中山公用(000685)_公司公告_中山公用：2017年半年度报告新浪财经

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中山公用：2017年半年度报告（下载公告）
公告日期:2017-08-26
中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2017 年半年度报告 2017 年 08 月中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人何锐驹、主管会计工作负责人徐化群及会计机构负责人刘晓可声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ........................................................................................................................ 8 第四节经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11 第五节重要事项 .............................................................................................................................. 20 第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33 第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 39 第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 40 第九节公司债相关情况 .................................................................................................................. 41 第十节财务报告 .............................................................................................................................. 52 第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 162 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文释义释义项指释义内容报告期指 2017 年半年度（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）公司、本公司、中山公用指中山公用事业集团股份有限公司公用科技指中山公用科技股份有限公司（现中山公用事业集团股份有限公司）中汇集团指中山中汇投资集团有限公司复星集团指上海复星高科技（集团）有限公司公用水务指中山公用水务有限公司污水公司指中山市污水处理有限公司天乙能源指中山市天乙能源有限公司公用工程指中山公用工程有限公司中港客运指中港客运联营有限公司公用环保指中山公用环保产业投资有限公司公用国际指公用国际（香港）投资有限公司广发证券指广发证券股份有限公司证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所正中珠江指广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司简介股票简称中山公用股票代码股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称中山公用事业集团股份有限公司公司的中文简称（如有）中山公用公司的外文名称（如有） Zhongshan Public Utilities Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） ZPUG 公司的法定代表人何锐驹二、联系人和联系方式董事会秘书姓名曹晖联系地址广东省中山市兴中道 18 号财兴大厦北座电话 0760-88380008 传真 0760-88830011 电子信箱 caoh@zpug.net 三、其他情况 1、公司联系方式公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 2、信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。 3、其他有关资料 √ 适用 □ 不适用中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1.公司原董事长陈爱学先生已于 2017 年 3 月辞职，2017 年 3 月 21 日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司董事长辞职的公告》（公告编号：2017-011）。 2.2017 年 4 月 5 日，公司召开 2017 年第 3 次临时董事会审议通过《关于选举第八届董事会董事长的议案》，选举何锐驹先生为公司第八届董事会董事长；2017 年 4 月 6 日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2017 年第 3 次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-012）。四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否本报告期比上年同期本报告期上年同期增减营业收入（元） 696,377,874.61 664,787,818.75 4.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 525,926,262.12 468,276,800.56 12.31% 归属于上市公司股东的扣除非经常 514,388,656.75 455,384,795.89 12.96% 性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元） 197,671,896.55 190,650,137.69 3.68% 基本每股收益（元/股） 0.36 0.32 12.31% 稀释每股收益（元/股） 0.36 0.32 12.31% 加权平均净资产收益率 4.56% 4.31% 0.25% 本报告期末比上年度本报告期末上年度末末增减总资产（元） 16,369,499,264.00 15,059,104,862.05 8.70% 归属于上市公司股东的净资产（元） 11,626,299,292.50 11,330,231,384.44 2.61% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 4,097,848.19 - 部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 2,365,095.54 - 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,017,337.14 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,077,833.97 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,692,847.01 理财收益减：所得税影响额 4,523,823.48 - 少数股东权益影响额（税后） 2,033,865.06 - 合计 11,537,605.37 - 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否（一）环保水务公司环保水务板块提供城市供水与污水处理的一体化环保服务，业务涵盖水质监测、工程设计、信息技术、水处理技术研发等领域。供水子板块，拥有中山公用水务有限公司等 10 家全资公司、2 家中外合作公司、7 家参控股公司，供水覆盖面积约 1500 平方公里，供水管道长度达 5340 公里；污水处理子板块，拥有中山市污水处理有限公司、中山公用黄圃污水处理有限公司 3 家全资公司，委托运管 2 家污水处理厂。异地参股济宁中山公用水务有限公司。（二）固废处理公司旗下的中山市北部组团垃圾综合处理项目——中山市天乙能源有限公司拥有特许经营垃圾焚烧处理发电和垃圾渗滤液处理资质，垃圾处理能力 35 万吨/年，渗透液处理能力 16.5 万吨/年，发电量 1 亿度/年，为中山市三大垃圾综合处理组团基地之一，属广东省重点工程项目、中山市重点民生工程项目。（三）市场运营公司拥有综合性农贸市场 30 家，果菜、水产专业批发市场 2 家，约 6,000 个商户。总经营面积达 40 万平方米，遍布中山市的 18 个镇区，批发业务约占全市总量的 70%，零售交易约占全市总量 30%。（四）工程建筑公司旗下的中山公用工程有限公司经营范围涵盖市政、建筑、装修装饰、消防、机电、城市及道路照明、燃气管道安装改造等业务，拥有市政公用工程施工总承包壹级、建筑工程施工总承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包贰级等多项资质，已通过 ISO9001-2008 质量管理体系、GB/T50430-2007 工程建设施工企业质量管理规范、ISO14001-2004 环境管理体系、 GB/T28001-2011 职业健康安全管理体系认证，并在佛山、江门、广州设立了分公司。（五）港口客运公司拥有中港客运联营有限公司 60%的股权，该公司主营中山至香港航线旅客水路运输业务，现拥有四艘具有现代化设备的豪华高速双体客轮，年运客量约 120 万人次。（六）股权投资中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司是广发证券股份有限公司第三大股东（不包括香港结算代理人，香港结算代理人所持股份为 H 股非登记股东所有），占其总股本的 10.33％（截至 2017 年 6 月 30 日）。截至本报告披露之日，公司持有广发证券 A 股 686,754,216 股，占广发证券总股本 9.01％。其中，自 2015 年底至 2016 年底，公司利用 2015 年在香港成立的全资子公司公用国际（香港）投资有限公司，增持广发证券 H 股 100,904,000 股，占其总股本的 1.32%。拥有广发证券持续、强劲的盈利支撑是中山公用的特色、优势，也是投资发展环保水务等主营业务的重要保障。公司与广发证券合作设立了深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司（下称“前海并购基金管理公司”），总规模预计 20 亿元，投资主线为节能环保、新能源等行业。前海并购基金管理公司下设珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）（下称“环保产业投资基金”）和中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）（下称“夹层投资基金”）。环保产业投资基金已完成备案登记并募集完毕，募集总额为 57740 万元；截止至 2017 年 6 月 30 日，夹层投资基金已完成备案登记并完成部分资金募集，金额为 4,300 万元。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产主要是对联营单位的投资增加所致。固定资产主要是本年计提折旧影响。在建工程主要是本年工程建设支出增加所致。其他流动资产主要预付 2017 年 7 月 3 日到期的 2014 年公司债到中登公司所致。 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用境外资是否产占公存在资产的具体内运营保障资产安全性的形成原因资产规模所在地收益状况司净资重大容模式控制措施产的比减值重风险为公司发公司定期对其资产展海外市及经营状况进行分总资产：公用国际（香场、获得国全资析和审阅，并要求净利润： 1,712,49 港）投资有限际信用和中国香港子公其按照公司治理规 57,026,3 14.73% 否 0,031.12 公司信贷、建立司范制度体系履行审 05.15 元元海外服务批流程和开展运营平台而投工作。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文资设立香港子公司。其他情况说明无。三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否报告期内，公司核心竞争力未发生显著变化，公司仍将坚持产业经营与资本运营“双轮驱动”战略，做强、做大环保水务业务。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述 2017年上半年，公司继续围绕产业经营与资本运营“双轮驱动”的战略，致力于打造以环保水务为核心的全国领先的综合环境服务提供商，持续推动投资拓展、资本运营及各业务板块经营机制创新，进一步提升经营管理质量，公司自营业务保持良好的发展态势。本报告期内，公司实现营业收入69,637.79万元，比去年同期增长4.75%；实现利润总额 55,796.85万元，比去年同期上升9.65%；实现归母净利润52,592.63万元，比去年同期上升 12.31%。净利润上升的主要原因是本年对广发证券投资收益同比增加4,227.13万元，同比上升10.51%。各业务板块2017年上半年情况：供水业务：报告期内，供水业务收入35,838.03万元，同比增长1.07%，收入增长的主要原因是售水收入增加的影响。业务拓展方面，持续推进水务拓展项目，不断提升水务业务盈利水平。污水处理业务：报告期内，公司污水处理业务收入4,936.80万元，同比上升8.87%。主要原因是2016年8月设立黄圃污水公司,本年创收所致。固废处理业务：报告期内，公司垃圾焚烧发电业务收入3,605.32万元，同期相比，营业收入及净利润都有较大幅度提升，得益于2016年技改大修后生产效益得到较大提升，垃圾处理量、上网电量增长幅度明显；同时，设备维修费用降低、垃圾处理原辅材料使用量下降导致主营业务成本降低。工程建筑业务：报告期内，完成营业收入3,684.12万元。重点项目放心水工程、阜沙水厂关闭供水保障工程、雨污分流工程等，有序开展、持续推进。公司通过积极开拓外部市场，发掘新的经济增长点，除了成立了佛山、江门、广州3家市外分公司之外，还在其他城市注册备案抢占市场，2017年上半年已在湛江、茂名、阳江、东莞、汕头、深圳、肇庆等地办理了注册备案。市场管理业务：报告期内，市场管理业务收入10,214.40万元，同比下降2.21%，主要原因：商贸收入的减少及水电收入增加影响所致。为进一步提高公司农贸、农批市场业务的管理及盈利水平，公司积极借鉴行业领先的市场管理经验，持续开展“市场升级改造”工程项中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文目，在创文创卫食品安全工作推进中，树立良好的品牌形象。港口客运：报告期内，主营业务收入10,927.56万元，比去年同期增长22.35%；主要原因：一是本年受客源结构及客运量上升影响增加，二是核算方式的调整影响增加。截止本报告披露日，中山至深圳机场福永码头正式开通水路客运航线，翻开了中山与深圳水路客运的通航历史。二、主营业务分析参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况单位：元本报告期上年同期同比增减变动原因营业收入 696,377,874.61 664,787,818.75 4.75% - 营业成本 473,397,400.49 436,590,744.86 8.43% - 销售费用 28,858,868.95 29,174,560.84 -1.08% - 管理费用 69,242,243.77 74,293,838.45 -6.80% - 财务费用 61,568,293.10 71,790,402.85 -14.24% - 主要是应纳税所得额所得税费用 18,032,019.87 25,935,117.82 -30.47% 减少所致经营活动产生的现 197,671,896.55 190,650,137.69 3.68% - 金流量净额投资活动产生的现 -72,290,255.57 -1,512,218,147.11 95.22% 主要是理财产品收回金流量净额筹资活动产生的现主要是偿还 2014 公司 -279,091,117.72 301,206,813.85 -192.66% 金流量净额债所致现金及现金等价物 -153,847,661.52 -1,031,255,845.57 85.08% 主要是收回理财产品净增加额汇率变动对现金的主要本期汇兑损失减 -138,184.78 -10,894,650.00 98.73% 影响少所致营业外收入 7,588,859.33 21,127,715.15 -64.08% 主要是政府补助减少主要固定资产处置损营业外支出 4,203,749.57 8,010,883.74 -47.52% 失减少公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文单位：元营业收入营业成本毛利率比上营业收入营业成本毛利率比上年同比上年同年同期增减期增减期增减分行业供水 307,907,309.74 237,492,897.55 22.87% 4.48% 6.11% -1.18% 污水、废液 48,915,181.26 33,763,612.09 30.98% 8.70% 25.77% -9.37% 处理市场租赁 90,700,938.25 37,559,124.94 58.59% 13.27% 37.09% -7.20% 业客运服务 109,275,633.67 57,747,882.63 47.15% 22.35% 52.99% -10.58% 工程安装 79,357,157.01 54,873,818.05 30.85% -12.17% -8.41% -2.84% 收入分产品供水 307,907,309.74 237,492,897.55 22.87% 4.48% 6.11% -1.18% 污水、废液 48,915,181.26 33,763,612.09 30.98% 8.70% 25.77% -9.37% 处理市场租赁 90,700,938.25 37,559,124.94 58.59% 13.27% 37.09% -7.20% 业客运服务 109,275,633.67 57,747,882.63 47.15% 22.35% 52.99% -10.58% 工程安装 79,357,157.01 54,873,818.05 30.85% -12.17% -8.41% -2.84% 收入分地区广东省 675,423,106.23 460,170,384.73 31.87% 4.22% 7.08% -1.82% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用单位：元是否具有可持续金额占利润总额比例形成原因说明性主要是权益法核算下投资收益 499,148,512.52 89.46% 是的联营单位投资收益计提应收账款及其他资产减值 1,543,699.85 0.28% 是应收款的坏账准备主要是处置固定资产营业外收入 7,588,859.33 1.36% 否及政府补助营业外支出 4,203,749.57 0.75% 主要是其他支出否中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元本报告期末上年同期末占总资占总资比重增减重大变动说明金额金额产比例产比例货币资金 518,587,055.94 3.17% 565,542,750.10 3.84% -0.67% - 应收账款 399,036,364.93 2.44% 395,667,492.46 2.69% -0.25% - 存货 141,973,801.82 0.87% 113,155,815.90 0.77% 0.10% - 投资性房 642,200,764.55 3.92% 655,714,623.40 4.46% -0.54% - 地产长期股权 9,986,722,718.68 61.01% 9,028,481,017.24 61.37% -0.36% - 投资固定资产 1,525,810,490.40 9.32% 1,582,196,072.99 10.75% -1.43% - 在建工程 266,995,902.20 1.63% 140,674,324.13 0.96% 0.67% - 本年增加银行短期借款 1,230,000,000.00 7.51% 850,000,000.00 5.78% 1.73% 借款已偿还银行借长期借款 0.00 0.00% 81,000,000.00 0.55% -0.55% 款本年预付 2014 其他流动 1,591,259,275.65 9.72% 755,137,338.59 5.13% 4.59% 公司债本金及资产利息应收广发证券应收股利 291,375,284.06 1.78% 625,172,012.80 4.25% -2.47% 分红同期对比减少增加 PPP 项目无形资产 800,572,955.32 4.89% 693,102,069.05 4.71% 0.18% 特许经营权所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况无。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 0.00 77,087,201.00 -100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资（1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。（3）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用报告期是否本期实际计提减报告期关联委托理起始日报酬确预计收损益实资金受托人名称关联产品类型终止日期收回本金值准备实际损关系财金额期定方式益际收回来源交易金额金额益金额情况 2016 年保本浮闲置非关保本型银行 25,000. 2017 年 1 25,000.0 广发银行否 10 月 21 动收益 - - 205.68 205.68 募集联方理财产品 00 月 20 日日型资金 2016 年保本浮闲置非关保本型银行 15,000. 2017 年 1 15,000.0 招商银行否 10 月 19 动收益 - - 134.26 134.26 募集联方理财产品 00 月 26 日日型资金 2016 年保本浮闲置非关保本型银行 10,000. 2017 年 2 10,000.0 广发银行否 10 月 28 动收益 - - 89.93 89.93 募集联方理财产品 00 月6日日型资金保本浮非关保本型银行 2016 年 2017 年 2 自有工商银行否 650.00 动收益 650.00 - - 4.21 4.21 联方理财产品 11 月 4 日月 3 日资金型非关保本型银行 6,700.0 2016 年 2017 年 3 保本浮自有交通银行否 6,700.00 - - 58.58 58.58 联方理财产品 0 11 月 30 月 15 日动收益资金中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文日型保本浮非关保本型银行 1,500.0 2016 年 2017 年 3 自有工商银行否动收益 1,500.00 - - 10.10 10.10 联方理财产品 0 12 月 9 日月 10 日资金型 2016 年保本浮非关保本型银行 6,000.0 2017 年 1 自有中信银行否 12 月 26 动收益 6,000.00 - - 21.00 21.00 联方理财产品 0 月 30 日资金日型 2016 年保本浮非关保本型银行 10,000. 2017 年 3 10,000.0 自有兴业银行否 12 月 23 动收益 - - 94.00 94.00 联方理财产品 00 月 27 日 0 资金日型保本浮闲置非关保本型银行 25,000. 2017 年 1 2017 年 3 25,000.0 兴业银行否动收益 - - 93.49 93.49 募集联方理财产品 00 月 25 日月 1 日型资金保本浮非关保本型银行 8,000.0 2017 年 2 2017 年 2 自有中信银行否动收益 8,000.00 - - 8.75 8.75 联方理财产品 0 月 10 日月 24 日资金型保本浮非关保本型银行 8,000.0 2017 年 2 2017 年 4 自有交通银行否动收益 8,000.00 - - 30.77 30.77 联方理财产品 0 月 28 日月 5 日资金型保本浮非关保本型银行 7,800.0 2017 年 3 2017 年 6 自有交通银行否动收益 7,800.00 - - 84.54 84.54 联方理财产品 0 月 16 日月 16 日资金型保本浮闲置非关保本型银行 30,000. 2017 年 3 2017 年 6 30,000.0 广发银行否动收益 - - 325.48 325.48 募集联方理财产品 00 月 17 日月 15 日型资金保本浮闲置非关保本型银行 20,000. 2017 年 3 2017 年 6 20,000.0 兴业银行否动收益 - - 221.81 221.81 募集联方理财产品 00 月 20 日月 20 日型资金保本浮非关保本型银行 4,000.0 2017 年 3 2017 年 6 自有广发银行否动收益 4,000.00 - - 41.42 41.42 联方理财产品 0 月 30 日月 28 日资金型保本浮非关保本型银行 5,000.0 2017 年 4 2017 年 7 自有广发银行否动收益 - - 51.78 - - 联方理财产品 0 月6日月5日资金型保本浮非关保本型银行 5,000.0 2017 年 4 2017 年 7 自有兴业银行否动收益 - - 52.36 - - 联方理财产品 0 月7日月7日资金型非关保本型银行 3,000.0 2017 年 4 2017 年 8 保本浮自有光大银行否 - - 40 - - 联方理财产品 0 月 14 日月 13 日动收益资金中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文型保本浮非关保本型银行 4,000.0 2017 年 4 2017 年 6 自有兴业银行否动收益 4,000.00 - - 27.41 27.41 联方理财产品 0 月 19 日月 19 日资金型 2017 年保本浮非关保本型银行 2017 年 4 自有工商银行否 520.00 10 月 23 动收益 - - 8.12 - - 联方理财产品月 25 日资金日型保本浮非关保本型银行 1,500.0 2017 年 6 2017 年 9 自有广发银行否动收益 - - 16.64 - - 联方理财产品 0 月9日月7日资金型保本浮闲置非关保本型银行 10,000. 2017 年 6 2017 年 9 平安银行否动收益 - - 108.49 - - 募集联方理财产品 00 月 23 日月 21 日型资金保本浮闲置非关保本型银行 30,000. 2017 年 6 2017 年 9 广发银行否动收益 - - 355.40 - - 募集联方理财产品 00 月 23 日月 25 日型资金保本浮闲置非关保本型银行 10,000. 2017 年 6 2017 年 9 兴业银行否动收益 - - 113.42 - - 募集联方理财产品 00 月 26 日月 26 日型资金保本浮非关保本型银行 9,000.0 2017 年 6 2017 年 9 自有广发银行否动收益 - - 100.97 - - 联方理财产品 0 月 30 日月 28 日资金型 255,670 181,650. 1,451. 1,451. 合计 - - - - - - 0.00 847.18 - .00 00 43 43 委托理财资金来源自有资金和募集资金逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况无。委托理财审批董事会公告披露日期 2017 年 3 月 10 日委托理财审批股东会公告披露日期无。说明： 1、截止 2017 年 7 月 5 日公司控股子公司中港客运联营有限公司已收回委托广发银行理财款 5,000 万元, 实际获得收益为 51.78 万元。 2、截止 2017 年 7 月 7 日公司控股子公司中港客运联营有限公司已收回委托兴业银行理财款 5,000 万元, 实际获得收益为 52.36 万元。 3、截止 2017 年 8 月 13 日公司控股子公司中港客运联营有限公司已收回委托光大银行理财款中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3,000 万元, 实际获得收益为 40 万元。六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司所处行公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润类型业生产供中山公用水务子公 588,717, 2,658,10 1,345,80 358,380, 42,870,76 38,625,8 生产供应自来水应自来有限公司司 300.00 4,322.89 6,942.61 330.44 0.98 83.59 水污水处中山市污水处子公工业、生活污水处理；理及其 170,000, 533,402, 313,219, 40,316,4 -825,294. 722,159. 理有限公司司其他环境污染监测再生利 000.00 119.26 712.38 73.15 38 用中港客运联营子公运输服 106,353, 362,766, 300,397, 112,690, 34,325,50 29,209,4 中山港至香港旅客运输有限公司司务行业 168.31 241.70 922.64 948.92 4.57 24.23 证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾 358,328, 83,877,0 10,050,4 广发证券股份参股问；证券承销与保荐； 7,621,08 5,501,715 4,496,52 证券业 394,776. 64,726.3 77,507.6 有限公司公司证券自营；证券资产管 7,664.00 ,070.59 0,544.83 79 5 理；证券投资基金代销；为期货公司投资提供中间介绍业务；融资融券报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明：无。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用十、公司面临的风险和应对措施 1、宏观政策风险：宏观经济政策、税收政策、水务产业政策以及环境管理政策的调整，将影响公司的经营业绩。对策：密切关注宏观经济政策动态，加强行业政策信息研究分析，就营改增等税收政策调整事宜与地方政府保持密切沟通和联系，提高公司抵御政策性风险的能力。 2、盈利增长风险：随着经济结构性调整，以及工业技术进步和节能减排意识的增强，公司现有区域的供售水量预计将长期平稳，难以获得较大增幅。同时，因公司加大城镇供水管网、农贸市场等改造项目投资，以及中港客运更新客船需投入大量资金、预期油价上涨及租船等因素，导致运营成本逐年递增，给公司盈利增长造成较大压力。对策：积极拓展产业链及新产业领域，培育新的利润增长点；落实精细化管理，加强节能降耗，努力降低运营成本。 3、水质安全风险：自来水作为公司的主要产品，关系到供水区域居民的用水安全，而环境破坏、水源水质污染给保障水质安全带来巨大挑战。对策：公司高度重视自来水的水质安全，拥有行业领先的水质检测实验室，并采用国内、国际先进的技术工艺、设备设施保障出厂水水质指标超过国家卫生标准。同时，建立应急处理预案，以便及时妥善处理水质安全事件。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第五节重要事项一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况投资者参会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引与比例《中山公用事业集团股份有限公司 2016 年年度股东大会决议公告》；公告编号： 2016 年年度股东大会 63.60% 2017 年 05 月 18 日 2017 年 05 月 19 日 2017-024。登载公告的网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo . com.cn/） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺期限履行情况时间股改承诺 - - - - - 大股东中汇集团向复星集团转让中山公用股份 5%以上股 101,228,818 股,占中山公收购报告书或权益变动年 11 复星集团东承诺/收用总股本的 13%，本次转让 36 个月履行中报告书中所作承诺月 26 购人的股份过户完毕后 36 个月日内复星集团不减持其所受让的标的股份中汇集团不从事、且中汇 2007 5%以上股资产重组时所作承诺中汇集团集团将通过法律程序确保年 11 长期履行中东承诺中汇集团之其他全资、控月 08 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文股子企业均不从事任何在日商业上与公用科技合并后经营的业务有直接竞争的业务。在不与法律、法规相抵触的前提下，在权利所及范围内，中汇集团以及其他中汇集团之全资、控股子企业在与公用科技进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行 5%以上股年 11 中汇集团法律、法规、规范性文件长期履行中东承诺月 08 和公用科技公司章程、管日理制度规定的程序，且不通过与公用科技之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行有损公用科技及其他股东利益的关联交易。中汇集团承诺在成为公用科技的控股股东后，将按照法律、法规及公司章程依法行使股东权利，不利 5%以上股年 11 中汇集团用关联股东身份影响公用长期履行中东承诺月 08 科技的独立性，保持公用日科技在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立性。首次公开发行或再融资 - - - - - - 时所作承诺为了增强流通股股东的持股信心，激励管理层的积极性，使管理层与公司股 5%以上股年 01 股权激励承诺中汇集团东的利益相统一，中汇集长期履行中东承诺月 04 团同意公司在股权分置改日革完成后按有关规定制订管理层股权激励计划。其他对公司中小股东所 - - - - - - 作承诺承诺是否及时履行是如承诺超期未履行完毕无的，应当详细说明未完中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文成履行的具体原因及下一步的工作计划四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项 √ 适用 □ 不适用是否形诉讼(仲诉讼(仲裁)基本涉案金额诉讼(仲诉讼(仲裁)审理成预计裁)判决披露日期披露索引情况（万元）裁)进展结果及影响负债执行情况（2016）粤 20 民初 52 号：原告岳阳新华联富润石油化工有限公司以中山公用事业该案件为代位权集团股份有限公案件目前案件，并不会导司作为被告，以广 8,668 否处于中止无 - - 致中山公用产生东天乙集团有限审理状态新的债务。公司和胡继洪作为第三人向中山市中级人民法院提起代位权诉讼，要求被告立即向中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文原告清偿被告对第三人所负的到期债务 8668 万元（2016）粤 20 民 2017 年 4 月 6 日终 3952 号：中山广东省中山市中公用事业集团股级人民法院认为份有限公司不服一审判决认定事（2015）中一法民实不清，民事裁二初字第 3552 号案件已开定书裁定如下：《民事判决书》，庭审理，撤销广东省中山向中山市中级人 1,000 否二审法院无 - - 市第一人民法院民法院提起上诉，裁定本案（2015）中一法请求改判支持上发回重审民二初字第 3552 诉人要求将违约号民事判决；本赔偿款在尚未支案发回广东省中付的股权转让款山市第一人民法中进行抵销的诉院重审。讼请求。（2017）粤 2071 2017 年 7 月 20 民初 7212 号：中日,中山市第一山公用事业集团人民法院做出了股份有限公司起案号为（2017）诉广东天乙集团案件已经粤 2071 民初有限公司、胡继洪 5,000 否无 - - 判决 7212 号一审民事主张违约赔偿款判决书，判决如 5000 万元以及违下：驳回原告中约赔偿款在尚未山公用全部的诉支付的股权转让讼请求。款中进行扣除。九、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文十二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用可获得的关联关联交占同类获批的是否关联关联关联交易同类关联交关联关联交交易易价格交易金交易额超过交易披露披露交易金额（万交易易方关系易类型定价（万额的比度（万获批结算日期索引内容元）市价原则元）例元）额度方式（万元）中山中 2017 公告参考汇投资控股其他关房屋银行年 04 编号：市场 52.16 52.16 0.58% 150 否 52.16 集团有股东联交易出租存款月 21 2017- 价格限公司日 017 中山岐 2017 公告江河环同一参考其他关房屋银行年 04 编号：境治理控制市场 7.82 7.82 0.09% 20 否 7.82 联交易出租存款月 21 2017- 有限公人价格日 017 司中山中参考汇投资控股其他关物业银行市场 3.22 3.22 1.33% - 否 3.22 - - 集团有股东联交易管理存款价格限公司中山岐江河环同一参考其他关物业银行境治理控制市场 0.47 0.47 0.20% - 否 0.47 - - 联交易管理存款有限公人价格司中山中参考汇投资控股其他关水电银行市场 4.96 4.96 0.55% - 否 4.96 - - 集团有股东联交易费存款价格限公司中山岐江河环同一参考其他关水电银行境治理控制市场 0.21 0.21 0.02% - 否 0.21 - - 联交易费存款有限公人价格司中山中收取参考 2017 公告联营其他关银行法供水管理市场 26.73 26.73 52.06% 90 否 26.73 年 04 编号：公司联交易存款有限公费价格月 21 2017- 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文司日 017 中山市 2017 公告收取参考大丰自联营其他关银行年 04 编号：管理市场 23.51 23.51 45.78% 90 否 23.51 来水有公司联交易存款月 21 2017- 费价格限公司日 017 中山市收取参考南镇供联营其他关银行检测市场 4.99 4.99 9.94% 否 4.99 - - 水有限公司联交易存款费价格公司中山市收取参考新涌口联营其他关银行检测市场 6.58 6.58 13.10% 否 6.58 - - 供水有公司联交易存款费价格限公司中山市收取参考稔益供联营其他关银行检测市场 6.06 6.06 12.05% 否 6.06 - - 水有限公司联交易存款费价格公司中山市参考南镇供联营其他关安装银行市场 2.62 2.62 0.03% 否 2.62 - - 水有限公司联交易设计存款价格公司中山岐 2017 公告江河环同一参考其他关工程银行年 04 编号：境治理控制市场 4.21 4.21 0.05% 1,100 否 4.21 联交易施工存款月 21 2017- 有限公人价格日 017 司中山市 2017 公告民东有同一污泥参考其他关银行 571.6 年 04 编号：机废物控制处理市场 571.60 571.6 11.69% 1,000 否联交易存款 0 月 21 2017- 处理有人费价格日 017 限公司中山市参考新涌口联营其他关收取银行市场 31.46 31.46 7.49% - 否 31.46 - - 供水有公司联交易利息存款价格限公司中山市参考稔益供联营其他关收取银行市场 72.71 72.71 17.32% - 否 72.71 - - 水有限公司联交易利息存款价格公司中山市联营其他关收取参考银行 3.67 3.67 0.87% - 否 3.67 - - 南镇供公司联交易利息市场存款中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文水有限价格公司中山中 2017 公告参考法供水联营其他关采购 4,408. 银行 4,408 年 04 编号：市场 4,408.29 14.32% 9,910 否有限公公司联交易货物 29 存款 .29 月 21 2017- 价格司日 017 中山市 2017 公告参考大丰自联营其他关采购 4,170. 银行 4,170 年 04 编号：市场 4,170.59 13.54% 9,910 否来水有公司联交易货物 59 存款 .59 月 21 2017- 价格限公司日 017 中山市参考南镇供联营其他关采购银行 895.3 市场 895.31 895.31 2.91% - 否 - - 水有限公司联交易货物存款 1 价格公司中山市参考稔益供联营其他关采购银行 239.9 市场 239.99 239.99 0.78% - 否 - - 水有限公司联交易货物存款 9 价格公司中山市参考新涌口联营其他关采购银行 361.1 市场 361.18 361.18 1.17% - 否 - - 供水有公司联交易货物存款 8 价格限公司中山中 2017 公告参考汇投资控股其他关市场银行年 04 编号：市场 40.43 40.43 0.45% 90 否 40.43 集团有股东联交易租赁存款月 21 2017- 价格限公司日 017 中山中 2017 公告参考汇投资控股其他关管理银行年 04 编号：市场 16.92 16.92 7.00% 90 否 16.92 集团有股东联交易费存款月 21 2017- 价格限公司日 017 中山中物业参考法供水联营其他关银行管理市场 5.77 5.77 2.39% 否 5.77 - - 有限公公司联交易存款费价格司中山市物业参考大丰自联营其他关银行管理市场 18.15 18.15 7.51% - 否 18.15 - - 来水有公司联交易存款费价格限公司中山市物业参考联营其他关银行南镇供管理市场 10.49 10.49 4.34% - 否 10.49 - - 公司联交易存款水有限费价格中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司合计 -- -- 10,990.1 -- 22,450 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况无。 1、公司预计 2017 年与中山中法供水有限公司的日常关联交易在总金额不超过 10,000.00 万元人民币的范围内进行。其中: 公司预计 2017 年向中山中法供水有限公司采购原材料 9,910.00 万元，2017 年半年度向中山中法供水有限公司采购原材料实际发生额为 4,408.29 万元；公司预计 2017 年度向中山中法供水有限公司提供劳务交易 90 万元，2017 年半年度向中山中法供水有限公司提供劳务实际发生额为 32.50 万元。 2、公司预计 2017 年度与中山市大丰自来水有限公司的日常关联交易在总金额不超过 10,000.00 万元人民币的范围内进行。其中：公司预计 2017 年度向中山市大丰自来水有限公司采购原材料 9,910 万元，2017 年半年度向中山市大丰自来水有限公司采购原材料实际发生额为 4,170.59 万元；公司预计 2017 年度向中山市大丰自来水有限公司提供劳务交易 90 万元，2017 年半年度向中山市大丰自来水有限公司提供劳务实际发生额为 41.66 万元。 3、公司预计 2017 年度与中山市民东有机废物处理有限公司的日常关联交易在总金额不超过按类别对本期将发生的日常关联交 1,000.00 万元人民币的范围内进行，2017 年半年度向中山市民东有机废物处理有限公司污泥处易进行总金额预计的，在报告期内理实际发生额为 571.6 万元。的实际履行情况 4、公司预计 2017 年度与中山岐江河环境治理有限公司的日常关联交易在总金额不超过 1,120.00 万元人民币的范围内进行，其中：公司预计 2017 年向中山岐江河环境治理有限公司提供劳务 1,100 万元，2017 年半年度向中山岐江河环境治理有限公司实际发生额为 4.21 万元；公司预计 2017 年向中山岐江河环境治理有限公司提供房屋出租 20 万元，2017 年半年度向中山岐江河环境治理有限公司实际发生额为 7.82 万元。 5、公司预计 2017 年度与中山中汇投资集团有限公司的日常关联交易在总金额不超过 330.00 万元人民币的范围内进行，其中：公司预计 2017 年向中山中汇投资集团有限公司提供房屋出租 150 万元，2017 年半年度向中山中汇投资集团有限公司实际发生额为 52.16 万元；公司预计 2017 年接受中山中汇投资集团有限公司劳务 90.00 万元，2017 年半年度向中山中汇投资集团有限公司实际发生额为 16.92 万元；公司预计 2017 年向中山中汇投资集团有限公司承包市场 90.00 万元， 2017 年半年度向中山中汇投资集团有限公司实际发生额为 40.43 万元。交易价格与市场参考价格差异较大无。的原因 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 √ 是 □ 否应收关联方债权：本期是否存新增本期收本期利期末余形成在非经期初余额关联方关联关系金额回金额利率息（万额（万原因营性资（万元）（万（万元）元）元）金占用元）经营中山岐江河性业 24,339 环境治理有同一控制人否 25,322.28 15.15 997.44 - - 务往 .98 限公司来经营中山中汇投性业资集团有限控股股东否 2.12 60.38 60.38 - - 2.12 务往公司来广发证券股股利 27,51 27,516 联营公司是 0 - - - 份有限公司余额 6.59 .59 济宁中山公股利 1,225. 用水务有限联营公司是 1,225.94 - - - - 余额公司中山银达担股利保投资有限联营公司是 395 - - - - 395 余额公司经营中山市大丰性业自来水有限联营公司否 3.23 44.01 19.24 - - 28 务往公司来经营中山中法供性业联营公司否 2.16 34.45 6.46 - - 30.15 水有限公司务往来经营中山新涌口性业供水有限公联营公司否 7.07 - 3.59 - - 3.48 务往司来经营中山市南镇性业供水有限公联营公司否 1.7 29.32 29.23 - - 1.79 务往司来中山岐江河同一控制人经营否 85.3 36 - - 49.3 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文环境治理有性业限公司务往来经营中山港口岸性业经济发展有同一控制人否 102.01 5.48 78.03 - - 29.46 务往限公司来中山市稔益借款 2,412. 供水有限公联营公司是 2,412.01 72.71 72.71 6.08% 72.71 余额司中山市新涌借款 1,060. 口供水有限联营公司是 1,029 31.46 - 6.08% 31.46 余额公司中山市南镇借款供水有限公联营公司是 120 3.67 1.82 6.08% 3.67 121.84 余额司关联债权对公司经营成果无。及财务状况的影响应付关联方债务：本期新增本期归还期初余额本期利息期末余额关联方关联关系形成原因金额（万金额（万利率（万元）（万元）（万元）元）元）中山市新涌经营性业务口供水有限联营公司 43.28 361.18 334.2 - - 70.25 往来公司中山中法供经营性业务联营公司 2,457.1 4,408.29 3,869.81 - - 2,995.59 水有限公司往来中山市南镇经营性业务供水有限公联营公司 143.58 978.77 971.24 - - 151.11 往来司中山市大丰经营性业务自来水有限联营公司 2,316.97 4,170.59 3,607.21 - - 2,880.36 往来公司中山市稔益经营性业务供水有限公联营公司 31.38 231.54 218.16 - - 44.76 往来司中山市民东经营性业务有机废物处同一控制人 66.29 647.04 558.53 - - 154.8 往来理有限公司中山市南镇联营公司经营性业务 - 13.97 - - - 13.97 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文供水有限公往来司中山岐江河经营性业务环境治理有同一控制人 98.07 - 95.52 - - 2.56 往来限公司中山中汇投资集团有限控股股东股利余额 6,400 - - - - 6,400 公司中山中汇投经营性业务资集团有限控股股东 5.75 40.43 5.75 - - 40.43 往来公司中山中汇投非经营性业资集团有限控股股东 1,452.15 - 0.15 - - 1,452 务往来公司关联债务对公司经营成果无。及财务状况的影响 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。十五、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况作为一家主营业务与社会民生息息相关的上市公司，中山公用主动传承“博爱”精神，秉承“关注民生、改善民生”的宗旨，积极承担社会责任，更把保障水质安全、食品安全、航行安全、资产安全视为履行社会责任的重要内容，并通过投入资源、规范管理加以落实，为社会和谐发展贡献力量。 3、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 适用 √ 不适用十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 (一）关于发行2017年公司债券相关事宜 1.2017年1月20日,公司召开了2017年第1次临时董事会，审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》以及《关于提请股东大会授予董事会全权办理公司债券发行及上市相关事宜的议案》； 2017年1月21日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2017年第1次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-002）。 2.2017年5月18日，公司召开了2016年年度股东大会，审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》以及《关于提请股东大会授予董事会全权办理公司债券发行及上市相关事宜的议案》； 2017年5月19日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文及巨潮资讯网披露了《2016年年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-024）。（二）公司董事长发生变更事宜 1.2017年3月21日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司董事长辞职的公告》（公告编号：2017-011），公司原董事长陈爱学先生因个人年龄原因向董事会申请辞去公司董事长、董事及董事会相关委员会的职务，离任后将不再担任公司及参控股公司其他任何职务。 2.2017年4月5日，公司召开了2017年第3次临时董事会，审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》，选举何锐驹先生为公司第八届董事会董事长。 2017年4月6日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2017年第3次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-012）。（三）公司向中海广东天然气有限责任公司增资 1.2017年5月26日，公司召开了2017年第4次临时董事会，审议通过了《关于向中海广东天然气有限责任公司增资4,115.34万元的议案》，截至报告期末，中海广东天然气有限责任公司本年注册资本已由350,000,000.00元增资至487,520,000.00元，公司按25%的持股比例增加投资34,380,000.00元。增资后公司股权持有比例不变。 2017年5月27日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2017年第4次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-025）。十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用（一）公司全资子公司天乙能源BOT资产摊销期限会计估计变更事宜 1.2017年6月1日，公司召开了2017年第5次临时董事会、审议通过了《关于天乙能源资产摊销会计估计变更的议案》，公司独立董事就此发表独立意见；2017年6月2日，公司召开了 2017年第2次临时监事会，审议通过了《关于天乙能源资产摊销会计估计变更的议案》，监事会发表了关于天乙能源资产摊销会计估计变更的审核意见。 2017年6月3日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2017年第5次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-026）及《关于全资子公司天乙能源BOT资产摊销期限会计估计变更的公告》（公告编号：2017-028），为了更加准确、真实、完整地反映天乙能源BOT资产的财务状况和经营成果，公司决定自2017年7 月1日起将天乙能源BOT资产按企业会计准则规定摊销至2029年3月31日（即特许经营协议到期中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文的会计期期末）。（二）公司的全资子公司公用环保与广发证券全资子公司广发信德设立珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业进展事项 1．2016 年 12 月 22 日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司全资子公司公用环保参与设立环保产业投资基金的进展公告》（公告编号：2016-062）。 2．2017 年 2 月，珠海环保产业投资基金已完成了关于新增合伙人的工商变更登记，合伙人情况如下：基金管理公司是普通合伙人，其他 13 名合伙人均为有限合伙人。单位：万元出资实缴出出资企业法定代合伙人名称主营业务方式资额比例类型表人深圳前海广发信德中山受托管理股权投资基金；受托有限责公用并购基金管理有限货币 500 0.87% 敖小敏资产管理；股权投资、投资管任公司公司理、投资咨询。股权投资；为客户提供股权投广发信德投资管理有限有限责货币 9,000 15.59% 曾浩资的财务顾问服务及证监会公司任公司同意的其他业务。中山公用环保产业投资有限责货币 6,000 10.39% 黄焕明环保产业投资及投资管理。有限公司任公司特定客户资产管理业务和中有限责国证监会许可的其他业务，投瑞元资本管理有限公司货币 20,000 34.64% 林传辉任公司资咨询、财务顾问、股权投资、项目投资。企业自有资金投资;资产管理;物业管理;商品零售贸易; 有限责广州七喜集团有限公司货币 5,000 8.66% 易贤忠办公设备租赁服务;房屋租任公司赁;商品批发贸易;投资管理服务等。泵及控制设备、风机、电机、新界泵业集团股份有限股份有货币 5,000 8.66% 许敏田发电机、空压机及零部件制公司限公司造，销售。米林县集益投资有限公有限责货币 3,000 5.20% 黄致峰投资实业，企业管理咨询。司任公司广东省粤科创新创业投有限责股权投资业务；代理其他创业货币 3,000 5.20% 汪涛资母基金有限公司任公司投资企业等机构或个人的创中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文业投资业务。实业投资，投资管理及策划，有限责企业管理策划，电子、通讯、上海景贤投资有限公司货币 1,240 2.15% 黄碐任公司网络、生物技术的研究开发、资产管理咨询。受托对非证券类股权投资管福建省福能武夷股权投有限责货币 1,000 1.73% 陈名晖理及与股权投资有关的咨询资管理有限公司任公司服务。有限责企业自有资金投资;商品批发广州杉月投资有限公司货币 1,000 1.73% 刘启英任公司贸易;商品零售贸易。车晓东货币 1,000 1.73% - - - 陈宝莹货币 1,000 1.73% - - - 黄吟卿货币 1,000 1.73% - - - 3.截至报告期末，珠海环保产业投资基金已募集完毕，并完成工商变更及备案登记，募集总额为 57,740 万元，珠海环保产业投资基金已进行 8 个项目的投资。（三）公司的全资子公司公用环保与广发证券全资子公司广发信德设立中山广发信德公用环保夹层投资企业进展事项 1.2015 年 9 月 3 日，公用环保与广发信德共同签署《中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）合伙协议》，并于 2015 年 9 月 30 日注册成立中山广发信德公用环保夹层投资企业（下称“夹层投资基金”）。 2.2016 年 7 月 29 日，夹层投资基金已根据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成备案。目前，夹层投资基金尚未募资完毕。截至报告期末，公用环保夹层投资企业（有限合伙）已完成备案登记并完成部分资金募集，金额为 4,300 万元，夹层投资基金已进行 1 个项目的投资。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公发积行送其小数量比例金数量比例新股他计转股股一、有限售条件股份 404,093,315 27.39% 0 0 0 0 0 404,093,315 27.39% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 216,675,767 14.69% 0 0 0 0 0 216,675,767 14.69% 3、其他内资持股 187,417,548 12.70% 0 0 0 0 0 187,417,548 12.70% 其中：境内法人持股 187,417,548 12.70% 0 0 0 0 0 187,417,548 12.70% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 1,071,018,036 72.61% 0 0 0 0 0 1,071,018,036 72.61% 1、人民币普通股 1,071,018,036 72.61% 0 0 0 0 0 1,071,018,036 72.61% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 1,475,111,351 100.00% 0 0 0 0 0 1,475,111,351 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用二、证券发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用三、公司股东数量及持股情况单位：股报告期末普通股股东总数 51,712 报告期末表决权恢复的优先股股东总数持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况质押或冻报告期末持持有有限售持有无限售持股比报告期内增结情况股东名称股东性质有的普通股条件的普通条件的普通例减变动情况股份数数量股数量股数量状态量中山中汇投资国有法人 47.91% 706,685,315 +265,000 216,675,767 490,009,548 - - 集团有限公司上海复星高科境内非国技（集团）有限 12.35% 182,211,872 0 182,211,872 0 - - 有法人公司中央汇金资产管理有限责任国有法人 1.87% 27,511,100 0 0 27,511,100 - - 公司中山市古镇自境内非国 0.85% 12,603,546 0 0 12,603,546 - - 来水厂有法人中山市三乡水境内非国 0.80% 11,797,866 0 0 11,797,866 - - 务有限公司有法人中广核资本控国有法人 0.68% 9,983,361 0 0 9,983,361 - - 股有限公司中国银行－大成财富管理其他 0.61% 9,034,817 +5,596,949 0 9,034,817 - - 2020 生命周期证券投资基金广西铁路发展境内非国 0.56% 8,319,467 0 0 8,319,467 - - 投资基金（有限有法人中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合伙）中山市东凤自境内非国 0.54% 7,998,806 0 0 7,998,806 - - 来水厂有法人中国证券金融境内非国 0.49% 7,217,179 0 0 7,217,179 - - 股份有限公司有法人战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股无。东的情况公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东之间无关联关系，亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致上述股东关联关系或一致行行动人情况。其他各无限售条件流通股股东之间，公司无法判断有无关联关系，动的说明也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况。前 10 名无限售条件普通股股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类数量中山中汇投资集团有限公司 490,009,548 人民币普通股 - 中央汇金资产管理有限责任公司 27,511,100 人民币普通股 - 中山市古镇自来水厂 12,603,546 人民币普通股 - 中山市三乡水务有限公司 11,797,866 人民币普通股 - 中广核资本控股有限公司 9,983,361 人民币普通股 - 中国银行－大成财富管理 2020 生命 9,034,817 人民币普通股 - 周期证券投资基金广西铁路发展投资基金（有限合伙） 8,319,467 人民币普通股 - 中山市东凤自来水厂 7,998,806 人民币普通股 - 中国证券金融股份有限公司 7,217,179 人民币普通股 - 张克强 6,759,437 人民币普通股 - 公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东前 10 名无限售条件普通股股东之之间无关联关系，亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》间，以及前 10 名无限售条件普通股中规定的一致行动人情况。其他各无限售条件流通股股东之间，公司无法股东和前 10 名普通股股东之间关联判断有无关联关系，也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披关系或一致行动的说明露管理办法》中规定的一致行动人情况。前 10 名普通股股东参与融资融券业无。务股东情况说明公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因林灿华监事会主席离任 2017 年 01 月 25 日意外身亡孙风华副总经理解聘 2017 年 02 月 21 日个人原因主动辞职苏慕榆职工监事被选举 2017 年 02 月 21 日被选举为职工监事陈爱学董事长离任 2017 年 03 月 17 日个人年龄原因主动离职何锐驹董事长被选举 2017 年 04 月 05 日被选举为董事长温振明董事被选举 2017 年 05 月 18 日被选举为董事秦玲玲人力资源总监聘任 2017 年 06 月 13 日被聘任为公司人力资源总监陈晓鸿投资总监聘任 2017 年 07 月 24 日被聘任为公司投资总监中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第九节公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：是。一、公司债券基本信息债券余额债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式（万元）中山公用事每年付息一次，业集团股份到期一次还本，有限公司 2012 年 10 2019 年 10 12 中山 01 112123 100,000 5.50% 最后一期利息 2012 年（第月 29 日月 29 日随本金的兑付一期）公司一起支付。债券中山公用事每年付息一次，业集团股份到期一次还本， 2014 年 07 2017 年 07 有限公司 14 中山债 112212 80,000 5.75% 最后一期利息月 03 日月 03 日 2014 年公司随本金的兑付债券一起支付。公司债券上市或转让的交深圳证券交易所易场所投资者适当性安排无。报告期内公司债券的付息公司于 2017 年 7 月 3 日支付 2014 年公司债券 2016 年 7 月 3 日至 2017 年 7 月兑付情况 2 日期间的利息 4,600 万元及 2014 年公司债券本金 80,000 万元。公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条无。款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：上海市浦东新区东海证券股办公联系人名称东方路 1928 号东联系人高芳 021-20333395 份有限公司地址电话海证券大厦 4 楼报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼报告期内公司聘请的债券受托管无。理人、资信评级机构发生变更的，中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等三、公司债券募集资金使用情况 1、公司于 2012 年 10 月发行了 10 亿公司债，该募集资金已用于偿还银行贷款及补充流动资金,已累计使用募集资金人民币 10 亿元。 2、公司于 2014 年 7 月发行 8 亿公司债，该募集资金是用于补充流动资金, 公司债券募集资金使用情已累计使用募集资金人民币 8 亿元,于 2017 年 7 月 3 日支付 2014 年公司债况及履行的程序券支付 2016 年 7 月 3 日至 2017 年 7 月 2 日期间的利息 4,600 万元及 2014 年公司债券本金 80,000 万元。 3、募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。期末余额（万元） 100,000 募集资金专项账户运作情募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。况募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用是。计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况报告期内，中诚信证券评估有限公司于 2017 年 6 月 21 日在巨潮资讯网公告《中山公用事业集团股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）跟踪评级报告》和《中山公用事业集团股份有限公司 2014 年公司债券跟踪评级报告》，两期债券信用等级维持为 AA+，发行主体长期信用等级维持为 AA+，评级展望维持为稳定。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的相关承诺一致。六、报告期内债券持有人会议的召开情况 □ 适用 √ 不适用七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况报告期内债券受托管理人按约定履行职责。公司债券受托管理人为东海证券股份有限公司。报告期内，东海证券股份有限公司严格按照《债券受托管理协议》的约定履行债券受托管理人职责。债券受托管理人已于 2017 年 5 月 13 日在巨潮资讯网公告《中山公用事业集团股份有限公司公司债券 2016 年度受托管理事务人报告》。八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标单位：万元中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文本报告期末比上年项目本报告期末上年末末增减流动比率 86.72% 79.39% 7.33% 资产负债率 27.82% 23.60% 4.22% 速动比率 82.65% 75.68% 6.97% 本报告期比上年同本报告期上年同期期增减 EBITDA 利息保障倍数 11.81 10.96 7.76% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因 □ 适用 √ 不适用九、公司逾期未偿还债项 □ 适用 √ 不适用公司不存在逾期未偿还债项。十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □ 适用 √ 不适用十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况截止2017年6月30日公司共获得银行授信总额度为37亿元，使用授信额度13亿元，剩余授信额度为24亿元，报告期内共偿还银行贷款6.5亿元。十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 □ 适用 √ 不适用十三、报告期内发生的重大事项 □ 适用 √ 不适用十四、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表 √ 是 □ 否中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合并资产负债表(未经审计) 编制单位：中山中汇投资集团有限公司 2017 年 6 月单位：人民币元资产期末余额年初余额负债及所有者权益期末余额年初余额（或股东权益）流动资产：流动负债：货币资金 1,208,917,262.76 1,486,283,388.00 短期借款 1,230,000,000.00 650,000,000.00 应收账款 202,073,231.01 173,081,008.04 应付账款 455,778,562.69 456,631,776.85 预付款项 19,559,699.71 18,043,874.55 预收款项 290,093,177.60 217,264,323.62 应收利息应付职工薪酬 104,763,259.22 129,396,674.86 应收股利 291,375,284.06 16,209,367.06 应交税费 36,259,175.27 63,320,635.54 其他应收款 296,935,650.90 455,931,404.19 应付利息 111,773,844.14 92,487,964.72 存货 150,961,662.16 101,741,472.18 应付股利 159,064,709.82 5,379,502.62 划分为持有待售的资产其他应付款 585,239,137.23 550,397,541.49 一年内到期的非流动资产划分为持有待售的负债其他流动资产 2,260,019,245.29 1,422,467,636.26 一年内到期的非流 1,800,000,000.00 798,666,666.60 动负债流动资产合计 4,429,842,035.89 3,673,758,150.28 其他流动负债流动负债合计 4,772,971,865.97 2,963,545,086.30 非流动负债：长期借款 990,000.00 257,919,925.76 非流动资产：应付债券 999,333,333.52 1,998,333,333.50 可供出售金融资产 238,208,551.41 246,038,951.15 长期应付款 5,035,308.99 5,035,308.99 持有至到期投资长期应付职工薪酬长期应收款 292,186,304.99 292,640,033.26 专项应付款 44,641,647.64 37,492,406.01 长期股权投资 10,181,490,820.45 9,911,070,318.16 预计负债投资性房地产 708,551,419.83 727,181,022.27 递延收益 19,899,959.96 20,103,055.50 固定资产 2,142,651,672.73 2,223,520,392.62 递延所得税负债 3,844,543.68 5,916,744.68 在建工程 288,187,995.97 177,911,523.91 其他非流动负债工程物资非流动负债合计 1,073,744,793.79 2,324,800,774.44 固定资产清理 83,333.52 负债合计 5,846,716,659.76 5,288,345,860.74 生产性生物资产所有者权益（或股东权益）：油气资产实收资本（股本） 1,464,475,263.23 1,464,475,263.23 无形资产 1,189,704,497.35 1,228,036,096.46 资本公积 2,069,015,485.06 2,067,908,878.49 开发支出减：库存股商誉 25,388,290.12 25,388,290.12 其他综合收益 449,845,590.47 419,520,773.40 长期待摊费用 59,159,973.28 64,938,832.60 专项储备 3,710,134.83 2,830,379.02 递延所得税资产 42,632,023.81 40,614,779.53 盈余公积 149,910,818.94 149,910,818.94 其他非流动资产 136,094,195.28 133,336,068.93 未分配利润 3,422,772,662.31 3,196,811,656.64 非流动资产合计 15,304,339,078.74 15,070,676,309.01 归属于母公司所有 7,559,729,954.84 7,301,457,769.72 者权益合计少数股东权益 6,327,734,500.03 6,154,630,828.83 所有者权益合计 13,887,464,454.8 13,456,088,598.5 7 资产总计 19,734,181,114.63 18,744,434,459.29 负债和所有者权益 19,734,181,114.6 18,744,434,459.2 总计 3 注：表中带项目为合并会计报表专用。法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：李嘉航会计机构负责人：张文忠中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合并利润表（未经审计）编制单位：中山中汇投资集团有限公司 2017 年 1-6 月单位：人民币元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 846,080,731.81 807,438,218.54 其中：主营业务收入 821,557,890.48 731,822,832.93 其他业务收入 24,522,841.33 75,615,385.61 减、营业成本 559,554,219.99 518,465,989.46 其中：主营业务成本 543,664,310.35 476,012,425.70 其他业务成本 15,889,909.64 42,453,563.76 税金及附加 13,641,337.69 17,989,350.52 销售费用 66,005,805.54 68,971,092.55 管理费用 95,474,449.99 103,290,896.70 财务费用 82,275,309.69 104,232,110.89 资产减值损失 1,653,189.77 1,404,576.27 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列） 499,434,786.79 459,826,655.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 484,455,665.51 444,320,147.95 其他收益 4,836,140.56 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 531,747,346.49 452,910,858.08 加：营业外收入 7,854,773.59 22,415,089.03 其中：非流动资产处置利得减：营业外支出 5,805,228.26 8,245,387.74 其中：非流动资产处置损失 419,092.56 7,814,512.24 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 533,796,891.82 467,080,559.37 减：所得税费用 19,734,183.82 27,043,547.64 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 514,062,708.00 440,037,011.73 归属于母公司所有者的净利润 225,961,005.67 179,824,799.10 少数股东损益 288,101,702.33 260,212,212.63 五、其他综合收益的税后净额 63,322,394.82 -158,387,906.49 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 63,322,394.82 -158,387,906.49 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合 63,266,695.16 收益中享有的份额 -184,238,149.69 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 55,699.66 25,850,243.20 六、综合收益总额 577,385,102.82 281,649,105.24 归属于母公司所有者的综合收益总额 256,285,822.73 104,702,658.50 归属于少数股东的综合收益总额 321,099,280.09 176,946,446.74 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：李嘉航会计机构负责人：张文忠合并现金流量表（未经审计）编制单位：中山中汇投资集团有限公司 2017 年 1-6 月单位：人民币元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 968,514,105.17 829,365,906.40 收到的税费返还 4,632,398.93 5,595,859.81 收到的其他与经营活动有关的现金 250,921,847.92 138,030,776.56 经营活动现金流入小计 1,224,068,352.02 972,992,542.77 购买商品、接受劳务支付的现金 457,236,930.48 361,877,432.00 支付给职工以及为职工支付的现金 189,993,568.69 178,955,136.48 支付的各项税费 89,421,123.55 97,430,742.82 支付的其它与经营活动有关现金 283,161,004.53 166,809,742.86 经营活动现金流出小计 1,019,812,627.25 805,073,054.16 经营活动产生的现金流量净额 204,255,724.77 167,919,488.61 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 1,847,330,399.74 421,210,656.54 取得投资收益所收到的现金 61,550,633.36 31,173,165.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 6,976,226.79 52,127.00 净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金 12,465.75 5,813,077.90 投资活动现金流入小计 1,915,869,725.64 458,249,027.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 123,769,840.29 金 58,129,461.28 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文投资所支付的现金 1,895,302,750.00 1,979,581,636.16 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 1,459,368.44 投资活动现金流出小计 2,019,072,590.29 2,039,170,465.88 投资活动产生的现金流量净额 -103,202,864.65 -1,580,921,438.88 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 7,000,000.00 取得借款收到的现金 1,230,000,000.00 1,150,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 303,386,223.97 188,502,793.61 筹资活动现金流入小计 1,540,386,223.97 1,338,502,793.61 偿还债务所支付的现金 1,706,929,925.76 436,038,486.97 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 138,813,147.44 388,352,870.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 72,869,237.75 529,294.23 筹资活动现金流出小计 1,918,612,310.95 824,920,652.00 筹资活动产生的现金流量净额 -378,226,086.98 513,582,141.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -192,898.38 -10,894,650.00 五、现金及现金等价物净增加额 -277,366,125.24 -910,314,458.66 加：期初现金及现金等价物余额 1,474,636,696.09 2,160,188,236.18 六、期末现金及现金等价物余额 1,197,270,570.85 1,249,873,777.52 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：李嘉航会计机构负责人：张文忠中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合并所有者权益变动表（未经审计）编制单位：中山中汇投资集团有限公司 2017 年 6 月单位：人民币元本年金额归属于母公司所有者权益行其他权益工具项目少数股东权所有者权益次实收资本（或优永减:库其他综合专项储 △一般风益合计其资本公积盈余公积未分配利润股本）先续存股收益备险准备他股债栏次 - 1 2 3 4 5 6 7 8 9 12 1,464,475,2 2,067,908, 419,520, 2,830,3 149,910, 3,196,811, 6,154,630, 13,456,088 一、上年年末余额 63.23 878.49 773.40 79.02 818.94 656.64 828.83 ,598.55 加：会计政策变更前期差错更正 3 同一控制下企业合并 4 其他 1,464,475,2 2,067,908, 419,520, 2,830,3 149,910, 3,196,811, 6,154,630, 13,456,088 二、本年年初余额 63.23 878.49 773.40 79.02 818.94 656.64 828.83 ,598.55 三、本期增减变动金额（减少 1,106,606. 30,324,8 879,755 225,961,00 173,103,67 431,375,85 以“-”号填列) 57 17.07 .81 5.67 1.20 6.32 30,324,8 225,961,00 321,099,28 577,385,10 （一）综合收益总额 17.07 5.67 0.09 2.83 （二）所有者投入和减少资本 8 1.所有者投入资本 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 -148,952,9 -148,952,9 （三）利润分配 25.54 25.54 1.提取盈余公积中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 24 -148,952,9 -148,952,9 4.其他 25.54 25.54 （四）所有者权益内部结转 26 1.资本公积转增资本（或股本） 27 2.盈余公积转增资本（或股本） 28 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 879,755 1,837,072. （五）专项储备 13 957,316.65 .81 935,688 1,018,136. 1,953,825. 1.本期提取 .96 30 -55,933 -116,752.8 2.本期使用 15 -60,819.65 .15 1,106,606. 1,106,606. （六）其他 57 1,464,475,2 2,069,015, 449,845, 3,710,1 149,910, 3,422,772, 6,327,734, 13,887,464 四、本期年末余额 63.23 485.06 590.47 34.83 818.94 662.31 500.03 ,454.87 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：李嘉航会计机构负责人：张文忠中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合并所有者权益变动表（未经审计）编制单位：中山中汇投资集团有限公司 2017 年 6 月单位：人民币元上年金额归属于母公司所有者权益行其他权益工具项目少数股东权所有者权益次优永减:库其他综合专项储 △一般风益合计股本其资本公积盈余公积未分配利润先续存股收益备险准备他股债栏次 - 1 2 3 4 5 6 7 8 9 12 1,404,475,2 2,126,823,6 419,727,8 2,021,0 130,518,9 2,860,943,2 5,951,302,2 12,895,812, 一、上年年末余额 63.23 62.78 83.65 41.09 11.80 12.24 18.23 193.02 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并 4 其他 1,404,475,2 2,126,823,6 419,727,8 2,021,0 130,518,9 2,860,943,2 5,951,302,2 12,895,812, 二、本年年初余额 63.23 62.78 83.65 41.09 11.80 12.24 18.23 193.02 三、本期增减变动金额（减少 60,000,000. -58,914,784 -207,110. 809,337 19,391,90 335,868,444 203,328,610 560,276,405 以“-”号填列) 00 .29 25 .93 7.14 .40 .60 .53 -207,110. 390,027,673 539,314,517 929,135,080 （一）综合收益总额 25 .24 .17 .16 60,000,000. -58,915,827 -104,540,52 -103,456,35 （二）所有者投入和减少资本 8 00 .81 5.84 3.65 60,000,000. 60,000,000. 1.所有者投入资本 00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 -58,915,827 -104,540,52 -163,456,35 4.其他 .81 5.84 3.65 19,391,90 -54,159,228 -232,228,66 -266,995,99 （三）利润分配 7.14 .84 8.58 0.28 1.提取盈余公积 17 19,391,90 -19,391,907 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7.14 .14 2.