840,532.30

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
沈阳名华二期厂房10,018,061.63正在协调办理中
江阴道达D线车间1,228,768.56正在协调办理中
沈阳道达化学品仓库1,250,436.49正在协调办理中
股份活动中心635,322.71正在协调办理中
江阴道达电镀车间附房272,292.80正在协调办理中
江阴道达浴室60,153.33正在协调办理中
江阴道达门卫39,070.01正在协调办理中
无锡鸿意地产自用房产27,335,784.49正在协调办理中

其他说明

期末投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产抵押情况如下:

项目账面原值账面净值抵押权人用途抵押期限
上海名辰房屋中信7,196.001,745.00中信银行上海分行借款1亿2016/1/28-2021/1/27
上海名辰土地中信1,014.00645.00
上海名辰房屋农行4,854.001,284.00农业银行自贸区分行借款1亿2017/12/5-2023/11/12
上海名辰土地农行1,239.00789.00
武汉名杰房屋9,216.004,432.00交通银行汉阳支行借款6,000万2020/6/17-2023/8/28
武汉名杰土地1,549.001,078.00
烟台东岳房屋6,042.003,090.00交通银行烟台支行借款5,000万2019/3/19-2021/9/19
烟台东岳土地200.00147.00
本部滨江房屋6,457.002,003.00宁波银行无锡分行保函950万2020/1/15-2023/6/12
本部滨江土地673.00475.00
明慈医院大楼25,481.0021,410.00浦发银行江阴支行借款15,000万2019/3/8-2022/3/8

13、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程244,133,019.07130,191,197.52
合计244,133,019.07130,191,197.52

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
墨西哥项目123,141,997.500.00123,141,997.5053,226,964.170.0053,226,964.17
美国项目24,402,946.450.0024,402,946.4529,664,971.510.0029,664,971.51
辽宁名华项目建设32,800,048.360.0032,800,048.366,125,637.940.006,125,637.94
沈阳名华厂房改造5,301,265.240.005,301,265.243,406,282.830.003,406,282.83
常熟基地项目2,511,541.000.002,511,541.000.000.000.00
零星工程及设备购置55,975,220.520.0055,975,220.5237,767,341.070.0037,767,341.07
合计244,133,019.070.00244,133,019.07130,191,197.520.00130,191,197.52

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
墨西哥工厂产能提升项目0.0053,226,964.17110,114,399.5226,916,509.9913,282,856.20123,141,997.500.000.000.00%其他
美国工厂设备安装项目694,131,900.009,471,569.720.001,763,876.803,797,161.823,910,531.1021,154,583.150.000.00%募股资金
美国二期工厂项目0.0020,193,401.790.000.00-299,013.5620,492,415.356.00%0.000.000.00%其他
常熟基地项目土地0.000.002,511,541.000.000.002,511,541.000.000.000.00%其他
辽宁名华一期工厂项目226,812,400.006,125,637.9426,674,410.420.000.0032,800,048.3614.00%10%0.000.000.00%其他
沈阳名华厂房改造7,960,000.003,406,282.831,894,982.410.000.005,301,265.2467.00%90%0.000.000.00%其他
零星工程及设备购置0.0037,767,341.0724,619,216.766,429,335.90-17,998.5955,975,220.520.000.000.00%其他
合计928,904,300.00130,191,197.52165,814,550.1135,109,722.6916,763,005.87244,133,019.07----21,154,583.150.000.00%--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

报告期末未发现在建工程存在减值迹象,故未计提减值准备。

14、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额205,626,006.7054,966,607.01260,592,613.71
2.本期增加金额0.003,786,816.673,786,816.67
(1)购置0.002,618,380.822,618,380.82
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入0.001,168,435.851,168,435.85
3.本期减少金额
(1)处置
(2)外币报表折算差异-4,598,373.38-397,766.78-4,996,140.16
4.期末余额201,398,731.3258,355,656.90259,754,388.22
二、累计摊销
1.期初余额28,226,317.8435,021,655.2063,247,973.04
2.本期增加金额1,548,363.904,797,878.836,346,242.73
(1)计提1,548,363.904,797,878.836,346,242.73
3.本期减少金额
(1)处置
(2)外币报表折算差异0.00115,105.46115,105.46
4.期末余额30,152,297.3239,697,910.9869,850,208.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值171,246,434.0018,657,745.92189,904,179.92
2.期初账面价值177,399,688.8619,944,951.81197,344,640.67

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

报告期末本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。

15、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
沈阳名华模塑科技有限公司11,203,809.9211,203,809.92
合计11,203,809.9211,203,809.92

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
沈阳名华模塑科技有限公司11,203,809.9211,203,809.92
合计11,203,809.9211,203,809.92

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

16、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
小件车间装修990,309.090.00180,800.090.00809,509.00
生产线开缸费3,088,539.980.00975,328.440.002,113,211.54
仓库改造8,666.980.008,666.980.000.00
血透室装修0.002,868,570.3095,616.000.002,772,954.30
合计4,087,516.052,868,570.301,260,411.510.005,695,674.84

其他说明

17、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备69,118,517.2212,697,718.0276,237,717.4313,520,255.53
可抵扣亏损176,687,299.5343,254,648.54134,677,075.5232,879,792.82
已纳税负债0.000.002,842,629.59710,657.40
合计245,805,816.7555,952,366.56213,757,422.5447,110,705.75

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
公允价值变动收益402,129,797.17100,501,002.75473,038,276.82118,247,200.23
利息资本化48,244,819.8012,061,204.9549,492,651.5812,373,162.90
其他权益工具12,220,563.763,055,140.9499,967,321.3624,991,830.34
未确认融资费用0.000.001,945,791.66291,868.75
合计462,595,180.73115,617,348.64624,444,041.42155,904,062.22

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产
期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额
递延所得税资产55,952,366.5647,110,705.75
递延所得税负债115,617,348.64155,904,062.22

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损1,653,687,206.271,230,004,126.22
资产减值准备51,076,871.9644,778,244.22
合计1,704,764,078.231,274,782,370.44

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年38,733,126.0438,733,126.04
2021年106,870,206.84106,870,206.84
2022年103,584,132.72103,584,132.72
2023年109,952,427.95109,087,378.68
2024年114,757,551.66115,897,897.75
2025年49,554,725.630.00
2025年以后1,130,235,035.43755,831,384.19
合计1,653,687,206.271,230,004,126.22--

其他说明:

18、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款30,000,000.0030,000,000.00
抵押借款575,168,881.78444,247,249.98
保证借款1,775,000,000.001,609,500,000.00
信用借款70,795.000.00
融资性票据230,000,000.00307,371,641.67
应付利息949,471.043,087,502.75
合计2,611,189,147.822,394,206,394.40

短期借款分类的说明:

