山推工程机械股份有限公司2013年第一季度报告全文

2013 年
 第一季度季度报告
   山推工程机械股份有限公司
         二О一三年四月
                                          山推工程机械股份有限公司 2013 年第一季度季度报告全文
                                第一节     重要提示
    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性负个别及连带责任。
    1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无
法保证或存在异议。
    1.3 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
    1.4 所有董事均已出席。
    1.5 公司董事长张秀文先生、总经理王飞先生、财务总监郑鸿亮先生、财务管理
部部长孙志伟先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                          第二节 主要财务数据及股东变化
    一、主要财务数据
    本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述
    □ 是 √ 否
                                                                              本报告期比上年同期
               项    目             2013 年 1-3 月        2012 年 1-3 月
                                                                                   增减（%）
营业收入（元）                      2,575,724,642.86     2,823,362,492.70            -8.77
归属于上市公司股东的净利润（元）       26,136,073.27         50,154,178.10           -47.89
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                       21,921,994.00         26,906,942.76           -18.53
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）      -46,620,238.15       220,117,147.32           -121.18
基本每股收益（元/股）                    0.0230               0.0440                 -47.73
稀释每股收益（元/股）                    0.0230               0.0440                 -47.73
加权平均净资产收益率（%）                0.62                  1.15           下降 0.53 个百分点
                                                                              本报告期末比上年度
               项   目             2013 年 3 月 31 日   2012 年 12 月 31 日
                                                                                  期末增减(%)
总资产（元）                       14,202,325,423.34 13,305,699,159.45                6.74
归属于上市公司股东的净资产（元）    4,226,071,037.17     4,197,799,190.71             0.67
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    非经常性损益项目和金额
    √ 适用 □ 不适用
                                                                                        单位：元
                                    项目                                          年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                         -659,605.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
                                                                                              1,750,916.67
受的政府补助除外）
债务重组损益                                                                                  2,201,211.16
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                          2,761,838.32
所得税影响额                                                                               -1,145,007.47
少数股东权益影响额（税后）                                                                     -695,273.60
                                   合   计                                                    4,214,079.27
    二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                        单位：股
报告期末股东总数                                                             132,629
前 10 名股东持股情况
                                                   股东 持股比                 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称                                                          持股数量
                                                   性质 例（%）                件的股份数量 股份状态 数量
                                                   国有
山东重工集团有限公司                                      21.10 240,282,760     183,345,421
                                                   法人
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金 其他       1.83    20,856,472        0
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投资基金 其他         1.14    13,027,044        0
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金 其他       0.88    10,009,907        0
长春隆治经贸有限公司                               其他   0.59     6,690,015        0
申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户   其他   0.50     5,637,249        0
挪威中央银行                                       其他   0.46     5,225,139        0
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 其他         0.40     4,513,501        0
国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 其他         0.34     3,840,721        0
招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 其他         0.32     3,638,933        0
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前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                  持有无限售条            股份种类
                         股东名称
                                                                   件股份数量       股份种类          数量
山东重工集团有限公司                                                 56,937,339 人民币普通股 56,937,339
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金                       20,856,472 人民币普通股 20,856,472
中国建设银行－华夏盛世精选股票型证券投资基金                         13,027,044 人民币普通股 13,027,044
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资基金                       10,009,907 人民币普通股 10,009,907
