经纬纺织机械股份有限公司2020年度内部控制评价报告
经纬纺织机械股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（下称“企业内部控制规范体系”），结合经纬纺织机械股份有限公司（下称“公司”）内部控制制度和评价办法，公司在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对截至2020年12月31日内部控制评价报告基准日的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性、并如实披露内部控制评价报告，是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制情况进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，内部环境以及宏观环境、政策法规持续变化，可能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为实现上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基准日，未发现财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
在董事会、监事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流程层面充分利用信息化手段建立了系统的内部控制，并建立了必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实、完整提供了合理保障。
公司坚持以风险导向为原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司总部、13家二级子公司及所属各级子公司，涵盖了公司纺机及金融双主业。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并资产总额的98.16%，营业收入占公司合并营业收入的90.02%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、出资人责任履行、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险评估、筹资管理、资
金营运、投资管理、采购业务、存货管理、固定资产、无形资产、销售业务、招投标、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、预算管理、合同管理、运营管理、法律事务、考核管理、生产管理、安全生产、质量管理、工艺管理、行政管理、统计管理、税务管理、信息与沟通、信息系统、反舞弊、关联交易、内部监督共38项内容。重点关注的纺机业务风险包括：宏观经济风险、市场风险、技术风险、人力资源风险；金融业务风险包括：市场竞争风险、政策监管风险、能力建设风险、经营信用风险。
1.内部环境
（1）组织架构
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的要求，制定了《公司章程》及各项议事规则，建立了规范的公司治理结构，股东大会、党委会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会享有法律法规和《公司章程》规定的合法权利，依法行使重大事项的决定权。董事会决定公司重大问题，应事先听取公司党委的意见，由党委会前置讨论研究。董事会对股东大会负责，执行股东大会决议，依法行使公司的经营决策权。董事会下设战略委员会、人事提名及薪酬委员会、审核委员会三个专业委员会。董事会9名董事中，有3名独立董事。独立董事按照《独立董事工作制度》履行职责，并针对具体事项独立、充分发表意见。监事会对股东大会负责，除
通过列席董事会等对公司财务和高管履职情况进行检查监督外，监事会各成员结合日常工作，通过对子公司的巡视、内部监督等方式，加强对公司各部门及子公司进行监督。管理层根据董事会的授权，负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持公司日常经营管理工作。
公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构及岗位，定岗定编，明确职责权限，并根据内外部环境变化及时调整，坚决避免职能交叉及管理真空。
（2）出资人责任履行