保证借款:报告期末由江阴德凯特种复合物有限公司提供保证取得借款23,000万元(本公司将持有的5,000万股江苏银行股权质押给江阴德凯特种复合物有限公司);由江阴模塑集团为本公司提供保证担保取得借款77,000万元;由江阴模塑集团为江阴道达提供保证担保取得借款8,000万元;由本公司为沈阳道达提供保证担保取得借款6,000万元;本公司为沈阳名华提供保证取得借款42,500万元;本公司为上海名辰提供保证取得借款9,000万元;本公司为武汉名杰提供保证取得借款5,000万元;由本公司为江阴道达提供保证担保取得借款7,000万元。质押借款:报告期末本公司以金融资产质押取得借款3,000万元。抵押借款:武汉名杰以土地使用权以及建筑抵押取得借款6,000万元;上海名辰以土地使用权及地上建筑物抵押取得20,000万元借款;烟台名岳以土地使用权及地上建筑物抵押取得5,000万元借款(其中5,000万由本公司提供保证担保);无锡鸿意房产以房产抵押方式为本公司提供保证取得借款15,000万元;为名华美国以银行保函方式提供保证(本公司以房产提供抵押)并提供7.44万欧元存单质押取得借款950万欧元(折合人民币7,566.89万元);江阴道达以模塑集团房地产抵押方式取得3,950万借款。报告期末,本公司由江阴模塑集团提供担保为条件开具国内信用证21,000万元、100%保证金质押为条件开具国内信用证2,000万元,全部由上海名辰向银行贴现。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

报告期末本公司无已逾期未偿还的短期借款。

19、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票113,230,329.97181,369,193.79
合计113,230,329.97181,369,193.79

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。20、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内1,376,210,536.311,374,037,505.94
1至2年43,852,858.0747,698,249.23
2至3年11,501,190.099,756,389.97
3年以上35,549,512.1821,815,197.96
合计1,467,114,096.651,453,307,343.10

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
模具供应商A10,969,702.52未到付款期
材料供应商B5,151,029.40尚未结算
材料供应商C3,338,103.45尚未结算
材料供应商D2,950,637.37尚未结算
设备供应商E2,853,937.60未到付款期
合计25,263,410.34--

其他说明:

21、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内15,611,510.659,556,499.49
1至2年40,842.121,234,077.72
2至3年0.0039,188.76
3年以上299,707.73316,014.76
合计15,952,060.5011,145,780.73

22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬99,369,079.48349,588,936.28370,023,089.9878,934,925.78
二、离职后福利-设定提存计划1,939,310.8422,663,814.2320,821,333.323,781,791.75
三、辞退福利33,406.50206,945.22240,351.720.00
合计101,341,796.82372,459,695.73391,084,775.0282,716,717.53

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴98,533,963.36313,024,014.06333,582,651.7477,975,325.68
2、职工福利费184,002.0619,776,519.2819,539,953.73420,567.61
3、社会保险费0.005,927,355.555,927,355.550.00
其中:医疗保险费0.005,356,809.275,356,809.270.00
工伤保险费0.00192,508.77192,508.770.00
生育保险费0.00378,037.51378,037.510.00
4、住房公积金592,908.159,737,139.369,849,220.93480,826.58
5、工会经费和职工教育经费58,205.911,123,908.031,123,908.0358,205.91
合计99,369,079.48349,588,936.28370,023,089.9878,934,925.78

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,939,310.8422,491,851.7220,649,370.813,781,791.75
2、失业保险费0.00171,962.51171,962.510.00
合计1,939,310.8422,663,814.2320,821,333.323,781,791.75

其他说明:

23、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税19,408,367.9916,686,150.94
企业所得税17,869,177.7220,513,465.69
个人所得税1,725,484.894,936,373.02
城市维护建设税737,114.481,137,862.68
教育费附加1,094,069.96823,018.05
房产税3,356,076.4710,041,543.65
土地使用税793,675.541,073,036.50
印花税139,102.37311,297.33
其他税费4,176,008.34462,993.18
合计49,299,077.7655,985,741.04

其他说明:

24、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付股利131,217.99131,217.99
其他应付款6,456,932.725,891,272.56
合计6,588,150.716,022,490.55

(1)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利131,217.99131,217.99
合计131,217.99131,217.99

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

因未托管股东无法联系,该股利未能领取。

(2)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
未付费用1,021,772.111,474,357.62
保证金及押金2,865,193.253,040,102.25
职工扣款2,136,418.151,265,163.64
其他待付款项433,549.21111,649.05
关联方借款0.000.00
合计6,456,932.725,891,272.56

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
加工商A500,000.00履约保证金
员工B400,000.00风险保证金
租户C378,474.40履约保证金
员工D300,000.00风险保证金
基建供应商E200,000.00履约保证金
合计1,778,474.40--

其他说明

25、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款70,000,000.0070,000,000.00
一年内到期的长期应付款1,310,444.10867,574.20
合计71,310,444.1070,867,574.20

其他说明:

26、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期借款利息444,000.00591,402.78
应付债券利息156,774.364,759,294.65
已背书未到期的商业承兑汇票542,000.002,090,400.00
合计1,142,774.367,441,097.43

短期应付债券的增减变动:

其他说明:

27、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款360,000,000.00395,000,000.00
信用借款25,651,683.310.00
减:未确认融资费用-7,079,530.19-8,439,943.73
减:一年内到期的长期借款-70,000,000.00-70,000,000.00
合计308,572,153.12316,560,056.27

长期借款分类的说明:

信用借款:美国名华因美国政府鼓励性政策条件允许下而申请的安排职工续岗的贷款。抵押借款:本公司以持有的江阴道达100%股权及江阴模塑集团提供担保取得并购贷款50,000万元,截至报

告期末贷款余额36,000.00万元,其中一年内到期的长期借款7,000.00万元。

其他说明,包括利率区间:

报告期末本公司无逾期未偿还的长期借款。

28、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
可转换公司债券118,409,242.87705,419,432.10
合计118,409,242.87705,419,432.10

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
模塑转债(127004)813,660,000.002017-6-26年813,660,000.00705,419,432.100.0095,080,710.77682,090,900.00118,409,242.87
合计------705,419,432.100.0095,080,710.77682,090,900.00118,409,242.87

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,向社会公开发行面值总额81,366万元的可转换公司债券,每张债券面值为人民币100元,按面值发行。可转债票面利率为:第一年0.50%,第二年0.70%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年1.80%,第六年2.00%。采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。

本公司本次发行的上述可转债转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。可转债的初始转股价格为8元/股,不低于本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公布日前二十个交易日公司A股股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司A股股票交易均价。

上述已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下:

项目负债部分权益部分合计
可转换公司债券发行金额629,670,925.58183,989,074.42813,660,000.00
直接交易费用-11,679,877.94-3,412,846.06-15,092,724.00
递延所得税负债0.00-45,144,057.09-45,144,057.09
于发行日余额617,991,047.64135,432,171.27753,423,218.91
摊销或转股-499,581,804.77-95,193,091.87-594,774,896.64
合计118,409,242.8740,239,079.40158,648,322.27

29、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款5,299,001.515,850,066.75
专项应付款0.000.00
合计5,299,001.515,850,066.75

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
融资租赁款6,609,445.616,717,640.95
减:一年内到期的长期应付款1,310,444.10867,574.20

其他说明:

30、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
预收租金657,716.800.00246,643.80411,073.00预收租金
合计657,716.800.00246,643.80411,073.00--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

