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模塑科技:2019年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2019-08-29

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:江南模塑科技股份有限公司

2019年06月30日

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金718,733,883.65653,325,757.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产550,023,069.08
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据78,054,022.5484,169,982.06
应收账款1,017,899,668.44927,941,401.07
应收款项融资
预付款项132,534,519.08138,880,778.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款60,257,518.9621,174,850.94
其中:应收利息
应收股利33,370,582.64
买入返售金融资产
存货934,263,530.77889,681,648.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产126,481,287.72109,078,757.47
流动资产合计3,618,247,500.242,824,253,176.57
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产470,839,312.82
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资262,579,856.40284,540,939.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产639,610,906.81632,770,583.16
固定资产2,865,818,891.552,556,559,344.07
在建工程136,010,383.04459,866,217.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产154,134,726.72151,467,869.22
开发支出
商誉
长期待摊费用792,596.94957,157.56
递延所得税资产31,887,843.4216,306,317.57
其他非流动资产
非流动资产合计4,090,835,204.884,573,307,741.77
资产总计7,709,082,705.127,397,560,918.34
流动负债:
短期借款2,302,263,603.021,994,564,062.70
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据255,392,238.18226,078,474.20
应付账款1,335,893,608.211,389,584,756.06
预收款项10,615,393.509,478,552.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬63,474,288.0885,559,935.65
应交税费43,534,451.5938,870,066.74
其他应付款16,070,848.5253,284,179.87
其中:应付利息7,012,167.1610,357,494.96
应付股利131,217.99131,217.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债70,000,000.0070,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计4,097,244,431.103,867,420,027.56
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款349,942,852.09383,325,647.91
应付债券688,396,617.43671,495,844.95
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益904,360.601,151,004.40
递延所得税负债162,105,444.99146,358,480.49
其他非流动负债
非流动负债合计1,201,349,275.111,202,330,977.75
负债合计5,298,593,706.215,069,751,005.31
所有者权益:
股本827,181,434.00827,178,715.00
其他权益工具135,429,366.62135,431,988.18
其中:优先股
永续债
资本公积18,763.85819.47
减:库存股
其他综合收益40,943,903.17318,450,196.27
专项储备
盈余公积22,476,801.0122,476,801.01
一般风险准备
未分配利润1,377,331,273.971,016,631,127.91
归属于母公司所有者权益合计2,403,381,542.622,320,169,647.84
少数股东权益7,107,456.297,640,265.19
所有者权益合计2,410,488,998.912,327,809,913.03
负债和所有者权益总计7,709,082,705.127,397,560,918.34

法定代表人:曹克波 主管会计工作负责人:曹克波 会计机构负责人:钱建芬

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金316,481,054.85237,344,375.57
交易性金融资产550,023,069.08
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据29,463,117.0028,640,000.00
应收账款402,850,938.98365,909,493.33
应收款项融资
预付款项90,754,836.2491,670,482.81
其他应收款2,861,993,601.962,519,325,888.06
其中:应收利息
应收股利33,370,582.64
存货121,633,841.83117,928,594.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,826,475.647,677,630.49
流动资产合计4,384,026,935.583,368,496,464.70
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产470,839,312.82
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,955,201,703.711,977,210,603.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产218,029,479.07226,181,069.30
固定资产49,188,337.2259,578,255.49
在建工程4,285,119.843,525,909.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产14,271,490.6013,008,550.58
开发支出
商誉
长期待摊费用731,981.96844,594.58
递延所得税资产24,016,666.148,084,896.19
其他非流动资产
非流动资产合计2,265,724,778.542,759,273,192.57
资产总计6,649,751,714.126,127,769,657.27
流动负债:
短期借款998,000,000.00709,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据418,537,088.77354,335,800.00
应付账款144,938,114.16139,771,251.38
预收款项307,518.034,778,046.54
合同负债
应付职工薪酬14,390,253.5017,516,468.44
应交税费2,024,973.6410,517,791.15
其他应付款1,945,124,777.491,850,573,794.46
其中:应付利息5,824,600.167,969,228.85
应付股利131,217.99131,217.99
持有待售负债
一年内到期的非流动负债70,000,000.0070,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计3,593,322,725.593,156,493,151.97
非流动负债:
长期借款349,942,852.09383,325,647.91
应付债券688,396,617.43671,495,844.95
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债148,993,145.29133,102,678.76
其他非流动负债
非流动负债合计1,187,332,614.811,187,924,171.62
负债合计4,780,655,340.404,344,417,323.59
所有者权益:
股本827,181,434.00827,178,715.00
其他权益工具135,429,366.62135,431,988.18
其中:优先股
永续债
资本公积2,152,903.012,134,958.63
减:库存股
其他综合收益301,117,023.78
专项储备
盈余公积203,128,418.21203,128,418.21
未分配利润701,204,251.88314,361,229.88
所有者权益合计1,869,096,373.721,783,352,333.68
负债和所有者权益总计6,649,751,714.126,127,769,657.27

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入2,523,583,288.302,253,396,030.03
其中:营业收入2,523,583,288.302,253,396,030.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本2,591,274,351.782,287,917,631.67
其中:营业成本2,052,482,397.541,792,178,562.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加22,606,060.0918,778,860.14
销售费用69,536,613.9467,192,233.03
管理费用268,388,025.60288,021,227.21
研发费用93,292,140.1082,406,137.13
财务费用84,969,114.5139,340,611.70
其中:利息费用83,105,785.3040,692,346.75
利息收入-1,264,010.86-2,200,225.53
加:其他收益9,971,160.5620,698,819.41
投资收益(损失以“-”号填列)96,638,663.3474,643,508.69
其中:对联营企业和合营企业的投资收益85,225,632.9876,201,064.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)79,183,756.26755,511.83
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-35,837,418.05-16,482,808.96
资产处置收益(损失以“-”号填列)-37,853.92132,199.92
三、营业利润(亏损以“-”号填列)82,227,244.7145,225,629.25
加:营业外收入3,619,258.44263,697.28
减:营业外支出2,883,270.662,940,976.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)82,963,232.4942,548,350.53
减:所得税费用23,912,919.1129,534,291.29
五、净利润(净亏损以“-”号填列)59,050,313.3813,014,059.24
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润59,583,122.2813,256,204.73
2.少数股东损益-532,808.90-242,145.49
六、其他综合收益的税后净额23,610,730.68-46,581,705.42
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额23,610,730.68-46,581,705.42
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益23,610,730.68-46,581,705.42
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-102,766,984.35
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额23,610,730.6856,185,278.93
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额82,661,044.06-33,567,646.18
归属于母公司所有者的综合收益总额83,193,852.96-33,325,500.69
归属于少数股东的综合收益总额-532,808.90-242,145.49
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.07200.0160
(二)稀释每股收益0.07200.0160

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:曹克波 主管会计工作负责人:曹克波 会计机构负责人:钱建芬

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入982,258,475.19944,345,675.41
减:营业成本925,588,239.94886,143,106.41
税金及附加3,448,469.022,574,535.09
销售费用4,586,212.292,266,854.38
管理费用75,846,250.6882,760,832.10
研发费用2,924,218.776,429,742.72
财务费用53,665,930.0233,419,892.38
其中:利息费用52,979,138.3632,365,707.88
利息收入-660,508.78-1,177,018.34
加:其他收益105,664.66550,500.00
投资收益(损失以“-”号填列)96,590,846.2976,645,017.62
其中:对联营企业和合营企业的投资收益85,177,815.9376,455,046.05
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)79,183,756.26-1,324.52
信用减值损失(损失以“-”号填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-4,403,702.48-4,037,075.43
资产处置收益(损失以“-”号填列)-29,418.4751,639.08
二、营业利润(亏损以“-”号填列)87,646,300.733,959,469.08
加:营业外收入0.00161,447.73
减:营业外支出473,538.132,464,944.34
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)87,172,762.601,655,972.47
减:所得税费用1,446,764.38-2,912,275.75
四、净利润(净亏损以“-”号填列)85,725,998.224,568,248.22
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-102,766,984.35
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-102,766,984.35
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益-102,766,984.35
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额85,725,998.22-98,198,736.13
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,763,241,999.222,627,620,953.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4,063,398.5412,783,072.99
收到其他与经营活动有关的现金16,481,726.0423,682,383.63
经营活动现金流入小计2,783,787,123.802,664,086,409.79
购买商品、接受劳务支付的现金2,189,830,108.832,031,329,758.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金385,089,042.37310,991,830.29
支付的各项税费118,435,421.17104,476,419.26
支付其他与经营活动有关的现金99,553,590.3399,934,815.74
经营活动现金流出小计2,792,908,162.702,546,732,824.07
经营活动产生的现金流量净额-9,121,038.90117,353,585.72
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金86,601,000.0053,000,000.00
取得投资收益收到的现金85,229,163.7210,203,146.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额197,960.78179,472.21
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,200,000.00
投资活动现金流入小计172,028,124.5064,582,618.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金157,365,797.87278,015,960.92
投资支付的现金86,601,000.003,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额500,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计243,966,797.87781,015,960.92
投资活动产生的现金流量净额-71,938,673.37-716,433,342.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金4,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,182,284,477.701,319,662,875.51

5、合并现金流量表

单位:元

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,091,079,217.911,158,564,983.04
收到的税费返还1,386,689.82
收到其他与经营活动有关的现金766,173.441,888,966.07
经营活动现金流入小计1,093,232,081.171,160,453,949.11
购买商品、接受劳务支付的现金921,659,831.19880,110,186.17
支付给职工以及为职工支付的现金53,179,474.7957,663,611.17
支付的各项税费11,666,635.049,501,240.10
支付其他与经营活动有关的现金336,880,121.58549,352,108.13
经营活动现金流出小计1,323,386,062.601,496,627,145.57
经营活动产生的现金流量净额-230,153,981.43-336,173,196.46
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金86,601,000.0050,000,000.00
取得投资收益收到的现金85,229,163.7210,189,971.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额103,180.0089,258.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计171,933,343.7260,279,230.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,000,550.5814,493,548.13
投资支付的现金86,601,000.00103,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金25,484,400.00
筹资活动现金流入小计1,182,284,477.701,349,147,275.51
偿还债务支付的现金916,687,962.86733,032,344.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金69,503,399.69123,806,468.73
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金70,197,157.792,155,753.49
筹资活动现金流出小计1,056,388,520.34858,994,566.22
筹资活动产生的现金流量净额125,895,957.36490,152,709.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,537,348.82233,152.24
五、现金及现金等价物净增加额42,298,896.27-108,693,894.89
加:期初现金及现金等价物余额494,637,352.08627,130,286.12
六、期末现金及现金等价物余额536,936,248.35518,436,391.23
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额500,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计92,601,550.58618,093,548.13
投资活动产生的现金流量净额79,331,793.14-557,814,317.94
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金638,000,000.00820,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计638,000,000.00820,000,000.00
偿还债务支付的现金384,000,009.320.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金40,333,199.7592,650,294.96
支付其他与筹资活动有关的现金43,050,000.001,946,144.30
筹资活动现金流出小计467,383,209.0794,596,439.26
筹资活动产生的现金流量净额170,616,790.93725,403,560.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额19,794,602.64-168,583,953.66
加:期初现金及现金等价物余额154,938,225.57410,059,005.42
六、期末现金及现金等价物余额174,732,828.21241,475,051.76

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额827,178,715.00135,431,988.18819.47318,450,196.2722,476,801.011,016,631,127.912,320,169,647.847,640,265.192,327,809,913.03
加:会计政策变更-301,117,023.78301,117,023.78
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额827,178,715.00135,431,988.18819.4717,333,172.4922,476,801.011,317,748,151.692,320,169,647.847,640,265.192,327,809,913.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,719.00-2,621.5617,944.3823,610,730.6859,583,122.2883,211,894.78-532,808.9082,679,085.88
(一)综合收益总额-2,621.5623,610,730.6859,583,122.2883,211,894.78-532,808.9082,658,422.50
(二)所有者投入和减少资本2,719.0017,944.3820,663.38
1.所有者投入的普通股2,719.0017,944.3820,663.38
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计
划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额827,181,434.00135,429,366.6218,763.8540,943,903.1722,476,801.011,377,331,273.972,403,381,542.627,107,456.292,410,488,998.91