公司已建立了对下属企业的管控体系，合理划分了本部与下属企业的职责权限范围，明确了相关控制政策及控制程序。公司各专业部门制定相关制度，对下属企业进行专业指导，通过内控评价、内部审计、专业检查等手段对下属企业的重要人事任免、年度财务预决算、投融资、担保、主要资产处置、内部控制体系建设等重要事项实施了有效的监控，公司通过经营目标考核、营销整合、集中采购、资金集中管理、建立财务共享服务平台等措施，履行出资人职责的同时，有效管控、监督、指导、服务下属企业，提高下属企业管理水平，整合公司资源，提高了公司整体抗风险能力。公司加强对各类参股企业的风险管控，充分发挥派出董事、监事的监管作用，强化派出董事、监事参与公司治理责任意识，提高公司对派出董事、监事履职的指导和支持，通过采取有效的公司治理措施履行出资人职责，确保实现投资目的，保证投资保值、增值。
（3）发展战略
公司根据《发展战略管理制度》，综合考虑市场需求变化、技术发
展趋势、行业竞争状况及公司自身优劣条件等因素制定了公司发展战略，编制滚动发展规划，明确各发展阶段的具体目标、工作任务及实现路径等。制定年度工作计划，编制年度预算，并合理分解落实到各层级机构，同时对发展战略进行广泛宣传。公司总部各部门及企业每年开展战略课题研究，公司组织相关专家对课题研究报告进行评审，持续提高公司战略管理质量，促进公司全员提升对战略管理工作的认识，为公司战略的有效实施提供合理保障。
（4）人力资源管理
公司按照《人力资源管理制度》、《领导干部管理制度》、《不相容职务分离管理制度》、《劳动合同管理办法》、《岗位轮换管理办法》、《企业工资总额管理办法》、《青年人才管理办法》、《员工培训管理办法》、《员工职业发展管理细则》等近30个制度，持续推进人员结构优化调整，积极督导企业压减一般管理及后勤辅助岗位人员，持续提高技术研发、市场营销、生产制造、安装服务等一线人员比例，大力培养和引进“高精尖缺”高层次人才，弘扬“工匠精神”，着重加强对行业领军级专家人才的培育；推进人才队伍专业化、干部队伍年轻化建设，为各类人才成长提供平台和机会，理顺职业发展路径，合理提高员工收入水平，为人才的成长提供良好的工作氛围。完善人才队伍全面发展的管理机制，强化公司与企业之间、企业与企业之间、不同岗位之间的交流培养，多渠道、多方位、全方面地发现、培养、使用人才，形成广纳群贤、竞争择优、充满生机与活力的用人机制。打造学习型组织的人文氛围，系统学习行业知识和相关专业知识，切实提升人才队伍、领导干
部的专业水平；坚持党管干部、党管人才，着力培养政治可靠、业务过硬的复合型人才队伍。
（5）社会责任
公司重视质量、环境、职业健康、安全生产及贯彻绿色发展理念和扶贫工作的社会责任的承担，特别是通过近年来持续推行的6S管理、精益管理，努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，旨在实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。在防控新冠病毒疫情期间，公司临危受命研制全自动、半自动N95口罩生产机，产品出口到瑞士、德国、奥地利等国，彰显了央企担当。公司及所属企业累计为疫区捐款376万元，金融业务设立防疫慈善信托、认购抗疫金融债券，积极支持疫情防控。公司被工信部、发改委列入疫情防控重点保障（物资生产）企业名单。
公司及企业建立健全有关安全、环保、质量、两化融合等方面的管理体系，按要求开展各体系监督审核、认证工作。认真执行安全生产管理要求，完善管控制度、强化红线意识、健全体制机制，严格落实安全主体责任，夯实全员安全生产责任。推进“本质安全”，不断改善生产条件及作业环境，注重安全生产过程控制，进一步完善安全生产应急管理，全面降低生产风险，确保实现安全生产“三无”。完善节能减排组织管理体系，高度重视生态环境风险排查与治理，定期开展污染防治排查，全年无不合格项。加强监督检查和考核评价，落实责任，发挥考核导向作用，确保完成年度节能减排目标、排放达标。建立全级次企业节能减排台账，鼓励、支持节能环保设备和工艺的应用，切实提升企业的
环保能力。严格产品质量控制程序，为客户提供安全、高效、节能、环保的产品。公司积极维护员工合法权益，同时依法足额缴纳各项税费，按规定程序对外捐赠，承担了公司应尽社会责任。
（6）企业文化
公司坚持以人为本，重视文化熏陶，努力构建和谐文明新经纬。以“赋能纺织、精彩生活”为愿景，秉持“诚信、改变、协同、简单”价值观，肩负“让纺织更具创造力”的使命；全体员工积极践行“科学管理、依法经营，追求创新、规避风险，信守承诺、竭诚服务”的行为准则。公司通过公司网站、内部刊物《经纬报》、公司微信公众号、OA系统及时宣传报道公司重要事件，广泛宣传企业价值观、经营思路、管理理念和职业行为规范，大力弘扬职业精神，增强员工凝聚力，营造创新改变、积极向上、勇争一流的企业文化环境。党政工团协同组织演讲比赛、体育竞赛、文艺联欢、读书摄影、拓展训练等文体活动，各企业以文体协会、运动会、歌咏比赛等丰富多彩的群众活动提升员工的自豪感，深化争创一流的文化内涵。