提取一般风险准备 -34,540,000 -231,981,31 -266,521,31 3.对所有者（或股东）的分配 24 .00 5.60 5.60 4.其他 25 -227,321.70 -247,352.98 -474,674.68 （四）所有者权益内部结转 26 1.资本公积转增资本（或股本） 27 2.盈余公积转增资本（或股本） 28 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 809,337 1,592,625.7 （五）专项储备 13 783,287.85 .93 952,932 1,892,469.2 1.本期提取 14 939,536.26 .95 -143,59 2.本期使用 15 -156,248.41 -299,843.43 5.02 （六）其他 1,043.52 1,043.52 1,464,475,2 2,067,908,8 419,520,7 2,830,3 149,910,8 3,196,811,6 6,154,630,8 13,456,088, 四、本期年末余额 63.23 78.49 73.40 79.02 18.94 56.64 28.83 598.55 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：李嘉航会计机构负责人：张文忠中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文第十节财务报告一、审计报告半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 518,587,055.94 672,434,717.46 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动 - - 计入当期损益的金融资产衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 399,036,364.93 390,190,330.83 预付款项 19,044,964.89 17,816,089.78 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 291,375,284.06 16,209,367.06 其他应收款 60,052,642.04 36,576,771.58 买入返售金融资产 - - 存货 141,973,801.82 92,504,434.90 划分为持有待售的资产 - - 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 1,591,259,275.65 750,555,338.19 流动资产合计 3,021,329,389.33 1,976,287,049.80 非流动资产：发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 14,000,000.00 14,000,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 40,627,767.99 40,627,767.99 长期股权投资 9,986,722,718.68 9,706,466,181.47 投资性房地产 642,200,764.55 657,874,969.19 固定资产 1,525,810,490.40 1,589,180,253.67 在建工程 266,995,902.20 166,853,054.80 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 800,572,955.32 834,359,415.47 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 26,617,419.00 30,847,937.15 递延所得税资产 37,544,052.87 35,554,241.08 其他非流动资产 7,077,803.66 7,053,991.43 非流动资产合计 13,348,169,874.67 13,082,817,812.25 资产总计 16,369,499,264.00 15,059,104,862.05 流动负债：短期借款 1,230,000,000.00 650,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动 - - 计入当期损益的金融负债衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 410,923,167.76 410,797,913.95 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文预收款项 290,088,343.60 217,170,164.05 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 83,457,052.34 104,225,992.86 应交税费 31,183,767.37 43,375,383.47 应付利息 82,869,444.22 32,369,444.26 应付股利 364,401,772.82 69,379,502.62 其他应付款 190,928,304.95 163,247,757.96 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 800,000,000.00 798,666,666.60 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,483,851,853.06 2,489,232,825.77 非流动负债：长期借款 - - 应付债券 999,333,333.52 998,333,333.50 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 5,035,308.99 5,035,308.99 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 44,641,647.64 37,492,406.01 预计负债 - - 递延收益 18,069,197.10 18,272,292.64 递延所得税负债 3,844,543.68 5,916,744.68 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,070,924,030.93 1,065,050,085.82 负债合计 4,554,775,883.99 3,554,282,911.59 所有者权益：股本 1,475,111,351.00 1,475,111,351.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文永续债 - - 资本公积 2,060,370,583.77 2,060,366,134.91 减：库存股 - - 其他综合收益 959,587,804.24 896,265,409.42 专项储备 7,747,239.56 5,910,167.10 盈余公积 649,530,208.11 649,530,208.11 一般风险准备 - - 未分配利润 6,473,952,105.82 6,243,048,113.90 归属于母公司所有者权益合计 11,626,299,292.50 11,330,231,384.44 少数股东权益 188,424,087.51 174,590,566.02 所有者权益合计 11,814,723,380.01 11,504,821,950.46 负债和所有者权益总计 16,369,499,264.00 15,059,104,862.05 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可 2、母公司资产负债表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 271,558,090.56 473,076,550.56 以公允价值计量且其变动 - - 计入当期损益的金融资产衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 441,226.58 1,189,174.90 预付款项 621,520.00 323,154.64 应收利息 - - 应收股利 256,573,342.66 16,209,367.06 其他应收款 1,298,703,937.05 1,319,924,820.24 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 1,350,892,927.09 500,690,482.75 流动资产合计 3,178,791,043.94 2,311,413,550.15 非流动资产：中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 186,673,000.00 184,673,000.00 长期股权投资 11,377,456,330.44 11,146,345,761.56 投资性房地产 393,799,908.63 404,002,935.81 固定资产 47,141,570.28 48,252,941.43 在建工程 68,411,087.07 21,021,009.55 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 59,002,655.20 60,125,196.68 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 714,321.09 1,071,013.59 递延所得税资产 102,405.13 40,958.77 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 12,133,301,277.84 11,865,532,817.39 资产总计 15,312,092,321.78 14,176,946,367.54 流动负债：短期借款 1,230,000,000.00 650,000,000.00 以公允价值计量且其变动 - - 计入当期损益的金融负债衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 17,446,000.64 19,285,446.29 预收款项 15,283,100.48 17,497,111.81 应付职工薪酬 13,663,468.08 16,600,110.40 应交税费 4,298,750.60 2,826,267.11 应付利息 82,869,444.22 32,369,444.26 应付股利 300,401,772.82 5,379,502.62 其他应付款 1,015,053,681.79 972,726,652.87 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 800,000,000.00 798,666,666.60 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他流动负债 - - 流动负债合计 3,479,016,218.63 2,515,351,201.96 非流动负债：长期借款 - - 应付债券 999,333,333.52 998,333,333.50 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 2,016,350.63 4,032,542.26 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,001,349,684.15 1,002,365,875.76 负债合计 4,480,365,902.78 3,517,717,077.72 所有者权益：股本 1,475,111,351.00 1,475,111,351.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 3,908,881,056.39 3,908,877,177.46 减：库存股 - - 其他综合收益 852,615,903.74 797,428,356.22 专项储备 - - 盈余公积 613,690,576.42 613,690,576.42 未分配利润 3,981,427,531.45 3,864,121,828.72 所有者权益合计 10,831,726,419.00 10,659,229,289.82 负债和所有者权益总计 15,312,092,321.78 14,176,946,367.54 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可 3、合并利润表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、营业总收入 696,377,874.61 664,787,818.75 其中：营业收入 696,377,874.61 664,787,818.75 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 645,779,148.96 625,129,883.06 其中：营业成本 473,397,400.49 436,590,744.86 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备 - - 金净额保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 11,168,642.80 11,875,759.79 销售费用 28,858,868.95 29,174,560.84 管理费用 69,242,243.77 74,293,838.45 财务费用 61,568,293.10 71,790,402.85 资产减值损失 1,543,699.85 1,404,576.27 加：公允价值变动收益（损 - - 失以“－”号填列）投资收益（损失以“－” 499,148,512.52 456,088,220.77 号填列）其中：对联营企业和合 484,455,665.51 444,292,428.06 营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-” - - 号填列）其他收益 4,836,140.56 - 三、营业利润（亏损以“－”号 554,583,378.73 495,746,156.46 填列）加：营业外收入 7,588,859.33 21,127,715.15 其中：非流动资产处置 4,490,660.11 6,596.00 利得减：营业外支出 4,203,749.57 8,010,883.74 其中：非流动资产处置 392,811.92 7,712,951.44 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文损失四、利润总额（亏损总额以“－” 557,968,488.49 508,862,987.87 号填列）减：所得税费用 18,032,019.87 25,935,117.82 五、净利润（净亏损以“－”号 539,936,468.62 482,927,870.05 填列）归属于母公司所有者的净 525,926,262.12 468,276,800.56 利润少数股东损益 14,010,206.50 14,651,069.49 六、其他综合收益的税后净额 63,322,394.82 -158,380,733.02 归属母公司所有者的其他综 63,322,394.82 -158,380,733.02 合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损 - - 益的其他综合收益 1.重新计量设定受 - - 益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 - - 他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益 63,322,394.82 -158,380,733.02 的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 63,266,695.16 -184,231,008.04 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资 - - 产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 - - 益 4.现金流量套期损 - - 益的有效部分 5.外币财务报表折 55,699.66 25,850,275.02 算差额 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合 - - 收益的税后净额七、综合收益总额 603,258,863.44 324,547,137.03 归属于母公司所有者的综 589,248,656.94 309,896,067.54 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合收益总额归属于少数股东的综合收 14,010,206.50 14,651,069.49 益总额八、每股收益：（一）基本每股收益 0.36 0.32 （二）稀释每股收益 0.36 0.32 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：-67,308.20 元。法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可 4、母公司利润表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 44,991,602.03 45,249,685.55 减：营业成本 11,226,059.45 10,130,042.08 税金及附加 2,817,926.76 4,068,641.48 销售费用 - - 管理费用 13,043,762.72 17,363,632.96 财务费用 27,405,236.88 27,110,711.98 资产减值损失 245,843.95 54,369.55 加：公允价值变动收益（损 - - 失以“－”号填列）投资收益（损失以 420,146,616.14 432,646,041.36 “－”号填列）其中：对联营企业和 408,587,473.35 385,330,390.72 合营企业的投资收益其他收益 - - 二、营业利润（亏损以“－” 410,399,388.41 419,168,328.86 号填列）加：营业外收入 1,000.00 374,107.36 其中：非流动资产处 - - 置利得减：营业外支出 37.78 7,741,981.25 其中：非流动资产处 37.78 7,662,873.25 置损失中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、利润总额（亏损总额以“－” 410,400,350.63 411,800,454.97 号填列）减：所得税费用 -1,927,622.30 -2,029,849.14 四、净利润（净亏损以“－” 412,327,972.93 413,830,304.11 号填列）五、其他综合收益的税后净额 55,187,547.52 -169,656,324.27 （一）以后不能重分类进 - - 损益的其他综合收益 1.重新计量设定受 - - 益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其 - - 他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损 55,187,547.52 -169,656,324.27 益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 55,187,547.52 -169,656,324.27 其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资 - - 产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损 - - 益 4.现金流量套期损 - - 益的有效部分 5.外币财务报表折 - - 算差额 6.其他 - - 六、综合收益总额 467,515,520.45 244,173,979.84 七、每股收益：（一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可 5、合并现金流量表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到 817,545,327.88 692,368,409.43 的现金客户存款和同业存放款项 - - 净增加额向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金 - - 净增加额收到原保险合同保费取得 - - 的现金收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加 - - 额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 净增加额收取利息、手续费及佣金 - - 的现金拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 4,632,398.93 4,419,566.63 收到其他与经营活动有关 241,958,642.07 174,974,406.52 的现金经营活动现金流入小计 1,064,136,368.88 871,762,382.58 购买商品、接受劳务支付 399,715,937.53 304,573,317.29 的现金客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项 - - 净增加额支付原保险合同赔付款项 - - 的现金支付利息、手续费及佣金 - - 的现金支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支 128,074,384.77 118,262,037.47 付的现金支付的各项税费 72,245,028.25 83,308,302.30 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文支付其他与经营活动有关 266,429,121.78 174,968,587.83 的现金经营活动现金流出小计 866,464,472.33 681,112,244.89 经营活动产生的现金流量净额 197,671,896.55 190,650,137.69 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 1,816,500,000.00 403,000,000.00 取得投资收益收到的现金 42,196,388.18 22,612,377.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 6,974,617.79 2,000.00 额处置子公司及其他营业单 - - 位收到的现金净额收到其他与投资活动有关 - 5,813,077.90 的现金投资活动现金流入小计 1,865,671,005.97 431,427,455.31 购建固定资产、无形资产 95,381,261.54 26,792,230.56 和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 1,842,580,000.00 1,839,766,170.86 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单 - 77,087,201.00 位支付的现金净额支付其他与投资活动有关 - - 的现金投资活动现金流出小计 1,937,961,261.54 1,943,645,602.42 投资活动产生的现金流量净额 -72,290,255.57 -1,512,218,147.11 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股 - - 东投资收到的现金取得借款收到的现金 1,230,000,000.00 1,150,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关 439,662.30 141,011.62 的现金筹资活动现金流入小计 1,230,439,662.30 1,150,141,011.62 偿还债务支付的现金 1,450,000,000.00 312,698,486.97 分配股利、利润或偿付利 59,488,480.02 535,706,416.57 息支付的现金中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其中：子公司支付给少数 1,401,400.00 33,918,803.65 股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关 42,300.00 529,294.23 的现金筹资活动现金流出小计 1,509,530,780.02 848,934,197.77 筹资活动产生的现金流量净额 -279,091,117.72 301,206,813.85 四、汇率变动对现金及现金等 -138,184.78 -10,894,650.00 价物的影响五、现金及现金等价物净增加 -153,847,661.52 -1,031,255,845.57 额加：期初现金及现金等价 664,434,717.46 1,596,798,595.67 物余额六、期末现金及现金等价物余 510,587,055.94 565,542,750.10 额法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可 6、母公司现金流量表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到 46,440,569.18 43,738,662.49 的现金收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关 102,435,624.11 133,700,677.20 的现金经营活动现金流入小计 148,876,193.29 177,439,339.69 购买商品、接受劳务支付 1,307,563.54 106,491.00 的现金支付给职工以及为职工支 9,151,611.00 7,551,118.79 付的现金支付的各项税费 4,623,149.34 14,587,453.69 支付其他与经营活动有关 8,023,467.25 15,696,912.85 的现金经营活动现金流出小计 23,105,791.13 37,941,976.33 经营活动产生的现金流量净额 125,770,402.16 139,497,363.36 二、投资活动产生的现金流量：中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文收回投资收到的现金 1,250,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 38,849,530.67 8,335,690.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 260.00 2,000.00 额处置子公司及其他营业单 - - 位收到的现金净额收到其他与投资活动有关 - - 的现金投资活动现金流入小计 1,288,849,790.67 8,337,690.09 购建固定资产、无形资产 54,068,935.11 10,451,304.69 和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 1,284,380,000.00 1,354,087,201.00 取得子公司及其他营业单 - - 位支付的现金净额支付其他与投资活动有关 - - 的现金投资活动现金流出小计 1,338,448,935.11 1,364,538,505.69 投资活动产生的现金流量净额 -49,599,144.44 -1,356,200,815.60 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 1,230,000,000.00 1,150,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关 439,662.30 141,011.62 的现金筹资活动现金流入小计 1,230,439,662.30 1,150,141,011.62 偿还债务支付的现金 1,450,000,000.00 300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 58,087,080.02 495,730,000.06 息支付的现金支付其他与筹资活动有关 42,300.00 529,294.23 的现金筹资活动现金流出小计 1,508,129,380.02 796,259,294.29 筹资活动产生的现金流量净额 -277,689,717.72 353,881,717.33 四、汇率变动对现金及现金等 - - 价物的影响五、现金及现金等价物净增加 -201,518,460.00 -862,821,734.91 额中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文加：期初现金及现金等价 465,076,550.56 1,097,537,212.10 物余额六、期末现金及现金等价物余 263,558,090.56 234,715,477.19 额法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可 7、合并所有者权益变动表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目减：其他一般未分者权股优永资本专项盈余股东其库存综合风险配利益合本先续公积储备公积权益他股收益准备润计股债 1,4 11,5 75, 2,06 896, 649, 6,24 174, 5,91 04,8 一、上年期末 111 0,36 265, 530, 3,04 590, - - - - 0,16 - 21,9 余额 ,35 6,13 409. 208. 8,11 566. 7.10 50.4 1.0 4.91 42 11 3.90 02 加：会计 - - - - - - - - - - - - - 政策变更前 - - - - - - - - - - - - - 期差错更正同一控制下企 - - - - - - - - - - - - - 业合并其 - - - - - - - - - - - - - 他 1,4 11,5 75, 2,06 896, 649, 6,24 174, 5,91 04,8 二、本年期初 111 0,36 265, 530, 3,04 590, - - - - 0,16 - 21,9 余额 ,35 6,13 409. 208. 8,11 566. 7.10 50.4 1.0 4.91 42 11 3.90 02 三、本期增减 4,44 63,3 1,83 230, 13,8 309, - - - - - - 变动金额（减 8.86 22,3 7,07 903, 33,5 901, 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文少以“－”号 94.8 2.46 991. 21.4 429. 填列） 2 92 9 55 63,3 525, 14,0 603, （一）综合收 22,3 926, 10,2 258, - - - - - - - - - 益总额 94.8 262. 06.5 863. 2 12 0 44 （二）所有者投入和减少 - - - - - - - - - - - - - 资本 1．股东投入 - - - - - - - - - - - - - 的普通股 2．其他权益工具持有者 - - - - - - - - - - - - - 投入资本 3．股份支付计入所有者 - - - - - - - - - - - - - 权益的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - -295 -1,4 -296 （三）利润分 ,022 01,4 ,423 - - - - - - - - - - 配 ,270 00.0 ,670 .20 0 .20 1．提取盈余 - - - - - - - - - - - - - 公积 2．提取一般 - - - - - - - - - - - - - 风险准备 -295 -1,4 -296 3．对所有者 ,022 01,4 ,423 （或股东）的 - - - - - - - - - - ,270 00.0 ,670 分配 .20 0 .20 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - - - 转 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - - 股本）中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 弥补亏损 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 1,83 1,22 3,06 （五）专项储 - - - - - - - 7,07 - - - 4,71 1,78 备 2.46 4.99 7.45 1,95 1,30 3,25 1．本期提取 - - - - - - - 3,82 - - - 2,55 6,37 5.26 0.19 5.45 -116 -77, -194 2．本期使用 - - - - - - - ,752 - - - 835. ,588 .80 20 .00 4,44 4,44 （六）其他 - - - - - - - - - - - 8.86 8.86 1,4 11,8 75, 2,06 959, 649, 6,47 188, 7,74 14,7 四、本期期末 111 0,37 587, 530, 3,95 424, - - - - 7,23 - 23,3 余额 ,35 0,58 804. 208. 2,10 087. 9.56 80.0 1.0 3.77 24 11 5.82 51 上年金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有其他权益工具少数项目减：其他一般未分者权股优永资本专项盈余股东其库存综合风险配利益合本先续公积储备公积权益他股收益准备润计股债 1,4 11,0 75, 2,14 896, 568, 5,80 170, 4,31 62,6 一、上年期末 111 3,58 662, 796, 4,11 052, - - - - 7,54 - 41,6 余额 ,35 8,82 857. 554. 2,31 253. 1.32 97.1 1.0 4.53 61 73 4.28 71 加：会计 - - - - - - - - - - - - - 政策变更前 - - - - - - - - - - - - - 期差错更正同 - - - - - - - - - - - - - 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一控制下企业合并其 - - - - - - - - - - - - - 他 1,4 11,0 75, 2,14 896, 568, 5,80 170, 4,31 62,6 二、本年期初 111 3,58 662, 796, 4,11 052, - - - - 7,54 - 41,6 余额 ,35 8,82 857. 554. 2,31 253. 1.32 97.1 1.0 4.53 61 73 4.28 71 三、本期增减 -83, 80,7 438, 442, -397 1,59 4,53 变动金额（减 222, 33,6 935, 180, - - - - ,448 2,62 - 8,31 少以“－”号 689. 53.3 799. 253. .19 5.78 2.31 填列） 62 8 62 962, 37,0 999, -397 （一）综合收 677, 39,9 320, - - - - - - ,448 - - - 益总额 532. 35.8 020. .19 98 7 66 （二）所有者投入和减少 - - - - - - - - - - - - - 资本 1．股东投入 - - - - - - - - - - - - - 的普通股 2．其他权益工具持有者 - - - - - - - - - - - - - 投入资本 3．股份支付计入所有者 - - - - - - - - - - - - - 权益的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - -- 80,7 -523 -33, -476 （三）利润分 33,6 ,741 613, ,621 - - - - - - - - - 配 53.3 ,733 350. ,430 8 .36 68 .66 80,7 -80, 1．提取盈余 33,6 733, - - - - - - - - - - - 公积 53.3 653. 8 2．提取一般 - - - - - - - - - - - - - 风险准备中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 -442 -33, -475 3．对所有者 ,533 296, ,830 （或股东）的 - - - - - - - - - - ,405 900. ,306 分配 .30 89 .19 -474 -316 -791 4．其他 - - - - - - - - - - ,674 ,449 ,124 .68 .79 .47 （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - - - 转 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - - - 股本） 3．盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 弥补亏损 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 1,59 1,06 2,65 （五）专项储 - - - - - - - 2,62 - - - 1,75 4,37 备 5.78 0.52 6.30 1,89 1,26 3,15 1．本期提取 - - - - - - - 2,46 - - - 1,64 4,11 9.21 6.14 5.35 -299 -199 -499 2．本期使用 - - - - - - - ,843 - - - ,895 ,739 .43 .62 .05 -83, -83, 49,9 222, 172, （六）其他 - - - - - - - - - - 76.6 689. 713. 62 1,4 11,5 75, 2,06 896, 649, 6,24 174, 5,91 04,8 四、本期期末 111 0,36 265, 530, 3,04 590, - - - - 0,16 - 21,9 余额 ,35 6,13 409. 208. 8,11 566. 7.10 50.4 1.0 4.91 42 11 3.90 02 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表编制单位：中山公用事业集团股份有限公司本期金额单位：元本期其他权益工具所有其他未分项目资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他公积存股储备公积益合股债收益润计 1,47 3,908 3,86 10,65 797,4 613,6 一、上年期末 5,11 ,877, 4,12 9,229 - - - - 28,35 - 90,57 余额 1,35 177.4 1,82 ,289. 6.22 6.42 1.00 6 8.72 82 加：会计 - - - - - - - - - - - 政策变更前 - - - - - - - - - - - 期差错更正其 - - - - - - - - - - - 他 1,47 3,908 3,86 10,65 797,4 613,6 二、本年期初 5,11 ,877, 4,12 9,229 - - - - 28,35 - 90,57 余额 1,35 177.4 1,82 ,289. 6.22 6.42 1.00 6 8.72 82 三、本期增减 117, 55,18 172,4 变动金额（减 3,878 305, - - - - - 7,547 - - 97,12 少以“－”号 .93 702. .52 9.18 填列） 412, 55,18 467,5 （一）综合收 327, - - - - - - 7,547 - - 15,52 益总额 972. .52 0.45 （二）所有者投入和减少 - - - - - - - - - - - 资本 1．股东投入 - - - - - - - - - - - 的普通股 2．其他权益工具持有者 - - - - - - - - - - - 投入资本中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3．股份支付计入所有者 - - - - - - - - - - - 权益的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - -295 -295, （三）利润分 ,022 - - - - - - - - - 022,2 配 ,270 70.20 .20 1．提取盈余 - - - - - - - - - 公积 -295 2．对所有者 -295, ,022 （或股东）的 - - - - - - - - - 022,2 ,270 分配 70.20 .20 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - 转 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - 股本） 3．盈余公积 - - - - - - - - - - - 弥补亏损 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储 - - - - - - - - - - - 备 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - 3,878 3,878 （六）其他 - - - - - - - - - .93 .93 1,47 3,908 3,98 10,83 852,6 613,6 四、本期期末 5,11 ,881, 1,42 1,726 - - - - 15,90 - 90,57 余额 1,35 056.3 7,53 ,419. 3.74 6.42 1.00 9 1.45 00 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文上年金额单位：元上期其他权益工具所有其他未分项目资本减：库专项盈余者权股本优先永续综合配利其他公积存股储备公积益合股债收益润计 1,47 3,927 3,58 10,40 885,8 532,9 一、上年期末 5,11 ,350, 0,05 1,365 - - - - 94,57 - 56,92 余额 1,35 320.8 2,35 ,524. 6.01 3.04 1.00 4 3.60 49 加：会计 - - - - - - - - - - - 政策变更前 - - - - - - - - - - - 期差错更正其 - - - - - - - - - - - 他 1,47 3,927 3,58 10,40 885,8 532,9 二、本年期初 5,11 ,350, 0,05 1,365 - - - - 94,57 - 56,92 余额 1,35 320.8 2,35 ,524. 6.01 3.04 1.00 4 3.60 49 三、本期增减 284, -18,4 -88,4 80,73 257,8 变动金额（减 069, - - - - 73,14 - 66,21 - 3,653 63,76 少以“－”号 475. 3.38 9.79 .38 5.33 填列） 807, -88,4 718,8 （一）综合收 336, - - - - - - 66,21 - - 70,31 益总额 533. 9.79 4.01 （二）所有者投入和减少 - - - - - - - - - - - 资本 1．股东投入 - - - - - - - - - - - 的普通股 2．其他权益工具持有者 - - - - - - - - - - - 投入资本 3．股份支付计入所有者 - - - - - - - - - - - 权益的金额中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4．其他 - - - - - - - - - - - -523 80,73 -442, （三）利润分 ,267 - - - - - - - - 3,653 533,4 配 ,058 .38 05.30 .68 -80, 80,73 1．提取盈余 733, - - - - - - - - 3,653 公积 653. .38 -442 2．对所有者 -442, ,533 （或股东）的 - - - - - - - - - 533,4 ,405 分配 05.30 .30 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - 转 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - - - - - - - 股本） 3．盈余公积 - - - - - - - - - - - 弥补亏损 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储 - - - - - - - - - - - 备 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - -18,4 -18,4 （六）其他 - - - - 73,14 - - - - - 73,14 3.38 3.38 1,47 3,908 3,86 10,65 797,4 613,6 四、本期期末 5,11 ,877, 4,12 9,229 - - - - 28,35 - 90,57 余额 1,35 177.4 1,82 ,289. 6.22 6.42 1.00 6 8.72 82 法定代表人：何锐驹主管会计工作负责人：徐化群会计机构负责人：刘晓可中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、公司基本情况公司原名“佛山市兴华集团股份有限公司”，于 1992 年 11 月 5 日经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审[1992]81 号”文批准设立。公司于 1992 年 12 月 26 日在佛山市工商行政管理局取得《企业法人营业执照》，注册号为 19353726-8。 1997 年 1 月 14 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]416 号、[1996]417 号文件批准，公司采用“上网定价”方式发行社会公众股（A 股）1,600 万股，是次发行的股票已于 1997 年 1 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易。经广东省人民政府 1999 年 11 月 12 日粤府发[1999]514 号文和财政部 1999 年 10 月 9 日财管字[1999]320 号文批准，佛山市兴华集团有限公司于 2000 年度将其持有的占总股本 38.93%的发起人股份（国家股）转让给中山公用事业集团有限公司。2000 年 9 月 21 日，公司名称由“佛山市兴华集团股份有限公司”更改为“中山公用科技股份有限公司”。公司于 2002 年 11 月 22 日在广东省工商行政管理局取得新的《企业法人营业执照》，注册号为 4400001009620，注册资本为人民币贰亿贰仟伍佰肆拾贰万叁仟元（RMB225,423,000.00 元）。经国务院国有资产监督管理委员会 2007 年 12 月 24 日国资产权【2007】1556 号文和中国证券监督管理委员会 2008 年 4 月 24 日证监许可[2008]584 号文批准，公司吸收合并中山公用事业集团有限公司及向特定对象发行股份购买资产，新增发行 438,457,067 股 A 股，同时注销中山公用事业集团有限公司于吸收合并基准日持有的公司 64,892,978 股 A 股。公司于 2008 年 7 月 14 日在广东省工商行政管理局取得新的《企业法人营业执照》，注册号为 440000000047235，注册资本为人民币伍亿玖仟捌佰玖拾捌万柒仟零捌拾玖元（RMB598,987,089.00 元）。2008 年 8 月 6 日，公司名称由“中山公用科技股份有限公司” 更改为“中山公用事业集团股份有限公司”。根据公司 2011 年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司申请新增注册资本人民币 179,696,126.00 元，公司按每 10 股转增 3 股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额 179,696,126.00 股，每股面值 1 元，合计增加股本 179,696,126.00 元。截至 2012 年 7 月 11 日止，公司已将未分配利润 179,696,126.00 元转增股本，转增后公司注册资本为人民币 778,683,215.00 元。公司已于 2013 年 2 月 7 日办理了工商变更登记。根据公司 2014 年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司新增注册资本人民币 622,946,572.00 元，公司按每 10 股转增 8 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 622,946,572.00 股，转增后公司注册资本为人民币 1,401,629,787.00 元。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文根据公司 2015 年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2015］2262 号”文核准，公司申请新增注册资本人民币 73,481,564.00 元。变更后的累计注册资本为人民币 1,475,111,351.00 元，实收资本（股本）为人民币 1,475,111,351.00 元。公司经济性质是股份有限公司。公司法定代表人何锐驹公司所属行业性质公共设施服务业。公司经营范围公用事业的投资及管理，市场的经营及管理，投资及投资策划、咨询和管理等业务。公司住所广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座。财务报告批准报出日 2017年8月25日本年度，纳入合并范围的主体包括中山公用事业集团股份有限公司、中山市南朗市场管理有限公司、中山中裕市场物业发展有限公司、中山市中俊物业管理有限公司、中山公用市场管理有限公司、中山公用商贸有限公司、中山公用东凤物业发展有限公司、中山公用水务有限公司、中山市南头供水有限公司、中山市阜沙供水有限公司、中山市民众水务有限公司、中山市西区沙朗供水有限公司、中山中源给排水工程设计有限公司、中山市污水处理有限公司、中山市珍家山污水处理有限公司、中山市泰安市场经营管理有限公司、中山市沙溪中心市场经营管理有限公司、中港客运联营有限公司、中山市天乙能源有限公司、中山公用环保产业投资有限公司、公用国际（香港）投资有限公司、中山公用工程有限公司、中山公用黄圃污水处理有限公司。合并范围的变更参见“附注八”，在其他主体中的权益参见“附注九”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及 2014 年修订的《企业会计准则—基本准则》及其他具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、持续经营公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历每年1月1日至12月31日止。 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币公司以人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 —同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 —非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文益。 6、合并财务报表的编制方法公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 —合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。 —当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目： ——确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； ——确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； ——确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； ——按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； ——确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 —当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。 8、现金及现金等价物的确定标准公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 —外币报表折算的会计处理方法：若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： ——资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ——利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ——产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下的“其他综合收益”项目列示。 10、金融工具 —金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 —金融资产和金融负债的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 —金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 —主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 —金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项公司将单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元（含 100 万元）的应收款项划分为单项金额重大的应收款项对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法关联方组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 180 天以内 0.50% 0.50% 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 181 天至 1 年 3.00% 3.00% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 40.00% 40.00% 4－5 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例关联方组合 0.00% 0.00% 备注:公司预计应收关联方款项的可回收性不存在重大风险，故对此应收款项不计提坏账准备。（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有客观证据表明其发生了减值对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重坏账准备的计提方法大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否 —存货分类为：低值易耗品、库存材料、开发成本、半成品、在产品、产成品。 —存货的核算：存货按取得时的实际成本进行核算，发出时按加权平均法计算。 —存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。 —存货跌价准备的确认和计提：存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 13、划分为持有待售资产无。 14、长期股权投资 —长期股权投资的分类公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业及联营企业的投资。 —长期股权投资投资成本的确定 ——同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ——非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 ——除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 —长期股权投资后续计量及损益确认方法公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 —确定对被投资单位具有重大影响的依据对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 —长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法 —投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。 —初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。 —后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 —期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。 16、固定资产（1）确认条件 —固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有限资产。 —固定资产的分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、管网设备、构筑物、其他设备。 —固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成本计价。 —固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率如下：（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物年限平均法 15-50 5 1.9-6.333 管网设备年限平均法 20 5 4.75 机器设备年限平均法 5-10 5 9.5-19 运输设备年限平均法 5-10 5 9.5-19 构筑物年限平均法 3-50 5 1.9-31.67 其他设备年限平均法 5 5 9.5-19 —固定资产减值准备：公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法无。 17、在建工程 —在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。 —在建工程减值准备：公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ——长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新再开工的在建工程。 ——所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 ——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 18、借款费用购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产无。 20、油气资产无。 21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试 —无形资产计价： ——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 ——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。 ——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 ——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。 ——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 ——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。 —无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 —公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件： ——从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 ——具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 ——无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。 ——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 ——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 —无形资产减值准备：公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（2）内部研究开发支出会计政策无。 22、长期资产减值每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用长期待摊费用在费用项目受益期限或五年内按直线法平均摊销。 24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法 —职工薪酬的范围职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。（3）辞退福利的会计处理方法辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。（4）其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： —该义务是公司承担的现时义务； —该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； —该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付无。 27、优先股、永续债等其他金融工具无。 28、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 —销售商品收入的确认方法： ——当下列条件同时满足时，确认商品销售收入： ———公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ———公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ———与交易相关的经济利益能够流入公司； ———相关的收入和成本能够可靠地计量。 ——公司主要与销售商品收入相关的业务具体收入确认情况： ———公司供水业务收入根据营业部门统计的实际销售数量，按照物价部门核定的销售单价计算确认。 —提供劳务收入的确认方法： ——在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 ——公司主要与提供劳务收入相关的业务具体收入确认情况： ———公司污水、废液、垃圾处理收入是根据与特许经营权授予方签订的协议，按照实际结算处理量确认。 ———公司的工程安装收入，符合建造合同准则规定的工程项目按照完工百分比法确认收入，不符合建造合同准则规定的工程项目，在工程完工后，经工程业主及监理方确认，确认为当期收入。 —提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。 ——当下列条件同时满足时予以确认： ———与交易相关的经济利益能够流入公司； ———收入的金额能够可靠地计量。 ——公司主要与提供他人使用公司资产取得收入相关的业务具体收入确认情况： ———公司市场租赁业务收入是在与客户签订相关协议并在客户使用相关资产后，按实际使用情况确认收入。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 —递延所得税资产 ——本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： ———该项交易或事项不属于企业合并； ———交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ——本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： ———暂时性差异在可预见的未来可能转回； ———未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ——本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣，可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 —递延所得税负债，除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： ——商誉的初始确认； ——同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ———该项交易不是企业合并； ———交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ——本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： ———投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； ———该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 ①作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 ②作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。（2）融资租赁的会计处理方法无。 32、其他重要的会计政策和会计估计其他综合收益，是指企业根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。分为下列两类列报：中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 —以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额等。 —以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的部分、外币财务报表折算差额等。持有待售及终止经营同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售： —公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议； —公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； —该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； —该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售的资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。 33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他利润分配根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配： —弥补以前年度的亏损； —提取10%法定公积金； ―提取任意盈余公积金； ―支付股东股利。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售收入 3%、5%、6%、11%、13%、17% 城市维护建设税应交增值税、营业税额 5%、7% 企业所得税应纳所得税额 25%、16.5% 营业税按照营业税征缴范围的服务收入 3%、5% 教育费附加应交增值税、营业税额 3% 地方教育附加应交增值税、营业税额 2% 土地增值税增值额（收入-成本）按超率累进税率 30% - 60% 自用房产依据房产原值一次减除 30%后的余值计算缴纳，税率为房产税 1.2%；房产出租的，依照房屋的 1.2%、12% 租金收入计算缴纳房产税，税率为 12% 按实际占用面积每平米 0.6 元至土地使用税按实际占用面积计算 30 元之间文化事业建设费广告收入 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率公用国际（香港）投资有限公司 16.5% 2、税收优惠根据财税[2016]1号“关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税城镇土地使用税优惠政策的通知”规定，公司经营农贸市场取得的收入自2016年1月1日至2018年12月31日免征房产税、土地使用税。根据财税[2016]19号“关于继续实行农村饮水安全工程建设运营税收优惠政策的通知”规定，2016年1月1日至2018年12月31日期间，对饮水工程运营管理单位自用的生产、办公用房产、土地，免征房产税、城镇土地使用税；对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税。公司下属中山公用水务有限公司向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税，其自用的生产、办公用房产、土地，免征房产税、城镇土地使用税。根据财税[2014]57号“财政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知”规定，财税〔2009〕9号文件第二条第（三）项和第三条“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”。公司中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文供水收入原适用6%的征收率，自2014年7月1日起供水收入适用3%的征收率。根据财税〔2016〕36号“关于全面推开营业税改征增值税试点的通知”的规定，公司市场租赁、物业出租适用5%的增值税征收率。公司下属中山公用工程有限公司建筑安装收入自2016 年5月1日起适用11%的增值税税率，其跨县（市）提供建筑安装劳务取得的收入适用3%的征收率。根据财税[2015]78号“关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知” 的规定，公司污水处理劳务适用增值税先征后退70%的税收优惠。根据《企业所得税法》第二十七条规定、《企业所得税法实施条例》第八十八条规定，公司污水处理业务属于条款中规定的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。公司子公司中山公用黄圃污水处理有限公司自2016年开始取得经营收入，2017年度免征企业所得税。按《香港法例》第112章，《税务条例》第14条，公司子公司公用国际（香港）投资有限公司适用利得税率为16.5%。 3、其他无。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 29,524.39 29,915.98 银行存款 505,767,533.21 644,613,017.42 其他货币资金 12,789,998.34 27,791,784.06 合计 518,587,055.94 672,434,717.46 其中：存放在境外的款项总额 551,414.30 1,622,247.46 其他说明其他货币资金期末余额主要系公司存入建设银行的保函保证金余额。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √ 不适用中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据无。 5、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面价计提计提比金额比例金额价值金额比例金额值比例例按信用风险特 397, 405,8 6,773 399,0 6,875 390,19 征组合计提坏 100.0 066, 100.0 09,60 ,239. 1.67% 36,36 ,942. 1.73% 0,330. 账准备的应收 0% 273. 0% 4.46 53 4.93 70 账款 397, 405,8 6,773 399,0 6,875 390,19 100.0 066, 100.0 合计 09,60 ,239. 1.67% 36,36 ,942. 1.73% 0,330. 0% 273. 0% 4.46 53 4.93 70 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 146,723,025.67 1,342,792.07 0.92% 1 年以内小计 146,723,025.67 1,342,792.07 0.92% 1至2年 6,467,473.76 323,373.69 5.00% 2至3年 3,615,813.55 723,162.70 20.00% 3 年以上 4,948,038.92 4,383,911.06 88.60% 3至4年 773,223.02 309,289.21 40.00% 4至5年 250,485.11 150,291.06 60.00% 5 年以上 3,924,330.79 3,924,330.79 100.00% 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 161,754,351.90 6,773,239.53 4.19% 确定该组合依据的说明：见第十节第五、重要会计政策及会计估计中的第 11 小点。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：应收帐款内容帐面余额（元）坏账准备备注公司预计应收关联方款项的可回收性不存在重大风关联方组合 244,055,252.56 - 险，故对此应收款项不计提坏账准备合计 244,055,252.56 - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 517,585.86 元，本期收回或转回坏账准备金额 616,382.03 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额市场商户坏账 3,907.00 合计 3,907.00 其中重要的应收账款核销情况：无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位：元占应收帐名与本公司单位名称金额（元）坏账准备年限款总额的次关系比例 1 中山岐江河环境治理有限公司关联方 243,399,816.54 0.00 2年以内 59.98% 2 中山火炬开发区自来水有限公司非关联方 23,402,234.62 117,011.17 半年以内 5.77% 3 中山市财政沙局沙溪分局非并联方 14,014,492.42 255,063.76 1年以内 3.45% 4 中山市沙溪镇自来水公司非关联方 11,632,050.80 58,160.25 半年以内 2.87% 5 中山市大涌自来水有限公司非关联方 8,804,378.78 44,021.89 半年以内 2.17% 合计 - 301,252,973.16 474,257.08 - 74.24% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：截至 2017 年 6 月 30 日，应收账款余额中应收持有公司 47.91%表决权股份的股东中山中汇投资集团有限公司款项 21,158.33 元，应收其他关联方的款项合计 244,034,094.23 元，详见附注十二、6。 6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 7,849,425.28 41.22% 7,583,157.83 42.56% 1至2年 4,670,327.38 24.52% 6,791,074.77 38.12% 2至3年 5,347,397.49 28.08% 2,573,562.10 14.45% 3 年以上 1,177,814.74 6.18% 868,295.08 4.87% 合计 19,044,964.89 -- 17,816,089.78 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：截至 2017 年 6 月 30 日，1 年以上的预付款项主要系未结算的工程劳务款项。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况与本公司名次预付款单位金额（元）预付时间未结算原因关系 1 四川永志建设有限责任公司非关联方 2,504,344.40 2 年以内劳务未提供完毕 2 新兴铸管股份有限公司非关联方 1,863,122.95 1 年以内劳务未提供完毕 3 湛江市建筑安装工程公司非关联方 1,523,578.00 1-3 年劳务未提供完毕 4 中康建设管理股份有限公司非关联方 1,294,800.00 2-3 年劳务未提供完毕 5 广东省阳江市建安集团有限公司非关联方 1,227,029.00 2 年以内劳务未提供完毕 - 合计 - 8,412,874.35 - - 其他说明：截至 2017 年 6 月 30 日，预付款项余额中不存在预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东或其他关联方的款项。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 7、应收利息无。 8、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额广发证券股份有限公司 275,165,917.00 - 济宁中山公用水务有限公司 12,259,371.67 12,259,371.67 中山银达担保投资有限公司 3,949,995.39 3,949,995.39 合计 291,375,284.06 16,209,367.06 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利无。 9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面价计提计提比金额比例金额价值金额比例金额值比例例按信用风险特 38,9 64,04 3,992 60,05 2,350 36,576 征组合计提坏 100.0 27,0 100.0 5,389 ,747. 6.23% 2,642 ,251. 6.04% ,771.5 账准备的其他 0% 23.3 0% .87 83 .04 81 应收款 38,9 64,04 3,992 60,05 2,350 36,576 100.0 27,0 100.0 合计 5,389 ,747. 6.23% 2,642 ,251. 6.04% ,771.5 0% 23.3 0% .87 83 .04 81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 1 年以内分项 1 年以内 43,655,110.61 682,670.50 1.56% 1 年以内小计 43,655,110.61 682,670.50 1.56% 1至2年 11,638,345.34 581,917.27 5.00% 2至3年 5,209,927.30 1,041,235.03 19.99% 3 年以上 2,421,361.61 1,686,925.03 69.67% 3至4年 866,872.00 346,748.80 40.00% 4至5年 535,783.44 321,470.06 60.00% 5 年以上 1,018,706.17 1,018,706.17 100.00% 合计 62,924,744.86 3,992,747.83 6.35% 确定该组合依据的说明：见第十节第五、重要会计政策及会计估计中的第 11 小点。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称帐面余额（元）坏账准备备注公司预计应收关联方款项的可回收性不存在重大风关联方组合 1,120,645.01 - 险，故对此应收款项不计提坏账准备合计 1,120,645.01 - - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 1,642,496.02 元，本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。（3）本期实际核销的其他应收款情况无。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代付款 1,596,280.57 2,491,245.36 押金 951,605.32 398,895.32 员工借支款 902,468.07 439,584.92 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文保证金 45,949,471.47 27,567,830.06 其他 1,127,878.67 1,158,385.28 往来款 13,517,685.77 6,871,082.45 合计 64,045,389.87 38,927,023.39 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款坏账准备期末单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计余额数的比例中山市石岐区住保证金 14,347,044.31 1-3 年 22.40% 1,100,142.89 房和城乡建设局中山市东凤镇住保证金 12,253,706.80 1 年以内 19.13% 66,701.53 房和城乡建设局广州公共资源交保证金 6,280,000.00 1 年内 9.81% 31,400.00 易中心中山市众和实业往来款 5,142,501.60 1-2 年以内 8.03% 257,125.08 投资有限公司广东省水利水电第三工程局有限保证金 4,100,000.00 1-2 年以内 6.40% 145,000.00 公司合计 -- 42,123,252.71 -- 65.77% 1,600,369.50 （6）涉及政府补助的应收款项无。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：截至 2017 年 6 月 30 日，其他应收款余额中不存在应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项，应收其他关联方的款项合计 1,120,645.01 元，详见附注十二、6。 10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否（1）存货分类单位：元中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 35,095,117.06 411,839.59 34,683,277.47 42,462,631.06 411,839.59 42,050,791.47 在产品 103,797,721.94 - 103,797,721.94 47,858,512.65 - 47,858,512.65 库存商品 3,492,802.41 - 3,492,802.41 2,595,130.78 - 2,595,130.78 合计 142,385,641.41 411,839.59 141,973,801.82 92,916,274.49 411,839.59 92,504,434.90 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求：否（2）存货跌价准备单位：元本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 411,839.59 - - - - 411,839.59 合计 411,839.59 - - - - 411,839.59 —公司于期末对存货进行全面清查，按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无。（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无。 11、划分为持有待售的资产无。 12、一年内到期的非流动资产无。 13、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额 2014 年公司债本金及利息 846,000,000.00 - 理财产品 740,200,000.00 748,500,000.00 待抵扣增值税 4,892,927.09 1,794,702.42 预缴税款 166,348.56 260,635.77 合计 1,591,259,275.65 750,555,338.19 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文其他说明：期末理财产品明细如下：单位：元产品名称金额到期日平安银行“结构性存款” 100,000,000.00 2017-9-21 兴业银行“金雪球-优悦”保本开放式理财 100,000,000.00 2017-9-26 广发银行“薪加薪 16 号” 300,000,000.00 2017-9-25 广发银行“薪加薪 16 号” 90,000,000.00 2017-9-28 广发银行“薪加薪 16 号” 65,000,000.00 2017-9-7 兴业银行“金雪球-优悦”保本开放式理财 50,000,000.00 2017-7-7 中国光大银行“结构性存款” 30,000,000.00 2017-8-13 工银保本型法人 182 天稳利人民币理财产品 5,200,000.00 2017-10-23 合计 740,200,000.00 14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 14,000,00 14,000,00 14,000,00 14,000,000 可供出售权益工具： - - 0.00 0.00 0.00 .00 14,000,00 14,000,00 14,000,00 14,000,000 按成本计量的 - - 0.00 0.00 0.00 .00 14,000,00 14,000,00 14,000,00 14,000,000 合计 - - 0.00 0.00 0.00 .00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产无。