长春隆治经贸有限公司                                                 6,690,015 人民币普通股       6,690,015
申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                     5,637,249 人民币普通股       5,637,249
挪威中央银行                                                         5,225,139 人民币普通股       5,225,139
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                         4,513,501 人民币普通股       4,513,501
国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                         3,840,721 人民币普通股       3,840,721
招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户                         3,638,933 人民币普通股       3,638,933
                         国有股股东山东重工集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于
上述股东关联关系或一致   《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；除此之外，
行动的说明               公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其股东之间是否属于《上市公
                         司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                   第三节       重要事项
    一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
   项      目       期末数            期初数         增减幅度（%）                原     因
应付账款        2,889,883,523.30 2,019,618,487.34       43.09      采购量增加，未结算的材料款增加
应付利息          32,530,553.69      70,225,894.69      -53.68     支付到期中期票据利息
应付股利          42,295,730.85       7,995,730.85      428.98     成套公司宣告未发放的少数股东股利
   项      目       本期数          上年同期数       增减幅度（%）                原     因
投资收益           31,634,351.11     12,733,409.95      148.44     参股公司小松山推净利润增加所致
营业利润          22,885,369.02      35,461,941.59      -35.46     营业收入同比降低
                                                                   去年同期非同一控制下合并确认部分
营业外收入          6,326,779.99     24,122,482.77      -73.77
                                                                   营业外收入
                                            山推工程机械股份有限公司 2013 年第一季度季度报告全文
   项    目       本期数          上年同期数        增减幅度（%）              原     因
经营活动产生的
                 -46,620,238.15   220,117,147.32      -121.18   销售货物回款收到的现金减少
现金流量净额
投资活动产生的                                                  去年同期投资山东重工集团财务公司
                 -65,610,694.34   -255,882,588.68      74.36
现金流量净额                                                    现金支付所致
筹资活动产生的
                 -20,523,835.24   386,513,204.54      -105.31   去年同期新增借款较多
现金流量净额
    二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
    1、日常经营重大合同的签署和履行情况
    ①本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综
合授信额度，专项用于本公司的经销商开立银行承兑汇票，本公司经销商利用上述协
议项下的银行承兑汇票购买本公司的各类工程机械，在银行承兑汇票到期后经销商无
法交存足额票款时，其仍未销售的库存工程机械，由本公司按照协议规定承担相应的
回购责任，并及时将购买款项划入指定帐户用于偿还承兑汇票款项。截至 2013 年 3 月
31 日止，各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为 395,813,591.00 元，其中
光大银行 228,983,048.00 元，交通银行 12,044,300.00 元，平安银行 134,786,243.00
元,兴业银行 10,000,000.00 元，中信银行 10,000,000.00 元。截止财务报告日尚未发
生回购事项。
    ②根据本公司与银行签署的《金融服务合作协议》及相关从属协议，银行与本公
司的经销商或客户签订按揭合同专项用于购买本公司各类工程机械。当经销商或客户
在贷款期限内连续 3 个月未能按时、足额归还银行贷款本息及或贷款最后到期仍未能
足额归还本息时或放款 90 天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的，本公司承担
回购义务。截至 2013 年 3 月 31 日，该协议项下贷款余额 189,814,835.28 元。其中光
大银行 184,382,125.90 元，交通银行 4,155,965.96 元，民生银行 1,067,383.28 元，
平安银行 209,360.14 元。其中存在逾期本金 4,215,300.90 元，分别是光大银行存在
逾期本金 4,215,300.90 元，尚未达到合同回购条件。
    ③根据本公司与租赁公司的《回购协议书》，租赁公司与本公司的终端客户签订融
资租赁合同专项用于购买本公司各类工程机械。当客户在贷款期限内连续 3 个月未能
按时、足额缴纳租金或租赁合同到期仍未能足额缴纳租金或部分租赁项目放款 90 天内
未将抵押资料手续办理完毕并送达租赁公司的，本公司承担回购义务。截至 2013 年 3
                                      山推工程机械股份有限公司 2013 年第一季度季度报告全文
月 31 日，融资租赁业务余额 494,580,225.26 元。其中，山重融资租赁 493,616,649.00
元，招银租赁 963,576.26 元。其中存在逾期本金 29,738,791.00 元，分别是山重融资
租赁存在逾期本金 29,738,791.00 元，尚未达到合同回购条件。
    ④本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综
合授信额度，专项用于买方付息的有追索权国内保理业务，本公司经销商利用上述协
议项下的贸易融资支付保理业务转让的应付合同款，在保理业务到期后经销商无法支
付足额贸易融资款项时，由本公司按照协议规定接收应收账款的反转让，并及时将融
资款项返还光大银行。截至 2013 年 3 月 31 日止，保理融资额为 15,000,000.00 元。
截止财务报告日尚未发生返还事项。
    ⑤本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综
合授信额度，专项用于买方付息的商业承兑汇票贴现业务，本公司经销商利用上述协
议项下的票据变现来实现将其出具的收款人为本公司的商业承兑汇票转化为现金以支
付商业承兑汇票所附的合同价款，在商业承兑汇票贴现业务期间或到期时经销商不能
按时支付利息或不能足额承兑汇票面额的，本公司按照协议规定向光大银行返还贴现
资金。截至 2013 年 3 月 31 日止，商业承兑汇票贴现额为 30,000,000.00 元。截止财
务报告日尚未发生返还事项。
    ⑥本公司与合作银行签定《金融服务合作协议》，合作银行对本公司授予一定的综
合授信额度，专项用于买方应付融资业务，本公司经销商利用上述协议项下的应付融
资业务来实现提前支付本公司应收，在买方应付融资业务期间或到期时经销商不能按
时支付利息或不能足额支付应付款的，本公司按照协议规定向中国银行返还所收货款。
截至 2013 年 3 月 31 日止，买方应付融资业务余额为 29,989,000.00 元。截止财务报
告日尚未发生返还事项。
    2、其他重大关联交易
    2012 年 12 月 18 日，公司第七届董事会第十次会议审议通过《关于公司非公开发
行 A 股股票方案的议案》等相关议案，计划以发行价格 3.92 元/股，向控股股东山东
重工集团非公开发行不超过 10,610 万股 A 股股票。该方案已于 2013 年 1 月 16 日获得
了山东省国资委批复同意，并于 2013 年 1 月 18 日，经公司 2013 年第一次临时股东大
会审议通过,目前该方案尚需中国证监会核准后实施。
    其他重大关联交易临时报告披露网站相关查询
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                     临时公告名称                         临时公告披露日期         临时公告披露网站名称
  第七届董事会第十次会议决议公告                           2012年12月18日
                                                                                           巨潮资讯网
  关于非公开发行股票事宜获得国资委批复的公告 2013年01月18日
                                                                                 http://www.cninfo.com.cn
  2013年第一次临时股东大会决议公告                         2013年01月19日