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额827,178,588.00135,432,154.63598,965,849.707,502,345.261,119,868,585.962,688,947,523.552,688,947,523.55
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额827,178,588.00135,432,154.63598,965,849.707,502,345.261,119,868,585.962,688,947,523.552,688,947,523.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)127.00-166.45881.20-46,581,705.4262,167.85-86,005,241.07-132,523,936.893,757,854.51-128,766,082.38
(一)综合收益总额-166.45881.20-46,581,705.4213,256,204.73-33,324,785.94-242,145.49-33,566,931.43
(二)所有者投入和减少资本127.00127.004,000,000.004,000,127.00
1.所有者投入的普通股4,000,000.004,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本127.00127.00127.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-99,261,445.80-99,261,445.80-99,261,445.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-99,261,445.80-99,261,445.80-99,261,445.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备62,167.8562,167.8562,167.85
1.本期提取85,071.6585,071.6585,071.65
2.本期使用22,903.8022,903.8022,903.80
(六)其他
四、本期期末余额827,178,715.00135,431,988.18881.20552,384,144.2862,167.857,502,345.261,033,863,344.892,556,423,586.663,757,854.512,560,181,441.17

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额827,178,715.00135,431,988.182,134,958.63301,117,023.78203,128,418.21314,361,229.881,783,352,333.68
加:会计政策变更-301,117,023.78301,117,023.78
前期差错更正
其他
二、本年期初余额827,178,715.00135,431,988.182,134,958.63203,128,418.21615,478,253.661,783,352,333.68
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,719.00-2,621.5617,944.3885,725,998.2285,744,040.04
(一)综合收益总额-2,621.5685,725,998.2285,723,376.66
(二)所有者投入和减少资本2,719.0017,944.3820,663.38
1.所有者投入的普通股2,719.0017,944.3820,663.38
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额827,181,434.00135,429,366.622,152,903.01203,128,418.21701,204,251.881,869,096,373.72

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额827,178,588.00135,432,154.632,134,139.16617,454,889.07188,153,962.46278,852,573.932,049,206,307.25
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额827,178,588.00135,432,154.632,134,139.16617,454,889.07188,153,962.46278,852,573.932,049,206,307.25
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)127.00-166.45881.20-102,766,984.35-94,693,197.58-197,459,340.18
(一)综合收益总额-166.45881.20-102,766,984.354,568,248.22-98,198,021.38
(二)所有者投入和减少资本127.00127.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本127.00127.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-99,261,4-99,261,445
45.80.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-99,261,445.80-99,261,445.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额827,178,715.00135,431,988.182,135,020.36514,687,904.72188,153,962.46184,159,376.351,851,746,967.07

三、公司基本情况

1、公司的历史沿革

江南模塑科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经江阴市人民政府澄政复(1988)37号文批复由江阴钢厂改组设立的股份有限公司,经中国人民银行无锡分行批准,本公司曾向社会公开发行股票500万元。经中国证券监督管理委员会证监发[1997]38号文批复同意,本公司股票于1997年2月28日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易。股票简称“兴澄股份”,股票编码“000700”。

江阴兴澄集团公司与江苏模塑集团总公司(后更名为江阴模塑集团有限公司,以下简称“模塑集团”)于1999年11月19日签署《股份转让协议》,江阴兴澄集团公司将持有的本公司69.06%股份全部转让给模塑集团,本次转让后模塑集团成为本公司第一大股东。2000年5月18日,本公司《公司更名预案》经江苏省工商行政管理局核准,本公司名称由“江阴兴澄冶金股份有限公司”正式变更为“江南模塑科技股份有限公司”,股票简称由“兴澄股份”变更为“模塑科技”。公司历次股本变动情况:1997年2月28日本公司股票挂牌上市,总股本5,596.375万股;1997年5月向全体股东按10:10的比例实施送股后总股本为11,192.75 万股;1999年11月,向全体股东按10:3的比例配股,实际配售增加股本1,259.43万股,总股本增加至12,452.18 万股;2002 年9月增发3,000 万股,总股本增加至15,452.18 万股;2003 年4 月向全体股东每10 股派送红股1 股,用资本公积金向全体股东每10 股转增9 股,总股本增加至30,904.36 万股。

2006年2月8日,模塑集团按照“股权分置改革”股东大会决议,对全体流通股股东按每10股流通股送3.5股的对价以获取流通权。

2015年1月本公司非公开发行49,560,351股,发行完毕后本公司总股本变更为358,603,951股。

2016年5月本公司股东大会审议并通过《2015年度利润分配预案》,公司以总股本358,603,951股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增10股,合计转增股本358,603,951股,转增后公司总股本增加至717,207,902股。

2017年12月,经中国证券监督管理委员会《关于核准江南模塑科技股份有限公司向江阴模塑集团有限公司等发行股份购买资产的批复》证监许可【2017】2308号文核准,本公司获准向江阴模塑集团有限公司发行54,985,337股股份、向江阴精力机械有限公司发行54,985,337股股份购买相关资产,发行完成后,公司总股本增加至827,178,576股,新增股份于2018年1月23日上市交易。2018年5月办妥工商登记手续。

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,本公司于2017年6月2日发行总额为8.1366亿元可转换公司债券。截至2019年06月30日,累计转股2,858股,转股后公司总股本增加至827,181,434股。

本公司统一社会信用代码为91320000142233627U,注册资本为827,178,715元人民币,实收资本为827,181,434元人民币,法定代表人曹克波。

2、公司的注册地和组织形式

本公司的注册地及总部地址:江苏省江阴市周庄镇长青路8号。

本公司的组织形式:股份有限公司(上市)。

3、公司的业务性质和主要经营活动

本公司的业务性质为:轿车保险杠及防擦条等汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产开发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司主要为国内宝马、奔驰、通用、大众、神龙、华晨、东风和奇瑞等汽车厂商提供保险杠等内外装饰件。

本公司经营范围:汽车零部件、塑料制品、模具、塑钢门窗、模塑高科技产品的研发、销售及技术咨询服务,实业投资,油漆喷涂,机械制造、加工,火力发电、供热,城市基础

设施及公用事业建设,国内贸易,自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)报告期内本公司的经营范围未发生重大变动。

4、财务报告批准报出日

本财务报告于2019年8月28日经本公司第十届董事会第八次会议批准报出。

5、合并财务报表范围及其变化情况

本公司投资控股的子公司主要包括:

单位简称
上海名辰模塑科技有限公司上海名辰
沈阳名华模塑科技有限公司沈阳名华
武汉名杰模塑有限公司武汉名杰
烟台名岳模塑有限公司烟台名岳
沈阳精力机械有限公司沈阳精力
江阴道达汽车饰件有限公司江阴道达
沈阳道达汽车饰件有限公司沈阳道达
江苏江南模塑汽车零部件有限公司江苏零部件
常熟江南模塑科技有限公司常熟模塑
江苏聚汇投资管理有限公司聚汇投资
MINGHUA DE MEXICO, S.A. DE C.V.墨西哥名华
MINGHUA USA INC.名华美国
MH INDUSTRIES LLC.名华工业
无锡明慈心血管病医院有限公司无锡明慈
无锡名泽医疗投资管理有限公司无锡名泽
无锡名嘉医疗器械有限公司无锡名嘉
无锡名源培训服务有限公司无锡名源
无锡名润医院管理有限公司无锡名润
无锡名泽医学检验有限公司名泽检验
无锡鸿意地产发展有限公司无锡鸿意地产
江阴德吉铸造有限公司江阴德吉

具体情况详见本财务报表附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

2、持续经营

公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司主要从事汽车装饰件的生产和销售、铸件的生产和销售、房地产开发和销售以及医院管理及健康咨询服务。本公司及各子公司根据实际经营特点,依据相关企业会计准则的规定,制定了若干项具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注五、10/11)、存货的计价方法(附注五、12)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注五、15/18)、收入的确认时点(附注五、24)等。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年上半年度的经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期较短,以一年(12个月)作为正常营业周期。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,均按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。本公司作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有

的被购买方的股权)、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和,减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数,首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1.合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。

2.合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。1)增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的

被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将

同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务核算方法

本公司外币业务采用交易发生日的即期近似汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。该即期近似汇率指交易发生日当月月初中国人民银行公布的市场汇率中间价。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

(2)外币财务报表的折算方法

公司对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定: 1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期近似汇率折算;2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产:业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(权益工具)。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。2)金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额:不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产

按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如己将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产:如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为项金融负债。4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分己经解除的,则终止确认该金融负债或其部分:本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其部分,同

时将修改条款后的金融负债确认为项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后己显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。10、应收账款

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下:如果有客观证据表明某项应收账款己经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失

账龄应收账款计提比例
一年以内(含)5%
一年至二年(含)10%
二年至三年(含)30%
三年以上50%

如果有客观证据表明某项应收账款己经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

11、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于除应收账款以外其他的应收款项(包括应收票据、其他应收款、长期应收款等)的减值损失计量,比照本附注五(9、金融工具)中“金融资产(不含应收款项)”的减值的测试

方法及会计处理方法”处理。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(1)存货的分类:本公司存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括在途物资、原材料、库存商品、低值易耗品、委托加工材料、外购商品、药品、房地产开发成本和房地产开发商品等。

(2)存货的计价:存货的取得以成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。领用或发出存货时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法:用于出售的材料和库存商品、产成品等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销采用一次转销法。

13、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支

付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。2)其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认

1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资

单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

14、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

(1) 投资性房地产的分类:投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。

(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20~30年5%3.17%~4.75%
机器、机械设备年限平均法10~15年5%6.33%~9.50%
模具、检具年限平均法5~8年5%11.88%~19.00%
运输工具年限平均法5年5%19.00%
医疗设备年限平均法5~10年5%9.50%~19.00%
电子设备年限平均法5年5%19.00%
融资租赁设备年限平均法10年5%9.50%

固定资产折旧方法:固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

16、在建工程

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并

且中断时间连续超过3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产的计价方法

1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量:

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据
土地使用权50年土地使用权证及合同使用期限
应用软件3~5年预计使用年限

(2)内部研究开发支出会计政策

1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,

以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2.开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

19、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,有明确收益期限或可使用期限,按收益期限或可使用期限摊销,没有明确收益期限或可使用期限的按5年平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规

定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

(1) 预计负债的确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:

1)该义务是本公司承担的现时义务;

2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

3)该义务的金额能够可靠地计量。

(2) 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

23、股份支付

(1) 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。3) 修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)收入确认的一般原则

1) 销售商品:在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。2) 提供劳务:提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。3) 让渡资产使用权:让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(2) 公司确认收入的具体方法

1)塑化汽车装饰件:在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。

2)专用设备定制:于商品交付客户并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。

3)房地产开发销售:房产完工并验收合格,达到销售合同约定的交付条件,取得了买方

按销售合同约定交付房款的付款证明时(通常收到销售合同首期款及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入。

4)房地产资产出租:按与承租方签订的合同或协议规定按直线法确认房地产资产出租收入。

5)医疗服务:已提供医疗服务(包括发出药品)并收讫价款或取得收款权利时,公司即确认医疗收入的实现。

25、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

(3)政策性优惠贷款贴息会计处理方法

财政将贴息资金拨付给贷款银行的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关财务费用。财政将贴息资金直接拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

26、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

28、其他重要的会计政策和会计估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受

影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)坏账准备计提

本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

(2)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(3)非金融非流动资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

(4)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(5)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(6)长期资产减值

本公司在资产负债表日评估固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产是否出现减值。可收回金额为资产预计未来产生的现金流量的现值与公允价值减去处置费用后的净额两者中较高者,是按可以取得的最佳信息作出估计,以反映知情自愿各方于各资产负债表日进行公平交易以处置资产而获取的款项(应扣减处置成本)或持续使用该资产所产生的现金。该估计于每次减值测试时都可能予以调整。如果重新估计的可收回金额高于本公司原先的估

计,本公司不能转回原已计提的资产减值损失。

(7)递延所得税资产

本公司确认税务亏损及其他可抵扣暂时性差异所产生的递延所得税资产在很大程度上取决于本公司很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税项抵减的未来应纳税所得额,而计算该未来应纳税所得额需要运用大量的判断及估计。不同的判断及估计会影响确认的递延所得税资产的金额。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
非交易性权益工具投资分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”第十届董事会第四次会议
财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则及修订后的一般企业财务报表格式进行编制财务报表。第十届董事会第四次会议