（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资单位本期现被投资单位本期本期本期本期期初期末期初期末持股比金红利增加减少增加减少例广州农村商业银行股份 14,000,0 14,000,0 1,000, - - - - - - 0.06% 有限公司 00.00 00.00 000.00 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 14,000,0 14,000,0 1,000, 合计 - - - - - - - 00.00 00.00 000.00 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况无。（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：无。 15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况无。（2）期末重要的持有至到期投资无。（3）本期重分类的持有至到期投资无。 16、长期应收款（1）长期应收款情况单位：元期末余额期初余额折现项目坏账坏账率区账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备间中山市财政局-住房基金 5,017,667.99 - 5,017,667.99 5,017,667.99 - 5,017,667.99 - 专户关联方贷款 35,610,100.00 - 35,610,100.00 35,610,100.00 - 35,610,100.00 - 合计 40,627,767.99 - 40,627,767.99 40,627,767.99 - 40,627,767.99 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无。（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：截至 2017 年 6 月 30 日，长期应收款余额明细情况如下：单位名称与本公司的关系金额（元）占长期应收款总中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文额的比例(%) 中山市稔益供水有限公司关联方 24,120,100.00 59.37 中山市新涌口供水有限公司关联方 10,290,000.00 25.33 中山市财政局-住房基金专户非关联方 5,017,667.99 12.35 中山市南镇供水有限公司关联方 1,200,000.00 2.95 合计 - 40,627,767.99 100.00 —截至 2017 年 6 月 30 日，长期应收款余额中不存在应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东的款项，应收其他关联方款项合计 35,610,100.00 元，详细见附注十二、6。 17、长期股权投资单位：元本期增减变动减值权益法其他宣告发期初其他计提期末准备被投资单位追加减少下确认综合放现金余额权益减值其他余额期末投资投资的投资收益股利或变动准备余额损益调整利润一、合营企业 - - - - - - - - - - - - 小计 - - - - - - - - - - - 二、联营企业 8,723 8,956 444,6 63,06 275,1 广发证券股份 ,908, 4,448 ,450, - - 37,96 5,953 65,91 - - - 有限公司 060.1 .86 512.1 6.24 .89 7.00 6 中海广东天然 162,7 34,38 16,41 26,68 187,0 200,7 气有限责任公 02,45 0,000 - 9,746 - 4,355 - - 18,58 - 41.27 司 4.53 .00 .75 .32 7.23 376,5 5,890 382,4 济宁中山公用 69,23 - - ,352. - - - - - 59,58 - 水务有限公司 0.25 05 2.30 中山银达融资 150,2 -1,33 148,8 担保投资有限 27,55 - -- 4,350 - - - - - 93,20 - 公司 1.50 .49 1.01 59,55 6,036 65,58 中山中法供水 1,023 - - ,657. - - - - - 7,681 - 有限公司 .75 52 .27 中山市大丰自 65,65 - - 6,825 - - - - - 72,47 - 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文来水有限公司 1,402 ,880. 7,282 .33 44 .77 9,326 9,363 中山市南镇供 36,79 ,536. - - - - - - - ,335. - 水有限公司 9.05 26 23,44 1,661 25,11 中山市稔益供 8,349 - - ,800. - - - - - 0,150 - 水有限公司 .29 75 .04 23,91 2,687 26,59 中山市新涌口 2,122 - - ,383. - - - - - 9,505 - 供水有限公司 .69 25 .94 中山市公用小 27,94 28,91 965,3 额贷款有限责 7,625 - - - - - - - 2,931 - 06.46 任公司 .40 .86 珠海广发信德 58,44 -1,16 57,28 环保产业投资 4,278 - - 2,890 - - - - - 1,388 - 基金合伙企业 .92 .89 .03 （有限合伙）深圳前海广发 6,745 1,718 8,463 信德中山公用 ,493. - - ,156. - - - - - ,650. - 并购基金管理 80 96 有限公司中山广发信德 18,03 18,10 公用环保夹层 72,85 2,052 - - - - - - - 4,910 - 投资企业（有 7.42 .59 .01 限合伙） 9,706 9,986 34,38 484,4 63,26 301,8 ,466, 4,448 ,722, 小计 0,000 - 55,66 6,695 50,27 0.00 0.00 - 181.4 .86 718.6 .00 5.51 .16 2.32 7 9,706 9,986 34,38 484,4 63,26 301,8 ,466, 4,448 ,722, 合计 0,000 - 55,66 6,695 50,27 0.00 0.00 - 181.4 .86 718.6 .00 5.51 .16 2.32 7 其他说明 ——截至2017年6月30日公司对广发证券股份有限公司持股比例为10.33%，公司在广发证券股份有限公司董事会中派有代表，对该公司有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。 ——中海广东天然气有限责任公司本年注册资本由350,000,000.00元增资至487,520,000.00 元，公司按25%的持股比例增加投资34,380,000.00元。增资后公司持股比例不变，对该公司中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。 ——公司对珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例为10.39%，公司在珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）派有投委会成员，对该企业有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。 ——公司对中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）持股比例为39.89%，能够对该公司施加重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。 18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用单位：元项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 - - - - 1.期初余额 775,472,068.67 197,798,707.87 - 973,270,776.54 2.本期增加金额 - - - - （1）外购 - - - - （2）存货\固定资 - - - - 产\在建工程转入（3）企业合并增加 - - - - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - （2）其他转出 - - - - - - - - - 4.期末余额 775,472,068.67 197,798,707.87 0.00 973,270,776.54 二、累计折旧和累计摊 - - - - 销 1.期初余额 244,053,034.53 71,342,772.82 - 315,395,807.35 2.本期增加金额 12,507,562.74 3,166,641.90 0.00 15,674,204.64 （1）计提或摊销 12,507,562.74 3,166,641.90 - 15,674,204.64 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - （2）其他转出 - - - - 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 - - - - - 4.期末余额 256,560,597.27 74,509,414.72 0.00 331,070,011.99 三、减值准备 - - - - 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - - - - - - 3、本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - （2）其他转出 - - - - - - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1.期末账面价值 518,911,471.40 123,289,293.15 0.00 642,200,764.55 2.期初账面价值 531,419,034.14 126,455,935.05 0.00 657,874,969.19 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况单位：元项目账面价值未办妥产权证书原因农产品交易中心一期 88,891,917.66 正在办理相关手续农批交易大棚 8,625,954.25 正在办理相关手续烟洲市场新楼 2,782,441.09 正在办理相关手续东南门市场 62,266,355.70 正在办理相关手续其他说明 —公司于期末对各项投资性房地产进行检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提投资性房地产减值准备。 19、固定资产（1）固定资产情况单位：元房屋及建项目机器设备运输设备管网设备构筑物其他设备合计筑物中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文一、账面原值： - - - - - - - 266,193,2 350,433,7 195,542,0 1,633,954 545,384,5 168,587,7 3,160,096 1.期初余额 30.74 35.71 69.63 ,741.53 63.05 29.35 ,070.01 2.本期增加 675,963.8 425,991.5 1,335,658 1,065,174 3,600,973 0.00 98,184.69 金额 1 8 .66 .98 .72 136,474.4 386,658.4 1,065,174 1,588,307 （1）购置 0.00 0.00 0.00 4 8 .98 .90 （2）在建 539,489.3 1,335,658 1,973,332 0.00 0.00 98,184.69 0.00 工程转入 7 .66 .72 （3）企业 - - - - - - - 合并增加（4）其他 0.00 0.00 39,333.10 0.00 0.00 0.00 39,333.10 3.本期减少 24,518,38 527,704.9 1,731,681 26,836,30 0.00 58,530.00 0.00 金额 9.67 2 .92 6.51 （1）处置 24,482,01 504,704.9 1,692,348 26,737,59 0.00 58,530.00 0.00 或报废 3.60 2 .82 7.34 (2)重分类 0.00 0.00 36,376.07 23,000.00 0.00 0.00 59,376.07 （3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 39,333.10 39,333.10 266,193,2 351,051,1 171,449,6 1,634,762 545,482,7 167,921,2 3,136,860 4.期末余额 30.74 69.52 71.54 ,695.27 47.74 22.41 ,737.22 二、累计折旧 - - - - - - - 100,860,2 205,087,1 170,104,5 831,148,4 146,697,5 116,357,9 1,570,255 1.期初余额 09.65 35.85 50.27 19.24 85.49 24.72 ,825.22 2.本期增加 4,322,951 7,927,338 867,082.8 35,900,32 13,856,74 6,399,021 69,273,46 金额 .64 .05 2 3.71 7.40 .97 5.59 4,322,951 7,861,091 867,082.8 35,900,32 8,774,021 6,394,256 64,119,72 （1）计提 .64 .54 2 3.71 .91 .59 8.21 5,082,725 5,148,972 (2)重分类 0.00 66,246.51 0.00 0.00 0.00 .49 .00 （3）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,765.38 4,765.38 3.本期减少 5,148,972 22,026,18 229,719.2 1,700,310 29,139,03 33,848.58 0.00 金额 .00 4.59 0 .74 5.11 （1）处置 22,026,18 229,719.2 1,700,310 23,990,06 0.00 33,848.58 0.00 或报废 4.59 0 .74 3.11 5,148,972 5,148,972 （2）重分类 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 .00 100,034,1 212,980,6 148,945,4 866,819,0 160,554,3 121,056,6 1,610,390 4.期末余额 89.29 25.32 48.50 23.75 32.89 35.95 ,255.70 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文三、减值准备 - - - - - 659,991.1 659,991.1 1.期初余额 - - - - - 2 2.本期增加 - - - - - - - 金额（1）计提 - - - - - - - - - - - - - - - 3.本期减少 - - - - - - - 金额（1）处置 - - - - - - - 或报废 - - - - - - - 659,991.1 659,991.1 4.期末余额 - - - - - 2 四、账面价值 - - - - - - - 1.期末账面 166,159,0 138,070,5 22,504,22 767,943,6 384,928,4 46,204,59 1,525,810 价值 41.45 44.20 3.04 71.52 14.85 5.34 ,490.40 2.期初账面 165,333,0 145,346,5 25,437,51 802,806,3 398,686,9 51,569,81 1,589,180 价值 21.09 99.86 9.36 22.29 77.56 3.51 ,253.67 （2）暂时闲置的固定资产情况无。（3）通过融资租赁租入的固定资产情况无。（4）通过经营租赁租出的固定资产无。（5）未办妥产权证书的固定资产情况无。其他说明 —公司本期其他增加、减少主要系与投资性房地产、无形资产重新分类而增加、减少的固定资产，以及按结算价款调整暂估的固定资产原值。 —公司于期末对各项固定资产进行检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 20、在建工程（1）在建工程情况单位：元期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备供水管网工程 179,323,663.35 - 179,323,663.35 129,341,620.24 - 129,341,620.24 水厂建设工程 9,098,809.20 - 9,098,809.20 9,098,809.20 - 9,098,809.20 市场改造工程 69,544,714.99 - 69,544,714.99 23,086,898.15 - 23,086,898.15 其他工程 9,028,714.66 - 9,028,714.66 5,325,727.21 - 5,325,727.21 合计 266,995,902.20 - 266,995,902.20 166,853,054.80 - 166,853,054.80 （2）重要在建工程项目本期变动情况单位：元其本期利息中：本期工程累本期本期转入资本本期预算期初其他期末计投入工程进利息资金项目名称增加固定化累利息数余额减少余额占预算度资本来源金额资产计金资本金额比例化率金额额化金额 129, 51,9 179, 1,97 341, 55,3 323, 供水管网 - 3,33 - 0.00% 0.00% - - - 其他 620. 75.8 663. 2.72 24 3 288,2 9,09 9,09 穗西水厂 40,10 8,80 - - - 8,80 3.16% 3.16% - - - 其他 0.00 9.20 9.20 33,0 39,4 黄圃农贸 189,7 6,31 97,4 17,1 募股市场升级 87,90 9,72 - - 20.77% 20.77% - - - 69.3 94.5 资金改造项目 0.00 5.15 7 10,9 20,9 农产品交 193,2 9,97 30,4 05,2 募股易中心（二 34,10 4,80 - - 10.82% 10.82% - - - 57.5 57.7 资金期） 0.00 0.14 6 农产品交 165,6 3,09 2,48 5,58 募股易中心（三 44,60 4,06 7,64 - - 1,70 3.37% 3.37% - - - 资金期） 0.00 1.69 3.79 5.48 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文东凤兴华 187,4 704, 704, 农贸市场募股 80,00 318. - - - 318. 0.38% 0.38% - - - 升级改造资金 0.00 10 项目黄圃镇雨 87,88 3,59 2,16 5,76 污分流一 0,936 3,31 9,45 - - 2,77 6.56% 6.56% - - - 其他期工程 .64 9.69 9.78 9.47 1,112 162, 100, 260, 1,97 ,267, 126, 640, 793, 合计 3,33 - -- -- - - - -- 636.6 654. 406. 727. 2.72 4 21 33 （3）本期计提在建工程减值准备情况无。其他说明公司于各期末对各项在建工程进行检查，未发现存在需计提减值准备的情形，故未计提在建工程减值准备。 21、工程物资无。 22、固定资产清理无。 23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产（1）无形资产情况单位：元项目土地使用权专利权非专利技术软件特许权费合计一、账面原值 - - - - - - 1.期初余额 314,196,13 - - 15,185,302 806,784,30 1,136,165, 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 9.88 .06 4.46 746.40 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 697,376.21 10,940.17 708,316.38 （1）购置 0.00 - - 697,376.21 10,940.17 708,316.38 （2）内部研发 - - - - - - （3）企业合并 - - - - - - 增加 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置 - - - - - - - - - - - - - 314,196,13 15,882,678 806,795,24 1,136,874, 4.期末余额 0.00 0.00 9.88 .27 4.63 062.78 二、累计摊销 - - - - - -- 50,393,269 9,328,252. 242,084,80 301,806,33 1.期初余额 - - .32 16 9.45 0.93 4,310,715. 1,088,382. 29,095,678 34,494,776 2.本期增加金额 0.00 0.00 60 50 .43 .53 4,310,715. 1,088,382. 29,095,678 34,494,776 （1）计提 - - 60 50 .43 .53 - - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置 - - - - - - - - - - - - - 54,703,984 10,416,634 271,180,48 336,301,10 4.期末余额 0.00 0.00 .92 .66 7.88 7.46 三、减值准备 - - - - - - 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - - - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置 - - - - - - - - - - - - - 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 - - - - - - 1.期末账面价值 259,492,15 0.00 0.00 5,466,043. 535,614,75 800,572,95 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 4.96 61 6.75 5.32 263,802,87 5,857,049. 564,699,49 834,359,41 2.期初账面价值 0.00 0.00 0.56 90 5.01 5.47 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况无。其他说明：公司于期末对各项无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期内市价持续下跌而需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。 26、开发支出无。 27、商誉（1）商誉账面原值无。（2）商誉减值准备无。 28、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额固定资产改良支出 19,299,262.31 76,466.83 2,456,360.23 - 16,919,368.91 市场改造工程 11,446,283.59 357,244.83 2,149,449.94 - 9,654,078.48 电力改造工程 65,377.39 - 21,405.78 - 43,971.61 其他 37,013.86 - 37,013.86 - - 合计 30,847,937.15 433,711.66 4,664,229.81 - 26,617,419.00 其他说明：无。 29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 11,817,239.06 2,954,309.74 10,298,025.24 2,570,337.50 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文内部交易未实现利润 138,358,972.52 34,589,743.13 131,935,614.32 32,983,903.58 合计 150,176,211.58 37,544,052.87 142,233,639.56 35,554,241.08 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债因非货币性资产投资形成 8,065,402.52 2,016,350.63 16,130,169.04 4,032,542.26 因香港公司核算境内投资 18,281,930.50 1,828,193.05 18,842,024.15 1,884,202.42 收益形成合计 26,347,333.02 3,844,543.68 34,972,193.19 5,916,744.68 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产递延所得税资产抵销后递延所得税资抵销后递延所得税资项目和负债期末互抵和负债期初互抵产或负债期末余额产或负债期初余额金额金额递延所得税资产 - 37,544,052.87 - 35,554,241.08 递延所得税负债 - 3,844,543.68 - 5,916,744.68 （4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣亏损 105,917,075.05 105,917,075.05 合计 105,917,075.05 105,917,075.05 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2018 年 7,116,983.30 7,116,983.30 - 2019 年 8,394,312.51 8,394,312.51 - 2020 年 13,352,832.63 13,352,832.63 - 2021 年 68,662,932.83 68,662,932.83 - 无抵扣期限 8,390,013.78 8,390,013.78 - 合计 105,917,075.05 105,917,075.05 -- 其他说明： ——公用国际（香港）投资有限公司的亏损按照香港的税法规定无抵扣限期。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 30、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额 BOT 项目保证金 5,000,000.00 5,000,000.00 预付长期资产款 2,077,803.66 2,053,991.43 合计 7,077,803.66 7,053,991.43 其他说明：无。 31、短期借款（1）短期借款分类单位：元项目期末余额期初余额信用借款 1,230,000,000.00 650,000,000.00 合计 1,230,000,000.00 650,000,000.00 短期借款分类的说明：无。（2）已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：无。其他说明： —截至2017年6月30日，公司不存在已到期未偿还的短期借款。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债无。 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 □ 适用 √ 不适用 35、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额应付账款 410,923,167.76 410,797,913.95 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 410,923,167.76 410,797,913.95 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因中山市民鸿建筑工程有限公司 21,337,062.19 工程款中山市水工桥梁工程有限公司 18,029,512.18 工程款长业建设集团有限公司 15,088,368.77 工程款广东宏达市政建设有限公司 13,754,369.40 工程款汕头市建安(集团)公司 11,569,001.06 工程款广东省基础工程公司（中山分公司） 9,335,697.53 工程款江西省国利建设集团有限公司 7,365,483.44 工程款广西建工集团第三建筑工程有限责任公司 6,967,571.04 工程款广东建粤工程有限公司 6,924,612.74 工程款佛山市自来水工程有限公司 6,710,810.15 工程款广州市市政工程维修处 5,987,199.00 工程款中山市基础建筑工程有限公司 5,618,005.32 工程款茂名市自来水安装工程有限公司中山分公司 5,390,622.77 工程款广州市自来水工程公司 5,285,883.00 工程款中山市捷晟市政公用工程有限公司 5,247,631.34 工程款福建省同源建设工程有限公司 4,965,401.54 工程款广东泽丰建筑安装工程有限公司 4,821,058.82 工程款国基建设集团有限公司 4,772,441.09 工程款广东华力建设工程有限公司 4,436,571.26 工程款广州市伟腾建筑工程有限公司中山分公司 4,362,479.28 工程款红阳建工集团有限公司 3,980,000.00 工程款广东华盛建设有限公司中山分公司 3,702,556.00 工程款广州自来水专业建安有限公司 3,655,789.90 工程款深圳市君鹏建筑工程有限公司中山分公司 3,638,100.56 工程款阳江华天工程有限公司中山分公司 3,601,804.27 工程款湛江盛力建设工程有限公司 3,573,453.03 工程款中山市纬泰建筑工程有限公司 3,289,372.65 工程款深圳市坤和建筑工程有限公司中山分公司 2,989,880.00 工程款广州市伟腾建筑工程有限公司 2,931,260.78 工程款林小妍 2,483,595.37 工程款中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文广东长兴建设有限公司 2,460,893.82 工程款广东省水利水电第三工程局中山分公司 2,459,205.20 工程款中山市拓鑫建设工程有限公司 2,368,980.00 工程款中山市友骏建筑工程有限公司 1,598,672.00 工程款中山市超前水电安装公司 1,414,880.70 工程款深圳市曲线顶管科技有限公司 1,347,672.25 工程款中山市南朗供水有限公司 1,560,913.12 工程款合计 215,026,811.57 -- 其他说明：截至2017年06月30日，应付账款余额中不存在应付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东的款项，应付其他关联方款项合计62,968,769.87元，详见附注十二、6。 36、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额预收款项 290,088,343.60 217,170,164.05 合计 290,088,343.60 217,170,164.05 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因中山市利和房地产开发有限公司 2,070,591.07 工程款中山市盛信房地产开发有限公司 4,112,955.00 工程款中山市西区农业和社区工作局 3,112,935.37 工程款中山市悦创房地产投资有限公司 2,218,214.58 工程款合计 11,514,696.02 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况无。其他说明： —截至2017年6月30日，预收款项余额中不存在预收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项，预收其他关联方的款项合计165,224.86元，详见附注十二、6。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 103,958,916.72 109,638,670.22 130,149,338.50 83,448,248.44 二、离职后福利- 256,292.89 6,141,636.76 6,389,125.75 8,803.90 设定提存计划三、辞退福利 10,783.25 149,189.50 159,972.75 - 合计 104,225,992.86 115,929,496.48 136,698,437.00 83,457,052.34 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 83,455,333.43 82,726,273.64 102,039,259.70 64,142,347.37 补贴 2、职工福利费 12,376,031.76 7,933,614.43 9,801,520.38 10,508,125.81 3、社会保险费 4,252.68 9,383,364.70 9,387,617.38 - 其中：医疗保险费 - 3,638,419.75 3,638,419.75 - 工伤保险费 1,308.57 205,486.11 206,794.68 - 生育保险费 2,944.11 328,420.82 331,364.93 - 4、住房公积金 94,585.00 6,791,745.00 6,886,330.00 - 5、工会经费和职工教育 8,028,713.85 2,803,672.45 2,034,611.04 8,797,775.26 经费合计 103,958,916.72 109,638,670.22 130,149,338.50 83,448,248.44 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 253,345.72 5,809,593.25 6,054,135.07 8,803.90 2、失业保险费 2,947.17 332,043.51 334,990.68 - 合计 256,292.89 6,141,636.76 6,389,125.75 8,803.90 其他说明：截至2017年6月30日，应付职工薪酬余额中不存在属于拖欠性质的款项。 38、应交税费单位：元中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额增值税 7,600,424.30 13,476,188.74 企业所得税 15,021,192.74 21,146,579.87 个人所得税 1,655,526.42 210,590.07 城市维护建设税 639,960.42 835,907.74 教育费附加 292,486.46 377,683.15 地方教育附加 176,851.31 232,348.46 堤围防护费 97,272.71 102,935.28 土地使用税 2,760,784.20 3,229,042.96 房产税 2,939,251.32 3,495,480.28 印花税 17.49 268,626.92 合计 31,183,767.37 43,375,383.47 其他说明：主要税项适用税率参见本附注六。 39、应付利息单位：元项目期末余额期初余额企业债券利息 82,869,444.22 32,369,444.26 合计 82,869,444.22 32,369,444.26 重要的已逾期未支付的利息情况：无。 40、应付股利单位：元项目期末余额期初余额有限售条件的流通股股利 2,604,970.31 2,604,970.31 无限售条件的流通股股利 297,796,802.51 2,774,532.31 中山中汇投资集团有限公司 64,000,000.00 64,000,000.00 合计 364,401,772.82 69,379,502.62 其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 2016年2月收购中山公用工程有限公司，公用工程应付中山中汇投资集团有限公司股利。 41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目期末余额期初余额押金保证金 25,671,638.68 28,746,981.16 代收代付款项 52,687,462.76 5,548,510.09 购置长期资产 50,336,408.31 50,336,408.31 尚未支付费用 203,056.00 6,791,155.21 其他 20,057,148.43 13,352,618.49 往来款 41,972,590.77 58,472,084.70 合计 190,928,304.95 163,247,757.96 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因广东天乙集团有限公司 47,172,607.48 双方存在争议，处于诉讼阶段中山市南头镇集体经营有限公司 4,380,777.83 往来款胡继洪 3,163,800.83 双方存在争议，处于诉讼阶段东凤镇建设开发总公司 1,758,848.48 往来款中山市国土局 1,000,000.00 往来款合计 57,476,034.62 -- 其他说明截至2017年6月30日，其他应付款余额中存在应付持有公司表决权股份47.91%的股东中山中汇投资集团有限公司款项14,924,250.00元，详细见附注十二、6。 42、划分为持有待售的负债无。 43、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的应付债券 800,000,000.00 798,666,666.60 合计 800,000,000.00 798,666,666.60 其他说明： —截至2017年6月30日，一年内到期的的应付债券合计800,000,000.00元，明细列示如下：单位：元本期利息债券名称面值发行日期债券期限发行金额期末余额调整中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文中山公用事业集团股份有限公司 2014 年公 100.00 2014-7-3 3年 800,000,000.00 - 800,000,000.00 司债券 44、其他流动负债无。 45、长期借款无。 46、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额公司债券 999,333,333.52 998,333,333.50 合计 999,333,333.52 998,333,333.50 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面债券发行期初本期值计溢折价本期期末债券名称面值发行日期期限金额余额发行提利摊销偿还余额息中山公用事业集 1,000 1,000 1,000 27,49 团股份有限公司 2012 年 10 ,000, ,000, ,000, 100.00 7年 - 9,999 - - 2012 年（第一月 29 日 000.0 000.0 000.0 .98 期）公司债劵 0 0 1,000 1,000 1,000 27,49 ,000, ,000, ,000, 合计 -- -- -- - 9,999 - - 000.0 000.0 000.0 .98 0 0 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无。（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位：元项目期末余额期初余额住宅基金余额 5,035,308.99 5,035,308.99 其他说明：无。 48、长期应付职工薪酬无。 49、专项应付款单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因供水管网补偿工程 37,492,406.01 7,149,241.63 - 44,641,647.64 - 合计 37,492,406.01 7,149,241.63 - 44,641,647.64 -- 其他说明：无。 50、预计负债无。 51、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因按受益期分期政府补助 18,272,292.64 - 203,095.54 18,069,197.10 计入损益合计 18,272,292.64 - 203,095.54 18,069,197.10 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期计入营与资产相关本期新增负债项目期初余额业外收入金其他变动期末余额 /与收益相补助金额额关珍家山污水处理 1,813,333. 厂一期工程厂区 1,920,000.06 - 106,666.66 - 与资产相关建设专项资金市场家禽冷链补 439,711.59 - 65,932.02 - 373,779.57 与资产相关贴款农批发展基金 332,929.60 - 30,496.86 - 302,432.74 与资产相关中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文阜沙镇政府东阜 1,830,000. 公路水管改造补 1,830,000.00 - - - 与资产相关偿款岐江河滨水景观工程-长堤路天 22,689.40 - - - 22,689.40 与资产相关字码头 DN200 给水管改造博爱一路翠景路口 DN500 给水管 66,150.26 - - - 66,150.26 与资产相关改造工程南区东环路 DN800 给水管改 160,000.00 - - 160,000.00 与资产相关造工程五桂山职业教育园区工地 DN150 266,490.26 - - - 266,490.26 与资产相关给水管改造工程装工程东区起湾工业区 DN400 给水管改 50,678.37 - - - 50,678.37 与资产相关造工程装工程心富华道龙瑞 1,736,169. 段全禄 DN1200 给 1,736,169.96 - - - 与资产相关水管改造工程白石涌南岸 DN1000 给水管改 500,000.00 - - - 500,000.00 与资产相关造工程白石涌外排泵站 DN200 给水管改 15,300.08 - - - 15,300.08 与资产相关造工程中山市大涌镇兴涌东路 DN1600、 9,332,173. 9,332,173.06 - - - 与资产相关 DN1200 给水管改造工程财政局口岸设施 1,600,000. 1,600,000.00 - - - 与资产相关建设费 18,069,197 合计 18,272,292.64 - 203,095.54 - -- .10 其他说明：无中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 52、其他非流动负债无。 53、股本单位：元本次变动增减（+、-）期初余额公积金转期末余额发行新股送股其他小计股 1,475,111 1,475,111 股份总数 - - - - - ,351.00 ,351.00 其他说明：公司股本业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广会验字 [2015]G14041290253号”验资报告。 54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无。（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表无。 55、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 911,174,518.41 - - 911,174,518.41 价）其他资本公积 1,149,191,616.50 4,448.86 - 1,149,196,065.36 合计 2,060,366,134.91 4,448.86 - 2,060,370,583.77 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： —资本公积增加情况： ——公司按权益法核算广发证券股份有限公司2017年半年度其他权益变动，增加资本公积 4,448.86元。 56、库存股无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 57、其他综合收益单位：元本期发生额减：前期计入其他减：所税后归税后归期末项目期初余额本期所得税综合收益得税费属于母属于少余额前发生额当期转入用公司数股东损益 63,322 959,5 二、以后将重分类进损 896,265,40 63,322,394. - 0.00 ,394.8 0.00 87,80 益的其他综合收益 9.42 2 4.24 其中：权益法下在被投 63,266 850,4 资单位以后将重分类进 787,167,78 63,266,695. - - ,695.1 - 34,48 损益的其他综合收益中 5.76 6 0.92 享有的份额 108,6 外币财务报表折 108,569,11 55,699 55,699.66 - - - 24,81 算差额 0.38 .66 0.04 528,5 其他 528,513.28 - - - - - 13.28 63,322 959,5 896,265,40 63,322,394. 其他综合收益合计 - - ,394.8 87,80 9.42 2 4.24 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。 58、专项储备单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 5,910,167.10 1,953,825.26 116,752.80 7,747,239.56 合计 5,910,167.10 1,953,825.26 116,752.80 7,747,239.56 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。 59、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 649,530,208.11 - - 649,530,208.11 合计 649,530,208.11 - - 649,530,208.11 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 60、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 6,243,048,113.90 5,804,112,314.28 调整后期初未分配利润 6,243,048,113.90 5,804,112,314.28 加：本期归属于母公司所有者的净利润 525,926,262.12 468,276,800.56 应付普通股股利 295,022,270.20 442,533,405.30 期末未分配利润 6,473,952,105.82 5,829,855,709.54 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。 61、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 675,423,106.23 460,170,384.73 648,100,217.51 429,728,741.38 其他业务 20,954,768.38 13,227,015.76 16,687,601.24 6,862,003.48 合计 696,377,874.61 473,397,400.49 664,787,818.75 436,590,744.86 62、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 2,114,285.66 1,563,041.29 教育费附加 971,722.31 714,820.55 房产税 3,791,415.89 2,371,884.98 土地使用税 2,799,789.28 336,933.44 车船使用税 20,575.22 0.00 印花税 832,586.02 0.00 地方教育费附加 638,268.42 476,685.96 营业税 0.00 6,112,193.09 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文堤围防护费 0.00 300,200.48 合计 11,168,642.80 11,875,759.79 其他说明：无。 63、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 15,738,710.30 16,543,788.12 办公费 380,973.92 494,531.97 通讯网络费 1,025,639.62 698,993.37 折旧费 647,740.58 639,280.99 租赁费 535,674.80 513,174.55 劳动保护费 236,635.74 258,137.14 车辆使用费 1,324,492.88 1,391,629.45 广告费 156,259.78 252,676.38 检测费 18,032.15 8,273.60 修理费 450,606.20 267,923.18 交通费 36,000.00 42,551.87 低值易耗品摊销 79,961.94 78,760.00 船票代售及信用卡手续费 5,741,707.48 5,055,477.25 其他 2,486,433.56 2,929,362.97 合计 28,858,868.95 29,174,560.84 其他说明：无。 64、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额职工薪酬 40,800,230.29 40,417,204.75 折旧费 5,013,054.34 4,753,483.85 汽车使用费 2,394,346.98 2,483,782.31 无形资产摊销 6,267,864.32 5,998,571.68 业务招待费 2,744,293.72 2,535,942.04 长期待摊费用摊销 685,466.33 780,874.96 项目研发费 101,200.00 0.00 税金 0.00 4,341,459.16 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文劳动保护费 957,023.68 937,195.94 会议费 325,429.14 372,378.95 办公费 646,199.48 503,558.48 修理费 825,626.00 837,802.10 差旅费 818,957.74 724,239.70 通讯网络费 1,208,969.60 1,045,672.07 中介机构费 1,260,640.95 1,465,369.53 水电费 0.00 927,511.75 品牌运营及信息披露费 534,422.69 568,028.61 董事会费 73,848.90 76,742.40 物业管理绿化费 1,596,093.58 1,765,316.09 其他费用 2,988,576.03 3,758,704.08 合计 69,242,243.77 74,293,838.45 其他说明：无。 65、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 62,627,250.20 62,377,417.72 减：利息收入 4,197,283.95 5,555,661.03 汇兑损益 94,328.70 11,308,565.34 其他 3,043,998.15 3,660,080.82 合计 61,568,293.10 71,790,402.85 其他说明：无。 66、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 1,543,699.85 1,404,576.27 合计 1,543,699.85 1,404,576.27 其他说明：无。 67、公允价值变动收益无。 68、投资收益单位：元中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 484,455,665.51 444,292,428.06 可供出售金融资产在持有期间的投 1,000,000.00 6,979,166.68 资收益其他 13,692,847.01 4,816,626.03 合计 499,148,512.52 456,088,220.77 其他说明：截止2017年6月30日，按权益法核算的长期股权投资收益前5名情况：单位：元被投资单位 2017年1-6月 2016年1-6月本期比上期增减变动的原因广发证券股份有限公司 444,637,966.24 402,366,701.01 被投资公司净利润变动中海广东天然气有限责任公司 16,419,746.75 13,727,330.66 被投资公司净利润变动中山市大丰自来水有限公司 6,825,880.44 6,384,182.54 被投资公司净利润变动中山中法供水有限公司 6,036,657.52 5,995,947.57 被投资公司净利润变动济宁中山公用水务有限公司 5,890,352.05 6,525,972.37 被投资公司净利润变动合计 479,810,603.00 435,000,134.15 - —可供出售金融资产在持有期间的投资收益情况：单位：元被投资单位 2017 年 1-6 月 2016 年 1-6 月广州农村商业银行股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 浙商聚金名山供水 1 号定向资产管理 - 5,979,166.68 合计 1,000,000.00 6,979,166.68 —其他主要系公司的理财收益。 69、其他收益单位：元产生其他收益的来源本期发生额上期发生额增值税退税 4,836,140.56 0.00 70、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 4,490,660.11 6,596.00 4,490,660.11 其中：固定资产处置利得 4,490,660.11 6,596.00 4,490,660.11 政府补助 2,365,095.54 16,268,467.13 2,365,095.54 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文无须支付的负债 0.00 1,067,483.71 0.00 违约金收入 427,881.26 481,057.17 427,881.26 其他收入 305,222.42 3,304,111.14 305,222.42 合计 7,588,859.33 21,127,715.15 7,588,859.33 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否是否发放与资产相关/ 补助项目发放主体性质类型影响当年特殊本期发生金额上期发生金额原因与收益相关盈亏补贴因承担国家为保障某种公用本期确认珍家事业或社山污水处理厂中山市财政局补助会必要产是否 106,666.66 106,666.66 与资产相关一期工程厂区品供应或建设专项资金价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障中山火炬高技某种公用术产来开发区中山火炬高技术事业或社经济发展和科产来开发区经济奖励会必要产是否 - 20,000.00 与收益相关技信息局 2014 发展和科技信息品供应或年上规上限企局价格控制业奖职能而获得的补助因研究开中山市财政局发、技术关于抗咸工程中山市财政局补助更新及改是否 2,160,000.00 8,160,000.00 与收益相关贴息补贴造等获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或社中山市人力资源就业失业补贴补助会必要产是否 1,000.00 1,000.00 与收益相关和社会保障局品供应或价格控制职能而获得的补助中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文因承担国家为保障某种公用事业或社市场家禽冷链财政局补助会必要产是否 65,932.02 65,932.02 与资产相关补贴款品供应或价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或社农批发展基金农业局补助会必要产是否 30,496.86 36,573.54 与资产相关品供应或价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或社就业失业检测中山市人力资源补助会必要产是否 1,000.00 - 与收益相关补贴和社会保障局品供应或价格控制职能而获得的补助因从事国家鼓励和扶持特定行业、产增值税税收优中山市国家税务业而获得补助是否 -- 7,878,294.91 与收益相关惠局的补助（按国家级政策规定依法取得） 16,268,467.1 合计 -- -- -- -- -- 2,365,095.54 -- 其他说明：无。 71、营业外支出单位：元中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 392,811.92 7,712,951.44 392,811.92 其中：固定资产处置损失 392,811.92 7,712,951.44 392,811.92 对外捐赠 22,000.00 12,000.00 22,000.00 赔偿款 3,700,561.98 82,385.48 3,700,561.98 罚款支出 7,619.65 765.35 7,619.65 违约金支出 39.29 202,781.47 39.29 其他支出 80,716.73 0.00 80,716.73 合计 4,203,749.57 8,010,883.74 4,203,749.57 其他说明：无。 72、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 22,060,910.19 28,291,566.16 递延所得税费用 -4,028,890.32 -2,356,448.34 合计 18,032,019.87 25,935,117.82 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 557,968,488.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 139,492,122.12 非应税收入的影响 -121,460,102.25 所得税费用 18,032,019.87 其他说明：无。 73、其他综合收益详见附注七、57。 74、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文收到往来款 236,118,575.08 153,675,608.25 收到营业外收入项目 2,770,562.49 17,038,989.67 银行存款利息收入 3,069,504.50 4,259,808.60 合计 241,958,642.07 174,974,406.52 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额支付往来款 235,389,020.45 140,266,187.83 付现管理费用 19,809,207.39 23,613,100.64 付现销售费用 6,585,199.03 5,899,461.44 付现财务费用 4,118,971.29 1,723,606.44 支付营业外支出项目等 526,723.62 3,466,231.48 合计 266,429,121.78 174,968,587.83 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额新港项目 0.00 5,813,077.90 合计 0.00 5,813,077.90 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。（4）支付的其他与投资活动有关的现金无。（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额收到证券交易所返还分红个税 439,662.30 141,011.62 合计 439,662.30 141,011.62 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。（6）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文支付公司债二期利息手续费 42,300.00 2,300.00 支付公司 2015 年分红手续费 0.00 526,994.23 合计 42,300.00 529,294.23 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。 75、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金 -- -- 流量：净利润 539,936,468.62 482,927,870.05 加：资产减值准备 1,543,699.85 1,404,576.27 固定资产折旧、油气资产折耗、生 79,793,932.85 78,516,376.65 产性生物资产折旧无形资产摊销 34,494,776.53 31,192,192.52 长期待摊费用摊销 4,664,229.81 2,636,451.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 -4,485,543.95 7,527,829.50 列）固定资产报废损失（收益以“－” 387,695.76 178,525.94 号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 62,721,578.90 73,685,983.06 投资损失（收益以“－”号填列） -499,148,512.52 -456,088,220.77 递延所得税资产减少（增加以“－” -2,012,690.35 -346,939.96 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” -2,016,191.63 -2,016,430.13 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -61,564,934.11 -28,309,469.38 经营性应收项目的减少（增加以 -33,550,779.67 -4,844,333.56 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 76,908,166.46 4,185,725.74 “－”号填列）经营活动产生的现金流量净额 197,671,896.55 190,650,137.69 2．不涉及现金收支的重大投资和 -- -- 筹资活动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文现金的期末余额 510,587,055.94 565,542,750.10 减：现金的期初余额 664,434,717.46 1,596,798,595.67 现金及现金等价物净增加额 -153,847,661.52 -1,031,255,845.57 （2）本期支付的取得子公司的现金净额无。（3）本期收到的处置子公司的现金净额无。（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 510,587,055.94 664,434,717.46 其中：库存现金 29,524.39 29,915.98 可随时用于支付的银行存款 505,767,533.21 644,613,017.42 可随时用于支付的其他货币资金 4,789,998.34 19,791,784.06 三、期末现金及现金等价物余额 510,587,055.94 664,434,717.46 其他说明：无。 76、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：（1）本期增加项下的其他4,448.86元，系公司按权益法核算广发证券股份有限公司2017年半年度其他权益变动增加所致。（2）上期利润分配项下的其他-791,124.47元，系公司下属公司中港客运联营有限公司按规定计提的提取职工奖励及福利基金，公司根据持股比例分别作为未分配利润和少数股东权益进行列示。（3）上期增加项下的其他-83,172,713.02元，系因合并同一控制下企业中山公用工程有限公司而减少的资本公积83,224,868.62元，及公司按权益法核算广发证券股份有限公司2016年度其他权益变动，增加资本公积2,179.00元，少数股东权益增加49,976.60元,系公司下属公司中山市沙溪中心市场经营管理有限公司增加。 77、所有权或使用权受到限制的资产无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 78、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金： - - - 其中：港币 673,494.12 0.86792 584,539.01 应收账款： - - - 其中：港币 7,423,650.51 0.86792 6,443,134.75 应付账款 - - - 其中：港币 10,043,213.79 0.86792 8,716,706.11 其他应付款 - - - 其中：港币 534,964.43 0.86792 464,306.33 其他说明：无。（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用公司全资子公司公用国际（香港）投资有限公司，其主要经营地为香港，因其对外的投资的业务均为港币，支出也以港币为主，故选择港币作为其记账本位币。 79、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无。 80、其他无。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并无。（2）合并成本及商誉无。（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无。（6）其他说明无。 2、同一控制下企业合并无。 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无。 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无。 6、其他无。九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成主要经持股比例子公司名称注册地业务性质取得方式营地直接间接广东省中山市东中山公用水务有同一控制下中山区竹苑路银竹街公用事业 100.00% - 限公司企业合并 23 号中山市污水处理中山广东省中山市 105 公用事业 100.00% - 同一控制下中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文有限公司国道中山三桥侧企业合并秀山村内中山市泰安市场广东省中山市兴同一控制下经营管理有限公中山中道 18 号财兴大市场经营管理 51.00% - 企业合并司厦北座 2 楼之一中山市沙溪镇港中山市沙溪中心园村康乐路 40 号同一控制下市场经营管理有中山市场经营管理 51.00% - 沙溪中心市场 B17 企业合并限公司卡广东省中山火炬中港客运联营有同一控制下中山开发区沿江东一旅客运输 60.00% - 限公司企业合并路1号中山市南朗市场中山市南朗镇南中山市场经营管理 51.00% - 设立管理有限公司朗村中山中裕市场物中山市沙溪镇龙中山市场经营管理 100.00% - 设立业发展有限公司瑞村中山市东区兴中中山市中俊物业中山道 18 号财兴大厦服务业 51.00% 49.00% 设立管理有限公司南座一层 101 室广东省中山市东中山公用市场管中山区兴中道 18 号财市场经营管理 100.00% - 设立理有限公司兴大厦北座五楼中山市东凤镇兴中山公用东凤物中山华中路 47 号原水市场经营管理 70.00% - 设立业发展有限公司厂办公楼第四层中山市天乙能源中山市黄圃镇乌垃圾处理、发非同一控制中山 100.00% - 有限公司珠山旁电下企业合并中山市东区兴中中山公用环保产中山道 18 号主楼 5-6 环保产业投资 100.00% - 设立业投资有限公司层 601 室 RM 2702，27/F 公用国际（香港） OMEGA PLAZA 32 香港股权投资 100.00% - 设立投资有限公司 DUNDAS ST NONGKOK KL 中山公用工程有中山市东区柏苑同一控制下中山市政工程施工 100.00% - 限公司路 212 号一、二层企业合并中山公用黄圃污中山市黄圃镇南中山公用事业 90.00% 10.00% 设立水处理有限公司兴街卫生站旁在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文的依据：无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。确定公司是代理人还是委托人的依据：无。其他说明：无。（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称少数股东持股比例东的损益告分派的股利余额中港客运联营有限公司 40.00% 11,683,769.69 0.00 120,159,169.06 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。其他说明：无。（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额非流非流非流非流子公司名称流动资产流动负债流动资产流动负债动资动负动资动负资产合计负债合计资产合计负债合计产债产债 250, 112, 362, 55,7 62,3 212, 117, 330, 55,5 62,2 6,63 6,63 中港客运联 045, 721, 766, 33,0 68,3 721, 619, 341, 79,3 14,6 5,30 5,30 营有限公司 132. 108. 241. 10.0 19.0 941. 462. 404. 84.6 93.6 8.99 8.99 84 86 70 7 6 66 96 62 7 单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润总额现金流量总额现金流量中港客运联营 112,690, 29,209,4 29,209,4 26,308,0 93,612,1 32,228,6 32,228,6 41,838,4 有限公司 948.92 24.23 24.23 72.27 75.68 98.03 98.03 06.79 其他说明：无。（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无。（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无。 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业合营企业或联营主要或联营企业注册地业务性质企业名称经营地直接间接投资的会计处理方法广州市天河区天河广发证券股份有北路 183-187 号大全国证券经纪 9.01% 1.32% 权益法限公司都会广场 43 楼（4301-4316 房）中海广东天然气中山市南朗镇贝外广东天然气贸易 25.00% - 权益法有限责任公司村京珠高速公路旁济宁中山公用水济宁市红星中路济宁公用事业 49.00% - 权益法务有限公司 23 号中山市东区兴政路中山银达融资担中山 1 号中山中环广场融资担保 43.83% - 权益法保投资有限公司 3 座 801 号商铺中山中法供水有中山市大涌镇全禄中山自来水生产 - 33.89% 权益法限公司管理区中山市大丰自来广东省中山市港口中山自来水生产 - 33.89% 权益法水有限公司镇马大丰围中山市南镇供水中山市神湾镇南镇中山自来水生产 - 49.00% 权益法有限公司村三堆围中山市稔益供水中山市横栏镇六沙中山自来水生产 - 49.00% 权益法有限公司村中山市新涌口供中山市三角镇光明中山自来水生产 - 49.00% 权益法水有限公司村中山市公用小额中山市东区兴中道贷款有限责任公中山十八号财兴大厦南贷款 - 50.00% 权益法司座四楼珠海广发信德环珠海市横琴新区宝保产业投资基金珠海华路 6 号 105 室环保产业投资 - 10.39% 权益法合伙企业（有限 -6689 合伙）深圳前海广发信深圳市前海深港合德中山公用并购深圳作区前湾一路 1 号股权投资 - 40.00% 权益法基金管理有限公 A 栋 201 室（入驻中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文司深圳市前海商务秘书有限公司）中山广发信德公中山市东区兴中道环保产业投资、用环保夹层投资中山 18 号主楼 5-6 层 - 39.89% 权益法股权投资企业（有限合伙） 602 室在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： ——公司持有广发证券股份有限公司10.33%的股权，在其董事会中派有代表，对该公司有重大影响。 ——公司持有珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）10.39%的股权，公司在珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）派有投委会成员，对该企业有重大影响。（2）重要合营企业的主要财务信息无。（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额广发证券股份有限公司广发证券股份有限公司流动资产 258,112,665,505.30 255,475,324,363.97 非流动资产 100,215,729,271.49 104,326,029,052.86 资产合计 358,328,394,776.79 359,801,353,416.83 流动负债 214,843,948,264.36 200,243,894,135.02 非流动负债 59,607,381,786.08 78,204,123,331.60 负债合计 274,451,330,050.44 278,448,017,466.62 少数股东权益 3,102,563,457.51 2,823,126,457.65 归属于母公司股东权益 80,774,501,268.84 78,530,209,492.56 按持股比例计算的净资产份额 8,348,244,026.67 8,116,302,893.71 --其他 608,206,485.48 607,605,166.45 对联营企业权益投资的账面价值 8,956,450,512.15 8,723,908,060.16 营业收入 10,050,477,507.69 10,130,059,057.72 净利润 4,301,426,721.92 4,030,494,238.69 其他综合收益 610,202,691.16 -1,853,867,254.83 综合收益总额 4,911,629,413.08 2,176,626,983.86 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文本年度收到的来自联营企业的股利 0.00 0.00 其他说明：无。（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 投资账面价值合计 1,030,272,206.53 982,558,121.31 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 39,817,699.27 99,225,594.86 --其他综合收益 200,741.27 -5,353,593.51 --综合收益总额 40,018,440.54 93,872,001.35 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明：无。（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损无。（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无。（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无。 4、重要的共同经营无。 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无。 6、其他无。十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、应付账款、其他应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。 ―信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。 ―利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 ―外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相关的收入和支出的信用期短，受到外汇风险的影响不大。 ―流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一、公允价值的披露无。十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例中山中汇投资中山市兴中道公用事业 1,464,475,263.23 元 47.91% 47.91% 集团有限公司 18 号财兴大厦本企业的母公司情况的说明中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文中山中汇投资集团有限公司主要经营业务：对直接持有产权和授权持有产权以及委托管理的企业经营管理，对外投资。本企业最终控制方是中山市国有资产监督管理委员会。其他说明：无。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系中山中法供水有限公司联营公司中山市大丰自来水有限公司联营公司中山市南镇供水有限公司联营公司中山市稔益供水有限公司联营公司中山市新涌口供水有限公司联营公司济宁中山公用水务有限公司联营公司中山银达担保投资有限公司联营公司其他说明：无。 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系中山市岐江集团有限公司同一控制人控制企业中山市民东有机废物处理有限公司同一控制人控制企业中山市中山港口岸经济发展有限公司同一控制人控制企业中山岐江河环境治理有限公司同一控制人控制企业其他说明：无。 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元是否超关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度上期发生额过交易中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文额度中山中汇投资利息支出 0.00 - - 393,437.22 集团有限公司中山市民东有机废物处理有污泥处理费 5,715,995.36 10,000,000.00 否 3,969,155.44 限公司中山中法供水采购自来水 44,082,938.88 99,100,000.00 否 43,948,210.32 有限公司中山市大丰自采购自来水 41,705,947.90 99,100,000.00 否 40,774,082.00 来水有限公司中山市南镇供采购自来水 8,953,139.29 - - 7,294,862.89 水有限公司中山市稔益供采购自来水 2,399,859.60 - - 2,183,451.60 水有限公司中山市新涌口采购自来水 3,611,770.00 - - 2,825,217.80 供水有限公司中山中汇投资管理费 169,212.00 900,000.00 否 - 集团有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额中山中法供水有限公司收取管理费 267,309.71 334,919.01 中山市大丰自来水有限公司收取管理费 235,050.81 336,254.40 中山市稔益供水有限公司收取管理费 0.00 226,415.09 中山市南镇供水有限公司收取管理费 0.00 226,415.09 中山中汇投资集团有限公司收取管理费 32,173.08 0.00 中山岐江河环境治理有限公司收取管理费 4,740.00 0.00 中山中汇投资集团有限公司水电费 49,567.99 0.00 中山岐江河环境治理有限公司水电费 2,075.90 0.00 中山市中法供水有限公司物业管理费 57,735.84 0.00 中山市南镇供水有限公司物业管理费 104,870.62 0.00 中山市大丰自来水有限公司物业管理费 181,484.90 0.00 中山市南镇供水有限公司收取检测费 49,949.04 39,415.48 中山市新涌口供水有限公司收取检测费 65,820.75 51,301.88 中山市稔益供水有限公司收取检测费 60,556.59 60,556.60 中山岐江河环境治理有限公司工程施工 42,090.55 2,988,318.24 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文中山中汇投资集团有限公司工程施工 0.00 204,571.01 中山市南镇供水有限公司安装设计 26,201.94 119,719.30 中山市新涌口供水有限公司收取利息 314,553.85 333,670.40 中山市稔益供水有限公司收取利息 727,140.83 977,664.00 中山市南镇供水有限公司收取利息 36,682.67 38,912.01 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无。（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无。（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入中山中汇投资集团有限公司房屋建筑物 521,617.80 732,326.22 中山岐江河环境治理有限公司房屋建筑物 78,210.00 78,210.00 本公司作为承租方：单位：元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费中山中汇投资集团有限公司市场 404,250.00 404,250.00 关联租赁情况说明：无。（4）关联担保情况本公司作为担保方：无本公司作为被担保方单位：元担保是否已经履行担保方担保金额担保起始日担保到期日完毕中山中汇投资集团 1,000,000,000.00 2012 年 10 月 29 日 2019 年 10 月 29 日否有限公司中山中汇投资集团 800,000,000.00 2014 年 07 月 03 日 2017 年 07 月 03 日是有限公司关联担保情况说明公司之控股母公司中山中汇投资集团有限公司为中山公用事业集团股份有限公司2012年（第一期）公司债券1,000,000,000.00元提供连带责任保证。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文公司之控股母公司中山中汇投资集团有限公司为中山公用事业集团股份有限公司2014年公司债券800,000,000.00元提供连带责任保证，此公司债券2017年7月3日已到期支付，担保已经履行完毕。（5）关联方资金拆借无。（6）关联方资产转让、债务重组情况无。（7）关键管理人员报酬（待人资补充）单位：元项目本期发生额上期发生额金额（元） 4,396,662.65 1,964,262.11 人数（人） 21 （8）其他关联交易无。 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备中山岐江河环境应收账款 243,399,816.54 - 253,222,757.22 - 治理有限公司中山中汇投资集应收账款 21,158.33 - 21,158.33 - 团有限公司中山市大丰自来应收账款 279,987.18 - 32,293.33 - 水有限公司中山中法供水有应收账款 301,548.29 - 21,560.00 - 限公司中山新涌口供水应收账款 34,800.00 - 70,658.06 - 有限公司中山市南镇供水应收账款 17,942.22 - 17,028.67 - 有限公司济宁中山公用水应收股利 12,259,371.67 - 12,259,371.67 - 务有限公司中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文中山银达担保投应收股利 3,949,995.39 - 3,949,995.39 - 资有限公司广发证券股份有应收股利 275,165,917.00 - 0.00 - 限公司中山岐江河环境其他应收款 493,000.00 - 853,000.00 - 治理有限公司中山市新涌口供其他应收款 314,553.87 - 0.00 - 水有限公司中山市南镇供水其他应收款 18,442.67 - 0.00 - 有限公司中山市中山港口其他应收款岸经济发展有限 294,648.47 - 1,020,128.76 - 公司中山市稔益供水长期应收款 24,120,100.00 - 24,120,100.00 - 有限公司中山市新涌口供长期应收款 10,290,000.00 - 10,290,000.00 - 水有限公司中山市南镇供水长期应收款 1,200,000.00 - 1,200,000.00 - 有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款中山市新涌口供水有限公司 702,536.48 432,797.54 应付账款中山中法供水有限公司 29,955,913.20 24,571,049.04 应付账款中山市南镇供水有限公司 1,511,130.11 1,435,839.50 应付账款中山市大丰自来水有限公司 28,803,581.30 23,169,690.70 应付账款中山市稔益供水有限公司 447,632.40 313,789.20 应付账款中山市民东有机废物处理有限公司 1,547,976.38 662,932.86 预收款项中山市南镇供水有限公司 139,673.87 0.00 预收款项中山岐江河环境治理有限公司 25,550.99 980,727.86 应付股利中山中汇投资集团有限公司 64,000,000.00 64,000,000.00 其他应付款中山中汇投资集团有限公司 14,924,250.00 14,578,975.00 7、关联方承诺无。 8、其他无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况无。 5、其他无。十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 2015年9月30日，深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司作为普通合伙人，中山公用环保产业投资有限公司、广发信德投资管理有限公司作为有限合伙人共同投资设立了中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙），根据合伙协议，中山公用环保产业投资有限公司认缴出资人民币13,960万元，可以分期缴纳，在收到普通合伙人书面通知的15日内分期缴纳出资。截至 2017年6 月30 日，中山公用环保产业投资有限公司已缴纳投资款 17,152,700.00元，尚有投资款122,447,300.00元未缴纳。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项无。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他无。