       三、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
      □ 适用 √ 不适用
       四、对 2013 年 1-6 月经营业绩的预计
      预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
  警示及原因说明
      □ 适用 √ 不适用
       五、证券投资情况
                                 最初投 期初持 期初持 期末持 期末持                          报告期
   证券   证券                                                                期末账面值              会计核 股份
                    证券简称     资成本 股数量 股比例 股数量 股比例                           损益
   品种   代码                                                                  （元）                算科目 来源
                                 （元） （股）     （%）    （股）    （%）                  （元）
                                                                                                      可供出
   股票 601328 交通银行 644,000 750,482 0.001 750,482 0.001 3,534,770.22                      0.00    售金融 购买
                                                                                                       资产
   期末持有的其他证券投资         0.00     0         --       0        --        0.00         0.00      --     --
             合计               644,000 750,482      --     750,482    --     3,534,770.22    0.00      --     --
  持有其他上市公司股权情况的说明
       六、衍生品投资情况
      报告期末衍生品投资的持仓情况
      □ 适用 √ 不适用
       七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
                     接待                 接待对
    接待时间                   接待方式                   接待对象             谈论的主要内容及提供的资料
                     地点                 象类型
                                                   易方达基金 管 鏐 工程机械行业情况，公司生产经营情况及
2013 年 01 月 06 日 广州 投资者见面会     机构
                                                   广发基金 曹 崴 国内外市场状况、公司战略规划。
                                                   博时基金 蔡望鹏
                                                                         工程机械行业情况，公司生产经营情况及
2013 年 01 月 08 日 深圳 投资者见面会     机构 南方基金 林乐峰           国内外市场状况、公司战略规划。
                                                   大成基金 黄万青
                                                    山推工程机械股份有限公司 2013 年第一季度季度报告全文
                    接待                 接待对
    接待时间                 接待方式                   接待对象             谈论的主要内容及提供的资料
                    地点                 象类型
                                                  富安达基金 孙绍冰
                                                  华安基金 舒 灏
                                                  浦银安盛 褚艳辉
                                                                       工程机械行业情况，公司生产经营情况及
2013 年 01 月 10 日 上海 投资者见面会    机构 国泰基金 顾晓飞          国内外市场状况、公司战略规划。
                                                  国金证券 董亚光
                                                  太保资管 恽 敏
                                                  平安资管 周永冠
                                                  嘉实基金 王东川
                                                  华夏基金 王 垠       工程机械行业情况，公司生产经营情况及
2013 年 01 月 14 日 北京 投资者见面会    机构                          国内外市场状况、公司战略规划。
                                                  银华基金 彭颖颖
                                                  新华基金 金宏伟
                                                                       公司产品国内外市场需求状况及公司的
2013 年 01 月 18 日 公司     电话沟通    个人 个人投资者               销售情况
2013 年 01 月 22 日 公司     电话沟通    个人 个人投资者               公司产品情况及公司发展策略
                                                  天相投资 宋相辰      公司生产经营情况及工程机械海外市场
2013 年 01 月 17 日 公司     电话沟通    机构                          形势
                                                  申银万国 李晓光
2013 年 01 月 28 日 公司     电话沟通    个人 个人投资者               公司生产经营情况
                                        第四节 财务报表
    一、财务报表
    1、合并资产负债表
       编制单位：山推工程机械股份有限公司                                                单位：元
                      项目                                期末余额                        期初余额
   流动资产：
       货币资金                                             2,022,390,532.27               2,141,717,517.43
       结算备付金
       拆出资金
       交易性金融资产
       应收票据                                               463,777,517.89                 534,075,977.44
       应收账款                                             3,253,310,952.41               2,721,691,218.42
       预付款项                                               913,202,405.79                 745,948,273.90
       应收保费
       应收分保账款
                             山推工程机械股份有限公司 2013 年第一季度季度报告全文
                   项目            期末余额                        期初余额
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                         289,342,483.08                 265,280,624.99
    买入返售金融资产
    存货                             2,775,540,295.56               2,496,800,223.31
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                         9,717,564,187.00               8,905,513,835.49
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                      3,534,770.22                   3,707,381.08
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                       662,748,522.40                 631,114,171.29
    投资性房地产                        28,044,939.11                   28,678,290.62
    固定资产                         2,518,462,753.08               2,563,527,724.70