(1)财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》和《企业会计准则第37号一一金融工具列报》。修订后的准则规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益,执行上述准则的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额
非交易性权益工具投资分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”可供出售金融资产:减少470,839,312.82元 交易性金融资产:增加470,839,312.82元

(2)财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则及修订后的一般企业财务报表格式进行编制财务报表。

本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。

财务报表格式的修订对本公司财务报表列报影响如下:。

2018年12月31日/2018年度调整前调整后变动额
应收票据84,169,982.0684,169,982.06
应收账款927,941,401.07927,941,401.07
应收票据及应收账款1,012,111,383.13-1,012,111,383.13
应付票据226,078,474.20226,078,474.20
应付账款1,389,584,756.061,389,584,756.06
应付票据及应付账款1,615,663,230.26-1,615,663,230.26

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金653,325,757.89653,325,757.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产470,839,312.82470,839,312.82
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据84,169,982.0684,169,982.06
应收账款927,941,401.07927,941,401.07
应收款项融资
预付款项138,880,778.84138,880,778.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款21,174,850.9421,174,850.94
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货889,681,648.30889,681,648.30
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产109,078,757.47109,078,757.47
流动资产合计2,824,253,176.573,295,092,489.39470,839,312.82
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产470,839,312.820.00-470,839,312.82
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资284,540,939.42284,540,939.42
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产632,770,583.16632,770,583.16
固定资产2,556,559,344.072,556,559,344.07
在建工程459,866,217.95459,866,217.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产151,467,869.22151,467,869.22
开发支出
商誉
长期待摊费用957,157.56957,157.56
递延所得税资产16,306,317.5716,306,317.57
其他非流动资产
非流动资产合计4,573,307,741.774,102,468,428.95-470,839,312.82
资产总计7,397,560,918.347,397,560,918.34
流动负债:
短期借款1,994,564,062.701,994,564,062.70
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据226,078,474.20226,078,474.20
应付账款1,389,584,756.061,389,584,756.06
预收款项9,478,552.349,478,552.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬85,559,935.6585,559,935.65
应交税费38,870,066.7438,870,066.74
其他应付款53,284,179.8753,284,179.87
其中:应付利息10,357,494.9610,357,494.96
应付股利131,217.99131,217.99
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债70,000,000.0070,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计3,867,420,027.563,867,420,027.56
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款383,325,647.91383,325,647.91
应付债券671,495,844.95671,495,844.95
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益1,151,004.401,151,004.40
递延所得税负债146,358,480.49146,358,480.49
其他非流动负债
非流动负债合计1,202,330,977.751,202,330,977.75
负债合计5,069,751,005.315,069,751,005.31
所有者权益:
股本827,178,715.00827,178,715.00
其他权益工具135,431,988.18135,431,988.18
其中:优先股
永续债
资本公积819.47819.47
减:库存股
其他综合收益318,450,196.2717,333,172.49-301,117,023.78
专项储备
盈余公积22,476,801.0122,476,801.01
一般风险准备
未分配利润1,016,631,127.911,317,748,151.69301,117,023.78
归属于母公司所有者权益合计2,320,169,647.842,320,169,647.84
少数股东权益7,640,265.197,640,265.19
所有者权益合计2,327,809,913.032,327,809,913.03
负债和所有者权益总计7,397,560,918.347,397,560,918.34

调整情况说明财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2017】14 号),本公司于 2019年 01 月 01 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金237,344,375.57237,344,375.57
交易性金融资产470,839,312.82470,839,312.82
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据28,640,000.0028,640,000.00
应收账款365,909,493.33365,909,493.33
应收款项融资
预付款项91,670,482.8191,670,482.81
其他应收款2,519,325,888.062,519,325,888.06
其中:应收利息
应收股利
存货117,928,594.44117,928,594.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产7,677,630.497,677,630.49
流动资产合计3,368,496,464.703,839,335,777.52470,839,312.82
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产470,839,312.820.00-470,839,312.82
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,977,210,603.781,977,210,603.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产226,181,069.30226,181,069.30
固定资产59,578,255.4959,578,255.49
在建工程3,525,909.833,525,909.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产13,008,550.5813,008,550.58
开发支出
商誉
长期待摊费用844,594.58844,594.58
递延所得税资产8,084,896.198,084,896.19
其他非流动资产
非流动资产合计2,759,273,192.572,288,433,879.75-470,839,312.82
资产总计6,127,769,657.276,127,769,657.27
流动负债:
短期借款709,000,000.00709,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据354,335,800.00354,335,800.00
应付账款139,771,251.38139,771,251.38
预收款项4,778,046.544,778,046.54
合同负债
应付职工薪酬17,516,468.4417,516,468.44
应交税费10,517,791.1510,517,791.15
其他应付款1,850,573,794.461,850,573,794.46
其中:应付利息7,969,228.857,969,228.85
应付股利131,217.99131,217.99
持有待售负债
一年内到期的非流动负债70,000,000.0070,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计3,156,493,151.973,156,493,151.97
非流动负债:
长期借款383,325,647.91383,325,647.91
应付债券671,495,844.95671,495,844.95
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债133,102,678.76133,102,678.76
其他非流动负债
非流动负债合计1,187,924,171.621,187,924,171.62
负债合计4,344,417,323.594,344,417,323.59
所有者权益:
股本827,178,715.00827,178,715.00
其他权益工具135,431,988.18135,431,988.18
其中:优先股
永续债
资本公积2,134,958.632,134,958.63
减:库存股
其他综合收益301,117,023.780.00-301,117,023.78
专项储备
盈余公积203,128,418.21203,128,418.21
未分配利润314,361,229.88615,478,253.66301,117,023.78
所有者权益合计1,783,352,333.681,783,352,333.68
负债和所有者权益总计6,127,769,657.276,127,769,657.27

调整情况说明财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》(财会【2017】7号)、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会【2017】9 号)及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》(财会【2017】14 号),本公司于 2019年 01 月 01 日起执行上述新金融会计准则。根据衔接规定,对可比期间信息不予调整,首日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。

(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额5%、6%、16%、17%
城市维护建设税应缴流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额15%~26%
教育费附加应缴流转税额5%
房产税房产原值、租金收入1.2%、12%
土地增值税按预收房款的2%~2.5%,待项目达到清算条30%、40%、50%、60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

件时进行清算纳税主体名称

纳税主体名称所得税税率
江南模塑科技股份有限公司25%
上海名辰15%
沈阳名华15%
武汉名杰15%
烟台名岳25%
沈阳精力25%
江阴道达15%
沈阳道达15%
江苏零部件25%
常熟模塑25%
聚汇投资25%
无锡明慈25%
无锡名泽25%
无锡名嘉25%
无锡名源25%
无锡名润25%
名泽检验25%
无锡鸿意地产25%
江阴德吉25%
墨西哥名华30%
名华美国、名华工业(联合申报所得税)联邦企业所得税21%
名华美国、名华工业(联合申报所得税)州企业所得税5%

2、税收优惠

上海名辰为上海市高新技术企业,经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准自2018年1月1日至2020年12月31日止,减按15%的税率计缴企业所得税。

沈阳名华为沈阳市高新技术企业,经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准自2017年1月1日至2019年12月31日,减按15%的税率征收企业所得税。

武汉名杰为武汉市高新技术企业,经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局批准2018年1月1日至2020年12月31日,减按15%的税率征收企业所得税。.

江阴道达为无锡市高新技术企业,经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准自2016年1月1日至2018年12月31日止,减按15%的税率计缴企业所得税,续期申报待批中,本期仍按15%的税率计缴企业所得税。

沈阳道达为沈阳市高新技术企业,经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准自2016年1月1日至2018年12月31日止,减按15%的税率计缴企业所得税,续期申报处于公示中,本期仍按15%的税率计缴企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金1,746,627.83664,214.62
银行存款535,189,620.52493,966,473.41
其他货币资金181,797,635.30158,695,069.86
合计718,733,883.65653,325,757.89
其中:存放在境外的款项总额94,123,114.71106,528,433.56

其他说明

1.其他货币资金明细:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金175,052,550.82127,178,493.52
保函保证金5,891,442.6730,682,460.92
信用卡保证金272,040.54271,077.80
贷款保证金581,601.27556,373.57
其他0.006,664.05
合计181,797,635.30158,695,069.86

2.报告期末货币资金中除保证金合计181,797,635.30元外,无因抵押、质押、冻结等对使用有限制,以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产550,023,069.08470,839,312.82
其中:
权益工具投资550,023,069.08470,839,312.82
其中:
合计550,023,069.08470,839,312.82

其他说明:

报告期末本公司共持有48,150,952股无限售条件的江南水务股份,其中1,800万股质押给交通银行股份有限公司江阴高新区支行;持有50,000,569股无限售条件的江苏银行股份,其中5,000万股质押给江阴德凯特种复合物有限公司。

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据68,649,622.5470,819,982.06
商业承兑票据9,404,400.0013,350,000.00
合计78,054,022.5484,169,982.06

单位: 元如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据0.00
合计0.00

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据319,352,977.62250,891,364.07
商业承兑票据0.00928,000.00
合计319,352,977.62251,819,364.07

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无。

(5)本期实际核销的应收票据情况

无。

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款10,386,632.000.96%10,386,632.00100.00%0.0010,663,659.211.08%10,663,659.21100.00%0.00
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款10,386,632.000.96%10,386,632.00100.00%0.0010,386,632.001.05%10,386,632.00100.00%0.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款0.000.00%0.000.00%0.00277,027.210.03%277,027.21100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款1,076,127,583.3199.04%58,227,914.875.41%1,017,899,668.44980,849,074.7498.92%52,907,673.675.39%927,941,401.07
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,076,127,583.3199.04%58,227,914.875.41%1,017,899,668.44980,849,074.7498.92%52,907,673.675.39%927,941,401.07
合计1,086,514,215.31100.00%68,614,546.876.32%1,017,899,668.44991,512,733.95100.00%63,571,332.886.41%927,941,401.07

按单项计提坏账准备:10,386,632.00

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
无锡桥联新能源装备科技有限公司10,386,632.0010,386,632.00100.00%对方已停产,经营资产被查封
合计10,386,632.0010,386,632.00----

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)1,061,817,143.92
1至2年3,881,209.31
2至3年2,328,391.41
3年以上8,100,838.67
3至4年8,100,838.67
合计1,076,127,583.31

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额5,253,750.49元,外币报表折算差异66,490.71元;本期转回坏账准备金额277,027.21元,本期坏账准备收回或转回金额无重要款项。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目核销金额
应收账款145,150.46

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
病人A经营性28,965.31住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人B经营性694.79住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人C经营性36,622.21住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人D经营性22,965.92住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人E经营性25,655.89住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人F经营性2,470.46住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人G经营性252.72住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人H经营性24,951.36住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人I经营性924.51住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
病人J经营性1,647.29住院病人贫困减免该事项经公司总经理办公会议审议
合计--145,150.46------

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额560,880,577.64元,占应收账款期末余额合计数的比例52.62% ,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额28,044,161.50元。

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内110,408,089.9383.31%125,394,622.9690.29%
1至2年22,126,429.1516.69%7,553,141.835.44%
2至3年0.000.00%101,036.270.07%
3年以上0.000.00%5,831,977.784.20%
合计132,534,519.08--138,880,778.84--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

报告期末按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额63,729,675.96元,占预付款项期末余额合计数的比例48.09%。其他说明:

6、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利33,370,582.64
其他应收款26,886,936.3221,174,850.94
合计60,257,518.9621,174,850.94

(1)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京北汽模塑科技有限公司2018年度分红款33,370,582.64
合计33,370,582.64

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金4,701,795.964,361,662.23
业务备用金16,703,477.7112,122,847.78
代垫职工款项1,807,328.011,610,571.57
应收出口退税1,178,275.621,460,177.99
其他垫款9,512,699.516,851,985.68
合计33,903,576.8126,407,245.25

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额5,232,394.315,232,394.31
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提1,781,335.271,781,335.27
其他变动2,910.912,910.91
2019年6月30日余额7,016,640.497,016,640.49