2.风险评估
公司董事会是全面风险管理的最高决策机构，公司总经理对全面风险管理工作的有效性向董事会负责，公司总经理授权主管领导主持全面风险管理的日常工作。法律事务部是全面风险管理的归口管理部门，负责指导、组织各部门开展具体工作。公司治理层、经营层紧紧围绕抓好重点领域风险防控，加强全面风险管理能力建设，筑牢不发生重大风险的底线开展风险管理工作，综合运用内控建设及评价、法治建设等措施，
推动风险防控与生产经营、企业管理的有效融合，使风险防控意识更加深入人心，确保全员真正将全面风险防控措施落地落实。
3.重要控制活动
（1）资金活动
公司根据《筹资管理制度》、《资金运营管理制度》、《承兑汇票管理办法》、《资金集中管理办法》、《费用报销管理细则及标准》等制度及办法，规范了公司筹资及资金运营管理，严格资金预算管理、资金使用审批权限，尤其明确规定了大额资金管理流程。公司不断优化资金结构，对融资进行统一管理，对融资方式进行统一要求，同时实行资金集中管理，提高资金使用效益，控制资金成本，防范资金风险。
（2）全面预算
公司根据《全面预算管理制度》、《滚动预算编制及预算考核办法》等制度，结合公司发展战略开展年度预算的编制。年度预算是经公司专业部门和机构，通过与所属企业的多次上下沟通协调、结合公司战略后确定，并作为年度生产经营计划的主要依据。在日常管理中，公司通过月度滚动预算管理，确保年度预算目标的有效落地。此外公司强化了项目预算的管理，并持续运用信息化手段对预算进行过程控制，实现预算的动态监控。公司严格按制度对企业及责任部门的预算执行情况进行考核，实现预算的闭环管理。
（3）担保业务
公司严格按照证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规章，制定了《担保管理制度》，
明确股东大会和董事会关于对外担保的审批权限，严格执行担保业务评审、批准、执行等环节的控制要求，规范对外担保业务，严格控制对外担保风险。担保事项严格按照预算批复落实，避免违规担保的发生。
（4）财务报告
公司依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业会计准则》、《经纬纺织机械股份有限公司财务管理基本制度》等规定，制定《经纬纺织机械股份有限公司财务报告管理办法》。规范公司财务报告的内容，提升财务报告的编报质量和进度要求，确保公司合并报表的准确、完整，强化财务会计对经营活动的反映和监督职能。
公司财务报告经具备证券资质的会计师事务所审核，在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映公司经营情况。公司财务报告结合会计师事务所出具的审计报告，经董事会会议批准对外报出。
（5）财务共享
2020年公司财务共享服务中心在系统上线平稳运行的前提下，注重用户体验，深化管理服务，通过系统优化、服务升级等手段提升管控水平与服务质量。公司通过优化合同系统管理模块，持续推进单据审核、业务流程、档案管理标准化等多项举措，提升了公司各项业务的标准化水平，有效降低收入确认风险、费用合规性风险等。公司按照《销售结算管理办法》、《采购结算管理办法》、《资金结算管理办法》等三项管理办法，关注从销售到收款、采购到付款、资金结算等业务环节的风险把控，通过系统控制、制度约束、管理强化等手段把控关键节点，降低营业风险。
（6）投资业务
公司按照《投资管理制度》，执行投资业务评估、审批、备案、实施、监控、退出等控制措施。公司对外投资坚持围绕纺机主业，严格限制非主业投资，进一步提高投资计划水平，严格按照年度投资计划及预算实施。对拟投资项目实施事前评估分析，对投资目标、规模、方式、资金来源、风险与收益等做出客观评价，按照规定程序及权限办理报批手续后实施。公司逐步加强对投资项目实施过程的监督，定期分析投资项目效益，及时提出应对策略，有效控制投资风险。
（7）采购业务
公司采购业务包括物资采购、固定资产采购、无形资产采购、工程项目、服务类采购等方面，公司采购中心负责对采购业务统一管理。公司按照《采购管理制度》、《集中采购管理办法》、《供应商管理办法》、《品牌管理办法》、《招投标管理办法》、《比价管理办法》、《工程项目管理制度》、《固定资产管理制度》、《无形资产管理制度》严格规范相应资产的采购流程。
目前公司采购业务主要体现为集中采购，在集中采购业务开展过程中，公司按照相关制度要求，通过SAP系统从采购计划、比价管理、采购合同、库存管理、应付账款、采购过程评估等方面严格执行。公司近些年持续加强供应链管理，围绕打造一流产品，严格执行供应商准入标准，优化供应商结构，实现采购价格与存货的降低，提高采购中心运营效率，与研发、设计协同，确保供应商供货质量。