十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项因广东天乙集团有限公司、胡继洪违反《关于中山市天乙能源有限公司股权转让协议》中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文中的约定，公司向中山市第一人民法院起诉广东天乙集团有限公司、胡继洪，要求其承担违约金且在应付的股权转让款中抵消。2015年10月23日，中山市第一人民法院裁定广东天乙集团有限公司、胡继洪违约，应向公司支付违约金，但驳回了公司要求违约金在应付股权转让款中抵消的诉求。公司对一审裁定不服，已提起上诉。2017年4月6日，中山市中级人民法院认为一审判决认定事实不清，裁定如下：撤销广东省中山市第一人民法院（2015）中一法民二初字第3552号民事判决；本案发回广东省中山市第一人民法院重审。中山市第一人民法院于2017年7月13日重新开庭审理此案。2017年7月20日,中山市第一人民法院做出了案号为（2017）粤2071民初7212号一审民事判决书，判决如下：驳回原告中山公用全部的诉讼请求。 2、利润分配情况无。 3、销售退回无。 4、其他资产负债表日后事项说明公司于2017年7月3日偿还2014年公司债券2016年7月3日至2017年7月2日期间的利息4,600万元及2014年公司债券本金80,000万元。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正无。 2、债务重组无。 3、资产置换（1）非货币性资产交换无。（2）其他资产置换无。 4、年金计划无。 5、终止经营无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本集团的经营业务可划分为4个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了4个报告分部，分别为水务运营业务、旅客航运业务、工程安装业务、市场租赁管理及其他业务。公司各个报告分部提供的主要服务分别如下： —水务运营业务涵盖供水、供水管网安装、污水处理等； —旅客航运业务涵盖旅客运输、代售景点门票等； —工程安装业务涵盖管网外接工程、市政工程等； —市场租赁管理及其他业务主要涵盖市场租赁、物业管理、公司总部投资业务等。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。（2）报告分部的财务信息单位：元市场租赁管理项目水务运营业务旅客航运业务工程安装业务分部间抵销合计及其他业务一、营业收入 - - - - - - 主营业 109,275,633. 138,879,593. -8,911,769 675,423,106. 356,822,491.00 79,357,157.01 务收入 67 93 .38 其他业 -148,227.8 20,954,768.3 8,191,451.63 3,415,315.25 218,179.90 9,278,049.48 务收入 8 112,690,948. 148,157,643. -9,059,997 696,377,874. 营业收入合计 365,013,942.63 79,575,336.91 92 41 .26 80,945,483.2 144,613,531. -2,378,791 645,779,148. 二、营业支出 362,512,681.47 60,086,243.89 3 83 .46 477,857,097. -1,474,967 499,148,512. 三、投资收益 20,186,343.52 2,580,038.88 - 52 .40 四、营业利润（亏 34,325,504.5 483,251,538. -8,156,173 554,583,378. 25,673,415.47 19,489,093.02 损） 7 87 .20 3,374,759,628. 362,766,241. 463,912,960.7 17,973,613,4 -5,805,553 16,369,499,2 五、资产总额 92 70 3 72.80 ,040.15 64.00 六、负债总额 1,636,330,879. 62,368,319.0 393,058,601.3 4,959,574,07 -2,496,555 4,554,775,88 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 65 6 8 2.43 ,988.53 3.99 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无。（4）其他说明无。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无。 8、其他截至 2017 年 6 月 30 日，公司子公司中山公用工程有限公司应收中山岐江河环境治理有限公司款项 243,399,816.54 元。中山岐江河环境治理有限公司系中山中汇投资集团有限公司全资子公司，该款项主要系公司中山公用工程有限公司承接雨污分流业务形成，中山岐江河环境治理有限公司在中山市财政局与其结算后，才与中山公用工程有限公司结算付款。由于雨污分流业务项目复杂，存在现场工程变更和增加工程，加之雨污分流工程涉及工程项目较多，工程结算需要全面整理各项资料，同时需要与财政等政府主管部门协商，工程结算速度较慢，故尚未收回，目前正在陆续办理结算。中山中汇投资集团有限公司将会同中山岐江河环境治理有限公司、中山公用工程有限公司加快雨污分流工程款的结算和支付，确保该应收款足额收回不产生坏账损失。十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面价计提计提比金额比例金额价值金额比例金额值比例例按信用风险特 1,20 征组合计提坏 444,4 3,248 441,2 19,22 1,189, 100% 0.73% 8,39 100% 1.59% 账准备的应收 74.67 .09 26.58 4.04 174.90 8.94 账款 1,20 444,4 3,248 441,2 19,22 1,189, 合计 100% 0.73% 8,39 100% 1.59% 74.67 .09 26.58 4.04 174.90 8.94 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 435,451.67 2,796.94 0.64% 1 年以内小计 435,451.67 2,796.94 0.64% 1至2年 9,023.00 451.15 5.00% 合计 444,474.67 3,248.09 0.73% 确定该组合依据的说明：见第十节第五、重要会计政策及会计估计中的第 11 小点。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,248.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额市场商户坏账 58.50 其中重要的应收账款核销情况：无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况占应收帐名坏账准备单位名称与本公司关系金额（元）年限款总额的次（元）比例 1 中山市盈华百货有限公司非关联方 150,000.00 750.00 1 年以内 33.75% 2 中山市港口镇政府宣传办非关联方 56,000.00 1,240.00 1-2 年 12.60% 广东省水利水电第三工程局 3 非关联方 31,678.60 158.39 1 年以内 7.13% 有限公司中山市港口镇民主股份合作 4 非关联方 20,000.00 100.00 1 年以内 4.50% 经济联合社 5 冯洪辉非关联方 10,652.00 53.26 1 年以内 2.40% 合计 - 268,330.60 2,301.65 - 60.37% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无。（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面价计提计提比金额比例金额价值金额比例金额值比例例按信用风险特 1,299 100.0 406,3 1,298 1,32 100.0 144,6 1,319, 0.03% 0.01% 征组合计提坏 ,110, 0% 72.42 ,703, 0,06 0% 11.02 924,82 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文账准备的其他 309.4 937.0 9,43 0.24 应收款 7 5 1.26 1,299 1,298 1,32 1,319, ,110, 100.0 406,3 ,703, 0,06 100.0 144,6 合计 0.03% 0.01% 924,82 309.4 0% 72.42 937.0 9,43 0% 11.02 0.24 7 5 1.26 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 6,081,617.88 180,408.09 2.97% 1 年以内小计 6,081,617.88 180,408.09 2.97% 1至2年 1,107,326.62 55,366.33 5.00% 2至3年 3,216.00 643.20 20.00% 3 年以上 359,622.00 169,954.80 47.26% 3至4年 316,112.00 126,444.80 40.00% 5 年以上 43,510.00 43,510.00 100.00% 合计 7,551,782.50 406,372.42 5.38% 确定该组合依据的说明：见第十节第五、重要会计政策及会计估计中的第 11 小点。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元组合名称帐面余额坏账准备备注公司预计应收关联方款项的可回关联方组合 1,291,558,526.97 - 收性不存在重大风险，故对此应收款项不计提坏账准备中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文合计 1,291,558,526.97 - - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额261,761.40元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无（3）本期实际核销的其他应收款情况无。（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额代付款 81,617.88 183,111.77 员工借支款 7,326.62 7,326.62 保证金 7,146,726.00 7,146,226.00 其他 316,112.00 316,612.00 往来款 1,291,558,526.97 1,312,416,154.87 合计 1,299,110,309.47 1,320,069,431.26 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款款项的坏账准备期末单位名称期末余额账龄期末余额合计性质余额数的比例中山公用水务有限公司往来款 718,000,000.00 1 年以内 55.27% 0.00 中山市天乙能源有限公司往来款 177,320,955.20 1 年以内 13.65% 0.00 中山市污水处理有限公司往来款 183,000,000.00 1 年以内 14.09% 0.00 中山市泰安市场经营管理有限公司往来款 62,455,314.90 1 年以内 4.81% 0.00 中山中裕市场物业发展有限公司往来款 51,504,508.28 1 年以内 3.96% 0.00 合计 - 1,192,280,778.38 - 91.78% 0.00 （6）涉及政府补助的应收款项无。（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 3,380,303, 3,380,303, 3,380,303, 3,380,303, 对子公司投资 - - 801.97 801.97 801.97 801.97 7,997,152, 7,997,152, 7,766,041, 7,766,041, 对联营、合营企业投资 - - 528.47 528.47 959.59 959.59 11,377,456 11,377,456 11,146,345 11,146,345 合计 - - ,330.44 ,330.44 ,761.56 ,761.56 （1）对子公司投资单位：元本期本期本期计提减值准备期被投资单位期初余额期末余额增加减少减值准备末余额中山公用水务有限公司 753,101,633.84 - - 753,101,633.84 - - 中山市污水处理公司 246,674,120.83 - - 246,674,120.83 - - 中山市南朗市场管理有 5,100,000.00 - - 5,100,000.00 - - 限公司中山中裕市场物业发展 78,857,700.00 - - 78,857,700.00 - - 有限公司中山市中俊物业管理有 255,000.00 - - 255,000.00 - - 限公司中山市泰安市场经营管 16,320,000.00 - - 16,320,000.00 - - 理有限公司中山沙溪中心市场经营 10,200,000.00 - - 10,200,000.00 - - 管理有限公司中山公用市场管理有限 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - - 公司中港客运联营公司 123,875,561.53 - - 123,875,561.53 - - 中山公用东凤物业发展 50,400,000.00 - - 50,400,000.00 - - 有限公司中山公用环保产业投资 300,000,000.00 - - 300,000,000.00 - - 有限公司中山市天乙能源有限公 167,760,000.00 - - 167,760,000.00 - - 司公用国际（香港）投资 1,487,000,000.00 - - 1,487,000,000.00 - - 有限公司中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文中山公用工程有限公司 64,749,785.77 - - 64,749,785.77 - - 中山公用黄圃污水处理 71,010,000.00 - - 71,010,000.00 - - 有限公司合计 3,380,303,801.97 - - 3,380,303,801.97 - - （2）对联营、合营企业投资单位：元本期增减变动权益宣告减值法下其他发放期初其他计提期末准备投资单位追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润一、合营企业二、联营企业 7,076 7,278 387,6 54,98 240,3 广发证券股 ,542, 3,878 ,781, - - 11,72 6,806 63,97 - - - 份有限公司 723.3 .93 157.9 5.04 .25 5.60 1 中海广东天 162,7 34,38 16,41 26,68 187,0 200,7 然气有限责 02,45 0,000 - 9,746 - 4,355 - - 18,58 - 41.27 任公司 4.53 .00 .75 .32 7.23 济宁中山公 376,5 5,890 382,4 用水务有限 69,23 - - ,352. - - - - - 59,58 - 公司 0.25 05 2.30 中山银达担 150,2 -1,33 148,8 保投资有限 27,55 - 4,350 - - - - - 93,20 - 公司 1.50 .49 1.01 7,766 7,997 34,38 408,5 55,18 267,0 ,041, 3,878 ,152, 小计 0,000 - 87,47 7,547 48,33 - - - 959.5 .93 528.4 .00 3.35 .52 0.92 9 7,766 7,997 34,38 408,5 55,18 267,0 ,041, 3,878 ,152, 合计 0,000 - 87,47 7,547 48,33 - - - 959.5 .93 528.4 .00 3.35 .52 0.92 9 （3）其他说明公司在广发证券股份有限公司董事会中派有代表，对该公司有重大影响，对该公司的投资采中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文用权益法核算。 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 44,888,729.78 11,107,251.60 45,249,685.55 10,130,042.08 其他业务 102,872.25 118,807.85 0.00 0.00 合计 44,991,602.03 11,226,059.45 45,249,685.55 10,130,042.08 其他说明：无。 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 1,458,600.00 47,315,650.64 权益法核算的长期股权投资收益 408,587,473.35 385,330,390.72 其他 10,100,542.79 0.00 合计 420,146,616.14 432,646,041.36 6、其他无。十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 4,097,848.19 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 2,365,095.54 - 定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收 1,017,337.14 - 取的资金占用费除上述各项之外的其他营业外收 -3,077,833.97 - 入和支出其他符合非经常性损益定义的损 13,692,847.01 理财收益益项目中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文减：所得税影响额 4,523,823.48 - 少数股东权益影响额 2,033,865.06 - 合计 11,537,605.37 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股 4.56% 0.36 0.36 东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 4.46% 0.35 0.35 东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。 4、其他无。
附件：公告原文

中山公用：2017年半年度报告（下载公告）

公告日期:2017-08-26

中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2017 年半年度报告
      2017 年 08 月
                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    公司负责人何锐驹、主管会计工作负责人徐化群及会计机构负责人刘晓可声明：保证本
半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                目         录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 40
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 41
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 52
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 162
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                                       释义
           释义项        指                              释义内容
报告期                   指   2017 年半年度（2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日）
公司、本公司、中山公用   指   中山公用事业集团股份有限公司
公用科技                 指   中山公用科技股份有限公司（现中山公用事业集团股份有限公司）
中汇集团                 指   中山中汇投资集团有限公司
复星集团                 指   上海复星高科技（集团）有限公司
公用水务                 指   中山公用水务有限公司
污水公司                 指   中山市污水处理有限公司
天乙能源                 指   中山市天乙能源有限公司
公用工程                 指   中山公用工程有限公司
中港客运                 指   中港客运联营有限公司
公用环保                 指   中山公用环保产业投资有限公司
公用国际                 指   公用国际（香港）投资有限公司
广发证券                 指   广发证券股份有限公司
证监会                   指   中国证券监督管理委员会
深交所                   指   深圳证券交易所
正中珠江                 指   广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
 股票简称                     中山公用             股票代码
 股票上市证券交易所           深圳证券交易所
 公司的中文名称               中山公用事业集团股份有限公司
 公司的中文简称（如有）       中山公用
 公司的外文名称（如有）       Zhongshan Public Utilities Group Co.,Ltd
 公司的外文名称缩写（如有）   ZPUG
 公司的法定代表人             何锐驹
二、联系人和联系方式
                                                        董事会秘书
 姓名                         曹晖
 联系地址                     广东省中山市兴中道 18 号财兴大厦北座
 电话                         0760-88380008
 传真                         0760-88830011
 电子信箱                     caoh@zpug.net
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
    公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体
可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
    公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司
半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
3、其他有关资料
√ 适用 □ 不适用
                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    1.公司原董事长陈爱学先生已于 2017 年 3 月辞职，2017 年 3 月 21 日，公司通过指定披
露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司董事
长辞职的公告》（公告编号：2017-011）。
    2.2017 年 4 月 5 日，公司召开 2017 年第 3 次临时董事会审议通过《关于选举第八届董事
会董事长的议案》，选举何锐驹先生为公司第八届董事会董事长；2017 年 4 月 6 日，公司通
过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露了《2017
年第 3 次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-012）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                 本报告期比上年同期
                                      本报告期                上年同期
                                                                                       增减
营业收入（元）                       696,377,874.61          664,787,818.75                     4.75%
归属于上市公司股东的净利润（元）     525,926,262.12          468,276,800.56                   12.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     514,388,656.75          455,384,795.89                   12.96%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）     197,671,896.55          190,650,137.69                     3.68%
基本每股收益（元/股）                             0.36                    0.32                12.31%
稀释每股收益（元/股）                             0.36                    0.32                12.31%
加权平均净资产收益率                             4.56%                   4.31%                  0.25%
                                                                                 本报告期末比上年度
                                     本报告期末               上年度末
                                                                                       末增减
总资产（元）                       16,369,499,264.00     15,059,104,862.05                      8.70%
归属于上市公司股东的净资产（元）   11,626,299,292.50     11,330,231,384.44                      2.61%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净
资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                          单位：元
                      项目                                 金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销
                                                           4,097,848.19                             -
部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
                                                           2,365,095.54                             -
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                 1,017,337.14                             -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      -3,077,833.97                             -
其他符合非经常性损益定义的损益项目                        13,692,847.01                      理财收益
减：所得税影响额                                           4,523,823.48                             -
    少数股东权益影响额（税后）                             2,033,865.06                             -
合计                                                      11,537,605.37                             -
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
    公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
    （一）环保水务
    公司环保水务板块提供城市供水与污水处理的一体化环保服务，业务涵盖水质监测、工
程设计、信息技术、水处理技术研发等领域。供水子板块，拥有中山公用水务有限公司等 10
家全资公司、2 家中外合作公司、7 家参控股公司，供水覆盖面积约 1500 平方公里，供水管
道长度达 5340 公里；污水处理子板块，拥有中山市污水处理有限公司、中山公用黄圃污水处
理有限公司 3 家全资公司，委托运管 2 家污水处理厂。异地参股济宁中山公用水务有限公司。
    （二）固废处理
    公司旗下的中山市北部组团垃圾综合处理项目——中山市天乙能源有限公司拥有特许经
营垃圾焚烧处理发电和垃圾渗滤液处理资质，垃圾处理能力 35 万吨/年，渗透液处理能力 16.5
万吨/年，发电量 1 亿度/年，为中山市三大垃圾综合处理组团基地之一，属广东省重点工程
项目、中山市重点民生工程项目。
    （三）市场运营
    公司拥有综合性农贸市场 30 家，果菜、水产专业批发市场 2 家，约 6,000 个商户。总经
营面积达 40 万平方米，遍布中山市的 18 个镇区，批发业务约占全市总量的 70%，零售交易
约占全市总量 30%。
    （四）工程建筑
    公司旗下的中山公用工程有限公司经营范围涵盖市政、建筑、装修装饰、消防、机电、
城市及道路照明、燃气管道安装改造等业务，拥有市政公用工程施工总承包壹级、建筑工程
施工总承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包贰级等多项资质，已通过 ISO9001-2008 质量管
理体系、GB/T50430-2007 工程建设施工企业质量管理规范、ISO14001-2004 环境管理体系、
GB/T28001-2011 职业健康安全管理体系认证，并在佛山、江门、广州设立了分公司。
    （五）港口客运
    公司拥有中港客运联营有限公司 60%的股权，该公司主营中山至香港航线旅客水路运输
业务，现拥有四艘具有现代化设备的豪华高速双体客轮，年运客量约 120 万人次。
    （六）股权投资
                                                          中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      公司是广发证券股份有限公司第三大股东（不包括香港结算代理人，香港结算代理人所
  持股份为 H 股非登记股东所有），占其总股本的 10.33％（截至 2017 年 6 月 30 日）。截至
  本报告披露之日，公司持有广发证券 A 股 686,754,216 股，占广发证券总股本 9.01％。其中，
  自 2015 年底至 2016 年底，公司利用 2015 年在香港成立的全资子公司公用国际（香港）投资
  有限公司，增持广发证券 H 股 100,904,000 股，占其总股本的 1.32%。拥有广发证券持续、
  强劲的盈利支撑是中山公用的特色、优势，也是投资发展环保水务等主营业务的重要保障。
      公司与广发证券合作设立了深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司（下称“前
  海并购基金管理公司”），总规模预计 20 亿元，投资主线为节能环保、新能源等行业。前海
  并购基金管理公司下设珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）（下称“环保
  产业投资基金”）和中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）（下称“夹层投资基
  金”）。环保产业投资基金已完成备案登记并募集完毕，募集总额为 57740 万元；截止至 2017
  年 6 月 30 日，夹层投资基金已完成备案登记并完成部分资金募集，金额为 4,300 万元。
  二、主要资产重大变化情况
  1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                        重大变化说明
   股权资产                        主要是对联营单位的投资增加所致。
   固定资产                        主要是本年计提折旧影响。
   在建工程                        主要是本年工程建设支出增加所致。
   其他流动资产                    主要预付 2017 年 7 月 3 日到期的 2014 年公司债到中登公司所致。
  2、主要境外资产情况
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                              境外资     是否
                                                                                              产占公     存在
资产的具体内                                       运营    保障资产安全性的
                 形成原因    资产规模    所在地                                  收益状况     司净资     重大
    容                                             模式        控制措施
                                                                                              产的比     减值
                                                                                                重       风险
                为公司发                                   公司定期对其资产
                展海外市                                   及经营状况进行分
                             总资产：
公用国际（香    场、获得国                         全资    析和审阅，并要求      净利润：
                             1,712,49
港）投资有限    际信用和                中国香港   子公    其按照公司治理规      57,026,3     14.73%    否
                             0,031.12
公司            信贷、建立                         司      范制度体系履行审      05.15 元
                             元
                海外服务                                   批流程和开展运营
                平台而投                                   工作。
                                               中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
               资设立香
               港子公司。
其他情况说明   无。
  三、核心竞争力分析
      公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
      报告期内，公司核心竞争力未发生显著变化，公司仍将坚持产业经营与资本运营“双轮
  驱动”战略，做强、做大环保水务业务。
                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2017年上半年，公司继续围绕产业经营与资本运营“双轮驱动”的战略，致力于打造以
环保水务为核心的全国领先的综合环境服务提供商，持续推动投资拓展、资本运营及各业务
板块经营机制创新，进一步提升经营管理质量，公司自营业务保持良好的发展态势。
    本报告期内，公司实现营业收入69,637.79万元，比去年同期增长4.75%；实现利润总额
55,796.85万元，比去年同期上升9.65%；实现归母净利润52,592.63万元，比去年同期上升
12.31%。净利润上升的主要原因是本年对广发证券投资收益同比增加4,227.13万元，同比上
升10.51%。
    各业务板块2017年上半年情况：
    供水业务：报告期内，供水业务收入35,838.03万元，同比增长1.07%，收入增长的主要
原因是售水收入增加的影响。业务拓展方面，持续推进水务拓展项目，不断提升水务业务盈
利水平。
    污水处理业务：报告期内，公司污水处理业务收入4,936.80万元，同比上升8.87%。主要
原因是2016年8月设立黄圃污水公司,本年创收所致。
    固废处理业务：报告期内，公司垃圾焚烧发电业务收入3,605.32万元，同期相比，营业
收入及净利润都有较大幅度提升，得益于2016年技改大修后生产效益得到较大提升，垃圾处
理量、上网电量增长幅度明显；同时，设备维修费用降低、垃圾处理原辅材料使用量下降导
致主营业务成本降低。
    工程建筑业务：报告期内，完成营业收入3,684.12万元。重点项目放心水工程、阜沙水
厂关闭供水保障工程、雨污分流工程等，有序开展、持续推进。公司通过积极开拓外部市场，
发掘新的经济增长点，除了成立了佛山、江门、广州3家市外分公司之外，还在其他城市注册
备案抢占市场，2017年上半年已在湛江、茂名、阳江、东莞、汕头、深圳、肇庆等地办理了
注册备案。
    市场管理业务：报告期内，市场管理业务收入10,214.40万元，同比下降2.21%，主要原
因：商贸收入的减少及水电收入增加影响所致。为进一步提高公司农贸、农批市场业务的管
理及盈利水平，公司积极借鉴行业领先的市场管理经验，持续开展“市场升级改造”工程项
                                                 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目，在创文创卫食品安全工作推进中，树立良好的品牌形象。
    港口客运：报告期内，主营业务收入10,927.56万元，比去年同期增长22.35%；主要原因：
一是本年受客源结构及客运量上升影响增加，二是核算方式的调整影响增加。截止本报告披
露日，中山至深圳机场福永码头正式开通水路客运航线，翻开了中山与深圳水路客运的通航
历史。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                        单位：元
                      本报告期            上年同期         同比增减             变动原因
 营业收入           696,377,874.61      664,787,818.75           4.75%                          -
 营业成本           473,397,400.49      436,590,744.86           8.43%                          -
 销售费用            28,858,868.95       29,174,560.84          -1.08%                          -
 管理费用            69,242,243.77       74,293,838.45          -6.80%                          -
 财务费用            61,568,293.10       71,790,402.85         -14.24%                          -
                                                                         主要是应纳税所得额
 所得税费用          18,032,019.87       25,935,117.82         -30.47%
                                                                         减少所致
 经营活动产生的现
                    197,671,896.55      190,650,137.69           3.68%                          -
 金流量净额
 投资活动产生的现
                    -72,290,255.57    -1,512,218,147.11         95.22%   主要是理财产品收回
 金流量净额
 筹资活动产生的现                                                        主要是偿还 2014 公司
                    -279,091,117.72     301,206,813.85       -192.66%
 金流量净额                                                              债所致
 现金及现金等价物
                    -153,847,661.52   -1,031,255,845.57         85.08%   主要是收回理财产品
 净增加额
 汇率变动对现金的                                                        主要本期汇兑损失减
                       -138,184.78      -10,894,650.00          98.73%
 影响                                                                    少所致
 营业外收入           7,588,859.33       21,127,715.15         -64.08%   主要是政府补助减少
                                                                         主要固定资产处置损
 营业外支出           4,203,749.57        8,010,883.74         -47.52%
                                                                         失减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                              单位：元
                                                                营业收入     营业成本
                                                                                        毛利率比上
                 营业收入            营业成本      毛利率       比上年同     比上年同
                                                                                        年同期增减
                                                                期增减       期增减
 分行业
 供水          307,907,309.74   237,492,897.55       22.87%        4.48%        6.11%          -1.18%
 污水、废液
                48,915,181.26    33,763,612.09       30.98%        8.70%       25.77%          -9.37%
 处理
 市场租赁
                90,700,938.25    37,559,124.94       58.59%       13.27%       37.09%          -7.20%
 业
 客运服务      109,275,633.67    57,747,882.63       47.15%       22.35%       52.99%         -10.58%
 工程安装
                79,357,157.01    54,873,818.05       30.85%      -12.17%       -8.41%          -2.84%
 收入
 分产品
 供水          307,907,309.74   237,492,897.55       22.87%        4.48%        6.11%          -1.18%
 污水、废液
                48,915,181.26    33,763,612.09       30.98%        8.70%       25.77%          -9.37%
 处理
 市场租赁
                90,700,938.25    37,559,124.94       58.59%       13.27%       37.09%          -7.20%
 业
 客运服务      109,275,633.67    57,747,882.63       47.15%       22.35%       52.99%         -10.58%
 工程安装
                79,357,157.01    54,873,818.05       30.85%      -12.17%       -8.41%          -2.84%
 收入
 分地区
 广东省        675,423,106.23   460,170,384.73       31.87%        4.22%        7.08%          -1.82%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                              单位：元
                                                                                  是否具有可持续
                       金额            占利润总额比例         形成原因说明
                                                                                        性
                                                         主要是权益法核算下
  投资收益          499,148,512.52              89.46%                                   是
                                                         的联营单位投资收益
                                                         计提应收账款及其他
  资产减值            1,543,699.85               0.28%                                   是
                                                         应收款的坏账准备
                                                         主要是处置固定资产
  营业外收入          7,588,859.33               1.36%                                   否
                                                         及政府补助
  营业外支出          4,203,749.57               0.75%   主要是其他支出                  否
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                              单位：元
                    本报告期末                   上年同期末
                                 占总资                         占总资     比重增减    重大变动说明
                   金额                        金额
                                 产比例                         产比例
 货币资金      518,587,055.94     3.17%    565,542,750.10         3.84%      -0.67%                  -
 应收账款      399,036,364.93     2.44%    395,667,492.46         2.69%      -0.25%                  -
 存货          141,973,801.82     0.87%    113,155,815.90         0.77%        0.10%                 -
 投资性房
               642,200,764.55     3.92%    655,714,623.40         4.46%      -0.54%                  -
 地产
 长期股权
              9,986,722,718.68   61.01%   9,028,481,017.24       61.37%      -0.36%                  -
 投资
 固定资产     1,525,810,490.40    9.32%   1,582,196,072.99       10.75%      -1.43%                  -
 在建工程      266,995,902.20     1.63%    140,674,324.13         0.96%        0.67%                 -
                                                                                       本年增加银行
 短期借款     1,230,000,000.00    7.51%    850,000,000.00         5.78%        1.73%
                                                                                       借款
                                                                                       已偿还银行借
 长期借款                 0.00    0.00%     81,000,000.00         0.55%      -0.55%
                                                                                       款
                                                                                       本年预付 2014
 其他流动
              1,591,259,275.65    9.72%    755,137,338.59         5.13%        4.59%   公司债本金及
 资产
                                                                                       利息
                                                                                       应收广发证券
 应收股利      291,375,284.06     1.78%    625,172,012.80         4.25%      -2.47%    分红同期对比
                                                                                       减少
                                                                                       增加 PPP 项目
 无形资产      800,572,955.32     4.89%    693,102,069.05         4.71%        0.18%   特许经营权所
                                                                                       致
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              报告期投资额（元）              上年同期投资额（元）                    变动幅度
                                   0.00                  77,087,201.00                            -100.00%
       2、报告期内获取的重大的股权投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       4、金融资产投资
       （1）证券投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在证券投资。
       （2）衍生品投资情况
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在衍生品投资。
       （3）委托理财情况
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                              报告期
                是否                                            本期实际 计提减        报告期
           关联                   委托理 起始日          报酬确                 预计收        损益实 资金
受托人名称      关联 产品类型                   终止日期        收回本金 值准备        实际损
           关系                   财金额   期            定方式                   益          际收回 来源
                交易                                              金额     金额        益金额
                                                                                                情况
                                        2016 年            保本浮                                          闲置
         非关        保本型银行 25,000.          2017 年 1        25,000.0
广发银行          否                    10 月 21           动收益               -       -    205.68 205.68 募集
         联方          理财产品   00              月 20 日
                                           日                型                                            资金
                                        2016 年            保本浮                                          闲置
         非关        保本型银行 15,000.          2017 年 1        15,000.0
招商银行          否                    10 月 19           动收益               -       -    134.26 134.26 募集
         联方          理财产品   00              月 26 日
                                           日                型                                            资金
                                        2016 年            保本浮                                         闲置
         非关        保本型银行 10,000.          2017 年 2        10,000.0
广发银行          否                    10 月 28           动收益               -       -     89.93 89.93 募集
         联方          理财产品   00              月6日
                                           日                型                                           资金
                                                          保本浮
         非关        保本型银行         2016 年 2017 年 2                                                          自有
工商银行          否            650.00                    动收益     650.00     -       -      4.21    4.21
         联方          理财产品        11 月 4 日 月 3 日                                                          资金
                                                            型
           非关        保本型银行 6,700.0 2016 年 2017 年 3 保本浮                                                 自有
交通银行          否                                               6,700.00     -       -     58.58 58.58
           联方          理财产品    0    11 月 30 月 15 日 动收益                                                 资金
                                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                              日               型
                                                           保本浮
         非关        保本型银行 1,500.0 2016 年 2017 年 3                                                            自有
工商银行          否                                       动收益 1,500.00        -       -     10.10 10.10
         联方          理财产品    0   12 月 9 日 月 10 日                                                           资金
                                                             型
                                        2016 年            保本浮
         非关        保本型银行 6,000.0          2017 年 1                                                           自有
中信银行          否                    12 月 26           动收益 6,000.00        -       -     21.00 21.00
         联方          理财产品    0              月 30 日                                                           资金
                                           日                型
                                          2016 年            保本浮
           非关        保本型银行 10,000.          2017 年 3        10,000.0                                         自有
兴业银行          否                      12 月 23           动收益               -       -     94.00 94.00
           联方          理财产品   00              月 27 日           0                                             资金
                                             日                型
                                                            保本浮                                          闲置
         非关        保本型银行 25,000. 2017 年 1 2017 年 3        25,000.0
兴业银行          否                                        动收益                -       -     93.49 93.49 募集
         联方          理财产品   00    月 25 日 月 1 日
                                                              型                                            资金
                                                            保本浮
         非关        保本型银行 8,000.0 2017 年 2 2017 年 2                                                          自有
中信银行          否                                        动收益 8,000.00       -       -      8.75    8.75
         联方          理财产品    0    月 10 日 月 24 日                                                            资金
                                                              型
                                                            保本浮
         非关        保本型银行 8,000.0 2017 年 2 2017 年 4                                                          自有
交通银行          否                                        动收益 8,000.00       -       -     30.77 30.77
         联方          理财产品    0    月 28 日 月 5 日                                                             资金
                                                              型
                                                            保本浮
         非关        保本型银行 7,800.0 2017 年 3 2017 年 6                                                          自有
交通银行          否                                        动收益 7,800.00       -       -     84.54 84.54
         联方          理财产品    0    月 16 日 月 16 日                                                            资金
                                                              型
                                                              保本浮                                         闲置
           非关        保本型银行 30,000. 2017 年 3 2017 年 6        30,000.0
广发银行          否                                          动收益              -       -    325.48 325.48 募集
           联方          理财产品   00    月 17 日 月 15 日
                                                                型                                           资金
                                                            保本浮                                           闲置
         非关        保本型银行 20,000. 2017 年 3 2017 年 6        20,000.0
兴业银行          否                                        动收益                -       -    221.81 221.81 募集
         联方          理财产品   00    月 20 日 月 20 日
                                                              型                                             资金
                                                            保本浮
         非关        保本型银行 4,000.0 2017 年 3 2017 年 6                                                          自有
广发银行          否                                        动收益 4,000.00       -       -     41.42 41.42
         联方          理财产品    0    月 30 日 月 28 日                                                            资金
                                                              型
                                                            保本浮
         非关        保本型银行 5,000.0 2017 年 4 2017 年 7                                                          自有
广发银行          否                                        动收益       -        -    51.78      -       -
         联方          理财产品    0     月6日 月5日                                                                 资金
                                                              型
                                                            保本浮
         非关        保本型银行 5,000.0 2017 年 4 2017 年 7                                                          自有
兴业银行          否                                        动收益       -        -    52.36      -       -
         联方          理财产品    0     月7日 月7日                                                                 资金
                                                              型
           非关        保本型银行 3,000.0 2017 年 4 2017 年 8 保本浮                                                 自有
光大银行          否                                                     -        -      40       -       -
           联方          理财产品    0    月 14 日 月 13 日 动收益                                                   资金
                                                                中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                 型
                                                              保本浮
          非关         保本型银行 4,000.0 2017 年 4 2017 年 6                                                        自有
 兴业银行           否                                        动收益 4,000.00       -       -     27.41 27.41
          联方           理财产品    0    月 19 日 月 19 日                                                          资金
                                                                型
                                                   2017 年 保本浮
          非关         保本型银行        2017 年 4                                                                   自有
 工商银行           否            520.00           10 月 23 动收益          -       -     8.12      -       -
          联方           理财产品        月 25 日                                                                    资金
                                                      日      型
                                                                保本浮
             非关        保本型银行 1,500.0 2017 年 6 2017 年 9                                                      自有
 广发银行           否                                          动收益      -       -    16.64      -       -
             联方          理财产品    0     月9日 月7日                                                             资金
                                                                  型
                                                              保本浮                                                 闲置
          非关         保本型银行 10,000. 2017 年 6 2017 年 9
 平安银行           否                                        动收益        -       -    108.49     -       -        募集
          联方           理财产品   00    月 23 日 月 21 日
                                                                型                                                   资金
                                                              保本浮                                                 闲置
          非关         保本型银行 30,000. 2017 年 6 2017 年 9
 广发银行           否                                        动收益        -       -    355.40     -       -        募集
          联方           理财产品   00    月 23 日 月 25 日
                                                                型                                                   资金
                                                              保本浮                                                 闲置
          非关         保本型银行 10,000. 2017 年 6 2017 年 9
 兴业银行           否                                        动收益        -       -    113.42     -       -        募集
          联方           理财产品   00    月 26 日 月 26 日
                                                                型                                                   资金
                                                              保本浮
          非关         保本型银行 9,000.0 2017 年 6 2017 年 9                                                        自有
 广发银行           否                                        动收益        -       -    100.97     -       -
          联方           理财产品    0    月 30 日 月 28 日                                                          资金
                                                                型
                                    255,670                              181,650.             1,451. 1,451.
   合计        -    -        -                  -        -        -               0.00 847.18                         -
                                      .00                                   00                  43     43
委托理财资金来源                    自有资金和募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况                            无。
委托理财审批董事会公告披露日期 2017 年 3 月 10 日
委托理财审批股东会公告披露日期 无。
           说明：
           1、截止 2017 年 7 月 5 日公司控股子公司中港客运联营有限公司已收回委托广发银行理财款
           5,000 万元, 实际获得收益为 51.78 万元。
           2、截止 2017 年 7 月 7 日公司控股子公司中港客运联营有限公司已收回委托兴业银行理财款
           5,000 万元, 实际获得收益为 52.36 万元。
           3、截止 2017 年 8 月 13 日公司控股子公司中港客运联营有限公司已收回委托光大银行理财款
                                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    3,000 万元, 实际获得收益为 40 万元。
    六、重大资产和股权出售
    1、出售重大资产情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期未出售重大资产。
    2、出售重大股权情况
    □ 适用 √ 不适用
    七、主要控股参股公司分析
    √ 适用 □ 不适用
    主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                              单位：元
               公司                            所处行
  公司名称                  主要业务                     注册资本      总资产     净资产       营业收入   营业利润    净利润
               类型                                 业
                                               生产供
中山公用水务   子公                                      588,717,     2,658,10   1,345,80      358,380,   42,870,76   38,625,8
                      生产供应自来水           应自来
有限公司       司                                        300.00       4,322.89   6,942.61        330.44       0.98      83.59
                                               水
                                               污水处
中山市污水处   子公   工业、生活污水处理；     理及其    170,000,     533,402,   313,219,      40,316,4   -825,294.   722,159.