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)16,238,318.86
1至2年3,655,622.25
2至3年5,828,277.99
3年以上8,181,357.71
3至4年8,181,357.71
合计33,903,576.81

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1781,335.27元,外币报表折算差异2,910.91元;本期转回坏账准备金额0.00元,本期坏账准备收回或转回金额无重要款项。

4)本期实际核销的其他应收款情况

本期无核销其他应收款。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
供应商A其他垫款2,614,344.172年以内7.71%784,303.25
员工B备用金976,615.003年以内2.88%168,984.50
员工C备用金935,411.934年以内2.76%123,621.97
员工D备用金860,141.261年以内2.54%43,007.06
政府部门E应收出口退税797,836.951年以内2.35%39,891.85
合计--6,184,349.31--18.24%1,159,808.63

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料267,065,944.157,333,188.71259,732,755.44293,987,044.114,965,459.16289,021,584.95
在产品55,587,345.382,596,956.6752,990,388.7163,253,819.355,936,165.0457,317,654.31
库存商品279,788,407.7837,172,228.45242,616,179.33289,461,502.7927,078,190.51262,383,312.28
专用装备374,084,846.880.00374,084,846.88247,197,016.460.00247,197,016.46
开发商品1,511,655.250.001,511,655.2530,210,641.770.0030,210,641.77
药品3,327,705.160.003,327,705.163,551,438.530.003,551,438.53
合计981,365,904.6047,102,373.83934,263,530.77927,661,463.0137,979,814.71889,681,648.30

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料4,965,459.163,435,142.000.001,067,412.450.007,333,188.71
在产品5,936,165.042,289,068.58-32,162.075,596,114.880.002,596,956.67
库存商品27,078,190.5123,355,148.90119,956.0013,381,066.960.0037,172,228.45
合计37,979,814.7129,079,359.4887,793.9320,044,594.290.0047,102,373.83
项目确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备的原因
原材料估计售价-成本、税费等提供劳务领用
在制品估计售价-成本、加工成本、税费等继续生产
库存商品估计售价-销售费用出售

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

房地产开发产品中资本化利息余额为78,000.87元。

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税进项税119,724,009.32108,262,969.01
预缴企业所得税284,052.71815,788.46
预付利息6,470,792.860.00
预缴其他税费2,432.830.00
合计126,481,287.72109,078,757.47

其他说明:

9、长期股权投资

单位: 元

被投资单期初余额本期增减变动期末余额减值准备
(账面价值)追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他(账面价值)期末余额
一、合营企业
二、联营企业
北京北汽模塑科技有限公司267,478,665.550.000.0085,177,815.930.000.00107,186,716.000.00245,469,765.480.00
无锡市君博医院管理有限公司17,062,273.870.000.0047,817.050.000.000.000.0017,110,090.920.00
小计284,540,939.420.000.0085,225,632.980.000.00107,186,716.000.00262,579,856.400.00
合计284,540,939.420.000.0085,225,632.980.000.00107,186,716.000.00262,579,856.400.00

其他说明

10、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额866,953,533.8060,925,798.50927,879,332.30
2.本期增加金额22,593,607.180.0022,593,607.18
(1)外购0.000.000.00
(2)存货\固定资产\在建工程转入22,593,607.180.0022,593,607.18
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额889,547,140.9860,925,798.50950,472,939.48
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额279,047,055.5716,061,693.57295,108,749.14
2.本期增加金额15,090,375.33662,908.2015,753,283.53
(1)计提或摊销15,090,375.33662,908.2015,753,283.53
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额294,137,430.9016,724,601.77310,862,032.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值595,409,710.0844,201,196.73639,610,906.81
2.期初账面价值587,906,478.2344,864,104.93632,770,583.16

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因
米拉克龙三期厂房35,193,474.55正在协调办理中
米拉克龙六期厂房12,755,214.62正在协调办理中

其他说明

11、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产2,865,818,891.552,556,559,344.07
合计2,865,818,891.552,556,559,344.07

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输工具模具检具电子设备医疗设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,829,385,898.831,490,662,704.6629,286,056.16303,279,614.19168,027,163.20147,026,328.953,967,667,765.99
2.本期增加金额10,145,084.77340,227,066.612,373,826.6473,108,812.226,994,536.339,749,678.40442,599,004.97
(1)购置8,179,308.6721,205,543.710.0037,142,719.880.007,812,818.4074,340,390.66
(2)在建工程转入1,965,776.10319,021,522.902,373,826.6435,966,092.346,994,536.331,936,860.00368,258,614.31
(3)企业合并增加
3.本期减少金额0.0014,507,770.21497,555.56698,244.99313,743.550.0016,017,314.31
(1)处置或报废0.00148,795.81497,555.56698,244.99313,743.550.001,658,339.91
(2)改造0.0014,358,974.400.000.000.000.0014,358,974.40
外币报表折算差异9,224,559.334,358,705.7928,119.04426,448.85473,025.930.0014,510,858.94
4.期末余额1,848,755,542.931,820,740,706.8531,190,446.28376,116,630.27175,180,981.91156,776,007.354,408,760,315.59
二、累计折旧
1.期初余额370,988,051.85648,160,027.4917,882,953.42231,439,095.85104,496,919.5038,141,373.811,411,108,421.92
2.本期增加金额37,591,584.6768,138,486.581,502,409.1717,931,252.3511,099,800.347,925,451.00144,188,984.11
(1)计提37,591,584.6768,138,486.581,502,409.1717,931,252.3511,099,800.347,925,451.00144,188,984.11
3.本期减少金额0.0011,429,736.76373,279.60663,332.73415,435.420.0012,881,784.51
(1)处置或报废0.00108,836.92373,279.60663,332.73415,435.420.001,560,884.67
(2)改造0.0011,320,899.840.000.000.000.0011,320,899.84
外币报表折算差异157,615.33258,442.2312,235.4518,653.9378,855.580.00525,802.52
4.期末余额408,737,251.85705,127,219.5419,024,318.44248,725,669.40115,260,140.0046,066,824.811,542,941,424.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,440,018,291.081,115,613,487.3112,166,127.84127,390,960.8759,920,841.91110,709,182.542,865,818,891.55
2.期初账面价值1,458,397,846.98842,502,677.1711,403,102.7471,840,518.3463,530,243.70108,884,955.142,556,559,344.07

(2)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目期末账面价值
机器设备23,927,309.13

(3)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
沈阳精力厂房25,916,495.52正在协调办理中
沈阳名华二期厂房11,140,476.89正在协调办理中
江阴道达D线车间1,311,100.92正在协调办理中
沈阳道达化学品仓库1,322,040.25正在协调办理中
股份活动中心883,537.85正在协调办理中
江阴道达电镀车间附房303,118.40正在协调办理中
江阴道达浴室67,094.13正在协调办理中
江阴道达门卫43,578.05正在协调办理中

其他说明

期末投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产抵押情况如下:

项目账面原值账面净值抵押权人用途抵押期限
上海名辰房屋6,884万4,948万
中信银行上海分行借款1亿2016/1/28-2021/1/27
上海名辰土地1,014万348万
上海名辰房屋4,854万3,340万
农业银行自贸区分行借款1亿2017/12/5-2023/11/12
上海名辰土地1,239万425万
武汉名杰房屋9,216万4,320万交通银行汉阳支行借款6,000万2018/6/27-2019/6/27
武汉名杰土地1,549万440万
烟台东岳房屋6,034万2,625万交通银行烟台支行借款5,000万2017/1/18-2019/7/18
烟台东岳土地200万49万
本部滨江房屋6,329万4,085万
宁波银行无锡分行保函950万700万2019/5/6-2020/2/15
本部滨江土地673万185万250万2019/6/10-2020/6/10
鸿意房产B区商铺21,150万6,418万浦发银行江阴支行借款6,000万2018/11/8-2019/11/8

12、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程136,010,383.04459,866,217.95
合计136,010,383.04459,866,217.95

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
墨西哥项目17,034,729.710.0017,034,729.71332,255,355.030.00332,255,355.03
美国项目37,467,186.440.0037,467,186.4444,544,871.480.0044,544,871.48
常熟基地项目建设0.000.000.00
沈阳名华厂房改造2,258,726.230.002,258,726.232,258,726.230.002,258,726.23
零星工程及设备购置79,249,740.660.0079,249,740.6667,923,654.210.0067,923,654.21
沈阳精力厂房建设12,883,611.000.0012,883,611.00
合计136,010,383.040.00136,010,383.04459,866,217.950.00459,866,217.95

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
墨西哥项目683,200,000.00332,255,355.034,145,790.84324,607,086.32-5,240,670.1617,034,729.7195.00%100%54,561,491.613,281,243.844.64%募股资金
美国项目682,888,400.0024,678,561.009,609,990.6719,268,672.42127,499.7214,892,379.5380.00%100%0.000.003.52%募股资金
美国二期项目343,160,000.0019,866,310.482,638,668.310.00-69,828.1222,574,806.916.00%0%0.000.000.00%其他
常熟基地项目建设12,883,611.00-12,883,611.000.000.000.000.00%0%0.000.000.00%其他
沈阳名华厂房改造7,960,000.002,258,726.230.000.000.002,258,726.2389.00%90%0.000.000.00%其他
零星工程及设备购置67,923,654.2136,872,056.0425,545,969.590.0079,249,740.660.000.000.00%其他
合计1,717,208,400.00459,866,217.9540,382,894.86369,421,728.33-5,182,998.56136,010,383.04----54,561,491.613,281,243.84--

(3)本期计提在建工程减值准备情况

报告期末未发现在建工程存在减值迹象,故未计提减值准备。

13、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额163,051,433.7738,670,079.57201,721,513.34
2.本期增加金额7,653,846.677,653,846.67
(1)购置6,490,732.656,490,732.65
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)在建工程转入1,163,114.021,163,114.02
3.本期减少金额
(1)处置
外币报表折算差异798,043.2554,107.58852,150.83
4.期末余额163,849,477.0246,378,033.82210,227,510.84
二、累计摊销
1.期初余额25,437,449.7724,816,194.3550,253,644.12
2.本期增加金额1,267,059.844,566,552.765,833,612.60
(1)计提1,267,059.844,566,552.765,833,612.60
3.本期减少金额
(1)处置
外币报表折算差异5,527.405,527.40
4.期末余额26,704,509.6129,388,274.5156,092,784.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值137,144,967.4116,989,759.31154,134,726.72
2.期初账面价值137,613,984.0013,853,885.22151,467,869.22

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

报告期末本公司无形资产均已办妥产权过户及登记手续。

14、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
沈阳名华模塑科技有限公司11,203,809.920.000.0011,203,809.92
合计11,203,809.920.000.0011,203,809.92

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
沈阳名华模塑科技有限公司11,203,809.920.000.0011,203,809.92
合计11,203,809.920.000.0011,203,809.92

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

15、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
小件车间装修844,594.580.00112,612.620.00731,981.96
仓库改造112,562.980.0051,948.000.0060,614.98
合计957,157.560.00164,560.620.00792,596.94

其他说明

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备83,036,044.1215,559,111.7679,161,933.9214,643,295.61
可抵扣亏损60,120,420.0015,030,105.002,429,302.00364,395.30
已纳税负债5,194,506.631,298,626.665,194,506.631,298,626.66
合计148,350,970.7531,887,843.4286,785,742.5516,306,317.57

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动480,673,121.29120,168,280.32401,489,365.03100,372,341.25
利息资本化50,740,483.3712,685,120.8548,223,766.5012,055,941.63
其他权益工具115,299,459.8828,824,864.97130,921,350.0432,730,337.51
未确认融资费用2,847,858.97427,178.857,999,067.301,199,860.10
合计649,560,923.51162,105,444.99588,633,548.87146,358,480.49

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产31,887,843.4216,306,317.57
递延所得税负债162,105,444.99146,358,480.49

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损993,095,768.57826,355,627.78
资产减值准备218,116,911.3327,621,607.98
合计1,211,212,679.90853,977,235.76

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2019年29,655,674.7329,655,674.73
2020年38,732,916.6438,733,126.04
2021年106,869,860.84106,870,206.84
2022年103,680,675.57104,163,293.92
2023年109,578,214.09106,241,328.52
2024年57,746,727.520.00
2024年以后546,831,699.18440,691,997.73
合计993,095,768.57826,355,627.78--