其他说明:

31、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数827,181,823.0089,865,218.0089,865,218.00917,047,041.00

其他说明:

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。截至2020年6月30日,累计转股89,868,465股,转股后公司总股本增加至917,047,041股。截至报告日,新增股份89,868,326股尚未办妥工商登记手续。

32、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
江南模塑科技股份有限公司可转换公司债模塑转债1270042017年06月02日2023年06月01日13,154.4第一年为0.50% 第二年为0.70% 第三年为1.00% 第四年为1.50% 第五年为1.80% 第六年为2.00%采用每年付息一次的付息方式,到期赎回。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排不适用。
报告期内公司债券的付息兑付情况2020年5月26日,公司对外披露了《模塑科技可转换公司债券付息公告》(公告编号:【2020-041】),并于2020年6月2日按时完成了可转换公司债券第三年度的付息工作。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。模塑转债自 2017年 12 月 8日进入转股期。截止2020年6月底,模塑转债累计转股682,116,000 元,转股数量为89,868,465股。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
模塑转债(127004)813,634,900135,428,992.1100.00682,090,90095,189,912.71131,544,00040,239,079.40
合计813,634,900135,428,992.1100.00682,090,90095,189,912.71131,544,00040,239,079.40

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,向社会公开发行面值总额81,366万元的可转换公司债券,每张债

券面值为人民币100元,按面值发行。可转债票面利率为:第一年0.50%,第二年0.70%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年1.80%,第六年2.00%。采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。截至2020年6月30日,累计转股89,868,465股,累计转股后调减其他权益工具95,193,091.87元。

其他说明:

33、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)276,391.40623,765,820.350.00624,042,211.75
合计276,391.40623,765,820.350.00624,042,211.75

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。截至2020年6月30日,累计转股89,868,465股,转增后公司增加资本公积623,787,325.04元,本期增加资本公积623,765,820.35元。

34、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益73,047,336.45-159,119,043.800.000.00-159,119,043.800.00-86,071,707.35
外币财务报表折算差额73,047,336.45-159,119,043.800.000.00-159,119,043.800.00-86,071,707.35
其他综合收益合计73,047,336.45-159,119,043.800.000.00-159,119,043.80-86,071,707.35

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

35、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积64,307,647.610.000.0064,307,647.61
合计64,307,647.610.000.0064,307,647.61

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

36、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,270,549,383.231,016,631,127.91
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)0.00301,117,023.78
调整后期初未分配利润1,270,549,383.231,317,748,151.69
加:本期归属于母公司所有者的净利润-115,703,295.8359,583,122.28
期末未分配利润1,154,846,087.401,377,331,273.97

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,274,087,452.111,852,881,558.322,465,503,026.192,002,603,819.81
其他业务47,560,882.2739,521,244.3658,080,262.1149,878,577.73
合计2,321,648,334.381,892,402,802.682,523,583,288.302,052,482,397.54

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

38、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3,555,144.734,015,293.80
教育费附加3,086,993.013,031,898.37
房产税10,078,236.9510,176,994.03
土地使用税2,171,214.741,980,655.29
印花税680,440.94757,402.98
营业税14,966.28647,476.82
工资税-13,278.22595,672.61
其他1,453,365.481,400,666.19
合计21,027,083.9122,606,060.09

其他说明:

39、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运输及配送费30,561,092.5729,798,763.80
办公物料消耗及差旅费11,377,668.9419,388,220.86
仓储费7,559,163.868,275,315.18
职工薪酬10,805,300.766,196,430.73
资产折旧417,360.16421,657.42
广告宣传费156,442.40403,298.40
其他费用6,598,900.365,052,927.55
合计67,475,929.0569,536,613.94

其他说明:

40、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬150,498,959.20138,978,862.38
中介咨询顾问费26,593,106.3415,831,107.65
差旅费12,370,800.6022,079,986.37
业务招待费14,836,417.3414,632,778.56
办公物料消耗36,181,518.4830,597,273.05
固定资产折旧33,987,464.8926,375,914.03
物业管理费用26,640,218.2813,178,029.10
无形资产摊销2,780,621.752,001,308.83
其他费用3,708,563.344,712,765.63
合计307,597,670.22268,388,025.60

其他说明:

41、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬24,164,578.3327,125,354.22
固定资产折旧4,671,036.986,496,491.74
无形资产摊销110,444.468,333.34
材料动力费21,483,935.3220,881,638.30
设计工艺费10,024,671.2911,991,097.97
技术服务费10,265,890.407,016,811.86
中间产品开发制造费8,982,063.0117,273,995.08
其他费用1,054,812.952,498,417.59
合计80,757,432.7493,292,140.10

其他说明:

42、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出78,923,236.6486,366,968.04
减:利息资本化转出数0.003,281,243.84
减:存款利息收入2,243,391.361,683,553.41
手续费支出739,171.742,233,938.71
汇兑损益13,818,428.721,333,005.01
合计91,237,445.7484,969,114.51

其他说明:

43、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助9,977,185.209,971,160.56

44、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益94,158,635.5485,225,632.98
交易性金融资产在持有期间的投资收益17,752,234.343,827,705.88
处置交易性金融资产取得的投资收益0.007,585,324.48
合计111,910,869.8896,638,663.34

其他说明:

45、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-70,908,479.6579,183,756.26
合计-70,908,479.6579,183,756.26

其他说明:

46、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-545,164.920.00
应收票据坏账损失306,151.870.00
应收账款坏账损失1,927,430.670.00
合计1,688,417.620.00

47、资产减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失0.00-6,758,058.55
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-25,979,555.81-29,079,359.50
合计-25,979,555.81-35,837,418.05

48、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处理固定资产净收益-3,105,038.82-37,853.92

49、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他收入35,643.683,619,258.4435,643.68
合计35,643.683,619,258.4435,643.68

计入当期损益的政府补助:

其他说明:

50、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,440,975.001,000,000.001,440,975.00
其他支出720,172.061,883,270.66720,172.06
合计2,161,147.062,883,270.662,161,147.06

其他说明:

51、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用28,224,906.0023,746,845.56
递延所得税费用-28,776,845.88166,073.55
合计-551,939.8823,912,919.11

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额-117,392,134.92
按法定/适用税率计算的所得税费用-29,348,033.77
子公司适用不同税率的影响-25,751,133.59
调整以前期间所得税的影响4,106,854.56
非应税收入的影响-27,977,717.47
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,074,579.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-578,054.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响78,319,422.20
技术开发费加计扣除-2,397,857.11
所得税费用-551,939.88

其他说明

52、其他综合收益

详见附注七、34。

53、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到银行存款利息2,243,391.361,683,553.41
收到政府补助收入9,977,185.209,971,160.56
其他经营性往来收入1,233,747.724,827,012.07
合计13,454,324.2816,481,726.04

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
付现的销售、管理、研发费用91,803,485.5167,353,779.30
手续费支出739,171.742,233,938.71
公益捐赠支出1,440,975.001,000,000.00
其他经营性往来支出1,099,200.3428,965,872.32
合计95,082,832.5999,553,590.33