理有限公司     司     其他环境污染监测         再生利    000.00         119.26     712.38         73.15         38
                                               用
中港客运联营   子公                            运输服    106,353,     362,766,   300,397,      112,690,   34,325,50   29,209,4
                      中山港至香港旅客运输
有限公司       司                              务行业    168.31         241.70     922.64        948.92       4.57      24.23
                      证券经纪；证券投资咨
                      询；与证券交易、证券
                      投资活动有关的财务顾
                                                                      358,328,   83,877,0      10,050,4
广发证券股份   参股   问；证券承销与保荐；               7,621,08                                         5,501,715   4,496,52
                                               证券业                 394,776.   64,726.3      77,507.6
有限公司       公司   证券自营；证券资产管               7,664.00                                          ,070.59    0,544.83
                                                                            79             5
                      理；证券投资基金代销；
                      为期货公司投资提供中
                      间介绍业务；融资融券
    报告期内取得和处置子公司的情况
    □ 适用 √ 不适用
    主要控股参股公司情况说明：无。
    八、公司控制的结构化主体情况
    □ 适用 √ 不适用
                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
    1、宏观政策风险：宏观经济政策、税收政策、水务产业政策以及环境管理政策的调整，
将影响公司的经营业绩。
    对策：密切关注宏观经济政策动态，加强行业政策信息研究分析，就营改增等税收政策
调整事宜与地方政府保持密切沟通和联系，提高公司抵御政策性风险的能力。
    2、盈利增长风险：随着经济结构性调整，以及工业技术进步和节能减排意识的增强，公
司现有区域的供售水量预计将长期平稳，难以获得较大增幅。同时，因公司加大城镇供水管
网、农贸市场等改造项目投资，以及中港客运更新客船需投入大量资金、预期油价上涨及租
船等因素，导致运营成本逐年递增，给公司盈利增长造成较大压力。
    对策：积极拓展产业链及新产业领域，培育新的利润增长点；落实精细化管理，加强节
能降耗，努力降低运营成本。
    3、水质安全风险：自来水作为公司的主要产品，关系到供水区域居民的用水安全，而环
境破坏、水源水质污染给保障水质安全带来巨大挑战。
    对策：公司高度重视自来水的水质安全，拥有行业领先的水质检测实验室，并采用国内、
国际先进的技术工艺、设备设施保障出厂水水质指标超过国家卫生标准。同时，建立应急处
理预案，以便及时妥善处理水质安全事件。
                                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                     第五节 重要事项
  一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
  1、本报告期股东大会情况
                               投资者参
  会议届次       会议类型                          召开日期              披露日期                 披露索引
                               与比例
                                                                                            《中山公用事业集团
                                                                                            股份有限公司 2016 年
                                                                                            年度股东大会决议公
                                                                                            告》；公告编号：
 2016 年     年度股东大会      63.60%       2017 年 05 月 18 日    2017 年 05 月 19 日
                                                                                            2017-024。登载公告的
                                                                                            网站：巨潮资讯网
                                                                                            （http://www.cninfo
                                                                                            . com.cn/）
  2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
  □ 适用 √ 不适用
  二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
  □ 适用 √ 不适用
       公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
  三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
  截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                    承诺
      承诺事由              承诺方      承诺类型              承诺内容                        承诺期限   履行情况
                                                                                    时间
股改承诺                -               -            -                                        -          -
                                                     大股东中汇集团向复星集
                                                     团转让中山公用股份
                                        5%以上股     101,228,818 股,占中山公
收购报告书或权益变动                                                                年 11
                        复星集团        东承诺/收    用总股本的 13%，本次转让                 36 个月    履行中
报告书中所作承诺                                                                    月 26
                                        购人         的股份过户完毕后 36 个月
                                                                                    日
                                                     内复星集团不减持其所受
                                                     让的标的股份
                                                     中汇集团不从事、且中汇         2007
                                        5%以上股
资产重组时所作承诺      中汇集团                     集团将通过法律程序确保         年 11     长期       履行中
                                        东承诺
                                                     中汇集团之其他全资、控         月 08
                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             股子企业均不从事任何在     日
                                             商业上与公用科技合并后
                                             经营的业务有直接竞争的
                                             业务。
                                             在不与法律、法规相抵触
                                             的前提下，在权利所及范
                                             围内，中汇集团以及其他
                                             中汇集团之全资、控股子
                                             企业在与公用科技进行关
                                             联交易时将按公平、公开
                                             的市场原则进行，并履行
                                  5%以上股                              年 11
                       中汇集团              法律、法规、规范性文件               长期        履行中
                                  东承诺                                月 08
                                             和公用科技公司章程、管
                                                                        日
                                             理制度规定的程序，且不
                                             通过与公用科技之间的关
                                             联关系谋求特殊的利益，
                                             不会进行有损公用科技及
                                             其他股东利益的关联交
                                             易。
                                             中汇集团承诺在成为公用
                                             科技的控股股东后，将按
                                             照法律、法规及公司章程
                                             依法行使股东权利，不利
                                  5%以上股                              年 11
                       中汇集团              用关联股东身份影响公用               长期        履行中
                                  东承诺                                月 08
                                             科技的独立性，保持公用
                                                                        日
                                             科技在资产、人员、财务、
                                             业务和机构等方面的独立
                                             性。
首次公开发行或再融资
                       -          -          -                          -         -           -
时所作承诺
                                             为了增强流通股股东的持
                                             股信心，激励管理层的积
                                             极性，使管理层与公司股
                                  5%以上股                              年 01
股权激励承诺           中汇集团              东的利益相统一，中汇集               长期        履行中
                                  东承诺                                月 04
                                             团同意公司在股权分置改
                                                                        日
                                             革完成后按有关规定制订
                                             管理层股权激励计划。
其他对公司中小股东所
                       -          -          -                          -         -           -
作承诺
承诺是否及时履行       是
如承诺超期未履行完毕
                       无
的，应当详细说明未完
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
成履行的具体原因及下
一步的工作计划
  四、聘任、解聘会计师事务所情况
  半年度财务报告是否已经审计
  □ 是 √ 否
  公司半年度报告未经审计。
  五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
  □ 适用 √ 不适用
  六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
  □ 适用 √ 不适用
  七、破产重整相关事项
  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期未发生破产重整相关事项。
  八、诉讼事项
  重大诉讼仲裁事项
  □ 适用 √ 不适用
       本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
  其他诉讼事项
  √ 适用 □ 不适用
                                是否形                                诉讼(仲
  诉讼(仲裁)基本     涉案金额            诉讼(仲    诉讼(仲裁)审理
                                成预计                                裁)判决     披露日期    披露索引
       情况          （万元）            裁)进展      结果及影响
                                  负债                                执行情况
  （2016）粤 20 民
  初 52 号：原告岳
  阳新华联富润石
  油化工有限公司
  以中山公用事业
                                                    该案件为代位权
  集团股份有限公                         案件目前
                                                    案件，并不会导
  司作为被告，以广      8,668   否       处于中止                     无          -           -
                                                    致中山公用产生
  东天乙集团有限                         审理状态
                                                    新的债务。
  公司和胡继洪作
  为第三人向中山
  市中级人民法院
  提起代位权诉讼，
  要求被告立即向
                                               中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
原告清偿被告对
第三人所负的到
期债务 8668 万元
（2016）粤 20 民
                                            2017 年 4 月 6 日
终 3952 号：中山
                                            广东省中山市中
公用事业集团股
                                            级人民法院认为
份有限公司不服
                                            一审判决认定事
（2015）中一法民
                                            实不清，民事裁
二初字第 3552 号                 案件已开
                                            定书裁定如下：
《民事判决书》，                 庭审理，
                                            撤销广东省中山
向中山市中级人      1,000   否   二审法院                       无         -           -
                                            市第一人民法院
民法院提起上诉，                 裁定本案
                                            （2015）中一法
请求改判支持上                   发回重审
                                            民二初字第 3552
诉人要求将违约
                                            号民事判决；本
赔偿款在尚未支
                                            案发回广东省中
付的股权转让款
                                            山市第一人民法
中进行抵销的诉
                                            院重审。
讼请求。
（2017）粤 2071
                                            2017 年 7 月 20
民初 7212 号：中
                                            日,中山市第一
山公用事业集团
                                            人民法院做出了
股份有限公司起
                                            案号为（2017）
诉广东天乙集团
                                 案件已经   粤 2071 民初
有限公司、胡继洪    5,000   否                                  无         -           -
                                 判决       7212 号一审民事
主张违约赔偿款
                                            判决书，判决如
5000 万元以及违
                                            下：驳回原告中
约赔偿款在尚未
                                            山公用全部的诉
支付的股权转让
                                            讼请求。
款中进行扣除。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
     公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     十二、重大关联交易
     1、与日常经营相关的关联交易
     √ 适用 □ 不适用
                                                                                             可获
                                                                                             得的
                                关联   关联交              占同类   获批的     是否   关联
                         关联                   关联交易                                     同类
关联交   关联   关联交          交易   易价格              交易金   交易额     超过   交易           披露     披露
                         交易                   金额（万                                     交易
 易方    关系   易类型          定价    （万               额的比   度（万     获批   结算           日期     索引
                         内容                     元）                                       市价
                                原则    元）                 例     元）       额度   方式
                                                                                             （万
                                                                                             元）
中山中                                                                                               2017    公告
                                参考
汇投资   控股   其他关   房屋                                                         银行           年 04   编号：
                                市场   52.16       52.16    0.58%      150     否            52.16
集团有   股东   联交易   出租                                                         存款           月 21   2017-
                                价格
限公司                                                                                               日      017
中山岐
                                                                                                     2017    公告
江河环   同一                   参考
                其他关   房屋                                                         银行           年 04   编号：
境治理   控制                   市场   7.82         7.82    0.09%       20     否            7.82
                联交易   出租                                                         存款           月 21   2017-
有限公   人                     价格
                                                                                                     日      017
司
中山中
                                参考
汇投资   控股   其他关   物业                                                         银行
                                市场   3.22         3.22    1.33%          -   否            3.22    -       -
集团有   股东   联交易   管理                                                         存款
                                价格
限公司
中山岐
江河环   同一                   参考
                其他关   物业                                                         银行
境治理   控制                   市场   0.47         0.47    0.20%          -   否            0.47    -       -
                联交易   管理                                                         存款
有限公   人                     价格
司
中山中
                                参考
汇投资   控股   其他关   水电                                                         银行
                                市场   4.96         4.96    0.55%          -   否            4.96    -       -
集团有   股东   联交易   费                                                           存款
                                价格
限公司
中山岐
江河环   同一                   参考
                其他关   水电                                                         银行
境治理   控制                   市场   0.21         0.21    0.02%          -   否            0.21    -       -
                联交易   费                                                           存款
有限公   人                     价格
司
中山中                   收取   参考                                                                 2017    公告
         联营   其他关                                                                银行
法供水                   管理   市场   26.73       26.73   52.06%       90     否            26.73   年 04   编号：
         公司   联交易                                                                存款
有限公                   费     价格                                                                 月 21   2017-
                                                         中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司                                                                                               日      017
中山市                                                                                           2017    公告
                         收取   参考
大丰自   联营   其他关                                                           银行            年 04   编号：
                         管理   市场   23.51    23.51   45.78%       90   否            23.51
来水有   公司   联交易                                                           存款            月 21   2017-
                         费     价格
限公司                                                                                           日      017
中山市
                         收取   参考
南镇供   联营   其他关                                                           银行
                         检测   市场   4.99      4.99   9.94%             否            4.99     -       -
水有限   公司   联交易                                                           存款
                         费     价格
公司
中山市
                         收取   参考
新涌口   联营   其他关                                                           银行
                         检测   市场   6.58      6.58   13.10%            否            6.58     -       -
供水有   公司   联交易                                                           存款
                         费     价格
限公司
中山市
                         收取   参考
稔益供   联营   其他关                                                           银行
                         检测   市场   6.06      6.06   12.05%            否            6.06     -       -
水有限   公司   联交易                                                           存款
                         费     价格
公司
中山市
                                参考
南镇供   联营   其他关   安装                                                    银行
                                市场   2.62      2.62   0.03%             否            2.62     -       -
水有限   公司   联交易   设计                                                    存款
                                价格
公司
中山岐
                                                                                                 2017    公告
江河环   同一                   参考
                其他关   工程                                                    银行            年 04   编号：
境治理   控制                   市场   4.21      4.21   0.05%     1,100   否            4.21
                联交易   施工                                                    存款            月 21   2017-
有限公   人                     价格
                                                                                                 日      017
司
中山市
                                                                                                 2017    公告
民东有   同一            污泥   参考
                其他关                                                           银行   571.6    年 04   编号：
机废物   控制            处理   市场   571.60   571.6   11.69%    1,000   否
                联交易                                                           存款   0        月 21   2017-
处理有   人              费     价格
                                                                                                 日      017
限公司
中山市
                                参考
新涌口   联营   其他关   收取                                                    银行
                                市场   31.46    31.46   7.49%         -   否            31.46    -       -
供水有   公司   联交易   利息                                                    存款
                                价格
限公司
中山市
                                参考
稔益供   联营   其他关   收取                                                    银行
                                市场   72.71    72.71   17.32%        -   否            72.71    -       -
水有限   公司   联交易   利息                                                    存款
                                价格
公司
中山市   联营   其他关   收取   参考                                             银行
                                       3.67      3.67   0.87%         -   否            3.67     -       -
南镇供   公司   联交易   利息   市场                                             存款
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
水有限                          价格
公司
中山中                                                                                              2017    公告
                                参考
法供水   联营   其他关   采购          4,408.                                       银行   4,408    年 04   编号：
                                市场            4,408.29   14.32%    9,910   否
有限公   公司   联交易   货物          29                                           存款   .29      月 21   2017-
                                价格
司                                                                                                  日      017
中山市                                                                                              2017    公告
                                参考
大丰自   联营   其他关   采购          4,170.                                       银行   4,170    年 04   编号：
                                市场            4,170.59   13.54%    9,910   否
来水有   公司   联交易   货物          59                                           存款   .59      月 21   2017-
                                价格
限公司                                                                                              日      017
中山市
                                参考
南镇供   联营   其他关   采购                                                       银行   895.3
                                市场   895.31    895.31    2.91%         -   否                     -       -
水有限   公司   联交易   货物                                                       存款   1
                                价格
公司
中山市
                                参考
稔益供   联营   其他关   采购                                                       银行   239.9
                                市场   239.99    239.99    0.78%         -   否                     -       -
水有限   公司   联交易   货物                                                       存款   9
                                价格
公司
中山市
                                参考
新涌口   联营   其他关   采购                                                       银行   361.1
                                市场   361.18    361.18    1.17%         -   否                     -       -
供水有   公司   联交易   货物                                                       存款   8
                                价格
限公司
中山中                                                                                              2017    公告
                                参考
汇投资   控股   其他关   市场                                                       银行            年 04   编号：
                                市场   40.43      40.43    0.45%        90   否            40.43
集团有   股东   联交易   租赁                                                       存款            月 21   2017-
                                价格
限公司                                                                                              日      017
中山中                                                                                              2017    公告
                                参考
汇投资   控股   其他关   管理                                                       银行            年 04   编号：
                                市场   16.92      16.92    7.00%        90   否            16.92
集团有   股东   联交易   费                                                         存款            月 21   2017-
                                价格
限公司                                                                                              日      017
中山中
                         物业   参考
法供水   联营   其他关                                                              银行
                         管理   市场   5.77        5.77    2.39%             否            5.77     -       -
有限公   公司   联交易                                                              存款
                         费     价格
司
中山市
                         物业   参考
大丰自   联营   其他关                                                              银行
                         管理   市场   18.15      18.15    7.51%         -   否            18.15    -       -
来水有   公司   联交易                                                              存款
                         费     价格
限公司
中山市                   物业   参考
         联营   其他关                                                              银行
南镇供                   管理   市场   10.49      10.49    4.34%         -   否            10.49    -       -
         公司   联交易                                                              存款
水有限                   费     价格
                                                                中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
合计                              --       --      10,990.1     --        22,450   --     --        --     --         --
大额销货退回的详细情况           无。
                                 1、公司预计 2017 年与中山中法供水有限公司的日常关联交易在总金额不超过 10,000.00 万元
                                 人民币的范围内进行。其中: 公司预计 2017 年向中山中法供水有限公司采购原材料 9,910.00
                                 万元，2017 年半年度向中山中法供水有限公司采购原材料实际发生额为 4,408.29 万元；公司预
                                 计 2017 年度向中山中法供水有限公司提供劳务交易 90 万元，2017 年半年度向中山中法供水有
                                 限公司提供劳务实际发生额为 32.50 万元。
                                 2、公司预计 2017 年度与中山市大丰自来水有限公司的日常关联交易在总金额不超过 10,000.00
                                 万元人民币的范围内进行。其中：公司预计 2017 年度向中山市大丰自来水有限公司采购原材料
                                 9,910 万元，2017 年半年度向中山市大丰自来水有限公司采购原材料实际发生额为 4,170.59 万
                                 元；公司预计 2017 年度向中山市大丰自来水有限公司提供劳务交易 90 万元，2017 年半年度向
                                 中山市大丰自来水有限公司提供劳务实际发生额为 41.66 万元。
                                 3、公司预计 2017 年度与中山市民东有机废物处理有限公司的日常关联交易在总金额不超过
按类别对本期将发生的日常关联交
                                 1,000.00 万元人民币的范围内进行，2017 年半年度向中山市民东有机废物处理有限公司污泥处
易进行总金额预计的，在报告期内
                                 理实际发生额为 571.6 万元。
的实际履行情况
                                 4、公司预计 2017 年度与中山岐江河环境治理有限公司的日常关联交易在总金额不超过 1,120.00
                                 万元人民币的范围内进行，其中：公司预计 2017 年向中山岐江河环境治理有限公司提供劳务
                                 1,100 万元，2017 年半年度向中山岐江河环境治理有限公司实际发生额为 4.21 万元；公司预计
                                 2017 年向中山岐江河环境治理有限公司提供房屋出租 20 万元，2017 年半年度向中山岐江河环
                                 境治理有限公司实际发生额为 7.82 万元。
                                 5、公司预计 2017 年度与中山中汇投资集团有限公司的日常关联交易在总金额不超过 330.00 万
                                 元人民币的范围内进行，其中：公司预计 2017 年向中山中汇投资集团有限公司提供房屋出租 150
                                 万元，2017 年半年度向中山中汇投资集团有限公司实际发生额为 52.16 万元；公司预计 2017 年
                                 接受中山中汇投资集团有限公司劳务 90.00 万元，2017 年半年度向中山中汇投资集团有限公司
                                 实际发生额为 16.92 万元；公司预计 2017 年向中山中汇投资集团有限公司承包市场 90.00 万元，
                                 2017 年半年度向中山中汇投资集团有限公司实际发生额为 40.43 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大
                                 无。
的原因
       2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
       □ 适用 √ 不适用
           公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
       3、共同对外投资的关联交易
       □ 适用 √ 不适用
           公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
       4、关联债权债务往来
       √ 适用 □ 不适用
           是否存在非经营性关联债权债务往来
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 √ 是 □ 否
 应收关联方债权：
                                                        本期
                                 是否存
                                                        新增     本期收                 本期利   期末余
                          形成   在非经   期初余额
  关联方      关联关系                                  金额     回金额      利率       息（万   额（万
                          原因   营性资   （万元）
                                                        （万     （万元）                 元）     元）
                                 金占用
                                                        元）
                          经营
中山岐江河
                          性业                                                                    24,339
环境治理有   同一控制人          否       25,322.28     15.15     997.44            -        -
                          务往                                                                       .98
限公司
                          来
                          经营
中山中汇投
                          性业
资集团有限   控股股东            否           2.12      60.38      60.38            -        -      2.12
                          务往
公司
                          来
广发证券股                股利                          27,51                                     27,516
             联营公司            是              0                      -           -        -
份有限公司                余额                           6.59                                        .59
济宁中山公
                          股利                                                                    1,225.
用水务有限   联营公司            是        1,225.94          -          -           -        -
                          余额
公司
中山银达担
                          股利
保投资有限   联营公司            是            395           -          -           -        -       395
                          余额
公司
                          经营
中山市大丰
                          性业
自来水有限   联营公司            否           3.23      44.01      19.24            -        -        28
                          务往
公司
                          来
                          经营
中山中法供                性业
             联营公司            否           2.16      34.45       6.46            -        -     30.15
水有限公司                务往
                          来
                          经营
中山新涌口
                          性业
供水有限公   联营公司            否           7.07           -      3.59            -        -      3.48
                          务往
司
                          来
                          经营
中山市南镇
                          性业
供水有限公   联营公司            否            1.7      29.32      29.23            -        -      1.79
                          务往
司
                          来
中山岐江河   同一控制人   经营   否           85.3                     36           -        -      49.3
                                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 环境治理有                性业
 限公司                    务往
                           来
                           经营
 中山港口岸
                           性业
 经济发展有   同一控制人           否          102.01         5.48      78.03                -          -        29.46
                           务往
 限公司
                           来
 中山市稔益
                           借款                                                                                 2,412.
 供水有限公   联营公司             是        2,412.01        72.71      72.71        6.08%          72.71
                           余额
 司
 中山市新涌
                           借款                                                                                 1,060.
 口供水有限   联营公司             是              1,029     31.46            -      6.08%          31.46
                           余额
 公司
 中山市南镇
                           借款
 供水有限公   联营公司             是                120      3.67       1.82        6.08%           3.67       121.84
                           余额
 司
 关联债权对公司经营成果
                           无。
 及财务状况的影响
  应付关联方债务：
                                                    本期新增      本期归还
                                        期初余额                                                 本期利息       期末余额
  关联方       关联关系     形成原因                金额（万      金额（万        利率
                                        （万元）                                                 （万元）       （万元）
                                                      元）          元）
中山市新涌
                           经营性业务
口供水有限    联营公司                     43.28      361.18          334.2              -                  -      70.25
                           往来
公司
中山中法供                 经营性业务
              联营公司                   2,457.1    4,408.29      3,869.81               -                  -   2,995.59
水有限公司                 往来
中山市南镇
                           经营性业务
供水有限公    联营公司                    143.58      978.77         971.24              -                  -     151.11
                           往来
司
中山市大丰
                           经营性业务
自来水有限    联营公司                  2,316.97    4,170.59      3,607.21               -                  -   2,880.36
                           往来
公司
中山市稔益
                           经营性业务
供水有限公    联营公司                     31.38      231.54         218.16              -                  -      44.76
                           往来
司
中山市民东
                           经营性业务
有机废物处    同一控制人                   66.29      647.04         558.53              -                  -      154.8
                           往来
理有限公司
中山市南镇    联营公司     经营性业务          -       13.97              -              -                  -      13.97
                                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
供水有限公                往来
司
中山岐江河
                          经营性业务
环境治理有   同一控制人                  98.07       -       95.52         -              -       2.56
                          往来
限公司
中山中汇投
资集团有限   控股股东     股利余额       6,400       -           -         -              -      6,400
公司
中山中汇投
                          经营性业务
资集团有限   控股股东                     5.75    40.43       5.75         -              -      40.43
                          往来
公司
中山中汇投
                          非经营性业
资集团有限   控股股东                  1,452.15      -        0.15         -              -      1,452
                          务往来
公司
关联债务对公司经营成果
                          无。
及财务状况的影响
  5、其他重大关联交易
  □ 适用 √ 不适用
       公司报告期无其他重大关联交易。
  十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
  □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
  十四、重大合同及其履行情况
  1、托管、承包、租赁事项情况
  （1）托管情况
  □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在托管情况。
  （2）承包情况
  □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在承包情况。
  （3）租赁情况
  □ 适用 √ 不适用
       公司报告期不存在租赁情况。
                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行其他社会责任的情况
    作为一家主营业务与社会民生息息相关的上市公司，中山公用主动传承“博爱”精神，
秉承“关注民生、改善民生”的宗旨，积极承担社会责任，更把保障水质安全、食品安全、
航行安全、资产安全视为履行社会责任的重要内容，并通过投入资源、规范管理加以落实，
为社会和谐发展贡献力量。
3、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
(一）关于发行2017年公司债券相关事宜
    1.2017年1月20日,公司召开了2017年第1次临时董事会，审议通过了《关于公司符合发行
公司债券条件的议案》、《关于向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》以及《关于提
请股东大会授予董事会全权办理公司债券发行及上市相关事宜的议案》；
    2017年1月21日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
及巨潮资讯网披露了《2017年第1次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-002）。
    2.2017年5月18日，公司召开了2016年年度股东大会，审议通过了《关于公司符合发行公
司债券条件的议案》、《关于向合格投资者公开发行公司债券方案的议案》以及《关于提请
股东大会授予董事会全权办理公司债券发行及上市相关事宜的议案》；
    2017年5月19日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
及巨潮资讯网披露了《2016年年度股东大会决议公告》（公告编号：2017-024）。
（二）公司董事长发生变更事宜
    1.2017年3月21日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
及巨潮资讯网披露了《关于公司董事长辞职的公告》（公告编号：2017-011），公司原董事
长陈爱学先生因个人年龄原因向董事会申请辞去公司董事长、董事及董事会相关委员会的职
务，离任后将不再担任公司及参控股公司其他任何职务。
    2.2017年4月5日，公司召开了2017年第3次临时董事会，审议通过了《关于选举公司第八
届董事会董事长的议案》，选举何锐驹先生为公司第八届董事会董事长。
    2017年4月6日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
及巨潮资讯网披露了《2017年第3次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-012）。
（三）公司向中海广东天然气有限责任公司增资
    1.2017年5月26日，公司召开了2017年第4次临时董事会，审议通过了《关于向中海广东
天然气有限责任公司增资4,115.34万元的议案》，截至报告期末，中海广东天然气有限责任
公司本年注册资本已由350,000,000.00元增资至487,520,000.00元，公司按25%的持股比例增
加投资34,380,000.00元。增资后公司股权持有比例不变。
    2017年5月27日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
及巨潮资讯网披露了《2017年第4次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-025）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）公司全资子公司天乙能源BOT资产摊销期限会计估计变更事宜
    1.2017年6月1日，公司召开了2017年第5次临时董事会、审议通过了《关于天乙能源资产
摊销会计估计变更的议案》，公司独立董事就此发表独立意见；2017年6月2日，公司召开了
2017年第2次临时监事会，审议通过了《关于天乙能源资产摊销会计估计变更的议案》，监事
会发表了关于天乙能源资产摊销会计估计变更的审核意见。
    2017年6月3日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
及巨潮资讯网披露了《2017年第5次临时董事会决议公告》（公告编号：2017-026）及《关于
全资子公司天乙能源BOT资产摊销期限会计估计变更的公告》（公告编号：2017-028），为了
更加准确、真实、完整地反映天乙能源BOT资产的财务状况和经营成果，公司决定自2017年7
月1日起将天乙能源BOT资产按企业会计准则规定摊销至2029年3月31日（即特许经营协议到期
                                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的会计期期末）。
（二）公司的全资子公司公用环保与广发证券全资子公司广发信德设立珠海广发信德环保产
业投资基金合伙企业进展事项
    1．2016 年 12 月 22 日，公司通过指定披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《证
券日报》及巨潮资讯网披露了《关于公司全资子公司公用环保参与设立环保产业投资基金的
进展公告》（公告编号：2016-062）。
   2．2017 年 2 月，珠海环保产业投资基金已完成了关于新增合伙人的工商变更登记，合
伙人情况如下：
   基金管理公司是普通合伙人，其他 13 名合伙人均为有限合伙人。
                                                                                      单位：万元
                       出资   实缴出    出资     企业    法定代
     合伙人名称                                                               主营业务
                       方式   资额      比例     类型    表人
深圳前海广发信德中山                                                受托管理股权投资基金；受托
                                                有限责
公用并购基金管理有限   货币   500      0.87%             敖小敏     资产管理；股权投资、投资管
                                                任公司
公司                                                                理、投资咨询。
                                                                    股权投资；为客户提供股权投
广发信德投资管理有限                            有限责
                       货币   9,000    15.59%            曾浩       资的财务顾问服务及证监会
公司                                            任公司
                                                                    同意的其他业务。
中山公用环保产业投资                            有限责
                       货币   6,000    10.39%            黄焕明     环保产业投资及投资管理。
有限公司                                        任公司
                                                                    特定客户资产管理业务和中
                                                有限责              国证监会许可的其他业务，投
瑞元资本管理有限公司   货币   20,000   34.64%            林传辉
                                                任公司              资咨询、财务顾问、股权投资、
                                                                    项目投资。
                                                                    企业自有资金投资;资产管
                                                                    理;物业管理;商品零售贸易;
                                                有限责
广州七喜集团有限公司   货币   5,000    8.66%             易贤忠     办公设备租赁服务;房屋租
                                                任公司
                                                                    赁;商品批发贸易;投资管理
                                                                    服务等。
                                                                    泵及控制设备、风机、电机、
新界泵业集团股份有限                            股份有
                       货币   5,000    8.66%             许敏田     发电机、空压机及零部件制
公司                                            限公司
                                                                    造，销售。
米林县集益投资有限公                            有限责
                       货币   3,000    5.20%             黄致峰     投资实业，企业管理咨询。
司                                              任公司
广东省粤科创新创业投                            有限责              股权投资业务；代理其他创业
                       货币   3,000    5.20%             汪涛
资母基金有限公司                                任公司              投资企业等机构或个人的创
                                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                     业投资业务。
                                                                     实业投资，投资管理及策划，
                                               有限责                企业管理策划，电子、通讯、
 上海景贤投资有限公司   货币   1,240   2.15%              黄碐
                                               任公司                网络、生物技术的研究开发、
                                                                     资产管理咨询。
                                                                     受托对非证券类股权投资管
 福建省福能武夷股权投                          有限责
                        货币   1,000   1.73%              陈名晖     理及与股权投资有关的咨询
 资管理有限公司                                任公司
                                                                     服务。
                                               有限责                企业自有资金投资;商品批发
 广州杉月投资有限公司   货币   1,000   1.73%              刘启英
                                               任公司                贸易;商品零售贸易。
 车晓东                 货币   1,000   1.73%   -          -          -
 陈宝莹                 货币   1,000   1.73%   -          -          -
 黄吟卿                 货币   1,000   1.73%   -          -          -
    3.截至报告期末，珠海环保产业投资基金已募集完毕，并完成工商变更及备案登记，募
集总额为 57,740 万元，珠海环保产业投资基金已进行 8 个项目的投资。
（三）公司的全资子公司公用环保与广发证券全资子公司广发信德设立中山广发信德公用环
保夹层投资企业进展事项
    1.2015 年 9 月 3 日，公用环保与广发信德共同签署《中山广发信德公用环保夹层投资企
业（有限合伙）合伙协议》，并于 2015 年 9 月 30 日注册成立中山广发信德公用环保夹层投
资企业（下称“夹层投资基金”）。
    2.2016 年 7 月 29 日，夹层投资基金已根据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督
管理暂行办法》等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会完成备案。目前，夹层投资基
金尚未募资完毕。
    截至报告期末，公用环保夹层投资企业（有限合伙）已完成备案登记并完成部分资金募
集，金额为 4,300 万元，夹层投资基金已进行 1 个项目的投资。
                                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                       第六节 股份变动及股东情况
  一、股份变动情况
  1、股份变动情况
                                                                                            单位：股
                             本次变动前            本次变动增减（＋，－）            本次变动后
                                                             公
                                                   发
                                                             积
                                                   行   送         其   小
                           数量           比例               金                    数量           比例
                                                   新   股         他   计
                                                             转
                                                   股
                                                             股
一、有限售条件股份        404,093,315     27.39%    0    0     0    0    0      404,093,315       27.39%
1、国家持股                        0       0.00%    0    0     0    0    0                  0      0.00%
2、国有法人持股           216,675,767     14.69%    0    0     0    0    0      216,675,767       14.69%
3、其他内资持股           187,417,548     12.70%    0    0     0    0    0      187,417,548       12.70%
其中：境内法人持股        187,417,548     12.70%    0    0     0    0    0      187,417,548       12.70%
      境内自然人持股               0       0.00%    0    0     0    0    0                  0      0.00%
4、外资持股                        0       0.00%    0    0     0    0    0                  0      0.00%
其中：境外法人持股                 0       0.00%    0    0     0    0    0                  0      0.00%
      境外自然人持股               0       0.00%    0    0     0    0    0                  0      0.00%
二、无限售条件股份      1,071,018,036     72.61%    0    0     0    0    0    1,071,018,036       72.61%
1、人民币普通股         1,071,018,036     72.61%    0    0     0    0    0    1,071,018,036       72.61%
2、境内上市的外资股                0       0.00%    0    0     0    0    0                  0      0.00%
3、境外上市的外资股                0       0.00%    0    0     0    0    0                  0      0.00%
4、其他                            0       0.00%    0    0     0    0    0                  0      0.00%
三、股份总数            1,475,111,351   100.00%     0    0     0    0    0    1,475,111,351      100.00%
  股份变动的原因
  □ 适用 √ 不适用
  股份变动的批准情况
  □ 适用 √ 不适用
  股份变动的过户情况
  □ 适用 √ 不适用
  股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  股净资产等财务指标的影响
  □ 适用 √ 不适用
  公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
  □ 适用 √ 不适用
  2、限售股份变动情况
  □ 适用 √ 不适用
  二、证券发行与上市情况
  □ 适用 √ 不适用
  三、公司股东数量及持股情况
                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                   51,712    报告期末表决权恢复的优先股股东总数
                         持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                                 质押或冻
                                     报告期末持                  持有有限售      持有无限售
                            持股比                 报告期内增                                    结情况
   股东名称      股东性质            有的普通股                  条件的普通      条件的普通
                              例                   减变动情况                                    股份        数
                                         数量                      股数量          股数量
                                                                                                 状态        量
中山中汇投资
                 国有法人   47.91%   706,685,315   +265,000      216,675,767     490,009,548        -         -
集团有限公司
上海复星高科
                 境内非国
技（集团）有限              12.35%   182,211,872   0             182,211,872                 0      -         -
                 有法人
公司
中央汇金资产
管理有限责任     国有法人    1.87%   27,511,100    0                        0     27,511,100        -         -
公司
中山市古镇自     境内非国
                             0.85%   12,603,546    0                        0     12,603,546        -         -
来水厂           有法人
中山市三乡水     境内非国
                             0.80%   11,797,866    0                        0     11,797,866        -         -
务有限公司       有法人
中广核资本控
                 国有法人    0.68%    9,983,361    0                        0      9,983,361        -         -
股有限公司
中国银行－大
成财富管理
                 其他        0.61%    9,034,817    +5,596,949               0      9,034,817        -         -
2020 生命周期
证券投资基金
广西铁路发展     境内非国
                             0.56%    8,319,467    0                        0      8,319,467        -         -
投资基金（有限   有法人
                                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合伙）
中山市东凤自     境内非国
                              0.54%          7,998,806   0                         0      7,998,806       -        -
来水厂           有法人
中国证券金融     境内非国
                              0.49%          7,217,179   0                         0      7,217,179       -        -
股份有限公司     有法人
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股   无。
东的情况
                             公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东之间无
                             关联关系，亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
上述股东关联关系或一致行
                             行动人情况。其他各无限售条件流通股股东之间，公司无法判断有无关联关系，
动的说明
                             也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
                             行动人情况。
                                    前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                               股份种类
            股东名称                  报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类         数量
中山中汇投资集团有限公司                                             490,009,548       人民币普通股                -
中央汇金资产管理有限责任公司                                          27,511,100       人民币普通股                -
中山市古镇自来水厂                                                    12,603,546       人民币普通股                -
中山市三乡水务有限公司                                                11,797,866       人民币普通股                -
中广核资本控股有限公司                                                 9,983,361       人民币普通股                -
中国银行－大成财富管理 2020 生命
                                                                       9,034,817       人民币普通股                -
周期证券投资基金
广西铁路发展投资基金（有限合伙）                                       8,319,467       人民币普通股                -
中山市东凤自来水厂                                                     7,998,806       人民币普通股                -
中国证券金融股份有限公司                                               7,217,179       人民币普通股                -
张克强                                                                 6,759,437       人民币普通股                -
                                      公司前十名股东中持有有限售条件流通股股份的国有股东、法人股各股东
前 10 名无限售条件普通股股东之
                                      之间无关联关系，亦无属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
间，以及前 10 名无限售条件普通股
                                      中规定的一致行动人情况。其他各无限售条件流通股股东之间，公司无法
股东和前 10 名普通股股东之间关联
                                      判断有无关联关系，也无法判断是否属于《上市公司股东持股变动信息披
关系或一致行动的说明
                                      露管理办法》中规定的一致行动人情况。
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                      无。
务股东情况说明
  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
  □ 是 √ 否
  公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
    报告期公司不存在优先股。
                                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
       公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年
报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
  姓名        担任的职务     类型            日期                             原因
 林灿华     监事会主席     离任     2017 年 01 月 25 日       意外身亡
 孙风华     副总经理       解聘     2017 年 02 月 21 日       个人原因主动辞职
 苏慕榆     职工监事       被选举   2017 年 02 月 21 日       被选举为职工监事
 陈爱学     董事长         离任     2017 年 03 月 17 日       个人年龄原因主动离职
 何锐驹     董事长         被选举   2017 年 04 月 05 日       被选举为董事长
 温振明     董事           被选举   2017 年 05 月 18 日       被选举为董事
 秦玲玲     人力资源总监   聘任     2017 年 06 月 13 日       被聘任为公司人力资源总监
 陈晓鸿     投资总监       聘任     2017 年 07 月 24 日       被聘任为公司投资总监
                                                         中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            第九节 公司债相关情况
       公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期
 未能全额兑付的公司债券：是。
 一、公司债券基本信息
                                                                     债券余额
  债券名称     债券简称     债券代码      发行日       到期日                     利率     还本付息方式
                                                                     （万元）
中山公用事
                                                                                          每年付息一次，
业集团股份
                                                                                          到期一次还本，
有 限 公 司                              2012 年 10   2019 年 10
              12 中山 01    112123                                   100,000     5.50%    最后一期利息
2012 年（第                              月 29 日     月 29 日
                                                                                          随本金的兑付
一期）公司
                                                                                          一起支付。
债券
中山公用事                                                                                每年付息一次，
业集团股份                                                                                到期一次还本，
                                         2014 年 07   2017 年 07
有 限 公 司   14 中山债     112212                                   80,000      5.75%    最后一期利息
                                         月 03 日     月 03 日
2014 年公司                                                                               随本金的兑付
债券                                                                                      一起支付。
公司债券上市或转让的交
                            深圳证券交易所
易场所
投资者适当性安排            无。
报告期内公司债券的付息      公司于 2017 年 7 月 3 日支付 2014 年公司债券 2016 年 7 月 3 日至 2017 年 7 月
兑付情况                    2 日期间的利息 4,600 万元及 2014 年公司债券本金 80,000 万元。
公司债券附发行人或投资
者选择权条款、可交换条
                            无。
款等特殊条款的，报告期
内相关条款的执行情况
 二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                               上海市浦东新区
    东海证券股   办公                                                       联系人
名称                           东方路 1928 号东    联系人     高芳                       021-20333395
    份有限公司   地址                                                       电话
                               海证券大厦 4 楼
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称    中诚信证券评估有限公司                     办公地址   上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
报告期内公司聘请的债券受托管
                               无。
理人、资信评级机构发生变更的，
                                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
变更的原因、履行的程序、对投
资者利益的影响等
 三、公司债券募集资金使用情况
                           1、公司于 2012 年 10 月发行了 10 亿公司债，该募集资金已用于偿还银行
                           贷款及补充流动资金,已累计使用募集资金人民币 10 亿元。
                           2、公司于 2014 年 7 月发行 8 亿公司债，该募集资金是用于补充流动资金,
  公司债券募集资金使用情
                           已累计使用募集资金人民币 8 亿元,于 2017 年 7 月 3 日支付 2014 年公司债
  况及履行的程序
                           券支付 2016 年 7 月 3 日至 2017 年 7 月 2 日期间的利息 4,600 万元及 2014
                           年公司债券本金 80,000 万元。
                           3、募集资金严格按照相关约定使用并履行相关程序。
  期末余额（万元）         100,000
  募集资金专项账户运作情
                           募集资金专项账户严格按照募集说明书相关约定运作。
  况
  募集资金使用是否与募集
  说明书承诺的用途、使用   是。
  计划及其他约定一致
 四、公司债券信息评级情况
     报告期内，中诚信证券评估有限公司于 2017 年 6 月 21 日在巨潮资讯网公告《中山公用
 事业集团股份有限公司 2012 年公司债券（第一期）跟踪评级报告》和《中山公用事业集团股
 份有限公司 2014 年公司债券跟踪评级报告》，两期债券信用等级维持为 AA+，发行主体长期
 信用等级维持为 AA+，评级展望维持为稳定。
 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
     报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更，与募集说明书的
 相关承诺一致。
 六、报告期内债券持有人会议的召开情况
 □ 适用 √ 不适用
 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
     报告期内债券受托管理人按约定履行职责。
     公司债券受托管理人为东海证券股份有限公司。报告期内，东海证券股份有限公司严格
 按照《债券受托管理协议》的约定履行债券受托管理人职责。债券受托管理人已于 2017 年 5
 月 13 日在巨潮资讯网公告《中山公用事业集团股份有限公司公司债券 2016 年度受托管理事
 务人报告》。
 八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
                                                                                         单位：万元
                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                本报告期末比上年
            项目               本报告期末                    上年末
                                                                                    末增减
 流动比率                                  86.72%                      79.39%                 7.33%
 资产负债率                                27.82%                      23.60%                 4.22%
 速动比率                                  82.65%                      75.68%                 6.97%
                                                                                本报告期比上年同
                                本报告期                    上年同期
                                                                                    期增减
 EBITDA 利息保障倍数                        11.81                       10.96                 7.76%
 贷款偿还率                            100.00%                        100.00%                 0.00%
 利息偿付率                            100.00%                        100.00%                 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
    公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□ 适用 √ 不适用
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
    截止2017年6月30日公司共获得银行授信总额度为37亿元，使用授信额度13亿元，剩余授
信额度为24亿元，报告期内共偿还银行贷款6.5亿元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□ 适用 √ 不适用
十三、报告期内发生的重大事项
□ 适用 √ 不适用
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产
负债表、利润表、现金流量表、所有者权益（股东权益）变动表
√ 是 □ 否
                                                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                              合并资产负债表(未经审计)
     编制单位：中山中汇投资集团有限公司                   2017 年 6 月                                单位：人民币元
      资       产             期末余额             年初余额        负债及所有者权益        期末余额           年初余额
                                                                   （或股东权益）
      流动资产：                                                         流动负债：
      货币资金             1,208,917,262.76     1,486,283,388.00          短期借款     1,230,000,000.00     650,000,000.00
      应收账款               202,073,231.01       173,081,008.04          应付账款       455,778,562.69     456,631,776.85
      预付款项               19,559,699.71         18,043,874.55          预收款项       290,093,177.60     217,264,323.62
      应收利息                                                        应付职工薪酬       104,763,259.22     129,396,674.86
      应收股利               291,375,284.06        16,209,367.06          应交税费        36,259,175.27      63,320,635.54
      其他应收款             296,935,650.90       455,931,404.19          应付利息       111,773,844.14      92,487,964.72
    存货                 150,961,662.16       101,741,472.18          应付股利       159,064,709.82       5,379,502.62
划分为持有待售的资产                                                     其他应付款      585,239,137.23     550,397,541.49
一年内到期的非流动资产                                             划分为持有待售的
                                                                         负债
    其他流动资产           2,260,019,245.29     1,422,467,636.26   一年内到期的非流    1,800,000,000.00     798,666,666.60
                                                                       动负债
    流动资产合计           4,429,842,035.89     3,673,758,150.28      其他流动负债
                                                                      流动负债合计     4,772,971,865.97   2,963,545,086.30
                                                                      非流动负债：
                                                                          长期借款           990,000.00     257,919,925.76
    非流动资产：                                                          应付债券       999,333,333.52   1,998,333,333.50
  可供出售金融资产           238,208,551.41       246,038,951.15         长期应付款        5,035,308.99       5,035,308.99
   持有至到期投资                                                  长期应付职工薪酬
      长期应收款             292,186,304.99       292,640,033.26         专项应付款       44,641,647.64      37,492,406.01
    长期股权投资          10,181,490,820.45     9,911,070,318.16          预计负债
    投资性房地产             708,551,419.83       727,181,022.27          递延收益        19,899,959.96      20,103,055.50
      固定资产             2,142,651,672.73     2,223,520,392.62    递延所得税负债         3,844,543.68       5,916,744.68
      在建工程               288,187,995.97       177,911,523.91    其他非流动负债
      工程物资                                                      非流动负债合计     1,073,744,793.79   2,324,800,774.44
    固定资产清理                 83,333.52                                负债合计     5,846,716,659.76   5,288,345,860.74
   生产性生物资产                                                  所有者权益（或股
                                                                     东权益）：
      油气资产                                                     实收资本（股本）    1,464,475,263.23   1,464,475,263.23
      无形资产             1,189,704,497.35     1,228,036,096.46          资本公积     2,069,015,485.06   2,067,908,878.49
      开发支出                                                           减：库存股
    商誉                 25,388,290.12         25,388,290.12      其他综合收益       449,845,590.47     419,520,773.40
    长期待摊费用             59,159,973.28         64,938,832.60          专项储备         3,710,134.83       2,830,379.02
   递延所得税资产            42,632,023.81         40,614,779.53          盈余公积       149,910,818.94     149,910,818.94
   其他非流动资产            136,094,195.28       133,336,068.93         未分配利润    3,422,772,662.31   3,196,811,656.64
   非流动资产合计         15,304,339,078.74    15,070,676,309.01   归属于母公司所有    7,559,729,954.84   7,301,457,769.72
                                                                     者权益合计
                                                                     *少数股东权益     6,327,734,500.03   6,154,630,828.83
                                                                    所有者权益合计     13,887,464,454.8   13,456,088,598.5
                                                                                                      7
      资产总计            19,734,181,114.63    18,744,434,459.29   负债和所有者权益    19,734,181,114.6   18,744,434,459.2
                                                                         总计                         3
       注：表中带*项目为合并会计报表专用。
     法定代表人：何锐驹                       主管会计工作负责人：李嘉航                    会计机构负责人：张文忠
                                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          合并利润表（未经审计）
编制单位：中山中汇投资集团有限公司               2017 年 1-6 月                             单位：人民币元
                             项      目                               本期发生额           上期发生额
   一、营业收入                                                       846,080,731.81      807,438,218.54
    其中：主营业务收入                                            821,557,890.48      731,822,832.93
              其他业务收入                                             24,522,841.33       75,615,385.61
   减、营业成本                                                       559,554,219.99      518,465,989.46
    其中：主营业务成本                                            543,664,310.35      476,012,425.70
              其他业务成本                                             15,889,909.64       42,453,563.76
    税金及附加                                                     13,641,337.69       17,989,350.52
    销售费用                                                       66,005,805.54       68,971,092.55
    管理费用                                                       95,474,449.99      103,290,896.70
    财务费用                                                       82,275,309.69      104,232,110.89
    资产减值损失                                                    1,653,189.77        1,404,576.27
   加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
       投资收益（损失以“-”号填列）                                  499,434,786.79      459,826,655.93
         其中：对联营企业和合营企业的投资收益                         484,455,665.51      444,320,147.95
         其他收益                                                       4,836,140.56
   二、营业利润（亏损以“-”号填列）                                  531,747,346.49      452,910,858.08
   加：营业外收入                                                       7,854,773.59       22,415,089.03
    其中：非流动资产处置利得
   减：营业外支出                                                       5,805,228.26        8,245,387.74
    其中：非流动资产处置损失                                          419,092.56        7,814,512.24
   三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）                              533,796,891.82      467,080,559.37
   减：所得税费用                                                      19,734,183.82       27,043,547.64
   四、净利润（净亏损以“-”号填列）                                  514,062,708.00      440,037,011.73
       归属于母公司所有者的净利润                                     225,961,005.67      179,824,799.10
   *少数股东损益                                                      288,101,702.33      260,212,212.63
   五、其他综合收益的税后净额                                          63,322,394.82     -158,387,906.49
   （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
       其中：1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
   收益中享有的份额
   （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                              63,322,394.82     -158,387,906.49
                                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    其中：1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合
                                                                            63,266,695.16
 收益中享有的份额                                                                              -184,238,149.69
              2.可供出售金融资产公允价值变动损益
              3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
              4.现金流量套期损益的有效部分
              5.外币财务报表折算差额                                            55,699.66        25,850,243.20
 六、综合收益总额                                                          577,385,102.82       281,649,105.24
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                   256,285,822.73       104,702,658.50
      *归属于少数股东的综合收益总额                                        321,099,280.09       176,946,446.74
  法定代表人：何锐驹                     主管会计工作负责人：李嘉航                     会计机构负责人：张文忠
                                       合并现金流量表（未经审计）
编制单位：中山中汇投资集团有限公司                       2017 年 1-6 月                         单位：人民币元
                          项目                                  本期发生额                  上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                              968,514,105.17             829,365,906.40
    收到的税费返还                                                4,632,398.93             5,595,859.81
    收到的其他与经营活动有关的现金                            250,921,847.92             138,030,776.56
                      经营活动现金流入小计                      1,224,068,352.02             972,992,542.77
    购买商品、接受劳务支付的现金                              457,236,930.48             361,877,432.00
    支付给职工以及为职工支付的现金                            189,993,568.69             178,955,136.48
    支付的各项税费                                              89,421,123.55             97,430,742.82
    支付的其它与经营活动有关现金                              283,161,004.53             166,809,742.86
                      经营活动现金流出小计                      1,019,812,627.25             805,073,054.16
    经营活动产生的现金流量净额                                204,255,724.77             167,919,488.61
 二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资所收到的现金                                    1,847,330,399.74             421,210,656.54
    取得投资收益所收到的现金                                    61,550,633.36             31,173,165.56
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
                                                                      6,976,226.79                52,127.00
 净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到的其他与投资活动有关的现金                                    12,465.75            5,813,077.90
                      投资活动现金流入小计                      1,915,869,725.64             458,249,027.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
                                                                  123,769,840.29
 金                                                                                           58,129,461.28
                                                        中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    投资所支付的现金                                      1,895,302,750.00         1,979,581,636.16
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                                       1,459,368.44
                  投资活动现金流出小计                    2,019,072,590.29         2,039,170,465.88
      投资活动产生的现金流量净额                           -103,202,864.65        -1,580,921,438.88
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资所收到的现金                                      7,000,000.00
    取得借款收到的现金                                    1,230,000,000.00         1,150,000,000.00
    收到的其他与筹资活动有关的现金                          303,386,223.97           188,502,793.61
                  筹资活动现金流入小计                    1,540,386,223.97         1,338,502,793.61
    偿还债务所支付的现金                                  1,706,929,925.76           436,038,486.97
    分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                    138,813,147.44           388,352,870.80
    支付的其他与筹资活动有关的现金                           72,869,237.75               529,294.23
                  筹资活动现金流出小计                    1,918,612,310.95           824,920,652.00
     筹资活动产生的现金流量净额                            -378,226,086.98           513,582,141.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                           -192,898.38           -10,894,650.00
五、现金及现金等价物净增加额                               -277,366,125.24          -910,314,458.66
加：期初现金及现金等价物余额                              1,474,636,696.09         2,160,188,236.18
六、期末现金及现金等价物余额                              1,197,270,570.85         1,249,873,777.52
   法定代表人：何锐驹                  主管会计工作负责人：李嘉航               会计机构负责人：张文忠
                                                                                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                              合并所有者权益变动表（未经审计）
     编制单位：中山中汇投资集团有限公司                                    2017 年 6 月                                                                  单位：人民币元
                                                                                                      本年金额
                                                                                归属于母公司所有者权益
                               行                  其他权益工具
     项              目                                                                                                                               少数股东权   所有者权益
                               次
                                    实收资本（或   优   永                        减:库   其他综合       专项储               △一般风                    益         合计
                                                              其   资本公积                                        盈余公积              未分配利润
                                      股本）       先   续                        存股      收益           备                 险准备
                                                              他
                                                   股   债
             栏次              -          1             2              3            4         5            6          7          8           9            12
                                    1,464,475,2                    2,067,908,              419,520,      2,830,3   149,910,              3,196,811,   6,154,630,   13,456,088
一、上年年末余额
                                          63.23                        878.49                773.40        79.02     818.94                  656.64       828.83      ,598.55
    加：会计政策变更
          前期差错更正         3
          同一控制下企业合并   4
          其他
                                    1,464,475,2                    2,067,908,              419,520,      2,830,3   149,910,              3,196,811,   6,154,630,   13,456,088
二、本年年初余额
                                          63.23                        878.49                773.40        79.02     818.94                  656.64       828.83      ,598.55
三、本期增减变动金额（减少                                         1,106,606.              30,324,8      879,755                         225,961,00   173,103,67   431,375,85
以“-”号填列)                                                             57                 17.07          .81                               5.67         1.20         6.32
                                                                                           30,324,8                                      225,961,00   321,099,28   577,385,10
（一）综合收益总额
                                                                                              17.07                                            5.67         0.09         2.83
（二）所有者投入和减少资本     8
1.所有者投入资本
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
                                                                                                                                                      -148,952,9   -148,952,9
（三）利润分配
                                                                                                                                                           25.54        25.54
1.提取盈余公积
                                                                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2.提取一般风险准备
3.对所有者（或股东）的分配   24
                                                                                                                                    -148,952,9   -148,952,9
4.其他
                                                                                                                                         25.54        25.54
（四）所有者权益内部结转     26
1.资本公积转增资本（或股本） 27
2.盈余公积转增资本（或股本） 28
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
                                                                                        879,755                                                  1,837,072.
（五）专项储备               13                                                                                                     957,316.65
                                                                                            .81
                                                                                        935,688                                     1,018,136.   1,953,825.
1.本期提取
                                                                                            .96                                             30
                                                                                        -55,933                                                  -116,752.8
2.本期使用                   15                                                                                                     -60,819.65
                                                                                            .15
                                                       1,106,606.                                                                                1,106,606.
（六）其他
                                                               57
                                  1,464,475,2          2,069,015,            449,845,   3,710,1   149,910,             3,422,772,   6,327,734,   13,887,464
四、本期年末余额
                                        63.23              485.06              590.47     34.83     818.94                 662.31       500.03      ,454.87
     法定代表人：何锐驹                         主管会计工作负责人：李嘉航                                        会计机构负责人：张文忠
                                                                                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                 合并所有者权益变动表（未经审计）
          编制单位：中山中汇投资集团有限公司                                   2017 年 6 月                                                               单位：人民币元
                                                                                                     上年金额
                                                                               归属于母公司所有者权益
                               行                 其他权益工具
     项              目                                                                                                                                少数股东权    所有者权益
                               次
                                                  优   永                      减:库     其他综合    专项储                  △一般风                      益          合计
                                       股本                 其    资本公积                                      盈余公积                 未分配利润
                                                  先   续                      存股        收益        备                    险准备
                                                            他
                                                  股   债
             栏次               -        1             2             3            4           5         6          7            8            9             12
                                    1,404,475,2                  2,126,823,6             419,727,8   2,021,0    130,518,9                2,860,943,2   5,951,302,2   12,895,812,
一、上年年末余额
                                          63.23                        62.78                 83.65     41.09        11.80                      12.24         18.23        193.02
    加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合并    4
          其他
                                    1,404,475,2                  2,126,823,6             419,727,8   2,021,0    130,518,9                2,860,943,2   5,951,302,2   12,895,812,
二、本年年初余额
                                          63.23                        62.78                 83.65     41.09        11.80                      12.24         18.23        193.02
三、本期增减变动金额（减少          60,000,000.                  -58,914,784             -207,110.   809,337    19,391,90                335,868,444   203,328,610   560,276,405
以“-”号填列)                               00                          .29                    25       .93         7.14                        .40           .60           .53
                                                                                         -207,110.                                       390,027,673   539,314,517   929,135,080
（一）综合收益总额
                                                                                                25                                               .24           .17           .16
                                    60,000,000.                  -58,915,827                                                                           -104,540,52   -103,456,35
（二）所有者投入和减少资本      8
                                             00                          .81                                                                                  5.84          3.65
                                    60,000,000.                                                                                                                      60,000,000.