17、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款484,261,500.009,000,000.00
抵押借款15,000,000.00443,563,130.00
保证借款1,390,002,103.021,280,000,000.00
融资性票据413,000,000.00262,000,932.70
合计2,302,263,603.021,994,564,062.70

短期借款分类的说明:

保证借款:报告期末由江阴德凯特种复合物有限公司提供保证取得借款19,000万元(本公司将持有的5,000万股江苏银行股权质押给江阴德凯特种复合物有限公司);由江阴模塑集团为本公司提供保证担保取得借款61,000万元;由江阴模塑集团为江阴道达提供保证担保取得借款5,000万元;由本公司为沈阳道达提供保证担保取得借款6,000万元;由本公司为江阴道达提供保证担保取得借款7,000万元;本公司为沈阳名华提供保证取得借款25,000万元;

本公司为上海名辰提供保证取得借款12,000万元;由本公司为武汉名杰担供保证担保取得借款4,000万元。质押借款:报告期末本公司以金融资产质押取得借款1,500万元。抵押借款:武汉名杰以土地使用权以及建筑抵押取得借款6,000万元;上海名辰以土地使用权及地上建筑物抵押取得20,000万元借款(其中2,000万由本公司提供保证担保);烟台名岳以土地使用权及地上建筑物抵押取得5,000万元借款(其中5,000万由本公司提供保证担保);无锡鸿意房产以房产抵押方式为本公司提供保证取得借款6,000万元;为名华美国以银行保函方式提供保证(本公司以房产提供抵押)取得借款950万欧元(折合人民币7,426.36万元);江阴模塑集团以房产抵押方式为江阴道达提供抵押担保取得借款4,000万元。

报告期末,本公司由江阴模塑集团提供担保为条件开具国内信用证29,000万元、本公司由江阴模塑集团提供担保并提供4,305万保证金开具银行承兑汇票12,300万元。

18、应付票据

单位: 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票64,172,225.2330,000,000.00
银行承兑汇票191,220,012.95196,078,474.20
合计255,392,238.18226,078,474.20

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

19、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内1,237,244,583.971,299,332,616.18
1至2年42,744,014.7265,802,867.50
2至3年19,087,642.935,498,816.62
3年以上36,817,366.5918,950,455.76
合计1,335,893,608.211,389,584,756.06

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
模具供应商A11,220,000.00未到付款期
设备供应商B6,086,136.64未到付款期
设备供应商C5,878,667.57未到付款期
材料供应商D5,019,801.34未到付款期
设备供应商E3,598,551.54未到付款期
合计31,803,157.09--

其他说明:

20、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
1年以内10,079,015.558,721,541.85
1至2年56,670.22436,539.97
2至3年180,371.932,433.04
3年以上299,335.80318,037.48
合计10,615,393.509,478,552.34

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
商铺租赁客户A150,000.00尚未结算
装饰件客户B104,486.08尚未结算
装饰件客户C71,457.26尚未结算
装饰件客户D48,189.81尚未结算
装饰件客户E37,675.41尚未结算
合计411,808.56--

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

无。

21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬83,844,889.13327,865,723.81350,205,402.9161,505,210.03
二、离职后福利-设定提存计划1,684,810.0230,962,919.1830,678,651.151,969,078.05
三、辞退福利30,236.502,080,345.072,110,581.570.00
合计85,559,935.65360,908,988.06382,994,635.6363,474,288.08

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴83,412,279.38286,462,917.50309,259,967.0660,615,229.82
2、职工福利费0.0022,924,410.7422,495,136.64429,274.10
3、社会保险费0.009,275,849.329,275,849.320.00
其中:医疗保险费0.007,976,880.687,976,880.680.00
工伤保险费0.00665,649.10665,649.100.00
生育保险费0.00633,319.54633,319.540.00
4、住房公积金345,665.558,115,223.738,079,201.15381,688.13
5、工会经费和职工教育经费86,944.201,087,322.521,095,248.7479,017.98
合计83,844,889.13327,865,723.81350,205,402.9161,505,210.03

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,684,810.0230,291,814.3830,007,546.351,969,078.05
2、失业保险费0.00671,104.80671,104.800.00
合计1,684,810.0230,962,919.1830,678,651.151,969,078.05

其他说明:

22、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税19,246,939.294,391,999.74
企业所得税10,218,542.0419,872,621.36
个人所得税1,752,913.614,319,021.29
城市维护建设税627,784.87346,046.50
教育费附加608,597.94314,670.11
房产税9,839,333.518,371,323.54
土地使用税723,835.54790,433.86
印花税133,295.34276,180.26
土地增值税0.006,666.67
环境保护税12,331.7523,836.00
其他地方税费370,877.70157,267.41
合计43,534,451.5938,870,066.74

其他说明:

23、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息7,012,167.1610,357,494.96
应付股利131,217.99131,217.99
其他应付款8,927,463.3742,795,466.92
合计16,070,848.5253,284,179.87

(1)应付利息

单位: 元

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息526,750.00696,208.33
短期借款应付利息5,862,961.945,363,088.65
应付非金融机构利息0.00969,998.91
可转债应付利息622,455.223,328,199.07
合计7,012,167.1610,357,494.96

重要的已逾期未支付的利息情况:

报告期未无已逾期未支付的利息情况。

(2)应付股利

单位: 元

项目期末余额期初余额
普通股股利131,217.99131,217.99
合计131,217.99131,217.99

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

因未托管股东无法联系,该股利未能领取。

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
未付费用211,663.671,173,644.13
保证金及押金3,482,466.253,501,925.80
职工扣款3,031,048.691,423,496.99
其他待付款项2,202,284.769,243,600.00
关联方借款0.0027,452,800.00
合计8,927,463.3742,795,466.92

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
客户A500,000.00履约保证金
租户B244,718.40履约保证金
基建供应商C200,000.00投标保证金
租户D200,000.00履约保证金
租户E110,000.00履约保证金
合计1,254,718.40--

24、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款70,000,000.0070,000,000.00
合计70,000,000.0070,000,000.00

25、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
质押借款349,942,852.09383,325,647.91
合计349,942,852.09383,325,647.91

长期借款分类的说明:

质押借款:本公司以持有的江阴道达100%股权及江阴模塑集团提供担保取得并购贷款50,000万元,截至报告期末贷款余额43,000.00万元,其中一年内到期的长期借款7,000.00万元。报告期末本公司无逾期未偿还的长期借款。

26、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
可转换公司债券688,396,617.43671,495,844.95
合计688,396,617.43671,495,844.95

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
模塑转债(127004)813,660,000.002017-6-26年813,660,000.00671,495,844.950.0016,921,772.4821,000.00688,396,617.43
合计------813,660,000.00671,495,844.950.0016,921,772.4821,000.00688,396,617.43

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,向社会公开发行面值总额81,366万元

的可转换公司债券,每张债券面值为人民币100元,按面值发行。可转债票面利率为:第一年0.50%,第二年0.70%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年1.80%,第六年2.00%。采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。 本公司本次发行的上述可转债转股期自可转债发行结束之日满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。可转债的初始转股价格为8元/股,不低于本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公布日前二十个交易日公司A股股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司A股股票交易均价。

(4) 其他说明

上述已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下:

项目负债部分权益部分合计
可转换公司债券发行金额629,670,925.58183,989,074.42813,660,000.00
直接交易费用-11,679,877.94-3,412,846.06-15,092,724.00
递延所得税负债0.00-45,144,057.09-45,144,057.09
于发行日余额617,991,047.64135,432,171.27753,423,218.91
摊销或转股70,405,569.79-2,804.6570,402,765.14
合计688,396,617.43135,429,366.62823,825,984.05

27、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
预收租金1,151,004.400.00246,643.80904,360.60预收租金
合计1,151,004.400.00246,643.80904,360.60--

涉及政府补助的项目:无。

28、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数827,178,715.002,719.002,719.00827,181,434.00

其他说明:

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,本公司于2017年6月2日发行总额为

8.1366亿元可转换公司债券。截至2019年06月30日,累计转股2,858股,转股后公司总股本增加至827,181,434股,本期转股未办妥工商登记手续。

29、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
江南模塑科技股份有限公司可转换公司债模塑转债1270042017年06月02日2023年06月01日81,365.89第一年为0.50% 第二年为0.70% 第三年为1.00% 第四年为1.50% 第五年为1.80% 第六年为2.00%采用每年付息一次的付息方式,到期赎回。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排不适用。
报告期内公司债券的付息兑付情况2019年5月27日,公司对外披露了《模塑科技可转换公司债券付息公告》(公告编号:【2019-029】),并于2019年6月3日按时完成了可转换公司债券第二年度的付息工作。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)。

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
模塑转债(127004)813,659,900135,431,988.1800.0021,0002,621.56813,638,900135,429,366.62
合计813,659,900135,431,988.1800.0021,0002,621.56813,638,900135,429,366.62

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,向社会公开发行面值总额81,366万元的可转换公司债券,每张债券面值为人民币100元,按面值发行。可转债票面利率为:第一年0.50%,第二年0.70%,第三年1.00%,第四年1.50%,第五年1.80%,第六年2.00%。采用每年付息一次的付息方式,到期归还本金和最后一年利息。截至2019年06月30日,累计转股2,858股,转股后调减其他权益工具2,804.65元。30、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)819.4717,944.380.0018,763.85
合计819.4717,944.3818,763.85

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准江南模塑科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2017]338号)文件核准,本公司于2017年6月2日发行总额为

8.1366亿元可转换公司债券。截至2019年6月30日,累计转股2,858股,转增后公司增加资本公积18,846.3元。

31、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益17,333,172.4923,610,730.680.000.0023,610,730.680.0040,943,903.17
外币财务报表折算差额17,333,172.4923,610,730.680.000.0023,610,730.680.0040,943,903.17
其他综合收益合计17,333,172.4923,610,730.680.000.0023,610,730.6840,943,903.17

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

根据新的金融工具准则相关规定,对于首次执行日尚未终止确认的金融工具,之前的确认和计量与修订后的准则要求不致的,应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不致的,无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。

32、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积22,476,801.010.000.0022,476,801.01
合计22,476,801.010.000.0022,476,801.01

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

33、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,016,631,127.911,119,868,585.96
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)301,117,023.780.00
调整后期初未分配利润1,317,748,151.691,119,868,585.96
加:本期归属于母公司所有者的净利润59,583,122.2813,256,204.73
减:提取法定盈余公积0.000.00
应付普通股股利0.0099,261,445.80
期末未分配利润1,377,331,273.971,033,863,344.89

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润301,117,023.78元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

34、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,465,503,026.192,002,603,819.812,205,183,522.591,749,908,226.20
其他业务58,080,262.1149,878,577.7348,212,507.4442,270,336.26
合计2,523,583,288.302,052,482,397.542,253,396,030.031,792,178,562.46

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

35、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税4,015,293.804,555,916.27
教育费附加3,031,898.373,179,088.78
房产税10,176,994.036,263,563.83
土地使用税1,980,655.292,189,899.48
印花税757,402.98838,254.39
营业税647,476.8214,966.28
工资税595,672.610.00
其他1,400,666.191,737,171.11
合计22,606,060.0918,778,860.14

其他说明:

36、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
运输及配送费29,798,763.8032,629,026.26
办公物料消耗及差旅费19,388,220.8619,197,481.58
仓储费8,275,315.187,057,994.06
职工薪酬6,196,430.731,811,508.91
资产折旧421,657.42459,511.12
广告宣传费403,298.40774,008.21
其他费用5,052,927.555,262,702.89
合计69,536,613.9467,192,233.03

其他说明:

37、管理费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬138,978,862.38131,685,930.94
中介咨询顾问费15,831,107.6524,998,729.25
差旅费22,079,986.3722,268,984.16
业务招待费14,632,778.5621,033,331.43
办公物料消耗30,597,273.0548,749,328.42
固定资产折旧26,375,914.0321,946,088.85
物业管理费用13,178,029.1011,472,354.35
无形资产摊销2,001,308.831,645,460.36
其他费用4,712,765.634,221,019.45
合计268,388,025.60288,021,227.21