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
融资性保证金3,050,000.000.00
合计3,050,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
融资性保证金0.0043,073,957.79
关联方资金拆借0.0027,123,200.00
融资租赁款482,269.010.00
合计482,269.0170,197,157.79

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

54、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润-116,840,195.0459,050,313.38
加:资产减值准备24,291,138.1935,837,418.05
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧183,817,055.99159,803,908.20
无形资产摊销6,346,242.735,833,612.60
长期待摊费用摊销1,260,411.51164,560.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)3,105,038.8237,853.92
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)0.000.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)70,908,479.65-79,183,756.26
财务费用(收益以“-”号填列)79,346,293.7183,983,209.91
投资损失(收益以“-”号填列)-111,910,869.88-96,638,663.34
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-8,841,660.81-15,581,525.85
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-19,935,185.0715,747,599.40
存货的减少(增加以“-”号填列)-195,175,289.71-70,669,166.59
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)25,155,287.74-85,616,599.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-4,877,859.05-21,889,803.07
经营活动产生的现金流量净额-63,351,111.22-9,121,038.90
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额476,754,405.06536,936,248.35
减:现金的期初余额518,837,870.59494,637,352.08
现金及现金等价物净增加额-42,083,465.5342,298,896.27

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金476,754,405.06518,837,870.59
其中:库存现金454,789.091,746,627.83
可随时用于支付的银行存款476,299,615.97535,189,620.52
三、期末现金及现金等价物余额476,754,405.06518,837,870.59

其他说明:

55、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金123,239,017.45向银行融资的保证
固定资产8,421,217.43用于融资租赁保证
无形资产26,591,486.64向银行融资的保证
交易性金融资产372,620,000.00向银行融资的保证
长期股权投资575,094,616.19向银行融资的保证
投资性房地产24,775,586.55向银行融资的保证
固定资产319,587,422.34向银行融资物保证
合计1,450,329,346.60--

其他说明:

56、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----33,472,591.11
其中:美元3,263,341.437.079523,102,825.62
欧元1,231,037.937.96109,800,292.95
港币
比索1,854,658.150.3070569,472.54
应收账款----78,058,836.22
其中:美元8,915,981.867.079563,120,693.58
欧元1,483,015.007.961011,806,282.40
港币
比索10,199,842.410.30703,131,860.24
其他应收款2,742,587.68
其中:比索7,684,873.560.30702,359,639.39
美元9,651.757.079568,329.56
欧元39,520.007.9610314,618.73
其他流动资产117,086,540.17
其中:比索381,327,444.000.3070117,086,540.17
短期借款70,795.00
其中:美元10,000.007.079570,795.00
应付账款174,804,547.94
其中:比索293,665,200.350.307090,169,860.06
美元11,549,872.137.079581,767,319.81
欧元360,176.877.96102,867,368.07
应付职工薪酬8,684,596.42
其中:比索13,014,192.680.30703,996,006.11
美元662,277.047.07954,688,590.31
应交税费857,938.32
其中:比索2,756,858.710.3070846,493.10
美元1,616.677.079511,445.22
其他应付款1,819,778.57
其中:比索5,872,014.630.30701,803,001.29
美元2,369.847.079516,777.28
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

境外经营实体说明

单位名称主要经营地记账本位币记账本位币是否发生变化
墨西哥名华墨西哥圣路易斯波托西墨西哥比索
名华美国美国南卡罗来纳州美元
名华工业美国南卡罗来纳州美元
加州名华美国加尼福尼亚州美元

57、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政扶持资金①300,000.00其他收益300,000.00
产业升级补贴②5,008,000.00其他收益5,008,000.00
贷款贴息补贴③300,000.00其他收益300,000.00
人才及稳岗补贴款3,711,612.89其他收益3,711,612.89
个税返还178,641.14其他收益178,641.14
增值税减免19,045.70其他收益19,045.70
其他459,885.47其他收益459,885.47

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

①财政扶持资金主要如下:

根据《沈阳市工业和信息化局关于拨付国家和省级绿色制造体系示范企业奖励的通知》(沈工信发[2020]60号 沈财指工[2020]436号),沈阳名华符合文件要求,2020年上半度收到绿色制造体系资金项目补贴300,000.00元,该补贴系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已将300,000.00元计入2020年上半度其他收益。

②产业升级补贴主要如下:

根据《市工业和信息化局关于拨付支持沈阳市智能升级示范项目补助资金的通知》(沈工信发[2020]67号 沈财指工[2020]545号),沈阳名华符合文件要求,2020年上半度收到智能升级示范项目补贴5,000,000.00元,该补贴系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已将5,000,000.00元计入2020年上半度其他收益。

根据依据:关于《武汉经济技术开发区(汉南区)关于促进知识产权高质量发展办法》和《武汉经济技术开发区(汉南区)关于促进知识产权高质量发展实施细则》(武经开规〔2019〕2号)的解读文件精神,武汉名杰模塑符合武汉经济技术开发区关于促进知识产权高质量发展办法的规定,2020年度收到财政扶持资金8000元,该补贴系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已全额计入2020年度其他收益。

③贷款贴息补贴主要如下:

根据《武汉经济技术开发区(汉南区)促进产业高质量发展办法及实施细则的通知》(武经开﹝2019﹞32号)文件精神,武汉名杰模塑2020年度收到贷款贴息补贴300,000元。该补贴系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已将300,000元计入2020年度其他收益。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

本期未发生非同一控制下企业合并。

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

本期未发生同一控制下企业合并。

3、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

4、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司控股子公司无锡名润于2020年3月设立无锡东亭名润血液透析中心有限公司,公司注册资本500万元,该公司自成立之日起纳入合并报表范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海名辰上海上海制造业100.00%设立
沈阳名华沈阳沈阳制造业100.00%非同一控制下合并
辽宁名华沈阳沈阳制造业100.00%设立
武汉名杰武汉武汉制造业100.00%设立
烟台名岳烟台烟台制造业100.00%设立
沈阳精力沈阳沈阳制造业100.00%同一控制下合并
江阴道达江阴江阴制造业100.00%同一控制下合并
沈阳道达沈阳沈阳制造业100.00%同一控制下合并
江苏零部件无锡无锡制造业100.00%设立
常熟模塑常熟常熟制造业100.00%设立
聚汇投资江阴江阴投资管理100.00%设立
墨西哥名华墨西哥墨西哥制造业100.00%设立
名华美国美国美国制造业100.00%设立
名华工业美国美国制造业100.00%同一控制下合并
加州名华美国美国制造业100.00%设立
无锡明慈无锡无锡医院90.00%10.00%同一控制下合并
无锡名泽无锡无锡投资管理100.00%设立
无锡名嘉无锡无锡贸易100.00%设立
中南名润无锡无锡医院100.00%设立
无锡名润无锡无锡医院51.00%设立
名泽检验无锡无锡医院55.00%设立
无锡鸿意地产无锡无锡房地产100.00%同一控制下合并
江阴德吉江阴江阴制造业100.00%非同一控制下合并
无锡东润无锡无锡医院100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司在各子公司的持股比例与表决权比例均相同。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
无锡名润49.00%-900,711.910.007,505,712.15
名泽检验45.00%-236,187.300.00912,710.27