（8）资产管理
公司按照《固定资产管理制度》、《存货管理制度》、《无形资产管理制度》、《成本核算及分析管理办法》、《资产减值准备管理办法》、《废旧物资处置管理办法》等制度进行日常规范管理，明确各相关部门职责和审批权限，在OA、SAP、财务共享等信息化系统内，固化各类资产的购买申请、设备编码、采购入库、日常管理、领用调拨、成本核算、减值计提等审批及备案流程，并加强维修保养、清查盘点、报废处置、抵押、租赁等业务管理。此外，公司及企业对实物资产投保了商业险。
（9）工程项目
公司《工程项目管理制度》明确了相关部门、岗位的职责及授权审批权限，对项目立项、实施前备案、清单及价格、招标、合同签订、采购、过程监督管理、竣工验收、建立档案、结算、审计等各个环节做出了规范。做到可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与审计等不相容职务相互分离，强化工程建设过程的监控，确保工程项目的质量、进度和资金安全。
（10）招标及比价
公司按照《招投标管理办法》、《生产性物资采购价格管理办法》《比价管理办法》，合规开展各种采购方式价格确定流程，并通过OA、SAP、SRM等系统固化招投标、价格审核流程，明确了审批权限。《招投标管理办法》详细规定了公开招标和邀请招标的适用范围、招标的组织方式、工作程序以及不相容职务分离、招标工作组及评标工作组成员纪律要求等，并明确纪检部门全程监督开标、评标过程。《价格管理办法》明确规定了比价、价格审核、审批流程及权限。公司严格开展招标及比
价业务，确保流程合规，坚决避免采购环节舞弊行为发生。
（11）销售业务
公司严格执行《销售管理制度》、《赊销管理办法》、《客户关系管理办法》、《市场拓展管理办法》等制度，充分借助CRM、SAP系统，不断强化对各区域销售业务主要环节的管控，包括销售计划的制定、商机管理、合同管理、价格管理、发货控制、货款回收等相关事项，确定了销售、发货、收款等环节的职责和审批权限，特别是对公司重点项目、成套项目的统一管控，按照规定的权限和程序办理销售业务，有效防范和化解经营风险。
（12）研究与开发
公司按照《产品研究与开发管理制度》，建立了两级研发体系，规范了公司及各企业新产品开发与设计的项目立项、研发过程管理、成果鉴定以及相应产品型号、知识产权、产品质量与标准、新产品试验、研发周期与评估等关键控制环节，并且公司常年聘请专业律师提供知识产权法律服务，指导和帮助团队成员的研发实践、降低研发风险、保证研发质量，提高了研发工作的效率和效益。公司鼓励自主创新，探索合作研发，致力实现公司的可持续发展。公司作为大型纺织装备制造商持续深化研发体系建设，积极整合国内外及产业链上下游优势资源，优化完善各类研究院运行机制，不断提高产品开发效率与科研创新能力。同时，公司将充分发挥在供应链体系、销售渠道、市场美誉度和管理能力等多个方面的相对竞争优势，进一步提升公司在市场上的影响力。公司目前拥有两个国家级技术中心，负责纺机新产品的研究与开发等工作。
（13）合同管理
为防范和降低公司法律风险，维护公司的合法权益，公司严格执行《合同管理制度》及《合同管理细则》，在合同分级授权管理的基础上，指定法律事务部为合同归口管理部门，对合同实施统一规范管理，实现经济合同法律审核率100%。各部门作为合同的承办部门负责在职责范围内承办相关合同，并履行客户信用调查，合同谈判、订立、履行和终结等程序。在实施过程中严格履行合同审批手续，并进一步加强合同印鉴管理。逐步启用公司合同电子档案管理平台，要求将合同文本、评审流程等录入系统，提升合同信息化管理水平。推广使用合同示范文本，提升合同专业化管理水平。
（14）金融业务
中融信托是经中国银监会批准设立的金融机构，主要业务包括信托业务和自营业务两类。2020年，中融信托从制度与执行层面持续加强合规建设和风控体系建设。
一是年内废止制度64项，修订制度103项,进一步规范了公司治理、风险管理、合规管理、行政管理、稽核审计等工作。
二是严格开展业务合规管理，通过加强项目合规性审核，全面提升合规展业要求；通过加强合规宣教，持续开展合规大讲堂，提高全体员工合规意识和水平；通过采取多种措施开展专项投资者教育工作，提高风险防范意识。
三是有效落实项目后续管理要求，以支持项目落地和加强风险管控为着力点，不断提升投中投后工作效能。主要措施有制定有效务实的投贷后管理方案、强化中后台的专业性和服务的主动性、精细化日常监测与临到期管控、加强流动性风险管控、中后台重点项目加强跟进力度及
实际问题的解决、持续完善运营数据统计分析体系，加强对业务总体情况的监测和分析等。