38、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬27,125,354.2221,267,640.19
固定资产折旧6,496,491.745,810,138.82
无形资产摊销8,333.3441,718.34
材料动力费20,881,638.3029,908,536.08
设计工艺费11,991,097.975,030,406.63
技术服务费7,016,811.8612,223,907.33
中间产品开发制造费17,273,995.087,149,129.82
其他费用2,498,417.59974,659.92
合计93,292,140.1082,406,137.13

39、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出86,366,968.0459,893,263.30
减:利息资本化转出数3,281,243.8419,200,916.55
减:存款利息收入1,683,553.412,200,225.53
手续费支出2,233,938.712,752,977.56
汇兑损益1,333,005.01-1,904,487.08
合计84,969,114.5139,340,611.70

40、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助9,971,160.5620,698,819.41

41、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益85,225,632.9876,201,064.12
交易性金融资产在持有期间的投资收益3,827,705.880.00
处置交易性金融资产取得的投资收益7,585,324.48203,146.57
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债取得的投资收益0.00-1,760,702.00
合计96,638,663.3474,643,508.69

42、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产79,183,756.26-1,324.52
交易性金融负债0.00756,836.35
合计79,183,756.26755,511.83

43、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-6,758,058.55-2,773,763.20
二、存货跌价损失-29,079,359.50-13,709,045.76
合计-35,837,418.05-16,482,808.96

44、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处理固定资产净收益-37,853.92132,199.92

45、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他收入3,619,258.44263,697.283,619,258.44
合计3,619,258.44263,697.283,619,258.44

计入当期损益的政府补助:

46、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,000,000.002,300,000.001,000,000.00
其他支出1,883,270.66640,976.001,883,270.66
合计2,883,270.662,940,976.002,883,270.66

其他说明:

47、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用23,746,845.5628,205,550.72
递延所得税费用166,073.551,328,740.57
合计23,912,919.1129,534,291.29

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额82,963,232.49
按法定/适用税率计算的所得税费用20,740,808.11
子公司适用不同税率的影响-19,141,738.70
调整以前期间所得税的影响1,360,478.24
非应税收入的影响-22,363,704.24
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,861,837.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-2,093.21
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响42,725,395.15
技术开发费加计扣除-3,268,063.43
所得税费用23,912,919.11

其他说明

48、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收到银行存款利息1,683,553.412,576,968.86
收到政府补助收入9,971,160.5620,698,819.41
其他经营性往来收入4,827,012.07406,595.36
合计16,481,726.0423,682,383.63

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
付现的销售、管理、研发费用67,353,779.3073,139,474.73
手续费支出2,233,938.71627,741.95
公益捐赠支出1,000,000.002,300,000.00
其他经营性往来支出28,965,872.3223,867,599.06
合计99,553,590.3399,934,815.74

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
锁汇保证金0.001,200,000.00
合计1,200,000.00

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

无。

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关联方资金拆借0.0025,484,400.00
合计25,484,400.00

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
融资性保证金43,073,957.790.00
关联方资金拆借27,123,200.000.00
可转债发行费及保证金0.00209,609.19
融资性保函手续费0.001,946,144.30
合计70,197,157.792,155,753.49

49、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润59,050,313.3813,014,059.24
加:资产减值准备35,837,418.0516,482,808.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧159,803,908.20125,514,957.93
无形资产摊销5,833,612.606,180,506.65
长期待摊费用摊销164,560.62259,360.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)37,853.92-132,199.92
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-79,183,756.26-755,511.83
财务费用(收益以“-”号填列)83,983,209.9141,969,733.89
投资损失(收益以“-”号填列)-96,638,663.34-74,643,508.69
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-15,581,525.851,691,437.11
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)15,747,599.40-362,696.54
存货的减少(增加以“-”号填列)-70,669,166.59-66,103,017.29
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-85,616,599.8735,110,318.82
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-21,889,803.0719,127,337.16
经营活动产生的现金流量净额-9,121,038.90117,353,585.72
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活----
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额536,936,248.35518,436,391.23
减:现金的期初余额494,637,352.08627,130,286.12
现金及现金等价物净增加额42,298,896.27-108,693,894.89

(2)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金536,936,248.35494,637,352.08
其中:库存现金1,746,627.83664,214.62
可随时用于支付的银行存款535,189,620.52493,966,473.41
可随时用于支付的其他货币资金6,664.05
三、期末现金及现金等价物余额536,936,248.35494,637,352.08

50、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金181,797,635.30向银行融资的保证
固定资产117,565,863.26向银行融资物保证
无形资产27,392,309.04向银行融资的保证
交易性金融资产430,938,113.21向银行融资的保证
长期股权投资464,349,752.84向银行融资的保证
投资性房地产174,641,372.91向银行融资的保证
合计1,396,685,046.56--

51、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----101,527,446.85
其中:美元9,020,384.306.874762,012,435.95
欧元6,402.927.842250,213.22
港币
美元4,041,386.876.872927,776,021.60
欧元558,226.557.81704,363,656.94
欧元849,512.327.81726,640,825.73
比索1,908,235.930.3586684,293.41
应收账款----96,681,630.90
其中:美元8,760,755.516.874760,227,565.89
欧元98,825.717.8422775,014.68
港币
美元1,173,855.916.87298,067,786.67
欧元3,532,176.787.817027,611,025.86
比索687.600.3458237.80
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
其他应收款2,540,329.22
美元76,707.866.8747527,343.53
美元15,707.406.8729107,955.29
欧元14,335.007.8170112,056.70
比索4,999,926.680.35861,792,973.70
其他流动资产102,477,266.30
比索285,770,402.400.3586102,477,266.30
短期借款74,263,603.02
欧元9,500,000.007.817274,263,603.02
应付账款160,016,072.53
美元16,328,532.686.8747112,253,763.64
美元5,076,391.236.872934,889,496.16
欧元200,268.187.81721,565,540.72
欧元50,032.547.8422392,367.05
比索30,437,548.340.358610,914,904.96
应付职工薪酬6,332,492.18
美元667,907.136.87474,591,661.14
比索4,854,520.470.35861,740,831.04
应交税费16,985,153.17
美元980,509.756.87476,740,710.38
欧元34,522.927.8172269,873.29
比索27,815,308.140.35869,974,569.50
应付利息20,140.19
欧元2,576.397.817220,140.19
其他应付款2,143,725.56
美元10,537.046.874772,438.99
比索5,776,036.150.35862,071,286.57

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

单位名称主要经营地记账本位币记账本位币是否发生变化
墨西哥名华墨西哥圣路易斯波托西墨西哥比索
名华美国美国南卡罗来纳州美元
名华工业美国南卡罗来纳州美元

52、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
财政扶持资金①5,401,700.00其他收益5,401,700.00
产业升级补贴②4,368,102.24其他收益4,368,102.24
人才及稳岗补贴款50,000.00其他收益50,000.00
个税返还95,358.32其他收益95,358.32
其他56,000.00其他收益56,000.00

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

①财政扶持资金主要如下:

根根据《“十三五”期间浦东新区财政扶持经济发展的意见》(浦府【2017】18号)文件精神,上海名辰符合浦东新区 “十三五”期间安商育商政策的规定,2019年上半年收到财政扶持资金5,401,700元,该补贴系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已全

额计入2019年半年度其他收益。

②产业升级补贴主要如下:

根据《武汉开发区管委会(汉南政府)关于印发促进产业集聚办法实施细则的通知》(武经开规(2017)3号),武汉名杰符合文件要求,2019年上半年度收到产业升级补贴4,368,102.24元,该补贴系与收益相关的政府补助,且与公司日常经营活动相关,已将4,368,102.24元计入2019年上半年度其他收益。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

本期未发生非同一控制下企业合并。

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

本期未发生同一控制下企业合并。

3、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

4、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本期未发生其他原因的合并范围变动。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
上海名辰上海上海制造业100.00%设立
武汉名杰武汉武汉制造业100.00%设立
烟台名岳烟台烟台制造业100.00%设立
聚汇投资江阴江阴投资管理100.00%设立
无锡鸿意地产无锡无锡房地产100.00%同一控制下合并
无锡明慈无锡无锡医院90.00%10.00%同一控制下合并
沈阳名华沈阳沈阳制造业100.00%非同一控制下合并
江阴德吉江阴江阴制造业100.00%非同一控制下合并
无锡名泽无锡无锡投资管理100.00%设立
无锡名嘉无锡无锡贸易100.00%设立
无锡名源无锡无锡培训100.00%设立
无锡名润无锡无锡医院60.00%设立
名泽检验无锡无锡医院55.00%设立
沈阳精力沈阳沈阳制造业100.00%同一控制下合并
墨西哥名华墨西哥墨西哥制造业100.00%设立
名华美国美国美国制造业100.00%设立
名华工业美国美国制造业100.00%同一控制下合并
江阴道达江阴江阴制造业100.00%同一控制下合并
沈阳道达沈阳沈阳制造业100.00%同一控制下合并
常熟模塑常熟常熟制造业100.00%同一控制下合并
江苏零部件无锡无锡制造业100.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司在各子公司的持股比例与表决权比例均相同。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
无锡名润40.00%-307,797.570.007,065,345.46
名泽检验45.00%-225,011.330.0042,110.83

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
无锡名润15,209,675.432,567,802.6417,777,478.07114,114.430.00114,114.4317,605,681.792,648,608.3620,254,290.151,821,432.580.001,821,432.58
名泽检验86,181.447,849.3894,030.82451.200.00451.20712,442.096,690.15719,132.24125,527.430.00125,527.43

单位: 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
无锡名润0.00-769,493.93-769,493.93-2,743,388.330.00-605,363.73-605,363.73-1,713,387.41
名泽检验8,388.49-500,025.19-500,025.19-633,066.35

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
北京北汽模塑科技有限公司北京北京制造业49.00%权益法
无锡市君博医院管理有限公司无锡无锡医院管理40.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司在各联营公司的持股比例与表决权比例均相同。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司无锡市君博医院管理有限公司北京北汽模塑科技有限公司无锡市君博医院管理有限公司
流动资产1,729,788,489.1122,861,900.101,660,569,544.1819,414,964.54
非流动资产633,058,060.487,633,008.10692,683,335.247,713,943.96
资产合计2,362,846,549.5930,494,908.202,353,252,879.4227,128,908.50
流动负债1,808,228,020.366,372,497.521,698,208,429.353,126,040.44
非流动负债53,659,824.170.00109,169,622.410.00
负债合计1,861,887,844.536,372,497.521,807,378,051.763,126,040.44
归属于母公司股东权益500,958,705.0624,122,410.68545,874,827.6624,002,868.06
按持股比例计算的净资产份额245,469,765.489,648,964.28267,478,665.559,601,147.22
--商誉7,461,126.647,461,126.64
--内部交易未实现利润0.000.00
--其他0.000.00
对联营企业权益投资的账面价值245,469,765.4817,110,090.92267,478,665.5517,062,273.87
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值0.000.000.00
营业收入1,965,456,409.2710,969,567.241,913,127,464.086,344,920.53
净利润173,746,237.40119,542.62156,030,706.23-634,954.82
终止经营的净利润0.000.000.000.00
其他综合收益0.000.000.000.00
综合收益总额173,746,237.40119,542.62156,030,706.23-634,954.82
本年度收到的来自联营企业的股利77,186,700.0010,000,000.00

其他说明

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司管理层管理及监控这些风险,以确保及时和有效地采取适当的措施。

本公司风险管理的总体目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

(一)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司

主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,公司会对新客户的信用风险进行了解评估。公司通过对已有客户信用评级以及应收账款账龄分析来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二)流动性风险

流动风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险,其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险,本公司通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

单位:人民币万元

项目期末余额
1年以内1-2年2-3年3年以上合计
短期借款230,226.360.000.000.00230,226.36
应付票据及应付账款158,719.040.000.000.00158,719.04
其他应付款1,607.080.000.000.001,607.08
一年内到期的非流动负债7,000.000.000.000.007,000.00
长期借款0.007,000.007,000.0022,000.0036,000.00
应付债券0.000.000.0081,363.7981,363.79
合计397,552.487,000.007,000.00103,363.79514,916.27

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要为利率风险、价格风险和外汇风险。

1、利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款,浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2019年6月30日,本公司带息债务主要为欧元计价的浮动利率合同,金额为950万欧元(折合人民币7,426.36万元)。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。2019上半年本公司并无利率互换安排。