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
无锡名润10,751,147.795,939,551.8816,690,699.671,372,919.770.001,372,919.7712,950,856.044,442,712.8517,393,568.89237,601.420.00237,601.42
名泽检验1,361,807.641,985,870.463,347,678.101,319,433.050.001,319,433.05944,835.86106,717.961,051,553.82198,448.100.00198,448.10

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
无锡名润0.00-1,838,187.57-1,838,187.57-3,936,606.330.00-769,493.93-769,493.93-2,743,388.33
名泽检验3,122.83-524,860.67-524,860.67-399,469.428,388.49-500,025.19-500,025.19-633,066.35

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
北京北汽模塑科技有限公司北京北京制造业49.00%权益法
无锡市君博医院管理有限公司无锡无锡医院管理40.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司在各联营公司的持股比例与表决权比例均相同。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司无锡市君博医院管理有限公司北京北汽模塑科技有限公司无锡市君博医院管理有限公司
流动资产1,540,506,078.9326,341,335.301,619,088,947.3725,993,271.19
非流动资产597,714,088.896,229,896.07627,737,792.747,206,962.02
资产合计2,138,220,167.8232,571,231.372,246,826,740.1133,200,233.21
流动负债1,351,083,225.303,499,991.001,570,181,421.923,834,816.90
非流动负债100,000,000.00299,362.850.00299,362.85
负债合计1,547,265,225.303,799,353.851,570,181,421.924,134,179.75
少数股东权益0.000.000.000.00
归属于母公司股东权益590,954,942.5228,771,877.52676,645,318.1929,066,053.46
按持股比例计算的净资产份额289,567,921.8311,508,751.01331,556,205.9111,626,421.39
--商誉0.007,461,126.640.007,461,126.64
--内部交易未实现利润0.000.000.000.00
--其他0.000.000.000.00
对联营企业权益投资的账面价值289,567,921.8318,969,877.65331,556,205.9119,087,548.03
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值0.000.000.000.00
营业收入1,859,071,203.907,599,139.271,965,456,409.2710,969,567.24
净利润192,400,624.33-294,175.94173,746,237.40119,542.62
终止经营的净利润0.000.000.000.00
其他综合收益0.000.000.000.00
综合收益总额192,400,624.33-294,175.94173,746,237.40119,542.62
本年度收到的来自联营企业的股利115,000,000.000.0077,186,700.000.00

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司管理层管理及监控这些风险,以确保及时和有效地采取适当的措施。本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

(一)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二)流动性风险

流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:人民币万元

项目期末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款261,023.970.000.000.00261,023.97
应付票据11,323.030.000.000.0011,323.03
应付账款146,711.410.000.000.00146,711.41
其他应付款645.690.000.000.00645.69
长期借款7,000.007,000.007,000.0015,000.0036,000.00
应付债券0.000.000.0081,363.4913,154.40
长期应付款131.04199.21199.21229.51758.97
合计426,835.147,199.217,199.2196,593.00469,617.47

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要为利率风险、价格风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款,浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2020年6月30日,本公司带息债务中人民币计价的浮动利率合同金额为99,950万元,欧元计价的浮动利率合同金额为950万欧元(折合人民币7,566.89万元)。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2020年上半年度本公司并无利率互换安排。

截至2020年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本公司的净利润会减少或增加约211.38万元。

2、价格风险

本公司在资产负债表中被分类为交易性金融资产的股票投资为江南水务、江苏银行的股票,因此本公司承担权益证券的市场价格风险。

截至2020年6月30日,假设江南水务、江苏银行的股票价格上升或下降10%,而其他因素保持不变,则会导致本公司税后净利润增加或减少约3,513.02万元。

上述敏感性分析是基于资产负债表日江南水务、江苏银行股票价格发生变动,以变动后的价格对江南水务、江苏银行的股票投资进行重新计量得出的。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

3、外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算,境外经营公司以美元、比索结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、比索、欧元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示详见附注5-56。

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响,本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产473,165,274.850.0020,314,977.40493,480,252.25
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产473,165,274.850.0020,314,977.40493,480,252.25
(1)债务工具投资0.000.0020,314,977.4020,314,977.40
(2)权益工具投资473,165,274.850.000.00473,165,274.85
(二)应收款项融资0.000.00159,982,348.20159,982,348.20
持续以公允价值计量的资产总额473,165,274.850.00180,297,325.60653,462,600.45
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融资产的期末公允价值为以证券交易所2019年12月31日收盘价进行计量。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、税息折旧及摊销前利润(EBITDA)乘数、缺乏流动性折价等。第三层次公允价值计量的相关信息如下:

2020年6月30日公允价值估值技术
交易性金融资产20,314,977.40收益法
应收款项融资159,982,348.20成本法
合计180,297,325.60

(续上表)

输入值
名称范围与公允价值之间的关系可观察/不可观察
交易性金融资产折现率2%-3.35%负相关不可观察
应收款项融资0.000.000.000.00
合计

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
江阴模塑集团有限公司江阴投资管理12,000万元32.27%38.34%

本企业的母公司情况的说明

江阴模塑集团有限公司之子公司江阴精力机械有限公司持有本公司6%股权,江阴精力汽车装备有限公司持有本公司0.07%股权。截至2020年6月30日,江阴模塑集团有限公司将持有的本公司21,700万股股权质押给金融机构。本企业最终控制方是曹明芳。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江阴市江南商厦有限公司同一母公司
江阴模塑国际贸易有限公司同一母公司
江阴精力机械有限公司同一母公司
江苏明乐汽车有限公司控股股东合营企业
江阴江南凯瑟模塑有限公司同一母公司
江阴精力汽车装备有限公司同一母公司
无锡名达物业经营管理有限公司同一母公司
无锡明泰百货有限公司同一母公司
江阴精力模具工程有限公司同一母公司
江阴奥派希莫科技复合材料有限公司同一母公司
江阴名博物流器具制造有限公司(舒乐艾力博(江阴)物流器具制造有限公司)同一母公司
江阴来富岛大酒店有限公司同一母公司
江阴新茉莉花啤酒城有限公司同一母公司
中包精力托盘共用系统有限公司同一母公司
中包精力供应链管理江阴有限公司同一控制人
武汉精力模塑有限公司同一母公司
江阴名鸿车顶系统有限公司同一母公司
江阴龙源石英制品有限公司控股股东合营企业
江阴名旭模塑有限公司同一母公司
江阴新迪机械有限公司控股股东联营企业
JJ Mould Plastic USA Inc.同一母公司
JJ Seville LLC同一控制人
江阴名科塑化有限公司同一母公司
重庆北汽模塑科技有限公司联营企业子公司
无锡市君博医院管理有限公司联营企业
JMP INDUSTRIAL DE MEXICO SA DE CV同一控制人
无锡新茉莉花啤酒有限公司同一母公司
江阴精力环保机械有限公司控股股东合营企业