四是切实发挥审计监督职能，2020年内部审计范围覆盖业务经营、风险管理、内控合规、案件防控和公司治理等方面，对发现的问题，积极推动整改。同时，中融信托对内部审计制度重新梳理，对《离任审计操作细则》加以修订，发挥更切实的工作指导作用。
4.信息与沟通
（1）信息系统
信息化是公司业务运作与内部控制落地的重要管控手段，按照年度信息化计划，公司全力保障信息化的资金投入。信息化建设以公司战略为导向，以建设数字化企业为目标，总体规划、分步实施、集中管理，已建立了基本覆盖公司研、产、供、销、人、财、物等各业务和各组织的信息化管理平台，同时拓展供应链管理，系统应用延伸到供应商和客户。信息化在支持业务运作、防范管理风险、服务管理决策、提高协同效率、提升管控能力等方面发挥了重要作用。
为指导信息化的规划、建设和运行维护，公司将内部控制体系和两化融合管理体系进行了融合，严格执行《信息化管理制度》、《信息系统开发与配置管理办法》、《主数据管理办法》、《信息系统权限管理办法》、《两化融合实施过程管理细则》、《信息系统日常运维管理细则》、《信息系统备份管理细则》等一系列配套制度，确保信息系统的建设、运行和维护规范、安全，使信息系统发挥更大的作用，不断打造信息化环境下的创新能力，促进公司形成可持续的竞争优势。公司信息管理部作为信息化工作的执行及管理机构，负责信息系统的规划、建设、
运维和持续优化。
（2）信息传递
为规范信息沟通，公司制定相关制度明确内外部信息收集、处理和传递的管控措施，公司建立了级次分明的内部报告指标体系，明确了报送内容、报送时间、报送途径等，建立了有效的内部信息沟通渠道。日常经营过程中，建立了定期与不定期的业务与管理快报、专项报告等信息沟通制度，便于全面及时了解公司经营管理信息。
同时公司与政府、监管部门、客户、供应商等之间形成了良好、畅通的信息沟通机制。
在与客户、合作伙伴、投资者和员工关系方面，公司已建立起较完整透明的沟通渠道，在完善沟通的同时发挥了对公司管理的监督作用。对客户，公司本着“以客户为中心”的理念，贯彻“客户是我们的衣食父母”，持续做好客户服务工作，通过网络建立多种投诉沟通渠道，接收与倾听客户意见与反馈，持续开展产品、服务感受等客户满意度评价工作；对投资者，除了通过法定信息披露渠道了解公司信息外，投资者还可以通过电话、电子邮件、访问公司网站等方式了解公司信息；公司建立了网络辅助系统，及时响应投资者的各类需求，保证投资者及时了解公司的经营动态，通过加强互动增进对公司的理解和信任；对员工，设立多种形式的内部沟通渠道，保证沟通顺畅有效；对外开展商业合作时，倡导合作共生共赢，保持良好的合作关系。
（3）信息披露
公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，严格执行《信息披露管理制度》、《重大信息报告制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等制度，明确了重大信息的内容和范围，规范了信息报告流程，明确了资料保管、信息保密、对外披露等要求。2020年度公司严格执行信息披露管理规定，按照规定的内容及格式，在指定的媒体发布相关信息，保证信息披露真实、准确、完整，有效维护公司和投资者的合法权益。
公司通过分级审批控制机制，保证各类信息以适当的方式及时准确完整地向外部信息使用者传递。公司董事会办公室负责及时跟踪信批法律法规、监管机构披露要求以及应披露信息，起草、修订及披露信批公告文稿。公告文稿均提交董事会秘书审核，履行必要程序后对外披露，必要时咨询律师等专业服务机构意见。对于需要董事会、监事会审议事项，披露文稿经董事会、监事会审核后进行发布。公司选择《证券时报》、巨潮资讯网作为信息披露的渠道，所披露的信息均首先在上述指定媒体披露。公司董事会办公室设专人负责回答投资者所提问题，相关人员以已公开披露的信息作为回答投资者提问的依据。同时通过深圳证券交易所指定的官方交流平台（“互动易”）与投资者进行广泛交流。
公司相关制度规定，信息披露相关当事人对所披露的信息负有保密义务，在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透露相关内容。公司对所披露信息的解释由董事会秘书执行，其他当事人在得到董事会授权后可对所披露信息的实际情况进行说明。董事会办公室根据规定对全公
司范围需要披露的信息进行汇总，在该信息未公开披露前，所有相关人员均应履行保密职责，凡违反信息披露要求的，对相关责任人给予批评、警告处罚，情节严重的给予行政和经济处分，并依法追究法律责任。
（4）反舞弊
公司建立了反舞弊机制，明确了反舞弊重点及关键领域，以举例方式说明了损害公司利益、舞弊与谋求不正当利益的行为表现。同时规范舞弊案件的举报、调查、处理、报告和补救程序。公司设置专门的电话、信箱和电子邮箱等举报途径，并在公司范围内进行公告。