1.所有者投入资本
                                             00
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
                                                                 -58,915,827                                                                           -104,540,52   -163,456,35
4.其他
                                                                         .81                                                                                  5.84          3.65
                                                                                                                19,391,90                -54,159,228   -232,228,66   -266,995,99
（三）利润分配
                                                                                                                     7.14                        .84          8.58          0.28
1.提取盈余公积                 17                                                                               19,391,90                -19,391,907
                                                                                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                    7.14                       .14
2.提取一般风险准备
                                                                                                                       -34,540,000   -231,981,31   -266,521,31
3.对所有者（或股东）的分配    24
                                                                                                                               .00          5.60          5.60
4.其他                        25                                                                                       -227,321.70   -247,352.98   -474,674.68
（四）所有者权益内部结转      26
1.资本公积转增资本（或股本） 27
2.盈余公积转增资本（或股本） 28
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
                                                                                      809,337                                                      1,592,625.7
（五）专项储备                13                                                                                                      783,287.85
                                                                                          .93
                                                                                      952,932                                                      1,892,469.2
1.本期提取                    14                                                                                                      939,536.26
                                                                                          .95
                                                                                      -143,59
2.本期使用                    15                                                                                                     -156,248.41   -299,843.43
                                                                                         5.02
（六）其他                                             1,043.52                                                                                       1,043.52
                                   1,464,475,2      2,067,908,8           419,520,7   2,830,3   149,910,8              3,196,811,6   6,154,630,8   13,456,088,
四、本期年末余额
                                         63.23            78.49               73.40     79.02       18.94                    56.64         28.83        598.55
         法定代表人：何锐驹                      主管会计工作负责人：李嘉航                                        会计机构负责人：张文忠
                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
    公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
    财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
                                                                                     单位：元
              项目                 期末余额                             期初余额
 流动资产：
     货币资金                            518,587,055.94                      672,434,717.46
     结算备付金                                        -                                     -
     拆出资金                                          -                                     -
     以公允价值计量且其变动
                                                       -                                     -
 计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产                                      -                                     -
     应收票据                                          -                                     -
     应收账款                            399,036,364.93                      390,190,330.83
     预付款项                             19,044,964.89                       17,816,089.78
     应收保费                                          -                                     -
     应收分保账款                                      -                                     -
     应收分保合同准备金                                -                                     -
     应收利息                                          -                                     -
     应收股利                            291,375,284.06                       16,209,367.06
     其他应收款                           60,052,642.04                       36,576,771.58
     买入返售金融资产                                  -                                     -
     存货                                141,973,801.82                       92,504,434.90
     划分为持有待售的资产                              -                                     -
                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动资产                   -                                     -
    其他流动资产              1,591,259,275.65                     750,555,338.19
流动资产合计                  3,021,329,389.33                   1,976,287,049.80
非流动资产：
    发放贷款及垫款                           -                                     -
    可供出售金融资产            14,000,000.00                       14,000,000.00
    持有至到期投资                           -                                     -
    长期应收款                  40,627,767.99                       40,627,767.99
    长期股权投资              9,986,722,718.68                   9,706,466,181.47
    投资性房地产               642,200,764.55                      657,874,969.19
    固定资产                  1,525,810,490.40                   1,589,180,253.67
    在建工程                   266,995,902.20                      166,853,054.80
    工程物资                                 -                                     -
    固定资产清理                             -                                     -
    生产性生物资产                           -                                     -
    油气资产                                 -                                     -
    无形资产                   800,572,955.32                      834,359,415.47
    开发支出                                 -                                     -
    商誉                                     -                                     -
    长期待摊费用                26,617,419.00                       30,847,937.15
    递延所得税资产              37,544,052.87                       35,554,241.08
    其他非流动资产               7,077,803.66                         7,053,991.43
非流动资产合计               13,348,169,874.67                  13,082,817,812.25
资产总计                     16,369,499,264.00                  15,059,104,862.05
流动负债：
    短期借款                  1,230,000,000.00                     650,000,000.00
    向中央银行借款                           -                                     -
    吸收存款及同业存放                       -                                     -
    拆入资金                                 -                                     -
    以公允价值计量且其变动
                                             -                                     -
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债                             -                                     -
    应付票据                                 -                                     -
    应付账款                   410,923,167.76                      410,797,913.95
                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    预收款项                  290,088,343.60                      217,170,164.05
    卖出回购金融资产款                      -                                     -
    应付手续费及佣金                        -                                     -
    应付职工薪酬               83,457,052.34                      104,225,992.86
    应交税费                   31,183,767.37                       43,375,383.47
    应付利息                   82,869,444.22                       32,369,444.26
    应付股利                  364,401,772.82                       69,379,502.62
    其他应付款                190,928,304.95                      163,247,757.96
    应付分保账款                            -                                     -
    保险合同准备金                          -                                     -
    代理买卖证券款                          -                                     -
    代理承销证券款                          -                                     -
    划分为持有待售的负债                    -                                     -
    一年内到期的非流动负债    800,000,000.00                      798,666,666.60
    其他流动负债                            -                                     -
流动负债合计                 3,483,851,853.06                   2,489,232,825.77
非流动负债：
    长期借款                                -                                     -
    应付债券                  999,333,333.52                      998,333,333.50
     其中：优先股                           -                                     -
               永续债                       -                                     -
    长期应付款                  5,035,308.99                         5,035,308.99
    长期应付职工薪酬                        -                                     -
    专项应付款                 44,641,647.64                       37,492,406.01
    预计负债                                -                                     -
    递延收益                   18,069,197.10                       18,272,292.64
    递延所得税负债              3,844,543.68                         5,916,744.68
    其他非流动负债                          -                                     -
非流动负债合计               1,070,924,030.93                   1,065,050,085.82
负债合计                     4,554,775,883.99                   3,554,282,911.59
所有者权益：
    股本                     1,475,111,351.00                   1,475,111,351.00
    其他权益工具                            -                                     -
     其中：优先股                           -                                     -
                                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                永续债                                     -                                     -
     资本公积                            2,060,370,583.77                      2,060,366,134.91
     减：库存股                                            -                                     -
     其他综合收益                          959,587,804.24                        896,265,409.42
     专项储备                                7,747,239.56                           5,910,167.10
     盈余公积                              649,530,208.11                        649,530,208.11
     一般风险准备                                          -                                     -
     未分配利润                          6,473,952,105.82                      6,243,048,113.90
 归属于母公司所有者权益合计             11,626,299,292.50                     11,330,231,384.44
     少数股东权益                          188,424,087.51                        174,590,566.02
 所有者权益合计                         11,814,723,380.01                     11,504,821,950.46
 负债和所有者权益总计                   16,369,499,264.00                     15,059,104,862.05
法定代表人：何锐驹            主管会计工作负责人：徐化群                会计机构负责人：刘晓可
2、母公司资产负债表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
                                                                                         单位：元
              项目                     期末余额                             期初余额
 流动资产：
     货币资金                              271,558,090.56                        473,076,550.56
     以公允价值计量且其变动
                                                           -                                     -
 计入当期损益的金融资产
     衍生金融资产                                          -                                     -
     应收票据                                              -                                     -
     应收账款                                     441,226.58                        1,189,174.90
     预付款项                                     621,520.00                           323,154.64
     应收利息                                              -                                     -
     应收股利                              256,573,342.66                         16,209,367.06
     其他应收款                          1,298,703,937.05                      1,319,924,820.24
     存货                                                  -                                     -
     划分为持有待售的资产                                  -                                     -
     一年内到期的非流动资产                                -                                     -
     其他流动资产                        1,350,892,927.09                        500,690,482.75
 流动资产合计                            3,178,791,043.94                      2,311,413,550.15
 非流动资产：
                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    可供出售金融资产                         -                                     -
    持有至到期投资                           -                                     -
    长期应收款                 186,673,000.00                      184,673,000.00
    长期股权投资             11,377,456,330.44                  11,146,345,761.56
    投资性房地产               393,799,908.63                      404,002,935.81
    固定资产                    47,141,570.28                       48,252,941.43
    在建工程                    68,411,087.07                       21,021,009.55
    工程物资                                 -                                     -
    固定资产清理                             -                                     -
    生产性生物资产                           -                                     -
    油气资产                                 -                                     -
    无形资产                    59,002,655.20                       60,125,196.68
    开发支出                                 -                                     -
    商誉                                     -                                     -
    长期待摊费用                   714,321.09                         1,071,013.59
    递延所得税资产                 102,405.13                            40,958.77
    其他非流动资产                           -                                     -
非流动资产合计               12,133,301,277.84                  11,865,532,817.39
资产总计                     15,312,092,321.78                  14,176,946,367.54
流动负债：
    短期借款                  1,230,000,000.00                     650,000,000.00
    以公允价值计量且其变动
                                             -                                     -
计入当期损益的金融负债
    衍生金融负债                             -                                     -
    应付票据                                 -                                     -
    应付账款                    17,446,000.64                       19,285,446.29
    预收款项                    15,283,100.48                       17,497,111.81
    应付职工薪酬                13,663,468.08                       16,600,110.40
    应交税费                     4,298,750.60                         2,826,267.11
    应付利息                    82,869,444.22                       32,369,444.26
    应付股利                   300,401,772.82                         5,379,502.62
    其他应付款                1,015,053,681.79                     972,726,652.87
    划分为持有待售的负债                     -                                     -
    一年内到期的非流动负债     800,000,000.00                      798,666,666.60
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     其他流动负债                                     -                                     -
 流动负债合计                         3,479,016,218.63                    2,515,351,201.96
 非流动负债：
     长期借款                                         -                                     -
     应付债券                            999,333,333.52                     998,333,333.50
       其中：优先股                                   -                                     -
                永续债                                -                                     -
     长期应付款                                       -                                     -
     长期应付职工薪酬                                 -                                     -
     专项应付款                                       -                                     -
     预计负债                                         -                                     -
     递延收益                                         -                                     -
     递延所得税负债                        2,016,350.63                        4,032,542.26
     其他非流动负债                                   -                                     -
 非流动负债合计                       1,001,349,684.15                    1,002,365,875.76
 负债合计                             4,480,365,902.78                    3,517,717,077.72
 所有者权益：
     股本                             1,475,111,351.00                    1,475,111,351.00
     其他权益工具                                     -                                     -
       其中：优先股                                   -                                     -
                永续债                                -                                     -
     资本公积                         3,908,881,056.39                    3,908,877,177.46
     减：库存股                                       -                                     -
     其他综合收益                        852,615,903.74                     797,428,356.22
     专项储备                                         -                                     -
     盈余公积                            613,690,576.42                     613,690,576.42
     未分配利润                       3,981,427,531.45                    3,864,121,828.72
 所有者权益合计                      10,831,726,419.00                   10,659,229,289.82
 负债和所有者权益总计                15,312,092,321.78                   14,176,946,367.54
法定代表人：何锐驹          主管会计工作负责人：徐化群              会计机构负责人：刘晓可
3、合并利润表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
                                                                                    单位：元
             项目                  本期发生额                         上期发生额
                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                   696,377,874.61                     664,787,818.75
    其中：营业收入               696,377,874.61                     664,787,818.75
           利息收入                            -                                    -
           已赚保费                            -                                    -
           手续费及佣金收入                    -                                    -
二、营业总成本                   645,779,148.96                     625,129,883.06
    其中：营业成本               473,397,400.49                     436,590,744.86
           利息支出                            -                                    -
           手续费及佣金支出                    -                                    -
           退保金                              -                                    -
           赔付支出净额                        -                                    -
           提取保险合同准备
                                               -                                    -
金净额
           保单红利支出                        -                                    -
           分保费用                            -                                    -
           税金及附加             11,168,642.80                      11,875,759.79
           销售费用               28,858,868.95                      29,174,560.84
           管理费用               69,242,243.77                      74,293,838.45
           财务费用               61,568,293.10                      71,790,402.85
           资产减值损失            1,543,699.85                        1,404,576.27
    加：公允价值变动收益（损
                                               -                                    -
失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”
                                 499,148,512.52                     456,088,220.77
号填列）
    其中：对联营企业和合
                                 484,455,665.51                     444,292,428.06
营企业的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”
                                               -                                    -
号填列）
         其他收益                  4,836,140.56                                     -
三、营业利润（亏损以“－”号
                                 554,583,378.73                     495,746,156.46
填列）
    加：营业外收入                 7,588,859.33                      21,127,715.15
         其中：非流动资产处置
                                   4,490,660.11                            6,596.00
利得
    减：营业外支出                 4,203,749.57                        8,010,883.74
         其中：非流动资产处置       392,811.92                         7,712,951.44
                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
                                 557,968,488.49                     508,862,987.87
号填列）
    减：所得税费用                18,032,019.87                      25,935,117.82
五、净利润（净亏损以“－”号
                                 539,936,468.62                     482,927,870.05
填列）
    归属于母公司所有者的净
                                 525,926,262.12                     468,276,800.56
利润
    少数股东损益                  14,010,206.50                      14,651,069.49
六、其他综合收益的税后净额        63,322,394.82                    -158,380,733.02
  归属母公司所有者的其他综
                                  63,322,394.82                    -158,380,733.02
合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损
                                               -                                    -
益的其他综合收益
          1.重新计量设定受
                                               -                                    -
益计划净负债或净资产的变动
          2.权益法下在被投
资单位不能重分类进损益的其                     -                                    -
他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益
                                  63,322,394.82                    -158,380,733.02
的其他综合收益
          1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进损益的        63,266,695.16                    -184,231,008.04
其他综合收益中享有的份额
          2.可供出售金融资
                                               -                                    -
产公允价值变动损益
          3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融资产损                     -                                    -
益
          4.现金流量套期损
                                               -                                    -
益的有效部分
          5.外币财务报表折
                                     55,699.66                       25,850,275.02
算差额
          6.其他                               -                                    -
  归属于少数股东的其他综合
                                               -                                    -
收益的税后净额
七、综合收益总额                 603,258,863.44                     324,547,137.03
    归属于母公司所有者的综       589,248,656.94                     309,896,067.54
                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 合收益总额
     归属于少数股东的综合收
                                              14,010,206.50                         14,651,069.49
 益总额
 八、每股收益：
     （一）基本每股收益                                   0.36                                 0.32
     （二）稀释每股收益                                   0.36                                 0.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利
润为：-67,308.20 元。
法定代表人：何锐驹               主管会计工作负责人：徐化群                会计机构负责人：刘晓可
4、母公司利润表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
                                                                                           单位：元
              项目                     本期发生额                           上期发生额
 一、营业收入                                 44,991,602.03                         45,249,685.55
     减：营业成本                             11,226,059.45                         10,130,042.08
          税金及附加                           2,817,926.76                           4,068,641.48
          销售费用                                           -                                     -
          管理费用                            13,043,762.72                         17,363,632.96
          财务费用                            27,405,236.88                         27,110,711.98
          资产减值损失                           245,843.95                              54,369.55
     加：公允价值变动收益（损
                                                             -                                     -
 失以“－”号填列）
         投资收益（损失以
                                             420,146,616.14                        432,646,041.36
 “－”号填列）
         其中：对联营企业和
                                             408,587,473.35                        385,330,390.72
 合营企业的投资收益
          其他收益                                           -                                     -
 二、营业利润（亏损以“－”
                                             410,399,388.41                        419,168,328.86
 号填列）
     加：营业外收入                                  1,000.00                           374,107.36
          其中：非流动资产处
                                                             -                                     -
 置利得
     减：营业外支出                                      37.78                        7,741,981.25
          其中：非流动资产处
                                                         37.78                        7,662,873.25
 置损失
                                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 三、利润总额（亏损总额以“－”
                                              410,400,350.63                        411,800,454.97
 号填列）
     减：所得税费用                            -1,927,622.30                         -2,029,849.14
 四、净利润（净亏损以“－”
                                              412,327,972.93                        413,830,304.11
 号填列）
 五、其他综合收益的税后净额                    55,187,547.52                       -169,656,324.27
     （一）以后不能重分类进
                                                              -                                     -
 损益的其他综合收益
           1.重新计量设定受
                                                              -                                     -
 益计划净负债或净资产的变动
           2.权益法下在被投
 资单位不能重分类进损益的其                                   -                                     -
 他综合收益中享有的份额
     （二）以后将重分类进损
                                               55,187,547.52                       -169,656,324.27
 益的其他综合收益
           1.权益法下在被投
 资单位以后将重分类进损益的                    55,187,547.52                       -169,656,324.27
 其他综合收益中享有的份额
           2.可供出售金融资
                                                              -                                     -
 产公允价值变动损益
           3.持有至到期投资
 重分类为可供出售金融资产损                                   -                                     -
 益
           4.现金流量套期损
                                                              -                                     -
 益的有效部分
            5.外币财务报表折
                                                              -                                     -
 算差额
            6.其他                                            -                                     -
 六、综合收益总额                             467,515,520.45                        244,173,979.84
 七、每股收益：
     （一）基本每股收益                                       -                                     -
     （二）稀释每股收益                                       -                                     -
法定代表人：何锐驹                主管会计工作负责人：徐化群                会计机构负责人：刘晓可
5、合并现金流量表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
                                                                                            单位：元
             项目                       本期发生额                           上期发生额
                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到
                                817,545,327.88                      692,368,409.43
的现金
    客户存款和同业存放款项
                                              -                                     -
净增加额
     向中央银行借款净增加额                   -                                     -
    向其他金融机构拆入资金
                                              -                                     -
净增加额
    收到原保险合同保费取得
                                              -                                     -
的现金
     收到再保险业务现金净额                   -                                     -
     保户储金及投资款净增加
                                              -                                     -
额
    处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产                    -                                     -
净增加额
    收取利息、手续费及佣金
                                              -                                     -
的现金
     拆入资金净增加额                         -                                     -
     回购业务资金净增加额                     -                                     -
     收到的税费返还               4,632,398.93                         4,419,566.63
    收到其他与经营活动有关
                                241,958,642.07                      174,974,406.52
的现金
经营活动现金流入小计           1,064,136,368.88                     871,762,382.58
    购买商品、接受劳务支付
                                399,715,937.53                      304,573,317.29
的现金
     客户贷款及垫款净增加额                   -                                     -
    存放中央银行和同业款项
                                              -                                     -
净增加额
    支付原保险合同赔付款项
                                              -                                     -
的现金
    支付利息、手续费及佣金
                                              -                                     -
的现金
     支付保单红利的现金                       -                                     -
    支付给职工以及为职工支
                                128,074,384.77                      118,262,037.47
付的现金
     支付的各项税费              72,245,028.25                       83,308,302.30
                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    支付其他与经营活动有关
                                266,429,121.78                      174,968,587.83
的现金
经营活动现金流出小计            866,464,472.33                      681,112,244.89
经营活动产生的现金流量净额      197,671,896.55                      190,650,137.69
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金         1,816,500,000.00                     403,000,000.00
    取得投资收益收到的现金       42,196,388.18                       22,612,377.41
    处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净        6,974,617.79                             2,000.00
额
    处置子公司及其他营业单
                                              -                                     -
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
                                              -                        5,813,077.90
的现金
投资活动现金流入小计           1,865,671,005.97                     431,427,455.31
    购建固定资产、无形资产
                                 95,381,261.54                       26,792,230.56
和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金             1,842,580,000.00                   1,839,766,170.86
    质押贷款净增加额                          -                                     -
    取得子公司及其他营业单
                                              -                      77,087,201.00
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
                                              -                                     -
的现金
投资活动现金流出小计           1,937,961,261.54                   1,943,645,602.42
投资活动产生的现金流量净额      -72,290,255.57                   -1,512,218,147.11
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                        -                                     -
    其中：子公司吸收少数股
                                              -                                     -
东投资收到的现金
    取得借款收到的现金         1,230,000,000.00                   1,150,000,000.00
    发行债券收到的现金                        -                                     -
    收到其他与筹资活动有关
                                    439,662.30                           141,011.62
的现金
筹资活动现金流入小计           1,230,439,662.30                   1,150,141,011.62
    偿还债务支付的现金         1,450,000,000.00                     312,698,486.97
    分配股利、利润或偿付利
                                 59,488,480.02                      535,706,416.57
息支付的现金
                                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     其中：子公司支付给少数
                                              1,401,400.00                         33,918,803.65
 股东的股利、利润
     支付其他与筹资活动有关
                                                   42,300.00                           529,294.23
 的现金
 筹资活动现金流出小计                     1,509,530,780.02                        848,934,197.77
 筹资活动产生的现金流量净额                -279,091,117.72                        301,206,813.85
 四、汇率变动对现金及现金等
                                               -138,184.78                        -10,894,650.00
 价物的影响
 五、现金及现金等价物净增加
                                           -153,847,661.52                     -1,031,255,845.57
 额
     加：期初现金及现金等价
                                            664,434,717.46                      1,596,798,595.67
 物余额
 六、期末现金及现金等价物余
                                            510,587,055.94                        565,542,750.10
 额
法定代表人：何锐驹              主管会计工作负责人：徐化群                会计机构负责人：刘晓可
6、母公司现金流量表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
                                                                                          单位：元
            项目                      本期发生额                           上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到
                                             46,440,569.18                         43,738,662.49
 的现金
     收到的税费返还                                         -                                     -
     收到其他与经营活动有关
                                            102,435,624.11                        133,700,677.20
 的现金
 经营活动现金流入小计                       148,876,193.29                        177,439,339.69
     购买商品、接受劳务支付
                                              1,307,563.54                             106,491.00
 的现金
     支付给职工以及为职工支
                                              9,151,611.00                           7,551,118.79
 付的现金
     支付的各项税费                           4,623,149.34                         14,587,453.69
     支付其他与经营活动有关
                                              8,023,467.25                         15,696,912.85
 的现金
 经营活动现金流出小计                        23,105,791.13                         37,941,976.33
 经营活动产生的现金流量净额                 125,770,402.16                        139,497,363.36
 二、投资活动产生的现金流量：
                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    收回投资收到的现金         1,250,000,000.00                                     -
    取得投资收益收到的现金       38,849,530.67                         8,335,690.09
    处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金净              260.00                             2,000.00
额
    处置子公司及其他营业单
                                              -                                     -
位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关
                                              -                                     -
的现金
投资活动现金流入小计           1,288,849,790.67                        8,337,690.09
    购建固定资产、无形资产
                                 54,068,935.11                       10,451,304.69
和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金             1,284,380,000.00                   1,354,087,201.00
    取得子公司及其他营业单
                                              -                                     -
位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关
                                              -                                     -
的现金
投资活动现金流出小计           1,338,448,935.11                   1,364,538,505.69
投资活动产生的现金流量净额      -49,599,144.44                   -1,356,200,815.60
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                        -                                     -
    取得借款收到的现金         1,230,000,000.00                   1,150,000,000.00
    发行债券收到的现金                        -                                     -
    收到其他与筹资活动有关
                                    439,662.30                           141,011.62
的现金
筹资活动现金流入小计           1,230,439,662.30                   1,150,141,011.62
    偿还债务支付的现金         1,450,000,000.00                     300,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利
                                 58,087,080.02                      495,730,000.06
息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关
                                     42,300.00                           529,294.23
的现金
筹资活动现金流出小计           1,508,129,380.02                     796,259,294.29
筹资活动产生的现金流量净额      -277,689,717.72                     353,881,717.33
四、汇率变动对现金及现金等
                                              -                                     -
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
                                -201,518,460.00                    -862,821,734.91
额
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     加：期初现金及现金等价
                                                465,076,550.56                     1,097,537,212.10
 物余额
 六、期末现金及现金等价物余
                                                263,558,090.56                       234,715,477.19
 额
法定代表人：何锐驹                 主管会计工作负责人：徐化群                 会计机构负责人：刘晓可
7、合并所有者权益变动表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
本期金额
                                                                                             单位：元
                                                       本期
                                       归属于母公司所有者权益
                                                                                                 所有
                        其他权益工具                                                      少数
      项目                                    减：   其他                   一般   未分          者权
                  股    优   永        资本                 专项     盈余                 股东
                                  其          库存   综合                   风险   配利          益合
                  本    先   续        公积                 储备     公积                 权益
                                  他          股     收益                   准备   润            计
                        股   债
                  1,4
                                                                                                 11,5
                  75,                  2,06          896,            649,          6,24   174,
                                                              5,91                               04,8
 一、上年期末     111                  0,36          265,            530,          3,04   590,
                         -    -    -             -            0,16             -                 21,9
 余额             ,35                  6,13          409.            208.          8,11   566.
                                                              7.10                               50.4
                  1.0                  4.91            42              11          3.90     02
     加：会计
                   -     -    -    -      -      -      -       -       -      -      -      -       -
 政策变更
         前
                   -     -    -    -      -      -      -       -       -      -      -      -       -
 期差错更正
         同
 一控制下企        -     -    -    -      -      -      -       -       -      -      -      -       -
 业合并
             其
                   -     -    -    -      -      -      -       -       -      -      -      -       -
 他
                  1,4
                                                                                                 11,5
                  75,                  2,06          896,            649,          6,24   174,
                                                              5,91                               04,8
 二、本年期初     111                  0,36          265,            530,          3,04   590,
                         -    -    -             -            0,16             -                 21,9
 余额             ,35                  6,13          409.            208.          8,11   566.
                                                              7.10                               50.4
                  1.0                  4.91            42              11          3.90     02
 三、本期增减                          4,44          63,3     1,83                 230,   13,8   309,
                         -    -    -             -                      -      -
 变动金额（减                          8.86          22,3     7,07                 903,   33,5   901,
                                        中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
少以“－”号                           94.8   2.46                  991.    21.4   429.
填列）                                    2                           92       9     55
                                       63,3                         525,    14,0   603,
（一）综合收                           22,3                         926,    10,2   258,
               -   -   -   -   -   -             -       -      -
益总额                                 94.8                         262.    06.5   863.
                                          2                           12       0     44
（二）所有者
投入和减少     -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
资本
1．股东投入
               -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
的普通股
2．其他权益
工具持有者     -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
投入资本
3．股份支付
计入所有者     -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
权益的金额
4．其他        -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
                                                                    -295    -1,4   -296
（三）利润分                                                        ,022    01,4   ,423
               -   -   -   -   -   -      -      -       -      -
配                                                                  ,270    00.0   ,670
                                                                     .20       0    .20
1．提取盈余
               -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
公积
2．提取一般
               -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
风险准备
                                                                    -295    -1,4   -296
3．对所有者
                                                                    ,022    01,4   ,423
（或股东）的   -   -   -   -   -   -      -      -       -      -
                                                                    ,270    00.0   ,670
分配
                                                                     .20       0    .20
4．其他        -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
（四）所有者
权益内部结     -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
转
1．资本公积
转增资本（或   -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
股本）
2．盈余公积
转增资本（或   -   -   -   -   -   -      -      -       -      -       -      -       -
股本）
                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 3．盈余公积
                  -    -    -    -      -      -      -        -      -      -      -      -       -
 弥补亏损
 4．其他          -    -    -    -      -      -      -        -      -      -      -      -       -
                                                            1,83                        1,22   3,06
 （五）专项储
                  -    -    -    -      -      -      -     7,07      -      -      -   4,71   1,78
 备
                                                            2.46                        4.99   7.45
                                                            1,95                        1,30   3,25
 1．本期提取      -    -    -    -      -      -      -     3,82      -      -      -   2,55   6,37
                                                            5.26                        0.19   5.45
                                                            -116                        -77,   -194
 2．本期使用      -    -    -    -      -      -      -     ,752      -      -      -   835.   ,588
                                                             .80                          20    .00
                                     4,44                                                      4,44
 （六）其他       -    -    -    -             -      -        -      -      -      -      -
                                     8.86                                                      8.86
                1,4
                                                                                               11,8
                75,                  2,06          959,            649,          6,47   188,
                                                            7,74                               14,7
 四、本期期末   111                  0,37          587,            530,          3,95   424,
                       -    -    -             -            7,23             -                 23,3
 余额           ,35                  0,58          804.            208.          2,10   087.
                                                            9.56                               80.0
                1.0                  3.77            24              11          5.82     51
上年金额
                                                                                           单位：元
                                                     上期
                                     归属于母公司所有者权益
                                                                                               所有
                      其他权益工具                                                      少数
    项目                                    减：   其他                   一般   未分          者权
                股    优   永        资本                 专项     盈余                 股东
                                其          库存   综合                   风险   配利          益合
                本    先   续        公积                 储备     公积                 权益
                                他          股     收益                   准备   润            计
                      股   债
                1,4
                                                                                               11,0
                75,                  2,14          896,            568,          5,80   170,
                                                            4,31                               62,6
 一、上年期末   111                  3,58          662,            796,          4,11   052,
                       -    -    -             -            7,54             -                 41,6
 余额           ,35                  8,82          857.            554.          2,31   253.
                                                            1.32                               97.1
                1.0                  4.53            61              73          4.28     71
     加：会计
                 -     -    -    -      -      -      -       -       -      -      -      -       -
 政策变更
         前
                 -     -    -    -      -      -      -       -       -      -      -      -       -
 期差错更正
           同    -     -    -    -      -      -      -       -       -      -      -      -       -
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一控制下企
业合并
          其
                -    -   -   -     -    -      -      -       -      -       -      -       -
他
               1,4
                                                                                        11,0
               75,               2,14       896,          568,           5,80    170,
                                                   4,31                                 62,6
二、本年期初   111               3,58       662,          796,           4,11    052,
                     -   -   -          -          7,54              -                  41,6
余额           ,35               8,82       857.          554.           2,31    253.
                                                   1.32                                 97.1
               1.0               4.53         61            73           4.28      71
三、本期增减                     -83,                     80,7           438,           442,
                                            -397   1,59                          4,53
变动金额（减                     222,                     33,6           935,           180,
                     -   -   -          -   ,448   2,62              -           8,31
少以“－”号                     689.                     53.3           799.           253.
                                             .19   5.78                          2.31
填列）                             62                        8             62
                                                                         962,    37,0   999,
                                            -397
（一）综合收                                                             677,    39,9   320,
                -    -   -   -     -    -   ,448      -       -      -
益总额                                                                   532.    35.8   020.
                                             .19
                                                                           98       7     66
（二）所有者
投入和减少      -    -   -   -     -    -      -      -       -      -       -      -       -
资本
1．股东投入
                -    -   -   -     -    -      -      -       -      -       -      -       -
的普通股
2．其他权益
工具持有者      -    -   -   -     -    -      -      -       -      -       -      -       -
投入资本
3．股份支付
计入所有者      -    -   -   -     -    -      -      -       -      -       -      -       -
权益的金额
4．其他         -    -   -   -     -    -      -      -       -      -       -      -     --
                                                          80,7           -523    -33,   -476
（三）利润分                                              33,6           ,741    613,   ,621
                -    -   -   -     -    -      -      -              -
配                                                        53.3           ,733    350.   ,430
                                                             8            .36      68    .66
                                                          80,7           -80,
1．提取盈余                                               33,6           733,
                -    -   -   -     -    -      -      -              -              -       -
公积                                                      53.3           653.
                                                             8
2．提取一般
                -    -   -   -     -    -      -      -       -      -       -      -       -
风险准备
                                               中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                           -442    -33,   -475
 3．对所有者
                                                                           ,533    296,   ,830
 （或股东）的    -    -   -   -     -     -      -      -       -      -
                                                                           ,405    900.   ,306
 分配
                                                                            .30      89    .19
                                                                           -474    -316   -791
 4．其他         -    -   -   -     -     -      -      -       -      -   ,674    ,449   ,124
                                                                            .68     .79    .47
 （四）所有者
 权益内部结      -    -   -   -     -     -      -      -       -      -       -      -       -
 转
 1．资本公积
 转增资本（或    -    -   -   -     -     -      -      -       -      -       -      -       -
 股本）
 2．盈余公积
 转增资本（或    -    -   -   -     -     -      -      -       -      -       -      -       -
 股本）
 3．盈余公积
                 -    -   -   -     -     -      -      -       -      -       -      -       -
 弥补亏损
 4．其他         -    -   -   -     -     -      -      -       -      -       -      -       -
                                                     1,59                          1,06   2,65
 （五）专项储
                 -    -   -   -     -     -      -   2,62       -      -       -   1,75   4,37
 备
                                                     5.78                          0.52   6.30
                                                     1,89                          1,26   3,15
 1．本期提取     -    -   -   -     -     -      -   2,46       -      -       -   1,64   4,11
                                                     9.21                          6.14   5.35
                                                     -299                          -199   -499
 2．本期使用     -    -   -   -     -     -      -   ,843       -      -       -   ,895   ,739
                                                      .43                           .62    .05
                                  -83,                                                    -83,
                                                                                   49,9
                                  222,                                                    172,
 （六）其他      -    -   -   -           -      -      -       -      -       -   76.6
                                  689.                                                    713.
                                    62
                1,4
                                                                                          11,5
                75,               2,06        896,          649,           6,24    174,
                                                     5,91                                 04,8
 四、本期期末   111               0,36        265,          530,           3,04    590,
                      -   -   -           -          0,16              -                  21,9
 余额           ,35               6,13        409.          208.           8,11    566.
                                                     7.10                                 50.4
                1.0               4.91          42            11           3.90      02
法定代表人：何锐驹            主管会计工作负责人：徐化群              会计机构负责人：刘晓可
                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：中山公用事业集团股份有限公司
本期金额
                                                                                              单位：元
                                                        本期
                           其他权益工具                                                          所有
                                                               其他                      未分
      项目                                    资本    减：库            专项     盈余            者权
                  股本   优先   永续                           综合                      配利
                                       其他   公积    存股              储备     公积            益合
                         股     债                             收益                        润
                                                                                                 计
                  1,47                        3,908                                      3,86    10,65
                                                               797,4            613,6
 一、上年期末     5,11                        ,877,                                      4,12    9,229
                            -      -      -               -    28,35        -   90,57
 余额             1,35                        177.4                                      1,82    ,289.
                                                                6.22             6.42
                  1.00                            6                                      8.72       82
     加：会计
                     -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 政策变更
         前
                     -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 期差错更正
             其
                     -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 他
                  1,47                        3,908                                      3,86    10,65
                                                               797,4            613,6
 二、本年期初     5,11                        ,877,                                      4,12    9,229
                            -      -      -               -    28,35        -   90,57
 余额             1,35                        177.4                                      1,82    ,289.
                                                                6.22             6.42
                  1.00                            6                                      8.72       82
 三、本期增减                                                                            117,
                                                               55,18                             172,4
 变动金额（减                                 3,878                                      305,
                     -      -      -      -               -    7,547        -        -           97,12
 少以“－”号                                   .93                                      702.
                                                                 .52                              9.18
 填列）
                                                                                         412,
                                                               55,18                             467,5
 （一）综合收                                                                            327,
                     -      -      -      -      -        -    7,547        -        -           15,52
 益总额                                                                                  972.
                                                                 .52                              0.45
 （二）所有者
 投入和减少          -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 资本
 1．股东投入
                     -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 的普通股
 2．其他权益
 工具持有者          -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 投入资本
                                          中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3．股份支付
计入所有者       -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
权益的金额
4．其他          -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
                                                                            -295
                                                                                    -295,
（三）利润分                                                                ,022
                 -    -   -   -      -       -        -        -        -           022,2
配                                                                          ,270
                                                                                    70.20
                                                                             .20
1．提取盈余
                 -    -   -   -      -       -        -        -        -
公积
                                                                            -295
2．对所有者                                                                         -295,
                                                                            ,022
（或股东）的     -    -   -   -      -       -        -        -        -           022,2
                                                                            ,270
分配                                                                                70.20
                                                                             .20
3．其他          -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
（四）所有者
权益内部结       -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
转
1．资本公积
转增资本（或     -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
股本）
2．盈余公积
转增资本（或     -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
股本）
3．盈余公积
                 -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
弥补亏损
4．其他          -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
（五）专项储
                 -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
备
1．本期提取      -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
2．本期使用      -    -   -   -      -       -        -        -        -       -        -
                                  3,878                                             3,878
（六）其他       -    -   -   -              -        -        -        -       -
                                    .93                                               .93
               1,47               3,908                                     3,98    10,83
                                                 852,6             613,6
四、本期期末   5,11               ,881,                                     1,42    1,726
                      -   -   -              -   15,90         -   90,57
余额           1,35               056.3                                     7,53    ,419.
                                                  3.74              6.42
               1.00                   9                                     1.45       00
                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上年金额
                                                                                              单位：元
                                                        上期
                           其他权益工具                                                          所有
                                                               其他                      未分
      项目                                    资本    减：库            专项     盈余            者权
                  股本   优先   永续                           综合                      配利
                                       其他   公积    存股              储备     公积            益合
                         股     债                             收益                        润
                                                                                                 计
                  1,47                        3,927                                      3,58    10,40
                                                               885,8            532,9
 一、上年期末     5,11                        ,350,                                      0,05    1,365
                            -      -      -               -    94,57        -   56,92
 余额             1,35                        320.8                                      2,35    ,524.
                                                                6.01             3.04
                  1.00                            4                                      3.60       49
     加：会计
                     -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 政策变更
         前
                     -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 期差错更正
             其
                     -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 他
                  1,47                        3,927                                      3,58    10,40
                                                               885,8            532,9
 二、本年期初     5,11                        ,350,                                      0,05    1,365
                            -      -      -               -    94,57        -   56,92
 余额             1,35                        320.8                                      2,35    ,524.
                                                                6.01             3.04
                  1.00                            4                                      3.60       49
 三、本期增减                                                                            284,
                                              -18,4            -88,4            80,73            257,8
 变动金额（减                                                                            069,
                     -      -      -      -   73,14       -    66,21        -   3,653            63,76
 少以“－”号                                                                            475.
                                               3.38             9.79              .38             5.33
 填列）
                                                                                         807,
                                                               -88,4                             718,8
 （一）综合收                                                                            336,
                     -      -      -      -      -        -    66,21        -        -           70,31
 益总额                                                                                  533.
                                                                9.79                              4.01
 （二）所有者
 投入和减少          -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 资本
 1．股东投入
                     -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 的普通股
 2．其他权益
 工具持有者          -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 投入资本
 3．股份支付
 计入所有者          -      -      -      -      -        -        -        -        -       -        -
 权益的金额
                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 4．其他             -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
                                                                                 -523
                                                                         80,73          -442,
 （三）利润分                                                                    ,267
                     -   -   -    -       -      -        -        -     3,653          533,4
 配                                                                              ,058
                                                                           .38          05.30
                                                                                  .68
                                                                                 -80,
                                                                         80,73
 1．提取盈余                                                                     733,
                     -   -   -    -       -      -        -        -     3,653
 公积                                                                            653.
                                                                           .38
                                                                                 -442
 2．对所有者                                                                            -442,
                                                                                 ,533
 （或股东）的        -   -   -    -       -      -        -        -         -          533,4
                                                                                 ,405
 分配                                                                                   05.30
                                                                                  .30
 3．其他             -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
 （四）所有者
 权益内部结          -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
 转
 1．资本公积
 转增资本（或        -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
 股本）
 2．盈余公积
 转增资本（或        -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
 股本）
 3．盈余公积
                     -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
 弥补亏损
 4．其他             -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
 （五）专项储
                     -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
 备
 1．本期提取         -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
 2．本期使用         -   -   -    -       -      -        -        -         -      -        -
                                      -18,4                                             -18,4
 （六）其他          -   -   -    -   73,14      -        -        -         -      -   73,14
                                       3.38                                              3.38
                1,47                  3,908                                      3,86   10,65
                                                     797,4               613,6
 四、本期期末   5,11                  ,877,                                      4,12   9,229
                         -   -    -              -   28,35         -     90,57
 余额           1,35                  177.4                                      1,82   ,289.
                                                      6.22                6.42
                1.00                      6                                      8.72      82
法定代表人：何锐驹           主管会计工作负责人：徐化群                会计机构负责人：刘晓可
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三、公司基本情况
    公司原名“佛山市兴华集团股份有限公司”，于 1992 年 11 月 5 日经广东省企业股份制
试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审[1992]81 号”文批准设立。公司于 1992
年 12 月 26 日在佛山市工商行政管理局取得《企业法人营业执照》，注册号为 19353726-8。
    1997 年 1 月 14 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]416 号、[1996]417 号文
件批准，公司采用“上网定价”方式发行社会公众股（A 股）1,600 万股，是次发行的股票已
于 1997 年 1 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易。
    经广东省人民政府 1999 年 11 月 12 日粤府发[1999]514 号文和财政部 1999 年 10 月 9 日
财管字[1999]320 号文批准，佛山市兴华集团有限公司于 2000 年度将其持有的占总股本
38.93%的发起人股份（国家股）转让给中山公用事业集团有限公司。2000 年 9 月 21 日，公
司名称由“佛山市兴华集团股份有限公司”更改为“中山公用科技股份有限公司”。公司于
2002 年 11 月 22 日在广东省工商行政管理局取得新的《企业法人营业执照》，注册号为
4400001009620，注册资本为人民币贰亿贰仟伍佰肆拾贰万叁仟元（RMB225,423,000.00 元）。
    经国务院国有资产监督管理委员会 2007 年 12 月 24 日国资产权【2007】1556 号文和中
国证券监督管理委员会 2008 年 4 月 24 日证监许可[2008]584 号文批准，公司吸收合并中山
公用事业集团有限公司及向特定对象发行股份购买资产，新增发行 438,457,067 股 A 股，同
时注销中山公用事业集团有限公司于吸收合并基准日持有的公司 64,892,978 股 A 股。公司于
2008 年 7 月 14 日在广东省工商行政管理局取得新的《企业法人营业执照》，注册号为
440000000047235，注册资本为人民币伍亿玖仟捌佰玖拾捌万柒仟零捌拾玖元
（RMB598,987,089.00 元）。2008 年 8 月 6 日，公司名称由“中山公用科技股份有限公司”
更改为“中山公用事业集团股份有限公司”。
    根据公司 2011 年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司申请新增注册资本人民
币 179,696,126.00 元，公司按每 10 股转增 3 股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份
总额 179,696,126.00 股，每股面值 1 元，合计增加股本 179,696,126.00 元。截至 2012 年 7
月 11 日止，公司已将未分配利润 179,696,126.00 元转增股本，转增后公司注册资本为人民
币 778,683,215.00 元。公司已于 2013 年 2 月 7 日办理了工商变更登记。
    根据公司 2014 年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司新增注册资本人民币
622,946,572.00 元，公司按每 10 股转增 8 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
622,946,572.00 股，转增后公司注册资本为人民币 1,401,629,787.00 元。
                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    根据公司 2015 年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，经中国证券监督管理委
员会“证监许可［2015］2262 号”文核准，公司申请新增注册资本人民币 73,481,564.00 元。
变更后的累计注册资本为人民币 1,475,111,351.00 元，实收资本（股本）为人民币
1,475,111,351.00 元。
公司经济性质是股份有限公司。
公司法定代表人
何锐驹
公司所属行业性质
公共设施服务业。
公司经营范围
公用事业的投资及管理，市场的经营及管理，投资及投资策划、咨询和管理等业务。
公司住所
广东省中山市兴中道18号财兴大厦北座。
财务报告批准报出日
2017年8月25日
    本年度，纳入合并范围的主体包括中山公用事业集团股份有限公司、中山市南朗市场管
理有限公司、中山中裕市场物业发展有限公司、中山市中俊物业管理有限公司、中山公用市
场管理有限公司、中山公用商贸有限公司、中山公用东凤物业发展有限公司、中山公用水务
有限公司、中山市南头供水有限公司、中山市阜沙供水有限公司、中山市民众水务有限公司、
中山市西区沙朗供水有限公司、中山中源给排水工程设计有限公司、中山市污水处理有限公
司、中山市珍家山污水处理有限公司、中山市泰安市场经营管理有限公司、中山市沙溪中心
市场经营管理有限公司、中港客运联营有限公司、中山市天乙能源有限公司、中山公用环保
产业投资有限公司、公用国际（香港）投资有限公司、中山公用工程有限公司、中山公用黄
圃污水处理有限公司。合并范围的变更参见“附注八”，在其他主体中的权益参见“附注九”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年颁布的《企
业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及 2014 年修订的《企业会计准则—基本准则》
及其他具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关
规定(以下简称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
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2、持续经营
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策及会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
    公司承诺编制的报告期各财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、
完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
    自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
—同一控制下的企业合并
    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
—非同一控制下的企业合并
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分
步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项
直接相关费用计入当期损益。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
益。
6、合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
    公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司
所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
    子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成
果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
—合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
——确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
——确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
——确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
——按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
——确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
—当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务
报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
    公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、
流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
    对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价
折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间
价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财
                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借
款费用资本化的原则进行处理。
—外币报表折算的会计处理方法：
    若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，
在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经
营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计
期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间
编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
——资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
——利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
——产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权
益项目下的“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
—金融资产和金融负债的分类
    金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
    金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
—金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
    公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
    公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
    公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义
务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两
项金额之中的较高者进行后续计量。
—金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所
转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
—主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
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—金融资产的减值测试和减值准备计提方法
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行
减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试
未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与
预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与
其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价
值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认
为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性
时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损
失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                              公司将单个法人主体、自然人欠款余额超过人民币
 单项金额重大的判断依据或金额标准             100 万元（含 100 万元）的应收款项划分为单项金
                                              额重大的应收款项
                                              对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如
                                              有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                              量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
                                              提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                     组合名称                                    坏账准备计提方法
 账龄组合                                     账龄分析法
 关联方组合                                   其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
              账龄                   应收账款计提比例                  其他应收款计提比例
 180 天以内                                              0.50%                              0.50%
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 181 天至 1 年                                       3.00%                             3.00%
 1－2 年                                             5.00%                             5.00%
 2－3 年                                            20.00%                            20.00%
 3－4 年                                            40.00%                            40.00%
 4－5 年                                            60.00%                            60.00%
 5 年以上                                        100.00%                             100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
              组合名称           应收账款计提比例                其他应收款计提比例
 关联方组合                                          0.00%                             0.00%
备注:公司预计应收关联方款项的可回收性不存在重大风险，故对此应收款项不计提坏账准
备。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
 单项计提坏账准备的理由                    有客观证据表明其发生了减值
                                           对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重
 坏账准备的计提方法                        大的应收款项，单独进行减值测试，确定减值损失，
                                           计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
—存货分类为：低值易耗品、库存材料、开发成本、半成品、在产品、产成品。
—存货的核算：存货按取得时的实际成本进行核算，发出时按加权平均法计算。
—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期
末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货/存货类
别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用
于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生
产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不
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存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
13、划分为持有待售资产
无。
14、长期股权投资
—长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业及联营企业的投资。
—长期股权投资投资成本的确定
——同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、
转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合
并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投
资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股
权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
——非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被
购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其
他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益转为购买日所属当期投资收益。
——除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发
行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非
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货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的
公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债
权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。
—长期股权投资后续计量及损益确认方法
公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影
响的长期股权投资，采用权益法核算。
—确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
—长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减
值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额
低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会
计期间不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
—投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地
产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
—初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量， 外购投资性房地
产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，
由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的投资性房
地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
—后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进
行摊销。
—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面
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价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
—固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一
年的有限资产。
—固定资产的分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、管网设备、构筑物、其他设备。
—固定资产计价：固定资产除符合固定资产管理政策的按重估价值计价外，其余均按实际成
本计价。
—固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣
除残值确定其折旧率如下：
（2）折旧方法
         类别          折旧方法       折旧年限（年）        残值率（%）        年折旧率（%）
房屋建筑物       年限平均法       15-50                 5                    1.9-6.333
管网设备         年限平均法       20                    5                    4.75
机器设备         年限平均法       5-10                  5                    9.5-19
运输设备         年限平均法       5-10                  5                    9.5-19
构筑物           年限平均法       3-50                  5                    1.9-31.67
其他设备         年限平均法       5                     5                    9.5-19
—固定资产减值准备：
公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流
量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当
的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无。
17、在建工程
—在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合
资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的
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辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前
根据其发生额予以资本化。
—在建工程减值准备：
公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减
值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情
况时，计提在建工程减值准备：
——长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新再开工的在建工程。
——所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大
的不确定性。
——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
18、借款费用
    购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利
息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费
用在发生时计入当期损益。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
无。
20、油气资产
无。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
—无形资产计价：
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符
合资本化条件的，确认为无形资产成本。
——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。
——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，
按换入无形资产的公允价值入账。
——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入
账成本。
——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相
关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同
类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同
类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作
为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘
请律师费等费用，作为实际成本。
—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无
法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用
寿命不确定的无形资产不进行摊销。
—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：
——从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
——具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
——无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产。
——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
—无形资产减值准备：
公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其
账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经
确认，在以后会计期间不得转回。
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（2）内部研究开发支出会计政策
无。
22、长期资产减值
    每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值
迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产
组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
    如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
    长期待摊费用在费用项目受益期限或五年内按直线法平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
—职工薪酬的范围
    职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职
工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
    本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，
职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费
和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提
供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将
以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定
提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司
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不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其
提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。（二）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
    辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退
福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计
划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本
或费用时。
    实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止
提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当
期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会
计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
—该义务是公司承担的现时义务；
—该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
—该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
无。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无。
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
—销售商品收入的确认方法：
——当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：
———公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
———公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
———与交易相关的经济利益能够流入公司；
———相关的收入和成本能够可靠地计量。
——公司主要与销售商品收入相关的业务具体收入确认情况：
———公司供水业务收入根据营业部门统计的实际销售数量，按照物价部门核定的销售单价
计算确认。
—提供劳务收入的确认方法：
——在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确
认相关的劳务收入。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能
够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到
补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补
偿的，不确认收入。
——公司主要与提供劳务收入相关的业务具体收入确认情况：
———公司污水、废液、垃圾处理收入是根据与特许经营权授予方签订的协议，按照实际结
算处理量确认。
———公司的工程安装收入，符合建造合同准则规定的工程项目按照完工百分比法确认收入，
不符合建造合同准则规定的工程项目，在工程完工后，经工程业主及监理方确认，确认为当
期收入。
—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法。
——当下列条件同时满足时予以确认：
———与交易相关的经济利益能够流入公司；
———收入的金额能够可靠地计量。
——公司主要与提供他人使用公司资产取得收入相关的业务具体收入确认情况：
———公司市场租赁业务收入是在与客户签订相关协议并在客户使用相关资产后，按实际使
用情况确认收入。
                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能
够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
    与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并
在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
—递延所得税资产
——本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由
可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的
初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
———该项交易或事项不属于企业合并；
———交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
——本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：
———暂时性差异在可预见的未来可能转回；
———未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
——本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣，可抵
扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
—递延所得税负债，除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性
差异产生的递延所得税负债：
——商誉的初始确认；
——同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
———该项交易不是企业合并；
———交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
——本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足
下列条件的：
———投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
———该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异
与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税
暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    ①作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初
始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    ②作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初
始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时
计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    无。
32、其他重要的会计政策和会计估计
    其他综合收益，是指企业根据其他会计准则规定未在当期损益中确认的各项利得和损失。
分为下列两类列报：
                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
—以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括重新计量设定收益计划净
负债或净资产导致的变动、按照权益法核算的在被投资单位以后会计期间不能重分类进损益
的其他综合收益中所享有的份额等。
—以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目，主要包括按照权益
法核算的被投资单位以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益中所享
有的份额、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失、持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产形成的利得或损失、现金流量套期工具产生的利得或损失中属于有效套期的
部分、外币财务报表折算差额等。
持有待售及终止经营
    同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分划分为持有待售：
—公司已经就处置该非流动资产或该组成部分作出决议；
—公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
—该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
—该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税
资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售的资产。公允
价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被
划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
利润分配
根据公司章程，公司的税后净利润按下列顺序分配：
—弥补以前年度的亏损；
—提取10%法定公积金；
―提取任意盈余公积金；
―支付股东股利。
                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、税项
1、主要税种及税率
                税种                         计税依据                               税率
 增值税                           销售收入                           3%、5%、6%、11%、13%、17%
 城市维护建设税                   应交增值税、营业税额               5%、7%
 企业所得税                       应纳所得税额                       25%、16.5%
 营业税                           按照营业税征缴范围的服务收入       3%、5%
 教育费附加                       应交增值税、营业税额               3%
 地方教育附加                     应交增值税、营业税额               2%
 土地增值税                       增值额（收入-成本）                按超率累进税率 30% - 60%
                                  自用房产依据房产原值一次减除
                                  30%后的余值计算缴纳，税率为
 房产税                           1.2%；房产出租的，依照房屋的       1.2%、12%
                                  租金收入计算缴纳房产税，税率
                                  为 12%
                                                                     按实际占用面积每平米 0.6 元至
 土地使用税                       按实际占用面积计算
                                                                     30 元之间
 文化事业建设费                   广告收入                           3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                   纳税主体名称                                        所得税税率
 公用国际（香港）投资有限公司                     16.5%
2、税收优惠
    根据财税[2016]1号“关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税城镇土地使用税优惠
政策的通知”规定，公司经营农贸市场取得的收入自2016年1月1日至2018年12月31日免征房产
税、土地使用税。
    根据财税[2016]19号“关于继续实行农村饮水安全工程建设运营税收优惠政策的通知”规
定，2016年1月1日至2018年12月31日期间，对饮水工程运营管理单位自用的生产、办公用房
产、土地，免征房产税、城镇土地使用税；对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用
水取得的自来水销售收入，免征增值税。公司下属中山公用水务有限公司向农村居民提供生
活用水取得的自来水销售收入，免征增值税，其自用的生产、办公用房产、土地，免征房产
税、城镇土地使用税。
    根据财税[2014]57号“财政部 国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知”规定，财
税〔2009〕9号文件第二条第（三）项和第三条“依照6%征收率”调整为“依照3%征收率”。公司
                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
供水收入原适用6%的征收率，自2014年7月1日起供水收入适用3%的征收率。
    根据财税〔2016〕36号“关于全面推开营业税改征增值税试点的通知”的规定，公司市场
租赁、物业出租适用5%的增值税征收率。公司下属中山公用工程有限公司建筑安装收入自2016
年5月1日起适用11%的增值税税率，其跨县（市）提供建筑安装劳务取得的收入适用3%的征收
率。
    根据财税[2015]78号“关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知”
的规定，公司污水处理劳务适用增值税先征后退70%的税收优惠。
    根据《企业所得税法》第二十七条规定、《企业所得税法实施条例》第八十八条规定，
公司污水处理业务属于条款中规定的环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生
产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企
业所得税。公司子公司中山公用黄圃污水处理有限公司自2016年开始取得经营收入，2017年
度免征企业所得税。
    按《香港法例》第112章，《税务条例》第14条，公司子公司公用国际（香港）投资有限
公司适用利得税率为16.5%。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                 单位： 元
                项目                 期末余额                         期初余额
 库存现金                                        29,524.39                       29,915.98
 银行存款                                505,767,533.21                    644,613,017.42
 其他货币资金                             12,789,998.34                     27,791,784.06
 合计                                    518,587,055.94                    672,434,717.46
   其中：存放在境外的款项总额                   551,414.30                    1,622,247.46
其他说明
其他货币资金期末余额主要系公司存入建设银行的保函保证金余额。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                         中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
无。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                  单位： 元
                                   期末余额                                       期初余额
                    账面余额          坏账准备                 账面余额             坏账准备
    类别                                          账面                                           账面价
                                              计提                                       计提比
                   金额    比例     金额              价值    金额     比例       金额                 值
                                              比例                                         例
 按信用风险特                                                 397,
                   405,8            6,773             399,0                    6,875                    390,19
 征组合计提坏              100.0                              066,     100.0
                   09,60            ,239.     1.67%   36,36                    ,942.         1.73%      0,330.