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司材料采购0.00350,000.00198,490.09
北京北汽模塑科技有限公司接受劳务0.00500,000.00505,247.67
重庆北汽模塑科技有限公司接受劳务10,292.450.00
江阴江南凯瑟模塑有限公司商品采购5,443,583.3318,000,000.005,212,712.87
江阴精力机械有限公司材料采购0.00136,982.76
江阴精力机械有限公司设备采购0.00241,379.31
江阴精力机械有限公司商品采购15,083,273.6936,000,000.0014,143,304.95
江阴精力模具工程有限公司商品采购14,316,998.2669,000,000.0021,978,731.15
江阴精力模具工程有限公司设备采购0.00593,500.00
江阴精力模具工程有限公司接受劳务276,783.32380,191.74
江阴精力汽车装备有限公司材料采购2,258,282.1273,000,000.00118,407.23
江阴精力汽车装备有限公司商品采购5,990,498.687,932,105.82
江阴精力汽车装备有限公司设备采购14,476,229.885,448,495.85
江阴精力汽车装备有限公司接受劳务3,768,753.241,773,710.70
江阴名鸿车顶系统有限公司商品采购14,073,992.2470,000,000.006,106,865.10
江阴名鸿车顶系统有限公司接受劳务27,816.3031,047.42
江阴名旭模塑有限公司材料采购4,370,493.6970,000,000.0011,608,995.15
江阴名旭模塑有限公司商品采购16,439,780.8521,630,830.23
江阴名旭模塑有限公司设备采购1,201,614.621,928,313.35
江阴名旭模塑有限公司接受劳务1,242,119.672,501,336.41
江阴模塑国际贸易有限公司材料采购32,667,097.65650,000,000.002,378,655.49
江阴模塑国际贸易有限公司商品采购217,554,444.90220,609,123.59
江阴模塑国际贸易有限公司设备采购22,015,086.722,423,681.52
江阴模塑国际贸易有限公司接受劳务21,282,951.8025,000,000.001,970,100.29
江阴模塑集团有限公司接受劳务0.0015,000,000.000.00
江阴模塑集团有限公司材料采购0.0018,000,000.000.00
武汉精力模塑有限公司材料采购2,848,550.632,481,269.83
江阴名博物流器具制造有限公司材料采购0.00142,141.38
江阴名博物流器具制造有限公司商品采购3,230,673.310.00
江阴名科塑化有限公司材料采购357,500.00385,275.00
江阴市江南商厦有限公司材料采购680,830.86754,038.36
江阴市江南商厦有限公司设备采购15,008.8561,620.69
中包精力供应链管理江阴有限公司材料采购6,831.84104,553.45
中包精力供应链管理江阴有限公司接受劳务456,391.59131,997.64
JMP INDUSTRIAL DE MEXICO SA DE CV能源转供8,683.580.00

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司技术服务33,379,999.9810,399,999.98
北京北汽模塑科技有限公司健康服务24,514.7113,352.08
北京北汽模塑科技有限公司商品销售202,106,550.92478,256,672.43
重庆北汽模塑科技有限公司商品销售133,501,744.761,440,349.32
江阴精力机械有限公司商品销售6,436,329.467,319,888.64
江阴名鸿车顶系统有限公司能源转供3,062,736.556,418,681.43
江阴名鸿车顶系统有限公司商品销售2,213,271.323,853,368.36
江阴名鸿车顶系统有限公司技术服务336,527.87336,950.76
江阴精力模具工程有限公司能源转供3,271.803,796.60
江阴精力模具工程有限公司商品销售3,955,545.841,071,993.10
江阴精力模具工程有限公司加工服务45,192.130.00
江阴名旭模塑有限公司商品销售4,765,859.6312,841,444.05
江阴名旭模塑有限公司加工服务1,420.787,777.90
江阴名旭模塑有限公司能源转供658,615.32902,587.54
江阴模塑集团有限公司健康服务35,297.9835,130.41
江阴模塑集团有限公司商品销售6,800,938.8314,434,621.54
江阴模塑集团有限公司能源转供0.000.00
江苏明乐汽车有限公司健康服务0.0010,271.00
江阴江南凯瑟模塑有限公司能源转供1,158,778.141,402,777.38
江阴江南凯瑟模塑有限公司商品销售1,237,632.661,525,331.50
江阴江南凯瑟模塑有限公司加工服务14,982.307,100.52
江阴精力汽车装备有限公司能源转供22,559.6034,456.40
江阴精力汽车装备有限公司商品销售1,046,297.451,024,177.15
江阴龙源石英制品有限公司能源转供82,203.641,939,926.77
江阴名科塑化有限公司商品销售0.0070,514.40
江阴模塑国际贸易有限公司商品销售1,791,990.911,890,675.53
江阴市江南商厦有限公司商品销售1,374,878.54952,301.54
江阴市江南商厦有限公司能源转供25,937.3239,201.23
江阴名博物流器具制造有限公司能源转供7,708.005,752.30
江阴名博物流器具制造有限公司商品销售361,505.00168,192.32
无锡名达物业经营管理有限公司能源转供50,000.00205,488.35
无锡新茉莉花啤酒有限公司能源转供0.0021,445.00
武汉精力模塑有限公司能源转供159,909.22229,028.76
中包精力供应链管理江阴有限公司能源转供0.00196.80
无锡名达物业经营管理有限公司商品销售707.960.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

采购商品:与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为1,800万元,实际发生额为714.81万元,实际发生额未超出获批额度。接受劳务:与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为1,500万元,实际发生额为577.19万元,实际发生额未超出获批额度。商品销售:与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为5,100万元,实际发生额为1261.4万元,

实际发生额未超出获批额度。提供劳务(健康服务、加工服务、技术服务):与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为150万元,实际发生额为43.34万元,实际发生额未超出获批额度。能源转供:与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为800万元,实际发生额为523.17万元,实际发生额未超出获批额度。

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京北汽模塑科技有限公司机器设备9,925,759.3210,738,200.00
江阴奥派希莫科技复合材料有限公司房屋建筑物68,571.4268,571.42
江阴精力环保机械有限公司房屋建筑物622,080.00622,080.00
江阴精力机械有限公司房屋建筑物660,960.00790,560.00
江阴精力模具工程有限公司房屋建筑物1,104,817.141,104,817.14
江阴精力汽车装备有限公司房屋建筑物502,515.42505,115.42
江阴名鸿车顶系统有限公司房屋建筑物2,245,165.742,245,165.74
江阴新迪机械有限公司房屋建筑物258,377.16258,377.16
江阴名博物流器具制造有限公司房屋建筑物1,014,771.421,014,771.42
无锡名达物业经营管理有限公司房屋建筑物0.00173,809.52
武汉精力模塑有限公司房屋建筑物194,406.00196,160.00
中包精力供应链管理江阴有限公司房屋建筑物222,801.44196,228.58

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
江阴模塑集团有限公司房屋建筑物57,142.8619,714.26
JMP INDUSTRIAL DE MEXICO SA DE CV房屋建筑物4,228,896.990.00

关联租赁情况说明

与北京北汽模塑科技有限公司关联交易获批的额度为2,000万元,实际发生额未超出获批额度;其他单位累计获批的额度为1,500万元,实际发生额为1,118.05万元,实际发生额超出获批额度。