截至2019年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,本公司的净利润会减少或增加约4.75万欧元(折合人民币37.13万元)。

2、价格风险

本公司在资产负债表中被分类为可供出售金融资产的股票投资为江南水务、江苏银行的股票,因此本公司承担权益证券的市场价格风险。

截至2019年6月30日,假设江南水务、江苏银行的股票价格上升或下降10%,而其他因

素保持不变,则会导致本公司的净利润增加或减少约4,120.77万元(2018年12月31日约3,524.41万元)。

上述敏感性分析是基于资产负债表日江南水务、江苏银行股票价格发生变动,以变动后的价格对江南水务、江苏银行的股票投资进行重新计量得出的。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

3、外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内,国内业务以人民币结算、出口业务主要以美元结算,境外经营公司以美元、比索结算。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、比索、欧元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和金融负债折算成人民币的金额列示详见附注7-51。

本公司密切关注汇率变动对本公司的影响,本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险,并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产550,023,069.080.000.00550,023,069.08
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产550,023,069.080.000.00550,023,069.08
(2)权益工具投资550,023,069.080.000.00550,023,069.08
持续以公允价值计量的资产总额550,023,069.080.000.00550,023,069.08
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融资产的期末公允价值为以证券交易所2019年6月30日收盘价进行计量。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
江阴模塑集团有限公司江阴投资管理12,000万元35.78%42.55%

本企业的母公司情况的说明江阴模塑集团有限公司之子公司江阴精力机械有限公司持有本公司6.65%股权,江阴精力汽车装备有限公司持有本公司0.12%股权。截至2019年6月30日,江阴模塑集团有限公司将持有的本公司21,700万股股权质押给金融机构。

本企业最终控制方是曹明芳。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江阴市江南商厦有限公司同一母公司
江阴模塑国际贸易有限公司同一母公司
江阴精力机械有限公司同一母公司
江苏明乐汽车有限公司控股股东合营公司
江阴江南凯瑟模塑有限公司同一母公司
江阴精力汽车装备有限公司同一母公司
无锡名达物业经营管理有限公司同一母公司
无锡明泰百货有限公司同一母公司
江阴精力模具工程有限公司同一母公司
江阴奥派希莫科技复合材料有限公司同一母公司
江阴名博物流器具制造有限公司控股股东合营公司
中包精力托盘共用系统有限公司同一母公司
中包精力供应链管理江阴有限公司同一控制人
中包精力供应链管理(徐州)有限公司同一控制人
武汉精力模塑有限公司同一母公司
江阴名鸿车顶系统有限公司同一母公司
沈阳道达汽车饰件有限公司同一控制人
江阴龙源石英制品有限公司控股股东合营公司
江阴名旭模塑有限公司同一母公司
江阴新迪机械有限公司同一控制人
JJ Mould Plastic USA Inc.同一母公司
JJ Seville LLC同一控制人
江阴名科塑化有限公司同一母公司
重庆北汽模塑科技有限公司联营企业子公司

其他说明

舒乐艾力博(江阴)物流器具制造有限公司更名江阴名博物流器具制造有限公司,江阴精力五金有限公司因股东变更退出关联方,江阴精力塑料机械有限公司因注销退出关联方,无锡太湖半岛商业管理服务有限公司因注销退出关联方。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
JJ Seville LLC材料采购0.006,371.10
JJ Seville LLC设备采购0.00429,256.11
北京北汽模塑科技有限公司材料采购198,490.09200,000.0011,230.00
北京北汽模塑科技有限公司接受劳务505,247.67150,000.00126,839.75
北京北汽模塑科技有限公司设备采购0.003,043,725.93
江苏明乐汽车有限公司设备采购0.00287,800.00
江阴江南凯瑟模塑有限公司产品采购5,212,712.8715,000,000.003,194,508.81
江阴精力机械有限材料采购136,982.763,000,000.00237,431.00
公司
江阴精力机械有限公司产品采购0.008,770,824.33
江阴精力机械有限公司设备采购241,379.312,018,530.38
江阴精力机械有限公司接受劳务14,143,304.9530,000,000.00890,469.27
江阴精力机械有限公司能源转供0.000.00
江阴精力模具工程有限公司产品采购21,978,731.1565,000,000.0031,856,024.05
江阴精力模具工程有限公司设备采购593,500.000.00
江阴精力模具工程有限公司接受劳务380,191.74793,333.35
江阴精力汽车装备有限公司材料采购118,407.2366,000,000.00179,838.47
江阴精力汽车装备有限公司产品采购7,932,105.8210,777,583.08
江阴精力汽车装备有限公司设备采购5,448,495.855,330,748.50
江阴精力汽车装备有限公司接受劳务1,773,710.702,532,056.83
江阴名鸿车顶系统有限公司材料采购0.0036,000,000.001,405.90
江阴名鸿车顶系统有限公司产品采购6,106,865.10960,178.85
江阴名鸿车顶系统有限公司接受劳务31,047.42148,028.19
江阴名鸿车顶系统有限公司能源转供0.0012,500.35
江阴名旭模塑有限公司材料采购11,608,995.1563,000,000.00652,344.94
江阴名旭模塑有限公司产品采购21,630,830.239,220,605.06
江阴名旭模塑有限公司设备采购1,928,313.35981,850.04
江阴名旭模塑有限接受劳务2,501,336.41924,152.84
公司
江阴模塑国际贸易有限公司材料采购2,378,655.49430,000,000.001,555,708.79
江阴模塑国际贸易有限公司产品采购220,609,123.59177,466,761.63
江阴模塑国际贸易有限公司设备采购2,423,681.5212,494,708.77
江阴模塑国际贸易有限公司接受劳务1,970,100.291,889,638.25
武汉精力模塑有限公司材料采购2,481,269.837,000,000.005,430,392.26
江阴模塑集团有限公司能源转供1,931.2312,000,000.00423.03
江阴模塑集团有限公司接受劳务0.0010,000,000.000.00
江阴名博物流器具制造有限公司材料采购142,141.3826,688.03
江阴名博物流器具制造有限公司产品采购0.004,684,064.99
江阴名科塑化有限公司材料采购385,275.001,147,119.66
江阴市江南商厦有限公司材料采购754,038.361,230,534.26
江阴市江南商厦有限公司设备采购61,620.69282,582.00
中包精力供应链管理江阴有限公司材料采购104,553.45810,650.70
中包精力供应链管理江阴有限公司接受劳务131,997.64257,279.80
中包精力托盘共用系统有限公司材料采购0.0017,008.55

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
北京北汽模塑科技有限公司技术服务10,399,999.98261,564.15
北京北汽模塑科技有限公司健康服务13,352.0830,000.00
北京北汽模塑科技有限公司商品销售478,256,672.43452,571,637.67
重庆北汽模塑科技有限公司商品销售1,440,349.322,166,367.21
重庆北汽模塑科技有限公司加工服务0.00461.60
江阴精力机械有限公司商品销售7,319,888.644,837,884.09
江阴名鸿车顶系统有限公司能源转供6,418,681.433,841,204.56
江阴名鸿车顶系统有限公司商品销售3,853,368.3610,079,389.18
江阴名鸿车顶系统有限公司技术服务336,950.760.00
江阴模塑集团有限公司健康服务35,130.4131,184.25
江阴模塑集团有限公司能源转供0.004,879.04
江阴模塑集团有限公司商品销售14,434,621.542,642,212.81
江苏明乐汽车有限公司健康服务10,271.0015,674.60
江阴江南凯瑟模塑有限公司能源转供1,402,777.38714,273.05
江阴江南凯瑟模塑有限公司商品销售1,525,331.5090,580.00
江阴江南凯瑟模塑有限公司加工服务7,100.524,035.90
江阴精力模具工程有限公司能源转供3,796.603,540.90
江阴精力模具工程有限公司商品销售1,071,993.10916,581.71
江阴精力汽车装备有限公司加工服务0.0080,055.09
江阴精力汽车装备有限公司能源转供34,456.4012,190.42
江阴精力汽车装备有限公司商品销售1,024,177.1576,322.58
江阴龙源石英制品有限公司能源转供1,939,926.771,456,717.73
江阴名科塑化有限公司能源转供0.00140,826.81
江阴名科塑化有限公司商品销售70,514.4029,915.20
江阴名旭模塑有限公司商品销售12,841,444.050.00
江阴名旭模塑有限公司加工服务7,777.900.00
江阴名旭模塑有限公司能源转供902,587.541,083,880.33
江阴模塑国际贸易有限公司商品销售1,890,675.532,207,224.06
江阴市江南商厦有限公司商品销售952,301.54549,780.11
江阴市江南商厦有限公司能源转供39,201.2330,907.09
江阴名博物流器具制造有限公司能源转供5,752.306,666.00
江阴名博物流器具制造有限公司商品销售168,192.320.00
无锡名达物业经营管理有限公司健康服务0.0063,995.20
无锡名达物业经营管理有限公司能源转供205,488.35611,876.29
无锡明泰百货有限公司健康服务0.007,856.80
无锡新茉莉花啤酒有限公司能源转供21,445.009,314.34
武汉精力模塑有限公司能源转供229,028.76192,303.77
中包精力供应链管理江阴有限公司健康服务0.009,709.00
中包精力供应链管理江阴有限公司能源转供196.80333.30

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

采购商品:与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为1,200万元,实际发生额为144.96元,实际发生额未超出获批额度。

接受劳务:与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为1,000万元,实际发生额为678.84万元,实际发生额未超出获批额度。

商品销售:与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为4,700万元,实际发生额为3,397.93万元,实际发生额未超出获批额度。

提供劳务(健康服务、加工服务):与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为50万元,实际发生额为39.72万元,实际发生额未超出获批额度。

能源转供:与江阴模塑集团有限公司及其成员单位累计获批的额度为700万元,实际发生额为478.47万元,实际发生额未超出获批额度。

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京北汽模塑科技有限公司机器设备10,738,200.009,111,600.00
江阴奥派希莫科技复合材料有限公司房屋建筑物68,571.4268,571.42
江阴精力环保机械有限公司房屋建筑物622,080.00466,560.00
江阴精力机械有限公司房屋建筑物790,560.00946,080.00
江阴精力模具工程有限公司房屋建筑物1,104,817.141,104,817.14
江阴精力汽车装备有限公司房屋建筑物505,115.42500,955.42
江阴精力汽车装备有限公司机器设备0.00131,250.00
江阴名鸿车顶系统有限公司房屋建筑物2,245,165.742,074,834.26
江阴新迪机械有限公司房屋建筑物258,377.16258,377.16
江阴名博物流器具制造有限公司房屋建筑物1,014,771.420.00
无锡名达物业经营管理有限公司房屋建筑物173,809.52173,809.52
武汉精力模塑有限公司房屋建筑物196,160.00192,000.00
中包精力供应链管理江阴有限公司房屋建筑物196,228.581,093,280.50

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
江阴模塑集团有限公司房屋建筑物19,714.2694,571.40

关联租赁情况说明

与北京北汽模塑科技有限公司关联交易获批的额度为2,200万元,实际发生额未超出获批额度;其他单位累计获批的额度为1,600万元,实际发生额为717.57万元,实际发生额超出获批额度。