 账准备的应收                 0%                              273.        0%
                    4.46               53              4.93                       70
 账款
                                                              397,
                   405,8            6,773             399,0                    6,875                    390,19
                           100.0                              066,     100.0
 合计              09,60            ,239.     1.67%   36,36                    ,942.         1.73%      0,330.
                              0%                              273.        0%
                    4.46               53              4.93                       70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位： 元
                                                              期末余额
            账龄
                                   应收账款                   坏账准备                       计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内                          146,723,025.67               1,342,792.07                             0.92%
 1 年以内小计                      146,723,025.67               1,342,792.07                             0.92%
 1至2年                              6,467,473.76                    323,373.69                          5.00%
 2至3年                              3,615,813.55                    723,162.70                         20.00%
 3 年以上                            4,948,038.92               4,383,911.06                            88.60%
 3至4年                                773,223.02                    309,289.21                         40.00%
 4至5年                                250,485.11                    150,291.06                         60.00%
 5 年以上                            3,924,330.79               3,924,330.79                         100.00%
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      合计                             161,754,351.90             6,773,239.53                         4.19%
     确定该组合依据的说明：
     见第十节第五、重要会计政策及会计估计中的第 11 小点。
     组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
     □ 适用 √ 不适用
     组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
             应收帐款内容             帐面余额（元）            坏账准备                  备注
                                                                                公司预计应收关联方款项
                                                                                的可回收性不存在重大风
       关联方组合                          244,055,252.56                  -
                                                                                险，故对此应收款项不计提
                                                                                坏账准备
       合 计                               244,055,252.56                  -
     （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
     本期计提坏账准备金额 517,585.86 元，本期收回或转回坏账准备金额 616,382.03 元。
     其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
     （3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                 单位： 元
                               项目                                            核销金额
      市场商户坏账                                                                                  3,907.00
      合计                                                                                          3,907.00
     其中重要的应收账款核销情况：无
     （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                    单位：元
                                                                                                        占应收帐
名                                         与本公司
                    单位名称                              金额（元）           坏账准备      年限       款总额的
次                                           关系
                                                                                                          比例
1      中山岐江河环境治理有限公司         关联方        243,399,816.54         0.00       2年以内          59.98%
2      中山火炬开发区自来水有限公司       非关联方      23,402,234.62      117,011.17     半年以内          5.77%
3      中山市财政沙局沙溪分局             非并联方      14,014,492.42      255,063.76     1年以内           3.45%
4      中山市沙溪镇自来水公司             非关联方      11,632,050.80      58,160.25      半年以内          2.87%
5      中山市大涌自来水有限公司           非关联方      8,804,378.78       44,021.89      半年以内          2.17%
       合     计                            -           301,252,973.16     474,257.08       -              74.24%
     （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
     无。
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
截至 2017 年 6 月 30 日，应收账款余额中应收持有公司 47.91%表决权股份的股东中山中汇投
资集团有限公司款项 21,158.33 元，应收其他关联方的款项合计 244,034,094.23 元，详见附
注十二、6。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                        单位： 元
                                        期末余额                                       期初余额
            账龄
                                 金额               比例                   金额                     比例
     1 年以内                   7,849,425.28               41.22%       7,583,157.83                         42.56%
     1至2年                     4,670,327.38               24.52%       6,791,074.77                         38.12%
     2至3年                     5,347,397.49               28.08%       2,573,562.10                         14.45%
     3 年以上                   1,177,814.74                6.18%          868,295.08                         4.87%
     合计                      19,044,964.89         --                17,816,089.78                    --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截至 2017 年 6 月 30 日，1 年以上的预付款项主要系未结算的工程劳务款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
                                               与本公司
名次                    预付款单位                            金额（元）          预付时间          未结算原因
                                                 关系
 1          四川永志建设有限责任公司           非关联方     2,504,344.40      2 年以内            劳务未提供完毕
 2          新兴铸管股份有限公司               非关联方     1,863,122.95      1 年以内            劳务未提供完毕
 3          湛江市建筑安装工程公司             非关联方     1,523,578.00      1-3 年              劳务未提供完毕
 4          中康建设管理股份有限公司           非关联方     1,294,800.00      2-3 年              劳务未提供完毕
 5          广东省阳江市建安集团有限公司       非关联方     1,227,029.00      2 年以内            劳务未提供完毕
-           合     计                           -           8,412,874.35           -                -
其他说明：
截至 2017 年 6 月 30 日，预付款项余额中不存在预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的
股东或其他关联方的款项。
                                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、应收利息
无。
8、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                  单位： 元
    项目(或被投资单位)                         期末余额                            期初余额
 广发证券股份有限公司                                   275,165,917.00                                    -
 济宁中山公用水务有限公司                                12,259,371.67                      12,259,371.67
 中山银达担保投资有限公司                                 3,949,995.39                        3,949,995.39
 合计                                                   291,375,284.06                      16,209,367.06
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
无。
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                  单位： 元
                                     期末余额                                   期初余额
                    账面余额            坏账准备                  账面余额         坏账准备
    类别                                            账面                                         账面价
                                                 计提                                    计提比
                  金额       比例     金额              价值    金额     比例   金额                   值
                                                 比例                                      例
 按信用风险特                                                   38,9
                  64,04               3,992             60,05                   2,350                36,576
 征组合计提坏             100.0                                 27,0   100.0
                  5,389               ,747.     6.23%   2,642                   ,251.      6.04%     ,771.5
 账准备的其他                0%                                 23.3      0%
                    .87                  83               .04                      81
 应收款
                                                                38,9
                  64,04               3,992             60,05                   2,350                36,576
                          100.0                                 27,0   100.0
 合计             5,389               ,747.     6.23%   2,642                   ,251.      6.04%     ,771.5
                             0%                                 23.3      0%
                    .87                  83               .04                      81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位： 元
                                                                期末余额
           账龄
                                    其他应收款                  坏账准备                  计提比例
                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1 年以内分项
 1 年以内                   43,655,110.61             682,670.50                          1.56%
1 年以内小计                43,655,110.61             682,670.50                          1.56%
1至2年                      11,638,345.34             581,917.27                          5.00%
2至3年                       5,209,927.30           1,041,235.03                         19.99%
3 年以上                     2,421,361.61           1,686,925.03                         69.67%
3至4年                         866,872.00             346,748.80                         40.00%
4至5年                         535,783.44             321,470.06                         60.00%
5 年以上                     1,018,706.17           1,018,706.17                        100.00%
合计                        62,924,744.86           3,992,747.83                          6.35%
确定该组合依据的说明：
见第十节第五、重要会计政策及会计估计中的第 11 小点。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
    组合名称          帐面余额（元）           坏账准备                       备注
                                                                     公司预计应收关联方款项
                                                                     的可回收性不存在重大风
       关联方组合           1,120,645.01      -
                                                                     险，故对此应收款项不计提
                                                                     坏账准备
          合 计             1,120,645.01                             -
                                              -
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,642,496.02 元，本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                    单位： 元
              款项性质              期末账面余额                         期初账面余额
 代付款                                      1,596,280.57                        2,491,245.36
 押金                                         951,605.32                           398,895.32
 员工借支款                                   902,468.07                           439,584.92
                                                 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 保证金                                        45,949,471.47                      27,567,830.06
 其他                                           1,127,878.67                       1,158,385.28
 往来款                                        13,517,685.77                       6,871,082.45
 合计                                          64,045,389.87                      38,927,023.39
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                      单位： 元
                                                                 占其他应收款
                                                                                   坏账准备期末
   单位名称       款项的性质     期末余额           账龄         期末余额合计
                                                                                       余额
                                                                   数的比例
中山市石岐区住
                 保证金        14,347,044.31   1-3 年                    22.40%     1,100,142.89
房和城乡建设局
中山市东凤镇住
                 保证金        12,253,706.80   1 年以内                  19.13%        66,701.53
房和城乡建设局
广州公共资源交
                 保证金         6,280,000.00   1 年内                     9.81%        31,400.00
易中心
中山市众和实业
                 往来款         5,142,501.60   1-2 年以内                 8.03%       257,125.08
投资有限公司
广东省水利水电
第三工程局有限   保证金         4,100,000.00   1-2 年以内                 6.40%       145,000.00
公司
合计                  --       42,123,252.71            --               65.77%     1,600,369.50
（6）涉及政府补助的应收款项
无。
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
其他说明：
截至 2017 年 6 月 30 日，其他应收款余额中不存在应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份
的股东款项，应收其他关联方的款项合计 1,120,645.01 元，详见附注十二、6。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
                                                                                      单位： 元
                                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                      期末余额                                                 期初余额
  项目
                     账面余额         跌价准备            账面价值           账面余额          跌价准备           账面价值
原材料           35,095,117.06        411,839.59         34,683,277.47     42,462,631.06      411,839.59        42,050,791.47
在产品          103,797,721.94                   -   103,797,721.94        47,858,512.65                  -     47,858,512.65
库存商品             3,492,802.41                -        3,492,802.41      2,595,130.78                  -      2,595,130.78
合计            142,385,641.41        411,839.59     141,973,801.82        92,916,274.49      411,839.59        92,504,434.90
       公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》
       的披露要求：否
       （2）存货跌价准备
                                                                                                              单位： 元
                                                 本期增加金额                    本期减少金额
              项目         期初余额                                                                           期末余额
                                            计提              其他         转回或转销        其他
    原材料             411,839.59                -                 -              -              -     411,839.59
    合计               411,839.59                -                 -              -              -     411,839.59
       —公司于期末对存货进行全面清查，按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提
       存货跌价准备。
       （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
       无。
       （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
       无。
       11、划分为持有待售的资产
       无。
       12、一年内到期的非流动资产
       无。
       13、其他流动资产
                                                                                                              单位： 元
                         项目                               期末余额                            期初余额
    2014 年公司债本金及利息                                 846,000,000.00                                           -
         理财产品                                               740,200,000.00                       748,500,000.00
    待抵扣增值税                                                 4,892,927.09                        1,794,702.42
         预缴税款                                                      166,348.56                          260,635.77
    合计                                                  1,591,259,275.65                       750,555,338.19
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 其他说明：
 期末理财产品明细如下：
                                                                                                      单位：元
                   产品名称                                         金额                            到期日
平安银行“结构性存款”                                              100,000,000.00                      2017-9-21
兴业银行“金雪球-优悦”保本开放式理财                               100,000,000.00                      2017-9-26
广发银行“薪加薪 16 号”                                            300,000,000.00                      2017-9-25
广发银行“薪加薪 16 号”                                             90,000,000.00                      2017-9-28
广发银行“薪加薪 16 号”                                             65,000,000.00                          2017-9-7
兴业银行“金雪球-优悦”保本开放式理财                                50,000,000.00                          2017-7-7
中国光大银行“结构性存款”                                           30,000,000.00                      2017-8-13
工银保本型法人 182 天稳利人民币理财产品                               5,200,000.00                     2017-10-23
 合计                                                               740,200,000.00
 14、可供出售金融资产
 （1）可供出售金融资产情况
                                                                                                     单位： 元
                                           期末余额                                  期初余额
         项目
                            账面余额       减值准备     账面价值      账面余额       减值准备          账面价值
                           14,000,00                    14,000,00     14,000,00                       14,000,000
可供出售权益工具：                                -                                             -
                                0.00                         0.00          0.00                              .00
                           14,000,00                    14,000,00     14,000,00                       14,000,000
    按成本计量的                                  -                                             -
                                0.00                         0.00          0.00                              .00
                           14,000,00                    14,000,00     14,000,00                       14,000,000
合计                                              -                                             -
                                0.00                         0.00          0.00                              .00
 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 无。
 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                     单位： 元
                            账面余额                                  减值准备                  在被投
                                                                                                资单位       本期现
被投资单位                 本期   本期                             本期    本期
                期初                          期末       期初                        期末       持股比       金红利
                           增加   减少                             增加    减少
                                                                                                  例
广州农村商
业银行股份   14,000,0                        14,000,0                                                         1,000,
                              -        -                     -        -          -          -       0.06%
有限公司        00.00                           00.00                                                         000.00
                                                                中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              14,000,0                          14,000,0                                                       1,000,
 合计                           -          -                     -        -          -          -      -
                 00.00                             00.00                                                       000.00
   （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
   无。
   （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说
   明：
   无。
   15、持有至到期投资
   （1）持有至到期投资情况
   无。
   （2）期末重要的持有至到期投资
   无。
   （3）本期重分类的持有至到期投资
   无。
   16、长期应收款
   （1）长期应收款情况
                                                                                                        单位： 元
                                期末余额                                             期初余额                     折现
   项目                             坏账                                                 坏账                     率区
                 账面余额                        账面价值             账面余额                      账面价值
                                    准备                                                 准备                       间
中山市财政
局-住房基金      5,017,667.99          -        5,017,667.99          5,017,667.99          -    5,017,667.99          -
专户
关联方贷款      35,610,100.00          -       35,610,100.00         35,610,100.00          -   35,610,100.00          -
合计            40,627,767.99          -       40,627,767.99         40,627,767.99          -   40,627,767.99      --
   （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
   无。
   （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
   无。
   其他说明：
   截至 2017 年 6 月 30 日，长期应收款余额明细情况如下：
                单位名称                       与本公司的关系            金额（元）             占长期应收款总
                                                                 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                额的比例(%)
      中山市稔益供水有限公司                  关联方                       24,120,100.00                   59.37
      中山市新涌口供水有限公司                关联方                       10,290,000.00                   25.33
      中山市财政局-住房基金专户               非关联方                      5,017,667.99                   12.35
      中山市南镇供水有限公司                  关联方                        1,200,000.00                       2.95
                 合       计                    -                          40,627,767.99                  100.00
    —截至 2017 年 6 月 30 日，长期应收款余额中不存在应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股
    份的股东的款项，应收其他关联方款项合计 35,610,100.00 元，详细见附注十二、6。
    17、长期股权投资
                                                                                                      单位： 元
                                                         本期增减变动
                                                                                                                 减值
                                              权益法     其他              宣告发
                 期初                                             其他               计提             期末       准备
    被投资单位             追加    减少       下确认     综合              放现金
                 余额                                             权益               减值    其他     余额       期末
                           投资    投资       的投资     收益              股利或
                                                                  变动               准备                        余额
                                              损益       调整                利润
一、合营企业
-                     -        -          -         -       -          -        -        -        -        -           -
小计                  -        -          -         -       -          -        -        -        -        -           -
二、联营企业
                 8,723                                                                                8,956
                                               444,6     63,06             275,1
广发证券股份     ,908,                                            4,448                               ,450,
                               -          -    37,96     5,953             65,91         -        -                    -
有限公司         060.1                                              .86                               512.1
                                                6.24       .89              7.00
                     6
中海广东天然     162,7     34,38               16,41                       26,68                      187,0
                                                         200,7
气有限责任公     02,45     0,000          -    9,746                   -   4,355         -        -   18,58            -
                                                         41.27
司                4.53       .00                 .75                         .32                       7.23
                 376,5                         5,890                                                  382,4
济宁中山公用
                 69,23         -          -    ,352.        -          -        -        -        -   59,58            -
水务有限公司
                  0.25                            05                                                   2.30
中山银达融资     150,2                         -1,33                                                  148,8
担保投资有限     27,55         -      --       4,350        -          -        -        -        -   93,20            -
公司              1.50                           .49                                                   1.01
                 59,55                         6,036                                                  65,58
中山中法供水
                 1,023         -          -    ,657.        -          -        -        -        -   7,681            -
有限公司
                   .75                            52                                                    .27
中山市大丰自     65,65         -          -    6,825        -          -        -        -        -   72,47            -
                                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
来水有限公司   1,402               ,880.                                                7,282
                 .33                  44                                                  .77
               9,326                                                                    9,363
中山市南镇供                       36,79
               ,536.      -    -              -          -        -        -        -   ,335.           -
水有限公司                          9.05
                  26
               23,44               1,661                                                25,11
中山市稔益供
               8,349      -    -   ,800.      -          -        -        -        -   0,150           -
水有限公司
                 .29                  75                                                  .04
               23,91               2,687                                                26,59
中山市新涌口
               2,122      -    -   ,383.      -          -        -        -        -   9,505           -
供水有限公司
                 .69                  25                                                  .94
中山市公用小   27,94                                                                    28,91
                                   965,3
额贷款有限责   7,625      -    -              -          -        -        -        -   2,931           -
                                   06.46
任公司           .40                                                                      .86
珠海广发信德
               58,44               -1,16                                                57,28
环保产业投资
               4,278      -    -   2,890      -          -        -        -        -   1,388           -
基金合伙企业
                 .92                 .89                                                  .03
（有限合伙）
深圳前海广发
               6,745               1,718                                                8,463
信德中山公用
               ,493.      -    -   ,156.      -          -        -        -        -   ,650.           -
并购基金管理
                  80                  96
有限公司
中山广发信德
               18,03                                                                    18,10
公用环保夹层                       72,85
               2,052      -    -              -          -        -        -        -   4,910           -
投资企业（有                        7.42
                 .59                                                                      .01
限合伙）
               9,706                                                                    9,986
                       34,38       484,4   63,26             301,8
               ,466,                                4,448                               ,722,
小计                   0,000   -   55,66   6,695             50,27     0.00     0.00                    -
               181.4                                  .86                               718.6
                         .00        5.51     .16              2.32
                   7
               9,706                                                                    9,986
                       34,38       484,4   63,26             301,8
               ,466,                                4,448                               ,722,
合计                   0,000   -   55,66   6,695             50,27     0.00     0.00                    -
               181.4                                  .86                               718.6
                         .00        5.51     .16              2.32
                   7
  其他说明
  ——截至2017年6月30日公司对广发证券股份有限公司持股比例为10.33%，公司在广发证券股
  份有限公司董事会中派有代表，对该公司有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。
  ——中海广东天然气有限责任公司本年注册资本由350,000,000.00元增资至487,520,000.00
  元，公司按25%的持股比例增加投资34,380,000.00元。增资后公司持股比例不变，对该公司
                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。
——公司对珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）持股比例为10.39%，公司
在珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）派有投委会成员，对该企业有重大
影响，对该公司的投资采用权益法核算。
——公司对中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙）持股比例为39.89%，能够对该
公司施加重大影响，对该公司的投资采用权益法核算。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                           单位：元
    项目              房屋、建筑物       土地使用权           在建工程                合计
一、账面原值                             -                -                     -                    -
    1.期初余额            775,472,068.67     197,798,707.87                     -     973,270,776.54
    2.本期增加金额                       -                -                     -                    -
    （1）外购                            -                -                     -                    -
     （2）存货\固定资
                                         -                -                     -                    -
产\在建工程转入
   （3）企业合并增加                     -                -                     -                    -
                      -                  -                -                     -                    -
    3.本期减少金额                       -                -                     -                    -
    （1）处置                            -                -                     -                    -
    （2）其他转出                        -                -                     -                    -
                      -                  -                -                     -                    -
    4.期末余额            775,472,068.67     197,798,707.87                  0.00     973,270,776.54
二、累计折旧和累计摊
                                         -                -                     -                    -
销
    1.期初余额            244,053,034.53      71,342,772.82                     -     315,395,807.35
    2.本期增加金额         12,507,562.74       3,166,641.90                  0.00      15,674,204.64
    （1）计提或摊销        12,507,562.74       3,166,641.90                     -      15,674,204.64
                      -                  -                -                     -                    -
    3.本期减少金额                       -                -                     -                    -
    （1）处置                            -                -                     -                    -
    （2）其他转出                        -                -                     -                    -
                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        -                 -                  -                     -                      -
    4.期末余额               256,560,597.27    74,509,414.72                    0.00     331,070,011.99
三、减值准备                              -                  -                     -                      -
    1.期初余额                            -                  -                     -                      -
    2.本期增加金额                        -                  -                     -                      -
    （1）计提                             -                  -                     -                      -
                        -                 -                  -                     -                      -
    3、本期减少金额                       -                  -                     -                      -
    （1）处置                             -                  -                     -                      -
    （2）其他转出                         -                  -                     -                      -
                        -                 -                  -                     -                      -
    4.期末余额                            -                  -                     -                      -
四、账面价值                              -                  -                     -                      -
    1.期末账面价值           518,911,471.40   123,289,293.15                    0.00     642,200,764.55
    2.期初账面价值           531,419,034.14   126,455,935.05                    0.00     657,874,969.19
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                            单位： 元
                 项目                         账面价值                     未办妥产权证书原因
  农产品交易中心一期                                 88,891,917.66            正在办理相关手续
  农批交易大棚                                        8,625,954.25            正在办理相关手续
  烟洲市场新楼                                        2,782,441.09            正在办理相关手续
  东南门市场                                         62,266,355.70            正在办理相关手续
其他说明
—公司于期末对各项投资性房地产进行检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让
价值、长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提投资性房地产
减值准备。
19、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                            单位： 元
                  房屋及建
    项目                       机器设备   运输设备     管网设备      构筑物      其他设备        合计
                    筑物
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、账面原值：          -           -           -             -            -             -            -
                 266,193,2   350,433,7   195,542,0   1,633,954    545,384,5    168,587,7     3,160,096
  1.期初余额
                     30.74       35.71       69.63     ,741.53        63.05        29.35       ,070.01
  2.本期增加                 675,963.8   425,991.5   1,335,658                 1,065,174     3,600,973
                     0.00                                         98,184.69
金额                                 1           8         .66                       .98           .72
                             136,474.4   386,658.4                             1,065,174     1,588,307
   （1）购置         0.00                                 0.00          0.00
                                     4           8                                   .98           .90
    （2）在建                539,489.3               1,335,658                               1,973,332
                     0.00                    0.00                 98,184.69          0.00
工程转入                             7                     .66                                     .72
    （3）企业
                        -           -           -             -            -             -            -
合并增加
  （4）其他          0.00        0.00    39,333.10        0.00          0.00         0.00    39,333.10
  3.本期减少                             24,518,38   527,704.9                 1,731,681     26,836,30
                     0.00    58,530.00                                  0.00
金额                                          9.67           2                       .92          6.51
    （1）处置                            24,482,01   504,704.9                 1,692,348     26,737,59
                     0.00    58,530.00                                  0.00
或报废                                        3.60           2                       .82          7.34
   (2)重分类         0.00        0.00    36,376.07   23,000.00          0.00         0.00    59,376.07
（3）其他            0.00        0.00        0.00         0.00          0.00   39,333.10     39,333.10
                 266,193,2   351,051,1   171,449,6   1,634,762    545,482,7    167,921,2     3,136,860
  4.期末余额
                     30.74       69.52       71.54     ,695.27        47.74        22.41       ,737.22
二、累计折旧            -           -           -             -            -             -            -
                 100,860,2   205,087,1   170,104,5   831,148,4    146,697,5    116,357,9     1,570,255
  1.期初余额
                     09.65       35.85       50.27       19.24        85.49        24.72       ,825.22
  2.本期增加     4,322,951   7,927,338   867,082.8   35,900,32    13,856,74    6,399,021     69,273,46
金额                   .64         .05           2        3.71         7.40          .97          5.59
                 4,322,951   7,861,091   867,082.8   35,900,32    8,774,021    6,394,256     64,119,72
   （1）计提
                       .64         .54           2        3.71          .91          .59          8.21
                                                                  5,082,725                  5,148,972
   (2)重分类         0.00    66,246.51       0.00         0.00                       0.00
                                                                        .49                        .00
（3）其他            0.00        0.00        0.00         0.00          0.00    4,765.38      4,765.38
  3.本期减少     5,148,972               22,026,18   229,719.2                 1,700,310     29,139,03
                             33,848.58                                  0.00
金额                   .00                    4.59           0                       .74          5.11
    （1）处置                            22,026,18   229,719.2                 1,700,310     23,990,06
                     0.00    33,848.58                                  0.00
或报废                                        4.59           0                       .74          3.11
                 5,148,972                                                                   5,148,972
（2）重分类                      0.00        0.00         0.00          0.00         0.00
                       .00                                                                         .00
                 100,034,1   212,980,6   148,945,4   866,819,0    160,554,3    121,056,6     1,610,390
  4.期末余额
                     89.29       25.32       48.50       23.75        32.89        35.95       ,255.70
                                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、减值准备           -           -           -             -            -
                                                                              659,991.1     659,991.1
  1.期初余额           -           -           -             -            -
                                                                                      2
  2.本期增加
                       -           -           -             -            -             -            -
金额
   （1）计提           -           -           -             -            -             -            -
           -           -           -           -             -            -             -            -
  3.本期减少
                       -           -           -             -            -             -            -
金额
    （1）处置
                       -           -           -             -            -             -            -
或报废
                       -           -           -             -            -             -            -
                                                                              659,991.1     659,991.1
  4.期末余额           -           -           -             -            -
                                                                                      2
四、账面价值           -           -           -             -            -             -            -
  1.期末账面    166,159,0   138,070,5   22,504,22   767,943,6    384,928,4    46,204,59     1,525,810
价值                41.45       44.20        3.04       71.52        14.85         5.34       ,490.40
  2.期初账面    165,333,0   145,346,5   25,437,51   802,806,3    398,686,9    51,569,81     1,589,180
价值                21.09       99.86        9.36       22.29        77.56         3.51       ,253.67
（2）暂时闲置的固定资产情况
无。
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
无。
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
无。
其他说明
—公司本期其他增加、减少主要系与投资性房地产、无形资产重新分类而增加、减少的固定
资产，以及按结算价款调整暂估的固定资产原值。
—公司于期末对各项固定资产进行检查，未发现由于遭受毁损而不具备生产能力和转让价值、
长期闲置或技术落后受淘汰等原因而需计提减值准备的情形，故不计提固定资产减值准备。
                                                                 中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  20、在建工程
  （1）在建工程情况
                                                                                                         单位： 元
                                     期末余额                                           期初余额
       项目                              减值                                              减值
                       账面余额                       账面价值           账面余额                         账面价值
                                         准备                                              准备
供水管网工程     179,323,663.35             -       179,323,663.35     129,341,620.24           -    129,341,620.24
水厂建设工程          9,098,809.20          -         9,098,809.20       9,098,809.20           -         9,098,809.20
市场改造工程      69,544,714.99             -        69,544,714.99      23,086,898.15           -        23,086,898.15
其他工程              9,028,714.66          -         9,028,714.66       5,325,727.21           -         5,325,727.21
合计             266,995,902.20             -       266,995,902.20     166,853,054.80           -    166,853,054.80
  （2）重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                         单位： 元
                                                                                                  其
                                           本期                                         利息      中：
                                                     本期            工程累                               本期
                                  本期     转入                                         资本      本期
               预算      期初                        其他    期末    计投入   工程进                      利息    资金
项目名称                          增加     固定                                         化累      利息
                 数      余额                        减少    余额    占预算     度                        资本    来源
                                  金额     资产                                         计金      资本
                                                     金额              比例                               化率
                                           金额                                           额      化金
                                                                                                  额
                         129,     51,9                       179,
                                           1,97
                         341,     55,3                       323,
供水管网          -                        3,33          -            0.00%   0.00%         -        -        -   其他
                         620.     75.8                       663.
                                           2.72
                           24        3
               288,2     9,09                                9,09
穗西水厂       40,10     8,80        -          -        -   8,80     3.16%   3.16%         -        -        -   其他
                0.00     9.20                                9.20
                                  33,0                       39,4
黄圃农贸       189,7     6,31
                                  97,4                       17,1                                                 募股
市场升级       87,90     9,72                   -        -           20.77%   20.77%        -        -        -
                                  69.3                       94.5                                                 资金
改造项目        0.00     5.15
                                     7
                                  10,9                       20,9
农产品交       193,2     9,97
                                  30,4                       05,2                                                 募股
易中心（二     34,10     4,80                   -        -           10.82%   10.82%        -        -        -
                                  57.5                       57.7                                                 资金
期）            0.00     0.14
                                     6
农产品交       165,6     3,09     2,48                       5,58
                                                                                                                  募股
易中心（三     44,60     4,06     7,64          -        -   1,70     3.37%   3.37%         -        -        -
                                                                                                                  资金
期）            0.00     1.69     3.79                       5.48
                                                        中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
东凤兴华
                187,4   704,                         704,
农贸市场                                                                                                 募股
                80,00   318.     -      -       -    318.    0.38%   0.38%         -       -        -
升级改造                                                                                                 资金
                 0.00     10
项目
黄圃镇雨        87,88   3,59   2,16                  5,76
污分流一        0,936   3,31   9,45     -       -    2,77    6.56%   6.56%         -       -        -    其他
期工程            .64   9.69   9.78                  9.47
                1,112   162,   100,                  260,
                                      1,97
                ,267,   126,   640,                  793,
合计                                  3,33      -            --         --         -       -        -      --
                636.6   654.   406.                  727.
                                      2.72
                    4     21     33
  （3）本期计提在建工程减值准备情况
  无。
  其他说明
  公司于各期末对各项在建工程进行检查，未发现存在需计提减值准备的情形，故未计提在建
  工程减值准备。
  21、工程物资
  无。
  22、固定资产清理
  无。
  23、生产性生物资产
  （1）采用成本计量模式的生产性生物资产
  □ 适用 √ 不适用
  （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
  □ 适用 √ 不适用
  24、油气资产
  □ 适用 √ 不适用
  25、无形资产
  （1）无形资产情况
                                                                                               单位： 元
         项目           土地使用权     专利权       非专利技术        软件        特许权费              合计
一、账面原值                      -             -            -               -                 -                -
    1.期初余额           314,196,13             -            -    15,185,302      806,784,30       1,136,165,
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                              9.88                             .06            4.46         746.40
    2.本期增加金额            0.00    0.00     0.00    697,376.21       10,940.17     708,316.38
       （1）购置              0.00      -         -    697,376.21       10,940.17     708,316.38
       （2）内部研发             -      -         -               -              -                 -
       （3）企业合并
                                 -      -         -               -              -                 -
增加
                                 -      -         -               -              -                 -
  3.本期减少金额                 -      -         -               -              -                 -
       （1）处置                 -      -         -               -              -                 -
                     -           -      -         -               -              -                 -
                         314,196,13                    15,882,678      806,795,24     1,136,874,
    4.期末余额                        0.00     0.00
                               9.88                           .27            4.63         062.78
二、累计摊销                     -      -         -               -              -                --
                         50,393,269                    9,328,252.      242,084,80     301,806,33
    1.期初余额                          -         -
                                .32                            16            9.45           0.93
                         4,310,715.                    1,088,382.      29,095,678     34,494,776
    2.本期增加金额                    0.00     0.00
                                 60                            50             .43            .53
                         4,310,715.                    1,088,382.      29,095,678     34,494,776
       （1）计提                        -         -
                                 60                            50             .43            .53
                     -           -      -         -               -              -                 -
    3.本期减少金额               -      -         -               -              -                 -
       （1）处置                 -      -         -               -              -                 -
                     -           -      -         -               -              -                 -
                         54,703,984                    10,416,634      271,180,48     336,301,10
    4.期末余额                        0.00     0.00
                                .92                           .66            7.88           7.46
三、减值准备                     -      -         -               -              -                 -
    1.期初余额                   -      -         -               -              -                 -
    2.本期增加金额               -      -         -               -              -                 -
       （1）计提                 -      -         -               -              -                 -
                     -           -      -         -               -              -                 -
    3.本期减少金额               -      -         -               -              -                 -
    （1）处置                    -      -         -               -              -                 -
                     -           -      -         -               -              -                 -
    4.期末余额                   -      -         -               -              -                 -
四、账面价值                     -      -         -               -              -                 -
    1.期末账面价值       259,492,15   0.00     0.00    5,466,043.      535,614,75     800,572,95
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          4.96                                            61             6.75          5.32
                    263,802,87                                  5,857,049.      564,699,49       834,359,41
 2.期初账面价值                          0.00           0.00
                          0.56                                          90            5.01             5.47
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
其他说明：
公司于期末对各项无形资产进行检查，未发现因现有无形资产超出法定使用期限和在报告期
内市价持续下跌而需计提减值准备的情形，故不计提无形资产减值准备。
26、开发支出
无。
27、商誉
（1）商誉账面原值
无。
（2）商誉减值准备
无。
28、长期待摊费用
                                                                                            单位： 元
       项目          期初余额      本期增加金额       本期摊销金额     其他减少金额         期末余额
固定资产改良支出   19,299,262.31        76,466.83     2,456,360.23                   -    16,919,368.91
市场改造工程       11,446,283.59     357,244.83       2,149,449.94                   -     9,654,078.48
电力改造工程          65,377.39                   -      21,405.78                   -          43,971.61
其他                  37,013.86                   -      37,013.86                   -                  -
合计               30,847,937.15     433,711.66       4,664,229.81                   -    26,617,419.00
其他说明：无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                            单位： 元
                                   期末余额                                    期初余额
    项目
                     可抵扣暂时性差异     递延所得税资产       可抵扣暂时性差异       递延所得税资产
资产减值准备            11,817,239.06           2,954,309.74      10,298,025.24            2,570,337.50
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 内部交易未实现利润         138,358,972.52        34,589,743.13        131,935,614.32         32,983,903.58
 合计                       150,176,211.58        37,544,052.87        142,233,639.56         35,554,241.08
 （2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                  单位： 元
                                           期末余额                                    期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差异     递延所得税负债        应纳税暂时性差异      递延所得税负债
因非货币性资产投资形成          8,065,402.52            2,016,350.63       16,130,169.04          4,032,542.26
因香港公司核算境内投资
                               18,281,930.50            1,828,193.05       18,842,024.15          1,884,202.42
收益形成
合计                           26,347,333.02            3,844,543.68       34,972,193.19          5,916,744.68
 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                  单位： 元
                        递延所得税资产                             递延所得税资产
                                           抵销后递延所得税资                           抵销后递延所得税资
         项目           和负债期末互抵                             和负债期初互抵
                                             产或负债期末余额                             产或负债期初余额
                            金额                                       金额
 递延所得税资产                      -          37,544,052.87                      -          35,554,241.08
 递延所得税负债                      -           3,844,543.68                      -           5,916,744.68
 （4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                  单位： 元
                 项目                             期末余额                             期初余额
  可抵扣亏损                                             105,917,075.05                    105,917,075.05
  合计                                                   105,917,075.05                    105,917,075.05
 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                  单位： 元
            年份                    期末金额                    期初金额                     备注
  2018 年                                7,116,983.30             7,116,983.30                             -
  2019 年                                8,394,312.51             8,394,312.51                             -
  2020 年                            13,352,832.63               13,352,832.63                             -
  2021 年                            68,662,932.83               68,662,932.83                             -
  无抵扣期限                             8,390,013.78             8,390,013.78                             -
  合计                              105,917,075.05              105,917,075.05                           --
 其他说明：
 ——公用国际（香港）投资有限公司的亏损按照香港的税法规定无抵扣限期。
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30、其他非流动资产
                                                                                单位： 元
             项目                   期末余额                         期初余额
 BOT 项目保证金                           5,000,000.00                       5,000,000.00
 预付长期资产款                           2,077,803.66                       2,053,991.43
 合计                                     7,077,803.66                       7,053,991.43
其他说明：无。
31、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                单位： 元
             项目                   期末余额                         期初余额
 信用借款                             1,230,000,000.00                    650,000,000.00
 合计                                 1,230,000,000.00                    650,000,000.00
短期借款分类的说明：无。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如
下：无。
其他说明：
—截至2017年6月30日，公司不存在已到期未偿还的短期借款。
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无。
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
□ 适用 √ 不适用
35、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                单位： 元
             项目                   期末余额                         期初余额
  应付账款                              410,923,167.76                    410,797,913.95
                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 合计                                    410,923,167.76                    410,797,913.95
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                 单位： 元
                 项目                     期末余额                 未偿还或结转的原因
中山市民鸿建筑工程有限公司                   21,337,062.19                            工程款
中山市水工桥梁工程有限公司                   18,029,512.18                            工程款
长业建设集团有限公司                         15,088,368.77                            工程款
广东宏达市政建设有限公司                     13,754,369.40                            工程款
汕头市建安(集团)公司                         11,569,001.06                            工程款
广东省基础工程公司（中山分公司）              9,335,697.53                            工程款
江西省国利建设集团有限公司                    7,365,483.44                            工程款
广西建工集团第三建筑工程有限责任公司          6,967,571.04                            工程款
广东建粤工程有限公司                          6,924,612.74                            工程款
佛山市自来水工程有限公司                      6,710,810.15                            工程款
广州市市政工程维修处                          5,987,199.00                            工程款
中山市基础建筑工程有限公司                    5,618,005.32                            工程款
茂名市自来水安装工程有限公司中山分公司        5,390,622.77                            工程款
广州市自来水工程公司                          5,285,883.00                            工程款
中山市捷晟市政公用工程有限公司                5,247,631.34                            工程款
福建省同源建设工程有限公司                    4,965,401.54                            工程款
广东泽丰建筑安装工程有限公司                  4,821,058.82                            工程款
国基建设集团有限公司                          4,772,441.09                            工程款
广东华力建设工程有限公司                      4,436,571.26                            工程款
广州市伟腾建筑工程有限公司中山分公司          4,362,479.28                            工程款
红阳建工集团有限公司                          3,980,000.00                            工程款
广东华盛建设有限公司中山分公司                3,702,556.00                            工程款
广州自来水专业建安有限公司                    3,655,789.90                            工程款
深圳市君鹏建筑工程有限公司中山分公司          3,638,100.56                            工程款
阳江华天工程有限公司中山分公司                3,601,804.27                            工程款
湛江盛力建设工程有限公司                      3,573,453.03                            工程款
中山市纬泰建筑工程有限公司                    3,289,372.65                            工程款
深圳市坤和建筑工程有限公司中山分公司          2,989,880.00                            工程款
广州市伟腾建筑工程有限公司                    2,931,260.78                            工程款
林小妍                                        2,483,595.37                            工程款
                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
广东长兴建设有限公司                            2,460,893.82                             工程款
广东省水利水电第三工程局中山分公司              2,459,205.20                             工程款
中山市拓鑫建设工程有限公司                      2,368,980.00                             工程款
中山市友骏建筑工程有限公司                      1,598,672.00                             工程款
中山市超前水电安装公司                          1,414,880.70                             工程款
深圳市曲线顶管科技有限公司                      1,347,672.25                             工程款
 中山市南朗供水有限公司                         1,560,913.12                             工程款
合计                                        215,026,811.57                       --
其他说明：
截至2017年06月30日，应付账款余额中不存在应付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股
东的款项，应付其他关联方款项合计62,968,769.87元，详见附注十二、6。
36、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                      单位： 元
             项目                    期末余额                           期初余额
  预收款项                               290,088,343.60                      217,170,164.05
 合计                                    290,088,343.60                      217,170,164.05
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                      单位： 元
             项目                    期末余额                     未偿还或结转的原因
 中山市利和房地产开发有限公司              2,070,591.07     工程款
 中山市盛信房地产开发有限公司              4,112,955.00     工程款
 中山市西区农业和社区工作局                3,112,935.37     工程款
 中山市悦创房地产投资有限公司              2,218,214.58     工程款
 合计                                     11,514,696.02                     --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无。
其他说明：
—截至2017年6月30日，预收款项余额中不存在预收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股
东款项，预收其他关联方的款项合计165,224.86元，详见附注十二、6。
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                           单位： 元
    项目             期初余额             本期增加            本期减少             期末余额
 一、短期薪酬           103,958,916.72       109,638,670.22      130,149,338.50       83,448,248.44
 二、离职后福利-
                           256,292.89          6,141,636.76        6,389,125.75             8,803.90
 设定提存计划
 三、辞退福利               10,783.25           149,189.50          159,972.75                       -
 合计                   104,225,992.86       115,929,496.48      136,698,437.00       83,457,052.34
（2）短期薪酬列示
                                                                                           单位： 元
    项目                 期初余额             本期增加            本期减少            期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            83,455,333.43        82,726,273.64      102,039,259.70      64,142,347.37
补贴
2、职工福利费               12,376,031.76         7,933,614.43        9,801,520.38      10,508,125.81
3、社会保险费                    4,252.68         9,383,364.70        9,387,617.38                       -
    其中：医疗保险费                     -        3,638,419.75        3,638,419.75                       -
          工伤保险费             1,308.57           205,486.11          206,794.68                       -
          生育保险费             2,944.11           328,420.82          331,364.93                       -
4、住房公积金                   94,585.00         6,791,745.00        6,886,330.00                       -
5、工会经费和职工教育
                             8,028,713.85         2,803,672.45        2,034,611.04       8,797,775.26
经费
合计                       103,958,916.72       109,638,670.22      130,149,338.50      83,448,248.44
（3）设定提存计划列示
                                                                                           单位： 元
    项目             期初余额             本期增加            本期减少             期末余额
 1、基本养老保险           253,345.72          5,809,593.25        6,054,135.07             8,803.90
 2、失业保险费               2,947.17           332,043.51          334,990.68                       -
 合计                      256,292.89          6,141,636.76        6,389,125.75             8,803.90
其他说明：
截至2017年6月30日，应付职工薪酬余额中不存在属于拖欠性质的款项。
38、应交税费
                                                                                           单位： 元
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                项目                  期末余额                         期初余额
 增值税                                     7,600,424.30                     13,476,188.74
 企业所得税                                15,021,192.74                     21,146,579.87
 个人所得税                                 1,655,526.42                          210,590.07
 城市维护建设税                                  639,960.42                       835,907.74
 教育费附加                                      292,486.46                       377,683.15
 地方教育附加                                    176,851.31                       232,348.46
 堤围防护费                                       97,272.71                       102,935.28
 土地使用税                                 2,760,784.20                       3,229,042.96
 房产税                                     2,939,251.32                       3,495,480.28
 印花税                                              17.49                        268,626.92
 合计                                      31,183,767.37                     43,375,383.47
其他说明：
主要税项适用税率参见本附注六。
39、应付利息
                                                                                   单位： 元
                项目                  期末余额                         期初余额
 企业债券利息                              82,869,444.22                     32,369,444.26
 合计                                      82,869,444.22                     32,369,444.26
重要的已逾期未支付的利息情况： 无。
40、应付股利
                                                                                   单位： 元
                项目                  期末余额                         期初余额
 有限售条件的流通股股利                     2,604,970.31                       2,604,970.31
 无限售条件的流通股股利                   297,796,802.51                       2,774,532.31
 中山中汇投资集团有限公司                  64,000,000.00                     64,000,000.00
 合计                                     364,401,772.82                     69,379,502.62
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
2016年2月收购中山公用工程有限公司，公用工程应付中山中汇投资集团有限公司股利。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                   单位： 元
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                项目                       期末余额                             期初余额
 押金保证金                                     25,671,638.68                            28,746,981.16
 代收代付款项                                   52,687,462.76                             5,548,510.09
 购置长期资产                                   50,336,408.31                            50,336,408.31
 尚未支付费用                                         203,056.00                          6,791,155.21
 其他                                           20,057,148.43                            13,352,618.49
 往来款                                         41,972,590.77                            58,472,084.70
 合计                                          190,928,304.95                        163,247,757.96
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                             单位： 元
                项目                       期末余额                       未偿还或结转的原因
 广东天乙集团有限公司                           47,172,607.48       双方存在争议，处于诉讼阶段
 中山市南头镇集体经营有限公司                    4,380,777.83       往来款
 胡继洪                                          3,163,800.83       双方存在争议，处于诉讼阶段
 东凤镇建设开发总公司                            1,758,848.48       往来款
 中山市国土局                                    1,000,000.00       往来款
 合计                                           57,476,034.62                       --
其他说明
截至2017年6月30日，其他应付款余额中存在应付持有公司表决权股份47.91%的股东中山中汇
投资集团有限公司款项14,924,250.00元，详细见附注十二、6。
42、划分为持有待售的负债
无。
43、一年内到期的非流动负债
                                                                                             单位： 元
                项目                       期末余额                             期初余额
 一年内到期的应付债券                          800,000,000.00                        798,666,666.60
 合计                                          800,000,000.00                        798,666,666.60
其他说明：
—截至2017年6月30日，一年内到期的的应付债券合计800,000,000.00元，明细列示如下：
                                                                                             单位： 元
                                                                             本期利息
    债券名称            面值    发行日期   债券期限         发行金额                         期末余额
                                                                               调整
                                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  中山公用事业集团股
份有限公司 2014 年公      100.00        2014-7-3    3年         800,000,000.00         -            800,000,000.00
司债券
 44、其他流动负债
 无。
 45、长期借款
 无。
 46、应付债券
 （1）应付债券
                                                                                                      单位： 元
                 项目                               期末余额                               期初余额
   公司债券                                               999,333,333.52                       998,333,333.50
   合计                                                   999,333,333.52                       998,333,333.50
 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                      单位： 元
                                                                                按面
                                             债券    发行      期初    本期     值计       溢折价     本期   期末
   债券名称        面值      发行日期
                                             期限    金额      余额    发行     提利         摊销     偿还   余额
                                                                                息
中山公用事业集                                       1,000     1,000                                         1,000
                                                                               27,49
团股份有限公司              2012 年 10               ,000,     ,000,                                         ,000,
                   100.00                    7年                           -   9,999            -        -
2012 年（第一               月 29 日                 000.0     000.0                                         000.0
                                                                                 .98
期）公司债劵                                             0         0
                                                     1,000     1,000                                         1,000
                                                                               27,49
                                                     ,000,     ,000,                                         ,000,
     合计           --             --         --                           -   9,999            -        -
                                                     000.0     000.0                                         000.0
                                                                                 .98
                                                         0         0
 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
 无。
 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明
 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 无。
                                                          中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                  单位： 元
                 项目                             期末余额                             期初余额
  住宅基金余额                                           5,035,308.99                          5,035,308.99
其他说明：无。
48、长期应付职工薪酬
无。
49、专项应付款
                                                                                                  单位： 元
         项目              期初余额        本期增加           本期减少            期末余额        形成原因
供水管网补偿工程         37,492,406.01    7,149,241.63                    -   44,641,647.64                    -
合计                     37,492,406.01    7,149,241.63                    -   44,641,647.64                   --
其他说明：无。
50、预计负债
无。
51、递延收益
                                                                                                  单位： 元
         项目            期初余额        本期增加         本期减少            期末余额          形成原因
                                                                                             按受益期分期
  政府补助          18,272,292.64                    -       203,095.54   18,069,197.10
                                                                                             计入损益
  合计              18,272,292.64                    -       203,095.54   18,069,197.10            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                  单位： 元
                                                    本期计入营                                    与资产相关
                                       本期新增
   负债项目              期初余额                   业外收入金     其他变动         期末余额      /与收益相
                                       补助金额
                                                        额                                            关
珍家山污水处理
                                                                                    1,813,333.
厂一期工程厂区          1,920,000.06          -     106,666.66                -                与资产相关
建设专项资金
市场家禽冷链补
                         439,711.59           -      65,932.02                -     373,779.57 与资产相关
贴款
农批发展基金             332,929.60           -      30,496.86                -     302,432.74 与资产相关
                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
阜沙镇政府东阜
                                                                    1,830,000.
公路水管改造补      1,830,000.00   -           -               -               与资产相关
偿款
岐江河滨水景观
工程-长堤路天
                      22,689.40    -           -               -     22,689.40 与资产相关
字码头 DN200
给水管改造
博爱一路翠景路
口 DN500 给水管       66,150.26    -           -               -     66,150.26 与资产相关
改造工程
南区东环路
DN800 给水管改       160,000.00    -                           -    160,000.00 与资产相关
造工程
五桂山职业教育
园区工地 DN150
                     266,490.26    -           -               -    266,490.26 与资产相关
给水管改造工程
装工程
东区起湾工业区
DN400 给水 管改       50,678.37    -           -               -     50,678.37 与资产相关
造工程装工程
心富华道 龙瑞
                                                                    1,736,169.
段全禄 DN1200 给    1,736,169.96   -           -               -               与资产相关
水管改造工程
白石涌南岸
DN1000 给水管改      500,000.00    -           -               -    500,000.00 与资产相关
造工程
白石涌外排泵站
DN200 给水管改        15,300.08    -           -               -     15,300.08 与资产相关
造工程
中山市大涌镇兴
涌东路 DN1600、                                                     9,332,173.
                    9,332,173.06   -           -               -               与资产相关
DN1200 给水管改
造工程
财政局口岸设施                                                      1,600,000.
                    1,600,000.00   -           -               -               与资产相关
建设费
                                                                    18,069,197
合计               18,272,292.64   -   203,095.54              -                       --
                                                                           .10
其他说明：无
                                                          中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
52、其他非流动负债
无。
53、股本
                                                                                                    单位：元
                                               本次变动增减（+、-）
                期初余额                                公积金转                                   期末余额
                              发行新股      送股                       其他            小计
                                                          股
               1,475,111                                                                           1,475,111
 股份总数                              -           -              -           -                -
                 ,351.00                                                                             ,351.00
其他说明：
公司股本业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广会验字
[2015]G14041290253号”验资报告。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无。
55、资本公积
                                                                                                   单位： 元
    项目                期初余额           本期增加               本期减少                 期末余额
 资本溢价（股本溢
                           911,174,518.41                    -                     -          911,174,518.41
 价）
 其他资本公积         1,149,191,616.50                 4,448.86                    -     1,149,196,065.36
 合计                 2,060,366,134.91                 4,448.86                    -     2,060,370,583.77
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
—资本公积增加情况：
——公司按权益法核算广发证券股份有限公司2017年半年度其他权益变动，增加资本公积
4,448.86元。
56、库存股
无。
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
57、其他综合收益
                                                                                            单位： 元
                                                             本期发生额
                                                      减：前期
                                                      计入其他     减：所     税后归    税后归     期末
    项目             期初余额       本期所得税
                                                      综合收益     得税费     属于母    属于少     余额
                                          前发生额
                                                      当期转入       用         公司    数股东
                                                        损益
                                                                              63,322               959,5
二、以后将重分类进损    896,265,40      63,322,394.
                                                               -     0.00     ,394.8       0.00    87,80
益的其他综合收益              9.42
                                                                                   2                4.24
其中：权益法下在被投
                                                                              63,266               850,4
资单位以后将重分类进    787,167,78      63,266,695.
                                                               -          -   ,695.1          -    34,48
损益的其他综合收益中          5.76
                                                                                   6                0.92
享有的份额
                                                                                                   108,6
      外币财务报表折    108,569,11                                            55,699
                                         55,699.66             -          -                   -    24,81
算差额                        0.38                                               .66
                                                                                                    0.04
                                                                                                   528,5
其他                    528,513.28               -             -          -        -          -
                                                                                                   13.28
                                                                              63,322               959,5
                        896,265,40      63,322,394.