(3)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002018年05月29日2024年10月22日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002018年05月29日2025年04月22日
江阴模塑集团有限公司15,000,000.002018年05月31日2020年04月22日
江阴模塑集团有限公司20,000,000.002018年06月06日2020年04月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2020年10月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2021年04月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2021年10月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2022年04月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2022年10月21日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2023年04月21日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2023年10月21日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2024年04月22日
江阴模塑集团有限公司90,000,000.002019年12月30日2020年12月30日
江阴模塑集团有限公司30,000,000.002019年04月29日2020年04月10日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002019年12月18日2020年12月14日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年09月23日2020年04月24日
江阴模塑集团有限公司100,000,000.002019年09月25日2020年04月25日
江阴模塑集团有限公司100,000,000.002020年04月17日2021年04月16日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002020年04月20日2021年04月19日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年03月26日2020年03月25日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年06月05日2020年06月04日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年07月18日2020年07月17日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002020年04月21日2021年04月21日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002020年06月09日2021年04月21日
江阴模塑集团有限公司79,950,000.002019年06月18日2020年06月18日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002020年06月19日2021年06月18日
江阴模塑集团有限公司5,000,000.002019年07月05日2020年07月04日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年01月09日2020年01月08日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002020年02月27日2021年02月26日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002020年04月09日2021年04月08日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002020年02月18日2021年02月16日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002020年04月15日2021年04月15日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年01月25日2020年01月20日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002019年02月21日2020年02月19日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002020年01月22日2021年01月21日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002020年02月20日2021年02月19日
江阴模塑集团有限公司100,000,000.002019年02月15日2020年02月12日
江阴模塑集团有限公司15,000,000.002019年09月20日2020年09月17日
江阴模塑集团有限公司100,000,000.002020年02月13日2021年02月08日
江阴模塑集团有限公司80,000,000.002019年09月26日2020年09月25日
江阴模塑集团有限公司55,727,000.002019年05月06日2020年02月15日
江阴模塑集团有限公司19,902,500.002019年06月10日2020年02月15日
江阴模塑集团有限公司75,629,500.002020年02月15日2021年02月15日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年07月29日2020年07月13日
江阴模塑集团有限公司30,000,000.002019年08月27日2020年07月29日
江阴模塑集团有限公司39,500,000.002019年12月23日2020年12月22日

关联担保情况说明

(4)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬7,226,482.021,414,463.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款北京北汽模塑科技有限公司148,127,179.767,417,597.19134,575,574.196,740,714.69
应收账款江阴市江南商厦有659,328.1932,966.41610,027.9530,501.40
限公司
应收账款江阴精力环保机械有限公司117,728.005,886.400.000.00
应收账款江阴精力模具工程有限公司10,796,322.80539,816.146,349,268.00317,463.40
应收账款江阴龙源石英制品有限公司97,450.164,872.517,796.89389.84
应收账款江阴名鸿车顶系统有限公司5,692,976.71284,648.845,225,892.78261,294.64
应收账款江阴模塑国际贸易有限公司3,130,331.28305,466.452,978,997.76264,124.04
应收账款江阴模塑集团有限公司5,308,757.37265,437.877,742,607.63387,130.38
应收账款江阴新迪机械有限公司171,296.008,564.800.000.00
应收账款重庆北汽模塑科技有限公司2,697,693.03134,884.6511,934,122.31596,706.12
应收账款江阴名旭模塑有限公司896,178.9444,808.95152,099.967,605.00
应收账款江阴江南凯瑟模塑有限公司1,224,500.1961,225.012,917,638.21145,881.91
应收账款江阴精力机械有限公司458,816.3022,940.820.000.00
应收账款江阴名博物流器具制造有限公司4,162,428.34684,820.134,578,221.06653,983.65
预付款项江阴精力机械有限公司246,000.000.000.000.00
预付款项江阴精力模具工程有限公司14,405,431.150.0012,772,119.870.00
预付款项江阴精力汽车装备有限公司13,962,511.200.0010,837,205.480.00
其他应收款江阴精力汽车装备有限公司16,164.72808.240.000.00
其他应收款江阴精力模具工程有限公司73,560.0036,780.000.000.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京北汽模塑科技有限公司0.00552,982.73
应付账款重庆北汽模塑科技有限公司9,850.000.00
应付账款江阴江南凯瑟模塑有限公司2,972,962.895,674,957.55
应付账款江阴精力机械有限公司1,866,717.566,629,041.69
应付账款江阴精力模具工程有限公司578,533.038,939,319.92
应付账款江阴精力汽车装备有限公司7,012,180.6022,587,124.86
应付账款江阴模塑国际贸易有限公司24,995,808.5164,572,422.49
应付账款江阴精力五金有限公司0.00938,536.43
应付账款江阴名鸿车顶系统有限公司4,466,553.895,570,396.92
应付账款江阴名旭模塑有限公司9,665,605.7323,670,819.41
应付账款武汉精力模塑有限公司574,154.903,377,232.41
应付账款江阴市江南商厦有限公司430,486.90460,321.86
应付账款江阴名科塑化有限公司759,748.00744,253.41
应付账款中包精力供应链管理江阴有限公司1,021,408.65862,478.89
应付账款中包精力托盘共用系统有限公司19,834.4419,834.44
应付账款中包精力托盘共用系统有限公司江阴分公司409,999.1416,461.53
应付账款江阴名博物流器具制造有限公司3,604,755.904,405,612.67
应付账款江阴模塑集团有限公司57,142.860.00
应付账款JMP INDUSTRIAL DE MEXICO SA DE CV4,499,984.810.00
预收款项江阴精力机械有限公司0.00235,191.70
预收款项武汉精力模塑有限公司0.00524,859.42
预收款项江苏明乐汽车有限公司8,745.000.00
预收款项中包精力供应链管理江阴有限公司41.600.00
其他应付款江阴精力汽车装备有限公司0.0059,530.89

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

本公司无重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

本公司为上海名辰借款9,000万元提供保证;为沈阳名华借款42,500万元、开立票据2,427.45万元提供保证;为烟台名岳借款5,000万元提供保证;为名华美国借款950万欧元(折合人民币7,566.89万元)以银行保函方式提供保证;为沈阳道达借款6,000万元提供保证;为武汉名杰借款5,000万元提供保证;为江阴道达借款7,000万元提供保证。无锡鸿意地产以房产抵押方式为本公司借款15,000万元提供保证。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

自2020年年初以来,新型冠状病毒肺炎疫情在中国及全球范围传播,预计疫情的发生及防控措施的实施将对本公司生产经营造成一定的暂时性影响,影响程度将取决于全球疫情防疫状况、持续时间、各国政府采取的应对举措及全球合作。本公司将持续密切关注疫情发展情况,评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。