（5）关联交易
根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，公司严格执行《关联交易管理制度》，确保关联交易符合公平、公正、公开的原则，保证公司关联交易的公允性，维护公司股东和债权人的合法利益，保障投资者尤其是中小投资者的利益。日常经营中加强对关联业务的监控，按月对关联交易和关联方资金占用情况跟踪，按照要求披露相应的关联交易；公司董事会根据客观标准判断关联交易是否对公司有利，定期跟踪关联交易事项，必要时聘请独立财务顾问或专业评估师对相关交易进行评价并按规定披露，披露关联交易时，同时披露独立董事的意见。
5.内部监督
公司建立了多层级的内部监督机制，有效发挥了监事会、审核委员会、内部审计机构及其他内部机构在内部控制设计和运行中的监督作用。董事会下设审核委员会评审公司内部监管措施，提出改进、完善建
议，审核内部审计工作；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；公司设立审计部，与所属单位的审计人员，共同负责内部审计监督，独立行使审计职能。
综上，上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度、内部控制评价手册、2020年度内部控制评价方案组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下（不同量化指标按孰低原则来确认缺陷）：
指标
| 指标 | 一般缺陷 | 重要缺陷 | 重大缺陷 |
| 1.错报金额占资产总额的百分比 | 几乎不可能发生或导致的错报金额占资产总额的0.5%以下 | 具备合理可能性及导致的错报金额占资产总额的0.5%-2% | 具备合理可能性及导致的错报金额占资产总额的2%以上 |
| 2.错报金额占营业收入的百分比 | 几乎不可能发生或导致的错报金额占营业收入的1%以下 | 具备合理可能性及导致的错报金额占营业收入的1%-4% | 具备合理可能性及导致的错报金额占营业收入的4%以上 |
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；公司更正已公布的财务报告；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审核委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
重要缺陷：未依照会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；财务管理制度不健全。
一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标
| 指标 | 一般缺陷 | 重要缺陷 | 重大缺陷 |
| 企业财务损失占资产总额的百分比 | 几乎不可能发生或导致的财务损失金额占资产总额的0.05%以下 | 具备合理可能性及导致的财务损失金额占资产总额的0.05%-1% | 具备合理可能性及导致的财务损失金额占资产总额的1%以上 |
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
| 项目 | 一般缺陷 | 重要缺陷 | 重大缺陷 |
| 1.企业日常运行 | 几乎不可能发生或导致公司个别业务经营活动运转不畅，不会危及公司其他业务活动，不会影响经营目标的实现。 | 具备合理可能性及导致公司多项业务经营活动运转不畅，但不会危及公司持续经营。 | 具备合理可能性及导致公司部分业务能力丧失，危及公司持续经营。 |
| 2.企业声誉 | 几乎不可能发生或导致负面消息在当地局部流传，对企业声誉造成轻微损害。 | 具备合理可能性及导致负面消息在某区域流传，对企业声誉造成中等损害。 | 具备合理可能性及导致负面消息在全国各地流传，对企业声誉造成重大损害。 |
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告与非财务报告内部控制缺陷认定标准，结合日常监督和专项监督情况，报告期内未发现公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷和重要缺陷。
实施内部控制规范是公司的一项长期工作，公司将严格按照基本规范、配套指引及监管机构的要求，在公司董事会的领导下，围绕公司发展战略及经营目标，以风险控制为导向，制定公司内部控制发展规划，分步实施、扎实推进，强化内部控制评价工作，为公司高质量发展保驾护航。
董事长：吴旭东经纬纺织机械股份有限公司
2021年4月22日