其他综合收益合计                                               -          -   ,394.8               87,80
                              9.42
                                                                                   2                4.24
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无。
58、专项储备
                                                                                            单位： 元
    项目            期初余额             本期增加              本期减少             期末余额
 安全生产费              5,910,167.10        1,953,825.26            116,752.80          7,747,239.56
 合计                    5,910,167.10        1,953,825.26            116,752.80          7,747,239.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
59、盈余公积
                                                                                            单位： 元
    项目            期初余额             本期增加              本期减少             期末余额
 法定盈余公积          649,530,208.11                    -                     -       649,530,208.11
 合计                  649,530,208.11                    -                     -       649,530,208.11
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
                                                         中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
60、未分配利润
                                                                                               单位： 元
                   项目                             本期                               上期
 调整前上期末未分配利润                            6,243,048,113.90                   5,804,112,314.28
 调整后期初未分配利润                              6,243,048,113.90                   5,804,112,314.28
 加：本期归属于母公司所有者的净利润                     525,926,262.12                  468,276,800.56
     应付普通股股利                                     295,022,270.20                  442,533,405.30
 期末未分配利润                                    6,473,952,105.82                   5,829,855,709.54
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
                                                                                               单位： 元
                                    本期发生额                                上期发生额
          项目
                             收入                成本                  收入                   成本
 主营业务                 675,423,106.23    460,170,384.73         648,100,217.51       429,728,741.38
 其他业务                  20,954,768.38     13,227,015.76          16,687,601.24          6,862,003.48
 合计                     696,377,874.61    473,397,400.49         664,787,818.75       436,590,744.86
62、税金及附加
                                                                                               单位： 元
                 项目                        本期发生额                           上期发生额
 城市维护建设税                                         2,114,285.66                       1,563,041.29
 教育费附加                                              971,722.31                           714,820.55
 房产税                                                 3,791,415.89                       2,371,884.98
 土地使用税                                             2,799,789.28                          336,933.44
 车船使用税                                               20,575.22                                  0.00
 印花税                                                  832,586.02                                  0.00
 地方教育费附加                                          638,268.42                           476,685.96
 营业税                                                         0.00                       6,112,193.09
                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 堤围防护费                                 0.00                      300,200.48
 合计                           11,168,642.80                     11,875,759.79
其他说明：无。
63、销售费用
                                                                        单位： 元
                项目      本期发生额                       上期发生额
 职工薪酬                       15,738,710.30                     16,543,788.12
 办公费                            380,973.92                         494,531.97
 通讯网络费                      1,025,639.62                         698,993.37
 折旧费                            647,740.58                         639,280.99
 租赁费                            535,674.80                         513,174.55
 劳动保护费                        236,635.74                         258,137.14
 车辆使用费                      1,324,492.88                       1,391,629.45
 广告费                            156,259.78                         252,676.38
 检测费                                18,032.15                         8,273.60
 修理费                            450,606.20                         267,923.18
 交通费                                36,000.00                        42,551.87
 低值易耗品摊销                        79,961.94                        78,760.00
 船票代售及信用卡手续费          5,741,707.48                       5,055,477.25
 其他                            2,486,433.56                       2,929,362.97
 合计                           28,858,868.95                     29,174,560.84
其他说明：无。
64、管理费用
                                                                        单位： 元
                项目      本期发生额                       上期发生额
 职工薪酬                       40,800,230.29                     40,417,204.75
 折旧费                          5,013,054.34                       4,753,483.85
 汽车使用费                      2,394,346.98                       2,483,782.31
 无形资产摊销                    6,267,864.32                       5,998,571.68
 业务招待费                      2,744,293.72                       2,535,942.04
 长期待摊费用摊销                  685,466.33                         780,874.96
 项目研发费                        101,200.00                                0.00
 税金                                      0.00                     4,341,459.16
                                中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 劳动保护费                      957,023.68                         937,195.94
 会议费                          325,429.14                         372,378.95
 办公费                          646,199.48                         503,558.48
 修理费                          825,626.00                         837,802.10
 差旅费                          818,957.74                         724,239.70
 通讯网络费                    1,208,969.60                       1,045,672.07
 中介机构费                    1,260,640.95                       1,465,369.53
 水电费                                  0.00                       927,511.75
 品牌运营及信息披露费            534,422.69                         568,028.61
 董事会费                            73,848.90                        76,742.40
 物业管理绿化费                1,596,093.58                       1,765,316.09
 其他费用                      2,988,576.03                       3,758,704.08
 合计                         69,242,243.77                     74,293,838.45
其他说明：无。
65、财务费用
                                                                      单位： 元
                项目    本期发生额                       上期发生额
 利息支出                     62,627,250.20                     62,377,417.72
 减：利息收入                  4,197,283.95                       5,555,661.03
 汇兑损益                            94,328.70                  11,308,565.34
 其    他                      3,043,998.15                       3,660,080.82
 合计                         61,568,293.10                     71,790,402.85
其他说明：无。
66、资产减值损失
                                                                      单位： 元
                项目    本期发生额                       上期发生额
 一、坏账损失                  1,543,699.85                       1,404,576.27
 合计                          1,543,699.85                       1,404,576.27
其他说明：无。
67、公允价值变动收益
无。
68、投资收益
                                                                      单位： 元
                                                         中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      项目                         本期发生额                          上期发生额
    权益法核算的长期股权投资收益                        484,455,665.51                     444,292,428.06
    可供出售金融资产在持有期间的投
                                                          1,000,000.00                       6,979,166.68
    资收益
    其他                                                 13,692,847.01                       4,816,626.03
    合计                                                499,148,512.52                     456,088,220.77
   其他说明：
    截止2017年6月30日，按权益法核算的长期股权投资收益前5名情况：
                                                                                                    单位：元
            被投资单位                2017年1-6月             2016年1-6月        本期比上期增减变动的原因
   广发证券股份有限公司                444,637,966.24         402,366,701.01     被投资公司净利润变动
   中海广东天然气有限责任公司           16,419,746.75          13,727,330.66     被投资公司净利润变动
   中山市大丰自来水有限公司              6,825,880.44           6,384,182.54     被投资公司净利润变动
   中山中法供水有限公司                  6,036,657.52           5,995,947.57     被投资公司净利润变动
   济宁中山公用水务有限公司              5,890,352.05           6,525,972.37     被投资公司净利润变动
   合计                                479,810,603.00         435,000,134.15      -
   —可供出售金融资产在持有期间的投资收益情况：
                                                                                                    单位：元
                 被投资单位                          2017 年 1-6 月                      2016 年 1-6 月
广州农村商业银行股份有限公司                                  1,000,000.00                          1,000,000.00
浙商聚金名山供水 1 号定向资产管理                                          -                        5,979,166.68
                  合         计                               1,000,000.00                          6,979,166.68
   —其他主要系公司的理财收益。
   69、其他收益
                                                                                                   单位： 元
           产生其他收益的来源                    本期发生额                           上期发生额
    增值税退税                                          4,836,140.56                                   0.00
   70、营业外收入
                                                                                                   单位： 元
                                                                                   计入当期非经常性损益
               项目                 本期发生额                上期发生额
                                                                                         的金额
    非流动资产处置利得合计            4,490,660.11                    6,596.00               4,490,660.11
    其中：固定资产处置利得            4,490,660.11                    6,596.00               4,490,660.11
    政府补助                          2,365,095.54               16,268,467.13               2,365,095.54
                                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
         无须支付的负债                            0.00               1,067,483.71                       0.00
         违约金收入                         427,881.26                 481,057.17                 427,881.26
         其他收入                           305,222.42                3,304,111.14                305,222.42
         合计                             7,588,859.33              21,127,715.15               7,588,859.33
       计入当期损益的政府补助：
                                                                                                   单位： 元
                                                   补贴是否    是否
                                 发放                                                                     与资产相关/
  补助项目          发放主体            性质类型   影响当年    特殊     本期发生金额     上期发生金额
                                 原因                                                                     与收益相关
                                                     盈亏      补贴
                                        因承担国
                                        家为保障
                                        某种公用
本期确认珍家
                                        事业或社
山污水处理厂
                中山市财政局     补助   会必要产   是          否         106,666.66       106,666.66     与资产相关
一期工程厂区
                                        品供应或
建设专项资金
                                        价格控制
                                        职能而获
                                        得的补助
                                        因承担国
                                        家为保障
中山火炬高技
                                        某种公用
术产来开发区    中山火炬高技术
                                        事业或社
经济发展和科    产来开发区经济
                                 奖励   会必要产   是          否                    -       20,000.00    与收益相关
技信息局 2014   发展和科技信息
                                        品供应或
年上规上限企    局
                                        价格控制
业奖
                                        职能而获
                                        得的补助
                                        因研究开
中山市财政局                            发、技术
关于抗咸工程    中山市财政局     补助   更新及改   是          否       2,160,000.00     8,160,000.00     与收益相关
贴息补贴                                造等获得
                                        的补助
                                        因承担国
                                        家为保障
                                        某种公用
                                        事业或社
                中山市人力资源
就业失业补贴                     补助   会必要产   是          否           1,000.00          1,000.00    与收益相关
                和社会保障局
                                        品供应或
                                        价格控制
                                        职能而获
                                        得的补助
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       因承担国
                                       家为保障
                                       某种公用
                                       事业或社
市场家禽冷链
               财政局           补助   会必要产   是         否          65,932.02         65,932.02    与资产相关
补贴款
                                       品供应或
                                       价格控制
                                       职能而获
                                       得的补助
                                       因承担国
                                       家为保障
                                       某种公用
                                       事业或社
农批发展基金   农业局           补助   会必要产   是         否          30,496.86         36,573.54    与资产相关
                                       品供应或
                                       价格控制
                                       职能而获
                                       得的补助
                                       因承担国
                                       家为保障
                                       某种公用
                                       事业或社
就业失业检测   中山市人力资源
                                补助   会必要产   是         否           1,000.00                  -   与收益相关
补贴           和社会保障局
                                       品供应或
                                       价格控制
                                       职能而获
                                       得的补助
                                       因从事国
                                       家鼓励和
                                       扶持特定
                                       行业、产
增值税税收优   中山市国家税务          业而获得
                                补助              是         否                  --    7,878,294.91     与收益相关
惠             局                      的补助
                                       （按国家
                                       级政策规
                                       定依法取
                                       得）
                                                                                       16,268,467.1
合计                    --       --       --           --     --     2,365,095.54                                --
       其他说明：无。
       71、营业外支出
                                                                                                 单位： 元
                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                            计入当期非经常性损益
            项目              本期发生额                上期发生额
                                                                                  的金额
 非流动资产处置损失合计             392,811.92             7,712,951.44                 392,811.92
 其中：固定资产处置损失             392,811.92             7,712,951.44                 392,811.92
 对外捐赠                            22,000.00                12,000.00                   22,000.00
 赔偿款                            3,700,561.98               82,385.48               3,700,561.98
 罚款支出                             7,619.65                    765.35                   7,619.65
 违约金支出                              39.29               202,781.47                       39.29
 其他支出                            80,716.73                       0.00                 80,716.73
 合计                              4,203,749.57            8,010,883.74               4,203,749.57
其他说明：无。
72、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                          单位： 元
              项目                         本期发生额                        上期发生额
 当期所得税费用                                   22,060,910.19                     28,291,566.16
 递延所得税费用                                   -4,028,890.32                     -2,356,448.34
 合计                                             18,032,019.87                     25,935,117.82
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                          单位： 元
                     项目                                            本期发生额
 利润总额                                                                          557,968,488.49
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                   139,492,122.12
 非应税收入的影响                                                                 -121,460,102.25
 所得税费用                                                                         18,032,019.87
其他说明：无。
73、其他综合收益
详见附注七、57。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
              项目                         本期发生额                        上期发生额
                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 收到往来款                                236,118,575.08                    153,675,608.25
 收到营业外收入项目                          2,770,562.49                     17,038,989.67
 银行存款利息收入                            3,069,504.50                       4,259,808.60
 合计                                      241,958,642.07                    174,974,406.52
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                项目                  本期发生额                       上期发生额
  支付往来款                               235,389,020.45                    140,266,187.83
 付现管理费用                               19,809,207.39                     23,613,100.64
 付现销售费用                                6,585,199.03                       5,899,461.44
 付现财务费用                                4,118,971.29                       1,723,606.44
 支付营业外支出项目等                          526,723.62                       3,466,231.48
 合计                                      266,429,121.78                    174,968,587.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                项目                  本期发生额                       上期发生额
 新港项目                                            0.00                       5,813,077.90
 合计                                                0.00                       5,813,077.90
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                项目                  本期发生额                       上期发生额
 收到证券交易所返还分红个税                    439,662.30                         141,011.62
 合计                                          439,662.30                         141,011.62
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                    单位： 元
                项目                  本期发生额                       上期发生额
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 支付公司债二期利息手续费                       42,300.00                            2,300.00
 支付公司 2015 年分红手续费                          0.00                          526,994.23
 合计                                           42,300.00                          529,294.23
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                     单位： 元
            补充资料                 本期金额                           上期金额
 1．将净利润调节为经营活动现金
                                       --                                   --
 流量：
 净利润                                    539,936,468.62                    482,927,870.05
 加：资产减值准备                            1,543,699.85                         1,404,576.27
 固定资产折旧、油气资产折耗、生
                                            79,793,932.85                        78,516,376.65
 产性生物资产折旧
 无形资产摊销                               34,494,776.53                        31,192,192.52
 长期待摊费用摊销                            4,664,229.81                         2,636,451.76
 处置固定资产、无形资产和其他长
 期资产的损失（收益以“－”号填             -4,485,543.95                         7,527,829.50
 列）
 固定资产报废损失（收益以“－”
                                              387,695.76                           178,525.94
 号填列）
 财务费用（收益以“－”号填列）             62,721,578.90                        73,685,983.06
 投资损失（收益以“－”号填列）        -499,148,512.52                      -456,088,220.77
 递延所得税资产减少（增加以“－”
                                            -2,012,690.35                          -346,939.96
 号填列）
 递延所得税负债增加（减少以“－”
                                            -2,016,191.63                        -2,016,430.13
 号填列）
 存货的减少（增加以“－”号填列）          -61,564,934.11                    -28,309,469.38
 经营性应收项目的减少（增加以
                                           -33,550,779.67                        -4,844,333.56
 “－”号填列）
 经营性应付项目的增加（减少以
                                            76,908,166.46                         4,185,725.74
 “－”号填列）
 经营活动产生的现金流量净额                197,671,896.55                    190,650,137.69
 2．不涉及现金收支的重大投资和
                                       --                                   --
 筹资活动：
 3．现金及现金等价物净变动情况：       --                                   --
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 现金的期末余额                            510,587,055.94                    565,542,750.10
 减：现金的期初余额                        664,434,717.46                  1,596,798,595.67
 现金及现金等价物净增加额              -153,847,661.52                    -1,031,255,845.57
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                   单位： 元
                  项目                  期末余额                          期初余额
一、现金                                    510,587,055.94                     664,434,717.46
其中：库存现金                                   29,524.39                           29,915.98
       可随时用于支付的银行存款             505,767,533.21                     644,613,017.42
       可随时用于支付的其他货币资金           4,789,998.34                      19,791,784.06
三、期末现金及现金等价物余额                510,587,055.94                     664,434,717.46
其他说明：无。
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
（1）本期增加项下的其他4,448.86元，系公司按权益法核算广发证券股份有限公司2017年半
年度其他权益变动增加所致。
（2）上期利润分配项下的其他-791,124.47元，系公司下属公司中港客运联营有限公司按规
定计提的提取职工奖励及福利基金，公司根据持股比例分别作为未分配利润和少数股东权益
进行列示。
（3）上期增加项下的其他-83,172,713.02元，系因合并同一控制下企业中山公用工程有限公
司而减少的资本公积83,224,868.62元，及公司按权益法核算广发证券股份有限公司2016年度
其他权益变动，增加资本公积2,179.00元，少数股东权益增加49,976.60元,系公司下属公司
中山市沙溪中心市场经营管理有限公司增加。
77、所有权或使用权受到限制的资产
无。
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78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                  单位： 元
            项目          期末外币余额           折算汇率             期末折算人民币余额
 货币资金：                              -                       -                          -
   其中：港币                  673,494.12                0.86792                 584,539.01
 应收账款：                              -                       -                          -
   其中：港币                7,423,650.51                0.86792               6,443,134.75
 应付账款                                -                       -                          -
   其中： 港币              10,043,213.79                0.86792               8,716,706.11
 其他应付款                              -                       -                          -
   其中：港币                  534,964.43                0.86792                 464,306.33
其他说明：无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司公用国际（香港）投资有限公司，其主要经营地为香港，因其对外的投资的
业务均为港币，支出也以港币为主，故选择港币作为其记账本位币。
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无。
80、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无。
（2）合并成本及商誉
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无。
                                                    中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的
相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依
据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无。
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无。
6、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                 主要经                                                持股比例
  子公司名称                  注册地           业务性质                                    取得方式
                 营地                                           直接          间接
                          广东省中山市东
中山公用水务有                                                                            同一控制下
                 中山     区竹苑路银竹街     公用事业          100.00%                -
限公司                                                                                    企业合并
                          23 号
中山市污水处理   中山     广东省中山市 105   公用事业          100.00%                -   同一控制下
                                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公司                国道中山三桥侧                                                     企业合并
                        秀山村内
中山市泰安市场          广东省中山市兴
                                                                                           同一控制下
经营管理有限公   中山   中道 18 号财兴大    市场经营管理         51.00%                -
                                                                                           企业合并
司                      厦北座 2 楼之一
                        中山市沙溪镇港
中山市沙溪中心
                        园村康乐路 40 号                                                   同一控制下
市场经营管理有   中山                       市场经营管理         51.00%                -
                        沙溪中心市场 B17                                                   企业合并
限公司
                        卡
                        广东省中山火炬
中港客运联营有                                                                             同一控制下
                 中山   开发区沿江东一      旅客运输             60.00%                -
限公司                                                                                     企业合并
                        路1号
中山市南朗市场          中山市南朗镇南
                 中山                       市场经营管理         51.00%                -   设立
管理有限公司            朗村
中山中裕市场物          中山市沙溪镇龙
                 中山                       市场经营管理        100.00%                -   设立
业发展有限公司          瑞村
                        中山市东区兴中
中山市中俊物业
                 中山   道 18 号财兴大厦    服务业               51.00%          49.00%    设立
管理有限公司
                        南座一层 101 室
                        广东省中山市东
中山公用市场管
                 中山   区兴中道 18 号财    市场经营管理        100.00%                -   设立
理有限公司
                        兴大厦北座五楼
                        中山市东凤镇兴
中山公用东凤物
                 中山   华中路 47 号原水    市场经营管理         70.00%                -   设立
业发展有限公司
                        厂办公楼第四层
中山市天乙能源          中山市黄圃镇乌      垃圾处理、发                                   非同一控制
                 中山                                           100.00%                -
有限公司                珠山旁              电                                             下企业合并
                        中山市东区兴中
中山公用环保产
                 中山   道 18 号主楼 5-6    环保产业投资        100.00%                -   设立
业投资有限公司
                        层 601 室
                        RM 2702，27/F
公用国际（香港）        OMEGA PLAZA 32
                 香港                       股权投资            100.00%                -   设立
投资有限公司            DUNDAS ST
                        NONGKOK KL
中山公用工程有          中山市东区柏苑                                                     同一控制下
                 中山                       市政工程施工        100.00%                -
限公司                  路 212 号一、二层                                                  企业合并
中山公用黄圃污          中山市黄圃镇南
                 中山                       公用事业             90.00%          10.00%    设立
水处理有限公司          兴街卫生站旁
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
                                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 的依据：无。
 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。
 确定公司是代理人还是委托人的依据：无。
 其他说明：无。
 （2）重要的非全资子公司
                                                                                                     单位： 元
                                                  本期归属于少数股     本期向少数股东宣       期末少数股东权益
      子公司名称            少数股东持股比例
                                                      东的损益           告分派的股利               余额
中港客运联营有限公司                     40.00%      11,683,769.69                   0.00          120,159,169.06
 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
 其他说明：无。
 （3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                     单位： 元
                                 期末余额                                           期初余额
                       非流                       非流                   非流                        非流
子公司名称      流动            资产     流动            负债   流动              资产      流动             负债
                       动资                       动负                   动资                        动负
                资产            合计     负债            合计   资产              合计      负债             合计
                       产                           债                   产                          债
                250,   112,     362,      55,7           62,3   212,     117,      330,     55,5             62,2
                                                  6,63                                                6,63
中港客运联      045,   721,     766,      33,0           68,3   721,     619,      341,     79,3             14,6
                                                  5,30                                                5,30
营有限公司      132.   108.     241.      10.0           19.0   941.     462.      404.     84.6             93.6
                                                  8.99                                                8.99
                  84     86       70         7              6     66       96        62        7
                                                                                                     单位： 元
                                  本期发生额                                       上期发生额
  子公司名称                              综合收益   经营活动                             综合收益      经营活动
                 营业收入     净利润                            营业收入        净利润
                                            总额     现金流量                               总额        现金流量
 中港客运联营    112,690,     29,209,4    29,209,4   26,308,0   93,612,1    32,228,6      32,228,6      41,838,4
 有限公司          948.92        24.23       24.23      72.27      75.68       98.03         98.03         06.79
 其他说明：无。
 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
 无。
 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
 无。
                                                     中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                        持股比例           对合营企业
合营企业或联营     主要                                                                    或联营企业
                               注册地           业务性质
    企业名称     经营地                                          直接         间接         投资的会计
                                                                                             处理方法
                          广州市天河区天河
广发证券股份有            北路 183-187 号大
                 全国                         证券经纪            9.01%            1.32%   权益法
限公司                    都会广场 43 楼
                          （4301-4316 房）
中海广东天然气            中山市南朗镇贝外
                 广东                         天然气贸易         25.00%               -    权益法
有限责任公司              村京珠高速公路旁
济宁中山公用水            济宁市红星中路
                 济宁                         公用事业           49.00%               -    权益法
务有限公司                23 号
                          中山市东区兴政路
中山银达融资担
                 中山     1 号中山中环广场    融资担保           43.83%               -    权益法
保投资有限公司
                          3 座 801 号商铺
中山中法供水有            中山市大涌镇全禄
                 中山                         自来水生产                -       33.89%     权益法
限公司                    管理区
中山市大丰自来            广东省中山市港口
                 中山                         自来水生产                -       33.89%     权益法
水有限公司                镇马大丰围
中山市南镇供水            中山市神湾镇南镇
                 中山                         自来水生产                -       49.00%     权益法
有限公司                  村三堆围
中山市稔益供水            中山市横栏镇六沙
                 中山                         自来水生产                -       49.00%     权益法
有限公司                  村
中山市新涌口供            中山市三角镇光明
                 中山                         自来水生产                -       49.00%     权益法
水有限公司                村
中山市公用小额            中山市东区兴中道
贷款有限责任公   中山     十八号财兴大厦南    贷款                      -       50.00%     权益法
司                        座四楼
珠海广发信德环
                          珠海市横琴新区宝
保产业投资基金
                 珠海     华路 6 号 105 室    环保产业投资              -       10.39%     权益法
合伙企业（有限
                          -6689
合伙）
深圳前海广发信            深圳市前海深港合
德中山公用并购   深圳     作区前湾一路 1 号   股权投资                  -       40.00%     权益法
基金管理有限公            A 栋 201 室（入驻
                                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
司                       深圳市前海商务秘
                         书有限公司）
中山广发信德公           中山市东区兴中道
                                            环保产业投资、
用环保夹层投资 中山      18 号主楼 5-6 层                           -        39.89%    权益法
                                            股权投资
企业（有限合伙）         602 室
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
——公司持有广发证券股份有限公司10.33%的股权，在其董事会中派有代表，对该公司有重
大影响。
——公司持有珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）10.39%的股权，公司在
珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙）派有投委会成员，对该企业有重大影
响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                       单位： 元
                                    期末余额/本期发生额                 期初余额/上期发生额
                                    广发证券股份有限公司                广发证券股份有限公司
流动资产                                    258,112,665,505.30                255,475,324,363.97
非流动资产                                  100,215,729,271.49                104,326,029,052.86
资产合计                                    358,328,394,776.79                359,801,353,416.83
流动负债                                    214,843,948,264.36                200,243,894,135.02
非流动负债                                   59,607,381,786.08                 78,204,123,331.60
负债合计                                    274,451,330,050.44                278,448,017,466.62
少数股东权益                                  3,102,563,457.51                  2,823,126,457.65
归属于母公司股东权益                         80,774,501,268.84                 78,530,209,492.56
按持股比例计算的净资产份额                    8,348,244,026.67                  8,116,302,893.71
--其他                                         608,206,485.48                      607,605,166.45
对联营企业权益投资的账面价值                  8,956,450,512.15                  8,723,908,060.16
营业收入                                     10,050,477,507.69                 10,130,059,057.72
净利润                                        4,301,426,721.92                  4,030,494,238.69
其他综合收益                                   610,202,691.16                  -1,853,867,254.83
综合收益总额                                  4,911,629,413.08                  2,176,626,983.86
                                               中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本年度收到的来自联营企业的股利                         0.00                                 0.00
其他说明：无。
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                      单位： 元
                                  期末余额/本期发生额              期初余额/上期发生额
 合营企业：                               --                                 --
 投资账面价值合计                       1,030,272,206.53                      982,558,121.31
 下列各项按持股比例计算的合计数           --                                 --
 --净利润                                 39,817,699.27                           99,225,594.86
 --其他综合收益                                200,741.27                         -5,353,593.51
 --综合收益总额                           40,018,440.54                           93,872,001.35
 联营企业：                               --                                 --
 下列各项按持股比例计算的合计数           --                                 --
其他说明：无。
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无。
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
4、重要的共同经营
无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
6、其他
无。
十、与金融工具相关的风险
    本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、应
付账款、其他应付款等，这些金融工具主要与经营及融资相关，各项金融工具的详细情况详
                                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
见本附注五相关项目，与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风
险管理政策如下所述。
    ―信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主
要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，公司仅与经认可的、信誉良好的客户进
行交易，并通过对已有客户信用监控以及通过账龄分析来对应收账款进行持续监控，确保公
司不致面临坏账风险，将公司的整体信用风险控制在可控的范围内。
    ―利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、
授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。
通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
    ―外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。报告期内，由于公司与外币相
关的收入和支出的信用期短， 受到外汇风险的影响不大。
    ―流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财
务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来6个月现金
流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                  母公司对本企      母公司对本企业
 母公司名称        注册地      业务性质         注册资本
                                                                  业的持股比例        的表决权比例
中山中汇投资   中山市兴中道
                               公用事业   1,464,475,263.23 元             47.91%             47.91%
集团有限公司   18 号财兴大厦
本企业的母公司情况的说明
                                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中山中汇投资集团有限公司主要经营业务：对直接持有产权和授权持有产权以及委托管理的
企业经营管理，对外投资。
本企业最终控制方是中山市国有资产监督管理委员会。
其他说明：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下：
             合营或联营企业名称                                   与本企业关系
 中山中法供水有限公司                            联营公司
 中山市大丰自来水有限公司                        联营公司
 中山市南镇供水有限公司                          联营公司
 中山市稔益供水有限公司                          联营公司
 中山市新涌口供水有限公司                        联营公司
 济宁中山公用水务有限公司                        联营公司
 中山银达担保投资有限公司                        联营公司
其他说明：无。
4、其他关联方情况
                 其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
 中山市岐江集团有限公司                          同一控制人控制企业
 中山市民东有机废物处理有限公司                  同一控制人控制企业
 中山市中山港口岸经济发展有限公司                同一控制人控制企业
 中山岐江河环境治理有限公司                      同一控制人控制企业
其他说明：无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                        单位： 元
                                                                        是否超
    关联方       关联交易内容       本期发生额     获批的交易额度                   上期发生额
                                                                        过交易
                                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                          额度
 中山中汇投资
                利息支出                   0.00                    -             -        393,437.22
 集团有限公司
 中山市民东有
 机废物处理有   污泥处理费        5,715,995.36      10,000,000.00            否         3,969,155.44
 限公司
 中山中法供水
                采购自来水       44,082,938.88      99,100,000.00            否        43,948,210.32
 有限公司
 中山市大丰自
                采购自来水       41,705,947.90      99,100,000.00            否        40,774,082.00
 来水有限公司
 中山市南镇供
                采购自来水        8,953,139.29                     -             -      7,294,862.89
 水有限公司
 中山市稔益供
                采购自来水        2,399,859.60                     -             -      2,183,451.60
 水有限公司
 中山市新涌口
                采购自来水        3,611,770.00                     -             -      2,825,217.80
 供水有限公司
 中山中汇投资
                管理费             169,212.00           900,000.00     否                            -
 集团有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                           单位： 元
           关联方               关联交易内容          本期发生额                     上期发生额
 中山中法供水有限公司         收取管理费                    267,309.71                    334,919.01
 中山市大丰自来水有限公司     收取管理费                    235,050.81                    336,254.40
 中山市稔益供水有限公司       收取管理费                           0.00                   226,415.09
 中山市南镇供水有限公司       收取管理费                           0.00                   226,415.09
 中山中汇投资集团有限公司     收取管理费                     32,173.08                            0.00
 中山岐江河环境治理有限公司   收取管理费                      4,740.00                            0.00
 中山中汇投资集团有限公司     水电费                         49,567.99                            0.00
 中山岐江河环境治理有限公司   水电费                          2,075.90                            0.00
 中山市中法供水有限公司       物业管理费                     57,735.84                            0.00
 中山市南镇供水有限公司       物业管理费                    104,870.62                            0.00
 中山市大丰自来水有限公司     物业管理费                    181,484.90                            0.00
 中山市南镇供水有限公司       收取检测费                     49,949.04                     39,415.48
 中山市新涌口供水有限公司     收取检测费                     65,820.75                     51,301.88
 中山市稔益供水有限公司       收取检测费                     60,556.59                     60,556.60
 中山岐江河环境治理有限公司   工程施工                       42,090.55                  2,988,318.24
                                                        中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 中山中汇投资集团有限公司      工程施工                                  0.00               204,571.01
 中山市南镇供水有限公司        安装设计                            26,201.94                119,719.30
 中山市新涌口供水有限公司      收取利息                           314,553.85                333,670.40
 中山市稔益供水有限公司        收取利息                           727,140.83                977,664.00
 中山市南镇供水有限公司        收取利息                            36,682.67                 38,912.01
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                             单位： 元
          承租方名称                 租赁资产种类     本期确认的租赁收入         上期确认的租赁收入
 中山中汇投资集团有限公司        房屋建筑物                      521,617.80                 732,326.22
 中山岐江河环境治理有限公司      房屋建筑物                        78,210.00                 78,210.00
本公司作为承租方：
                                                                                             单位： 元
          出租方名称                 租赁资产种类      本期确认的租赁费           上期确认的租赁费
 中山中汇投资集团有限公司        市场                            404,250.00                 404,250.00
关联租赁情况说明：无。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方：无
本公司作为被担保方
                                                                                             单位： 元
                                                                                      担保是否已经履行
       担保方             担保金额           担保起始日            担保到期日
                                                                                            完毕
 中山中汇投资集团
                    1,000,000,000.00      2012 年 10 月 29 日   2019 年 10 月 29 日                  否
 有限公司
 中山中汇投资集团
                       800,000,000.00     2014 年 07 月 03 日   2017 年 07 月 03 日                  是
 有限公司
关联担保情况说明
公司之控股母公司中山中汇投资集团有限公司为中山公用事业集团股份有限公司2012年（第
一期）公司债券1,000,000,000.00元提供连带责任保证。
                                                   中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司之控股母公司中山中汇投资集团有限公司为中山公用事业集团股份有限公司2014年公司
债券800,000,000.00元提供连带责任保证，此公司债券2017年7月3日已到期支付，担保已经
履行完毕。
（5）关联方资金拆借
无。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7）关键管理人员报酬（待人资补充）
                                                                                         单位： 元
             项目                       本期发生额                          上期发生额
金额（元）                                        4,396,662.65                       1,964,262.11
人数（人）                                                   21
（8）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                         单位： 元
                                          期末余额                           期初余额
  项目名称          关联方
                                   账面余额          坏账准备         账面余额           坏账准备
                中山岐江河环境
 应收账款                        243,399,816.54                 -   253,222,757.22                  -
                治理有限公司
                中山中汇投资集
 应收账款                            21,158.33                  -        21,158.33                  -
                团有限公司
                中山市大丰自来
 应收账款                           279,987.18                  -        32,293.33                  -
                水有限公司
                中山中法供水有
 应收账款                           301,548.29                  -        21,560.00                  -
                限公司
                中山新涌口供水
 应收账款                            34,800.00                  -        70,658.06                  -
                有限公司
                中山市南镇供水
 应收账款                            17,942.22                  -        17,028.67                  -
                有限公司
                济宁中山公用水
 应收股利                         12,259,371.67                 -    12,259,371.67                  -
                务有限公司
                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                中山银达担保投
 应收股利                            3,949,995.39                 -      3,949,995.39                 -
                资有限公司
                广发证券股份有
 应收股利                          275,165,917.00                 -                0.00               -
                限公司
                中山岐江河环境
 其他应收款                               493,000.00              -         853,000.00                -
                治理有限公司
                中山市新涌口供
 其他应收款                               314,553.87              -                0.00               -
                水有限公司
                中山市南镇供水
 其他应收款                                18,442.67              -                0.00               -
                有限公司
                中山市中山港口
 其他应收款     岸经济发展有限            294,648.47              -      1,020,128.76                 -
                公司
                中山市稔益供水
 长期应收款                         24,120,100.00                 -     24,120,100.00                 -
                有限公司
                中山市新涌口供
 长期应收款                         10,290,000.00                 -     10,290,000.00                 -
                水有限公司
                中山市南镇供水
 长期应收款                          1,200,000.00                 -      1,200,000.00                 -
                有限公司
（2）应付项目
                                                                                             单位： 元
   项目名称                      关联方                   期末账面余额             期初账面余额
 应付账款         中山市新涌口供水有限公司                      702,536.48                 432,797.54
 应付账款         中山中法供水有限公司                      29,955,913.20              24,571,049.04
 应付账款         中山市南镇供水有限公司                     1,511,130.11                 1,435,839.50
 应付账款         中山市大丰自来水有限公司                  28,803,581.30              23,169,690.70
 应付账款         中山市稔益供水有限公司                        447,632.40                 313,789.20
 应付账款         中山市民东有机废物处理有限公司             1,547,976.38                  662,932.86
 预收款项         中山市南镇供水有限公司                        139,673.87                        0.00
 预收款项         中山岐江河环境治理有限公司                     25,550.99                 980,727.86
 应付股利         中山中汇投资集团有限公司                  64,000,000.00              64,000,000.00
 其他应付款       中山中汇投资集团有限公司                  14,924,250.00              14,578,975.00
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
                                                  中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
    2015年9月30日，深圳前海广发信德中山公用并购基金管理有限公司作为普通合伙人，中
山公用环保产业投资有限公司、广发信德投资管理有限公司作为有限合伙人共同投资设立了
中山广发信德公用环保夹层投资企业（有限合伙），根据合伙协议，中山公用环保产业投资
有限公司认缴出资人民币13,960万元，可以分期缴纳，在收到普通合伙人书面通知的15日内
分 期 缴 纳 出 资。 截至 2017年6 月30 日， 中 山公用 环保 产业 投资 有限公 司已 缴纳 投 资 款
17,152,700.00元，尚有投资款122,447,300.00元未缴纳。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
    因广东天乙集团有限公司、胡继洪违反《关于中山市天乙能源有限公司股权转让协议》
                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中的约定，公司向中山市第一人民法院起诉广东天乙集团有限公司、胡继洪，要求其承担违
约金且在应付的股权转让款中抵消。2015年10月23日，中山市第一人民法院裁定广东天乙集
团有限公司、胡继洪违约，应向公司支付违约金，但驳回了公司要求违约金在应付股权转让
款中抵消的诉求。公司对一审裁定不服，已提起上诉。2017年4月6日，中山市中级人民法院
认为一审判决认定事实不清，裁定如下：撤销广东省中山市第一人民法院（2015）中一法民
二初字第3552号民事判决；本案发回广东省中山市第一人民法院重审。中山市第一人民法院
于2017年7月13日重新开庭审理此案。2017年7月20日,中山市第一人民法院做出了案号为
（2017）粤2071民初7212号 一审民事判决书，判决如下：驳回原告中山公用全部的诉讼请求。
2、利润分配情况
无。
3、销售退回
无。
4、其他资产负债表日后事项说明
公司于2017年7月3日偿还2014年公司债券2016年7月3日至2017年7月2日期间的利息4,600万
元及2014年公司债券本金80,000万元。
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
无。
2、债务重组
无。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无。
（2）其他资产置换
无。
4、年金计划
无。
5、终止经营
无。
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      6、分部信息
      （1）报告分部的确定依据与会计政策
            公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，本集团的经营业
      务可划分为4个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资
      源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了4个报告分部，分别为水务运营业务、旅
      客航运业务、工程安装业务、市场租赁管理及其他业务。
            公司各个报告分部提供的主要服务分别如下：
            —水务运营业务涵盖供水、供水管网安装、污水处理等；
            —旅客航运业务涵盖旅客运输、代售景点门票等；
            —工程安装业务涵盖管网外接工程、市政工程等；
            —市场租赁管理及其他业务主要涵盖市场租赁、物业管理、公司总部投资业务等。
            分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基
      础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
      （2）报告分部的财务信息
                                                                                                 单位： 元
                                                                     市场租赁管理
     项目          水务运营业务       旅客航运业务   工程安装业务                     分部间抵销          合计
                                                                     及其他业务
一、营业收入                      -              -               -                -               -              -
         主营业                       109,275,633.                   138,879,593.      -8,911,769     675,423,106.
                   356,822,491.00                    79,357,157.01
务收入                                          67                             93             .38
         其他业                                                                        -148,227.8     20,954,768.3
                     8,191,451.63     3,415,315.25     218,179.90    9,278,049.48
务收入                                                                                          8
                                      112,690,948.                   148,157,643.      -9,059,997     696,377,874.
营业收入合计       365,013,942.63                    79,575,336.91
                                                92                             41             .26
                                      80,945,483.2                   144,613,531.      -2,378,791     645,779,148.
二、营业支出       362,512,681.47                    60,086,243.89
                                                 3                             83             .46
                                                                     477,857,097.      -1,474,967     499,148,512.
三、投资收益        20,186,343.52     2,580,038.88               -
                                                                               52             .40
四、营业利润（亏                      34,325,504.5                   483,251,538.      -8,156,173     554,583,378.
                    25,673,415.47                    19,489,093.02
损）                                             7                             87             .20
                   3,374,759,628.     362,766,241.   463,912,960.7   17,973,613,4      -5,805,553     16,369,499,2
五、资产总额
                               92               70               3          72.80         ,040.15            64.00
六、负债总额       1,636,330,879.     62,368,319.0   393,058,601.3   4,959,574,07      -2,496,555     4,554,775,88
                                                      中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        65                 6                8             2.43        ,988.53              3.99
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无。
（4）其他说明
无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
8、其他
    截至 2017 年 6 月 30 日，公司子公司中山公用工程有限公司应收中山岐江河环境治理有
限公司款项 243,399,816.54 元。中山岐江河环境治理有限公司系中山中汇投资集团有限公司
全资子公司，该款项主要系公司中山公用工程有限公司承接雨污分流业务形成，中山岐江河
环境治理有限公司在中山市财政局与其结算后，才与中山公用工程有限公司结算付款。由于
雨污分流业务项目复杂，存在现场工程变更和增加工程，加之雨污分流工程涉及工程项目较
多，工程结算需要全面整理各项资料，同时需要与财政等政府主管部门协商，工程结算速度
较慢，故尚未收回，目前正在陆续办理结算。中山中汇投资集团有限公司将会同中山岐江河
环境治理有限公司、中山公用工程有限公司加快雨污分流工程款的结算和支付，确保该应收
款足额收回不产生坏账损失。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                              单位： 元
                                期末余额                                   期初余额
                  账面余额         坏账准备                 账面余额             坏账准备
    类别                                       账面                                         账面价
                                           计提                                      计提比
                金额     比例    金额              价值    金额   比例     金额                   值
                                           比例                                        例
 按信用风险特
                                                           1,20
 征组合计提坏   444,4            3,248             441,2                   19,22                1,189,
                         100%              0.73%           8,39    100%                1.59%
 账准备的应收   74.67              .09             26.58                    4.04                174.90
                                                           8.94
 账款
                                                           1,20
                444,4            3,248             441,2                   19,22                1,189,
 合计                    100%              0.73%           8,39    100%                1.59%
                74.67              .09             26.58                    4.04                174.90
                                                           8.94
                                              中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                   单位： 元
                                                  期末余额
            账龄
                            应收账款              坏账准备                   计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内                       435,451.67               2,796.94                       0.64%
 1 年以内小计                   435,451.67               2,796.94                       0.64%
 1至2年                            9,023.00                  451.15                     5.00%
 合计                           444,474.67               3,248.09                       0.73%
确定该组合依据的说明：
见第十节第五、重要会计政策及会计估计中的第 11 小点。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,248.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                   单位： 元
                    项目                                        核销金额
市场商户坏账                                                                            58.50
其中重要的应收账款核销情况：无。
                                                            中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                                                                                                        占应收帐
名                                                                        坏账准备
                   单位名称              与本公司关系      金额（元）                         年限      款总额的
次                                                                        （元）
                                                                                                          比例
 1     中山市盈华百货有限公司            非关联方         150,000.00      750.00          1 年以内      33.75%
 2     中山市港口镇政府宣传办            非关联方         56,000.00       1,240.00        1-2 年        12.60%
       广东省水利水电第三工程局
 3                                       非关联方         31,678.60       158.39          1 年以内      7.13%
       有限公司
       中山市港口镇民主股份合作
 4                                       非关联方         20,000.00       100.00          1 年以内      4.50%
       经济联合社
 5     冯洪辉                            非关联方         10,652.00       53.26           1 年以内      2.40%
       合     计                         -                268,330.60      2,301.65        -             60.37%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                       单位： 元
                                      期末余额                                     期初余额
                       账面余额          坏账准备                 账面余额           坏账准备
       类别                                              账面                                            账面价
                                                 计提                                         计提比
                     金额     比例     金额              价值    金额   比例       金额                    值
                                                 比例                                           例
 按信用风险特        1,299    100.0    406,3             1,298   1,32   100.0     144,6                   1,319,
                                                 0.03%                                          0.01%
 征组合计提坏        ,110,       0%    72.42             ,703,   0,06      0%     11.02                   924,82
                                                           中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 账准备的其他       309.4                               937.0   9,43                                   0.24
 应收款                 7                                   5   1.26
                    1,299                               1,298   1,32
                                                                                                     1,319,
                    ,110,   100.0    406,3              ,703,   0,06    100.0   144,6
 合计                                          0.03%                                      0.01%      924,82
                    309.4      0%    72.42              937.0   9,43       0%   11.02
                                                                                                       0.24
                        7                                   5   1.26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                单位： 元
                                                                期末余额
             账龄
                                    其他应收款                  坏账准备                  计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内                             6,081,617.88                  180,408.09                        2.97%
 1 年以内小计                         6,081,617.88                  180,408.09                        2.97%
 1至2年                               1,107,326.62                     55,366.33                      5.00%
 2至3年                                      3,216.00                      643.20                    20.00%
 3 年以上                                359,622.00                 169,954.80                       47.26%
 3至4年                                  316,112.00                 126,444.80                       40.00%
 5 年以上                                 43,510.00                    43,510.00                   100.00%
 合计                                 7,551,782.50                  406,372.42                        5.38%
确定该组合依据的说明：
见第十节第五、重要会计政策及会计估计中的第 11 小点。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位：元
     组合名称                 帐面余额                  坏账准备                        备注
                                                                           公司预计应收关联方款项的可回
关联方组合              1,291,558,526.97          -                      收性不存在重大风险，故对此应收
                                                                         款项不计提坏账准备
                                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     合 计                     1,291,558,526.97      -                        -
    （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额261,761.40元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
    其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
    （3）本期实际核销的其他应收款情况
    无。
    （4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                   单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                       期初账面余额
     代付款                                                    81,617.88                         183,111.77
     员工借支款                                                 7,326.62                           7,326.62
     保证金                                                  7,146,726.00                       7,146,226.00
     其他                                                     316,112.00                         316,612.00
     往来款                                              1,291,558,526.97                 1,312,416,154.87
     合计                                                1,299,110,309.47                 1,320,069,431.26
    （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                   单位： 元
                                                                                   占其他应收款
                                  款项的                                                              坏账准备期末
             单位名称                             期末余额             账龄        期末余额合计
                                    性质                                                                  余额
                                                                                     数的比例
中山公用水务有限公司              往来款    718,000,000.00           1 年以内          55.27%             0.00
中山市天乙能源有限公司            往来款    177,320,955.20           1 年以内          13.65%             0.00
中山市污水处理有限公司            往来款    183,000,000.00           1 年以内          14.09%             0.00
中山市泰安市场经营管理有限公司    往来款    62,455,314.90            1 年以内          4.81%              0.00
中山中裕市场物业发展有限公司      往来款    51,504,508.28            1 年以内          3.96%              0.00
              合计                   -     1,192,280,778.38              -             91.78%             0.00
    （6）涉及政府补助的应收款项
    无。
    （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
    无。
    （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
    无。
                                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    3、长期股权投资
                                                                                                   单位： 元
                                       期末余额                                         期初余额
          项目
                        账面余额       减值准备           账面价值      账面余额        减值准备       账面价值
                        3,380,303,                        3,380,303,    3,380,303,                     3,380,303,
对子公司投资                                      -                                                -
                            801.97                            801.97        801.97                         801.97
                        7,997,152,                        7,997,152,    7,766,041,                     7,766,041,
对联营、合营企业投资                              -                                                -
                            528.47                            528.47        959.59                         959.59
                        11,377,456                        11,377,456    11,146,345                     11,146,345
合计                                              -                                                -
                           ,330.44                           ,330.44       ,761.56                        ,761.56
    （1）对子公司投资
                                                                                                   单位： 元
                                             本期         本期                            本期计提     减值准备期
       被投资单位           期初余额                                   期末余额
                                             增加         减少                            减值准备       末余额
中山公用水务有限公司       753,101,633.84             -       -        753,101,633.84              -              -
中山市污水处理公司         246,674,120.83             -       -        246,674,120.83              -              -
中山市南朗市场管理有
                             5,100,000.00             -       -          5,100,000.00              -              -
限公司
中山中裕市场物业发展
                            78,857,700.00             -       -         78,857,700.00              -              -
有限公司
中山市中俊物业管理有
                               255,000.00             -       -            255,000.00              -              -
限公司
中山市泰安市场经营管
                            16,320,000.00             -       -         16,320,000.00              -              -
理有限公司
中山沙溪中心市场经营
                            10,200,000.00             -       -         10,200,000.00              -              -
管理有限公司
中山公用市场管理有限
                             5,000,000.00             -       -          5,000,000.00              -              -
公司
中港客运联营公司           123,875,561.53             -       -        123,875,561.53              -              -
中山公用东凤物业发展
                            50,400,000.00             -       -         50,400,000.00              -              -
有限公司
中山公用环保产业投资
                           300,000,000.00             -       -        300,000,000.00              -              -
有限公司
中山市天乙能源有限公
                           167,760,000.00             -       -        167,760,000.00              -              -
司
公用国际（香港）投资
                         1,487,000,000.00             -       -      1,487,000,000.00              -              -
有限公司
                                                             中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
中山公用工程有限公司              64,749,785.77      -        -         64,749,785.77              -                  -
中山公用黄圃污水处理
                                  71,010,000.00      -        -         71,010,000.00              -                  -
有限公司
合计                        3,380,303,801.97         -        -       3,380,303,801.97             -                  -
       （2）对联营、合营企业投资
                                                                                                  单位： 元
                                                    本期增减变动
                                            权益                       宣告
                                                                                                          减值
                                            法下    其他               发放
                  期初                                       其他              计提              期末     准备
       投资单位           追加      减少    确认    综合               现金
                  余额                                       权益              减值      其他    余额     期末
                          投资      投资    的投    收益               股利
                                                             变动              准备                       余额
                                            资损    调整               或利
                                            益                         润
  一、合营企业
  二、联营企业
                  7,076                                                                          7,278
                                            387,6   54,98              240,3
  广发证券股      ,542,                                      3,878                               ,781,
                             -          -   11,72   6,806              63,97        -        -                    -
  份有限公司      723.3                                        .93                               157.9
                                             5.04     .25               5.60
                      1
  中海广东天      162,7   34,38             16,41                      26,68                     187,0
                                                    200,7
  然气有限责      02,45   0,000         -   9,746                 -    4,355        -        -   18,58            -
                                                    41.27
  任公司           4.53     .00               .75                        .32                      7.23
  济宁中山公      376,5                     5,890                                                382,4
  用水务有限      69,23      -          -   ,352.        -        -        -        -        -   59,58            -
  公司             0.25                        05                                                 2.30
  中山银达担      150,2                     -1,33                                                148,8
  保投资有限      27,55      -              4,350        -        -        -        -        -   93,20            -
  公司             1.50                       .49                                                 1.01
                  7,766                                                                          7,997
                          34,38             408,5   55,18              267,0
                  ,041,                                      3,878                               ,152,
  小计                    0,000         -   87,47   7,547              48,33        -        -                    -
                  959.5                                        .93                               528.4
                            .00              3.35     .52               0.92
                      9
                  7,766                                                                          7,997
                          34,38             408,5   55,18              267,0
                  ,041,                                      3,878                               ,152,
  合计                    0,000         -   87,47   7,547              48,33        -        -                    -
                  959.5                                        .93                               528.4
                            .00              3.35     .52               0.92
                      9
       （3）其他说明
       公司在广发证券股份有限公司董事会中派有代表，对该公司有重大影响，对该公司的投资采
                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
用权益法核算。
4、营业收入和营业成本
                                                                                             单位： 元
                                  本期发生额                                上期发生额
    项目
                         收入                  成本                  收入                  成本
 主营业务             44,888,729.78       11,107,251.60           45,249,685.55        10,130,042.08
 其他业务                102,872.25            118,807.85                   0.00                  0.00
 合计                 44,991,602.03       11,226,059.45           45,249,685.55        10,130,042.08
其他说明：无。
5、投资收益
                                                                                             单位： 元
               项目                        本期发生额                           上期发生额
 成本法核算的长期股权投资收益                         1,458,600.00                     47,315,650.64
 权益法核算的长期股权投资收益                    408,587,473.35                       385,330,390.72
 其他                                             10,100,542.79                                   0.00
 合计                                            420,146,616.14                       432,646,041.36
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位： 元
               项目                            金额                                 说明
 非流动资产处置损益                                   4,097,848.19                                    -
 计入当期损益的政府补助（与企业
 业务密切相关，按照国家统一标准                       2,365,095.54                                    -
 定额或定量享受的政府补助除外）
 计入当期损益的对非金融企业收
                                                      1,017,337.14                                    -
 取的资金占用费
 除上述各项之外的其他营业外收
                                                  -3,077,833.97                                       -
 入和支出
 其他符合非经常性损益定义的损
                                                  13,692,847.01                              理财收益
 益项目
                                                       中山公用事业集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
 减：所得税影响额                                     4,523,823.48                                    -
       少数股东权益影响额                             2,033,865.06                                    -
 合计                                              11,537,605.37                      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的
非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                           每股收益
    报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                       基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股
                                              4.56%                      0.36                      0.36
东的净利润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股                            4.46%                      0.35                      0.35
东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调
节的，应注明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。

附件：公告原文

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