(3)关联担保情况

本公司作为担保方无。本公司作为被担保方

单位: 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002018年05月29日2024年10月22日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002018年05月29日2025年04月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年05月31日2019年10月22日
江阴模塑集团有限公司15,000,000.002018年05月31日2020年04月22日
江阴模塑集团有限公司20,000,000.002018年06月06日2020年04月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2020年10月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2021年04月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2021年10月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2022年04月22日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2022年10月21日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2023年04月21日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2023年10月21日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年06月06日2024年04月22日
江阴模塑集团有限公司20,000,000.002019年01月18日2020年01月17日
江阴模塑集团有限公司70,000,000.002019年01月21日2020年01月17日
江阴模塑集团有限公司30,000,000.002019年04月29日2020年04月10日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002018年10月15日2019年10月11日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002018年11月12日2019年11月07日
江阴模塑集团有限公司100,000,000.002018年12月17日2019年12月09日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年03月26日2020年03月25日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年06月06日2020年06月03日
江阴模塑集团有限公司79,950,000.002019年06月18日2020年06月18日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002018年12月19日2019年12月18日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年01月09日2020年01月08日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002019年01月25日2020年01月24日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002019年02月21日2020年02月20日
江阴模塑集团有限公司100,000,000.002018年08月21日2019年08月26日
江阴模塑集团有限公司100,000,000.002019年02月15日2020年02月12日
江阴模塑集团有限公司60,000,000.002018年11月06日2019年09月26日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002019年02月28日2019年09月26日
江阴模塑集团有限公司7,000,000.002019年05月06日2020年02月15日
江阴模塑集团有限公司2,500,000.002019年06月10日2020年06月10日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002018年08月03日2019年07月29日
江阴模塑集团有限公司40,000,000.002018年12月25日2019年12月23日
江阴模塑集团有限公司20,000,000.002018年02月01日2019年01月18日
江阴模塑集团有限公司70,000,000.002018年02月01日2019年01月28日
江阴模塑集团有限公司35,000,000.002018年05月31日2019年04月22日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002018年06月12日2019年06月10日
江阴模塑集团有限公司50,000,000.002018年02月07日2019年01月30日
江阴模塑集团有限公司100,000,000.002018年08月17日2019年02月13日
江阴模塑集团有限公司5,600,000.002018年04月26日2019年04月02日
江阴模塑集团有限公司2,500,000.002018年06月13日2019年06月10日
江阴模塑集团有限公司20,000,000.002018年03月19日2019年03月18日
江阴模塑集团有限公司30,000,000.002018年03月23日2019年03月22日
江阴模塑集团有限公司20,000,000.002018年09月27日2019年04月04日

关联担保情况说明

(4)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
JJ Mould Plastic USA Inc.13,726,400.002018年03月05日2019年03月05日200万美元
JJ Mould Plastic USA Inc.13,726,400.002018年02月01日2019年02月01日200万美元
拆出

(5)关键管理人员报酬

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,414,463.003,330,500.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款北京北汽模塑科技有限公司208,310,120.7810,415,638.66161,191,719.308,059,585.97
应收账款江阴江南凯瑟模塑有限公司1,274,920.9363,746.050.000.00
应收账款江阴精力环保机械有限公司8,864.00443.20406,480.0020,324.00
应收账款江阴精力机械有限公司480,704.1024,035.210.000.00
应收账款江阴精力模具工程有限公司2,195,325.14109,766.26346,400.0017,320.00
应收账款江阴龙源石英制品有限公司1,692,774.1084,638.71224,431.2511,221.56
应收账款江阴名博物流器具制造有限公司5,476,976.241,731,942.285,079,942.341,178,306.77
应收账款江阴名鸿车顶系统有限公司11,671,712.17583,585.614,728,355.95236,417.80
应收账款江阴名科塑化有限公司31,389.591,569.480.000.00
应收账款江阴名旭模塑有限公司128,894.306,444.72608,431.8230,421.59
应收账款江阴模塑国际贸易有限公司2,978,997.76148,949.892,303,483.00115,174.15
应收账款江阴模塑集团有限公司6,822,305.38341,115.274,770,415.33238,520.77
应收账款江阴市江南商厦有限公司503,495.3925,174.77184,016.999,200.85
应收账款江阴新迪机械有限公司0.000.00382,479.7619,123.99
应收账款中包精力供应链管理江阴有限公司206,040.0010,302.000.000.00
应收账款重庆北汽模塑科技有限公司869,352.2243,467.612,890,724.69144,536.23
预付款项北京北汽模塑科技有限公司223,852.280.000.000.00
预付款项江阴精力机械有限公司0.000.0048,296.180.00
预付款项江阴精力模具工程有限公司1,501,172.900.007,361,215.990.00
预付款项江阴精力汽车装备有限公司25,587,184.140.0025,003,124.470.00
预付款项江阴名旭模塑有限公司125,555.350.001,035,995.880.00
预付款项江阴模塑国际贸易有限公司1,781,934.100.0012,530.810.00

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京北汽模塑科技有限公司74,288.34332,278.39
应付账款重庆北汽模塑科技有限公司0.00254,748.98
应付账款JJ Seville LLC0.00489,801.88
应付账款江阴奥派希莫科技复合材料有限公司1,000,000.001,000,000.00
应付账款江阴江南凯瑟模塑有限公司4,625,525.912,262,023.40
应付账款江阴精力机械有限公司9,070,809.4913,240,367.17
应付账款江阴精力模具工程有限公司134,247.7610,926,881.91
应付账款江阴精力汽车装备有限公司27,753,684.338,511,170.50
应付账款江阴模塑国际贸易有限公司46,059,700.4126,727,918.01
应付账款江阴模塑集团有限公司21,954.500.00
应付账款江阴名鸿车顶系统有限公司4,983,198.482,333,080.03
应付账款江阴名旭模塑有限公司18,201,988.715,762,573.85
应付账款武汉精力模塑有限公司3,954,213.763,437,872.56
应付账款江阴市江南商厦有限公司410,599.55654,738.19
应付账款江阴名科塑化有限公司1,307,885.08922,059.83
应付账款江阴名博物流器具制造有限公司809,951.231,351,532.93
应付账款中包精力供应链管理江阴有限公司1,771,731.742,491,081.70
应付账款中包精力托盘共用系统有限公司36,295.9736,295.97
预收款项江阴精力模具工程有限公司0.00274,502.00
预收款项江阴新迪机械有限公司54,784.000.00
其他应付款JJ Mould Plastic USA Inc.0.0028,422,798.91
其他应付款江阴精力汽车装备有限公司58,856.8062,886.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺本公司无重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

本公司为上海名辰借款12,000万元提供保证;为上海名辰开立票据2,443.48万元提供保证;为沈阳名华借款25,000万元提供保证;为沈阳名华国内信用证3,000万元提供保证;为沈阳名华开立票据3,417.22万元提供保证;为烟台名岳借款5,000万元提供保证;为名华美国借款950万欧元(折合人民币7,426.15万元)以银行保函方式提供保证;为沈阳道达借款6,000万元提供保证;为武汉名杰借款4,000万元提供保证;为武汉名杰开立票据849.38万元提供保证;为江阴道达借款7,000万元提供保证;无锡鸿意地产以房产抵押方式为本公司提供保证借款6,000万元。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

本公司本期无资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部,分别为汽车装饰件、房地产、医院、铸件。本公司各个报告分部分别提供不同业务版块。由于各个分部市场及经营策略存在较大差异,故本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,并定期评价各个分部的经营成果,以此来评价其经营成果、向其分配资源。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目汽车装饰件房地产医院铸件分部间抵销合计
营业收入2,419,466,852.3817,529,138.3640,972,287.8452,353,137.63-6,738,127.912,523,583,288.30
营业成本1,908,411,773.6418,858,974.5178,039,332.5153,910,444.79-6,738,127.912,052,482,397.54
净利润117,954,302.30-6,247,198.44-46,898,661.56-5,758,128.920.0059,050,313.38
资产总额7,399,402,733.90796,036,343.59415,965,396.34116,226,461.98-1,018,548,230.697,709,082,705.12
负债总额5,197,642,532.22465,761,201.87444,409,310.82209,328,891.99-1,018,548,230.695,298,593,706.21

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款0.000.00%0.000.00%0.000.000.00%0.000.00%0.00
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款425,797,625.67100.00%22,946,686.695.39%402,850,938.98386,585,147.14100.00%20,675,653.815.35%365,909,493.33
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款417,163,787.8397.97%22,946,686.695.50%394,217,101.14383,027,972.3399.08%20,675,653.815.40%362,352,318.52
合并范围内关联方组合8,633,837.842.03%0.000.00%8,633,837.843,557,174.810.92%0.000.00%3,557,174.81
合计425,797,625.67100.00%22,946,686.695.39%402,850,938.98386,585,147.14100.00%20,675,653.815.35%365,909,493.33

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)410,508,010.76
1至2年1,175,851.76
2至3年2,181,308.41
3年以上3,298,616.90
3至4年3,298,616.90
合计417,163,787.83

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额2,271,032.88元;本期转回坏账准备金额0.00元,本期坏账准备收回或转回金额无重要款项。

(3)本期实际核销的应收账款情况

本期未发生核销应收账款。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额342,485,845.13元,占应收账款期末余额合计数的比例80.44% ,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额17,124,292.26元。

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收股利33,370,582.64
其他应收款2,828,623,019.322,519,325,888.06
合计2,861,993,601.962,519,325,888.06

(1)应收股利

1)应收股利分类

单位: 元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京北汽模塑科技有限公司2018年度分红款33,370,582.64
合计33,370,582.64

2)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
内部往来2,814,826,855.702,508,716,523.45
备用金9,295,136.567,517,506.86
保证金1,133,271.681,133,271.68
代垫职工款项138,910.210.00
应收出口退税380,438.670.00
其他7,460,208.015,160,522.62
合计2,833,234,820.832,522,527,824.61

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额3,201,936.553,201,936.55
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提1,409,864.961,409,864.96
2019年6月30日余额4,611,801.514,611,801.51

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)5,347,553.98
1至2年2,725,939.35
2至3年5,477,030.17
3年以上4,857,441.63
3至4年4,857,441.63
合计18,407,965.13

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,409,864.96元,本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无。

4)本期实际核销的其他应收款情况

本期无核销的其他应收款。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
聚汇投资内部借款1,742,452,229.833年以内61.50%0.00
无锡鸿意地产内部借款442,000,800.001年以上15.60%0.00
无锡明慈内部借款366,628,312.591年以上12.94%0.00
江阴德吉内部借款165,903,325.681年以上5.86%0.00
沈阳精力内部借款72,321,397.603年以内2.55%0.00
合计--2,789,306,065.70--98.45%0.00

6)涉及政府补助的应收款项

本项目无涉及政府补助的其他应收款项。

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,720,935,748.1511,203,809.921,709,731,938.231,720,935,748.1511,203,809.921,709,731,938.23
对联营、合营企业投资245,469,765.480.00245,469,765.48267,478,665.550.00267,478,665.55
合计1,966,405,513.6311,203,809.921,955,201,703.711,988,414,413.7011,203,809.921,977,210,603.78

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
上海名辰62,023,874.380.000.000.0062,023,874.380.00
沈阳名华117,836,190.080.000.000.00117,836,190.0811,203,809.92
武汉名杰63,849,342.140.000.000.0063,849,342.140.00
烟台名岳30,000,000.000.000.000.0030,000,000.000.00
聚汇投资200,000,000.000.000.000.00200,000,000.000.00
无锡鸿意地产592,694,772.850.000.000.00592,694,772.850.00
江阴德吉21,106,966.620.000.000.0021,106,966.620.00
无锡明慈280,000,000.000.000.000.00280,000,000.000.00
无锡名泽20,000,000.000.000.000.0020,000,000.000.00
沈阳精力8,734,083.350.000.000.008,734,083.350.00
江阴道达296,603,097.810.000.000.00296,603,097.810.00
江苏零部件3,000,000.000.000.000.003,000,000.000.00
常熟模塑13,883,611.000.000.000.0013,883,611.000.00
合计1,709,731,938.230.000.000.001,709,731,938.2311,203,809.92

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
北京北汽模塑科技有限公司267,478,665.550.000.0085,177,815.930.000.00107,186,716.000.00245,469,765.480.00
小计267,478,665.550.000.0085,177,815.930.000.00107,186,716.000.00245,469,765.480.00
合计267,478,665.550.000.0085,177,815.930.000.00107,186,716.000.00245,469,765.480.00

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务962,694,834.01911,599,633.41930,019,035.56875,008,846.63
其他业务19,563,641.1813,988,606.5314,326,639.8511,134,259.78
合计982,258,475.19925,588,239.94944,345,675.41886,143,106.41

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益85,177,815.9376,455,046.05
交易性金融资产在持有期间的投资收益3,827,705.880.00
处置交易性金融资产取得的投资收益7,585,324.48189,971.57
合计96,590,846.2976,645,017.62

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益-37,853.92
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)9,971,160.56
委托他人投资或管理资产的损益126,227.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益86,438,169.43
除上述各项之外的其他营业外收入和支出735,987.78
减:所得税影响额23,668,202.70
少数股东权益影响额33.18
合计73,565,455.90--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.52%0.07200.0720
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.59%-0.017-0.017

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


  附件:公告原文
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