十五、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部,分别为汽车装饰件、房地产、医院、铸件。本公司各个报告分部分别提供不同业务版块。由于各个分部市场及经营策略存在较大差异,故本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,并定期评价各个分部的经营成果,以此来评价其经营成果、向其分配资源。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目汽车装饰件房地产医院铸件分部间抵销合计
营业收入2,198,058,076.6915,119,043.1545,071,746.1369,954,225.20-6,554,756.792,321,648,334.38
营业成本1,736,661,215.4416,151,147.5182,208,031.5263,937,165.00-6,554,756.791,892,402,802.68
净利润-69,163,626.34-5,154,535.06-44,564,527.492,042,493.85-116,840,195.04
资产总额7,469,293,435.75783,668,744.96401,141,474.63127,770,102.45-1,092,193,357.027,689,680,400.77
负债总额4,860,011,699.26461,379,391.58515,453,274.15222,200,610.57-1,092,193,357.024,966,851,618.54

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款373,238,623.00100.00%18,637,574.264.99%354,601,048.74350,462,657.88100.00%17,069,227.094.87%333,393,430.79
其中:
信用风险特征组合352,956,189.4494.57%18,637,574.265.28%334,318,615.18330,070,728.5194.18%17,069,227.095.17%313,001,501.42
控股子公司组合20,282,433.565.43%0.000.00%20,282,433.5620,391,929.375.82%0.000.00%20,391,929.37
合计373,238,623.00100.00%18,637,574.264.99%354,601,048.74350,462,657.88100.00%17,069,227.094.87%333,393,430.79

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
信用风险特征组合352,956,189.4418,637,574.265.28%
合计352,956,189.4418,637,574.26--

确定该组合依据的说明:

应收账款以款项实际发生的月份为基准进行账龄分析,先发生的款项,在资金周转的时候优先结清。用于确定本期坏账准备计提金额所采用的输入值、假设等信息说明:参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)361,899,412.10
1至2年9,711,577.36
2至3年1,141,245.88
3年以上486,387.66
3至4年486,387.66
合计373,238,623.00

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
按组合计提坏账准备17,069,227.091,568,347.170.000.000.0018,637,574.26
合计17,069,227.091,568,347.170.000.000.0018,637,574.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

(3)本期实际核销的应收账款情况

本期未发生应收账款坏账核销情况。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
客户A169,116,176.5045.31%8,455,808.83
客户B59,714,566.4316.00%2,985,728.32
客户C28,445,499.137.62%1,422,274.96
客户D22,546,358.216.04%1,752,966.51
客户E19,567,376.095.24%978,368.80
合计299,389,976.3680.21%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本报告期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利39,016,824.34
其他应收款3,500,631,912.853,048,647,102.29
合计3,539,648,737.193,048,647,102.29

(1)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
江苏江南水务股份有限公司3,852,076.160.00
江苏银行股份有限公司13,900,158.180.00
北京北汽模塑科技有限公司21,264,590.000.00
合计39,016,824.34

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来3,493,673,990.063,042,141,055.60
备用金7,235,697.456,316,097.71
保证金1,119,306.971,144,289.24
其他623,924.53644,001.84
减:坏账准备-2,021,006.16-1,598,342.10
合计3,500,631,912.853,048,647,102.29

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额148,325.781,450,016.320.001,598,342.10
2020年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段-148,325.78148,325.780.00
本期计提174,715.70247,948.360.00422,664.06
2020年6月30日余额174,715.701,846,290.460.002,021,006.16

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,219,172,390.61
1至2年903,869,832.63
2至3年761,894,245.74
3年以上617,716,450.03
3至4年617,716,450.03
合计3,502,652,919.01

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
第一阶段148,325.78174,715.700.000.00-148,325.78174,715.70
第二阶段1,450,016.32247,948.360.000.00148,325.781,846,290.46
第三阶段0.000.000.000.000.000.00
合计1,598,342.10422,664.060.000.000.002,021,006.16

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无

4)本期实际核销的其他应收款情况本期无核销的其他应收款。5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
聚汇投资内部借款2,326,017,229.833年以内66.41%0.00
无锡鸿意地产内部借款442,000,800.001年以上12.62%0.00
无锡明慈内部借款424,065,487.701年以上12.11%0.00
江阴德吉内部借款168,410,055.731年以上4.81%0.00
沈阳精力内部借款82,169,626.803年以内2.35%0.00
合计--3,442,663,200.06--98.30%0.00

6)涉及政府补助的应收款项本项目无涉及政府补助的其他应收款项。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款期末余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额期末余额中无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,786,957,270.1511,203,809.921,775,753,460.231,763,947,270.1511,203,809.921,752,743,460.23
对联营、合营企业投资289,567,921.830.00289,567,921.83331,556,205.910.00331,556,205.91
合计2,076,525,191.9811,203,809.922,065,321,382.062,095,503,476.0611,203,809.922,084,299,666.14

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
上海名辰62,023,874.380.000.000.000.0062,023,874.38
沈阳名华117,836,190.080.000.000.000.00117,836,190.0811,203,809.92
武汉名杰63,849,342.140.000.000.000.0063,849,342.14
烟台名岳30,000,000.000.000.000.000.0030,000,000.00
聚汇投资200,000,000.000.000.000.000.00200,000,000.00
无锡鸿意地产592,694,772.850.000.000.000.00592,694,772.85
江阴德吉21,106,966.620.000.000.000.0021,106,966.62
无锡明慈280,000,000.000.000.000.000.00280,000,000.00
无锡名泽20,000,000.000.000.000.000.0020,000,000.00
沈阳精力8,734,083.350.000.000.000.008,734,083.35
江阴道达296,603,097.810.000.000.000.00296,603,097.81
江苏零部件3,000,000.000.000.000.000.003,000,000.00
常熟模塑26,905,133.003,000,000.000.000.000.0029,905,133.00
辽宁名华29,990,000.0020,010,000.000.000.000.0050,000,000.00
合计1,752,743,460.2323,010,000.000.000.000.001,775,753,460.2311,203,809.92

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京北汽模塑科技有限公司331,556,205.910.000.0094,276,305.920.000.00136,264,590.000.00289,567,921.830.00
小计331,556,205.910.000.0094,276,305.920.000.00136,264,590.000.00289,567,921.830.00
合计331,556,205.910.000.0094,276,305.920.000.00136,264,590.000.00289,567,921.830.00

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务838,322,493.38755,541,364.72962,694,834.01911,599,633.41
其他业务12,024,049.267,154,448.0619,563,641.1813,988,606.53
合计850,346,542.64762,695,812.78982,258,475.19925,588,239.94

与履约义务相关的信息:

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益94,276,305.9285,177,815.93
交易性金融资产在持有期间的投资收益17,752,234.343,827,705.88
处置交易性金融资产取得的投资收益0.007,585,324.48
合计112,028,540.2696,590,846.29

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-3,105,038.82
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,977,185.20
委托他人投资或管理资产的损益2,248,776.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-73,157,255.79
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,125,503.38
减:所得税影响额-16,920,312.79
少数股东权益影响额18,071.60
合计-49,259,595.46--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润-4.55%-0.1327-0.1327
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-2.61%-0.076-0.076

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

第十二节 备查文件目录

1、经公司法定代表人签名的2020年半年度报告。

2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。

江南模塑科技股份有限公司

董事长:曹克波

2020年8月29日


  附件:公告原文
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