    在建工程                           476,536,821.78                 376,388,529.88
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           679,784,431.17                 682,316,150.65
    开发支出
    商誉                                16,534,302.70                   16,534,302.70
    长期待摊费用                          3,332,608.91                   1,212,456.81
    递延所得税资产                      95,782,086.97                   96,706,316.23
    其他非流动资产
非流动资产合计                       4,484,761,236.34               4,400,185,323.96
资产总计                            14,202,325,423.34              13,305,699,159.45
流动负债：
    短期借款                         3,223,884,244.00               3,114,749,146.66
    向中央银行借款
                             山推工程机械股份有限公司 2013 年第一季度季度报告全文
                   项目            期末余额                        期初余额
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    交易性金融负债
    应付票据                           869,925,988.41                 977,894,081.35
    应付账款                         2,889,883,523.30               2,019,618,487.34
    预收款项                           278,822,460.54                 233,190,045.68
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                        31,882,926.11                   30,408,502.90
    应交税费                           -74,033,178.83                 -97,151,129.50
    应付利息                            32,530,553.69                   70,225,894.69
    应付股利                            42,295,730.85                    7,995,730.85
    其他应付款                         158,187,198.74                 152,662,980.37
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    一年内到期的非流动负债             112,479,166.69                 116,235,416.68
    其他流动负债
流动负债合计                         7,565,858,613.50               6,625,829,157.02
非流动负债：
    长期借款                            50,000,000.00                   80,000,000.00
    应付债券                         1,500,000,000.00               1,500,000,000.00
    长期应付款
    专项应付款                          20,924,892.73                   21,022,701.51
    预计负债                            11,562,124.55                   11,354,424.09
    递延所得税负债                      22,348,756.41                   22,603,301.44
    其他非流动负债                     133,095,416.66                 133,976,333.33
非流动负债合计                       1,737,931,190.35               1,768,956,760.37
负债合计                             9,303,789,803.85               8,394,785,917.39
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）               1,138,746,795.00               1,138,746,795.00
    资本公积                           903,154,629.30                 903,267,963.96
                                           山推工程机械股份有限公司 2013 年第一季度季度报告全文
                   项目                          期末余额                        期初余额
    减：库存股
    专项储备                                          10,696,566.26                    9,114,285.89
    盈余公积                                         367,794,480.65                 367,794,480.65
    一般风险准备
    未分配利润                                     1,814,435,403.60               1,788,299,330.33
    外币报表折算差额                                  -8,756,837.64                   -9,423,665.12
归属于母公司所有者权益合计                         4,226,071,037.17               4,197,799,190.71
    少数股东权益                                     672,464,582.32                 713,114,051.35
所有者权益（或股东权益）合计                       4,898,535,619.49               4,910,913,242.06
负债和所有者权益（或股东权益）总计                14,202,325,423.34              13,305,699,159.45
法定代表人：张秀文             主管会计工作负责人：郑鸿亮            会计机构负责人：孙志伟
    2、母公司资产负债表
    编制单位：山推工程机械股份有限公司                                               单位：元
                   项目                           期末余额                       期初余额
流动资产：
    货币资金                                       1,044,841,343.17               1,110,654,265.90
    交易性金融资产
    应收票据                                         328,846,542.37                 390,920,360.77
    应收账款                                       2,798,406,043.38               2,029,343,502.28
    预付款项                                       1,150,952,813.51                 960,222,479.01
    应收利息
    应收股利                                          35,700,000.00
    其他应收款                                        15,821,234.72                   28,237,139.79
    存货                                           1,159,564,881.35                 890,415,372.94
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                       6,534,132,858.50               5,409,793,120.69
非流动资产：
    可供出售金融资产                                    2,072,400.00                   2,173,600.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                   2,207,156,257.19               2,175,521,906.08
    投资性房地产                                      28,044,939.11                   28,678,290.62
                             山推工程机械股份有限公司 2013 年第一季度季度报告全文
                   项目             期末余额                       期初余额
    固定资产                         1,558,992,853.59